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市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
通易航天:2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-31

2019

通易航天NEEQ:871642

南通通易航天科技股份有限公司Nantong Tongyi Aerospace Science and Technology Co., Ltd

南通通易航天科技股份有限公司Nantong Tongyi Aerospace Science and Technology Co., Ltd

年度报告

目录

第一节 声明与提示 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8

第四节 管理层讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 28

第六节 股本变动及股东情况 ...... 33

第七节 融资及利润分配情况 ...... 36

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 38

第九节 行业信息 ...... 41

第十节 公司治理及内部控制 ...... 42

第十一节 财务报告 ...... 47

释义

释义项目释义
公司、本公司、股份公司、通易航天南通通易航天科技股份有限公司
自图新材料上海自图新材料科技有限公司
江苏图研江苏图研新材料科技有限公司
控股股东、深圳易行健深圳易行健创业投资有限公司
国防科工局国家国防科技工业局
主办券商、中信证券中信证券股份有限公司
会计师事务所信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
证监会中国证券监督管理委员会
全国股份转让系统全国中小企业股份转让系统
全国股转公司全国中小企业股份转让系统有限责任公司
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》《南通通易航天科技股份有限公司章程》
三会南通通易航天科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会
本年期末2019年12月31日
本年期初2019年1月1日
上年期末2018年12月31日
报告期、本年度2019年1月1日至2019年12月31日
上年同期、上年度2018年1月1日至2018年12月31日
元、万元人民币元、万元

第一节 声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人张欣戎、主管会计工作负责人黄旭东及会计机构负责人(会计主管人员)黄旭东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是 √否
是否存在豁免披露事项√是 □否

通易航天为涉军企业,根据《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》(以下简称“《军工信息披露办法》”)的规定:“对于涉及国家秘密的财务信息,或者可能间接推断出国家秘密的财务信息,军工企业对外披露前应采用代称、打包或者汇总等方式进行脱密处理。对于无法进行脱密处理,或者经脱密处理后仍然存在国家秘密风险的财务信息,军工企业应当依照本办法的约定,向国家相关主管部门或证券交易所申请豁免披露”。2016年10月27日,通易航天取得国家国防科技工业局出具的《国防科工局关于南通通易航天科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌特殊财务信息豁免披露有关事项的批复》(科工财审[2016]1176号)。在本报告中,对于涉及保密的事项,公司采取代称、打包等方式进行处理。

【重要风险提示表】

重要风险事项名称重要风险事项简要描述
产品质量安全风险公司客户主要为军方,军工产品直接用于实战或军事训练,军方对于产品质量、安全性能、通讯性能等方面要求极高,产品一旦发生质量问题将直接威胁到作战人员生命安全和军事成败,军方对于军品供应商的产品质量要求非常严格。若发生产品重大质量问题,公司将面临丢失市场份额的风险。
保密信息外泄风险军品供应商掌握了我国军事装备型号、数量、技术水平等机密信息,军方对军品供应商的保密工作要求极高,以避免保密信息外泄,保障国家和人民利益安全。保密信息如果外泄,军品供应商将面临失去保密资质和市场份额的风险。
客户重大依赖风险报告期内,公司前五大客户销售收入为82,879,968.11元,占公司主营业务收入的91.31%,存在客户集中度较高和一定的重大客户依赖情况,未来公司若不能及时满足客户的需求,可能会对公司的业绩产生不利影响。
本期重大风险是否发生重大变化:
公司中文全称南通通易航天科技股份有限公司
英文名称及缩写Nantong Tongyi Aerospace Science and Technology Co., Ltd
证券简称通易航天
证券代码871642
法定代表人张欣戎
办公地址江苏省启东市启东高新技术产业开发区东方路88号
董事会秘书姜卫星
是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格
电话0513-68203998
传真0513-68203998
电子邮箱Jwx987@sina.com
公司网址
联系地址及邮政编码江苏省启东市启东高新技术产业开发区东方路88号 226236
公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地董事会办公室
股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统
成立时间2008年3月20日
挂牌时间2017年6月20日
分层情况创新层
行业(挂牌公司管理型行业分类)C制造业-C29橡胶和塑料制品业- C291橡胶制品业-C2919其他橡胶制品制造
主要产品与服务项目公司主要从事军用特种航空制品及碳纤维、聚氨酯防腐膜新材料制品的研发、生产和销售,主要产品包括航空供氧面罩、橡胶软油箱、变压器储油柜胶囊(隔膜)、碳纤维窗、特种纺织布等。
普通股股票转让方式集合竞价转让
普通股总股本(股)62,104,800
优先股总股本(股)0
做市商数量0
控股股东深圳易行健创业投资有限公司
实际控制人及其一致行动人张欣戎、深圳易行健创业投资有限公司
项目内容报告期内是否变更
统一社会信用代码91320600673032592M
注册地址江苏启东市滨海工业园区东方路88号
注册资本62,104,800
注:1、截至本报告日,公司注册资本已变更为66,650,200元,详见“本节七、报告期后更新情况”。 2、截至本报告日,公司注册地址已变更为江苏省启东市启东高新技术产业开发区东方路88号,主要原因是公司注册地所在政府相关部门对园区命名变更,公司注册地址相应变更,实际经营地址无变化。
主办券商中信证券
主办券商办公地址广东省深圳市福田区中心三路8 号卓越时代广场(二期)北座
报告期内主办券商是否发生变化
会计师事务所信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
签字注册会计师姓名陈刚、宋勇
会计师事务所办公地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层

年3月18日止,通易航天公司本次实际定向发行股票4,545,400.00股,募集资金人民币24,999,700.00元,其中增加股本人民币4,545,400元,增加资本公积人民币20,454,300.00元。2020年4月7日,公司在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成上述新增股份的登记工作,公司总股本由62,104,800股变更为66,650,200股,2020年4月17日,公司注册资本完成工商变更。

2、主办券商变更情况

公司分别于2020年3月27日、2020年4月13日,召开第四届董事会第十二次会议、2020年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司与天风证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》、《关于公司与中信证券股份有限公司签署持续督导协议的议案》等议案,2020年4月20日全国股转公司出具的《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导无异议的函》,中信证券开始履行持续督导职责。

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位:元

本期上年同期增减比例%
营业收入90,867,476.7581,139,635.0811.99%
毛利率%74.46%49.12%-
归属于挂牌公司股东的净利润32,616,194.0422,493,801.5545.00%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润38,582,974.5623,634,417.4363.25%
加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)36.98%32.60%-
加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)43.75%34.26%-
基本每股收益0.5250.36245.03%
本期期末本期期初增减比例%
资产总计170,607,233.83128,124,733.9233.16%
负债总计63,755,564.3048,302,800.0431.99%
归属于挂牌公司股东的净资产99,366,431.1777,153,624.7628.79%
归属于挂牌公司股东的每股净资产1.601.2429.03%
资产负债率%(母公司)40.96%40.38%-
资产负债率%(合并)37.37%37.70%-
流动比率1.381.38-
利息保障倍数22.4613.72-
本期上年同期增减比例%
经营活动产生的现金流量净额49,400,408.614,168,047.771,085.22%
应收账款周转率1.901.77-
存货周转率2.233.97-
本期上年同期增减比例%
总资产增长率%33.16%12.88%-
营业收入增长率%11.99%6.06%-
净利润增长率%44.37%676.94%-
本期期末本期期初增减比例%
普通股总股本62,104,80062,104,8000%
计入权益的优先股数量000%
计入负债的优先股数量000%
项目金额
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)673,221.15
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益111,502.45
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,288.36
股份支付费用(以“-”号填列)-7,560,000.00
非经常性损益合计-6,772,988.04
所得税影响数-971,758.92
少数股东权益影响额(税后)165,551.40
非经常性损益净额-5,966,780.52
科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)
调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后
应收票据及应收账款50,019,390.57
应收票据859,000.00
应收账款49,160,390.57
应付票据及应付账款14,748,202.98
应付账款14,748,202.98
其他流动负债453,318.54287,318.54
递延收益664,000.00830,000.00
资产减值损失323,502.65
资产减值损失(损失以“-”号填列)-323,502.65
资本公积76,571,014.2376,571,014.23
未分配利润-59,460,610.14-59,460,610.14
管理费用11,626,533.0811,626,533.08
营业利润18,686,064.5118,686,064.51
利润总额19,385,183.6219,385,183.62
净利润22,139,197.5622,139,197.56
归属于母公司所有者的净利润22,493,801.5522,493,801.55

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式:

1、主营业务

公司主营业务为军用特种航空制品及碳纤维、聚氨酯防腐膜新材料制品的研发、生产和销售,属于橡胶和塑料制品行业。主要产品包括航空供氧面罩、橡胶软油箱、变压器储油柜胶囊(隔膜)、碳纤维窗框等。同时,公司还利用自身军民两用工艺技术优势和质量管理优势以及渠道优势,经营部分民用橡胶零部件的生产销售。

2、采购模式

公司设立独立的采购部,公司所需的原材料、辅料、定制件及其他物资均通过采购部集中统一采购。公司制定了《采购管理制度》、《采购程序文件》和《合格供方目录》等规章制度,用以规范采购行为,保证产品品质和供应及时性,降低采购成本和采购风险。

3、生产模式

公司产品均按客户需求设计生产,属非标产品拨款研制及订货生产。产品由公司技术部负责研制,由生产部负责生产实施,采购部、质检部销售部为配套部门。

公司生产流程分为立项环节,方案确定环节,生产组装环节和产品验收环节。项目立项后,由项目负责人会同设计部和生产部对设计协议作讨论并形成初步修改意见,再经审议后返回设计部修改,并征求用户方意见,形成正式设计方案,交付生产部门安排生产工作。

4、销售模式

公司销售模式为直接销售模式。公司生产的军用产品主要通过销售人员参加年度军品订货会等方式,签订武器装备配套产品订货合同及航空零备件订货合同。公司生产的民用产品主要通过销售人员参加行业展会、收集下游行业公开资料等途径获取潜在客户信息,以上门拜访、电子邮件、电话传真等形式与潜在客户建立对话机制,经送样测试、工厂评审之后,与客户签订销售合同和订单,并依照双方约定备料、生产、发货和结算。公司设有销售部,负责产品销售、客户商的开发和维护。

报告期内,公司主要产品及商业模式没有变化。

报告期内变化情况:

事项是或否
所处行业是否发生变化□是 √否
主营业务是否发生变化□是 √否
主要产品或服务是否发生变化□是 √否
客户类型是否发生变化□是 √否
关键资源是否发生变化□是 √否
销售渠道是否发生变化□是 √否
收入来源是否发生变化□是 √否
商业模式是否发生变化□是 √否

管机制,进一步规范质量行为,提升质量管理水平。在日常质量管理工作中,在公司领导的重视和军代表室的大力支持下,严格按照GB/T19001和GJB9001C标准要求执行,保证公司质量管理体系的有效落实。

(5)建立健全激励体系

公司坚持可持续的人才发展战略,逐步完善人才引进、培养、任用及留用等人力资源体系建设,不断激发技术人才进行产品研发和生产工艺创新、市场营销人才进行市场开拓、管理人才进行管理创新,逐步建立起事业留人、发展留人、文化留人等留人机制。2019年结合公司实际情况,公司推出了股权激励方案,进一步建立健全员工激励和约束机制。本次股权激励方案预计将在2020年实施完成。

(6)资本市场运作

2019年底公司启动股票定向增发项目,并于2020年初成功向中信证券定向发行股份,融资额约2500万元。本次发行完成后,一方面通过募集资金偿还金融机构借款降低资产负债率,优化资产结构,同时减少财务费用,提升公司的盈利水平,可增强公司抗风险能力和持续经营能力;另一方面引入国内头部券商,将进一步规范公司运作,完善公司治理,有利于公司保持稳健发展态势。

(二) 行业情况

当前国际安全局势没有根本性好转,传统与非传统安全威胁交织蔓延,我国发展仍处于重要战略机遇期,同时各种可以预料和难以预料的风险挑战增多,可以预期我国国防和军队现代化建设将进一步加强,航空国防装备需求在当前和未来一定时期内将保持稳定增长,行业高景气度持续性强,公司航空国防配套装备迎来了非常好发展机遇。

由于航空国防配套产业具有较高的准入壁垒,国防装备的竞争主要限于技术与产品相同或相似的军工企业之间。随着军品采购和定价改革等一系列政策持续实施,军品免征增值税政策范围缩小,航空装备和国防装备配套领域竞争将逐步增强。

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位:元

项目本期期末本期期初本期期末与本期期初金额变动比例%
金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%
货币资金31,447,929.2718.43%4,673,515.973.65%572.90%
应收票据793,144.000.46%859,000.000.67%-7.67%
应收账款43,900,640.7125.73%46,741,094.6736.48%-6.08%
存货9,718,133.085.70%11,126,733.958.68%-12.66%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产48,521,690.7928.44%48,737,245.0038.04%-0.44%
在建工程23,477,018.1813.76%2,790,416.482.18%741.34%
短期借款36,042,663.8921.13%23,037,694.4417.98%56.45%
长期借款
预付款项641,450.830.38%234,124.580.18%173.98%
其他应收款375,209.120.22%1,590,226.491.24%-76.41%
其他流动资产40,848.530.02%112,145.430.09%-63.58%
无形资产5,584,842.093.27%5,648,001.174.41%-1.12%
长期待摊费用638,589.940.37%
递延所得税资产2,208,798.441.29%4,199,021.333.28%-47.40%
应付票据600,000.000.35%
应付账款16,024,678.519.39%14,748,202.9811.51%8.66%
预收款项276,466.380.16%531,378.160.41%-47.97%
应付职工薪酬1,237,002.600.73%862,525.170.67%43.42%
应交税费7,647,335.124.48%5,246,813.334.10%45.75%
其他应付款1,217,905.430.71%1,224,555.890.96%-0.54%
一年内到期的非流动负债1,534,311.531.20%-100.00%
其他流动负债45,512.370.03%287,318.540.22%-84.16%
递延收益664,000.000.39%830,000.000.65%-20.00%
资产总计170,607,233.83100.00%128,124,733.92100.00%33.16%

1) 货币资金:报告期末较年初增加2,677.44万元,增幅为572.90%,主要是报告期末公司货款回笼

较上年同期有较大幅度增长。2) 在建工程:报告期末较年初增加2,068.66万元,增幅为741.34%,主要是本报告期公司新建厂房

及原办公楼、综合楼装修,以及增加了新的产品生产线。3) 短期借款:报告期末较年初增加贷款本金1,300.00万元,增幅为56.52%,主要是公司为满足业务

发展需要,从商业银行取得流动资金贷款用于营运资金的周转。4) 预付款项:报告期末较年初增加40.73万元,增幅为173.98%,主要是公司按合同约定预付了设备

采购款及装修工程预付款等。5) 其他应收款:报告期末较年初减少121.50万元,降幅为76.41%,主要是公司报告期收回上年末融

资租赁保证金及工程项目保证金。6) 其他流动资产:报告期末较年初减少7.13万元,降幅为63.58%,主要是报告期末留抵进项税额较

年初减少。7) 递延所得税资产:报告期末较年初减少199.02万元,降幅为47.40%,主要是报告期末可弥补亏损

较年初减少。8) 应付职工薪酬:报告期末较年初增加37.45万元,增幅为43.42%,主要是报告期末较年初员工增

加及增加了年终工资及奖金。9) 一年内到期的流动负责:主要是融资租赁中长期应付款在本期末已全部支付完成。10)其他流动负债:报告期末较年初减少24.18万,降幅为84.16%,主要为报告期末待转销项税额

较年初减少。

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位:元

项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%
金额占营业收入金额占营
的比重%业收入的比重%
营业收入90,867,476.75-81,139,635.08-11.99%
营业成本23,206,430.9125.54%41,287,607.7650.88%-43.79%
毛利率74.46%-49.12%--
销售费用1,233,128.751.36%993,753.671.22%24.09%
管理费用18,689,188.7820.57%11,626,533.0814.33%60.75%
研发费用7,830,521.948.62%6,384,979.357.87%22.64%
财务费用1,682,281.061.85%1,517,402.831.87%10.87%
信用减值损失324,180.390.36%
资产减值损失-1,403,812.89-1.54%-323,502.65-0.40%333.94%
其他收益223,221.150.25%271,459.030.33%-17.77%
投资收益111,502.450.12%
公允价值变动收益
资产处置收益
汇兑收益
营业利润36,049,441.0339.67%18,686,064.5123.03%92.92%
营业外收入465,552.500.51%699,429.450.86%-33.44%
营业外支出13,264.140.01%310.340.00%4,174.07%
净利润31,962,694.1335.18%22,139,197.5627.29%44.37%
税金及附加1,431,575.381.58%591,250.260.73%142.13%

1) 营业成本:报告期内,公司营业成本较上年同期减少1,808.12万元,降幅为43.79%,主要是因为

报告期公司生产的产品结构发生变化,导致产品毛利大幅度增加,产品成本大幅度降低。2) 管理费用:报告期内,公司管理费用较上年同期增加706.27万元,增幅为60.75%,主要是因为本年度公司对员工进行股权激励,管理费用中股份支付增加756万元。3) 资产减值损失:报告期内,公司资产减值损失较上期增加1080310.24元,增幅为333.94%,主要

原因为本期对因质量问题而退换货的且无明确意向订单的民品全额计提减值及因军方某型飞机停

飞而结存的存货全额计提了减值。4) 营业利润、净利润:报告期内,公司营业利润较上年同期增加1,736.34万元,增幅为92.92%,公

司净利润较上年同期增加982.35万元,增幅为44.37%,主要是因为公司拓展市场规模,使营业收

入增加;且本报告期公司生产的产品结构发生变化,使产品毛利大幅度增加,主营业务成本较去

年大幅度降低。5) 营业外收入:报告期内,公司营业外收入较上年同期减少23.39万元,降幅为33.44%,主要是因

为非经常性收益较上年同期减少。

(2) 收入构成

单位:元

项目本期金额上期金额变动比例%
主营业务收入90,774,829.1380,947,721.2612.14%
其他业务收入92,647.62191,913.82-51.72%
主营业务成本23,206,430.9141,287,607.76-43.79%
其他业务成本00
类别/项目本期上年同期本期与上年同期金额 变动比例%
收入金额占营业收入 的比重%收入金额占营业收入 的比重%
橡胶制品87,663,468.9496.47%79,120,749.5297.51%10.80%
橡胶零件3,111,360.193.42%1,826,971.742.25%70.30%
其他业务00%00%0%
序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系
1客户一71,191,130.9578.43%
2客户二5,172,413.805.70%
3客户三3,543,907.973.90%
4客户四1,521,521.191.68%
5客户五1,450,994.201.60%
合计82,879,968.1191.31%-
序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系
1南通金厚建设工程有限公司9,462,495.4121.14%
2中同能源科技有限公司5,327,586.1811.90%
3撼融智能科技(上海)有限公司4,513,274.5410.08%
4供应商一3,438,155.097.68%
5上饶市奥加机械制造有限公司3,438,053.157.68%
合计26,179,564.3758.48%-
项目本期金额上期金额变动比例
经营活动产生的现金流量净额49,400,408.614,168,047.771,085.22%
投资活动产生的现金流量净额-21,252,654.55-9,017,568.39135.68%
筹资活动产生的现金流量净额-1,973,340.76-983,808.89100.58%

1)经营活动产生的现金流量净额:本期较上期增加4,523.24万元,增幅为1,085.22%,主要原因为本期销售商品收回的现金较上期增加1,910.43万元,而购买商品、接受劳务需支付的现金较上期减少3,651.00万元。2)投资活动产生的现金流量净额:本期较上期增加投资1,223.51万元,增幅为135.68%,主要原因为本期公司加大了厂房、设备等固定资产的投资,较上期增加额为1,234.58万元。3)筹资活动产生的现金流量净额:本期较上期减少98.95万元,降幅为100.58%,主要原因为本期因股权激励方案而回购公司股票支付现金1484万元。

(四) 投资状况分析

1、 主要控股子公司、参股公司情况

上海自图新材料科技有限公司,全资子公司。注册资本200万元,于2015年6月19日设立。经营范围:复合材料、化工材料、橡胶制品、劳保用品的研发及相关科技领域内的技术服务,橡胶制品的销售,从事货物及技术的进出口业务,实业投资,一类医疗器械研发、销售,二类医疗器械研发、销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。截至2019年底,公司总资产为2,057.56万元,净资产为1,090.27万元,2019年度公司净利润22.94万元。

江苏图研新材料科技有限公司,本公司通过上海自图新材料间接持有其51%股份。注册资本1,500万元,于2019年6月6日设立。经营范围:新材料技术推广服务,高分子材料(除危险化学品)销售,劳动保护用服装及手套研发、制造、销售,自营和代理一般经营项目商品和技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。截至2019年底,公司总资产为1,534.90万元,净资产为1,527.60万元,2019年度公司净利润27.60万元。

2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人

□是 √否

(五) 研发情况

1. 研发支出情况:

项目本期金额/比例上期金额/比例
研发支出金额7,830,521.946,384,979.35
研发支出占营业收入的比例8.62%7.87%
研发支出中资本化的比例0%0%
教育程度期初人数期末人数
博士00
硕士22
本科以下1113
研发人员总计1315
研发人员占员工总量的比例13.40%13.39%

3. 专利情况:

项目本期数量上期数量
公司拥有的专利数量2019
公司拥有的发明专利数量22

1、公司通过企业研发提高公司技术创新水平,确保核心产品的竞争力,提高市场占有率,不断增强公司盈利能力;形成公司核心自主知识产权,达到不断提升企业价值的效果。

2、公司制定完善的研发管理制度,形成流程化、规范化、标准化的研发运作管理机制,实现从技术难题提出到立项研发,再到产品设计、实验、检测、试制、生产、市场推广等各环节,都有畅通的组织保证及资金保障。

3、公司研发以项目形式进行,本年研发部门按照公司研发流程进行研发项目的研究开发工作,销售部、生产部、技术部、质检部部门或人员均在研发流程的不同阶段参与研发项目。供养面罩目前有多型号多种类的在研项目,产品技术升级加快,型号种类增加,加大了产品覆盖面;对特种布生产线进行了规划、设备调试、制定工艺及试生产工作,产品样本已交付用户单位;航空防护膜、碳纤维制品等研发工作已基本完成,试制产品已交付,待军方有关部门最终评审后,逐步开始批量生产。在公司各部门的积极配合下,公司的研发项目与市场需求、公司经营目标一致,研发成果将逐步实现规模化生产、销售。

4、公司研发是公司未来收益的保证,也是公司实现可持续发展的基础。公司通过研发新产品丰富公司产品线,多元化的产品线将成为公司立足市场的重要利器,提高公司的市场占有率;新产品将为公司销售收入创造新的增长点,是公司未来销售收入的重要来源;新产品科技含量高,相应提高了产品附加值,能够不断增强公司盈利能力。

5、公司未来将继续加大科研经费的投入,以市场为导向,在借鉴国内外先进技术和产学研结合的基础上,重点突破行业关键技术难点,不断进行技术创新和成果转化,在继续保持行业领先地位的同时扩大公司产品的行业影响力,树立行业地位。

(六) 审计情况

1. 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

2. 关键审计事项说明:

列报相关业务的营业收入。

(5)向重要客户实施函证程序,询证本期发生的销售金额及往来款项余额,确认业务收入的真实性、完整性。

(6)抽样测试审计截止日前后重要的营业收入会计记录及收入确认依据,确定是否存在提前或延后确认营业收入的情况。

2、应收账款坏账准备

事项描述:于2019年12月31日,应收账款余额对财务报表影响重大。应收账款的减值准备是基于应收账款的预期信用损失评估计算得出的。评估应收账款预期信用损失需要管理层进行大量的判断,包括确定客户目前信用等级、了解客户以往还款历史以及评估当前市场情况等。这些工作都涉及大量的管理层判断与估计,因此我们将其列为关键审计事项。

审计应对:我们执行的主要审计程序包括:

(1)了解并测试公司“坏账准备计提” 的政策、程序、方法和相关内部控制;

(2)与管理层沟通其对应收账款预期信用损失的估计;

(3)以预计存续期的历史违约损失率为基础,评价公司预期信用损失率确定的合理性;

(4)检查应收账款账龄划分的准确性,并选取样本核对至原始支持性文件;

(5)询问管理层关于重大及/或长账龄应收账款预期信用损失的考虑,检查历史回款信息并评估客户的财务能力;

(6)检查应收账款期后回款情况,并核对至银行进账单。

(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

(1) 重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会2017〕14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)。要求在境内上市的其他上市公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。相关会计政策按国家规定进行变更。说明1
根据财政部《关于修订印发2019年一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号)的要求,(1)资产负债表①将原“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”和“应收账款”,②将原“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”和“应付账款”,③“递延收益”项目中摊销期限只剩一年或不足一年的,或预计在一年内(含一年)进行摊销的部分,不得归类为流动负债,仍在该项目中填列,不转入“其他流动负债”项;相关会计政策按国家规定进行变更。说明2
②母公司报表
受影响的资产负债表项目2018年12月31日
调整前列报重分类调整后
资产:
其中:应收票据及应收账款50,019,390.57-50,019,390.57
应收票据859,000.00859,000.00
应收账款49,160,390.5749,160,390.57
负债:
其中:应付票据及应付账款20,555,799.98-20,555,799.98
应付账款20,555,799.9820,555,799.98
其他流动负债453,318.54-166,000.00287,318.54
递延收益664,000.00166,000.00830,000.00
受影响的利润表项目2018年度
调整前列报重分类调整后
净利润:
其中:资产减值损失323,502.65-323,502.65
资产减值损失(损失以“-”号填列)-323,502.65-323,502.65
(2)重要会计估计变更 2019年度,本公司无需要披露的会计估计变更事项。 (3)2019年首次执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 1)合并资产负债表 单位:元
项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金4,673,515.974,673,515.97
应收票据859,000.00859,000.00
应收账款49,160,390.5746,741,094.67-2,419,295.90
预付款项234,124.58234,124.58
其他应收款1,596,979.411,590,226.49-6,752.92
其中:应收利息
应收股利
存货11,126,733.9511,126,733.95
其他流动资产112,145.43112,145.43
流动资产合计67,762,889.9165,336,841.09-2,426,048.82
非流动资产:
固定资产48,737,245.0048,737,245.00
在建工程2,790,416.482,790,416.48
无形资产5,648,001.175,648,001.17
递延所得税资产3,835,957.254,199,021.33363,064.08
其他非流动资产1,413,208.851,413,208.85
非流动资产合计62,424,828.7562,787,892.83363,064.08
资产总计130,187,718.66128,124,733.92-2,062,984.74
流动负债:
短期借款23,000,000.0023,037,694.4437,694.44
应付账款14,748,202.9814,748,202.98
预收款项531,378.16531,378.16
应付职工薪酬862,525.17862,525.17
应交税费5,246,813.335,246,813.33
其他应付款1,262,250.331,224,555.89-37,694.44
其中:应付利息37,694.44-37,694.44
应付股利
一年内到期的非流动负债1,534,311.531,534,311.53
其他流动负债287,318.54287,318.54
流动负债合计47,472,800.0447,472,800.04
非流动负债:
递延收益830,000.00830,000.00
非流动负债合计830,000.00830,000.00
负债合计48,302,800.0448,302,800.04
所有者权益:
股本62,104,800.0062,104,800.00
资本公积76,571,014.2376,571,014.23
未分配利润-59,460,610.14-61,522,189.47-2,061,579.33
归属于母公司股东权益合计79,215,204.0977,153,624.76-2,061,579.33
少数股东权益2,669,714.532,668,309.12-1,405.41
股东权益合计81,884,918.6279,821,933.88-2,062,984.74
负债和股东权益总计130,187,718.66128,124,733.92-2,062,984.74
合并资产负债表调整情况说明: ①根据新金融工具准则的要求,自2019年1月1日起,本集团金融资产减值计量由已发生损失模型变更为预期信用损失模型。因执行新金融工具准则,本集团对金融资产按预期信用损失模型进行减值计量,2019年1月1日应收账款调减2,431,425.85元、其他应收款调减6,752.92元、递延所得税资产调增364,883.57元、未分配利润调减2,071,889.79元、少数股东权益调减1,405.41元。 ②根据财政部《关于修订印发2019年一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)之附件2规定,将本集团已计提但未实际到期的应付利息计入相应金融工具的账面余额中,2019年1月1日其他应付款-应付利息调减37,694.44元、短期借款调增37,694.44元。 2)母公司资产负债表 单位:元
项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金3,908,020.953,908,020.95
应收票据859,000.00859,000.00
应收账款49,160,390.5746,741,094.67-2,419,295.90
预付款项95,206.4995,206.49
其他应收款1,484,546.811,483,415.52-1,131.29
其中:应收利息
应收股利
存货10,854,561.7710,854,561.77
流动资产合计66,361,726.5963,941,299.40-2,420,427.19
非流动资产:
长期股权投资10,500,000.0010,500,000.00
固定资产47,585,046.5047,585,046.50
在建工程364,031.62364,031.62
无形资产5,648,001.175,648,001.17
递延所得税资产3,835,957.254,199,021.33363,064.08
其他非流动资产1,365,808.851,365,808.85
非流动资产合计69,298,845.3969,661,909.47363,064.08
资产总计135,660,571.98133,603,208.87-2,057,363.11
流动负债:
短期借款23,000,000.0023,037,694.4437,694.44
应付账款20,555,799.9820,555,799.98
预收款项531,378.16531,378.16
应付职工薪酬726,767.27726,767.27
应交税费5,246,813.335,246,813.33
其他应付款1,242,122.661,204,428.22-37,694.44
其中:应付利息37,694.44--37,694.44
应付股利
一年内到期的非流动负债1,534,311.531,534,311.53
其他流动负债287,318.54287,318.54
流动负债合计53,124,511.4753,124,511.47
非流动负债:
递延收益830,000.00830,000.00
非流动负债合计830,000.00830,000.00
负债合计53,954,511.4753,954,511.47
所有者权益:
股本62,104,800.0062,104,800.00
资本公积77,129,411.7977,129,411.79
未分配利润-57,528,151.28-59,585,514.39-2,057,363.11
股东权益合计81,706,060.5179,648,697.40-2,057,363.11
负债和股东权益总计135,660,571.98133,603,208.87-2,057,363.11

母公司资产负债表调整情况说明:

①根据新金融工具准则的要求,自2019年1月1日起,本公司金融资产减值计量由已发生损失模型变更为预期信用损失模型。因执行新金融工具准则,本公司对金融资产按预期信用损失模型进行减值计量,2019年1月1日应收账款调减2,431,425.85元、其他应收款调减1,131.29元、递延所得税资产调增364,883.57元、未分配利润调减2,067,673.57元。

②根据财政部《关于修订印发2019年一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)之附件2规定,将本公司已计提但未实际到期的应付利息计入相应金融工具的账面余额中,2019年1月1日其他应付款-应付利息调减37,694.44元、短期借款调增37,694.44元。

(八) 合并报表范围的变化情况

√适用 □不适用

1. 其他原因的合并范围变动

2019年6月,子公司上海自图新材料与自然人周小三、运研材料科技(上海)有限公司共同出资设立江苏图研公司,注册资本1,500万元,其中自图新材料出资765万元,占比51%,自然人周小三出资495万元,占比33%,运研材料科技(上海)有限公司出资240万元,占比16%。根据江苏图研公司章程,公司股东会除作出修改章程、增减注册资本以及变更公司形式的决议外,必须经代表二分之一以上表决权的股东通过;公司董事会成员3名,其中董事长张欣戎、董事李亚兵由自图新材料委派,董事会主要负责决定公司的经营计划和投资方案、制定年度财务预算和决算方案、利润分配方案和决定内部管理机构设置、经理的选聘等工作,董事会会议决议须经全体董事过半数通过。上海自图新材料对江苏图研公司具有控制权,将其纳入合并范围。

2. 除上述事项,报告期内本集团无其他合并范围变化情况。

(九) 企业社会责任

1. 扶贫社会责任履行情况

□适用 √不适用

2. 其他社会责任履行情况

√适用 □不适用

公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则,把社会责任放在公司发展的重要位置,积极承担和履行社会责任,注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。报告期内,公司诚信经营,依法纳税,尽全力对社会负责,对公司全体股东和每一位员工负责。

三、 持续经营评价

报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持良好的独立自主经营能力。公司法人治理结构健全,经营管理层稳定,公司经营业务未发生重大变化,各类业务开展有序,经营状况持续稳定,未发生影响公司持续经营的情况,亦未发现可能导致公司持续经营能力产生重大影响的事项或情况。

四、 未来展望

(一) 行业发展趋势

随着我国大国地位凸现,当前的国际格局正在发生变化,国家高度重视国防建设,提出“建设与我国国际地位相称、与国家安全和发展利益相适应的巩固国防和强大军队”的战略,明确提出了进一步推进国防和军队现代化、信息化建设的目标,国家进入了新国防时代。随着我国国民经济实力的不断增强,在新一轮科技革命和产业变革推动下,航空国防装备领域的市场需求将持续旺盛,公司所在的航空配套行业迎来了非常好发展机遇。公司目前主营产品为军用航空供氧面罩和航空燃油油箱,是行业内少数的民营企业之一,在工艺技术、客户资源、经营机制、生产效率等方面具有一定的竞争优势。预计在未来一段时间内,公司仍将保持有利的行业竞争地位。同时,公司近年来在碳纤维、TPU防护膜等新材料研发方面取得一定成果,后续将逐步批量生产。

(二) 公司发展战略

公司确立以军工航空业为核心主业,保持、巩固以军用航空供氧面罩为主导的航空救生用品竞争优势,加快新材料碳纤维航空制品、航空防腐保护膜以及军用特种纺织品等新产品的研发生产,发展形成公司军工系列产品。把握国家推动军民融合的发展机遇,公司将不断承接更多的产品研发任务,通过对新型军工产品的研发和升级换代,发挥技术和产品优势,在军民航空配套领域积极开拓市场,扩大应用范围,推进公司快速成长为国内领先的特种航空配套制造科技企业。

(三) 经营计划或目标

四、完善内控制度,提高治理公司治理水平

为适应资本市场日益提高的规范化运作要求,公司将不断完善内控制度的建设,进一步强化公司治理水平。同时公司经营管理层应当不断提升自身素养和管理水平,严格按照相关法律法规及公司相关规定做好内部规范化、制度化管理工作,提高管理效率,防范经营风险。

五、争取迈步资本市场新台阶

近年来,国内资本市场不断推出多层次的深化改革,公司应认真关注改革动向,积极应对,和主办券商有效沟通,把握机遇,争取在资本市场迈上新台阶。

(四) 不确定性因素

2020年初新型冠状病毒疫情在全国范围内爆发,全国各地对肺炎疫情的防控工作仍在持续进行,目前肺炎疫情的蔓延势头在国内已得到积极有效控制。但是国外肺炎疫情处于比较严重的状态。

截至本报告日,本次疫情除前期导致公司复工短暂延期外,对公司整体影响不大,但后续影响取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况,尚存在不确定性。公司将持续密切关注新冠病毒疫情的发展情况,及时评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。

五、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

1、产品质量安全风险

公司客户主要为军方,军工产品直接用于实战或军事训练,军方对于产品质量、安全性能、通讯性能等方面要求极高,产品一旦发生质量问题将直接威胁到作战人员生命安全和军事成败,军方对于军品供应商的产品质量要求非常严格。若发生产品重大质量问题,公司将面临丢失市场份额的风险。

应对措施:公司实施全面质量管理,成立了专门的质量检测部门,建立了覆盖公司全体员工、全部业务领域、并向供应商及客户端延伸的质量管理体系。公司依据GB/T 19001和GJB 9001C标准编制了《质量手册》,并编制了《程序文件》对公司业务流程进行质量控制。报告期内,公司未发生质量纠纷。

2、保密信息外泄风险

军品供应商掌握了我国军事装备型号、数量、技术水平等机密信息,军方对军品供应商的保密工作要求极高,以避免保密信息外泄,保障国家和人民利益安全。保密信息如果外泄,军品供应商将面临失去保密资质和市场份额的风险。

应对措施:公司已成立保密办,配备专门人员严格执行军方的保密要求。在实际操作中,一方面对员工进行定期培训,增强保密意识,强调对客户资料、交易信息和生产产品的保密工作,另一方面将履行保密义务作为考核工作质量的重要内容,将履行保密义务贯穿在经营的全过程。

3、客户重大依赖风险

报告期内,公司前五大客户销售收入为83,879,968.11元,占公司主营业务收入的91.31%,存在客户集中度较高和一定的重大客户依赖情况,未来公司若不能及时满足客户的需求,可能会对公司的业绩产生不利影响。

应对措施:

(1)公司的主要产品应用在军工领域,军工行业存在特有的资质壁垒、技术壁垒、先入壁垒和规模壁垒,军方对于军品供应商的审查十分严格,且更换供应商需要执行周期较长的审查流程,行业外潜在竞争对手较难进入,供应商产品质量未出现重大问题的情况下不会轻易更换。

(2)公司将积极拓展销售渠道,开发新客户,从而减少对前五大客户的依赖性。

(二) 报告期内新增的风险因素

不适用

第五节 重要事项

一、 重要事项索引

事项是或否索引
是否存在诉讼、仲裁事项□是 √否
是否存在对外担保事项□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况□是 √否
是否对外提供借款□是 √否
是否存在日常性关联交易事项√是 □否五.二.(一)
是否存在偶发性关联交易事项√是 □否五.二.(二)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项√是 □否五.二.(三)
是否存在股权激励事项√是 □否五.二.(四)
是否存在股份回购事项√是 □否五.二.(五)
是否存在已披露的承诺事项√是 □否五.二.(六)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是 □否五.二.(七)
是否存在被调查处罚的事项□是 √否
是否存在失信情况□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项√是 □否五.二.(八)
具体事项类型预计金额发生金额
1.购买原材料、燃料、动力
2.销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售
3.投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)
4.财务资助(挂牌公司接受的)
5.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6.其他50,096,000.0049,296,000.00
(1)通易航天为上海分公司租赁关联方房屋用于办公场所96,000.0096,000.00
(2)关联方为公司银行借款提供担保50,000,000.0049,200,000.00

2019年4月23日,公司召开第四届董事会第五次会议,审议通过了《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》,相关内容详见公司登载于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.neeq.com.cn)《关于预计2019年度日常性关联交易的公告》(公告编号:2019-011)。本议案获公司2019年5月17日召开的 2018 年度股东大会审议通过。

(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位:元

关联方交易内容审议金额交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间
上海元音信息科技有限公司收购关联方持有子公司上海自图新材料科技有限公司15%股权3,000,0003,000,000已事前及时履行2019年4月25日

本次交易系为适应公司发展战略需要,收购子公司自图新材料剩余股份,使之成为本公司的全资子公司,进一步推进该公司的研发和生产能力,丰富和拓展公司业务范围和产品线,提高公司持续发展能力。

(三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项

事项类型协议签署时间临时公告披露时间交易对方交易/投资/合并标的交易/投资/合并对价对价金额是否构成关联交易是否构成重大资产重组
收购资产2019年4月23日2019年4月25日上海元音信息科技有限公司、李鲁宁自图新材料公司25%股权现金5,000,000

本次交易系为适应公司发展战略需要,收购子公司自图新材料剩余股份,使之成为本公司的全资子公司,进一步推进该公司的研发和生产能力,丰富和拓展公司业务范围和产品线,提高公司持续发展能力。 公告详见全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.neeq.com.cn)《收购资产暨关联交易的公告》(公告编号:2019-015)。

(四) 股权激励情况

公司分别于2019年12月9日、2019年12月25日召开第四届董事会第九次会议及2019年第二次临时股东大会,审议通过公司股权激励方案等相关议案。本次股权激励方案尚需等待相关部门的政策正式出台后实施落实。

(五) 股份回购情况

基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的高度认可,为进一步健全公司长效激励机制,充分调动公司管理层及员工的积极性,共同促进公司的长远发展,公司拟以自有资金回购公司股份,用于公司管理层和员工股权激励。该方案内容详见登载在全国中小企业股份转让系统信息披露平台的《南通通易航天科技股份有限公司股份回购方案》(公告编号:2019-024)。 公司分别于2019年6月3日召开第四届董事会第六次会议及2019年6月19日召开2019年第一次临时股东大会,审议通过公司股份回购方案等相关议案,随后由公司管理层实施股份回购具体工作。

截至2019年9月6日,公司通过股份回购专用证券账户以竞价转让方式累计回购公司股份300万股,总金额为人民币1,482.78万元(不含印花税、佣金等交易手续费),已回购股份占公司总股本的比例为4.83%,占拟回购数量上限的比例为100%,最高成交价为5.00元/股,最低成交价为3.50元/股,平均成交价为4.94元/股。

本次回购已实施完成。

(六) 承诺事项的履行情况

承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺内容承诺履行情况
实际控制人或控股股东2017年6月20日-挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中
董监高2017年6月20日-挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中
董监高2017年6月20日-挂牌竞业禁止竞业禁止正在履行中
董监高2017年6月20日-挂牌资金占用承诺不占用公司资金正在履行中

合理的条件优先提供给南通通易航天科技股份有限公司。

2、公司实际控制人和持有5%以上股东的主要自然人股东及董事、监事以及高级管理人员核心技术人员对避免同业竞争进行了承诺,具体内容如下:

(1)本人作为公司股东/董事/监事/高级管理人员/核心技术人员,目前未在中国境内从事或参与与公司存在同业竞争的业务;

(2)本人及本人的直系亲属,将不在中国境内直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成直接竞争的业务;或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员;

(3)本人在持有公司股份期间,或担任公司董事、监事或其他高级管理人员期间以及辞去上述职务六个月内,不在中国境内外以任何形式从事与公司现有业务构成直接竞争的业务;

(4)在本人持有公司股份期间,或担任公司董事、监事或其他高级管理人员期间,若公司认为本人控制的其他公司或组织或本人从事参与的其他业务出现与公司构成直接竞争的情况时,本人同意终止该业务,如公司认为该业务有利于其发展,其有权采取优先收购或委托经营的方式将相竞争的业务集中到公司经营;

(5)本人承诺不以公司实际控制人、董事、监事或高级管理人员的地位谋求不正当利益,进而损害公司其他股东的利益,如因本人违反上述声明与承诺而导致公司的权益受到损害的,本人同意向公司承担相应的损害赔偿责任;

(6)本承诺为不可撤销的承诺。

报告期内,相关承诺方均严格履行上述承诺事项。

3、公司董事、监事以及高级管理人员核心技术人员在关于竞业禁止、知识产权等方面进行了声明与承诺,具体内容如下:

离职时与原任职单位不存在关于保密及竞业禁止的约定,不存在关于竞业禁止的纠纷或潜在纠纷;入职前及其在有限公司或股份公司工作期间,不存在侵犯他人知识产权、商业秘密的纠纷或潜在纠纷;参与公司研发取得的知识产权不涉及到其他单位的职位发明或职务成果,不存在涉及到其他单位的职位发明或职位成果的情形,不存在潜在纠纷。报告期内,相关承诺方均严格履行上述承诺事项。

4、公司董事、监事以及高级管理人员禁止资金占用等事项的承诺:

本人承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定,确保自本承诺书签署之日起不再发生股份公司为本人或本人控制的企业进行违规担保,或者本人或本人控制的企业以借款、代偿债务、代垫款项等方式占用或转移股份公司资金或资产的情形。

报告期内,相关承诺方均严格履行上述承诺事项。

(七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位:元

资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例%发生原因
货币资金货币资金担保650,000.000.38%票据保证金
厂房固定资产抵押21,853,242.1112.81%银行抵押借款
土地无形资产抵押5,193,265.123.04%银行抵押借款
总计--27,696,507.2316.23%-

(八) 其他重要事项

公司分别于2019年12月31日召开第四届董事会第十次会议、2020年1月20日召开第四届董事会第十一次会议及2020年2月6日召开2020年度第一次临时股东大会,审议通过公司股票定向发行事项的相关议案。股票发行方案内容详见登载在全国中小企业股份转让系统信息披露平台的《公司2020年第一次定向发行说明书(修订稿)》(公告编号:2020-007)。公司以定向发行股票的方式,向中信证券股份有限公司发行4,545,400股人民币普通股,发行价格为5.50元/股,募集资金为人民币2,499.97万元,募集资金全部用于偿还金融机构贷款。2020年4月7日,公司在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成上述新增股份的登记工作,公司总股本由62,104,800股变更为66,650,200股。2020年4月17日,公司注册资本完成工商变更。

第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位:股

股份性质期初本期变动期末
数量比例%数量比例%
无限售条件股份无限售股份总数45,415,45073.13%12,771,35058,186,80093.69%
其中:控股股东、实际控制人20,089,70032.35%12,577,60032,667,30052.60%
董事、监事、高管887,2501.43%-331,250556,0000.90%
核心员工
有限售条件股份有限售股份总数16,689,35026.87%-12,771,3503,918,0006.31%
其中:控股股东、实际控制人15,556,10025.05%-13,577,6001,978,5003.19%
董事、监事、高管3,111,7505.01%806,2503,918,0006.31%
核心员工
总股本62,104,800-062,104,800-
普通股股东人数86

1、2019年7月8日,控股股东深圳易行健创业投资有限公司挂牌前股份按相关规定批次解除限售,本次股票解除限售数量总额为13,577,600股,占当时公司总股本21.86%,目前深圳易行健创业投资有限公司持有股份均为无限售流通股。

2、2020年4月7日,公司完成定向发行股份4,545,400.00股,该等股份为无限售流通股,本次发行完成后,公司总股本变更为66,650,200股。

(二) 普通股前十名股东情况

单位:股

序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持 股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量
1深圳易行健创业投资有限公司33,157,800-1,000,00032,157,80051.78%032,157,800
2黎又佳5,355,000-1,285,0004,070,0006.55%04,070,000
3南通通易航天03,000,0003,000,0004.83%03,000,000
科技股份有限公司回购专用证券账户
4岐晓弟3,950,000-1,150,0002,800,0004.51%02,800,000
5蒋炜2,498,20002,498,2004.02%02,498,200
6张欣戎2,488,00002,488,0004.01%1,978,500509,500
7冯勤1,511,000475,0001,986,0003.20%1,939,50046,500
8刘馨莉2,018,000-180,0001,838,0002.96%01,838,000
9王志兰1,500,00001,500,0002.42%01,500,000
10倪东宁1,070,00001,070,0001.72%01,070,000
合计53,548,000-140,00053,408,00086.00%3,918,00049,490,000
前十名股东间相互关系说明:自然人股东张欣戎为深圳易行健创业投资有限公司的实际控制人,二者为一致行动人;自然人股东蒋炜与黎又佳为夫妻关系,二者为一致行动人。除此之外,公司上述股东之间不存在关联关系。

控股股东名称:深圳易行健创业投资有限公司统一社会信用代码:91440300574795340F住所:深圳市福田区华强北路长盛大厦 831 号法定代表人:冯勤注册资本:3,000.00 万元人民币成立日期:2011 年 5 月 16 日经营范围:创业投资业务;代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务;创业投资咨询业务;为创业企业提供创业管理服务业务;参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。报告期内,公司控股股东未发生变化

(二) 实际控制人情况

2、实际控制人情况

张欣戎先生,1971年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,1992年毕业于上海财经大学获学士学位,1997年获得中国人民大学在职研究生学历,2007 年获得上海同济大学/法国哥诺贝尔商学院工商管理博士学历。1992年7月至1994年12月在深圳南方制药厂经贸部任财务主管,1995年1月至1997年12月在三九企业集团投资管理部任投资主管,1998年1月至2001年2月在深圳三九医药股份有限公司任董事、财务总监;2001年2月至2005年12月在上海胶带股份有限公司任副董事长、总经理;2003年5月至今先后任上海天使口腔门诊部有限公司监事、董事长等职,2015年5 月至今任公司董事长。

报告期内,公司实际控制人未发生变化。

第七节 融资及利润分配情况

一、 普通股股票发行及募集资金使用情况

(一) 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用 □不适用

单位:元或股

发行次数发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量标的资产情况募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数
12017年9月29日2018年1月23日4.02,500,000不适用10,000,00000200
序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型贷款规模存续期间利息率%
起始日期终止日期
1抵押借款江苏启东农村商业银行股份有限公司滨海银行20,000,0002019年1月11日2020年1月10日5.9%
新城支行
2抵押借款江苏启东农村商业银行股份有限公司滨海新城支行银行10,000,0002019年12月19日2020年12月17日5.9%
3抵押借款江苏启东农村商业银行股份有限公司滨海新城支行银行3,000,0002019年12月18日2020年12月17日5.9%
4保证借款江苏启东农村商业银行股份有限公司滨海新城支行银行2,000,0002019年8月5日2020年1月21日5.9%
5保证借款中国光大银行股份有限公司上海浦东支行 银行银行1,000,0002019年11月5日2020年11月5日6.09%
合计---36,000,000.00---

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名职务性别出生年月学历任职起止日期是否在公司领薪
起始日期终止日期
张欣戎董事长1971年2月博士2018年5月15日2021年5月14日
钱海啸董事1976年6月硕士2019年5月17日2021年5月14日
袁海云董事、副总经理1979年10月本科2018年5月15日2021年5月14日
姜卫星董事、财务总监、董事会秘书1971年1月硕士2018年5月15日2021年5月14日
冯勤董事1974年11月中专2018年5月15日2021年5月14日
张凯监事会主席、职工监事1988年8月本科2018年5月15日2021年5月14日
陈永彦职工监事1958年6月大专2018年5月15日2021年5月14日
朱炜炜股东代表监事1981年1月本科2018年5月15日2021年5月14日
陈建国总经理1967年8月大专2018年5月15日2021年5月14日
金宇副总经理1976年11月大专2018年5月15日2021年5月14日
董事会人数:5
监事会人数:3
高级管理人员人数:4

董事长张欣戎为本公司控股股东深圳易行健创业投资有限公司实际控制人,也为本公司实际控制人。

(二) 持股情况

单位:股

姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量
张欣戎董事长2,488,00002,488,0004.01%0
冯勤董事1,511,000475,0001,986,0003.20%0
合计-3,999,000475,0004,474,0007.21%0

(三) 变动情况

信息统计董事长是否发生变动□是 √否
总经理是否发生变动□是 √否
董事会秘书是否发生变动□是 √否
财务总监是否发生变动□是 √否
姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务变动原因
钱海啸新任董事聘任
陆惠健董事离任个人原因离职

钱海啸,男,1976年6月生,硕士。2002年8月至2010年4月在上海三九科技发展(集团)股份有限公司工作,历任公司人力资源部经理、董事会秘书等职。2010年8月至2011年8月,在上海泛微网络科技股份有限公司工作,任董事会秘书。2012年2月至2015年9月,在南通通易航天科技股份有限公司工作,任董事,2015年10月至2017年10月在无锡市翔动力产业投资基金管理有限公司任董事长。2019年5月起,任南通通易航天科技股份有限公司董事。

二、 员工情况

(一) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况

按工作性质分类期初人数期末人数
行政管理人员1316
销售人员33
生产人员6373
技术人员1315
财务人员55
员工总计97112
按教育程度分类期初人数期末人数
博士11
硕士45
本科1421
专科1625
专科以下6260
员工总计97112

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:

公司员工薪酬实行岗位绩效工资制。根据各岗位的劳动要素,结合管理层级、岗位责任和对上岗人员素质、工作能力的要求及市场需求确定岗位工资。根据企业的经营状况、主要生产指标的完成情况确定绩效工资。同时建立合理的激励竞争机制,奖勤罚懒、奖优罚劣,以吸引、保留和激励优秀员工。公司现行的薪酬政策体现了工作岗位、工作能力与企业效益的紧密挂钩,起到促进企业综合效益提高的积极作用。报告期内,公司启动了员工股权激励项目,预计将在2020年实施。围绕公司生产经营,公司建立了员工培训和再教育机制,采取内部培训与外部培训相结合的方式,加强能力建设,提升专业素养,着眼当期需求和长远发展的综合考量。针对各专业、各工种的差别需求特点进行开发设计,着力培养各专业适用人才,开展各类人员的岗位能力资质培训和业务素质培训,使公司人才队伍质量稳步增长,结构更加合理。

报告期内公司没有需承担费用的离退休职工。

(二) 核心员工基本情况及变动情况

√适用 □不适用

姓名变动情况任职期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数
黄旭东新增财务经理000
张福乐新增技术主管000
李亚兵新增技术主管000
王盼新增采购主管000
刘泽稳新增生产经理000
李云丽新增销售经理000

2019年,公司为加强员工的归属感,提高工作的积极性,保持公司持续、稳健的发展,认定黄旭东、张福乐、李亚兵、王盼、刘泽稳、李云丽6名员工为公司核心员工。具体审议情况如下:

1、2019年12月9日,公司召开第四届董事会第九次会议,审议通过《关于核心员工提名的议案》,董事会提名上述6名员工为公司核心员工。

2、2019年12月17日,公司召开第四届监事会第十次会议,审议通过《关于核心员工提名的议案》,监事会同意提名上述员工为公司核心员工,认定该6名员工为公司核心员工无异议。

3、2019年12月17日,公司召开2019年第一次职工代表大会,审议通过《关于核心员工提名的议案》,与会职工代表一致同意上述6名员工被认定为核心员工。

4、2019年12月25日,公司召开019年第二次临时股东大会,审议通过《关于核心员工提名的议案》。

三、 报告期后更新情况

√适用 □不适用

2020年4月28日,公司召开第四届董事会第十三次会议,聘任黄旭东先生为公司财务总监,任期从2020年4月28日开始至公司第四届董事会期满结束。

第九节 行业信息

是否自愿披露

□是 √否

第十节 公司治理及内部控制

事项是或否
年度内是否建立新的公司治理制度□是 √否
投资机构是否派驻董事□是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议□是 √否
管理层是否引入职业经理人□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是 □否

公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、全国中小企业转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机制,并结合公司实际情况,逐步建立健全了公司法人治理结构,制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系,形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司股东大会、董事会、监事会、经理层之间权责分明,并依法行使各自的决策权、执行权和监督权。公司虽已初步形成完善有效的体系,但随着环境、公司情况的改变,内部控制的有效性可能随之改变,公司将随着管理的不断深化,将进一步给予补充和完善,优化内部控制制度,并监督控制政策和控制程序的持续有效性,使之始终适应公司的发展需要。

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司严格遵守法律法规,规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定,能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利。

公司严格按照法律、法规、公司章程及《信息披露管理制度》的规定,准确、真实、完整、及时地披露有关信息,确保公司股东的知情权,及时了解公司生产经营状况。

公司能够充分维护利益相关者的合法权益,实现股东、客户、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司将一如既往地按照《公司法》等有关规范性文件的要求,根据公司实际情况,进一步完善公司的各项规章制度,以全体股东利益最大化为目标,切实维护广大投资者的利益。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司股东大会、董事会、监事会、经理层对重大经营决策事宜的决策实行分级授权,使得权力机构、决策机构、执行机构、监督机构之间权责分明、相互制衡、各司其职,协调运作。公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定,做到及时、准确、完整。公司对外投资、融资、关联交易等重大事项均严格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行了决策程序。

报告期内,公司依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务。

4、 公司章程的修改情况

2019年5月17日召开的2018年度股东大会审议通过,本次章程修订主要是对员工持股、股权激励等相关内容的描述进行了修改,具体内容详见于2019年4月25披露的《关于修订<公司章程>的公告》(公告编号2019-016)。

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)
董事会7(1)公司于2019年4月8日召开第四届董事会第四次会议,审议通过以下议案:《关于投资建设启东生产基地二期项目的议案》;《关于会计政策变更的议案》。 (2)公司于2019年4月23日召开第四届董事会第五次会议,审议通过以下议案:《公司2018年度董事会工作报告》;《公司2018年度总经理工作报告》;《2018年度财务报表及审计报告》;《公司2018年年度报告及其摘要》;《公司2018年度财务决算报告》;《公司2019年度财务预算方案》;《2018年度利润分配方案》;《关于续聘会计师事务所的议案》;《关于预计申请银行综合授信额度的议案》;《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》;《关于预计2019年度购买理财产品》;《公司2018年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》;《公司2019年第一季度报告》;《关于收购上海自图新材料科技有限公司25%股权的议案》;《关于修订公司章程的议案》;《关于董事变更的议案》;《关于召开公司2018年年度股东大会的议案》。 (3)公司于2019年6月3日召开第四届董事会第六次会议,审议通过以下议案:《关于全资子公司对外投资设立控股子公司的议案》;《关于以竞价转让方式回购公司股份的议案》;《关于提请公司股东大会授权董事会办理本次股份回购相关事宜的议案》;《关于提请召开公司2019年第一次临时股东大会的议案》。 (4)公司于2019年8月21日召开第四届董事会第七次会议,审议通过以下议案:《公司2019年半年度报告》。 (5)公司于2019年10月29日召开第四届董事会第八次会议,审议通过以下议案:《公司2019年第三季度报告》。 (6)公司于2019年12月9日召开第四届董事会第九次会议,审议通过以下议案:《公司股权激励方案》;《关于核心员工提名的议案》;《关于授权董事会办理本次股权激励方案相关事宜的议案》;《关于提请召开2019年第二次临时股东大会的议案》。 (7)公司于2019年12月31日召开第四届董事会第十次会议,审议通过以下议案:《公司2020年第一次定向发行说明书》;《关于开设募集资金专用账户并签署<三方监管协议>的议案》;《关于公司与发行对象签订增资扩股协议及补充协议的议案》;《关于修订<公司章程>的议案》;《关于授权董事会办理本次股票发行相关事宜的议案》;《关于召开公司2020年第一次临时股东大会的议案》。
监事会7(1)公司于2019年4月8日召开第四届监事会第四次会议,审议通过以下议案:《会计政策变更的议案》。
(2)公司于2019年4月23日召开第四届监事会第五次会议,审议通过以下议案:《公司2018年度监事会工作报告》;《2018年度财务报表及审计报告》;《公司2018年年度报告及其摘要》;《公司2018年财务决算报告的议案》;《公司2019年财务预算方案的议案》;《公司2018年度利润分配方案》;《公司2018年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》;《公司2019年第一季度报告》。 (3)公司于2019年6月3日召开第四届监事会第六次会议,审议通过以下议案:《关于以竞价转让方式回购公司股份的议案》。 (4)公司于2019年8月21日召开第四届监事会第七次会议,审议通过以下议案:《公司2019年半年度报告》。 (5)公司于2019年10月29日召开第四届监事会第八次会议,审议通过以下议案:《公司2019年第三季度报告》。 (6)公司于2019年12月9日召开第四届监事会第九次会议,审议通过以下议案:《公司股权激励方案》。 (7)公司于2019年12月17日召开第四届监事会第十次会议,审议通过以下议案:《关于同意核心员工提名的议案》。
股东大会3(1)公司于2019年5月17日日召开2018年度股东大会,审议通过以下议案:《2018年度董事会工作报告》;《2018年度监事会工作报告》;《2018年年度报告及其摘要》;《关于2018年度财务决算报告的议案》;《关于2019年度财务预算方案的议案》;《公司2018年度利润分配方案》;《关于续聘会计师事务所的议案》;《关于预计2019年度申请银行综合授信额度的议案》;《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》;《关于预计 2019年度购买理财产品的议案》;《关于收购上海自图新材料科技有限公司25%股权的议案》;《关于修订公司章程的议案》;《关于公司董事变更议案》。 (2)公司于2019年6月19日日召开2019年第一次临时股东大会,审议通过以下议案:《关于以竞价转让方式回购公司股份的议案》;《关于提请公司股东大会授权董事会办理本次股份回购相关事宜的议案》。 (3)公司于2019年12月25日日召开2019年第二次临时股东大会,审议通过以下议案:《公司股权激励方案》;《关于核心员工提名的议案》;《关于授权董事会办理本次股权激励方案相关事宜的议案》。

司章程的规定。

(三) 公司治理改进情况

报告期内,公司三会治理机制有效运行,形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。同时,公司加强董事、监事和高级管理人员对《公司法》、《公司章程》、三会议事规则以及关联交易、对外担保、重大投资等决策各项内控管理制度的学习,提高公司管理层规范运作意识,切实促进公司的发展,切实维护股东权益、回报社会。

(四) 投资者关系管理情况

报告期内,公司由董事会秘书具体负责信息披露工作、接待投资者的来访、咨询、调研等工作,严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》的要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息,并确保所有投资者公平获取公司信息;面对中小股东和潜在投资者,不定期开展路演、参观、走访及调研活动,以增进彼此沟通和互信;严格执行《投资者关系管理制度》,借助电话、微信网络平台回答投资者咨询,做好投资者及潜在投资者的关系管理;同时,公司进一步加强了与督导机构的经常性联系和主动沟通,积极向督导机构报告公司相关事项,确保公司信息披露更加规范。

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

经检查,监事会认为:报告期内,依据国家有关法律、法规和公司章程的规定,公司建立了较完善的内部控制制度,决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时,不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程,报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

4、机构独立情况

公司与关联企业的办公机构和经营场所分开,不存在混合经营、办公的情况。公司所有机构均根据实际情况和业务发展需要自主设置,不存在任何单位或个人干预公司机构设置的情况。

5、财务独立情况

公司设立了独立的财务部门,配备了相应的财务人员,建立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系;公司独立在银行开设了银行账户,不存在资金或资产被控股股东或其他企业占用的情况;公司作为独立纳税人,依法独立纳税,不存在与关联企业混合纳税的情况。

(三) 对重大内部管理制度的评价

公司根据《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求,结合公司内部管理控制制度,对公司研发、生产、销售、服务、人事、财务、资金管理等各业务及管理环节加强管理。从公司实际执行相关内部管理控制制度的过程和成果看,公司各项内部管理控制制度能够适应公司业务和管理的特点,是完整、合理和有效的。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

公司已制订《年度报告重大差错责任追究制度》,报告期内,公司认真执行信息披露义务及管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。报告期内执行情况良好。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计
审计意见无保留意见
审计报告中的特别段落√无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号XYZH/2020BJGX0125
审计机构名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
审计机构地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
审计报告日期2020年4月28日
注册会计师姓名陈刚、宋勇
会计师事务所是否变更
会计师事务所连续服务年限5
会计师事务所审计报酬25万元
审计报告 XYZH/2020BJGX0125 南通通易航天科技股份有限公司全体股东: 一、 审计意见 我们审计了南通通易航天科技股份有限公司(以下简称通易航天公司)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了通易航天公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于通易航天公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
1. 收入确认
关键审计事项审计中的应对
通易航天公司的销售收入主要来源于橡胶制品的生产和销售。销售收入是否真实、完整地计入恰当的会计期间存在重大错报风险。为此,我们将其列为关键审计事项。 相关信息披露详见财务报表附注四、21及附注六、27。我们执行的主要审计程序包括: (1)对公司收入与收款业务的关键内部控制设计和执行进行了解和测试,评价收入与收款业务的内部控制是否有效。 (2)获取公司与重要客户签订的购销合同及补充合同,对合同中约定的交货方式及货权转移、数量确认和质量检验、合同价格及货款结算等关键条款进行检查,复核公司制定的收入确认政策是否符合会计准则的相关规定。 (3)对两期毛利率变动进行分析,评估其变动的合理性。 (4)抽样检查重要业务凭证,确定公司是否按照收入确认政策真实、准确、完整的确认、记录及列报相关业务的营业收入。 (5)向重要客户实施函证程序,询证本期发生的销售金额及往来款项余额,确认业务收入的真实性、完整性。 (6)抽样测试审计截止日前后重要的营业收入会计记录及收入确认依据,确定是否存在提前或延后确认营业收入的情况。
2. 应收账款坏账准备
关键审计事项审计中的应对
于2019年12月31日,应收账款余额对财务报表影响重大。应收账款的减值准备是基于应收账款的预期信用损失评估计算得出的。评估应收账款预期信用损失需要管理层进行大量的判断,包括确定客户目前信用等级、了解客户以往还款历史以及评估当前市场情况等。这些工作都涉及大量的管理层判断与估计,因此我们将其列为关键审计事项。 相关信息披露详见财务报表附注四、9及我们执行的主要审计程序包括: (1)了解并测试公司“坏账准备计提” 的政策、程序、方法和相关内部控制; (2)与管理层沟通其对应收账款预期信用损失的估计; (3)以预计存续期的历史违约损失率为基础,评价公司预期信用损失率确定的合理性; (4)检查应收账款账龄划分的准确性,并选取样本核对至原始支持性文件;
四、 其他信息 通易航天公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括通易航天公司2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估通易航天公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算通易航天公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督通易航天公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们
也执行以下工作: (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对通易航天公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致通易航天公司不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6) 就通易航天公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师(项目合伙人):陈刚
中国注册会计师:宋勇
中国 北京二〇二〇年四月二十八日

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位:元

项目附注2019年12月31日2019年1月1日
流动资产:
货币资金六、131,447,929.274,673,515.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-
衍生金融资产
应收票据六、2793,144.00859,000.00
应收账款六、343,900,640.7146,741,094.67
应收款项融资
预付款项六、4641,450.83234,124.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款六、5375,209.121,590,226.49
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货六、69,718,133.0811,126,733.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产六、740,848.53112,145.43
流动资产合计86,917,355.5465,336,841.09
非流动资产:
发放贷款及垫款
债权投资
可供出售金融资产-
其他债权投资
持有至到期投资-
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产六、848,521,690.7948,737,245.00
在建工程六、923,477,018.182,790,416.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产六、105,584,842.095,648,001.17
开发支出
商誉
长期待摊费用六、11638,589.94
递延所得税资产六、122,208,798.444,199,021.33
其他非流动资产六、133,258,938.851,413,208.85
非流动资产合计83,689,878.2962,787,892.83
资产总计170,607,233.83128,124,733.92
流动负债:
短期借款六、1436,042,663.8923,037,694.44
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-
衍生金融负债
应付票据六、15600,000.00
应付账款六、1616,024,678.5114,748,202.98
预收款项六、17276,466.38531,378.16
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬六、181,237,002.60862,525.17
应交税费六、197,647,335.125,246,813.33
其他应付款六、201,217,905.431,224,555.89
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债六、211,534,311.53
其他流动负债六、2245,512.37287,318.54
流动负债合计63,091,564.3047,472,800.04
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益六、23664,000.00830,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计664,000.00830,000.00
负债合计63,755,564.3048,302,800.04
所有者权益(或股东权益):
股本六、2462,104,800.0062,104,800.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积六、2581,010,585.0876,571,014.23
减:库存股六、2614,842,958.48
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润六、27-28,905,995.43-61,522,189.47
归属于母公司所有者权益合计99,366,431.1777,153,624.76
少数股东权益7,485,238.362,668,309.12
所有者权益合计106,851,669.5379,821,933.88
负债和所有者权益总计170,607,233.83128,124,733.92
项目附注2019年12月31日2019年1月1日
流动资产:
货币资金27,954,396.143,908,020.95
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-
衍生金融资产
应收票据711,244.00859,000.00
应收账款十七、144,227,156.7346,741,094.67
应收款项融资
预付款项494,593.4195,206.49
其他应收款十七、2145,900.151,483,415.52
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货9,341,789.1810,854,561.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计82,875,079.6163,941,299.40
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产-
其他债权投资
持有至到期投资-
长期应收款
长期股权投资十七、315,500,000.0010,500,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产47,218,758.3547,585,046.50
在建工程21,540,126.03364,031.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产5,584,842.095,648,001.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产2,147,338.574,199,021.33
其他非流动资产1,580,388.851,365,808.85
非流动资产合计93,571,453.8969,661,909.47
资产总计176,446,533.50133,603,208.87
流动负债:
短期借款35,040,972.2223,037,694.44
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-
衍生金融负债
应付票据600,000.00
应付账款15,977,777.3020,555,799.98
预收款项2,996,466.38531,378.16
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬1,020,241.20726,767.27
应交税费7,094,913.535,246,813.33
其他应付款8,835,415.371,204,428.22
其中:应付利息
应付股利
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,534,311.53
其他流动负债45,512.37287,318.54
流动负债合计71,611,298.3753,124,511.47
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益664,000.00830,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计664,000.00830,000.00
负债合计72,275,298.3753,954,511.47
所有者权益:
股本62,104,800.0062,104,800.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积84,689,411.7977,129,411.79
减:库存股14,842,958.48
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润-27,780,018.18-59,585,514.39
所有者权益合计104,171,235.1379,648,697.40
负债和所有者权益合计176,446,533.50133,603,208.87
项目附注2019年2018年
一、营业总收入90,867,476.7581,139,635.08
其中:营业收入六、2890,867,476.7581,139,635.08
利息收入--
已赚保费--
手续费及佣金收入--
二、营业总成本54,073,126.8262,401,526.95
其中:营业成本六、2823,206,430.9141,287,607.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加六、291,431,575.38591,250.26
销售费用六、301,233,128.75993,753.67
管理费用六、3118,689,188.7811,626,533.08
研发费用六、327,830,521.946,384,979.35
财务费用六、331,682,281.061,517,402.83
其中:利息费用1,701,040.201,523,786.97
利息收入33,950.9819,061.53
加:其他收益六、34223,221.15271,459.03
投资收益(损失以“-”号填列)六、35111,502.45
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)00
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)00
信用减值损失(损失以“-”号填列)六、36324,180.39
资产减值损失(损失以“-”号填列)六、37-1,403,812.89-323,502.65
资产处置收益(损失以“-”号填列)00
三、营业利润(亏损以“-”号填列)36,049,441.0318,686,064.51
加:营业外收入六、38465,552.50699,429.45
减:营业外支出六、3913,264.14310.34
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)36,501,729.3919,385,183.62
减:所得税费用六、404,539,035.26-2,754,013.94
五、净利润(净亏损以“-”号填列)31,962,694.1322,139,197.56
其中:被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类:---
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)31,962,694.1322,139,197.56
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类:---
1.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-653,499.91-354,603.99
2.归属于母公司所有者的净利润(净亏损以“-”号填列)32,616,194.0422,493,801.55
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
(5)其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备
(8)外币财务报表折算差额
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额31,962,694.1322,139,197.56
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额32,616,194.0422,493,801.55
(二)归属于少数股东的综合收益总额-653,499.91-354,603.99
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.5250.362
(二)稀释每股收益(元/股)0.5250.362
项目附注2019年2018年
一、营业收入十七、491,123,389.3280,913,994.06
减:营业成本十七、423,450,702.2241,641,652.37
税金及附加1,382,764.00591,250.26
销售费用1,233,128.75993,753.67
管理费用16,073,137.559,187,595.22
研发费用10,177,844.438,579,621.69
财务费用1,673,429.301,517,175.23
其中:利息费用1,691,566.861,523,786.97
利息收入28,320.9616,485.24
加:其他收益217,016.43266,386.03
投资收益(损失以“-”号填列)十七、5107,616.44
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)335,973.79
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,403,812.89-323,502.65
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)36,389,176.8418,345,829.00
加:营业外收入15,552.50699,429.45
减:营业外支出13,264.14310.34
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)36,391,465.2019,044,948.11
减:所得税费用4,585,968.99-2,823,160.73
四、净利润(净亏损以“-”号填列)31,805,496.2121,868,108.84
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)31,805,496.2121,868,108.84
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额31,805,496.2121,868,108.84
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注2019年2018年
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金104,560,546.5785,456,205.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金六、414,043,552.767,973,877.89
经营活动现金流入小计108,604,099.3393,430,083.05
购买商品、接受劳务支付的现金26,268,324.5462,778,275.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金10,521,760.128,812,261.88
支付的各项税费9,183,923.292,978,205.59
支付其他与经营活动有关的现金六、4113,229,682.7714,693,292.52
经营活动现金流出小计59,203,690.7289,262,035.28
经营活动产生的现金流量净额49,400,408.614,168,047.77
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金34,577,500.0015,000,000.00
取得投资收益收到的现金111,502.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计34,689,002.4515,000,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金21,364,157.009,018,368.39
投资支付的现金34,577,500.0015,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计55,941,657.0024,018,368.39
投资活动产生的现金流量净额-21,252,654.55-9,017,568.39
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金7,350,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金7,350,000.00
取得借款收到的现金49,000,000.0023,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计56,350,000.0023,000,000.00
偿还债务支付的现金36,000,000.0020,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,635,362.281,249,488.89
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金六、4120,687,978.482,734,320.00
筹资活动现金流出小计58,323,340.7623,983,808.89
筹资活动产生的现金流量净额-1,973,340.76-983,808.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额26,174,413.30-5,833,329.51
加:期初现金及现金等价物余额4,623,515.9710,456,845.48
六、期末现金及现金等价物余额30,797,929.274,623,515.97
项目附注2019年2018年
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金104,560,546.5785,158,205.16
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金33,641,218.0713,952,023.61
经营活动现金流入小计138,201,764.6499,110,228.77
购买商品、接受劳务支付的现金15,617,015.5757,008,365.29
支付给职工以及为职工支付的现金8,473,743.107,481,628.45
支付的各项税费9,183,923.292,904,980.67
支付其他与经营活动有关的现金43,943,577.8417,949,757.64
经营活动现金流出小计77,218,259.8085,344,732.05
经营活动产生的现金流量净额60,983,504.8413,765,496.72
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金30,000,000.0015,000,000.00
取得投资收益收到的现金107,616.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计30,107,616.4415,000,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金27,329,187.009,376,851.00
投资支付的现金35,000,000.0025,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计62,329,187.0034,376,851.00
投资活动产生的现金流量净额-32,221,570.56-19,376,051.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金48,000,000.0023,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计48,000,000.0023,000,000.00
偿还债务支付的现金36,000,000.0020,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,627,580.611,249,488.89
支付其他与筹资活动有关的现金15,687,978.482,734,320.00
筹资活动现金流出小计53,315,559.0923,983,808.89
筹资活动产生的现金流量净额-5,315,559.09-983,808.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额23,446,375.19-6,594,363.17
加:期初现金及现金等价物余额3,858,020.9510,452,384.12
六、期末现金及现金等价物余额27,304,396.143,858,020.95

(七) 合并股东权益变动表

单位:元

项目2019年
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本 公积减:库存股其他综合收益专项 储备盈余 公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额62,104,800.0076,571,014.23-59,460,610.142,669,714.5381,884,918.62
加:会计政策变更-2,061,579.33-1,405.41-2,062,984.74
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额62,104,800.0076,571,014.23-61,522,189.472,668,309.1279,821,933.88
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)4,439,570.8514,842,958.4832,616,194.044,816,929.2427,029,735.65
(一)综合收益总额32,616,194.04-653,499.9131,962,694.13
(二)所有者投入和减少资本4,439,570.8514,842,958.485,470,429.15-4,932,958.48
1.股东投入的普通股7,350,000.007,350,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额7,560,000.007,560,000.00
4.其他-3,120,429.1514,842,958.48-1,879,570.85-19,842,958.48
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本年期末余额62,104,800.0081,010,585.0814,842,958.48-28,905,995.437,485,238.36106,851,669.53
项目2018年
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本 公积减:库存股其他综合收益专项 储备盈余 公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额62,104,800.0077,205,532.16-81,954,411.69399,800.5957,755,721.06
加:会计政策变更0
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额62,104,800.0077,205,532.16-81,954,411.69399,800.5957,755,721.06
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-634,517.9322,493,801.552,269,913.9424,129,197.56
(一)综合收益总额22,493,801.55-354,603.9922,139,197.56
(二)所有者投入和减少资本-634,517.932,624,517.931,990,000.00
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益1,990,000.001,990,000.00
的金额
4.其他-2,624,517.932,624,517.93
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本年期末余额62,104,800.0076,571,014.23-59,460,610.142,669,714.5381,884,918.62

(八) 母公司股东权益变动表

单位:元

项目2019年
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额62,104,800.0077,129,411.79-57,528,151.2881,706,060.51
加:会计政策变更-2,057,363.11-2,057,363.11
前期差错更正
其他
二、本年期初余额62,104,800.0077,129,411.79-59,585,514.3979,648,697.40
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)7,560,000.0014,842,958.4831,805,496.2124,522,537.73
(一)综合收益总额31,805,496.2131,805,496.21
(二)所有者投入和减少资本7,560,000.0014,842,958.48-7,282,958.48
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额7,560,000.007,560,000.00
4.其他14,842,958.48-14,842,958.48
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本年期末余额62,104,800.0084,689,411.7914,842,958.48-27,780,018.18104,171,235.13
项目2018年
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额62,104,800.0075,139,411.79-79,396,260.1257,847,951.67
加:会计政策变更0
前期差错更正
其他
二、本年期初余额62,104,800.0075,139,411.79-79,396,260.1257,847,951.67
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,990,000.0021,868,108.8423,858,108.84
(一)综合收益总额21,868,108.8421,868,108.84
(二)所有者投入和减少资本1,990,000.001,990,000.00
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,990,000.001,990,000.00
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本年期末余额62,104,800.0077,129,411.79-57,528,151.2881,706,060.51

南通通易航天科技股份有限公司2019年度报告 公告编号:2020-040

三、 财务报表附注

南通通易航天科技股份有限公司

财务报表附注

金额单位:人民币元

一、 公司的基本情况

南通通易航天科技股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)原名南通通易实业股份有限公司,系由上海道行投资管理有限公司(以下简称“上海道行”)、上海元音信息科技有限公司(以下简称“上海元音”)、高宗书、芦晓春及陆惠健于2008年3月20日共同出资组建的股份有限公司。2017年6月20日根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股转公司”)《关于同意南通通易航天科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函【2017】2883号),本公司股票在全国股转系统挂牌并公开转让。本公司于2018年5月21日取得南通市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为91320600673032592M的企业法人营业执照,公司注册资本为人民币6,210.48万元,公司法定代表人:张欣戎,公司住所:江苏省启东市滨海工业园区东方路88号。

本公司属橡胶和塑料制品业,经营范围主要为:橡塑制品、纤维增强塑料制品、特种纺织品、个体防护救生装备、轻型保护头盔系列产品的研发、制造、销售及相关科技领域内的技术咨询、技术转让和技术服务;自营和代理上述商品及技术的进出口业务。主要产品有面罩、油箱、胶条等橡胶制品、橡胶零件等。

二、 合并财务报表范围

本集团合并财务报表范围包括本公司、上海自图新材料科技有限公司(以下简称自图公司)、江苏图研新材料科技有限公司(以下简称图研公司)等3家公司。与上年相比,本年因投资设立增加图研公司1家。

详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。

三、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2. 持续经营

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

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四、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3. 营业周期

本集团营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5. 合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

6. 现金及现金等价物

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

7. 金融资产和金融负债

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

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(1) 金融资产

1) 金融资产分类、确认依据和计量方法本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。

本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类两位以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。

2) 金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

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的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

(2) 金融负债

1) 金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债,主要为因购买商品、接受劳务产生的应付账款、长短期借款等。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

2) 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

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第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

8. 应收票据

对于应收票据,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本集团基于应收票据的承兑人信用风险特征为共同风险特征,对应收票据进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。1)对于银行承兑汇票,本集团判断银行承兑票据的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异,不计提应收银行承兑票据坏账准备;2)对于商业承兑汇票,本集团在收入确认时对应收账款进行初始确认,后又将该应收账款转为商业承兑汇票结算的,按照账龄连续计算的原则划分应收商业承兑票据的账龄;本集团再根据以前年度的实际信用损失,并考虑本年的前瞻性信息,预计违约损失率,按资产负债表日余额确定应收商业承兑汇票的预期信用损失,计提坏账准备。预计违约损失率如下:

账龄1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上
违约损失率5%10%20%40%80%100%

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本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为应收账款减值损失,借记“信用减值损失”,贷记“坏账准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失,认定相关应收账款无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“坏账准备”,贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备,按期差额借记“信用减值损失”。

以组合为基础的评估。对于应收账款,本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本集团按照债务人类型和初始确认日期为共同风险特征,对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

项目确定组合的依据
合并范围内关联方款项本组合为合并范围内关联方款项
基本确定能收回应收补贴款等基本确定能收回或回收风险极小的款项
账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
账龄1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上
违约损失率5%10%20%40%80%100%

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1)对应收关联方款项、应收补贴款等的其他应收款,确定为无信用风险的其他应收款,本集团判断不存在预期信用损失,不计提坏账准备。

2)本集团将存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项的其他应收款,确定为信用风险自初始确认后显著增加的其他应收款,按照该其他应收款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额,确定其他应收款的预期信用损失,计提坏账准备。

3)本集团对其他未单项测试的其他应收款,根据以前年度的实际信用损失,并考虑本年的前瞻性信息,预计违约损失率,按资产负债表日余额确定其他应收款的预期信用损失,计提坏账准备。预计违约损失率如下:

账龄1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上
违约损失率5%10%20%40%80%100%

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理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备等。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:

序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
1房屋建筑物20-3053.17-4.75
2机器设备103-59.5-9.67
3运输工具2-5519-47.50
4办公设备2-5519-47.50

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年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

本集团使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下:

序号项目预计使用寿命(年)
1土地使用权50
2软件10

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(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本集团对单项资产的可收回金额进行测试的,以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者作为资产的可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

18. 长期待摊费用

本集团的长期待摊费用包括房屋装修费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。房屋装修费用的摊销年限为3年。

19. 职工薪酬

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、住房公积金,工会经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

辞退福利是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本集团向职工提供辞退福利的,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

20. 股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负

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债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。本集团在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。

21. 收入确认原则和计量方法

(1)收入确认原则:本集团的营业收入主要包括销售商品收入和提供劳务收入,收入确认原则如下:

1)销售商品收入:本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。

2)提供劳务收入:本集团在收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入本集团、交易的完工进度能够可靠地确定以及交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,采用完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定;在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

(2)收入确认具体方法:

本集团的营业收入主要分为面罩、油箱和油囊等橡胶制品及橡胶零件等销售收入和技术服务收入,收入确认具体方法如下:

本集团的营业收入主要分为面罩、油箱和油囊及橡胶零件等销售收入和技术服务收入,收入确认具体方法如下:

1)面罩、油箱及特定客户橡胶零件的销售收入

公司按订单生产,产品生产和出库必须由客户实施质量监督和检验验收,验收合格并完成向客户交付时,按订货合同或协议价款的金额确认产品销售收入。

2)油囊及橡胶零件等销售收入

该部分产品销售主要包括油囊、密封件和管材等。公司按订单生产,产成品和零配件发出且验收后,确认产品销售收入。

3)技术服务收入

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开发收入采用提供劳务收入确认原则,在提交阶段成果并得到客户确认后,根据合同约定的已完成工作量比例确认劳务收入,同时将已发生的项目成本结转当期营业成本;于期末,本集团将尚未签订技术开发合同的技术服务已发生成本,作为研发支出计入当期损益,不确认技术服务收入。

22. 政府补助

本集团的政府补助包括氧气面罩补贴款和财政奖励等。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

氧气面罩补贴款为与资产相关的政府补助确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照资产使用寿命内平均年限的方法分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

财政奖励等为与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用(或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用)。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

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2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

23. 递延所得税资产和递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。

24. 租赁

本集团的租赁业务包括经营租赁和融资租赁。

本集团作为融资租赁承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。

本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

25. 重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会2017〕14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)。要求在境内上市的其他上市公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。相关会计政策按国家规定进行变更。说明1
根据财政部《关于修订印发2019年一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号)的要求,(1)资产负债表①将原“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”和“应收账款”,②将相关会计政策按国家规定进行变更。说明2

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原“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”和“应付账款”,③“递延收益”项目中摊销期限只剩一年或不足一年的,或预计在一年内(含一年)进行摊销的部分,不得归类为流动负债,仍在该项目中填列,不转入“其他流动负债”项;(2)利润表:将“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整,并变更为“资产减值损失(损失以“-”号填列)”“信用减值损失(损失以“-”号填列)”

说明1:本集团按照新金融工具准则的要求进行衔接调整:涉及前期比较财务报表数据与金融工具准则要求不一致的,不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行的新账面价值之间的差额,计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。2019年1月1日调整情况详见本附注“四、25、(3)2019年首次执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况”。

说明2:本集团根据上述文件规定的财务报表格式编制2019年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:

单位:元

①合并报表

受影响的资产负债表项目2018年12月31日
调整前列报重分类调整后
资产:
其中:应收票据及应收账款50,019,390.57-50,019,390.57-
应收票据859,000.00859,000.00
应收账款49,160,390.5749,160,390.57
负债:
其中:应付票据及应付账款14,748,202.98-14,748,202.98
应付账款14,748,202.9814,748,202.98
其他流动负债453,318.54-166,000.00287,318.54
递延收益664,000.00166,000.00830,000.00
受影响的利润表项目2018年度
调整前列报重分类调整后
净利润:
其中:资产减值损失323,502.65-323,502.65
资产减值损失(损失以“-”号填列)-323,502.65-323,502.65

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受影响的资产负债表项目2018年12月31日
调整前列报重分类调整后
资产:
其中:应收票据及应收账款50,019,390.57-50,019,390.57
应收票据859,000.00859,000.00
应收账款49,160,390.5749,160,390.57
负债:
其中:应付票据及应付账款20,555,799.98-20,555,799.98
应付账款20,555,799.9820,555,799.98
其他流动负债453,318.54-166,000.00287,318.54
递延收益664,000.00166,000.00830,000.00
受影响的利润表项目2018年度
调整前列报重分类调整后
净利润:
其中:资产减值损失323,502.65-323,502.65
资产减值损失(损失以“-”号填列)-323,502.65-323,502.65
项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金4,673,515.974,673,515.97
应收票据859,000.00859,000.00
应收账款49,160,390.5746,741,094.67-2,419,295.90
预付款项234,124.58234,124.58
其他应收款1,596,979.411,590,226.49-6,752.92
其中:应收利息
应收股利
存货11,126,733.9511,126,733.95
其他流动资产112,145.43112,145.43
流动资产合计67,762,889.9165,336,841.09-2,426,048.82
非流动资产:

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固定资产48,737,245.0048,737,245.00
在建工程2,790,416.482,790,416.48
无形资产5,648,001.175,648,001.17
递延所得税资产3,835,957.254,199,021.33363,064.08
其他非流动资产1,413,208.851,413,208.85
非流动资产合计62,424,828.7562,787,892.83363,064.08
资产总计130,187,718.66128,124,733.92-2,062,984.74
流动负债:
短期借款23,000,000.0023,037,694.4437,694.44
应付账款14,748,202.9814,748,202.98
预收款项531,378.16531,378.16
应付职工薪酬862,525.17862,525.17
应交税费5,246,813.335,246,813.33
其他应付款1,262,250.331,224,555.89-37,694.44
其中:应付利息37,694.44-37,694.44
应付股利
一年内到期的非流动负债1,534,311.531,534,311.53
其他流动负债287,318.54287,318.54
流动负债合计47,472,800.0447,472,800.04
非流动负债:
递延收益830,000.00830,000.00
非流动负债合计830,000.00830,000.00
负债合计48,302,800.0448,302,800.04
所有者权益:
股本62,104,800.0062,104,800.00
资本公积76,571,014.2376,571,014.23
未分配利润-59,460,610.14-61,522,189.47-2,061,579.33
归属于母公司股东权益合计79,215,204.0977,153,624.76-2,061,579.33
少数股东权益2,669,714.532,668,309.12-1,405.41
股东权益合计81,884,918.6279,821,933.88-2,062,984.74
负债和股东权益总计130,187,718.66128,124,733.92-2,062,984.74

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②根据财政部《关于修订印发2019年一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)之附件2规定,将本集团已计提但未实际到期的应付利息计入相应金融工具的账面余额中,2019年1月1日其他应付款-应付利息调减37,694.44元、短期借款调增37,694.44元。

2)母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金3,908,020.953,908,020.95
应收票据859,000.00859,000.00
应收账款49,160,390.5746,741,094.67-2,419,295.90
预付款项95,206.4995,206.49
其他应收款1,484,546.811,483,415.52-1,131.29
其中:应收利息
应收股利
存货10,854,561.7710,854,561.77
流动资产合计66,361,726.5963,941,299.40-2,420,427.19
非流动资产:
长期股权投资10,500,000.0010,500,000.00
固定资产47,585,046.5047,585,046.50
在建工程364,031.62364,031.62
无形资产5,648,001.175,648,001.17
递延所得税资产3,835,957.254,199,021.33363,064.08
其他非流动资产1,365,808.851,365,808.85
非流动资产合计69,298,845.3969,661,909.47363,064.08
资产总计135,660,571.98133,603,208.87-2,057,363.11
流动负债:
短期借款23,000,000.0023,037,694.4437,694.44
应付账款20,555,799.9820,555,799.98
预收款项531,378.16531,378.16
应付职工薪酬726,767.27726,767.27
应交税费5,246,813.335,246,813.33
其他应付款1,242,122.661,204,428.22-37,694.44
其中:应付利息37,694.44--37,694.44
应付股利
一年内到期的非流动负债1,534,311.531,534,311.53

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其他流动负债287,318.54287,318.54
流动负债合计53,124,511.4753,124,511.47
非流动负债:
递延收益830,000.00830,000.00
非流动负债合计830,000.00830,000.00
负债合计53,954,511.4753,954,511.47
所有者权益:
股本62,104,800.0062,104,800.00
资本公积77,129,411.7977,129,411.79
未分配利润-57,528,151.28-59,585,514.39-2,057,363.11
股东权益合计81,706,060.5179,648,697.40-2,057,363.11
负债和股东权益总计135,660,571.98133,603,208.87-2,057,363.11
税种计税依据税率
增值税境内销售;提供加工、修理修配劳务17%、16%、13%
现代服务业6.00%
城市维护建设税应纳流转税额5%
教育费附加应纳流转税额3.00%
地方教育费附加应纳流转税额2.00%
房产税房产应税额1.2%/12%
土地使用税纳税人实际 占用的土地面积4元/平方米

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总局海关总署公告2019年第39号)。增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%。

不同企业所得税税率纳税主体说明:

纳税主体名称所得税税率
本公司15%
自图公司15%
图研公司25%
项目年末余额年初余额
库存现金14,044.89233,876.89
银行存款30,783,884.384,389,639.08
其他货币资金650,000.0050,000.00
合计31,447,929.274,673,515.97
其中:存放在境外的款项总额
项目年末余额年初余额
银行承兑汇票793,144.00364,000.00
商业承兑汇票495,000.00
合计793,144.00859,000.00

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(2) 年末已用于质押的应收票据:无。

(3) 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:无。

(4) 年末因出票人未履约而将其转应收账款的票据:无。

(5) 按坏账计提方法分类列示

类别年末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
其中:银行承兑汇票793,144.00100.00793,144.00
商业承兑汇票
合计793,144.00100.00793,144.00
类别年初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
其中:银行承兑汇票364,000.0039.82364,000.00
商业承兑汇票550,000.0060.1855,000.0010.00495,000.00
合计914,000.00100.0055,000.00859,000.00
类别年初余额本年变动金额年末余额
计提收回或转回转销或核销
商业承兑汇票坏账准备55,000.00-55,000.00
合计55,000.00-55,000.00
类别年末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例 (%)金额计提比例 (%)

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按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备46,379,228.96100.002,478,588.255.3443,900,640.71
合计46,379,228.96100.002,478,588.255.3443,900,640.71
类别年初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例 (%)金额计提比例 (%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备49,342,038.24100.002,600,943.575.2746,741,094.67
合计49,342,038.24100.002,600,943.575.2746,741,094.67
账龄年末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内45,894,984.562,294,749.225.00
1-2年107,510.2710,751.0310.00
2-3年102,519.1520,503.8320.00
3-4年202,718.0281,087.2140.00
5年以上71,496.9671,496.96100.00
合计46,379,228.962,478,588.255.34
账龄年末余额
1年以内45,894,984.56
1-2年107,510.27
2-3年102,519.15
3-4年202,718.02
5年以上71,496.96
合计46,379,228.96
类别年初余额本年变动金额年末余额
计提收回或转回转销或核销
应收账款坏账准备2,600,943.57-122,355.322,478,588.25
合计2,600,943.57-122,355.322,478,588.25

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(5) 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况

单位名称年末余额账龄占应收账款年末余额 合计数的比例(%)坏账准备 年末余额
客户一41,556,634.791年以内89.602,077,831.74
客户七1,083,675.151年以内2.3454,183.76
客户八941,917.741年以内2.0349,765.20
客户九618,379.800-3年1.3330,918.99
宏光空降装备有限公司471,757.501年以内1.0223,587.88
合计44,672,364.9896.322,236,287.57
项目年末余额年初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内608,618.3794.88220,023.0993.98
1-2年18,730.972.920.04-
2-3年0.0410,517.394.49
3年以上14,101.452.203,584.061.53
合计641,450.83234,124.58
债务单位期末余额账龄未结算原因
钦覃(上海)环境工程有限公司15,000.001-2年项目未完成
供应商一9,857.393年以上货尚未收到
上海澳信皮革制品厂3,367.301-2年货尚未收到
上海天汉实业有限公司1,745.005年以上货尚未收到
上海郁格贸易有限公司1,050.005年以上货尚未收到
合计31,019.69
单位名称年末余额账龄占预付款项年末余额 合计数的比例(%)
无锡嘉远工装设备有限公司122,180.171年以内19.05
常州合硕远自动化科技有限公司93,420.421年以内14.56

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上海中兴金领谷智能科技发展有限公司92,657.421年以内14.44
嘉兴市友诚机械设备有限公司64,627.001年以内10.08
国网江苏省电力公司启东市供电公司57,630.781年以内8.98
合计430,515.7967.11
项目年末余额年初余额
账面余额坏账准备账面净值账面余额坏账准备账面净值
其他应收款402,550.4427,341.32375,209.121,764,392.88174,166.391,590,226.49
合计402,550.4427,341.32375,209.121,764,392.88174,166.391,590,226.49
款项性质年末账面余额年初账面余额
存出保证金16,000.001,601,000.00
应收暂付款2,699.4428,430.28
备用金282,274.4028,386.00
押金101,576.60106,576.60
合计402,550.441,764,392.88
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额173,166.391,000.00174,166.39
2019年1月1日其他应收款账面余额在本年
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本年计提-146,825.07-146,825.07
本年转回
本年转销
本年核销
其他变动
2019年12月31日余额26,341.321,000.0027,341.32

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(3) 其他应收款按账龄列示

账龄年末余额
1年以内292,274.40
1-2年104,276.04
2-3年5,000.00
3-4年1,000.00
合计402,550.44
类别年初余额本年变动金额年末余额
计提收回或转回转销或核销
其他应收款坏账准备174,166.39-146,825.0727,341.32
合计174,166.39-146,825.0727,341.32
单位名称款项性质年末余额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例(%)坏账准备 年末余额
员工借款备用金282,274.401年以内70.1214,113.72
上海中兴金领谷智能科技发展有限公司房租押金100,996.601-2年25.0910,099.66
启东高新技术产业开发区管理委员会保证金15,000.001-3年3.731,500.00
中国移动通信集团江苏有限公司南通分公司应收暂付款1,300.001-2年0.32130.00
启东吕四港经济开发区滨海工业园管委会保证金1,000.003-4年0.25400.00
合计400,571.0099.5126,243.38

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6. 存货

(1) 存货分类

项目年末余额年初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料3,635,862.95526,034.743,109,828.214,145,347.484,145,347.48
在产品1,955,183.221,955,183.221,891,932.671,891,932.67
半成品665,932.24665,932.24485,113.39485,113.39
库存商品2,675,049.38897,062.101,777,987.281,808,290.58254,691.891,553,598.69
发出商品2,623,813.42414,611.292,209,202.133,332,338.97281,597.253,050,741.72
合计11,555,841.211,837,708.139,718,133.0811,663,023.09536,289.1411,126,733.95
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
计提其他转回或转销其他
原材料526,034.74526,034.74
库存商品254,691.89728,896.0386,525.82897,062.10
发出商品281,597.25148,882.1215,868.08414,611.29
合计536,289.141,403,812.89102,393.901,837,708.13
项目确定可变现净值的具体依据本年转回或转销原因
原材料估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定
库存商品按库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定库存商品销售
发出商品按发出商品的预计可收回金额确定发出商品销售结转
项目年末余额年初余额
进项留抵税额40,848.53112,145.43
合计40,848.53112,145.43
项目年末账面价值年初账面价值
固定资产48,521,690.7948,737,245.00
合计48,521,690.7948,737,245.00

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8.1. 固定资产

(1) 固定资产情况

项目房屋建筑物机器设备运输设备办公设备合计
一、账面原值
1.年初余额35,278,678.2728,240,074.071,782,412.691,241,769.6166,542,934.64
2.本年增加金额4,352,763.00319,017.444,671,780.44
(1)购置4,021,263.00319,017.444,340,280.44
(2)在建工程转入331,500.00331,500.00
3.本年减少金额
4.年末余额35,278,678.2732,592,837.071,782,412.691,560,787.0571,214,715.08
二、累计折旧
1.年初余额7,674,284.518,898,831.51383,932.01848,641.6117,805,689.64
2.本年增加金额1,117,871.073,344,361.09320,857.47104,245.024,887,334.65
(1)计提1,117,871.073,344,361.09320,857.47104,245.024,887,334.65
3.本年减少金额
4.年末余额8,792,155.5812,243,192.60704,789.48952,886.6322,693,024.29
三、减值准备
1.年初余额
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.年末余额
四、账面价值
1.年末账面价值26,486,522.6920,349,644.471,077,623.21607,900.4248,521,690.79
2.年初账面价值27,604,393.7619,341,242.561,398,480.68393,128.0048,737,245.00
项目年末余额年初余额
在建工程23,477,018.182,790,416.48
合计23,477,018.182,790,416.48

南通通易航天科技股份有限公司2019年度报告 公告编号:2020-040

项目年末余额年初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
二期厂房工程9,966,611.249,966,611.24364,031.62364,031.62
TPU生产线7,717,230.977,717,230.97
综合楼装修3,656,700.403,656,700.40
淋雨模拟装置1,137,000.001,137,000.001,137,000.001,137,000.00
图研厂房装修970,873.80970,873.80
图研TPU设备28,601.7728,601.77
自图房屋装修工程957,884.86957,884.86
双面轧光机256,000.00256,000.00
分条机40,500.0040,500.00
高低温试验箱35,000.0035,000.00
合计23,477,018.1823,477,018.182,790,416.482,790,416.48
工程名称年初余额本年增加本年减少年末余额
转入固定资产其他减少
二期厂房工程364,031.629,602,579.629,966,611.24
TPU生产线7,717,230.977,717,230.97
综合楼装修3,656,700.403,656,700.40
图研厂房装修970,873.80970,873.80
淋雨模拟装置1,137,000.001,137,000.00
自图房屋装修工程957,884.86957,884.86
双面轧光机256,000.00256,000.00
合计2,714,916.4821,947,384.79256,000.00957,884.8623,448,416.41
工程名称预算数工程累计 投入占 预算比例 (%)工程 进度利息资本化 累计金额其中:本年 利息资本化 金额本年利息 资本化率 (%)资金 来源
二期厂房工程11,800,000.0084.4690.00自筹
TPU生产线8,671,500.0091.3095.00自筹
综合楼装修4,091,000.0089.3895.00自筹
图研厂房装修1,513,400.0064.1570.00自筹
淋雨模拟装置1,337,000.0085.0495.00自筹
自图房屋装修工程1,103,766.0086.78100.00自筹

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双面轧光机320,000.0080.00100.00自筹
合计28,836,666.00
项目土地使用权软件合计
一、账面原值
1.年初余额6,789,392.00797,371.377,586,763.37
2.本年增加金额166,217.24166,217.24
(1)购置166,217.24166,217.24
3.本年减少金额
4.年末余额6,789,392.00963,588.617,752,980.61
二、累计摊销
1.年初余额1,460,339.08478,423.121,938,762.20
2.本年增加金额135,787.8093,588.52229,376.32
(1)计提135,787.8093,588.52229,376.32
3.本年减少金额
4.年末余额1,596,126.88572,011.642,168,138.52
三、减值准备
1.年初余额
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.年末余额
四、账面价值
1.年末账面价值5,193,265.12391,576.975,584,842.09
2.年初账面价值5,329,052.92318,948.255,648,001.17
项目年初余额本年增加本年摊销本年其他减少年末余额
自图办公室装修957,884.86319,294.92638,589.94
合计957,884.86319,294.92638,589.94

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项目年末余额年初余额
可抵扣 暂时性差异递延 所得税资产可抵扣 暂时性差异递延 所得税资产
资产减值准备4,326,222.67648,933.393,360,777.47504,116.63
递延收益664,000.0099,600.00830,000.00124,500.00
可抵扣亏损22,931,475.363,439,721.30
内部未实现的毛利409,732.4661,459.87
固定资产1,765,367.84264,805.18871,222.67130,683.40
可结转以后年度扣除的股份支付费用7,560,000.001,134,000.00
合计14,725,322.972,208,798.4427,993,475.504,199,021.33
项目年末余额年初余额
可抵扣暂时性差异17,415.035,621.63
可抵扣亏损2,395,839.991,309,850.71
合计2,413,255.021,315,472.34
年份年末金额年初金额备注
2022632,877.27632,877.27
2028676,973.44676,973.44
20291,085,989.28
合计2,395,839.991,309,850.71
项目年末余额年初余额
预付设备款3,258,938.851,413,208.85
合计3,258,938.851,413,208.85
借款类别年末余额年初余额
抵押借款33,037,694.4423,037,694.44
保证借款1,001,691.67
信用借款2,003,277.78
合计36,042,663.8923,037,694.44

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(2) 已逾期未偿还的短期借款:无。

15. 应付票据

票据种类年末余额年初余额
银行承兑汇票600,000.00
合计600,000.00
项目年末余额年初余额
1年以内(含1年)12,773,987.4910,791,376.84
1-2年(含2年)519,968.39861,024.78
2-3年(含3年)769,404.541,405,507.83
3年以上1,961,318.091,690,293.53
合计16,024,678.5114,748,202.98
单位名称年末余额未偿还或结转的原因
供应商一892,698.96尚未执行的合同尾款
供应商二625,936.10尚未执行的合同尾款
供应商三528,301.89尚未执行的合同尾款
供应商四326,660.00尚未执行的合同尾款
供应商五132,406.46尚未执行的合同尾款
合计2,506,003.41
项目年末余额年初余额
1年以内(含1年)122,172.61400,367.55
1年以上154,293.77131,010.61
合计276,466.38531,378.16
单位名称年末余额未偿还或结转的原因
中国石油和化学工业联合会120,000.00尚未执行合同
合计120,000.00

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18. 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬分类

项目年初余额本年增加本年减少年末余额
短期薪酬783,208.159,153,139.098,755,264.191,181,083.05
离职后福利-设定提存计划79,317.02906,941.51930,338.9855,919.55
合计862,525.1710,060,080.609,685,603.171,237,002.60
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
工资、奖金、津贴和补贴707,508.578,068,058.807,672,778.321,102,789.05
职工福利费271,873.07271,873.07
社会保险费20,775.99333,868.95332,044.7022,600.24
其中:医疗保险费18,515.09285,368.03283,822.2220,060.90
工伤保险费311.9114,762.0814,646.30427.69
生育保险费1,948.9933,738.8433,576.182,111.65
住房公积金13,880.00474,447.00470,729.0017,598.00
工会经费和职工教育经费41,043.594,891.277,839.1038,095.76
合计783,208.159,153,139.098,755,264.191,181,083.05
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
基本养老保险78,342.51890,105.32913,584.2854,863.55
失业保险费974.5116,836.1916,754.701,056.00
合计79,317.02906,941.51930,338.9855,919.55
项目年末余额年初余额
企业所得税2,548,812.37
增值税4,504,495.874,766,411.45
城市维护建设税227,498.47171,819.64
房产税88,342.9588,342.95
土地使用税33,281.0033,281.00
个人所得税17,405.994,940.64
教育费附加227,498.47171,819.65
印花税10,198.00
合计7,647,335.125,246,813.33

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项目年末余额年初余额
其他应付款1,217,905.431,224,555.89
合计1,217,905.431,224,555.89
款项性质年末余额年初余额
项目保证金1,188,000.001,188,000.00
代扣职工款项13,206.7616,428.22
企业暂收款16,698.6720,127.67
合计1,217,905.431,224,555.89
单位名称年末余额未偿还或结转的原因
南通金厚建设工程有限公司1,188,000.00工程保证金,未完工
合计1,188,000.00
项目年末余额年初余额
一年内到期的长期应付款1,534,311.53
合计1,534,311.53
项目年末余额年初余额
待转销项税额45,512.37287,318.54
合计45,512.37287,318.54
项目年初余额本年增加本年减少年末余额形成原因
政府补助830,000.00166,000.00664,000.00
合计830,000.00166,000.00664,000.00

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政府补 助项目年初 余额本年新增 补助金额本年计入营业 外收入金额本年计入其他 收益金额其他 变动年末 余额与资产相关/ 与收益相关
面罩补贴款830,000.00-166,000.00664,000.00与资产相关
合计830,000.00-166,000.00664,000.00
项目年初余额本年变动增减(+、-)年末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总额62,104,800.0062,104,800.00
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
股本溢价72,083,053.393,120,429.1568,962,624.24
其他资本公积4,487,960.847,560,000.0012,047,960.84
合计76,571,014.237,560,000.003,120,429.1581,010,585.08
项目年初余额本年增加本年减少年末余额
回购股份14,842,958.4814,842,958.48
合计14,842,958.4814,842,958.48

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27. 未分配利润

项目本年上年
上年年末余额-59,460,610.14-81,954,411.69
加:年初未分配利润调整数-2,061,579.33
其中:《企业会计准则》新规定追溯调整-2,061,579.33
本年年初余额-61,522,189.47-81,954,411.69
加:本年归属于母公司所有者的净利润32,616,194.0422,493,801.55
减:提取法定盈余公积
本年年末余额-28,905,995.43-59,460,610.14
项目本年发生额上年发生额
收入成本收入成本
主营业务90,774,829.1323,206,430.9180,947,721.2641,287,607.76
其他业务92,647.62191,913.82
合计90,867,476.7523,206,430.9181,139,635.0841,287,607.76
主营业务收入本年发生额上年发生额
橡胶制品87,663,468.9479,120,749.52
橡胶零件3,111,360.191,826,971.74
合计90,774,829.1380,947,721.26
主营业务成本本年发生额上年发生额
橡胶制品21,625,533.7840,312,633.23
橡胶零件1,580,897.13974,974.53
合计23,206,430.9141,287,607.76
序号客户名称本年发生额占主营收入总额的比例(%)
1客户一71,191,130.9578.43
2客户二5,172,413.805.70
3客户三3,543,907.973.90
4客户四1,521,521.191.68
5客户五1,450,994.201.60
合计82,879,968.1191.31

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项目本年发生额上年发生额
城市维护建设税483,662.3738,929.27
教育费附加446,898.6138,929.29
房产税353,371.80353,371.80
土地使用税133,124.00133,124.00
印花税14,518.6026,895.90
合计1,431,575.38591,250.26
项目本年发生额上年发生额
职工薪酬632,872.96524,374.71
差旅费248,182.35251,911.21
业务招待费190,221.91118,341.00
邮寄费/快递费89,359.8399,126.75
售后费用41,092.70
会务费31,399.00
合计1,233,128.75993,753.67
项目本年发生额上年发生额
职工薪酬5,720,164.014,214,847.41
中介咨询费1,103,151.771,387,524.44
业务招待费893,164.75599,600.91
租赁费49,738.56517,906.18
车辆使用费593,043.79495,392.06
折旧费565,518.98919,143.68
办公费818,464.32433,828.11
修理费535,282.65362,418.00
无形资产摊销215,524.92215,524.92
差旅费355,847.00190,101.05
股份支付7,560,000.001,990,000.00
其他279,288.03300,246.32
合计18,689,188.7811,626,533.08
项目本年发生额上年发生额
职工薪酬1,242,363.80897,005.13
折旧费678,172.04609,557.99

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租赁费646,496.15
差旅费597,141.90418,581.59
交通费244,014.15110,167.60
技术咨询2,522,152.621,137,471.74
研发耗用材料904,892.583,050,127.98
试验检验费243,214.66116,621.89
办公费用356,856.15
后勤服务费167,711.82
劳保用品120,020.00
其他费用107,486.0745,445.43
合计7,830,521.946,384,979.35
项目本年发生额上年发生额
利息费用1,701,040.201,523,786.97
减:利息收入33,950.9819,061.53
加:汇兑损失
其他支出15,191.8412,677.39
合计1,682,281.061,517,402.83
项目本年发生额上年发生额
面罩资产补贴166,000.00166,000.00
园区2017年人才科技政策补贴50,000.00
专利补助款4,490.005,073.00
个税手续费返还1,971.15606.03
税控系统增值税减免480.00
抵减增值税应纳税额280.00280.00
高新企业补助99,500.00
合计223,221.15271,459.03
项目本年发生额上年发生额
赎回银行理财产品取得的投资收益111,502.45
合计111,502.45
项目本年发生额上年发生额
应收票据坏账损失55,000.00——

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应收账款坏账损失122,355.32——
其他应收款坏账损失146,825.07——
合计324,180.39——
项目本年发生额上年发生额
坏账损失-84,349.21
存货跌价损失-1,403,812.89-239,153.44
合计-1,403,812.89-323,502.65
项目本年发生额上年发生额计入本年非经常性 损益的金额
与企业日常活动无关的政府补助450,000.00220,000.00450,000.00
无法支付的应付款项15,376.50478,429.4515,376.50
废品收入176.001,000.00176.00
合计465,552.50699,429.45465,552.50
补助项目发放 主体发放 原因性质 类型补贴是否影响当年盈亏是否 特殊 补贴本年发生金额上年发生金额与资产相关/与收益相关
2019年东疆英才 项目首期资助金启东市财政局创业奖励政府补助400,000.00与收益相关
市科技局2019年 创业大赛获奖奖励启东市科技局创业奖励政府补助50,000.00与收益相关
挂牌补贴启东市财政局新三板 挂牌政府补助220,000.00与收益相关
合计450,000.00220,000.00
项目本年发生额上年发生额来源和依据与资产相关/ 与收益相关
2019年东疆英才400,000.00启发【2018】8号、与收益相关

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项目首期资助金启组发【2018】25号
市科技局2019年 创业大赛获奖奖励50,000.00科技局奖励文件与收益相关
挂牌补贴220,000.00启政规【2017】3号与收益相关
合计450,000.00220,000.00
项目本年发生额上年发生额计入本年非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失310.34
税收滞纳金13,192.4313,192.43
罚款支出71.7171.71
合计13,264.14310.3413,264.14
项目本年发生额上年发生额
当年所得税费用2,548,812.37-
递延所得税费用1,990,222.89-2,754,013.94
合计4,539,035.26-2,754,013.94
项目本年发生额
本年合并利润总额36,501,729.39
按法定/适用税率计算的所得税费用5,475,259.41
子公司适用不同税率的影响-29,052.28
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响151,291.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响164,667.40
研发费用加计扣除的影响-1,223,130.98
所得税费用4,539,035.26
项目本年发生额上年发生额

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政府补助506,461.15324,573.00
其他营业外收入176.001,000.00
利息收入34,062.2619,061.53
收到的保证金850,000.001,188,606.03
收到其他往来款2,652,853.356,440,637.33
合计4,043,552.767,973,877.89
项目本年发生额上年发生额
管理费用现金支出5,545,883.413,503,081.79
研发费用现金支出2,893,126.691,543,044.50
销售费用现金支出517,900.44475,614.74
票据及信用证保证金600,000.0050,000.00
银行手续费支出15,222.1212,842.11
营业外支出13,264.14
支付其他往来款3,644,285.979,108,709.38
合计13,229,682.7714,693,292.52
项目本年发生额上年发生额
回购股份14,842,958.48-
收购子公司少数股东股权5,000,000.00
支付的融资租赁费845,020.002,734,320.00
合计20,687,978.482,734,320.00
项目本年金额上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润31,962,694.1322,139,197.56
加:资产减值准备1,403,812.89323,502.65
信用减值损失-324,180.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧4,887,334.653,903,426.41
无形资产摊销229,376.32215,524.92
长期待摊费用摊销319,294.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“-”填列)
固定资产报废损失(收益以“-”填列)310.34
公允价值变动损失(收益以“-”填列)

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财务费用(收益以“-”填列)1,701,040.201,523,786.97
投资损失(收益以“-”填列)-111,502.45
递延所得税资产的减少(增加以“-”填列)1,990,222.89-2,754,013.94
递延所得税负债的增加(减少以“-”填列)
存货的减少(增加以“-”填列)107,181.88-1,351,900.35
经营性应收项目的减少(增加以“-”填列)4,054,478.37-5,709,488.38
经营性应付项目的增加(减少以“-”填列)-4,379 ,344.80-14,122,298.41
其他7,560,000.00
经营活动产生的现金流量净额49,400,408.614,168,047.77
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的年末余额30,797,929.274,623,515.97
减:现金的年初余额4,623,515.9710,456,845.48
加:现金等价物的年末余额
减:现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额26,174,413.30-5,833,329.51
项目年末余额年初余额
现金30,797,929.274,623,515.97
其中:库存现金14,044.89233,876.89
可随时用于支付的银行存款30,783,884.384,389,639.08
现金等价物
年末现金和现金等价物余额30,797,929.274,623,515.97
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
项目年末账面价值受限原因
货币资金650,000.00票据保证金
固定资产21,853,242.11抵押借款
无形资产5,193,265.12抵押借款
合计27,696,507.23

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种类金额列报项目计入当期损益 的金额
面罩资产补贴830,000.00递延收益、其他收益166,000.00
园区2017年人才科技政策补贴50,000.00其他收益50,000.00
专利补助4,490.00其他收益4,490.00
个税手续费返还1,971.15其他收益1,971.15
抵减增值税应纳税额280.00其他收益280.00
税控系统增值税减免480.00其他收益480.00
2019年东疆英才项目首期资助金400,000.00营业外收入400,000.00
市科技局2019年创业大赛获奖奖励50,000.00营业外收入50,000.00
合计1,337,221.15673,221.15
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
自图公司上海上海新材料科技100.00投资设立
图研公司江苏启东江苏启东新材料科技51.00投资设立
子公司名称少数股东 持股比例本年归属于少数 股东的损益本年向少数股东 宣告分派的股利年末少数股东 权益余额

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图研公司49%-653,499.917,485,238.36
子公司 名称年末余额年初余额
流动 资产非流 动资产资产 合计流动 负债非流 动负债负债 合计流动 资产非流 动资产资产 合计流动 负债非流 动负债负债 合计
图研 公司14,349,507.21999,475.5715,348,982.7872,986.1372,986.13
子公司名称本年发生额上年发生额
营业 收入净利润综合收 益总额经营活动 现金流量营业 收入净利润综合收 益总额经营活动 现金流量
图研公司275,996.65275,996.65288,503.02
项目自图公司
现金5,000,000.00
购买成本/处置对价合计5,000,000.00
减:按取得的股权比例计算的子公司净资产份额1,879,570.85
差额3,120,429.15
其中:调整资本公积-3,120,429.15

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3. 在合营企业或联营企业中的权益:无。

4. 重要的共同经营:无。

5. 未纳入合并财务报表范围的结构化主体:无。

九、 与金融工具相关风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1. 各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

2. 各类风险管理目标和政策

(1)市场风险

1)利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于年末,本集团的带息债务主要为人民币固定利率借款合同,金额合计为36,000,000.00元(年初:23,000,000.00元)。

2)价格风险

本集团以市场价格销售面罩、油囊和油箱等,因此受到此等价格波动的影响。

(2)信用风险

于年末,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保,具体包括:

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,具体包括:合并资产负债表中已确认的金融资产的账面价值。

为降低信用风险,本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

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本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。

应收账款前五名金额合计:44,672,364.98元(年初: 48,346,406.63元)。

(3)流动风险

本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:

2019年12月31日金额:

项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计
金融资产79,022,852.6779,022,852.67
货币资金31,447,929.2731,447,929.27
应收票据793,144.00793,144.00
应收账款46,379,228.9646,379,228.96
其它应收款402,550.44402,550.44
金融负债62,769,585.5562,769,585.55
短期借款36,042,663.8936,042,663.89
应付票据600,000.00600,000.00
应付账款16,024,678.5116,024,678.51
其它应付款1,217,905.431,217,905.43
应付职工薪酬1,237,002.601,237,002.60
应交税费7,647,335.127,647,335.12
控股股东及最 终控制方名称注册地业务性质注册资本对本公司的 持股比例(%)对本公司的表 决权比例(%)
深圳易行健创业深圳市创业投资30,000,000.0051.7851.78

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投资有限公司咨询业务
控股股东年初余额本年增加本年减少年末余额
深圳易行健创业投资有限公司30,000,000.0030,000,000.00
控股股东持股金额持股比例(%)
年末余额年初余额年末比例年初比例
深圳易行健创业投资有限公司32,157,800.0033,157,800.0051.7853.39
其他关联方名称与本公司关系
上海元音信息科技有限公司同一实际控制人
朱佳姝股东亲属
出租方名称承租方名称租赁资 产种类本年确认 的租赁费上年确认的 租赁费
上海元音信息科技有限公司本公司房屋91,428.5745,714.29
上海元音信息科技有限公司自图公司房屋45,714.29
合计91,428.5891,428.58
被担保方名称担保金额担保起始日担保到期日担保是否 已经履行完毕
自图公司1,000,000.002019-11-52020-11-5

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担保方名称担保金额担保 起始日担保 到期日担保是否 已经履行完毕
张欣戎、朱佳姝(启农商行(滨海)高保字(2017)第022301号、启农商行(滨海)高借补字(2019)第022301号)28,000,000.002017-2-232021-8-23
张欣戎、朱佳姝(启农商行(滨海)高保字(2018)第081701号、启农商行(滨海)高借补字(2019)第081701号)4,200,000.002018-8-242021-8-23
张欣戎、朱佳姝(启农商行(滨海)高保字(2019)第080801号、启农商行(滨海)高借补字(2019)第080801号)14,000,000.002019-8-82021-8-23
张欣戎、朱佳姝(启农商行(滨海)高保字(2019)第080802号)2,000,000.002019-8-82020-1-21
本公司、张欣戎、朱佳姝(3654012019004-1)1,000,000.002019-11-52020-11-5
关联方名称关联交易内容本年发生额上年发生额
上海元音信息科技有限公司受让股权3,000,000.00
项目名称本年发生额上年发生额
薪酬合计173.35143.26

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圳易行健创业投资有限公司认购100万股,歧晓弟认购100万股,陈衡认购50万股。

(2)本次股权转让前90日内,二级市场交易均价为2.3元每股。(3)本次股权转让前120日内,二级市场交易均价为2.6元每股。(4)本次股权转让前180日内,二级市场交易均价为2.6元每股。(5)本次股权转让前360日内,二级市场交易均价为2.94元每股。

股份支付的会计处理情况:本公司将此次股权转让股票的公允价值与转让价格之间的差额1,990,000元记入管理费用,同时增加资本公积。

2、2019年度以权益结算的股份支付情况

2019年12月25日,本公司2019年度第二次临时股东大会审议通过《公司股权激励方案》《关于核心员工提名》和《关于授权董事会办理本次股权激励方案相关事宜》的议案。本次股权激励方案拟授予激励对象合计为300万股公司股票,股票来源为本公司前期通过二级市场回购的公司库存股,股权激励将通过持股平台上海炽一企业管理咨询合伙企业(有限合伙)实施。本次股权激励股份授予日为股东大会审议批准之日,即2019年12月25日,股票的授予价格为3.0元每股,低于授予日本公司股票的公允价值,构成股份支付。

股票公允价值的确定:公允价值按下述五个交易价格孰高原则确定为5.52元每股:

(1)本公司回购300万股股票,回购均价为4.94元每股。(2)本次股份授予日前90日内,二级市场交易均价为5.52元每股。(3)本次股份授予日前120日内,二级市场交易均价为5.07元每股。(4)本次股份授予日前180日内,二级市场交易均价为4.99元每股。

(5)本次股份授予日前360日内,二级市场交易均价为4.97元每股。

股份支付的会计处理情况:本公司将此次股权激励股票的公允价值与授予价格之间的差额7,560,000元记入管理费用,同时增加资本公积。

截止2019年12月31日,本公司回购的用于股权激励的300万股股票仍然为本公司的库存股,尚未过户到持股平台上海炽一企业管理咨询合伙企业(有限合伙)名下。

十三、 或有事项

截止年末,本公司无需要披露的重大或有事项。

十四、 承诺事项

1. 重大承诺事项

于年末,本集团用于抵押的资产明细如下:

项目年末账面价值受限原因
货币资金650,000.00票据保证金
固定资产21,853,242.11抵押借款
无形资产5,193,265.12抵押借款
合计27,696,507.23

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十五、 资产负债表日后事项

1. 定向发行股份

2020年2月6日,本公司召开2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司2020年第一次定向发行说明书(修订稿)》和《关于签订增资扩股协议及补充协议》,本公司拟向确定发行对象中信证券股份有限公司(以下简称中信证券)发行数量不超过4,545,400股普通股,发行价格为5.5元/股。2020年3月10日本公司收到全国股转公司出具的《关于对南通通易航天科技股份有限公司股票定向发行无异议的函》(股转系统函【2020】471号),获准本次定向发行股票。2020年3月17日,本公司收到中信证券向本公司缴存的投资款24,999,700.00元,其中增加股本人民币4,545,400元,增加资本公积人民币20,454,300.00元。至此,本公司注册资本和股本均变更为人民币66,650,200.00元。截至报告日,本公司已完成工商变更。

2. 除存在上述资产负债表日后事项披露事项外,本集团无其他重大资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1. 前期差错更正和影响

2018年7月26日,本公司控股股东深圳易行健创业投资有限公司向职工持股平台南通福开企业管理咨询合伙企业(有限合伙)转让100万股本公司股票,转让价格为2.01元每股,低于当时的股票公允价值(4元每股),此次股权转让构成股份支付,当时本公司未按股份支付进行会计处理,本年作为差错更正追溯重述,2018年度管理费用调增1,990,000.00元,2018年12月31日资本公积调增1,990,000.00元。股份支付情况详见本附注十二、1所述。该事项所涉及会计科目上年期末(上年同期)数已在2018年年度报告中进行更正。

2. 分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

本集团考虑重要性原则,以经营分部为基础,确定报告分部。本公司的报告分部是在不同地区经营的业务单元。本集团有2个报告分部,分别为:启东分部、上海分部。

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分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。资产、负债根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2) 本年度报告分部的财务信息

项目启东分部上海分部抵销合计
营业收入91,123,389.3215,084,422.66-15,340,335.2390,867,476.75
其中:对外交易收入90,796,873.3070,603.4590,867,476.75
分部间交易收入326,516.0215,013,819.21-15,340,335.23
营业成本23,450,702.228,831,945.31-9,076,216.6223,206,430.91
期间费用29,157,540.036,131,966.65-5,854,386.1529,435,120.53
分部利润总额36,391,465.20519,996.65-409,732.4636,501,729.39
资产总额176,446,533.5020,444,570.32-26,283,869.99170,607,233.83
负债总额72,275,298.371,915,863.33-10,435,597.4063,755,564.30
补充信息
资本性支出41,952,805.8210,165,670.00-3,220,319.8548,898,155.97
当期确认的减值损失1,067,839.1011,793.401,079,632.50
折旧和摊销费用4,809,294.40626,711.495,436,005.89
类别年末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例 (%)金额计提比例 (%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备46,705,744.98100.002,478,588.255.3144,227,156.73
合计46,705,744.98100.002,478,588.255.3144,227,156.73
类别年初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例

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(%)(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备49,342,038.24100.002,600,943.575.2746,741,094.67
合计49,342,038.24100.002,600,943.575.2746,741,094.67
类别年末余额不计提理由
自图公司326,516.02预计可收回,无减值迹象
合计326,516.02
账龄年末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内45,894,984.562,294,749.225
1-2年107,510.2710,751.0310
2-3年102,519.1520,503.8320
3-4年202,718.0281,087.2140
5年以上71,496.9671,496.96100
合计46,379,228.962,478,588.255.34
账龄年末余额
1年以内46,221,500.58
1-2年107,510.27
2-3年102,519.15
3-4年202,718.02
5年以上71,496.96
合计46,705,744.98
类别年初余额本年变动金额年末余额
计提收回或转回转销或核销
应收账款坏账准备2,600,943.57-122,355.322,478,588.25
合计2,600,943.57-122,355.322,478,588.25
单位名称年末余额账龄占应收账款年末余额坏账准备

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合计数的比例(%)年末余额
客户一41,556,634.791年以内88.982,077,831.74
客户七1,083,675.151年以内2.3254,183.76
客户八941,917.741年以内2.0249,765.20
客户九618,379.800-3年1.3230,918.99
宏光空降装备有限公司471,757.501年以内1.0123,587.88
合计44,672,364.9895.652,236,287.57
项目年末余额年初余额
账面余额坏账准备账面净值账面余额坏账准备账面净值
其他应收款155,826.449,926.29145,900.151,651,960.28168,544.761,483,415.52
合计155,826.449,926.29145,900.151,651,960.28168,544.761,483,415.52
款项性质年末账面余额年初账面余额
存出保证金16,000.001,601,000.00
应收暂付款2,699.4425,960.28
备用金137,127.0020,000.00
押金5,000.00
合计155,826.441,651,960.28
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额167,544.761,000.00168,544.76
2019年1月1日其他应收款账面余额在本年
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本年计提-158,618.47-158,618.47

南通通易航天科技股份有限公司2019年度报告 公告编号:2020-040

本年转回
本年转销
本年核销
其他变动
2019年12月31日余额8,926.291,000.009,926.29
账龄年末余额
1年以内147,127.00
1-2年2,699.44
2-3年5,000.00
3-4年1,000.00
合计155,826.44
类别年初余额本年变动金额年末余额
计提收回或转回转销或核销
其他应收款坏账准备168,544.76-158,618.479,926.29
合计168,544.76-158,618.479,926.29
单位名称款项性质年末余额账龄占其他应收款年末余额合计 数的比例 (%)坏账准备 年末余额
员工借款备用金137,127.001年以内88.006,856.35
启东高新技术产业开发区管理委员会保证金15,000.001-3年9.631,500.00
中国移动通信集团江苏有限公司南通分公司应收暂付款1,300.001-2年0.83130.00
启东吕四港经济开发区滨海工业园管委会保证金1,000.003-4年0.64400.00
霍尔果斯九天科技有限公司往来款1,000.001-2年0.641,000.00
合计155,427.0099.749,886.35

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(7) 涉及政府补助的应收款项:无。

(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无。

(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无。

3. 长期股权投资

(1) 长期股权投资分类

项目年末余额年初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资15,500,000.0015,500,000.0010,500,000.0010,500,000.00
合计15,500,000.0015,500,000.0010,500,000.0010,500,000.00
被投资单位年初余额本年增加本年减少年末余额本年计提 减值准备减值准备 年末余额
自图公司10,500,000.005,000,000.0015,500,000.00
合计10,500,000.005,000,000.0015,500,000.00
项目本年发生额上年发生额
收入成本收入成本
主营业务91,030,741.7023,450,702.2280,722,080.2441,641,652.37
其他业务92,647.62191,913.82
合计91,123,389.3223,450,702.2280,913,994.0641,641,652.37
项目本年发生额上年发生额
赎回银行理财产品取得的投资收益107,616.44
合计107,616.44
项目本年金额说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照673,221.15

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国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益111,502.45
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,288.36
股份支付费用(以“-”号填列)-7,560,000.00
小计-6,772,988.04
减:所得税影响额-971,758.92
少数股东权益影响额(税后)165,551.40
合计-5,966,780.52
报告期利润加权平均 净资产收益率(%)每股收益(元/股)
基本每股收益稀释每股收益
归属于母公司普通股股东的净利润36.980.5250.525
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润43.750.6210.621

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附:

备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址:

江苏省启东市启东高新技术产业开发区东方路88号


  附件:公告原文
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