公告编号：2018-012
2017
方大股份NEEQ:838163
方大股份NEEQ:838163
河北方大包装股份有限公司Hebei Fangda Packaging Co,.Ltd.
河北方大包装股份有限公司Hebei Fangda Packaging Co,.Ltd.年度报告
公司年度大事记
公司完成2016年度权益分派，以公司总股本67,700,000股为基数，向全体股东每10股派现
3.00元人民币现金。权益登记日为2017年5月24
日。公司委托中国结算北京分公司代派的现金红利2,031万元已于2017年5月25日通过股东托管证券公司直接划入其资金账户。
2017年4月公司获得由中华人民共和国国家知识产权局颁发的一种物流包装袋实用新型专利证书。
2017年4月公司获得由中华人民共和国国家知识产权局颁发的一种物流包装袋实用新型专利证书。
2017年5月30日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司正式发布2017年进入创新层的企业名单，公司进入创新层。
2017年5月30日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司正式发布2017年进入创新层的企业名单，公司进入创新层。
2017年6月30日公司向中国证券监督委员会河北证监局提交了首次公开发行股票辅导备案登记材料，2017年7月17日收到河北证监局的《关于接收河北方大包装股份有限公司辅导备案材料的函》（冀证监【2017】368号），目前公司正在接受申万宏源证券承销保荐有限责任公司的辅导。
2017年6月30日公司向中国证券监督委员会河北证监局提交了首次公开发行股票辅导备案登记材料，2017年7月17日收到河北证监局的《关于接收河北方大包装股份有限公司辅导备案材料的函》（冀证监【2017】368号），目前公司正在接受申万宏源证券承销保荐有限责任公司的辅导。
2017年12月10日公司2017年第三次临时股东大会审议通过《2017年第一次股票发行方案》公司实际募集资金7,476万元。2018年1月23日取得股转系统出具的发行股份登记的函股转系统函[2018]376号。2018年3月5日公司完成股份登记并在全国股份转让系统挂牌公开转让。
| 2017年12月10日公司2017年第三次临时股东大会审议通过《2017年第一次股票发行方案》公司实际募集资金7,476万元。2018年1月23日取得股转系统出具的发行股份登记的函股转系统函[2018]376号。2018年3月5日公司完成股份登记并在全国股份转让系统挂牌公开转让。 | 2017年7月份公司再次通过海关高级认证企业复审。 |
目录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10
第四节 管理层讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 26
第六节 股本变动及股东情况 ...... 28
第七节 融资及利润分配情况 ...... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 32
第九节 行业信息 ...... 35
第十节 公司治理及内部控制 ...... 40
第十一节 财务报告 ...... 45
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司/股份公司/方大包装/方大股份 | 指 | 河北方大包装股份有限公司 |
| 石家庄汇同 | 指 | 石家庄汇同企业管理中心（有限合伙） |
| 河北汇合丰 | 指 | 河北汇合丰企业管理有限公司 |
| 河北富川 | 指 | 河北富川企业管理有限公司 |
| 申万宏源/主办券商 | 指 | 申万宏源证券有限公司 |
| 尚公/律师事务所 | 指 | 北京市尚公律师事务所 |
| 致同/会计师事务所 | 指 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 全国股份转让系统公司/股转公司/股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 管理层 | 指 | 董事、监事及高级管理人员 |
| 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则》 |
| 报告期/本年度/本期/期末数 | 指 | 2017年1月1日至2017年12月31日 |
| 上期/上年度/上年同期/期初数 | 指 | 2016年1月1日至2016年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 可变信息标/电子标签 | 指 | 标签 |
第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨志、主管会计工作负责人刘燮及会计机构负责人（会计主管人员）马爱静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是√否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是√否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是√否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 1、原材料价格波动的风险 | 公司的主营业务为背胶袋、防水袋、气泡袋、可变信息标等塑料制品的研发、生产与销售，属于橡胶和塑料制品业的细分行业。公司报告期内主要主营业务成本中原材料成本占比较高。公司生产产品的主要原材料为PE膜、白轻涂纸、PP膜、石油树脂、聚乙烯、纸箱等。其中，PE膜、PP膜、石油树脂、聚乙烯等为石油化工行业下游产品，其价格受市场供需情况和国际原油市场价格波动的影响较大；白轻涂纸、纸箱等工业用纸，其价格受木浆价格及废纸回收成本的影响较大。以上因素对公司主营业务成本的控制造成一定压力。 |
| 2、产品结构较为单一的风险 | 公司产品为背胶袋、防水袋、气泡袋和可变信息标四类，占营业收入比例为98.82%。四类产品收入占营业收入比例分别为63.46%、11.85%、3.47%以及20.04%。目前主要收入来源于背胶袋，多年来公司主要专注于背胶袋系列产品的研发、生产和销售，攻克了一系列技术难题并掌握了核心技术，从而取得较高的市场占有率，但与此同时也造成公司产品结构相对单一、不利于抵御市场风险。2016年第4季度，随着新产品可变信息标投放市场，客户订单逐步增加，产品结构单一的情况正在发生改变，2017年度公司可变信息标实现收入4,324.65万元。 |
| 3、公司对海外市场存在一定的依赖 | 公司自成立以来的核心产品是背胶袋，背胶袋系列产品是公司营业收入的最主要贡献者。背胶袋在国外是高度成熟化产品，已经当做通用商品在超市、零售店、网店销售。公司凭借高性价比的产品和多年积累的行业经验，采用了境外行业展会 |
| 为主、配合网络营销、重要客户上门拜访的推广方式，采取了自主开发新客户、新客户变老客户、老客户介绍新客户的滚动化循环模式销售背胶袋产品。随着十多年的发展，公司在海外市场的行业知名度不断提高，客户群不断扩大。与此同时，公司另外两类产品防水袋和气泡袋的产能也不断扩大，公司原有海外客户群体不仅采购背胶袋，还向公司采购防水袋及气泡袋，进一步提高了公司外销收入。 背胶袋产品在国内目前尚属推广初期，背胶袋国内的市场总容量限制了公司背胶袋的内销总额。公司内销的主要产品为防水袋、气泡袋以及可变信息标。 | |
| 4、税收优惠政策变动及汇率波动的风险 | 公司的主营业务收入来源主要为出口外销业务。报告期内公司外销业务收入占主营业务收入比例均在80%以上。公司的外销业务享受增值税免抵退税的税收优惠政策。目前公司出口产品执行的出口退税率为13%，出口退税率相对较高。在其他条件不变的情况下，若国家对于出口业务享受的增值税出口退税率下调将会对公司经营业绩产生不利影响，但是综合公司的外销贸易方式、竞争优势、成本控制措施及产品结构调整等方面进行考量，出口退税政策变化对公司影响较为有限。2017年度、2016年度公司汇兑损益分别为人民币1,750,984.12元和人民币-1,851,184.39元，人民币汇率的波动将对公司业绩产生一定影响。公司将通过增加成本优势、采取有利结算模式及平衡公司内外销比例等措施来应对汇率波动对公司业绩的影响。 |
| 5、公司治理风险 | 2016年3月有限公司整体变更为股份公司，公司逐步建立、健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展要求的内部控制制度。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展的需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 |
| 6、控股股东、实际控制人不当控制的风险 | 杨志直接持有公司54,434,000股股份，占全部股份的80.4048%，间接持有公司2,699,000股股份，占全部股份的3.9867%，杨志直接间接合计持有公司84.3915%股份，处于绝对控股状态。同时，杨志担任公司董事长兼总经理。如果杨志对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 |
| 7、公司房产尚未取得房屋产权证的风险 | 公司拥有两处房产，均已投入使用，2017年2月17日取得一处房屋不动产证（冀2017元氏县不动产权第0000114号），尚有一处未取得房产证，公司的两处房产均坐落于公司具有权证的同一块国有土地上。石家庄市元氏县人民政府于2016年3月18日出具《关于石家庄方大包装材料有限公司建设项目的说明》，公司系元氏县重点企业，2010年被列为河北省重点建设项目，现已取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证等相关手续。公司建设项目通过了省、市、县政府和发改部门的审批备案，属于合法合规建设项目，县政府正 |
| 在积极协调办理方大股份建设项目后续手续问题。公司已委派专人办理房产手续、计划清晰，不存在任何权属方面的纠纷，不影响公司的生产经营，但仍存在因不可预期因素导致无法取得《房屋不动产证》的风险。 | |
| 8、技术标准升级的风险 | 当前，环境保护意识深入人心，国家倡导的五大发展理念之一即是绿色发展理念。由于塑料制造行业准入门槛不高，部分低端产品加剧了环境污染。国家着眼环境保护，可能会提高塑料制造行业的技术标准。技术标准升级有利于淘汰落后产能，从长远来看对行业发展有利，但整个行业在技术标准升级初期不可避免地会经历阵痛，公司也将面临技术标准升级的风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 河北方大包装股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Hebei Fangda Packaging Co,.Ltd. |
| 证券简称 | 方大股份 |
| 证券代码 | 838163 |
| 法定代表人 | 杨志 |
| 办公地址 | 石家庄市元氏县元氏大街405号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书 | 刘燮 |
| 是否通过董秘资格考试 | 是 |
| 电话 | 0311-86538689 |
| 传真 | 0311-86538685 |
| 电子邮箱 | liuxie@hbfd.cn |
| 公司网址 | http://www.hbfd.cn |
| 联系地址及邮政编码 | 河北省石家庄市元氏县元氏大街405号 邮编 051134 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司董秘办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2003-05-22 |
| 挂牌时间 | 2016-08-17 |
| 分层情况 | 创新层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C2921 制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品业-塑料薄膜制造业 |
| 主要产品与服务项目 | 物流快递包装的生产、销售以及胶黏材料研发 |
| 普通股股票转让方式 | 协议转让 |
| 普通股总股本（股） | 67,700,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 杨志 |
| 实际控制人 | 杨志 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 9113010075026091X7 | 否 |
| 注册地址 | 元氏县元氏大街405号 | 否 |
| 注册资本 | 67,700,000 | 是 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 申万宏源 |
| 主办券商办公地址 | 上海市常熟路239号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 江永辉、钱华丽 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层 |
六、 报告期后更新情况
√适用□不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 215,804,620.95 | 155,981,721.18 | 38.35% |
| 毛利率% | 24.38% | 30.39% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 26,067,891.54 | 23,695,853.08 | 10.01% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 26,498,329.63 | 26,120,914.45 | 1.44% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 22.80% | 35.11% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 23.17% | 38.70% | - |
| 基本每股收益 | 0.39 | 0.48 | -18.95% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 277,315,202.03 | 169,611,010.96 | 63.50% |
| 负债总计 | 81,187,504.18 | 56,448,745.81 | 43.83% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 196,127,697.85 | 113,162,265.15 | 73.32% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.90 | 1.71 | 69.59% |
| 资产负债率%（母公司） | 29.28% | 33.28% | - |
| 资产负债率%（合并） | - | ||
| 流动比率 | 2.44 | 1.75 | - |
| 利息保障倍数 | 24.37 | 32.84 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,116,840.20 | 7,874,985.98 | -126.88% |
| 应收账款周转率 | 11.67 | 13.71 | - |
| 存货周转率 | 2.48 | 3.40 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 |
| 总资产增长率% | 63.50% | 60.16% | - |
| 营业收入增长率% | 38.35% | 3.52% | - |
| 净利润增长率% | 10.01% | 13.19% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 67,700,000 | 66,000,000 | 2.58% |
| 计入权益的优先股数量 | |||
| 计入负债的优先股数量 |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,176,366.64 |
| 因股份支付确认的费用 | -3,036,000.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -109,784.16 |
| 非经常性损益合计 | 30,582.48 |
| 所得税影响数 | 461,020.57 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | -430,438.09 |
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√适用□不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 资本公积 | 20,891,907.07 | 23,466,412.07 | ||
| 盈余公积 | 2,627,035.81 | 2,369,585.31 | ||
| 未分配利润 | 23,643,322.27 | 21,326,267.77 | ||
| 管理费用 | 8,776,001.87 | 11,350,506.87 | ||
| 营业利润 | 30,673,686.01 | 28,099,181.01 | ||
| 利润总额 | 30,849,502.04 | 28,274,997.04 | ||
| 净利润 | 26,270,358.08 | 23,695,853.08 | ||
八、 业绩预告、业绩快报的差异说明
□适用√不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
核心竞争力分析：
公司是一家从事物流快递包装的生产、销售以及胶黏材料研发的高新技术企业。产品包括背胶袋、防水袋、气泡袋和可变信息标。公司有专业的研发团队，核心设备及自主研发的技术配方，公司拥有7项专利技术，其中5项发明专利，取得质量管理体系认证证书。主要环节的原材料由工厂内部自行生产，实现了垂直整合。凭借最优性价比产品和多年积累的行业经验，综合客户需求，为客户提供最佳产品解决方案。公司以最大限度满足客户需求为目标，凭借独有的核心技术优势和研发实力以及亚太地区最主要的背胶袋厂家的行业地位，为全球物流、快递、邮政等行业提供包装产品设计和制造。公司采取“以销定产”的订单式生产方式开拓业务，销售是公司生产经营的中心环节，采购、研发、生产和技术服务均围绕销售展开。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。
公司拥有专业的研发团队，核心设备及自主研发的技术配方，报告期内公司取得了一种物流包装袋实用新型专利。当前，环境保护意识深入人心，国家倡导的五大发展理念之一即是绿色发展理念，这种实用新型目的在于针对现有技术之弊端，提供一种强度高、防水性能好、便于回收利用的物流包装袋，更利于环境保护。有利于公司保持技术领先地位，提升公司核心竞争力。
报告期内变化情况：
公司拥有专业的研发团队，核心设备及自主研发的技术配方，报告期内公司取得了一种物流包装袋实用新型专利。当前，环境保护意识深入人心，国家倡导的五大发展理念之一即是绿色发展理念，这种实用新型目的在于针对现有技术之弊端，提供一种强度高、防水性能好、便于回收利用的物流包装袋，更利于环境保护。有利于公司保持技术领先地位，提升公司核心竞争力。
事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是√否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是√否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是√否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是√否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是√否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是√否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是√否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是√否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 行业情况
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
报告期内，国家邮政局颁布《快递业发展“十三五”规划》，到2020年，基本建成普惠城乡、技术先进、服务优质、安全高效、绿色节能的快递服务体系，形成覆盖全国、联通国际的服务网络。到2020年，快递业务量达到700亿件，年均增长27.6%；快递业务收入超过8,000亿元，年均增长23.6%，乡镇网点覆盖率达到90%，快递电子运单使用率达到90%，年人均快件使用量达到50件/人。开展绿色包装物品研究，支持企业研发生产标准化、绿色化、减量化和可循环利用降解的包装材料。快递生产方式绿色低碳水平大幅提升，能源资源利用效率大幅提高，快件包装标准化、绿色化水平显著提升，包装材料循环利用率不断提高。有力促进了公司产品的快速发展，市场前景较为广阔。
项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 81,292,853.59 | 29.31% | 35,984,077.17 | 21.22% | 125.91% |
| 应收账款 | 24,845,190.63 | 8.96% | 12,124,421.14 | 7.15% | 104.92% |
| 预付款项 | 148,918.95 | 0.05% | 1,310,157.34 | 0.77% | -88.63% |
| 其他应收款 | 271,854.34 | 0.10% | 3,416,481.26 | 2.01% | -92.04% |
| 存货 | 87,795,650.11 | 31.66% | 43,589,286.53 | 25.70% | 101.42% |
| 其他流动资产 | 3,994,070.48 | 1.44% | 2,222,134.63 | 1.31% | 79.74% |
| 长期股权投资 | |||||
| 固定资产 | 67,393,808.32 | 24.30% | 55,298,784.22 | 32.60% | 21.87% |
| 在建工程 | 1,820,160.95 | 1.07% | -100.00% | ||
| 无形资产 | 9,674,107.60 | 3.49% | 9,907,076.80 | 5.84% | -2.35% |
| 长期待摊费用 | 213,333.24 | 0.08% | 298,900.30 | 0.18% | -28.63% |
| 递延所得税资产 | 267,856.52 | 0.10% | 388,437.17 | 0.23% | -31.04% |
| 其他非流动资产 | 1,417,558.25 | 0.51% | 3,251,093.45 | 1.92% | -56.40% |
| 短期借款 | 28,000,000.00 | 10.10% | 24,000,000.00 | 14.15% | 16.67% |
| 应付账款 | 34,035,667.53 | 12.27% | 24,259,315.07 | 14.30% | 40.30% |
| 预收款项 | 4,003,864.22 | 1.44% | 4,893,998.59 | 2.89% | -18.19% |
| 应付职工薪酬 | 1,776,514.86 | 0.64% | 1,796,149.88 | 1.06% | -1.09% |
| 应交税费 | 996,086.22 | 0.36% | 1,232,804.21 | 0.73% | -19.20% |
| 应付利息 | 38,908.33 | 0.01% | 33,712.50 | 0.02% | 15.41% |
| 其他应付款 | 12,336,463.02 | 4.45% | 232,765.56 | 0.14% | 5,199.95% |
| 长期借款 | |||||
| 资产总计 | 277,315,202.03 | - | 169,611,010.96 | - | 63.50% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
1、报告期内，公司货币资金较上年度增长125.91%，主要原因为2017年第一次股票发行募集资金7,476万元。
2、报告期内，公司2017年期末应收账款2,484.52万元占全年收入51，580.46万元的11.51%，较上年期末增长104.92%，主要原因为保持国外销售稳定增长的同时扩大国内销售，国内主营业务销售较上年同期增长200.70%所致。
3、报告期内，公司预付款项较上年度减少88.63%，主要原因为随着企业知名度的提升，主要材料供应商给予企业一定的信用额度，由原来的预付款项方式变为账期或货到付款方式。
4、报告期内，公司其他应收款较上年减少92.04%，主要原因为已申报的出口退税均全款到账，不存在已申报未收到退税款的情况。收回元氏县财政支付中心欠款58万元。
5、报告期内，公司存货较上年度增长101.42%，主要原因为公司产品可变信息标需求量持续增长，并与苏宁及天天等公司签订合同约定公司需对各型号产品储备一定的库存量，其产品相对应的原材料、半成品也相应增加库存量；其次由于上游供应商在严管环保的大环境下，其纸浆的产出受到环保限产导致价格上涨，对应纸制品的价格也是持续上涨状态，在大环境趋势线下，公司在价格较低的时候进行了一定量的购入储备。
6、报告期内，公司其他流动资产较上年增加79.74%，主要原因为增值税期末留底税额重分类至其他流动资产，较上年同期增加96.28万元。
7、报告期内，在建工程较上年度减少100%，主要原因为生产设备调试均已达到预期可使用状态，已达到固定资产确认条件。
8、报告期内，公司其他非流动资产较上年减少56.4%，主要原因为预付设备款较上年同期减少183.35万元所致。
9、报告期内，公司递延所得税资产较上年减少31.04%，主要原因为往来账款坏账减少形成的可抵扣暂时性差异转回导致递延所得税减少。
10、报告期内，公司应付账款较上年增加40.3%，主要原因为主要材料供应商给予企业一定的信用额度，随着销量的增加，材料采购量也相应增加，应付账款相应增加。
11、报告期内，公司其他应付款较上年度增加5199.95%，主要原因为为了补充公司流动资金，促进公司经营发展、公司业务快速发展及生产经营的正常所需，公司向控股股东、实际控制人借款不超1500万元所致。2018年2月28日，公司已还清上述款项。
12、报告期内，公司总资产较上年度增加63.5%，主要原因为完成2017年第一次股票发行，募集资金7,476万元，公司为扩大销售规模，提高市场占有份额，增加存货4,420.63万元。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 215,804,620.95 | - | 155,981,721.18 | - | 38.35% |
| 营业成本 | 163,195,281.44 | 75.62% | 108,575,439.16 | 69.61% | 50.31% |
| 毛利率% | 24.38% | - | 30.39% | - | - |
| 管理费用 | 10,207,202.69 | 4.73% | 11,350,506.87 | 7.28% | -10.07% |
| 销售费用 | 10,521,316.83 | 4.88% | 7,597,880.91 | 4.87% | 38.48% |
| 财务费用 | 3,253,411.88 | 1.51% | -827,813.38 | -0.53% | -493.01% |
| 营业利润 | 31,244,749.71 | 14.48% | 28,099,181.01 | 18.01% | 11.19% |
| 营业外收入 | 0.00% | 185,816.03 | 0.12% | -100.00% | |
| 营业外支出 | 150,699.94 | 0.07% | 10,000.00 | 0.01% | 1,407.00% |
| 净利润 | 26,067,891.54 | 12.08% | 23,695,853.08 | 15.19% | 10.01% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
1、报告期内，营业收入较上年同期增加38.35%，其主要原因为公司保持国外销售稳定增长的同时扩大国内销售，国内主营业务销售较上年同期增长200.70%。
2、报告期内，营业成本较上年同期增加50.31%，其主要原因为销售规模扩大，原材料价格上涨，公司产品主要材料为纸和塑料，由于上游供应商在严管环保的大环境下，其纸浆的产出受到环保限产导致价格上涨。
3、报告期内，毛利率较上年同期减少6.01%，其主要原因为美元汇率本年度持续下降导致收入金额的减少，2017年全年出口收入2,538.17万美元较上年同期增长20.27%，人民币对美元汇率由年初的
6.937下降至6.5342以及主要原材料采购价格的不断上涨导致成本增加，毛利率下降。
4、报告期内，销售费用较上年同期增加38.48%，其主要原因为随着销售规模扩大，港杂费、运费较上年同期增加34.92%。
5、报告期内，财务费用较上年同期增加408.12万元，其主要原因为银行贷款利息支出较上年同期增加44.28万元，人民币升值，产生了汇兑损失。汇兑损益较上年同期增加360.22万元。
6、报告期内，营业外收入较上年同期减少100%，其主要原因为根据《企业会计准则第16号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法改变所致。公司2017年与收益相关政府补助在“其他收益”项目填列。
7、报告期内，营业外支出较上年同期增加14.07万元，其主要原因为处置毁损报废非流动资产产生的损失14.38万元。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 213,260,883.87 | 152,936,950.39 | 39.44% |
| 其他业务收入 | 2,543,737.08 | 3,044,770.79 | -16.46% |
| 主营业务成本 | 161,689,543.45 | 105,995,160.85 | 52.54% |
| 其他业务成本 | 1,505,737.99 | 2,580,278.31 | -41.64% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 背胶袋 | 136,952,943.03 | 63.46% | 118,494,449.59 | 75.97% |
| 防水袋 | 25,577,381.06 | 11.85% | 21,201,918.29 | 13.59% |
| 气泡袋 | 7,484,108.46 | 3.47% | 6,258,452.77 | 4.01% |
| 可变信息标 | 43,246,451.32 | 20.04% | 6,982,129.74 | 4.48% |
| 其他业务收入 | 2,543,737.08 | 1.18% | 3,044,770.79 | 1.95% |
按区域分类分析：
√适用□不适用
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 内销 | 42,689,920.29 | 19.78% | 16,359,443.61 | 10.49% |
| 外销 | 173,114,700.66 | 80.22% | 139,622,277.57 | 89.51% |
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为98.82%。公司其他业务收入主要为原材料与半成品的销售。
按产品分，公司背胶袋类产品较上年同期增加1,845.85万元，占总收入比重较上年同期减少12.51%；防水袋类产品较上年同期增加437.55万元，占总收入比重较上年同期减少1.74%；气泡袋类产品较上年同期增加122.57万元，占总收入比重较上年同期减少0.54%；可变信息标类产品较上年同期增加3,626.43万元，占总收入比重较上年同期增加15.56%。
按区域分，国内销售较上年同期增加2,633.05万元,占总收入比重较上年同期增加9.29%；国外销售较上年同期增加3,349.24万元，占总收入比重较上年同期减少9.29%。主要原因为公司新产品可变信息标投入市场，并逐渐得到市场的认可，增加销售团队，在保持原有产品稳定增长的同时扩大可变信息标的销售规模，并与国内客户签订合作协议。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | Southgate Packaging Limited | 12,895,292.29 | 5.98% | 否 |
| 2 | UNITED PARCEL SERVICE OASIS SUPPLY CORPORATION | 16,840,533.05 | 7.80% | 否 |
| 3 | 天天快递有限公司/江苏苏宁贸易有限公司 | 11,553,129.78 | 5.35% | 否 |
| 4 | KALENA POLSKA SP??KA Z OGRANICZON? ODPOWIEDZIALNO?CI? SP??KA KOMANDYTOWA | 8,559,659.62 | 3.97% | 否 |
| 5 | BOX Partners, LLC | 8,155,980.19 | 3.78% | 否 |
| 合计 | 58,004,594.93 | 26.88% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 山东晨鸣纸业销售有限公司 | 33,543,154.00 | 14.58% | 否 |
| 2 | 芬欧汇川（中国）有限公司 | 16,781,102.53 | 7.29% | 否 |
| 3 | 雄县盛世佳铝塑包装材料有限公司 | 15,287,385.41 | 6.64% | 否 |
| 4 | 河南江河纸业股份有限公司 | 13,056,419.91 | 5.67% | 否 |
| 5 | 上海金森石油树脂有限公司 | 10,819,400.00 | 4.70% | 否 |
| 合计 | 89,487,461.85 | 38.88% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,116,840.20 | 7,874,985.98 | -126.88% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,073,288.06 | -25,081,773.21 | -23.96% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 67,709,889.75 | 33,445,812.42 | 102.45% |
现金流量分析：
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、经营活动现金流量分析：
公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为-2,116,840.2元，比上年度减少9,991,826.18元，主要原因为公司新产品可变信息标2017年为投放市场的初期，新产品前期对应的原材料、半成品投入占用流动资金所致。
2、投资活动现金流量分析：
公司2017年度投资活动产生的现金流量净额为-19,073,288.06元，较上年度减少6,008,485.15元，均为扩大产能及升级改造生产设备、投入固定资产所致。
3、筹资活动现金流量分析：
公司2017年度筹资活动产生的现金流量净额为67,709,889.75元，较上年度增加34,264,077.33元，报告期内公司筹资活动现金流量净额的变动主要由于公司2017年12月份收到股票发行募集资金7,476万元。无
2、委托理财及衍生品投资情况
无无
(五) 研发情况
研发支出情况：
无项目
| 项目 | 本期金额/比例 | 上期金额/比例 |
| 研发支出金额 | 8,688,611.60 | 7,932,765.37 |
| 研发支出占营业收入的比例 | 4.03% | 5.09% |
| 研发支出中资本化的比例 | - |
研发人员情况：
| 教育程度 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | ||
| 硕士 | ||
| 本科以下 | 43 | 59 |
| 研发人员总计 | 43 | 59 |
| 研发人员占员工总量的比例 | 11.88% | 15.05% |
专利情况：
| 项目 | 本期数量 | 上期数量 |
| 公司拥有的专利数量 | 7 | 6 |
| 公司拥有的发明专利数量 | 5 | 5 |
研发项目情况：
(六) 审计情况
1. 非标准审计意见说明
□适用√不适用
2. 关键审计事项说明：
由于公司的研发项目在研发后期会应用到相关产品的生产中并将产成品销售给客户，因此报告期内存在研发投入计入生产成本的情况。报告期内，公司的研发支出为8,688,611.6元，占营业收入的4.03%。公司目前拥有研发人员59名。正在研发的项目主要有:可移除胶项目、传统凹版印刷改水墨印刷印刷项目、低温冷冻胶标签项目、涂硅机热源煤改气项目、快递用环保防水袋用膜的研制、热熔压敏胶直供式制胶项目、十层共挤气泡膜项目，目前进度为以上研发项目均已完成。研发项目对公司经营的影响为：新品开发，增加产品种类，降低生产成本，提高生产效率，从而降低产品成本；提高市场竞争能力；从而扩大公司产品市场占有率。
根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同审字(2018)第110ZA3681号审计报告，公司2017年度关键审计事项为：
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）存货跌价准备
存货跌价准备会计政策和估计的披露详见财务报表附注三、9；存货跌价准备计提的披露详见附注
五、5。
1、事项描述
2017年12月31日，存货账面价值为人民币87,795,650.11元，占财务报表资产总额的31.66%。存货跌价准备的提取，取决于对存货可变现净值的估计。管理层在确定存货跌价准备时，需要取得确凿证据，并考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，运用重大判断和估计，且影响金额重大，存在存货跌价准备计提不充分的风险，为此我们确定存货跌价准备为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的主要审计程序包括：
（1）了解和评价方大股份公司存货跌价准备的内部控制，并测试了其中的关键控制流程；
（2）对期末存货实施监盘，检查存货的数量并关注其品质状况；
（3）获取期末存货跌价准备计算表，评价管理层计算可变现净值所采用的方法，对于无法获取国内公开市场售价的产品，我们将管理层的预计售价与最近的实际售价进行了比较，通过比较历史同类在产品至完工时仍需发生的成本，对管理层估计的至完工时将要发生成本的合理性进行了评估并对所涉及的关键估计和假设进行复核；
（4）通过检查原始凭证对于存货货龄的划分进行测试；
（5）检查了存货跌价准备相关信息在财务报表中的列报和披露；
基于所实施的审计程序，管理层关于存货跌价准备测试的判断及估计是可接受的。
（二）境外收入确认
收入会计政策和估计的披露详见财务报表附注三、17；收入的披露详见附注五、24。
1、事项描述
(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用□不适用
公司主要从事快递袋及物流标识的生产和销售。2017年销售快递袋及物流标识确认的主营业务收入为人民币213,260,883.87元，境外销售收入占主营业务收入的80.82%。公司境外收入确认原则：公司在货物报关出口并离岸时确认销售收入。由于收入是公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的主要审计程序包括：
（1）了解和评估管理层对可能存在收入确认时点或收入被操纵固有风险的内部控制设计并测试了关键控制执行的有效性；
（2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评估公司境外收入确认会计政策是否符合企业会计准则规定；
（3）执行分析性程序，将报告期内各期营业收入、成本进行比较，分析营业收入、成本是否存在异常波动以及针对销售额与港杂费、展览费、出口货物陆运费变动分析是否存在收入舞弊的可能；
（4）选取账面确认收入的重要及异常客户的全部交易，核对报关单、电子口岸系统记录的出口信息、发票、销售合同及出库单，评价相关收入确认是否符合境外收入确认的会计政策；
（5）获取海关电子口岸数据与企业境外销售数据进行核对，向中国海关信息中心（电子通关中心）执行函证程序；
（6）境外收入销售额与增值税申报表生产企业出口货物免、抵、退税申报相关资料核对，通过纳税情况核查公司收入真实性、准确性和完整性；
（7）根据本期实现销售收入金额、期末应收账款选取本期发生额较大或异常的交易，对客户执行函证程序，其他未选取的客户使用样本计算器随机选取样本执行函证程序，并进行客户背景调查等核实客户的真实性及是否存在关联关系；
（8）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况，检查金额重大或符合特定风险标准的与境外收入相关的会计分录的相关支持性文件；
（9）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对报关单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；
基于所实施的审计程序，我们认为方大股份公司已制定了相应的内控程序并有效地执行以确保境外收入确认会计处理是合理的。
根据《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对于2017年5月28日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。
根据《企业会计准则第16号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017年1月1日尚未摊销完毕的政府补助和2017年取得的政府补助适用修订后的准则。调减营业外收入3,176,366.64元，调增其他收益3,176,366.64元。
根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物
(八) 合并报表范围的变化情况
□适用√不适用
(九) 企业社会责任
资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，修订后的营业外收支反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失等。调减营业外收入40,915.78元，调增资产处置收益40,915.78元。
因公司股份支付调整事项，需要对相关科目进行调整，公司根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》的相关规定，追溯调整确认2017年度股份支付。调增管理费用3,036,000.00元、资本公积3,036,000.00元，调减盈余公积303,600.00元、未分配利润2,732,400.00元，调减2017年度净利润3,036,000.00元。
公司自成立起诚信经营、照章纳税，将社会责任放在公司发展的重要位置。公司聘用车间人员首选由在职贫困山区人员推荐自己家乡亲属，重点培养成技术型人才，学到一技之长，不仅为贫困山区人民解决就业难的问题，还为员工练就自身本领。公司自主建设厂区后，优先录用当地农民，提供稳定的就业环境，同时带动了当地经济的发展。公司将社会责任意识融入到发展实践中，实现员工与公司的共同成长，切实维护员工的合法权益。
三、 持续经营评价
公司自成立起诚信经营、照章纳税，将社会责任放在公司发展的重要位置。公司聘用车间人员首选由在职贫困山区人员推荐自己家乡亲属，重点培养成技术型人才，学到一技之长，不仅为贫困山区人民解决就业难的问题，还为员工练就自身本领。公司自主建设厂区后，优先录用当地农民，提供稳定的就业环境，同时带动了当地经济的发展。公司将社会责任意识融入到发展实践中，实现员工与公司的共同成长，切实维护员工的合法权益。
公司拥有强大的自主研发能力，核心设备和生产工艺配方均为自主研发，一方面降低了运营成本，另一方面增强了竞争跟进壁垒；公司内部实现了垂直整合，主要原材料均由工厂自行生产，既能降低生产成本，又便于质量控制；产品多样化，便于在不增加营销成本的前提下向同一目标客户推广其它品种；订单式的生产方式，兼顾了为客户提供产品、包装等方面的订制化服务。公司严格遵循《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，保持良好的独立自主经营能力，公司拥有良好的发展和持续经营能力。
四、 未来展望
(一) 行业发展趋势
公司拥有强大的自主研发能力，核心设备和生产工艺配方均为自主研发，一方面降低了运营成本，另一方面增强了竞争跟进壁垒；公司内部实现了垂直整合，主要原材料均由工厂自行生产，既能降低生产成本，又便于质量控制；产品多样化，便于在不增加营销成本的前提下向同一目标客户推广其它品种；订单式的生产方式，兼顾了为客户提供产品、包装等方面的订制化服务。公司严格遵循《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，保持良好的独立自主经营能力，公司拥有良好的发展和持续经营能力。
我国快递行业目前的发展水平尚不能满足经济发展的要求，我国快递市场增长空间仍然十分巨大。随着中西部地区电子商务的崛起，快递物流服务网络向西向下拓展，进一步延伸至三线、四线城市，甚至农村的广大地区，并逐步加大运力和综合服务平台投入。而东部地区快递服务基数较大，目前正着力提升发展水平、竞争层次和科技含量，其增速虽然有所放缓，但仍保持较高的增长速度。国家邮政局颁布《快递业发展“十三五”规划》，到2020年，基本建成普惠城乡、技术先进、服务优质、安全高效、绿色节能的快递服务体系，形成覆盖全国、联通国际的服务网络。到2020年，快递业务量达到700亿件，年均增长27.6%；快递业务收入超过8,000亿元，年均增长23.6%，乡镇网点覆盖率达到90%，快递电子运单使用率达到90%，年人均快件使用量达到50件/人。有力促进了公司产品的快速发展，从而扩
(二) 公司发展战略
大公司在物流快递包装领域的市场份额，进一步提升公司的影响力。
公司将在原有产品保持稳定增长的基础上，逐步增加和扩大可变信息标的市场份额，持续提高综合实力，通过实施“国际化”、“品牌”、“产品”、“客户”、“管理”、“工贸一体化”等六大战略来逐步推进企业的发展，把公司建设成为可持续发展的国际化、现代化企业，成为全球领先的物流快递包装综合供应商。
(三) 经营计划或目标
公司将在原有产品保持稳定增长的基础上，逐步增加和扩大可变信息标的市场份额，持续提高综合实力，通过实施“国际化”、“品牌”、“产品”、“客户”、“管理”、“工贸一体化”等六大战略来逐步推进企业的发展，把公司建设成为可持续发展的国际化、现代化企业，成为全球领先的物流快递包装综合供应商。
公司将继续扩大全球市场份额，在既有产品稳定增长的基础上，将新产品--可变信息标的推广作为工作重点。向外拓展，向内挖潜，扩大品牌知名度，实现跨越式发展。国内外销售实现大幅度增长。在条件成熟的情况下计划建立北美销售服务中心及中转仓库。着手实施工贸一体化的发展。基于庞大的客户群，除了为客户提供公司自己生产的产品外，帮助客户外购其它更多品种，为客户提供一站式服务，增加客户粘性，进一步扩大销售额和市场占有率。依靠工贸一体化的发展思路，实现销售额快速增长，与知名供应商形成战略合作伙伴关系，寻求基础原材料价格优惠，实现规模效益。在时机成熟的情况下实施并购。通过并购国内外的一些相关企业，实现产业的集中，从而扩大公司在物流快递包装领域的市场份额，进一步提升公司的影响力。
以上经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，公司在此提醒投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四) 不确定性因素
公司将继续扩大全球市场份额，在既有产品稳定增长的基础上，将新产品--可变信息标的推广作为工作重点。向外拓展，向内挖潜，扩大品牌知名度，实现跨越式发展。国内外销售实现大幅度增长。在条件成熟的情况下计划建立北美销售服务中心及中转仓库。着手实施工贸一体化的发展。基于庞大的客户群，除了为客户提供公司自己生产的产品外，帮助客户外购其它更多品种，为客户提供一站式服务，增加客户粘性，进一步扩大销售额和市场占有率。依靠工贸一体化的发展思路，实现销售额快速增长，与知名供应商形成战略合作伙伴关系，寻求基础原材料价格优惠，实现规模效益。在时机成熟的情况下实施并购。通过并购国内外的一些相关企业，实现产业的集中，从而扩大公司在物流快递包装领域的市场份额，进一步提升公司的影响力。
以上经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，公司在此提醒投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。无
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
无
（一）原材料价格波动的风险
公司的主营业务为背胶袋、防水袋、气泡袋、可变信息物流标等塑料制品的研发、生产与销售，属于橡胶和塑料制品业的细分行业。公司报告期内主要主营业务成本中原材料成本占比较高。公司生产产品的主要原材料为PE膜、白轻涂纸、PP膜、石油树脂、聚乙烯、纸箱等。其中，PE膜、PP膜、石油树脂、聚乙烯等为石油化工行业下游产品，其价格受市场供需情况和国际原油市场价格波动的影响较大；白轻涂纸、纸箱等工业用纸，其价格受木浆价格及废纸回收成本的影响较大。以上因素对公司主营业务成本的控制造成一定压力。
应对措施：为化解原材料价格上涨对公司成本控制和盈利能力的影响，公司一方面不断加强原材料的采购管理，并通过优化供应链、提高产品质量、降低单位物料消耗等措施控制生产成本；另一方面，公司作为可同时生产加工热熔压敏胶、PP膜及硅油纸等原材料的塑料制品生产厂家，通过不断研发改进生产工艺，更新改造生产设备，提高公司生产自制原材料的比例及效率，从而降低综合成本。
（二）产品结构较为单一的风险
公司产品为背胶袋、防水袋、气泡袋和可变信息标四类，占营业收入比例为98.82%。四类产品收入占营业收入比例分别为63.46%、11.85%、3.47%以及20.04%。目前主要收入来源于背胶袋，多年来公司主要
(二) 报告期内新增的风险因素
占全部股份的3.9867%，杨志直接间接合计持有公司84.3915%股份，处于绝对控股状态。同时，杨志担任公司董事长兼总经理。如果杨志对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：公司加大对内控制度的监督，发挥监事的作用，严格执行公司章程与内控制度，从而保证内控制度能够切实有效的执行，公司将加大对财务、经营与人事管理的审计。
（十）公司房产尚未取得房屋产权证的风险
公司拥有两处房产，均已投入使用，2017年2月17日取得一处房屋不动产证（冀2017元氏县不动产权第0000114号），尚有一处未取得房产证，公司的两处房产均坐落于公司具有权证的同一块国有土地上。石家庄市元氏县人民政府于2016年3月18日出具《关于石家庄方大包装材料有限公司建设项目的说明》，公司系元氏县重点企业，2010年被列为河北省重点建设项目，现已取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证等相关手续。公司建设项目通过了省、市、县政府和发改部门的审批备案，属于合法合规建设项目，县政府正在积极协调办理方大包装建设项目后续手续问题。公司已委派专人办理房产手续、计划清晰，不存在任何权属方面的纠纷，不影响公司的生产经营，但仍存在因不可预期因素导致无法取得《房屋不动产证》的风险。
（十一）技术标准升级的风险
当前，环境保护意识深入人心，国家倡导的五大发展理念之一即是绿色发展理念。由于塑料制造行业准入门槛不高，部分低端产品加剧了环境污染。国家着眼环境保护，可能会提高塑料制造行业的技术标准。技术标准升级有利于淘汰落后产能，从长远来看对行业发展有利，但整个行业在技术标准升级初期不可避免地会经历阵痛，公司也将面临技术标准升级的风险。报告期内，公司无新增风险
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是√否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是√否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是√否 | |
| 是否对外提供借款 | □是√否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是√否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是□否 | 五.二.(一) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是√否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是√否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是□否 | 五.二.(二) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是□否 | 五.二.(三) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是√否 | |
| 是否存在失信情况 | □是√否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是√否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时公告披露时间 | 临时公告编号 |
| 杨志 | 借款 | 12,000,000.00 | 是 | 2017-10-25 | 2017-025 |
| 总计 | - | 12,000,000.00 | - | - | - |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
(二) 承诺事项的履行情况
为了补充公司流动资金，促进公司经营发展、公司业务快速发展及生产经营的正常所需，该关联交易是合理、必要的。本次关联交易有利于公司正常生产经营活动，不会对公司独立性、财务状况产生不利影响，公司亦不会因上述关联交易对关联方产生依懒。截至2018年2月28日，上述款项均已还清。
报告期内，公司股东对所持股份自愿锁定的承诺详见“公开转让说明书”之“第一节基本情况”之“二、本次挂牌股份的基本情况”之“（九）股东对所持有股份自愿锁定的承诺”，控股股东、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺详见“公开转让说明书”之“第三节公司治理”之“五、同业竞争情况”之“（二）控股股东、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺”，公司董事、监事、高级管理人员对公司所作的承诺详见“公开转让说明书”之“第三节公司治理”之“九、公司董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）公司董事、监事、高级管理人员与公司签订的协议及对公司所作的承诺”之“（四）董事、监事、高级管理人员对外兼职情况及其作出的重要承诺”之“（五）董事、监事、高级管理人员的对外
(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
投资情况及所作出的重要承诺”。已承诺事项均在履行中，无违背承诺事项。资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 土地使用权 | 抵押 | 9,603,770.00 | 3.46% | 签订流动资产借款合同 |
| 不动产-二期房产 | 抵押 | 8,636,193.08 | 3.11% | 签订流动资产借款合同 |
| 货币资金 | 质押 | 67,357.02 | 0.02% | 开立信用证保证金 |
| 总计 | - | 18,307,320.10 | 6.59% | - |
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 5,147,333 | 7.80% | 14,746,833 | 19,894,166 | 29.39% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 13,233,500 | 13,233,500 | 19.55% | |||
| 董事、监事、高管 | 13,233,500 | 13,233,500 | 19.55% | |||
| 核心员工 | ||||||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 60,852,667 | 92.20% | -13,046,833 | 47,805,834 | 70.61% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 54,934,000 | 83.23% | -13,733,500 | 41,200,500 | 60.86% | |
| 董事、监事、高管 | 55,804,000 | 84.55% | -13,673,500 | 42,130,500 | 62.23% | |
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 66,000,000 | - | 1,700,000 | 67,700,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 92 | |||||
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 杨志 | 54,934,000 | -500,000 | 54,434,000 | 80.4048% | 41,200,500 | 13,233,500 |
| 2 | 贾鸿连 | 3,705,000 | -18,000 | 3,687,000 | 5.4461% | 3,687,000 | |
| 3 | 石家庄汇同企业管理中心（有限合伙） | 2,500,000 | 2,500,000 | 3.6927% | 833,334 | 1,666,666 | |
| 4 | 黄超 | 700,000 | 300,000 | 1,000,000 | 1.4771% | 1,000,000 | |
| 5 | 王石生 | 500,000 | 500,000 | 0.7386% | 500,000 | ||
| 5 | 上海惠畅投资管理合伙企业（有限合伙）－嘉兴玉冠弘仁股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 500,000 | 500,000 | 0.7386% | 500,000 | ||
| 7 | 河北汇合丰企 | 342,000 | 342,000 | 0.5052% | 114,000 | 228,000 |
| 业管理有限公司 | |||||||
| 8 | 徐红兵 | 100,000 | 200,000 | 300,000 | 0.4431% | 300,000 | |
| 9 | 孙海燕 | 260,000 | 260,000 | 0.3840% | 260,000 | ||
| 10 | 毕文君 | 100,000 | 100,000 | 200,000 | 0.2954% | 200,000 | |
| 10 | 郭秀兰 | 200,000 | 200,000 | 0.2954% | 200,000 | ||
| 10 | 杨华 | 200,000 | 200,000 | 0.2954% | 200,000 | ||
| 10 | 硕晶忱 | 200,000 | 200,000 | 0.2954% | 200,000 | ||
| 10 | 王喜双 | 100,000 | 100,000 | 200,000 | 0.2954% | 200,000 | |
| 10 | 乔新华 | 100,000 | 100,000 | 200,000 | 0.2954% | 200,000 | |
| 10 | 原牧涵 | 100,000 | 100,000 | 200,000 | 0.2954% | 200,000 | |
| 合计 | 63,541,000 | 1,382,000 | 64,923,000 | 95.898% | 45,347,834 | 19,575,166 | |
| 前十名股东间相互关系说明：公司股东中，自然人股东贾鸿连是杨志、杨华之母，杨志与杨华系兄妹关系；公司控股股东、实际控制人杨志为石家庄汇同执行事务合伙人，为河北汇合丰控股股东；刘燮为石家庄汇同的有限合伙人。除此之外，前十名股东之间不存在关联关系。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用√不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
截至年报披露日，杨志直接持有方大包装54,434,000股股份，占公司全部股份的80.4048%，间接持有方大包装2,699,000股股份，占公司总股份的3.9867%，杨志直接间接合计持有方大包装80.4447%股份，因此认定杨志为方大包装控股股东及实际控制人。杨志，男，出生于1966年5月，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，本科学历，1987年6月毕业于华东理工大学感光材料专业。1987年9月至1993年5月，就职于石家庄电力局，任副处长。1993年6月，待业。1993年7月至1995年8月，就职于河北华益特种纸有限公司，任总经理。1995年9月至2003年4月，就职于石家庄森帝工贸有限公司，任总经理。2003年5月至2016年3月，于有限公司历任董事、执行董事、总经理；2016年3月至今，于股份公司任公司董事长、总经理，任期三年。
报告期内未发生控股股东变动情况。公司的实际控制人与控股股东一致，情况同控股股东。实际控制人在报告期内未发生变动。
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用□不适用
单位：元/股
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途是否变更 |
| 2016-11-18 | 2017-2-8 | 10.00 | 1,700,000 | 17,000,000 | 4 | 11 | 否 | |||
| 2017-11-24 | 2018-3-5 | 12.00 | 6,230,000 | 74,760,000 | 9 | 2 | 否 |
募集资金使用情况：
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用√不适用
三、 债券融资情况
□适用√不适用
债券违约情况
□适用√不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用√不适用
四、 可转换债券情况
□适用√不适用
五、 间接融资情况
√适用□不适用
单位：元
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 银行借款 | 河北银行中华大街支行 | 4,000,000.00 | 5.66% | 2016.6.15-2017.4.15 | 否 |
| 银行借款 | 河北银行中华大街支行 | 2,000,000.00 | 6.09% | 2016.6.15-2017.6.15 | 否 |
| 银行借款 | 交通银行股份有限公司河北省分行 | 9,000,000.00 | 5.00% | 2016.9.22-2017.6.28 | 否 |
| 银行借款 | 交通银行股份有限公司河北省分行 | 9,000,000.00 | 5.00% | 2016.12.20-2017.12.20 | 否 |
| 银行借款 | 交通银行股份有限公司河北省分行 | 5,000,000.00 | 5.00% | 217.5.9-2018.5.9 | 否 |
| 银行借款 | 交通银行股份有限公司河北省分行 | 5,000,000.00 | 5.00% | 217.5.24-2018.5.23 | 否 |
| 银行借款 | 交通银行股份有限公司河北省分行 | 9,000,000.00 | 5.00% | 2017.6.21-2018.6.20 | 否 |
| 银行借款 | 交通银行股份有限公司河北省分行 | 9,000,000.00 | 5.00% | 2017.12.21-2018.6.20 | 否 |
| 借款 | 杨志 | 1,000,000.00 | 2017.10.26-2018.1.25 | 否 | |
| 借款 | 杨志 | 1,000,000.00 | 2017.10.27-2018.1.26 | 否 | |
| 借款 | 杨志 | 4,600,000.00 | 2017.10.28-2018.1.27 | 否 | |
| 借款 | 杨志 | 5,400,000.00 | 2017.11.30-2018.2.28 | 否 | |
| 合计 | - | 64,000,000.00 | - | - | - |
违约情况：
□适用√不适用
六、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
√适用□不适用
单位：元/股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2017-5-25 | 3.00 | ||
| 合计 | 3.00 |
(二) 利润分配预案
√适用□不适用
单位：元/股
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 5 |
未提出利润分配预案的说明：
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 年度薪酬 |
| 杨志 | 董事长、总经理 | 男 | 51 | 本科 | 2016.03.16-2019.03.15 | 486,000.00 |
| 刘燮 | 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 | 男 | 41 | 专科 | 2016.03.16-2019.03.15 | 391,050.00 |
| 郭嘉坤 | 董事、副总经理 | 男 | 61 | 专科 | 2016.03.16-2019.03.15 | 137,200.00 |
| 许硕 | 董事、副总经理 | 女 | 46 | 硕士 | 2016.03.16-2019.03.15 | 447,600.00 |
| 安淑敬 | 董事、副总经理 | 女 | 44 | 高中 | 2016.03.16-2019.03.15 | 118,600.00 |
| 田新生 | 副总经理 | 男 | 55 | 本科 | 2016.03.16-2019.03.15 | 196,032.00 |
| 董立卫 | 董事 | 男 | 41 | 本科 | 2016.03.16-2019.03.15 | 291,600.00 |
| 马爱静 | 董事 | 女 | 40 | 本科 | 2016.03.16-2019.03.15 | 130,650.00 |
| 杨华 | 监事会主席 | 女 | 48 | 本科 | 2016.03.16-2019.03.15 | 0.00 |
| 王亮 | 监事 | 男 | 36 | 专科 | 2016.03.16-2019.03.15 | 77,646.00 |
| 殷俊凤 | 职工监事 | 女 | 52 | 本科 | 2016.03.16-2019.03.15 | 63,942.00 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 6 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
公司董事长、总经理杨志先生与公司监事会主席杨华女士为兄妹关系，除此之外，本公司董事、监事、高级管理人员之间不存在任何亲属关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 杨志 | 董事长、总经理 | 54,934,000 | -500,000 | 54,434,000 | 80.4048% | - |
| 刘燮 | 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 | 50,000 | 30,000 | 80,000 | 0.1182% | - |
| 郭嘉坤 | 董事、副总经理 | 80,000 | 10,000 | 90,000 | 0.1329% | - |
| 许硕 | 董事、副总经理 | 100,000 | 100,000 | 0.1477% | - | |
| 安淑敬 | 董事、副总经理 | 100,000 | 100,000 | 0.1477% | - | |
| 田新生 | 副总经理 | 40,000 | 10,000 | 50,000 | 0.0739% | - |
| 董立卫 | 董事 | 100,000 | 10,000 | 110,000 | 0.1625% | - |
| 马爱静 | 董事 | 100,000 | 100,000 | 0.1477% | - |
| 杨华 | 监事会主席 | 200,000 | 200,000 | 0.2954% | - | |
| 王亮 | 监事 | 50,000 | 50,000 | 0.0739% | - | |
| 殷俊凤 | 职工监事 | 50,000 | 50,000 | 0.0739% | - | |
| 合计 | - | 55,804,000 | -440,000 | 55,364,000 | 81.7786% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是√否 |
| 总经理是否发生变动 | □是√否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是√否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是√否 |
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 综合管理人员 | 37 | 40 |
| 生产人员 | 236 | 264 |
| 销售人员 | 30 | 35 |
| 技术人员 | 41 | 32 |
| 财务人员 | 6 | 7 |
| 其他后勤人员 | 12 | 14 |
| 员工总计 | 362 | 392 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | ||
| 硕士 | 2 | 3 |
| 本科 | 18 | 20 |
| 专科 | 58 | 56 |
| 专科以下 | 284 | 313 |
| 员工总计 | 362 | 392 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工
□适用√不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用√不适用
核心人员的变动情况：
第九节 行业信息
√适用□不适用
| 公司所处行业的自律组织有中国包装联合会、中国塑料加工工业协会，其主要职能为： 中国包装联合会：中国包装联合会是经国务院批准成立的国家级行业协会之一，联合会下设20 个专业委员会，在全国各省、自治区、直辖市、计划单列市和中心城市均设有地方包协组织。协会的业务范围包括协助政府有关部门做好包装行业的管理工作、进行包装行业统计调查、对行业内企业进行诊断和指导等。 中国塑料加工工业协会：是由中国塑料行业及相关行业单位根据协会章程自愿申请组成的，是经国家民政部批准的一级社团组织。中国塑协现有33个专业委员会，在业务上接受国务院国有资产监督管理委员会和中国轻工业联合会指导。其工作职能包括贯彻执行国家的各项方针政策、积极推动与国际同行的交流与合作，促进塑料行业的技术水平的提升。 （2）行业法律法规 | |||||
| 名称 | 发布时间 | 主要内容 | |||
| 《中华人民共和国环境保护法》 | 1989年12月26日由中华人民共和国第七届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议通过, 根据2014年4月24日第十二届全国人民代表大会常务委员会第八次会议修订，自2015年1月1日起实施 | 本法为保护和改善生活环境与生态环境, 防治污染和其他公害, 保障人体健康, 促进社会主义现代化建设的发展制定 |
| 《中华人民共和国安全生产法》 | 2002年6月29日由第九届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议通过, 根据2014年8月31日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十次会议通过全国人民代表大会常务委员会关于修改《中华人民共和国安全生产法》的决定，自2014年12月1日起施行。 | 生产经营单位必须遵守本法和其他有关安全生产的法律、法规,加强安全生产管理,建立、健全安全生产责任制度,完善安全生产条件, 确保安全生产。 |
| 《中华人民共和国产品质量法》 | 1993年2月22日第七届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议通过《中华人民共和国产品质量法》,根据2000年7月8日第九届全国人民代表大会常务委员会第十六次会议《关于修改〈中华人民共和国产品质量法〉的决定》予以修正,自2000年9月1日起施行 | 本法旨在加强对产品质量的监督管理,提高产品质量水平,明确产品质量责任,保护消费者的合法权益,维护社会经济秩序 |
| 《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》 | 由第八届全国人民代表大会常务委员会第十六次会议于1995年10月30日通过，根据2013年6月29日第十二届全国人民代表大会常务委员会第三次会议《关于修改〈中华人民共和国文物保护法〉等十二部法律的决定》修正，自2013年10月22实施。 | 防治固体废物污染环境,保障人体健康,对固体废物污染环境进行防治,减少固体废物的产生,充分合理利用固体废物和无害化处置固体废物 |
| 《中华人民共和国清洁生产促进法》 | 由中华人民共和国第九届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议于2002年6月29日通过,根据2012年2月29日十一届全国人大常委会第二十五次会议《关于修改<中华人民共和国清洁生产促进法>的决定》予以修正,自2012年7月1日起施行 | 促进清洁生产,提高资源利用效率,减少和避免污染物的产生,保护和改善环境,保障人体健康,促进经济与社会可持续发展 |
| 名称 | 颁布单位 | 发布时间 | 主要内容 |
| 《快递业发展“十三五”规划》 | 国家邮政局 | 2017年2月 | 到2020年，快递业务量达到700亿件，年均增长27.6%；快递业务收入超过8,000亿元，年均增长23.6%，乡镇网点覆盖率达到90%，快递电子运单使用率达到90%，年人均快件使用量达到50件/人。开展绿色包装物品研究，支持企业研发生产标准化、绿色化、减量化和可循环利用降解的包装材料。快件包装标准化、绿色化水平显著提升，包装材料循环利用率不断提高。 |
| 《中国包装工业发展规划（2016-2020年）》 | 中国包装联合会包装委员会 | 2016年12月 | 要求2016年-2020年期间加快包装产业转型升级，推进现代包装强国建设进程，充分发挥包装工业对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的重要作用，显著提升包装工业对我国小康社会建设的服务能力与贡献水平。 |
| 《关于促进快递业发展的若干意见》 | 国务院 | 2015年10月23日 | 提出2020年我国快递业务量达到500亿件，业务收入达到8000亿元人民币的长远目标 |
| 《物流业发展中长期规划（2014—2020年）》 | 国务院 | 2014年 | 提出了我国物流业增加值年增长8%的目标，到2020年基本建立现代物流体系 |
| 《塑料包装材料“十一五”发展规划》 | 中国包装联合会包装委员会 | 2006年 | 塑料包装材料是具有活力、发展很快的行业,“十一五”期间塑料包装材料的发展必须以科学发展观为统领,增强自主创新能力,激发和凝聚行业内的创造力,促进塑料包装材料持续、稳定、健康地发展。 |
| 《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》 | 国务院 | 2010年10月10日 | 在整合现有政策资源和资金渠道的基础上,设立战略性新兴产业发展专项资金,着力支持重大关键技术研发、重大产业创新发展工程、重大创新成果产业化等。加大政府引导和支持力度,加快高效节能产品、环境标志产品和资源循环利用产品等推广应用。 |
| 《财务部关于包装行业高新技术研发资金有关问题的通知》 | 财政部 | 2005年7月21日 | 为鼓励包装行业积极开发新产品和采用新技术,促进我国包装行业的发展,中央财政决定从2005年起,安排包装行业高新技术研发资金支持包装行业高新技术项目产品研发、技术创新、新技术推广等。 |
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是□否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是√否 |
| 董事会是否设置独立董事 | □是√否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是√否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是√否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是√否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是√否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是□否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构，制订了的行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
报告期内，公司新制定了2项制度：《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》。
公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员等人事变动、对外投资、融资事项、关联交易和对外担保等事项均已履行规定程序。
4、 公司章程的修改情况
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员等人事变动、对外投资、融资事项、关联交易和对外担保等事项均已履行规定程序。
报告期内，公司对《公司章程》进行了如下修改：
《公司章程》第一章第五条原为：公司注册资本为6,770万元人民币。
现修订为：公司注册资本为7,393万元人民币。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
报告期内，公司对《公司章程》进行了如下修改：
《公司章程》第一章第五条原为：公司注册资本为6,770万元人民币。
现修订为：公司注册资本为7,393万元人民币。会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 6 | 第一届第八次会议审议通过1、《关于2016 |
| 年度董事会工作报告的议案》；2、《关于2016年度总经理工作报告的议案》；3、《关于2016年度财务审计报告的议案》；4、《关于2016年度财务决算报告的议案》；5、《关于2017年度财务预算报告的议案》；6、《关于2016年年度报告及摘要的议案》；7、《关于2016年度利润分配方案的议案》；8、《关于制定<河北方大包装股份有限公司利润分配管理制度>的议案》；9、《关于制定<河北方大包装股份有限公司承诺管理制度>的议案》；10、《关于2017年控股股东、实际控制人为公司申请授信融资提供担保暨关联交易的议案》；11、《关于预计2017年度日常性关联交易的议案》；12、《关于补充确认2016年度控股股东、实际控制人为公司提供担保暨关联交易的议案》；13、《关于提请召开2016年度股东大会的议案》。 第一届第九次会议审议通过1、《关于向交通银行股份有限公司河北省分行申请贷款并以公司房产进行抵押的议案》。 第一届第十次会议审议通过1、《关于以部分募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》。 第一届第十一次会议审议通过1、《关于2017年半年度报告的议案》；2、《关于2017年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 第一届第十二次会议审议通过1、《关于向控股股东、实际控制人借款暨关联交易的议案》；2、《关于提请召开2017年第二次临时股东大会的议案》。 第一届第十三次会议审议通过1、《关于<河北方大包装股份有限公司2017年第一次股票发行方案>的议案》；2、《关于修改<公司章程>的议案》；3、《关于开设公司2017年第一次股票发行募集资金专项账户的议案》；4、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》；5、《关于签署附生效条件的<股份认购合同>的议案》；6、《关于公司在册股东无本次股票发行优先认购权的议案》；7、《关于提请召开2017年第三次临时股东大会的议案》。 | ||
| 监事会 | 3 | 第一届第三次会议审议通过1、《关于2016年度监事会工作报告的议案》；2、《关于2016年度报告及摘要的议案》。 第一届第四次会议审议通过1、《关于以部 |
| 分募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》。 第一届第五次会议审议通过1、《关于2017年半年度报告的议案》。 | ||
| 股东大会 | 4 | 第一次临时股东大会会议审议通过1、《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》。 2016年度股东大会会议审议通过1、《关于2016年度董事会工作报告的议案》；2、《关于2016年度监事会工作报告的议案》；3、《关于2016年度财务决算报告的议案》；4、《关于2017年度财务预算报告的议案》；5、《关于2016年年度报告及摘要的议案》；6、《关于2016年度利润分配方案的议案》；7、《关于制定<河北方大包装股份有限公司利润分配管理制度>的议案》；8、《关于制定<河北方大包装股份有限公司承诺管理制度>的议案》；9、《关于2017年控股股东、实际控制人为公司申请授信融资提供担保暨关联交易的议案》；10、《关于预计2017年度日常性关联交易的议案》；11、《关于补充确认2016年度控股股东、实际控制人为公司提供担保暨关联交易的议案》。 第二次临时股东大会会议审议通过1、《关于向控股股东、实际控制人借款暨关联交易的议案》。 第三次临时股东大会会议审议通过1、《关于<河北方大包装股份有限公司2017年第一次股票发行方案>的议案》；2、《关于修改<公司章程>的议案》；3、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》；4、《关于签署附生效条件的<股份认购合同>的议案》；5、《关于公司在册股东无本次股票发行优先认购权的议案》。 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
(三) 公司治理改进情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。报告期内，公司持续加强公司治理，未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或代表参与公司治理的情况。公司管理层未引入职业经理人。
(四) 投资者关系管理情况
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
公司针对投资者关系制订了《投资者关系管理制度》，就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利做出原则性安排，并在“三会”议事规则和总经理工作细则等其他制度中做出了具体安排。公司通过电话、邮件、当面沟通等方式与投资者保持联系，答复有关问题。报告期内，公司与股东之间的沟通机制顺畅，投资者关系良好。监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
业务独立：公司的主营业务为物流快递包装的生产、销售以及胶黏材料研发，拥有独立完整的研发、采购、生产和销售业务体系，生产经营所需的技术为公司合法、独立拥有，没有产权争议，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，不存在公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。
资产完整及独立：公司资产与股东的资产严格分开，并完全独立运营。公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该资产，不存在被股东、实际控制人及其控制的其他企业法人或其他关联方占用公司资金、资产和其他资源的情况。
机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。
财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。
(三) 对重大内部管理制度的评价
业务独立：公司的主营业务为物流快递包装的生产、销售以及胶黏材料研发，拥有独立完整的研发、采购、生产和销售业务体系，生产经营所需的技术为公司合法、独立拥有，没有产权争议，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，不存在公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。
人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。
资产完整及独立：公司资产与股东的资产严格分开，并完全独立运营。公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该资产，不存在被股东、实际控制人及其控制的其他企业法人或其他关联方占用公司资金、资产和其他资源的情况。
机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。
财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。
（一）内部控制制度建设情况
根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规要求，公司制定了内部控制制度，并结合公司实际情况和未来发展状况，规范公司治理，有效执行内部控制。
（二）董事会关于内部控制的说明
董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和其他相关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
公司已在股份公司成立时建立《年度报告重大差错责任追究制度》，截至报告期末，公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》，未发生重大差错。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 致同审字(2018)第110ZA3681号 |
| 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层 |
| 审计报告日期 | 2018-4-17 |
| 注册会计师姓名 | 江永辉、钱华丽 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 3 |
| 会计师事务所审计报酬 | 100,000.00 |
| 审计报告正文： 河北方大包装股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河北方大包装股份有限公司（以下简称方大股份公司）财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了方大股份公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于方大股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）存货跌价准备 存货跌价准备会计政策和估计的披露详见财务报表附注三、9；存货跌价准备计提的披露详见附注五、5。 1、事项描述 2017年12月31日，存货账面价值为人民币87,795,650.11元，占财务报表资产总额的31.66%。存货跌价准备的提取，取决于对存货可变现净值的估计。管理层在确定存货跌价准备时，需要取得确凿证据，并考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，运用重大判断和估计，且影响金额重大，存在存货跌价准备计提不充分的风险，为此我们确定存货跌价准备为关键审计事项。 2、审计应对 我们执行的主要审计程序包括： （1）了解和评价方大股份公司存货跌价准备的内部控制，并测试了其中的关键控制流程； （2）对期末存货实施监盘，检查存货的数量并关注其品质状况； （3）获取期末存货跌价准备计算表，评价管理层计算可变现净值所采用的方法，对于无法获取国内公开市场售价的产品，我们将管理层的预计售价与最近的实际售价进行了比较，通过比较历史同类在产品至完工时仍需发生的成本，对管理层估计的至完工时将要发生成本的合理性进行了评估并对所涉及 | |
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、1 | 81,292,853.59 | 35,984,077.17 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 五、2 | 24,845,190.63 | 12,124,421.14 |
| 预付款项 | 五、3 | 148,918.95 | 1,310,157.34 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 五、4 | 271,854.34 | 3,416,481.26 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、5 | 87,795,650.11 | 43,589,286.53 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 五、6 | 3,994,070.48 | 2,222,134.63 |
| 流动资产合计 | 198,348,538.10 | 98,646,558.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、7 | 67,393,808.32 | 55,298,784.22 |
| 在建工程 | 五、8 | 1,820,160.95 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 五、9 | 9,674,107.60 | 9,907,076.80 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 |
| 长期待摊费用 | 五、10 | 213,333.24 | 298,900.30 |
| 递延所得税资产 | 五、11 | 267,856.52 | 388,437.17 |
| 其他非流动资产 | 五、12 | 1,417,558.25 | 3,251,093.45 |
| 非流动资产合计 | 78,966,663.93 | 70,964,452.89 | |
| 资产总计 | 277,315,202.03 | 169,611,010.96 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、13 | 28,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、14 | 34,035,667.53 | 24,259,315.07 |
| 预收款项 | 五、15 | 4,003,864.22 | 4,893,998.59 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、16 | 1,776,514.86 | 1,796,149.88 |
| 应交税费 | 五、17 | 996,086.22 | 1,232,804.21 |
| 应付利息 | 五、18 | 38,908.33 | 33,712.50 |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 五、19 | 12,336,463.02 | 232,765.56 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 81,187,504.18 | 56,448,745.81 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 81,187,504.18 | 56,448,745.81 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、20 | 67,700,000.00 | 66,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、21 | 98,973,953.23 | 23,466,412.07 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、22 | 4,976,374.46 | 2,369,585.31 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、23 | 24,477,370.16 | 21,326,267.77 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 196,127,697.85 | 113,162,265.15 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 196,127,697.85 | 113,162,265.15 | |
| 负债和所有者权益总计 | 277,315,202.03 | 169,611,010.96 |
法定代表人：杨志 主管会计工作负责人：刘燮 会计机构负责人：马爱静
(二) 利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 215,804,620.95 | 155,981,721.18 | |
| 其中：营业收入 | 五、24 | 215,804,620.95 | 155,981,721.18 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 187,777,153.66 | 127,882,540.17 | |
| 其中：营业成本 | 五、24 | 163,195,281.44 | 108,575,439.16 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、25 | 1,071,283.29 | 957,437.53 |
| 销售费用 | 五、26 | 10,521,316.83 | 7,597,880.91 |
| 管理费用 | 五、27 | 10,207,202.69 | 11,350,506.87 |
| 财务费用 | 五、28 | 3,253,411.88 | -827,813.38 |
| 资产减值损失 | 五、29 | -471,342.47 | 229,089.08 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、30 | 40,915.78 | |
| 其他收益 | 五、31 | 3,176,366.64 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 31,244,749.71 | 28,099,181.01 | |
| 加：营业外收入 | 五、32 | 185,816.03 | |
| 减：营业外支出 | 五、33 | 150,699.94 | 10,000.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 31,094,049.77 | 28,274,997.04 | |
| 减：所得税费用 | 五、34 | 5,026,158.23 | 4,579,143.96 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,067,891.54 | 23,695,853.08 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 26,067,891.54 | 23,695,853.08 | |
| 2.终止经营净利润 | |||
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 26,067,891.54 | 23,695,853.08 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 26,067,891.54 | 23,695,853.08 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 26,067,891.54 | 23,695,853.08 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | 0.39 | 0.48 | |
| （二）稀释每股收益 |
法定代表人：杨志 主管会计工作负责人：刘燮 会计机构负责人：马爱静
(三) 现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 210,413,342.13 | 161,795,222.00 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 19,389,699.04 | 8,626,015.69 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、35 | 4,313,903.16 | 1,200,833.56 |
| 经营活动现金流入小计 | 234,116,944.33 | 171,622,071.25 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 198,432,415.46 | 131,531,190.65 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,916,862.83 | 15,313,558.26 | |
| 支付的各项税费 | 7,010,596.13 | 6,255,844.59 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、35 | 10,873,910.11 | 10,646,491.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 236,233,784.53 | 163,747,085.27 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,116,840.20 | 7,874,985.98 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 19,073,288.06 | 25,081,773.21 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 19,073,288.06 | 25,081,773.21 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,073,288.06 | -25,081,773.21 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 74,760,000.00 | 14,300,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 28,000,000.00 | 24,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 12,000,000.00 | 17,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 114,760,000.00 | 55,300,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 24,000,000.00 | 21,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 21,635,525.42 | 854,187.58 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,414,584.83 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 47,050,110.25 | 21,854,187.58 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 67,709,889.75 | 33,445,812.42 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,278,342.09 | 474,996.27 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 五、36 | 45,241,419.40 | 16,714,021.46 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 五、36 | 35,984,077.17 | 19,270,055.71 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 五、36 | 81,225,496.57 | 35,984,077.17 |
法定代表人：杨志 主管会计工作负责人：刘燮 会计机构负责人：马爱静
(四) 权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 66,000,000.00 | 23,466,412.07 | 2,369,585.31 | 21,326,267.77 | 113,162,265.15 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 66,000,000.00 | 23,466,412.07 | 2,369,585.31 | 21,326,267.77 | 113,162,265.15 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,700,000.00 | 75,507,541.16 | 2,606,789.15 | 3,151,102.39 | 82,965,432.70 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 26,067,891.54 | 26,067,891.54 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,700,000.00 | 75,507,541.16 | 77,207,541.16 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 1,700,000.00 | 72,471,541.16 | 74,171,541.16 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | 3,036,000.00 | 3,036,000.00 | |||||||||||
| 的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,606,789.15 | -22,916,789.15 | -20,310,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,606,789.15 | -2,606,789.15 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,310,000.00 | -20,310,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 67,700,000.00 | 98,973,953.23 | 4,976,374.46 | 24,477,370.16 | 196,127,697.85 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存 | 其他综合 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般 | 未分配利润 | |||||
| 优 | 永 | 其 | |||||||||||
| 先股 | 续债 | 他 | 股 | 收益 | 风险准备 | 东权益 | |||||||
| 一、上年期末余额 | 5,180,000.00 | - | - | - | 3,500,300.00 | - | - | - | 4,138,417.83 | - | 42,832,779.97 | - | 55,651,497.80 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 5,180,000.00 | - | - | - | 3,500,300.00 | - | - | - | 4,138,417.83 | - | 42,832,779.97 | - | 55,651,497.80 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 60,820,000.00 | - | - | - | 19,966,112.07 | - | - | - | -1,768,832.52 | - | -21,506,512.20 | - | 57,510,767.35 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 23,695,853.08 | - | 23,695,853.08 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 11,000,000.00 | - | - | - | 22,814,914.27 | - | - | - | - | - | - | - | 33,814,914.27 |
| 1．股东投入的普通股 | 11,000,000.00 | - | - | - | 20,240,409.27 | - | - | - | - | - | - | - | 31,240,409.27 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | 2,574,505.00 | - | - | - | - | - | - | - | 2,574,505.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,369,585.31 | - | -2,369,585.31 | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,369,585.31 | - | -2,369,585.31 | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | 49,820,000.00 | - | - | - | -2,848,802.20 | - | - | - | -4,138,417.83 | - | -42,832,779.97 | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 2,848,802.20 | - | - | - | -2,848,802.20 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 4,138,417.83 | - | - | - | - | - | - | - | -4,138,417.83 | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | 42,832,779.97 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -42,832,779.97 | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 66,000,000.00 | - | - | - | 23,466,412.07 | - | - | - | 2,369,585.31 | - | 21,326,267.77 | - | 113,162,265.15 |
法定代表人：杨志 主管会计工作负责人：刘燮 会计机构负责人：马爱静
财务报表附注
一、公司基本情况
1、公司概况
河北方大包装股份有限公司（以下简称“方大股份”、“公司”）其前身为石家庄方大包装材料有限公司，初始注册资本60万元，由杨志、刘子华、秦胜武、刘俊红与刘俊全共同出资设立。公司于2003年5月22日经石家庄市工商行政管理局核准登记，统一社会信用代码号：9113010075026091X7。杨志认缴420,000.00元，实缴420,000.00元，出资比例为70%；刘子华认缴120,000.00元，实缴120,000.00元，出资比例为20%；秦胜武认缴24,000.00元，实缴24,000.00元，出资比例为4%；刘俊红认缴18,000.00元，实缴18,000.00元，出资比例为3%；刘俊全认缴18,000.00万元，实缴18,000.00元，出资比例为3%。首次出资经河北光大会计师事务所有限责任公司审验并出具冀光大（2003）审验字第161号审验。根据公司2007年8月28日股东会决议，同意股东刘子华将所持有的占公司20%的股份转让给杨志，同意股东刘俊红将所持有的占公司3%的股份转让给杨志，同意股东秦胜武将所持有的占公司4%的股份转让给杨志。2008年9月25日召开股东会，同意股东刘俊全将所持有的占公司3%的股份转让给杨志，股东杨志将所持有的占公司97%的股权其中1%股份转让给贾鸿连。2011年11月21日公司召开股东会，同意股东杨志增加投入资本，公司注册资本增加至518万元，其中：现金出资1,079,700.00元，实物出资（全自动背胶袋生产线一套）3,500,300.00元，该实物资产经河北安顺冀鸿资产评估有限公司评估并出具了冀鸿评报字【2011】第186号资产评估报告。本次出资经石家庄中之燕会计师事务所审验并出具的中之燕内资验（2011）第108号验资报告。2015年12月公司召开股东会，股东杨志2011年11月21日以实物资产出资（全自动背胶袋生产线一套）3,500,300.00元，该实物资产经河北安顺冀鸿资产评估有限公司评估并出具了冀鸿评报字【2011】第186号资产评估报告，上述股东实物资产增资进行资产评估的机构不具备证券期货从业资格，且机器设备原始采购发票丢失，因此,为彻底规范公司的历史出资,维护其他股东的利益,上述股东杨志决定以货币资金形式对该实物资产出资进行补正, 2015年12月31日股东杨志实缴货币资金3,500,300.00元存入公司交行槐安东路支行131080780018010017669内，财务上银行存款、资本公积-资本溢价分别增加3,500,300.00元，此次货币资金补正原实物资产出资经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同专字(2016)第110ZB1832号专项验资复核报告。2016年3月15日股东会决议及变更后的公司章程草案规定，公司拟采取发起方式设立，由石家庄方大包装材料有限公司依法整体变更为股份有限公司。根据2016年3月15日石家庄方大包装材料有限公司股东会决议、2016年3月15日发起人协议，公司申请注册资本为55,000,000.00元，设置股本为5,500万元，
每股面值为人民币1元。经致同会计师事务所（特殊普通合伙人）“致同审字（2016）第110ZB1564号”审计报告的石家庄方大包装材料有限公司截止至2015年12月31日的净资产为55,651,497.80元，经北京中同华资产评估有限公司“中同华评报字（2016）第89号”资产评估报告评估的石家庄方大包装材料有限公司截止2015年12月31日的净资产为7,093.44万元。截至2016年3月16日止，公司已收到变更后的注册资本5,500万元，全部以净资产折股出资。本次出资经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“致同验字（2016）第110ZB0130号”验资报告。2016年4月5日公司召开第二次临时股东大会，审议通过股票发行方案，增加注册资本人民币11,000,000.00元，增发人民币普通股11,000,000股，每股面值1.00元，每股增发价1.30元，根据《关于公司股票发行方案的议案》中规定本次发行股票不超过11,000,000股，实际认购股票11,000,000股，募集资金14,300,000.00元。本次出资经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“致同验字（2016）第110ZC0195号”验资报告。2016年12月5日，公司举行2016 年第五次临时股东大会，审议通过股票发行方案，增加注册资本人民币1,700,000.00元，增发人民币普通股1,700,000.00股，每股面值1.00元，每股增发价10.00元。实际认购股票1,700,000股，募集资金17,000,000.00元。变更后累计股本为67,700,000.00元，本次出资经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“致同验字(2016)第110ZC0728号”验资报告。2017年12月10日举行2017年第三次临时股东大会决议，审议通过股票发行方案，增加注册资本人民币6,230,000.00元，增发人民币普通股6,230,000.00股，每股面值1.00元，每股增发价12.00元。实际认购股票6,230,000.00股，募集资金74,760,000.00元。变更后累计股本为73,930,000.00元，本次出资经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“致同验字(2018)第110ZC0008号”验资报告。截至2017年12月31日尚未取得中小企业股份转让系统登记函，计入资本公积，于2018年1月23日经股转系统审查通过，获取股转登记函。公司于2016年度7月15日取得中小企业股份转让系统挂牌函（股转系统函【2016】5035号），2016年度7月25日在股转系统进行首次信息披露，公司股票于2016年度8月17日起在全国股转系统挂牌公开转让。证券简称：方大股份，证券代码：838163，股票转让方式：协议转让公司注册地址：石家庄元氏县元氏大街405号，注册资本为6770万元，统一社会信用代码号：9113010075026091X7，法定代表人：杨志。经营范围：塑料包装、制袋、胶粘材料及胶粘制品的研制、开发、生产、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本公司的业务性质和经营范围：本公司属于C29 橡胶和塑料制品业，公司从事物流快递包装的生产、销售以及胶黏材料研发。产品包括背胶袋、防水袋、气泡袋和可变信息标。主要环节的原材料由工厂内部自行生产，实现了垂直整合。凭借独有的核心技术优势和研发实力以及亚太地区最主要的背胶袋厂家的行业地
位，为全球物流、快递、邮政等行业提供包装产品设计和制造。公司采取“以销定产”的订单式生产方式开拓业务。本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第十五次会议于2018年4月17日批准。
二、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要会计政策及会计估计
本公司根据自身生产经营特点，确定存货跌价准备及收入确认政策，具体会计政策参见附注三、9，附注三、17及附注三、20。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务
本公司发生外币业务，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负
债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
7、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、8）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（5）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
8、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到100万元（含100万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按以下信用风险组合计提坏账准备：
| 组合类型 | 确定组合的依据 | 按组合计提坏账准备的计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄状态 | 账龄分析法 |
对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
| 账 龄 | 应收账款计提比例% | 其他应收款计提比例% |
| 0至6月（含6月） | 1.00 | 1.00 |
| 7至12月（含12月） | 5.00 | 5.00 |
| 1至2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2至3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3至4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4至5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
9、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、半成品、库存商品、周转材料、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、半成品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响
因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。10、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿
命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠
地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折
旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准
备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定
资产的年折旧率如下：
| 类 别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋建筑物 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 4-10 | 5.00 | 9.50-23.75 |
| 运输设备 | 4 | 5.00 | 23.75 |
| 办公设备 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金
额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、14。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权
时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种
选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
11、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注三、14。
12、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而
以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
13、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 50年 | 年限平均法 | |
| 软件 | 10年 | 年限平均法 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注三、14。
14、资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
16、职工薪酬
（1）职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。
（2）短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（3）离职后福利
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（4）辞退福利
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（5）其他长期福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
17、收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本公司外销业务及内销业务收入确认的具体方法如下：
公司境内销售收入确认原则：公司根据销售合同、协议或订单组织生产，将商品委托第三方物流公司运输到购货方指定地点并由购货方签收确认后，商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。产品销售价格在公司与客户的销售合同、协议或订单中已明确约定，最终的销售价格按照销售合同、协议或订单中约定的价格执行，收入的金额能够可靠地计量。内销收入确认时点：根据公司与客户的销售合同、定单及客户的发货要求，将商品由第三方物流公司配送到客户指定的工厂、仓库，货到买方并经买方收货确认后，确认销售收入的实现。境外销售收入确认原则：货物装船后即将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再保留与所有权相联系的继续管理权，也不对已售商品实施有效控制；产品销售价格在公司与客户签订的销售合同或订单中已明确约定，最终的销售价格按照合同或订单中约定的价格执行，收入的金额能够可靠地计量。外销收入确认时点：根据公司与客户的销售合同、定单及客户的发货运输要求，联系第三方国际货运代理商，国际货运代理服务商负责揽货、订舱、准备全套报关单据向海关申报等手续，海关审核后货物装船，货物达到目的地港客户凭提货单自行办理清关，公司在货物报关出口并离岸时确认销售收入。
18、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用，则计入递延收益，于相关成本费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。
19、递延所得税资产
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。20、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
存货跌价准备本公司以存货的可变现净值为判断基础确认存货跌价准备，当存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。存货的可变现净值确认需要运用判断和估计，如存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。该估计变化将会影响资产负债表日后事项。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
21、重要会计政策、会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 影响金额 | ||||
| 《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对于2017年5月28日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理； 修改了财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。 对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。 | 董事会批准 | ① 持续经营净利润 ② 终止经营净利润 | |||||
| 根据《企业会计准则第16号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017年1月1日尚未摊销完毕的政府补助和2017年取得的政府补助适用修订后的准则。 | 董事会批准 | ① 其他收益 ② 营业外收入 | 3,176,366.64 -3,176,366.64 | ||||
| 根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或 | 董事会批准 | ① 资产处置收益 ② 营业外收入 | 40,915.78 -40,915.78 | ||||
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 影响金额 |
| 损失。 相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，修订后的营业外收支反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失等。 |
（2）重要会计估计变更
本报告期公司无重要会计估计变更。
四、税项
1、主要税种及税率
| 税 种 | 计税依据 | 法定税率% |
| 增值税 | 应税收入 | 17 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3 |
| 地方教育福附加 | 应纳流转税额 | 2 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25 |
2、税收优惠及批文
企业所得税公司于2016年11月通过高新技术企业复审（证书编号：GR201613000095），有效期为2016年11月至2019年11月。根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（2016年度-2018年度）所得税税率为15%。
五、财务报表项目注释
1、货币资金
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |
| 库存现金： | 18,365.16 | 62,544.45 | ||||
| 人民币 | 18,365.16 | 62,544.45 | ||||
| 银行存款： | 81,207,131.41 | 35,921,532.72 | ||||
| 人民币 | 76,478,697.26 | 18,318,792.76 | ||||
| 美元 | 713,169.95 | 6.5342 | 4,659,995.08 | 2,528,276.01 | 6.9370 | 17,538,650.67 |
| 欧元 | 8,771.46 | 7.8023 | 68,437.56 | 8,770.98 | 7.3068 | 64,087.80 |
| 加拿大币 | 0.29 | 5.2009 | 1.51 | 0.29 | 5.1406 | 1.49 |
| 其他货币资金： | 10,308.38 | 6.5342 | 67,357.02 | |||
| 美元 | 10,308.38 | 6.5342 | 67,357.02 | |||
| 合 计 | 81,292,853.59 | 35,984,077.17 |
期末，其他货币资金67,357.02元为受限资金。其他货币资金系企业开立的信用证保证金，该笔保证金由交通银行直接监管。除上述事项本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、应收账款
（1）应收账款按种类披露
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 25,096,408.70 | 100.00 | 251,218.07 | 1.00 | 24,845,190.63 |
| 其中：账龄组合 | 25,096,408.70 | 100.00 | 251,218.07 | 1.00 | 24,845,190.63 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合 计 | 25,096,408.70 | 100.00 | 251,218.07 | 1.00 | 24,845,190.63 |
应收账款按种类披露（续）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 12,261,380.38 | 100.00 | 136,959.24 | 1.12 | 12,124,421.14 |
| 其中：账龄组合 | 12,261,380.38 | 100.00 | 136,959.24 | 1.12 | 12,124,421.14 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合 计 | 12,261,380.38 | 100.00 | 136,959.24 | 1.12 | 12,124,421.14 |
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账 龄 | 期末数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 0至6月 | 25,095,204.83 | 99.995 | 250,952.05 | 1.00 | 24,844,252.78 |
| 7至12月 | 929.43 | 0.004 | 46.47 | 5.00 | 882.96 |
| 1年以内小计 | 25,096,134.26 | 99.999 | 250,998.52 | 1.00 | 24,845,135.74 |
| 1至2年 | |||||
| 2至3年 | |||||
| 3至4年 | |||||
| 4至5年 | 274.44 | 0.001 | 219.55 | 80.00 | 54.89 |
| 合 计 | 25,096,408.70 | 100.00 | 251,218.07 | 1.00 | 24,845,190.63 |
（续）
| 账 龄 | 期初数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 0至6月 | 12,093,142.40 | 98.628 | 120,931.42 | 1.00 | 11,972,210.98 |
| 7至12月 | 18,250.40 | 0.149 | 912.52 | 5.00 | 17,337.88 |
| 1年以内小计 | 12,111,392.80 | 98.777 | 121,843.94 | 1.01 | 11,989,548.86 |
| 1至2年 | 149,696.23 | 1.221 | 14,969.62 | 10.00 | 134,726.61 |
| 2至3年 | 20.00 | ||||
| 3至4年 | 291.35 | 0.002 | 145.68 | 50.00 | 145.67 |
| 合 计 | 12,261,380.38 | 100.00 | 136,959.24 | 1.12 | 12,124,421.14 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额114,258.83元。
（3）本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额13,539,859.37元，占应收账款期末余额合计数的比例53.95%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额135,398.58元。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
| 账 龄 | 期末数 | 期初数 | ||
| 金 额 | 比例% | 金 额 | 比例% | |
| 1年以内 | 148,918.95 | 100.00 | 1,310,157.34 | 100.00 |
（2）预付款项按款项性质披露
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付材料款 | 148,918.95 | 1,310,157.34 |
（3）本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额141,546.95元，占预付款项期末余额合计数的比例95.03%。
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 283,477.11 | 100.00 | 11,622.77 | 4.10 | 271,854.34 |
| 其中：账龄组合 | 283,477.11 | 100.00 | 11,622.77 | 4.10 | 271,854.34 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 283,477.11 | 100.00 | 11,622.77 | 4.10 | 271,854.34 |
其他应收款按种类披露（续）
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 4,031,445.72 | 100.00 | 614,964.46 | 15.25 | 3,416,481.26 |
| 其中：账龄组合 | 4,031,445.72 | 100.00 | 614,964.46 | 15.25 | 3,416,481.26 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 4,031,445.72 | 100.00 | 614,964.46 | 15.25 | 3,416,481.26 |
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账 龄 | 期末数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 0至6月 | 160,277.11 | 56.54 | 1,602.77 | 1.00 | 158,674.34 |
| 7至12月 | 46,000.00 | 16.23 | 2,300.00 | 5.00 | 43,700.00 |
| 1年以内小计 | 206,277.11 | 72.77 | 3,902.77 | 1.89 | 202,374.34 |
| 1至2年 | 77,200.00 | 27.23 | 7,720.00 | 10.00 | 69,480.00 |
| 合 计 | 100.00 | 11,622.77 | 4.10 | 271,854.34 | |
（续）
283,477.11账 龄
| 账 龄 | 期初数 | ||||
| 金 额 | 比例% | 坏账准备 | 计提比例% | 净额 | |
| 0至6月 | 3,446,445.72 | 85.49 | 34,464.46 | 1.00 | 3,411,981.26 |
| 7至12月 | |||||
| 1年以内小计 | 3,446,445.72 | 85.49 | 34,464.46 | 1.00 | 3,411,981.26 |
| 1至2年 | 5,000.00 | 0.12 | 500.00 | 10.00 | 4,500.00 |
| 5年以上 | 580,000.00 | 14.39 | 580,000.00 | 100.00 | |
| 合 计 | 4,031,445.72 | 100.00 | 614,964.46 | 15.25 | 3,416,481.26 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期收回或转回坏账准备金额603,341.69元。其中，本期坏账准备转回或收回金额重要的：
| 单位名称 | 转回原因 | 收回方式 | 原确定坏账准备的依据 | 转回或收回 金额 |
| 元氏县财政集中支付中心 | 坏账收回 | 银行汇款 | 账龄5年以上 | 580,000.00 |
（3）其他应收款按款项性质披露
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 出口退税 | 3,279,283.32 | |
| 往来款 | 580,000.00 | |
| 保证金押金 | 212,000.00 | 167,800.00 |
| 备用金 | 71,477.11 | 4,362.40 |
| 合 计 | 283,477.11 | 4,031,445.72 |
（4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
| 单位名称 | 款项性质 | 其他应收款 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 | |
| 苏宁云商集团股份有限公司苏宁采购中心 | 保证金押金 | 105,000.00 | 0至6月及1至2年 | 37.04 | 3,650.00 | |
| 王言 | 备用金 | 70,277.11 | 0至6月 | 24.79 | 702.77 | |
| 唯品会(中国)有限公司 | 保证金押金 | 50,000.00 | 0至6月 | 17.64 | 500.00 | |
| 石家庄赛世商贸有限公司 | 保证金押金 | 30,000.00 | 7至12月 | 10.58 | 1,500.00 | |
| 支付宝（中国）网络技术有限公司 | 保证金押金 | 17,000.00 | 7至12月及1至2年 | 6.00 | 210.00 | |
| 合 计 | 272,277.11 | 96.05 | 6,562.77 | |||
5、存货
（1）存货分类
| 存货种类 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 46,849,240.19 | 17,740.39 | 46,831,499.80 | 22,292,102.21 | 22,292,102.21 | |
| 半成品 | 15,482,612.74 | 15,482,612.74 | 8,867,467.00 | 8,867,467.00 | ||
| 库存商品 | 22,430,561.71 | 22,430,561.71 | 9,416,403.16 | 9,416,403.16 | ||
| 周转材料 | 961,999.07 | 961,999.07 | 453,811.18 | 453,811.18 | ||
| 发出商品 | 2,088,976.79 | 2,088,976.79 | 2,559,502.98 | 2,559,502.98 | ||
| 合 计 | 87,813,390.50 | 17,740.39 | 87,795,650.11 | 43,589,286.53 | 43,589,286.53 | |
（2）存货跌价准备
| 存货种类 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 17,740.39 | 17,740.39 | ||||
存货跌价准备（续）
| 存货种类 | 确定可变现净值的 具体依据 | 本期转回或转销 存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 账面成本高于可变现净值差额 | 已计提存货跌价准备的存货本期领用 |
6、其他流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待抵扣进项税 | 2,443,993.96 | 1,481,132.78 |
| 待摊费用 | 1,002,507.41 | 741,001.85 |
| 上市辅导费用 | 547,569.11 | |
| 合 计 | 3,994,070.48 | 2,222,134.63 |
7、固定资产
（1）固定资产情况
| 项 目 | 房屋建筑物 | 机械设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合 计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 30,477,801.00 | 41,839,958.29 | 4,365,105.26 | 1,075,168.03 | 77,758,032.58 |
| 2.本期增加金额 | 357,857.22 | 17,648,125.89 | 401,880.35 | 47,859.69 | 18,455,723.15 |
| （1）购置 | 355,207.22 | 9,807,582.15 | 401,880.35 | 47,859.69 | 10,612,529.41 |
| （2）在建工程转入 | 2,650.00 | 7,840,543.74 | 7,843,193.74 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,548,989.57 | 568,774.32 | 147,261.15 | 2,265,025.04 | |
| （1）处置或报废 | 1,548,989.57 | 568,774.32 | 147,261.15 | 2,265,025.04 | |
| 4.期末余额 | 30,835,658.22 | 57,939,094.61 | 4,198,211.29 | 975,766.57 | 93,948,730.69 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 4,809,681.47 | 14,715,278.21 | 2,125,747.98 | 808,540.70 | 22,459,248.36 |
| 2.本期增加金额 | 1,469,849.64 | 3,981,663.08 | 664,278.78 | 74,078.70 | 6,189,870.20 |
| （1）计提 | 1,469,849.64 | 3,981,663.08 | 664,278.78 | 74,078.70 | 6,189,870.20 |
| 3.本期减少金额 | 1,413,962.59 | 540,335.40 | 139,898.20 | 2,094,196.19 | |
| （1）处置或报废 | 1,413,962.59 | 540,335.40 | 139,898.20 | 2,094,196.19 | |
| 4.期末余额 | 6,279,531.11 | 17,282,978.70 | 2,249,691.36 | 742,721.20 | 26,554,922.37 |
| 三、减值准备 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 24,556,127.11 | 40,656,115.91 | 1,948,519.93 | 233,045.37 | 67,393,808.32 |
| 2.期初账面价值 | 25,668,119.53 | 27,124,680.08 | 2,239,357.28 | 266,627.33 | 55,298,784.22 |
说明：
①固定资产当期计提折旧额6,189,870.20元。
②抵押、担保的固定资产情况
2017年5月9日，公司与交通银行股份有限公司河北省分行签订了编号为“贷字TB170401号”的《流动资金借款合同》，合同约定借款额度为人民币5,000,000.00元，以公司二期房屋建筑物（证书编号：冀（2017）元氏县不动产权第0000114号）为公司贷款提供担保。2017年5月24日，又签订了编号为“贷字TB170502”的《流动资金借款合同》，取得借款5,000,000.00元，仍是以公司二期房屋建筑物（证书编号：冀（2017）元氏县不动产权第0000114号）为公司贷款提供抵押担保。
（2）期末，公司无暂时闲置的固定资产。
（3）期末，公司无通过融资租赁租入的固定资产。
（4）期末，公司无通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 方大包装一期工程 | 15,801,222.43 | 正在办理中 |
8、在建工程
（1）在建工程明细
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | |
| 机器设备 | 1,820,160.95 | 1,820,160.95 | ||||
（2）重要在建工程项目变动情况
| 工程名称 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 利息资 本化累 计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利 息资本 化率% | 期末数 |
| 机器设备 | 1,820,160.95 | 5,198,805.66 | 7,018,966.61 | |||||
| 天然气直燃供热系统 | 824,227.13 | 824,227.13 | ||||||
| 合 计 | 1,820,160.95 | 6,023,032.79 | 7,843,193.74 |
重大在建工程项目变动情况（续）：
| 工程名称 | 预算数 | 工程累计投入占 预算比例% | 工程进度 | 资金来源 |
| 机器设备 | 7,000,000.00 | 100 | 100 | 自筹 |
| 天然气直燃供热系统 | 830,000.00 | 100 | 100 | 自筹 |
| 合 计 | 7,830,000.00 | -- | -- | -- |
9、无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 10,790,780.00 | 171,453.00 | 10,962,233.00 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 10,790,780.00 | 171,453.00 | 10,962,233.00 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 971,190.00 | 83,966.20 | 1,055,156.20 |
| 2.本期增加金额 | 215,820.00 | 17,149.20 | 232,969.20 |
| （1）计提 | 215,820.00 | 17,149.20 | 232,969.20 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 1,187,010.00 | 101,115.40 | 1,288,125.40 |
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 9,603,770.00 | 70,337.60 | 9,674,107.60 |
| 2.期初账面价值 | 9,819,590.00 | 87,486.80 | 9,907,076.80 |
说明：
①无形资产当期摊销232,969.20元。
②抵押、担保的土地使用权
2017年6月21日，公司与交通银行股份有限公司河北省分行签订了编号为“贷字TB170601号”的《流动资金借款合同》，合同约定借款额度为人民币9,000,000.00元，以公司土地使用权（证书编号：元国（2016）第00015号）为公司贷款提供担保。2017年12月15日，又签订了编号为“贷字TB171201”的《流动资金借款合同》，取得借款9,000,000.00元，仍是以公司不动产土地使用权（证书编号：元国（2016）第00015号）为公司贷款提供抵押担保。截止2017年12月31日，该项下借款余额为18,000,000.00元。10、长期待摊费用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |
| 本期摊销 | 其他减少 | ||||
| 储藏间费用 | 5,567.02 | - | 5,567.02 | - | - |
| 排水管道费用 | 293,333.28 | - | 80,000.04 | - | 213,333.24 |
| 合 计 | 298,900.30 | - | 85,567.06 | - | 213,333.24 |
11、递延所得税资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | |
| 应收账款坏账准备 | 251,218.07 | 37,682.71 | 136,959.24 | 20,543.89 |
| 其他应收款坏账准备 | 11,622.77 | 1,743.42 | 614,964.46 | 92,244.67 |
| 存货跌价准备 | 17,740.39 | 2,661.06 | ||
| 固定资产折旧差异 | 1,505,128.87 | 225,769.33 | 1,837,657.39 | 275,648.61 |
| 合计 | 1,785,710.10 | 267,856.52 | 2,589,581.09 | 388,437.17 |
12、其他非流动资产
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 预付设备款 | 712,558.25 | 2,546,093.45 |
| 预付土地款 | 705,000.00 | 705,000.00 |
| 合 计 | 1,417,558.25 | 3,251,093.45 |
13、短期借款
（1）短期借款分类
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 28,000,000.00 | 22,000,000.00 |
| 保证借款 | 2,000,000.00 | |
| 合 计 | 28,000,000.00 | 24,000,000.00 |
注1：抵押借款
公司于2017年2月取得二期工程不动产登记证书，证书号为冀（2017）元氏县不动产权第0000114号。公司用此项不动产作为抵押，与交通银行股份有限公司河北省分行签订了编号为“贷字TB170401号”和“贷字TB170502号”的《流动资金借款合同》，共计借款人民币10,000,000.00元。截至2017年12月31日，该项下借款余额为10,000,000.00元。
2016年9月12日，公司与交通银行股份有限公司河北省分行签订的编号为“贷字TB160901号”的《流动资产借款合同》，借款额度为人民币9,000,000.00元，已于2017年6月到期归还，同时重新续签编号为“贷字TB170601号”的《流动资金借款合同》，借款额度仍为人民币9,000,000.00元，抵押物仍为公司土地使用权（证书编号：元国（2016）第00015号）。截至2017年12月31日，该项下借款余额为9,000,000.00元。
2016年12月20日，公司与交通银行槐安东路签订的编号为“贷字TB161202号”的《流动资产借款合同》，借款额度为人民币9,000,000.00元，已于2017年12月到期归还，同时重新续签编号为“贷字TB171201号”的《流动资金借款合同》，借款额度仍为人民币9,000,000.00元，抵押物仍为公司土地使用权（证书编号：元国（2016）第00015号）。截至2017年12月31日，该项下借款余额为9,000,000.00元。
14、应付账款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 材料款 | 29,848,136.77 | 23,444,986.38 |
| 服务费 | 2,121,405.34 | 550,760.56 |
| 基建工程及设备款 | 2,066,125.42 | 263,568.13 |
| 合 计 | 34,035,667.53 | 24,259,315.07 |
注：截止2017年12月31日本公司无账龄超过1年的重要应付账款。
15、预收款项
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 4,003,864.22 | 4,893,998.59 |
注：截止2017年12月31日本公司无账龄超过1年的重要预收款项。
16、应付职工薪酬
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 1,796,149.88 | 19,541,180.73 | 19,560,815.75 | 1,776,514.86 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 356,047.08 | 356,047.08 | ||
| 合 计 | 1,796,149.88 | 19,897,227.81 | 19,916,862.83 | 1,776,514.86 |
（1）短期薪酬
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,579,570.75 | 18,701,881.30 | 18,711,897.05 | 1,569,555.00 |
| 职工福利费 | 345,312.93 | 345,312.93 | - | |
| 社会保险费 | 337,995.70 | 337,995.70 | - | |
| 其中：1．医疗保险费 | 171,681.87 | 171,681.87 | - | |
| 2．工伤保险费 | 166,313.83 | 166,313.83 | - | |
| 3．生育保险费 | - | |||
| 住房公积金 | 146,551.24 | 146,551.24 | - |
| 工会经费 | 148,158.33 | 9,439.56 | 5,522.00 | 152,075.89 |
| 职工教育经费 | 68,420.80 | 13,536.83 | 54,883.97 | |
| 合 计 | 1,796,149.88 | 19,541,180.73 | 19,560,815.75 | 1,776,514.86 |
（2）离职后福利-设定提存计划
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 离职后福利 | ||||
| 其中：1．基本养老保险费 | 305,179.54 | 305,179.54 | ||
| 2．失业保险费 | 50,867.54 | 50,867.54 | ||
| 合 计 | 356,047.08 | 356,047.08 |
17、应交税费
| 税 项 | 期末数 | 期初数 |
| 企业所得税 | 908,018.72 | 1,188,277.76 |
| 个人所得税 | 42,290.90 | 39,707.34 |
| 印花税 | 45,304.10 | 4,798.11 |
| 水资源税 | 472.50 | 21.00 |
| 合 计 | 996,086.22 | 1,232,804.21 |
18、应付利息
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 短期借款应付利息 | 38,908.33 | 33,712.50 |
19、其他应付款
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 往来款 | 12,000,000.00 | |
| 员工报销款 | 16,183.65 | 22,751.02 |
| 预提港杂费 | 7,935.85 | 120,900.38 |
| 预提国际市场服务费 | 6,457.67 | 10,439.00 |
| 预提物流、维修费 | 180,971.12 | 78,675.16 |
| 预提其他费用 | 124,914.73 | |
| 合 计 | 12,336,463.02 | 232,765.56 |
注：截止2017年12月31日本公司无账龄超过1年的重要其他应付款。20、股本（单位：万股）
| 项 目 | 期初数 | 本期增减（+、-） | 期末数 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 6,600.00 | 170.00 | 170.00 | 6,770.00 | |||
21、资本公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 20,891,907.07 | 74,832,078.90 | 2,360,537.74 | 93,363,448.23 |
| 其他资本公积 | 2,574,505.00 | 3,036,000.00 | 5,610,505.00 | |
| 合 计 | 23,466,412.07 | 77,868,078.90 | 2,360,537.74 | 98,973,953.23 |
说明：本期增加系公司于2017年12月10日举行2017年第三次临时股东大会决
议，审议通过股票发行方案，以每股增发价12.00元，实际认购股票6,230,000.00
股，募集资金74,760,000.00元。截至2017年12月31日尚未取得中小企业股份转
让系统登记函，计入资本公积，于2018年1月23日经股转系统审查通过，获取
股转登记函。本期减少系中介机构定增服务费。
22、盈余公积
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 2,369,585.31 | 2,606,789.15 | 4,976,374.46 |
23、未分配利润
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 提取或分配比例 |
| 调整前 上期末未分配利润 | 21,326,267.77 | 42,832,779.97 | |
| 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | |||
| 调整后 期初未分配利润 | 21,326,267.77 | 42,832,779.97 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 26,067,891.54 | 23,695,853.08 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,606,789.15 | 2,369,585.31 | 10% |
| 提取任意盈余公积 | |||
| 应付普通股股利 | 20,310,000.00 | ||
| 转作股本的普通股股利 | |||
| 未分配利润转增股本 | 42,832,779.97 | ||
| 期末未分配利润 | 24,477,370.16 | 21,326,267.77 |
24、营业收入和营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 213,260,883.87 | 161,689,543.45 | 152,936,950.39 | 105,995,160.85 |
| 其他业务 | 2,543,737.08 | 1,505,737.99 | 3,044,770.79 | 2,580,278.31 |
（1）主营业务（分行业）
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 塑料薄膜制造 | 213,260,883.87 | 161,689,543.45 | 152,936,950.39 | 105,995,160.85 |
（2）主营业务（分产品）
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 背胶袋 | 136,952,943.03 | 95,496,272.79 | 118,494,449.59 | 79,272,786.78 |
| 防水袋 | 25,577,381.06 | 22,304,611.96 | 21,201,918.29 | 16,161,517.44 |
| 气泡袋 | 7,484,108.46 | 5,380,869.04 | 6,258,452.77 | 3,807,451.52 |
| 物流标签 | 43,246,451.32 | 38,507,789.66 | 6,982,129.74 | 6,753,405.11 |
| 合 计 | 213,260,883.87 | 161,689,543.45 | 152,936,950.39 | 105,995,160.85 |
（3）主营业务（分地区）
| 地区名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 内销 | 40,902,103.40 | 36,692,420.62 | 13,602,494.28 | 10,403,918.28 |
| 外销 | 172,358,780.47 | 124,997,122.83 | 139,334,456.11 | 95,591,242.57 |
| 合 计 | 213,260,883.87 | 161,689,543.45 | 152,936,950.39 | 105,995,160.85 |
25、税金及附加
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 329,371.80 | 334,409.44 |
| 教育费附加 | 197,623.07 | 200,645.66 |
| 地方教育费附加 | 131,748.73 | 133,763.78 |
| 印花税 | 118,586.89 | 66,402.05 |
| 土地使用税 | 280,002.00 | 210,001.50 |
| 水资源税 | 6,274.80 | 3,719.10 |
| 车船使用税 | 7,676.00 | 8,496.00 |
| 合 计 | 1,071,283.29 | 957,437.53 |
说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。
26、销售费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 港杂、运输费 | 5,118,647.80 | 3,793,917.22 |
| 市场推广与宣传 | 1,021,551.78 | 1,201,295.90 |
| 职工薪酬 | 2,935,628.11 | 1,896,491.00 |
| 办公费 | 667,412.86 | 603,754.56 |
| 差旅费 | 778,076.28 | 102,422.23 |
| 合 计 | 10,521,316.83 | 7,597,880.91 |
27、管理费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 1,601,217.15 | 1,294,801.56 |
| 职工薪酬 | 2,859,958.81 | 2,893,429.70 |
| 折旧摊销 | 1,268,545.26 | 1,136,038.35 |
| 中介机构费 | 322,430.89 | 1,906,436.19 |
| 办公费 | 506,199.79 | 591,969.52 |
| 交通费 | 275,452.42 | 207,709.39 |
| 税金 | 344,183.54 | |
| 业务招待费 | 220,489.78 | 275,086.36 |
| 修理费 | 69,643.37 | 86,363.77 |
| 差旅费 | 47,265.22 | 39,983.49 |
| 股份支付 | 3,036,000.00 | 2,574,505.00 |
| 合 计 | 10,207,202.69 | 11,350,506.87 |
28、财务费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,330,721.25 | 887,900.08 |
| 减：利息收入 | 30,910.40 | 31,992.13 |
| 汇兑损益 | 1,750,984.12 | -1,851,184.39 |
| 手续费及其他 | 202,616.91 | 167,463.06 |
| 合 计 | 3,253,411.88 | -827,813.38 |
29、资产减值损失
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| （1）坏账损失 | -489,082.86 | 229,089.08 |
| （2）存货跌价损失 | 17,740.39 | |
| 合 计 | -471,342.47 | 229,089.08 |
30、资产处置收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | 40,915.78 |
31、其他收益
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 个人所得税手续费返还 | 44,566.64 | 与收益相关 | |
| 河北省财政厅金融办补贴上市费用 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | |
| 上市挂牌资助资金 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | |
| 环保局大气防治补助资金 | 102,900.00 | 与收益相关 | |
| 元氏县发改委第26届华交会补贴 | 3,200.00 | 与收益相关 |
| 元氏发展改革局境外参展补贴 | 25,700.00 | 与收益相关 | |
| 合 计 | 3,176,366.64 |
说明：政府补助的具体信息，详见附注十、1、政府补助。
32、营业外收入
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 142,000.00 | ||
| 个税返还 | 42,265.42 | ||
| 其他 | 1,550.61 | ||
| 合计 | 185,816.03 |
计入营业外收入的政府补助情况，详见附注十一、1、政府补助。
33、营业外支出
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 143,812.15 | ||
| 其他 | 6,887.79 | 10,000.00 | 6,887.79 |
| 合 计 | 150,699.94 | 10,000.00 | 6,887.79 |
34、所得税费用
（1）所得税费用明细
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 4,905,577.58 | 4,547,780.31 |
| 递延所得税费用 | 120,580.65 | 31,363.65 |
| 合 计 | 5,026,158.23 | 4,579,143.96 |
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 31,094,049.77 | 28,274,997.04 |
| 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 | 4,664,107.46 | 4,241,249.56 |
| 对以前期间当期所得税的调整 | -67,096.53 | 35,294.93 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失 | 549,238.59 | 399,709.59 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -120,091.29 | -97,110.12 |
| 所得税费用 | 5,026,158.23 | 4,579,143.96 |
35、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 补贴收入 | 3,131,800.00 | 142,000.00 |
| 利息收入 | 30,910.40 | 31,083.72 |
| 个税返还 | 44,566.64 | 42,265.42 |
| 往来款 | 1,106,626.12 | 985,484.42 |
| 合 计 | 4,313,903.16 | 1,200,833.56 |
（2）支付其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 1,842,131.47 | 445,487.14 |
| 付现费用 | 9,031,778.64 | 10,201,004.63 |
| 合 计 | 10,873,910.11 | 10,646,491.77 |
36、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 26,067,891.54 | 23,695,853.08 |
| 加：资产减值准备 | -471,342.47 | 229,089.08 |
| 固定资产折旧 | 6,189,870.20 | 4,041,590.98 |
| 无形资产摊销 | 232,969.20 | 232,969.20 |
| 长期待摊费用摊销 | 85,567.06 | 91,160.04 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -40,915.78 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 143,812.15 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,609,063.34 | 412,903.81 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 120,580.65 | 31,363.65 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -44,206,363.58 | -23,238,026.06 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -9,697,757.17 | -6,838,577.12 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 13,813,784.66 | 6,642,154.32 |
| 其他 | 3,036,000.00 | 2,574,505.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,116,840.20 | 7,874,985.98 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 81,225,496.57 | 35,984,077.17 |
| 减：现金的期初余额 | 35,984,077.17 | 19,270,055.71 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 45,241,419.40 | 16,714,021.46 |
（2）现金及现金等价物的构成
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 一、现金 | ||
| 其中：库存现金 | 18,365.16 | 62,544.45 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 81,207,131.41 | 35,921,532.72 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 81,225,496.57 | 35,984,077.17 |
| 67,357.02 |
37、所有权或使用权受到限制的资产
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 67,357.02 | 开立信用证保证金 |
| 固定资产 | 8,636,193.08 | 银行贷款抵押 |
| 无形资产 | 9,603,770.00 | 银行贷款抵押 |
| 合 计 | 18,307,320.10 |
六、金融工具及风险管理
本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的
53.95 %（2016年：41.52%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的96.05%（2016年：99.82%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2017年12月31日，本公司无未使用的银行借款额度。期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
| 期末数 | ||||||
| 项 目 | 一个月以内 | 一个月至三个月以内 | 三个月至一年以内 | 一年至五年以内 | 五年以上 | 合 计 |
| 金融负债： | ||||||
| 短期借款 | 900.00 | 1,900.00 | 2,800.00 | |||
| 应付账款 | 2,746.24 | 656.88 | 0.45 | 3,403.57 | ||
| 应付利息 | 3.89 | 3.89 | ||||
| 其他应付款 | 33.65 | 1,200.00 | 1,233.65 | |||
| 金融负债和或有负债合计 | 3,683.78 | 1,856.88 | 1,900.00 | 0.45 | - | 7,441.11 |
期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
| 期初数 | ||||||
| 项 目 | 一个月以内 | 一个月至三个月以内 | 三个月至一年以内 | 一年至五年以内 | 五年以上 | 合 计 |
| 金融负债： | ||||||
| 短期借款 | 900.00 | 1,500.00 | 2,400.00 | |||
| 应付账款 | 1,908.78 | 514.46 | 2.69 | 2,425.93 | ||
| 应付利息 | 3.37 | 3.37 | ||||
| 其他应付款 | 23.28 | 23.28 | ||||
| 金融负债和或有负债合计 | 2,835.43 | 514.46 | 1,500.00 | 2.69 | - | 4,852.58 |
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。于 2017 年12 月31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50 个基点，而其它因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约64.62万元（2016年12 月31 日：48.45万元）。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务为出口业务，以美元结算。因此，本公司承担的一定的外汇变动市场风险。本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2017年12月31日，本公司的资产负债率为29.28%（2016年12月31日：33.28%）。
七、关联方及关联交易
1、公司控股股东
杨志为公司控股股东
2、本公司的子公司情况
公司无子公司。
3、本公司的合营企业和联营企业情况
公司无合营和联营企业。
4、本公司的其他关联方情况
| 关联方名称 | 与公司关系 |
| 杨志 | 董事长、经理、核心技术人员 |
| 杨华 | 监事会主席，杨志妹妹 |
| 贾鸿连 | 杨志母亲 |
| 刘燮 | 董事、董事会秘书、财务总监、副总经理 |
| 郭嘉坤 | 董事、副总经理 |
| 许硕 | 董事、副总经理 |
| 安淑敬 | 董事、副总经理 |
| 董立卫 | 董事 |
| 马爱静 | 董事 |
| 王亮 | 监事 |
| 殷俊凤 | 职工监事 |
| 田新生 | 副总经理 |
5、关联担保情况
本公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保终止日 | 担保方式 | 担保是否已经履行完毕 |
| 杨志 | 4,000,000.00 | 2014年4月15日 | 2017年4月15日 | 连带责任担保 | 是 |
| 杨志 | 2,000,000.00 | 2015年5月18日 | 2018年5月18日 | 连带责任保证 | 是 |
| 杨志 | 17,000,000.00 | 2015年6月18日 | 2018年11月18日 | 连带责任保证 | 是 |
| 杨志 | 18,000,000.00 | 2016年9月12日 | 2019年9月12日 | 连带责任保证 | 否 |
注：对于已履行完毕或债务已清偿的担保合同自动解除。
6、关联方资金拆借情况
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 杨志 | 1,000,000.00 | 2017年10月26日 | 2018年1月25日 | |
| 杨志 | 1,000,000.00 | 2017年10月27日 | 2018年1月26日 | |
| 杨志 | 4,600,000.00 | 2017年10月28日 | 2018年1月27日 | |
| 杨志 | 5,400,000.00 | 2017年11月30日 | 2018年2月28日 |
说明： 2017年10月25日公司第一届董事会第十二次会议审议通过关联交易事项，公司拟与杨志先生签署借款协议。借款金额不超人民币1500万元；借款期限拟不超过三个月(起始日期以实际到账日为准)，该借款不收取利息及相关费用。
7、关键管理人员薪酬
本公司本期关键管理人员10人，上期关键管理人员10人，支付薪酬情况见下表：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 关键管理人员薪酬 | 2,340,320.00 | 1,925,202.79 | ||
八、 承诺及或有事项
1、重要的承诺事项
截至2017年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
截至2017年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
九、资产负债表日后事项
本公司于2018年1月29日已清偿交通银行贷款1800万元，对应该贷款的担保合同自动解除。于2018年3月5日在中国结算完成登记并在股转系统挂牌转让，公司普通股总股本增至73,930,000股。除此之外，不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
1、政府补助
采用总额法计入当期损益的政府补助情况
| 补助项目 | 种类 | 上期计入损益的金额 | 本期计入损益的金额 | 计入损益的列报项目 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 2016年中央中小企业发展专项资金 | 财政拨款 | 140,000.00 | 营业外收入 | 与收益相关 | |
| 石家庄市专利补助款 | 财政拨款 | 2,000.00 | 营业外收入 | 与收益相关 | |
| 个人所得税手续费返还 | 财政拨款 | 42,265.42 | 营业外收入 | 与收益相关 | |
| 个人所得税手续费返还 | 财政拨款 | 44,566.64 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 河北省财政厅金融办补贴上市费用 | 财政拨款 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 上市挂牌资助资金 | 财政拨款 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 环保局大气防治补助资金 | 财政拨款 | 102,900.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 元氏县发改委第26届华交会补贴 | 财政拨款 | 3,200.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 元氏发展改革局境外参展补贴资金 | 财政拨款 | 25,700.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 合 计 | 184,265.42 | 3,176,366.64 |
说明：
①河北财政厅根据冀财建（2016）151号文件关于下达2016年中央企业发展专项资金预算（第四批）的通知规定拨付140,000.00元。
②河北财政局根据石科（2016）108号文件拨付2,000.00元。
③元氏县地方税务局根据《财政部、国家税务总局关于个人所得税若干政策问题的通知》财税字[1994]20号相关规定返还个人所得税手续费2016年返还42,265.42元，2017年返还44,566.64元。
④河北省财政厅金融办根据河北省人民政府冀政字（2015）36号文件河北省上市公司挂牌奖励相关规定补贴上市费用1,500,000.00元。
⑤石家庄市财政局根据河北省人民政府冀政字（2015）36号文件河北省上市公司挂牌奖励相关规定补贴上市费用1,500,000.00元。
⑥环保局通过对方大股份淘汰燃煤锅炉项目已由县发改局、财政局、质监局、开发区管理委员会和县财政局验收通过，符合元政办函（2016）27号文件要求，对方大股份奖励大气防治补助资金102,900.00元。
⑦元氏县发展改革局根据元氏发改局鼓励企业对外贸易的规定华交会补贴3,200.00元。
⑧元氏县发展改革局根据元氏发改局鼓励企业对外贸易的规定境外参展补贴资金25,700.00元。
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
| 项 目 | 本期发生额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,176,366.64 | |
| 因股份支付确认的费用 | -3,036,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -109,784.16 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 非经常性损益总额 | 30,582.48 | |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 461,020.57 | |
| 非经常性损益净额 | -430,438.09 | |
| 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） | ||
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益 | -430,438.09 |
2、净资产收益率和每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率% | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 22.80 | 0.39 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 23.17 | 0.39 | |
注：2017年12月增发的股本业经致同会计师事务所于2018年1月3日出具致同验字(2018)第110ZC0008号验证，由于增发截止资产负债表日期末未获股转系统登记函，故本期计算每股收益时按照发行后的股数计算每股收益。
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
河北方大包装股份有限公司2018年4月18日