证券代码：872953 证券简称：国子软件 公告编号：2023-081
山东国子软件股份有限公司内部审计制度
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况
山东国子软件股份有限公司第三届董事会第二十次会议于2023 年11月 25日审议通过了《关于修订公司制度的议案》，表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
本议案尚需提交股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：
证报告的，公司董事会、监事会应当针对鉴证结论涉及事项做出专项说明，专项说明至少应当包括以下内容：
（一）鉴证结论涉及事项的基本情况；
（二）该事项对公司内部控制有效性的影响程度；
（三）公司董事会、监事会对该事项的意见；
（四）消除该事项及其影响的具体措施。
第三十五条 公司应当在年度报告披露的同时，在指定网站上披露内部控制自我评价报告和会计师事务所内部控制鉴证报告（如适用）。
第五章 监督管理
第三十六条 公司建立内部审计部门的激励与约束机制，对内部审计人员的工作进行监督、考核，以评价其工作绩效。
如发现内部审计工作存在重大问题，公司应当按照有关规定追究责任，处理相关责任人。
第六章 附则
第三十七条 本制度未尽事宜，以国家法律、行政规章、部门规章和《公司章程》为准。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定相抵触的，以有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定为准。
第三十八条 本制度所称“以上”、“内”，含本数；“过”、“低于”、“多于”，不含本数。
第三十九条 本制度由公司董事会审议通过之日起生效实施，修订时亦同。
第四十条 本制度由公司董事会负责解释。
山东国子软件股份有限公司
董事会2023年11月27日