2021
年度报告华密新材
NEEQ : 836247
华密新材
NEEQ : 836247
河北华密新材科技股份有限公司
Hebei Huami New Material Technology Co.,LTD
公司年度大事记
1、2021年3月份，邢台市任泽区人民政府授予我公司“纳税突出贡献奖”。
2、2021年4月，公司向中国证券监督管理委员会河北监管局提交了拟首次公开发行股票接受上市辅导的备案登记材料，并于2021年4月22日，获得河北证监局受理，辅导机构为国融证券股份有限公司。
3、公司为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住公司优秀人才，充分调动公司中、高级管理人员及核心技术（业务）员工的积极性和创造性。2021年6月，公司向董事、高级管理人员、核心员工、员工持股计划定向发行股票791.6万股，募集资金31,664,000元。
4、2021年9月，河北华密新材科技股份有限公司检测中心通过了中国合格评定国家认可委员会（CNAS）的评审，成为符合ISO/IEC 17025标准的认可实验室。
5、2021年10月， 中国橡胶工业协会橡胶制品分会授予我公司2021年度橡胶制品行业“科技创新企业”。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 8
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ...... 10
第四节 重大事件 ...... 22
第五节 股份变动、融资和利润分配 ...... 27
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 33
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 39
第八节 财务会计报告 ...... 44
第九节 备查文件目录 ...... 135
第一节 重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人李藏稳、主管会计工作负责人翟根田及会计机构负责人（会计主管人员）翟根田保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 | □是 √否 |
| 董事会是否审议通过年度报告 | √是 □否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项描述及分析 |
| 市场竞争风险 | 目前，国内从事橡胶零件制造业的厂商数量众多，尤其是诸多规模较小及设备水平、技术能力、抗风险能力相对较差的企业，为获得一定市场份额而采取低价竞争策略。同时，公司所处产业链的下游——汽车行业和电气设备制造行业相对强势，公司在与下游客户的价格谈判中处于劣势地位。如公司不能紧跟市场发展趋势继续优化商业模式、不断提升产品品质、及时调整产品结构，则有可能导致公司的竞争地位下降、盈利下滑。另外，随着当前宏观经济和下游行业增速放缓，公司面临市场竞争加剧、而导致盈利下降的风险。 应对措施：公司将把握现有的战略资源和客户资源，同时采取有效的策略继续开拓市场，完善服务标准，积极研发新的产品，优化产品结构，提高高附加值产品的销售比重。公司将学习行业内其他企业优秀的管理理念、企业制度等方面的经验，以提升自身的竞争力。 |
| 短期和长期偿债能力风险 | 报告期内，公司降低了银行借款，并将银行借款较为均衡地分布在各个季度，从而降低偿还银行借款的资金周转量，另一方面，加强现金流量管理，通过加强应收账款的回收力度回笼货款，截止到2021年12 月31 日，公司的流动比率和速动比率分别为3.03和2.03，资产负债率为25.45%，公司的偿债能力有所增长，但仍面临一定的短期和长期偿债能力的风险。 应对措施：1、通过压缩存货规模控制货币支出。2、使用承兑汇票贴现。3、通过提高公司盈利能力或采用股权融资筹集资金以降低银行借款规模。 |
| 原材料价格波动风险 | 公司主要原材料包括天然橡胶、合成橡胶、补强剂、增塑剂、钢骨架、弹簧等，大多为大宗商品，市场供应充足，但受多种因素的影响价格并不稳定。报告期内，公司原材料成本占总成本占比较大，由于产品价格调整迟滞于原材料价格波动以及相对劣于下游客户的价格谈判地位，原材料价格的波动会对公司的盈利产生较大影响。 应对措施：公司将着重通过及时了解行情信息，对原材料采取预订、锁单等措施，保障采购材料的价格稳定并将提高现有材料的利用率，严格控制生产成本。 |
| 下游行业波动风险 | 公司产品的终端客户主要为汽车、工程机械、石油机械等行业，这些行业的景气程度直接影响到公司所处行业的发展。报告期内，汽车、工程机械、石油机械等行业的增速明显放缓，将会加大公司所处行业的市场竞争，并直接影响公司产品的销售。 应对措施：公司将大力推动产品的研发，扩大公司产品的应用领域，提高公司产品的市场竞争力；公司将进一步提高服务质量，加强市场开拓，优化销售体系，增加客户对公司的黏性。 |
| 人才流失风险 | 公司的产品生产和技术创新依赖于在生产过程中积累起来的核心技术及掌握和管理这些技术的科研人员、技术人员和关键管理人员，核心技术的泄密、核心技术人员和关键管理人员的流失将会对本公司的正常生产和持续发展造成重大影响。因此能否稳定现有核心技术人员、技术骨干和关键管理人员，同时能否不断吸纳和培养出公司发展所需的技术 |
| 和管理人才构成了公司经营过程中潜在的人才风险。 应对措施：公司根据自身发展战略，建立人才需求系统，定期调查行业动态，了解市场的整体需求和供给，确定企业未来需求的员工数量，对流动性较大的岗位及早做好补充计划。同时，提高员工福利待遇、创造良好的工作和文化氛围；建立人员晋升通道，使员工看到努力的方向，提升其工作价值。 | |
| 实际控制人控制的风险 | 公司实际控制人李藏稳、孙敬花夫妇和李藏须、赵春肖夫妇共同持有公司73.94%股份，若其利用实际控制人的特殊地位通过行使表决权等方式对公司的经营决策、财务决策、利润分配、对外投资、重要人事任免等方面进行不当控制，形成有利于实际控制人的决策，未来可能给公司经营带来重大风险。 应对措施：公司将不断强化“三会”职能，完善内部控制管理制度并贯彻实施。确保股东大会和董事会规范地行使相应权利； 充分发挥监事会的监督职能；在涉及公司发展的重大事项决策 过程中，充分考虑公司未来的发展。通过系统的法规培训不断 增强实际控制人和管理层的诚信及规范意识，督促其切实遵照 相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 华密股份、股份公司、公司、本公司 | 指 | 河北华密新材科技股份有限公司 |
| 邢台慧聚 | 指 | 邢台慧聚企业管理有限公司 |
| 主办券商、国融证券 | 指 | 国融证券股份有限公司 |
| 律师事务所 | 指 | 北京市康达律师事务所 |
| 会计师事务所、审计机构 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 全国股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 股东大会 | 指 | 股份公司股东大会/有限公司股东会 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 高级管理人员 | 指 | 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人的统称 |
| 管理层 | 指 | 董事、监事、高级管理人员的统称 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《管理办法》 | 指 | 《非上市公众公司监督管理办法》 |
| 《业务规则》 | 指 | 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 |
| 关联关系 | 指 | 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。 |
| 混炼胶 | 指 | 是一种将炭黑、硫化剂、促进剂等配合剂分散于生胶中并经高温密炼机混炼而成的橡胶材料，可大幅提升生胶的各项物理及化学性能,是制作橡胶制品的关键原材料。根据生胶、配合剂的种类、比例及生产工艺的不同，可生产出不同类型的橡胶混炼胶。 |
| 天然橡胶 | 指 | 从含胶植物中提取的、以聚异戊二烯为主要成分的天然高分子化合物，其成分中91%～94%是橡胶烃（聚异戊二烯），其余为蛋白质、脂肪酸、灰分、糖类等非橡胶物质。 |
| 合成橡胶 | 指 | 以酒精、电石、石油等为原料，通过非生物方法聚合一种或几种单体生产的橡胶。合成橡胶一般在性能上不如天然橡胶全面，但它具有高弹性、绝缘性、气密性、耐油、耐高温或低温等性能。 |
| 特种橡胶 | 指 | 用在特殊用途上，如耐油、耐酸碱、耐高温、耐低温等橡胶。主要有：丁腈、丁基、氯丁、氯醇、硅、氟、氟硅、氟醚、丙烯酸酯、氢化丁腈等橡胶。 |
| 硅橡胶 | 指 | 特种橡胶的一种，既耐高温，又耐低温，同时电绝性优良，对热氧化和臭氧的稳定性很高。主要用于制作耐高低温制品（如胶管、密封件等），耐高温电缆电线绝缘层等。 |
| 氟橡胶 | 指 | 特种橡胶的一种，具有耐高温性、耐油性、抗辐射及高真空性优良；其他如电绝缘性、力学性能、耐化学药品腐蚀、耐臭氧、耐大气老化作用都很好，是性能全面的特种橡胶。主要用于耐真空、耐高温、耐化学腐蚀的密封材料、胶管等。 |
| 丁腈橡胶 | 指 | 具有良好的耐油性、耐热性、气密性、耐磨性及耐水性。主要用于制作各种耐油制品，如耐油的胶管、密封件等。 |
| 制品 | 指 | 密封件、密封制品、减震件、减震制品，用于防止流体或固体微粒从相邻结合面间泄露以及防止外界杂质如灰尘与水分等侵入机器设备内部的零部件，及用于消除或减少机械震动的传递，达到减震、消音及减少冲击所致危害的橡胶制品统称橡胶减震制品。 |
| 报告期 | 指 | 2021年01月01日-2021年12月31日 |
| 报告期末 | 指 | 2021年12月31日 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 河北华密新材科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Hebei Huami New Material Technology Co.,LTD |
| - | |
| 证券简称 | 华密新材 |
| 证券代码 | 836247 |
| 法定代表人 | 李藏稳 |
二、 联系方式
| 董事会秘书 | 李君娴 |
| 联系地址 | 河北省邢台市任泽区邢德路河头段北侧 |
| 电话 | 0319-7630809 |
| 传真 | 0319-7609988 |
| 电子邮箱 | manager@hmxj.com |
| 公司网址 | www.hmxj.com |
| 办公地址 | 河北省邢台市任泽区邢德路河头段北侧 |
| 邮政编码 | 055150 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 河北华密新材科技股份有限公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 1998年6月23日 |
| 挂牌时间 | 2016年3月17日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业（C）-橡胶和塑料制品业（C29）-橡胶制品业（C291）-橡胶零件制造（C2913） |
| 主要业务 | 橡塑材料和橡塑制品研发、生产与销售 |
| 主要产品与服务项目 | 丁腈橡胶、氟橡胶、氢化丁腈橡胶等特种混炼胶及三元乙丙橡胶、天然橡胶等通用混炼胶，密封及减震类橡塑制品 |
| 普通股股票交易方式 | √集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 69,916,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 控股股东 | 控股股东为（邢台慧聚企业管理有限公司） |
| 实际控制人及其一致行动人 |
实际控制人为（李藏稳、李藏须、孙敬花、赵春肖），一致行动人为（李藏稳、李藏须、孙敬花、赵春肖）
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91130500601193215L | 否 |
| 注册地址 | 河北省邢台市任泽区邢德路河头段北侧 | 否 |
| 注册资本 | 69,916,000 | 是 |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 国融证券 | |
| 主办券商办公地址 | 北京市西城区闹市口大街1号长安兴融中心西楼11层 | |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | |
| 主办券商（报告披露日） | 国融证券 | |
| 会计师事务所 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | |
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 梁谦海 | 陈清松 |
| 2年 | 1年 | |
| 会计师事务所办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 | |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析
一、 主要会计数据和财务指标
(一) 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 362,978,643.30 | 304,743,213.04 | 19.11% |
| 毛利率% | 29.68% | 33.75% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 44,204,574.74 | 47,751,246.26 | -7.43% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 48,965,439.38 | 50,296,234.52 | -2.65% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 26.35% | 33.78% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 29.18% | 35.58% | - |
| 基本每股收益 | 0.68 | 0.77 | -11.69% |
(二) 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 280,309,455.84 | 241,740,076.70 | 15.96% |
| 负债总计 | 71,340,276.43 | 97,584,554.88 | -26.89% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 208,969,179.41 | 144,155,521.82 | 44.96% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.99 | 2.33 | 28.33% |
| 资产负债率%（母公司） | 25.45% | 40.37% | - |
| 资产负债率%（合并） | 25.45% | 40.37% | - |
| 流动比率 | 3.03 | 1.85 | - |
| 利息保障倍数 | 29.94 | 28.76 | - |
(三) 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,084,266.15 | 40,795,088.61 | -38.51% |
| 应收账款周转率 | 5.10 | 5.16 | - |
| 存货周转率 | 3.90 | 3.71 | - |
(四) 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 15.95% | 18.69% | - |
| 营业收入增长率% | 19.11% | 17.57% | - |
| 净利润增长率% | -7.43% | 90.93% | - |
(五) 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 69,916,000 | 62,000,000 | 0.13% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
(六) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(七) 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 29,728.42 |
| 记入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,721,402.67 |
| 其除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 85,487.05 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -9,437,635.36 |
| 非经常性损益合计 | -5,601,017.22 |
| 所得税影响数 | -840,152.58 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0 |
| 非经常性损益净额 | -4,760,864.64 |
(八) 补充财务指标
□适用 √不适用
(九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
1、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 应收票据 | 37,930,484.99 | 38,010,484.99 | 25,378,966.29 | 25,888,966.29 |
| 短期借款 | 26,000,000.00 | 26,390,000.00 | ||
| 其他流动负债 | 26,182,702.18 | 25,205,390.43 | 18,167,449.88 | 18,287,449.88 |
| 应收账款 | 65,971,935.19 | 65,962,435.19 | ||
| 应收款项融资 | 6,252,713.64 | 6,342,713.64 | ||
| 合同资产 | - | 9,500.00 | ||
| 预收账款 | - | 9,972,786.71 | ||
| 合同负债 | 8,825,474.96 | - | ||
| 财务费用 | 2,180,943.67 | 1,951,343.67 | ||
| 投资收益 | - | -229,600.00 | ||
| 资产减值损失 | -1,127,406.46 | -1,127,906.46 | ||
| 信用减值损失 | -1,324,043.23 | -1,323,543.23 | ||
2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
| 续表 | |||||
| 项 目 | 2020年12月31日 | ||||
| 更正前 | 更正数 | 更正后 | 原因 | ||
| 应收票据 | 37,930,484.99 | 80,000.00 | 38,010,484.99 | 根据新金融工具准则，公司对部分信用等级较低的银行承兑汇票或商业汇票未到期已承兑或未到期已 | |
| 贴现的情况，进行调整。 | ||||
| 应收账款 | 65,971,935.19 | -9,500.00 | 65,962,435.19 | 根据新收入准则，对合同资产进行列报调整。 |
| 应收款项融资 | 6,252,713.64 | 90,000.00 | 6,342,713.64 | 根据新金融工具准则，公司对部分信用等级较低的银行承兑汇票或商业汇票未到期已承兑或未到期已贴现的情况，进行调整。 |
| 合同资产 | - | 9,500.00 | 9,500.00 | 根据新收入准则，对合同资产进行列报调整。 |
| 预收账款 | - | 9,972,786.71 | 9,972,786.71 | 根据新收入准则，对预收账款进行列报调整。 |
| 合同负债 | 8,825,474.96 | -8,825,474.96 | - | 根据新收入准则，对预收账款进行列报调整。 |
| 其他流动负债 | 26,182,702.18 | -977,311.75 | 25,205,390.43 | 根据新金融工具准则，公司对部分信用等级较低的银行承兑汇票或商业汇票未到期已承兑或未到期已贴现的情况，进行调整。 |
2、利润表项目
(十) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
二、 主要经营情况回顾
(一) 业务概要
商业模式
1、自主研发 技术研发能力是公司核心竞争力的保证，也是公司竞争优势的体现。公司设有技术部，培养了专业的技术队伍，引进了国内外先进的试验和检测设备。并坚持以市场需求为导向、以持续发展为目标，经过不断的努力，建立了自主研发的创新体系。
2、技术合作 公司在自主研发的基础上，开展同行业内科研院所的技术研发合作，为产品研发、技术创新提供有力保障。通过与青岛科技大学、河北省科学院等技术合作，拓展了技术创新的信息渠道，形成了以企业为主体，以科研院所、大学为依托的技术创新机制，完善并建立了“产、学、研”的技术开发体系。
与创新属性相关的认定情况
√适用 □不适用
| “专精特新”认定 | √国家级 □省（市）级 |
| “单项冠军”认定 | □国家级 □省（市）级 |
| “高新技术企业”认定 | √是 |
| “科技型中小企业”认定 | √是 |
| “技术先进型服务企业”认定 | □是 |
| 其他与创新属性相关的认定情况 | - |
| 详细情况 |
行业信息是否自愿披露
□是 √否
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
(二) 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 25,957,368.56 | 9.26% | 7,663,910.14 | 3.17% | 238.70% |
| 应收票据 | 32,231,206.46 | 11.50% | 38,010,484.99 | 15.72% | -15.20% |
| 应收账款 | 67,642,360.95 | 24.13% | 65,962,435.19 | 27.29% | 2.55% |
| 存货 | 66,848,481.63 | 23.85% | 52,750,381.00 | 21.82% | 26.73% |
| 投资性房地产 | - | 0.00% | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | 0.00% | - | - | - |
| 固定资产 | 58,177,767.00 | 20.75% | 48,595,707.95 | 20.10% | 19.72% |
| 在建工程 | - | - | 5,114,706.06 | 2.12% | -100.00% |
| 无形资产 | 9,084,269.85 | 3.24% | 9,652,799.92 | 3.99% | -5.89% |
| 商誉 | - | - | - | - | |
| 短期借款 | 26,000,000.00 | 9.28% | 27,450,000.00 | 11.36% | -5.28% |
| 长期借款 | - | - | - | - | - |
| 应收款项融资 | 11,615,233.09 | 4.14% | 6,342,713.64 | 2.62% | 83.13% |
资产负债项目重大变动原因：
期末货币资金较期初增长238.70%，主要报告期公司为激励员工，向高级管理人员、核心员工、员工持股计划等定向发行股票7,916,000股，募集资金31,664,000所致。本期期末在建工程较上期减少100%，主要系本期车间竣工转为固定资产所致。
2、 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 362,978,643.30 | - | 304,743,213.04 | - | 19.11% |
| 营业成本 | 255,250,996.27 | 70.32% | 201,896,699.56 | 66.25% | 26.43% |
| 毛利率 | 29.68% | - | 33.75% | - | - |
| 销售费用 | 9,827,566.95 | 2.71% | 7,546,720.02 | 2.48% | 30.22% |
| 管理费用 | 25,848,005.69 | 7.12% | 21,452,748.91 | 7.04% | 20.49% |
| 研发费用 | 18,288,227.74 | 5.04% | 13,965,294.29 | 4.58% | 30.95% |
| 财务费用 | 1,694,483.85 | 0.47% | 1,951,343.67 | 0.64% | -13.16% |
| 信用减值损失 | -1,230,616.63 | -0.34% | -1,323,543.23 | -0.43% | 7.25% |
| 资产减值损失 | -1,294,258.65 | -0.36% | -1,127,906.46 | -0.37% | -14.75% |
| 其他收益 | 3,721,402.67 | 1.03% | 3,069,691.79 | 1.01% | 21.23% |
| 投资收益 | -492,555.36 | -0.14% | -229,600 | -0.08% | -114.53% |
| 公允价值变动收益 | - | - | - | - | - |
| 资产处置收益 | 29,728.42 | 0.01% | 115,253.01 | 0.04% | -74.21% |
| 汇兑收益 | - | - | - | - | - |
| 营业利润 | 49,707,871.68 | 13.69% | 55,416,757.81 | 18.26% | -10.30% |
| 营业外收入 | 228,994.31 | 0.06% | 61,530.81 | 0.02% | 272.16% |
| 营业外支出 | 143,507.26 | 0.04% | 410,979.45 | 0.13% | -65.08% |
| 净利润 | 44,204,574.74 | 12.18% | 47,751,246.26 | 15.67% | -7.43% |
项目重大变动原因：
本期销售费用较上年上年同期增长30.22%，主要系本期销售人员薪酬较上年增长较多所致。本期管理费用较上年上年同期增长20.49%，主要系本期公司向公司员工定向增发股票确认的股份支付费用较上年同期增加334万元所致。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 361,896,603.05 | 303,284,644.29 | 19.33% |
| 其他业务收入 | 1,082,040.25 | 1,458,568.75 | -25.81% |
| 主营业务成本 | 254,562,734.68 | 200,807,220.00 | 26.77% |
| 其他业务成本 | 688,261.59 | 1,089,479.56 | -36.83% |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 橡塑材料 | 262,873,199.88 | 205,964,286.40 | 21.65% | 21.96% | 31.79% | -21.27% |
| 橡塑制品 | 99,023,403.17 | 48,598,448.28 | 50.92% | 12.86% | 9.13% | 3.04% |
| 合计 | 361,896,603.05 | 254,562,734.68 | 29.66% | 19.33% | 26.77% | -12.22% |
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 华北 | 231,338,968.18 | 181,637,884.89 | 21.48% | 24.30% | 31.24% | -16.20% |
| 华东 | 60,711,496.90 | 29,041,266.28 | 52.17% | 20.90% | 32.07% | -7.20% |
| 西南 | 25,953,268.41 | 15,017,893.33 | 42.13% | 18.90% | 25.54% | -6.77% |
| 华中 | 24,068,806.09 | 16,932,716.43 | 29.65% | 10.82% | 20.14% | -15.54% |
| 东北 | 16,041,763.30 | 9,047,940.97 | 43.60% | -4.50% | -3.96% | -0.72% |
| 西北 | 2,915,550.64 | 2,095,276.53 | 28.13% | -48.16% | -50.26% | 12.08% |
| 华南 | 866,749.54 | 789,756.25 | 8.88% | -11.61% | 8.75% | -65.76% |
| 合计 | 361,896,603.05 | 254,562,734.68 | 29.66% | 19.33% | 26.77% | -12.22% |
收入构成变动的原因：
本期其他业务成本较上年同期下降36.83%，主要系本期开发费收入较上年同期增长35万元所致。本期华北地区营业成本较上年同期上升32.24%，主要系本期橡胶原材料丁腈橡胶、三元乙丙橡胶、天然橡胶等原材料价格上涨所致。
本期西北地区营业收入较上年同期下降48.16%，主要系本期西北地区的商用车客户的需求量有所下降所致。本期华南地区毛利率较上年同期下降65.76%，主要系本期新增工程塑料领域客户，前期小批量产品投入的生产成本较大所致。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 中国中车股份有限公司 | 28,423,777.46 | 7.83% | 否 |
| 2 | 长城汽车股份有限公司 | 14,179,036.24 | 3.91% | 否 |
| 3 | 河北永昌车辆部件科技有限公司 | 9,283,104.40 | 2.56% | 否 |
| 4 | 三一集团有限公司 | 7,754,425.15 | 2.14% | 否 |
| 5 | 远大阀门集团有限公司 | 6,835,458.41 | 1.88% | 否 |
| 合计 | 66,475,801.66 | 18.32% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 上海安仑化工有限公司 | 26,273,752.21 | 10.57% | 否 |
| 2 | 爱思开综合化学国际贸易（上海）有限公司 | 22,723,433.63 | 9.14% | 否 |
| 3 | 青岛聚合成化学有限公司 | 20,904,318.58 | 8.41% | 否 |
| 4 | 济南坦明贸易有限公司 | 12,598,734.51 | 5.07% | 否 |
| 5 | 中国石化化工销售有限公司华东分公司 | 10,696,329.56 | 4.30% | 否 |
| 合计 | 93,196,568.49 | 37.49% | - | |
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,084,266.15 | 40,795,088.61 | -38.51% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,042,050.29 | -8,651,515.61 | 4.51% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,251,242.56 | -33,735,616.68 | 106.67% |
现金流量分析：
经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降38.51%，主要原因是：本期职工薪酬和税费支出较上年同期增长所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期上升106.67%，主要原因是：本期公司向员工定向发行股票，募集资金31,664,000元所致。
(三) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
□适用 √不适用
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
三、 持续经营评价
报告期内，公司经营情况保持快速健康增长，公司主营业务稳定，资产负债结构进一步优化，整体盈利能力显著增强。公司管理层及核心技术团队稳定，技术研发及市场开拓能力进行一步增强，公司后续储备产品充足且技术含量不断提高，为公司的持续经营和发展奠定了基础，报告期内未发生对公司持续经营有重大不利影响的事项，公司持续发展能力良好。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.(一) |
| 是否存在提供担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.(二) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(六) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(七) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务 | 166,783.37 | |
| 2．销售产品、商品，提供劳务 | 90,254.58 | |
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 60,000,000 | 41,000,000 |
| 4．其他 |
(四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况
单位：元
| 交易类型 | 审议金额 | 交易金额 |
| 资产或股权收购、出售 | ||
| 与关联方共同对外投资 | ||
| 债权债务往来或担保等事项 | - | 2,000,000.00 |
重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易
√是 □否
发生原因、整改情况及对公司的影响：
报告期内挂牌公司无违规关联交易。
(五) 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施
| 报告期内，公司进行了一次股票发行，具体情况如下： 2021年5月26日，公司2021年第二次临时股东大会决议，同意公司以4.00元/股的价格向郝胜涛、赵红涛、李藏波等6名股东定向发行7,916,000股股票，融资额为31,664,000.00元。 本次定向发行股票的具体发行对象、拟认购股数、认购金额及认购方式等信息如下： | |||||||||
| 序号 | 发行对象 | 发行对象类型 | 认购数量（股） | 认购金额（元） | 认购方式 | ||||
| 1 | 郝胜涛 | 新增投资者 | 自然人投资者 | 董事、监事、高级管 理人员 | 1,860,000 | 7,440,000 | 现金 | ||
| 2 | 赵红涛 | 新增投资 | 自然人投 | 董事、监 | 1,860,000 | 7,440,000 | 现金 | ||
| 者 | 资者 | 事、高级管 理人员 | |||||
| 3 | 李藏波 | 新增投资者 | 自然人投资者 | 核心员工 | 1,860,000 | 7,440,000 | 现金 |
| 4 | 邢台富贸企业管理合伙企业（有限合伙） | 新增投资者 | 非自然人投资者 | 员工持股计划 | 1,244,000 | 4,976,000 | 现金 |
| 5 | 邢台富安企业管理合伙企业（有限合伙） | 新增投资者 | 非自然人投资者 | 员工持股计划 | 561,000 | 2,244,000 | 现金 |
| 6 | 邢台富多企业管理合伙企业（有限合伙） | 新增投资者 | 非自然人投资者 | 员工持股计划 | 531,000 | 2,124,000 | 现金 |
| 合计 | 7,916,000 | 31,664,000 | |||||
2021年6月16日，股转系统向公司出具了《关于对河北华密新材科技股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转系统函[2021]1621号），认为公司当次定向发行股票符合其股票定向发行要求。2021年6月28日，公司在股转系统披露《股票定向发行认购结果公告》（公告编号：2021-085），并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验出具的《验资报告》（信会师报字[2021]第ZE10551号），当次发行募集资金31,664,000.00元已存放于在中国工商银行股份有限公司邢台任县支行营业部设立的募集资金专项账户。2021年7 月29 日，当次发行新增股份开始在全国股转系统挂牌并公开转让。
2021年6月16日，股转系统向公司出具了《关于对河北华密新材科技股份有限公司股票定向发行无异议的函》（股转系统函[2021]1621号），认为公司当次定向发行股票符合其股票定向发行要求。
2021年6月28日，公司在股转系统披露《股票定向发行认购结果公告》（公告编号：2021-085），并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验出具的《验资报告》（信会师报字[2021]第ZE10551号），当次发行募集资金31,664,000.00元已存放于在中国工商银行股份有限公司邢台任县支行营业部设立的募集资金专项账户。
2021年7 月29 日，当次发行新增股份开始在全国股转系统挂牌并公开转让。
(六) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年3月17日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年3月17日 | - | 挂牌 | 一致行动承诺 | 其他（关于一致行动承诺） | 正在履行中 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年3月17日 | - | 挂牌 | 其他承诺（减少关联交易） | 其他（关于减少和规范关联交易的承诺） | 正在履行中 |
| 董监高 | 2016年3月17日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 |
承诺事项履行情况
| 事项 | 是或否 | 是否完成整改 |
| 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 | 否 | 不涉及 |
| 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 | 否 | 不涉及 |
| 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 | 否 | 不涉及 |
一、本人将不利用股东或实际控制人的地位影响公司的独立性，并保持公司在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。截至本承诺函出具之日，除已经披露的情形外，本人与公司不存在其他重大关联交易。在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，本人保证与公司进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序。本人保证不通过与公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损公司及其中小股东利益的关联交易，并尽可能减少与公司之间的关联交易。
二、在李藏稳、李藏须、孙敬花、赵春肖作为公司实际控制人期间，本承诺持续有效。
三、本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。
4、关于避免同业竞争的承诺：
为减少或避免与公司存在或可能存在的同业竞争，公司董监高均出具了《承诺函》，承诺如下：
本人目前未直接或间接持有与公司业务存在同业竞争的实体的权益或其他安排，未从事或参与与公司存在同业竞争的行为，本人与公司不存在同业竞争。为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：
一、本人将不在中国境内外直接或间接或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其它任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。
二、本人在担任公司董监高期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。
三、本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。
报告期内，控股股东、实际控制人、董监高严格遵守以上承诺。
(七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 邢房权证任字第002307号 | 固定资产 | 抵押 | 8,154,339.50 | 2.91% | 货款抵押 |
| 邢房权证任字第002288号 | 固定资产 | 抵押 | 1,983,521.60 | 0.71% | 货款抵押 |
| 任国用（2015）第00050 号 | 无形资产 | 抵押 | 4,288,493.57 | 1.53% | 货款抵押 |
| 总计 | - | - | 14,426,354.67 | 5.15% | - |
资产权利受限事项对公司的影响：
以上资产均为公司为补充流动资金，取得银行借款提供的抵押， 有利于公司正常的生产经营。
第五节 股份变动、融资和利润分配
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 20,150,000 | 32.50% | 11,336,146 | 31,486,146 | 45.04% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 20,149,800 | 32.49% | -1,550,000 | 28,695,946 | 41.04% | |
| 董事、监事、高管 | 930,000 | 930,000 | 1.33% | |||
| 核心员工 | 0 | 0% | 1,860,000 | 1,860,000 | 2.66% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 41,850,000 | 67.50% | -3,420,146 | 38,429,854 | 54.97% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 41,850,000 | 67.50% | -8,546,146 | 33,303,854 | 47.63% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0% | 2,790,000 | 2,790,000 | 3.99% | |
| 核心员工 | ||||||
| 总股本 | 62,000,000 | - | 7,916,000 | 69,916,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 12 | |||||
股本结构变动情况：
√适用 □不适用
邢台慧聚企业管理有限公司持股数量由 18,600,000 股变为28,695,946股，增加 10,095,946 股；李藏稳持股数量由20,191,892 股变为15,143,919 股，减少5,047,973股；李藏须持股数量由20,191,892 股变为15,143,919 股，减少5,047,973股；郝胜涛持股数量由0股变为 1,860,000 股，增加 1,860,000 股；赵红涛持股数量由0股变为 1,860,000 股，增加 1,860,000 股；李藏波持股数量由 0 股变为 1,860,000 股，增加 1,860,000 股；邢台富贸企业管理合伙企业（有限合伙）持股数量由 0 股变为 1,244,000 股，增加 1,244,000 股。邢台富安企业管理合伙企业（有限合伙）持股数量由 0 股变为 561,000 股，增加 561,000 股。邢台富多企业管理合伙企业（有限合伙）持股数量由 0 股变为 531,000 股，增加 531,000 股。
(二) 普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 邢台慧聚企业管理有限公司 | 18,600,000 | 10,095,946 | 28,695,946 | 41.04% | 0 | 28,695,946 | 0 | 0 |
| 2 | 李藏稳 | 20,191,892 | -5,047,973 | 15,143,919 | 21.66% | 15,143,919 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | 李藏须 | 20,191,892 | -5,047,973 | 15,143,919 | 21.66% | 15,143,919 | 0 | 0 | 0 |
| 4 | 郝胜涛 | 0 | 1,860,000 | 1,860,000 | 2.66% | 1,395,000 | 465,000 | 0 | 0 |
| 5 | 赵红涛 | 0 | 1,860,000 | 1,860,000 | 2.66% | 1,395,000 | 465,000 | 0 | 0 |
| 6 | 李藏波 | 0 | 1,860,000 | 1,860,000 | 2.66% | 0 | 1,860,000 | 0 | 0 |
| 7 | 赵春肖 | 1,508,108 | 0 | 1,508,108 | 2.16% | 1,508,108 | 0 | 0 | 0 |
| 8 | 孙敬花 | 1,507,908 | 0 | 1,507,908 | 2.16% | 1,507,908 | 0 | 0 | 0 |
| 9 | 邢台富贸企业管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 1,244,000 | 1,244,000 | 1.78% | 1,244,000 | 0 | 0 | 0 |
| 10 | 邢台富安企业管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 561,000 | 561,000 | 0.80% | 561,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 61,999,800 | 7,385,000 | 69,384,800 | 99.24% | 37,898,854 | 31,485,946 | 0 | 0 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 普通股前十名或持股10%及以上股东间相互关系说明：李藏稳、李藏须为兄弟关系；李藏稳、孙敬花为夫妻关系；李藏须、赵春肖为夫妻关系；邢台慧聚企业管理有限公司为李藏稳、李藏须间接控制的公司;郝胜涛、赵红涛均为公司董事、副总经理；李藏波为公司实际控制人、董事李藏稳、李藏须的弟弟。 | |||||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
报告期内，第一大股东邢台慧聚企业管理有限公司持股比例为41.04%，虽然未超过50%，但基于其持有的股份所享有的表决权已对股东大会的决议产生重大影响，为保证公司治理规范运行，公司将其认定为控股股东。该认定不影响公司实际控制人的控制权变动，不会影响公司在资产、人员、财务、机构及业务方面的完整性和独立性，对公司不存在重大不利影响或重大风险。控股股东基本情况如下：
| 公司名称 | 邢台慧聚企业管理有限公司 |
| 法定代表人 | 李藏稳 |
| 设立日期 | 2020年8月31日 |
| 注册资本 | 1000万元 |
| 股东及股权结构情况 | 河北科慧投资有限公司持股100% |
| 注册地和主要生产经营地 | 河北省邢台市任泽区天口镇滏阳大街 170 号办公楼 |
| 所属行业 | 商务服务业 |
| 经营范围 | 企业管理咨询（不含证券、期货、金融、类金融、投资咨询服务），人力资源信息咨询等 |
| 统一社会信用代码 | 91130505MA0FDXK8Y |
四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
(一) 报告期内的普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 发行次数 | 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌交易日期 | 发行 价格 | 发行 数量 | 发行对象 | 标的资 产情况 | 募集 金额 | 募集资金用途（请列示具体用途） |
| 1 | 2021年5月11日 | 2021年7月29日 | 4 | 7,916,000 | 郝胜涛、赵红涛、李藏波、邢台富贸企业 | 31,664,000 | 补充流动资金 |
管理合伙企业（有限合伙）、邢台富安企业管理合伙企业（有限合伙）、邢台富多企业管理合伙企业（有限合伙）
(二) 存续至报告期的募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 发行次数 | 发行情况报告书披露时间 | 募集金额 | 报告期内使用金额 | 是否变更募集资金用途 | 变更用途情况 | 变更用途的募集资金金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 2021年第一次股票发行 | 2021年7月13日 | 31,664,000 | 31,664,000 | 否 | - | 0.00 | 已事前及时履行 |
募集资金使用详细情况：
五、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
七、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 抵押贷款 | 中国农业银行股份有限公司任县支行 | 银行 | 15,000,000 | 2021年3月1日 | 2022年2月19日 | 3.85% |
| 2 | 抵押贷款 | 中国邮政储蓄银行股份有限公司任县支行 | 银行 | 4,600,000 | 2021年2月22日 | 2022年2月21日 | 3.85% |
| 3 | 抵押贷款 | 中国邮政储蓄银行股份有限公司任县支行 | 银行 | 4,600,000 | 2021年3月3日 | 2022年3月2日 | 3.85% |
| 4 | 抵押贷款 | 中国邮政储蓄银行股份有限公司任县支行 | 银行 | 4,600,000 | 2021年3月3日 | 2022年3月2日 | 3.85% |
| 5 | 抵押贷款 | 中国邮政储蓄银行股份有限公司任县支行 | 银行 | 4,600,000 | 2021年3月3日 | 2022年3月2日 | 3.85% |
| 6 | 抵押贷款 | 中国邮政储蓄银行股份有限公司任县支行 | 银行 | 2,000,000 | 2021年3月6日 | 2022年3月2日 | 3.85% |
| 7 | 抵押贷款 | 中国邮政储蓄银行股份有限公司任县支行 | 银行 | 2,000,000 | 2021年3月7日 | 2022年3月2日 | 3.85% |
| 8 | 抵押贷款 | 中国邮政储蓄银行股份有限公司任县支行 | 银行 | 2,000,000 | 2021年3月4日 | 2022年3月2日 | 3.85% |
| 9 | 抵押贷款 | 中国邮政储蓄银行股份有限公司任县支行 | 银行 | 1,600,000 | 2021年3月5日 | 2022年3月2日 | 3.85% |
| 合计 | - | - | - | 41,000,000 | - | - | - |
九、 权益分派情况
(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位：元或股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2021年7月13日 | 3.225806 | 0 | 0 |
| 合计 | 3.225806 | 0 | 0 |
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：
□适用 √不适用
(二) 权益分派预案
√适用 □不适用
单位：元或股
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 3.225806 | 0 | 0 |
十、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 是否为失信联合惩戒对象 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | |||||
| 李藏稳 | 董事长 | 男 | 否 | 1966年9月 | 2021年10月14日 | 2024年10月13日 |
| 李藏须 | 董事、总经理 | 男 | 否 | 1970年7月 | 2021年10月14日 | 2024年10月13日 |
| 郝胜涛 | 董事、副总经理 | 男 | 否 | 1977年9月 | 2021年10月14日 | 2024年10月13日 |
| 赵红涛 | 董事、副总经理 | 男 | 否 | 1981年1月 | 2021年10月14日 | 2024年10月13日 |
| 杨莉 | 独立董事 | 女 | 否 | 1957年6月 | 2021年10月14日 | 2024年10月13日 |
| 徐云萍 | 独立董事 | 女 | 否 | 1965年3月 | 2021年10月14日 | 2024年10月13日 |
| 张莎莎 | 独立董事 | 女 | 否 | 1988年5月 | 2021年10月14日 | 2024年10月13日 |
| 张宏宾 | 副总经理 | 男 | 否 | 1966年10月 | 2021年10月14日 | 2024年10月13日 |
| 张喆 | 副总经理 | 男 | 否 | 1980年12月 | 2021年10月14日 | 2024年10月13日 |
| 李君娴 | 董事会秘书 | 女 | 否 | 1991年11月 | 2021年10月14日 | 2024年10月13日 |
| 孙双群 | 监事 | 男 | 否 | 1970年7月 | 2021年10月14日 | 2024年10月13日 |
| 路刚辉 | 监事会主席 | 男 | 否 | 1981年9月 | 2021年10月14日 | 2024年10月13日 |
| 赵勇 | 监事 | 男 | 否 | 1976年11月 | 2021年10月14日 | 2024年10月13日 |
| 翟根田 | 财务负责人 | 男 | 否 | 1968年9月 | 2021年10月14日 | 2024年10月13日 |
| 董事会人数： | 7 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 6 | |||||
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
李藏稳、李藏须与郝胜涛、赵红涛为表亲关系。
(二) 变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型 | 期末职务 | 变动原因 |
| 孙敬花 | 董事 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 赵春肖 | 董事 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 赵红涛 | 副总经理 | 新任 | 董事、副总经理 | 选举 |
| 杨莉 | 无 | 新任 | 独立董事 | 聘任 |
| 徐云萍 | 无 | 新任 | 独立董事 | 聘任 |
| 张莎莎 | 无 | 新任 | 独立董事 | 聘任 |
| 张喆 | 无 | 新任 | 副总经理 | 聘任 |
| 翟根田 | 财务经理 | 新任 | 财务负责人 | 聘任 |
(三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况
√适用 □不适用
1、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 赵红涛 | 董事、副总经理 | 0 | 1,860,000 | 1,860,000 | 2.66% | 0 | 0 |
| 杨莉 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 徐云萍 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 张莎莎 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 张喆 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 翟根田 | 财务负责人 | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| 合计 | - | 0 | - | 1,860,000 | 2.66% | 0 | 0 |
2、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：
至2007年3月，在沈阳第四橡胶厂任副总工程师；2007年3月至2018年12月任中国橡胶工业协会橡胶制品分会秘书长；2019年1月至今任中国橡胶工业协会橡胶制品分会顾问。
徐云萍，女，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。注册会计师，1988年7月至1996年10月在邢台市经济管理干部学院任讲师；1996年10月至2010年8月在邢台学院任讲师、副教授；2010年至今，任邢台顺德税务师事务所所长。张莎莎，女，1988年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。三级律师，2010年至今为河北国途律师事务所律师，2016年5月起任党支部书记、副主任；2017年至今任邢台市律师协会政府与法律顾问委员会副主任；2018年至今任河北省律师协会政府与法律顾问委员会委员。
张喆，男，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。本科毕业于清华大学，材料科学与工程专业，硕士毕业于中科院物理所，凝聚态物理专业，高级工程师。2005年7月至2018年6月在中国第一汽车集团公司技术中心材料与轻量化研究所工作，历任材料工程师，电化学材料主管工程师，材料主任工程师；2018年7月至2021年8月在北京福田戴姆勒汽车有限公司工作，担任技术专家；2021年8月至今在河北华密新材科技股份有限公司工作，担任技术总监。
翟根田，男，1968年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。毕业于河北经贸大学，高级会计师。1990年8月至1993年10月在邢台市第二棉纺织厂财务科任会计员；1993年10月至2012年6月在晶牛微晶集团股份有限公司工作，历任审计部科员、副科长、科长、副处长、处长、副部长；财务部财务副总监；2012年6月-2017年2月在永泰能源股份有限公司灵石选煤分公司任总会计师；2017年2月至2018年12月在北京分通物流有限公司任财务总监兼分通河北物流有限公司总经理；2018年12月至今在河北华密新材科技股份有限公司财务部任财务经理。
(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用 √不适用
(五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况
| 事项 | 是或否 | 具体情况 |
| 董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四十六条规定的情形 | 否 | - |
董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满
| 否 | - | |
| 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满 | 否 | - |
| 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 | 否 | - |
| 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职期间担任公司监事的情形 | 否 | - |
| 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 | 是 | 财务负责人为注册会计师，高级会计师，并从事会计工作三年以上 |
| 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限于近亲属） | 是 | 董事长李藏稳和董事李藏须为兄弟关系，并且均与董事郝胜涛和赵红涛为表兄弟关系。 |
| 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的其他企业 | 否 | |
| 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳务/聘任合同以外的合同或进行交易 | 否 | |
| 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 | 否 | |
| 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 | 否 |
(六) 独立董事任职履职情况
√适用 □不适用
| 事项 | 是或否 | 具体情况 |
| 是否存在独立董事连续任职时间超过六年的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事已在超过五家境内上市公司或挂牌公司担任独立董事的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事未对提名、任免董事，聘任或解聘高级管理人员发表独立意见的情形 | 否 |
是否存在独立董事未对重大关联交易、对外担保、重大资产重组、股权激励等重大事项发表独立意见的情形
| 否 | ||
| 是否存在独立董事连续三次未亲自出席董事会会议的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事连续两次未能出席也未委托其他董事出席董事会会议的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事未及时向挂牌公司年度股东大会提交上一年度述职报告或述职报告内容不充分的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事任期届满前被免职的情形 | 否 | |
| 是否存在独立董事在任期届满前主动辞职的情况 | 否 | |
| 是否存在独立董事就重大问题或看法与控股股东、其他董事或公司管理层存在较大分歧的情形 | 否 |
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 81 | 3 | 0 | 84 |
| 生产人员 | 250 | 58 | 48 | 260 |
| 销售人员 | 34 | 15 | 7 | 42 |
| 技术人员 | 92 | 28 | 19 | 101 |
| 财务人员 | 12 | 1 | 1 | 12 |
| 员工总计 | 469 | 105 | 75 | 499 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 6 | 10 |
| 本科 | 44 | 58 |
| 专科 | 87 | 110 |
| 专科以下 | 332 | 321 |
| 员工总计 | 469 | 499 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
公司的管理水平。
（五）报告期内，需公司承担费用的离退休职工人数为零。
(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 变动情况 | 任职 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 |
| 李藏稳 | 无变动 | 董事长 | 20,191,892 | -5,047,973 | 15,143,919 |
| 李藏须 | 无变动 | 总经理 | 20,191,892 | -5,047,973 | 15,143,919 |
| 郝胜涛 | 无变动 | 副总经理 | 0 | 1,860,000 | 1,860,000 |
| 赵红涛 | 无变动 | 副总经理 | 0 | 1,860,000 | 1,860,000 |
| 张宏宾 | 无变动 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 |
| 庄涛 | 无变动 | 模具设计室主任 | 0 | 0 | 0 |
| 许言明 | 无变动 | 结构设计室主任 | 0 | 0 | 0 |
| 张贺广 | 无变动 | 技术研究院院长 | 0 | 0 | 0 |
| 李藏波 | 新增 | 销售经理 | 0 | 1,860,000 | 1,860,000 |
核心员工的变动对公司的影响及应对措施：
□适用 √不适用
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益。公司已建立各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的法人治理结构，并形成包括《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《投资者关系管理度》《总经理工作细则》《董事会秘书工作规定》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》《信息披露事务管理制度》《对外借款制度》《利润分配管理制度》《募集资金管理制度》《承诺管理制度》《信息披露管理制度》《对外投资管理制度》等在内的一系列管理制度。报告期内，公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。今后，公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内，公司重要人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。
公司三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，会议决议能够得到执行。
4、 公司章程的修改情况
公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程：
√是 □否
2021年4月15日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过《关于拟修改公司章程的议案》，议案详细内容已于2021年4月15日披露登载于全国中小企业股份转让系统官网（www.neeq.com.cn）的《河北华密新材科技股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-024）；
2021年5月26日召开2021年第二次临时股东大会，审议通过《关于修改公司章程的议案》，议案详细内容已于2021年5月27日披露登载于全国中小企业股份转让系统官网（www.neeq.com.cn）的《河北华密新材科技股份有限公司2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-076）。
(二) 三会运作情况
1、 三会的召开次数
| 项目 | 股东大会 | 董事会 | 监事会 |
| 召开次数 | 4 | 6 | 7 |
2、 股东大会的召集、召开、表决情况
| 事项 | 是或否 | 具体情况 |
| 股东大会是否未均按规定设置会场 | 否 | |
| 2020年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后6个月内举行 | 否 | |
| 2020年年度股东大会通知是否未提前20日发出 | 否 | |
| 2021年公司临时股东大会通知是否未均提前15日发出 | 否 | |
| 独立董事、监事会、单独或合计持股10%以上的股东是否向董事会提议过召开临时股东大会 | 否 | |
| 股东大会是否实施过征集投票权 | 否 | |
| 股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的表决情况是否未单独计票并披露 | 否 |
3、 三会召集、召开、表决的特殊情况
□适用 √不适用
4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
监事会在报告期内积极参与和监督公司各项事务，未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。
报告期内，对公司的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
3、人员独立
公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》《公司章程》等相关法律和规定选举、聘任产生，不存在股东越权任免决定的情况。公司总经理、副总经理和董事会秘书等高级管理人员未在实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司财务人员未在实际控制人及其控制的其他企业中兼职。同时，公司建立并独立执行劳动、人事及工资管理制度。
4、机构独立
公司根据《公司法》和《公司章程》的要求设置股东大会为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监事会为监督机构，强化了公司的分权制衡和相互监督，形成了较为完善的法人治理结构。在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能，并制定了较为完善的内部管理与控制制度，独立开展生产经营活动。公司与实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。自公司设立以来，未发生股东干预公司正常生产经营活动的情况。
5、财务独立
公司在财务上规范运作、独立运行，设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系，能够独立进行财务决策，具有较为规范的财务会计制度。公司独立在银行开立账户，不存在与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司作为独立的纳人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情况。公司根据企业发展规划，自主决定投资计划和资金安排，不存在公司股东干预公司财务决策、资金使用的情况；不存在以资产、权益或信誉为股东单位、下属公司或任何个人的债务提供担保，或以公司名义的借款、授信额度转借给前述法人或个人使用的情形。
(三) 对重大内部管理制度的评价
| 事项 | 是或否 |
| 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 | 否 |
| 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作 | 否 |
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
责任追究制度》，以提高年报信息披露的质量和透明度，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。公司根据该制度要求，严格按照实事求是、客观公正、有错必究等原则对年度报告中相关人员未履行或未正确履行职责，对公司造成重大经济损失或不良社会影响行为进行追究与处理。报告期内，公司发生年度报告重大差错责任事件，根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会关于《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19 号——财务信息的更正及相关披露》、全国中小企业股份转让系统《挂牌公司信息披露及会计业务问答（三）》等规定，公司已于2022年3月29日第三届董事会第二次会议审议通过《关于河北华密新材科技股份有限公司前期会计差错更正的议案》。公司现对2019年12月31日、2020 年12月31日财务报表进行重新梳理，采用追溯调整法对会计差错事项进行调整更正。
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
□适用 √不适用
(二) 特别表决权股份
□适用 √不适用
第八节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 |
| 审计报告编号 | 信会师报字[2022]第ZE10052号 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
| 审计报告日期 | 2022年3月29日 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 2年 |
| 会计师事务所审计报酬 | 15万元 |
| 审计报告 信会师报字[2022]第ZE10052号 河北华密新材科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了河北华密新材科技股份有限公司（以下简称“华密新材”）财务报表，包括2021年12月31日的资产负债表，2021年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华密新材2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华密新材，并履行 | |
| 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： | |||
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 | ||
| （一）收入确认 | |||
| 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅财务报表附注“三、（二十二）收入及 “五、（二十七）营业收入、营业成本”。 2021年度收入36,297.86万元， 2020年度收入30,474.32万元。由于收入是公司的关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将收入的确认识别为关键审计事项。 | 审计应对 2021年度、2020年度财务报表审计中与收入确认相关的主要审计程序包括： 1、了解管理层与收入确认相关的关键内部控制。 2、选取样本检查销售合同，评价贵公司收入确认相关的会计政策是否符合企业会计准则的要求。 3、在抽样的基础上，对当年记录的销售收入选取样本，根据业务情况分别核对销售合同/订单、出库单据、物流信息、签收资料、对账单等，以评价销售收入确认是否符合贵公司会计政策。 4、获取银行流水等外部资料，利用外部记录确认销售收入的准确性、真实性及完整性。 5、结合产品类型及客户情况对收入、成本及毛利情况执行分析性复核程序，判断相关指标的增减变动是否合理。 | ||
| 四、 其他信息 华密新材管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括华密新材2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华密新材的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华密新材的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的 | ||
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立信会计师事务所 中国注册会计师：梁谦海（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：陈清松
中国?上海 2022年3月29日
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 五、（一） | 25,957,368.56 | 7,663,910.14 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 五、（二） | 32,231,206.46 | 38,010,484.99 |
| 应收账款 | 五、（三） | 67,642,360.95 | 65,962,435.19 |
| 应收款项融资 | 五、（四） | 11,615,233.09 | 6,342,713.64 |
| 预付款项 | 五、（五） | 1,958,460.05 | 4,724,638.80 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 五、（六） | 3,875,356.92 | 98,264.91 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 五、（七） | 66,848,481.63 | 52,750,381.00 |
| 合同资产 | 五、（八） | 57,000.00 | 9,500.00 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 五、（九） | 707,547.18 | 545,774.83 |
| 流动资产合计 | 210,893,014.84 | 176,108,103.50 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | - | - | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 五、（十） | 58,177,767.00 | 48,595,707.95 |
| 在建工程 | 五、（十一） | - | 5,114,706.06 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 五、（十二） | 9,084,269.85 | 9,652,799.92 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 0.00 | ||
| 递延所得税资产 | 五、（十三） | 1,695,653.30 | 1,425,885.95 |
| 其他非流动资产 | 五、（十四） | 458,750.85 | 842,873.32 |
| 非流动资产合计 | 69,416,441.00 | 65,631,973.20 | |
| 资产总计 | 280,309,455.84 | 241,740,076.70 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 五、（十五） | 26,000,000.00 | 27,450,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 五、（十六） | 10,879,946.50 | 9,821,074.59 |
| 预收款项 | 五、（十七） | 6,047,990.87 | 9,972,786.71 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 五、（十八） | 4,960,257.85 | 6,930,274.83 |
| 应交税费 | 五、（十九） | 3,008,535.82 | 6,765,904.05 |
| 其他应付款 | 五、（二十） | 917,144.81 | 8,816,335.83 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 五、（二十一） | 17,707,458.30 | 25,205,390.43 |
| 流动负债合计 | 69,521,334.15 | 94,961,766.44 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 五、（二十二） | ||
| 递延所得税负债 | 1,818,942.28 | 2,622,788.44 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,818,942.28 | 2,622,788.44 | |
| 负债合计 | 71,340,276.43 | 97,584,554.88 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 五、（二十三） | 69,916,000.00 | 62,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 五、（二十四） | 69,608,648.39 | 36,915,568.39 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 五、（二十五） | 17,477,022.88 | 13,056,565.41 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 五、（二十六） | 51,967,508.14 | 32,183,388.02 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 208,969,179.41 | 144,155,521.82 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 208,969,179.41 | 144,155,521.82 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 280,309,455.84 | 241,740,076.70 |
法定代表人：李藏稳 主管会计工作负责人：翟根田 会计机构负责人：翟根田
(二) 利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年 | 2020年 |
| 一、营业总收入 | 362,978,643.30 | 304,743,213.04 | |
| 其中：营业收入 | 五、（二十七） | 362,978,643.30 | 304,743,213.04 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 314,004,472.07 | 249,830,350.34 | |
| 其中：营业成本 | 五、（二十七） | 255,250,996.27 | 201,896,699.56 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 五、（二十八） | 3,095,191.57 | 3,017,543.89 |
| 销售费用 | 五、（二十九） | 9,827,566.95 | 7,546,720.02 |
| 管理费用 | 五、（三十） | 25,848,005.69 | 21,452,748.91 |
| 研发费用 | 五、（三十一） | 18,288,227.74 | 13,965,294.29 |
| 财务费用 | 五、（三十二） | 1,694,483.85 | 1,951,343.67 |
| 其中：利息费用 | 1,720,353.29 | 1,983,629.40 | |
| 利息收入 | 47,115.57 | ||
| 加：其他收益 | 五、（三十三） | 3,721,402.67 | 3,069,691.79 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 五、（三十四） | -492,555.36 | -229,600.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（三十五） | -1,230,616.63 | -1,323,543.23 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 五、（三十六） | -1,294,258.65 | -1,127,906.46 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、（三十七） | 29,728.42 | 115,253.01 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 49,707,871.68 | 55,416,757.81 | |
| 加：营业外收入 | 五、（三十八） | 228,994.31 | 61,530.81 |
| 减：营业外支出 | 五、（三十九） | 143,507.26 | 410,979.45 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 49,793,358.73 | 55,067,309.17 | |
| 减：所得税费用 | 五、（四十） | 5,588,783.99 | 7,316,062.91 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 44,204,574.74 | 47,751,246.26 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 44,204,574.74 | 47,751,246.26 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 44,204,574.74 | 47,751,246.26 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 44,204,574.74 | 47,751,246.26 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | |||
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.68 | 0.77 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.68 | 0.77 |
法定代表人：李藏稳 主管会计工作负责人：翟根田 会计机构负责人：翟根田
(三) 现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2021年 | 2020年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 298,734,816.40 | 233,039,895.74 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、（四十一） | 3,087,508.89 | 2,356,751.06 |
| 经营活动现金流入小计 | 301,822,325.29 | 235,396,646.80 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 189,463,098.38 | 123,229,836.96 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 47,029,577.92 | 35,199,329.91 | |
| 支付的各项税费 | 26,555,854.83 | 22,284,403.20 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、（四十一） | 13,689,528.01 | 13,887,988.12 |
| 经营活动现金流出小计 | 276,738,059.14 | 194,601,558.19 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,084,266.15 | 40,795,088.61 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 29,030.00 | 157,360.12 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 29,030.00 | 157,360.12 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,071,080.29 | 8,808,875.73 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 9,071,080.29 | 8,808,875.73 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,042,050.29 | -8,651,515.61 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 31,664,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 41,000,000.00 | 41,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五、（四十一） | 2,000,000.00 | 16,900,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 74,664,000.00 | 57,900,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 41,000,000.00 | 41,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 21,412,757.44 | 41,735,616.68 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、（四十一） | 10,000,000.00 | 8,900,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 72,412,757.44 | 91,635,616.68 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,251,242.56 | -33,735,616.68 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 18,293,458.42 | -1,592,043.68 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 7,663,910.14 | 9,255,953.82 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 25,957,368.56 | 7,663,910.14 |
法定代表人：李藏稳 主管会计工作负责人：翟根田 会计机构负责人：翟根田
(四) 股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2021年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 62,000,000.00 | 36,915,568.39 | 13,056,565.41 | 32,183,388.02 | 144,155,521.82 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 62,000,000.00 | 36,915,568.39 | 13,056,565.41 | 32,183,388.02 | 144,155,521.82 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,916,000.00 | 32,693,080.00 | 4,420,457.47 | 19,784,120.12 | 64,813,657.59 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 44,204,574.74 | 44,204,574.74 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,916,000.00 | 32,693,080.00 | 40,609,080.00 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 7,916,000.00 | 23,748,000.00 | 31,664,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,945,080.00 | 8,945,080.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,420,457.47 | -24,420,454.62 | -19,999,997.15 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,420,457.47 | -4,420,457.47 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -19,999,997.15 | -19,999,997.15 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 69,916,000.00 | 69,608,648.39 | 17,477,022.88 | 51,967,508.14 | 208,969,179.41 |
| 项目 | 2020年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 62,000,000.00 | 31,315,568.39 | 8,281,440.78 | 29,207,260.73 | 130,804,269.90 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 62,000,000.00 | 31,315,568.39 | 8,281,440.78 | 29,207,260.73 | 130,804,269.90 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,600,000.00 | 4,775,124.63 | 2,976,127.29 | 13,351,251.92 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 47,751,246.26 | 47,751,246.26 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,600,000.00 | 5,600,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | 5,600,000.00 | 5,600,000.00 | |||||||||||
| 的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,775,124.63 | -44,775,118.97 | -39,999,994.34 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,775,124.63 | -4,775,124.63 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -39,999,994.34 | -39,999,994.34 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 62,000,000.00 | 36,915,568.39 | 13,056,565.41 | 32,183,388.02 | 144,155,521.82 |
法定代表人：李藏稳 主管会计工作负责人：翟根田 会计机构负责人：翟根田
三、 财务报表附注
河北华密新材科技股份有限公司二〇二一年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
河北华密新材科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为河北华密橡胶科技股份有限公司，于1998年6月设立。公司统一社会信用代码为91130500601193215L。注册地址：河北省邢台市任泽区邢德路河头段北侧，法定代表人：李藏稳。所属行业为橡胶和塑料制品业。本公司主要经营活动为：材料科学技术、机械工程技术、航空航天科学技术、交通运输工程技术的研发；制造、销售：橡胶密封件、橡胶零件、塑料零件、止水带、汽车零部件及配件、机械配件、橡胶混炼胶，橡胶加工专用设备、模具。进出口经营本企业自产自销产品及相关技术、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；房屋租赁和设备租赁；企业管理咨询*（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本财务报表业经公司董事会于2022年3月30日批准报出。
(二) 历史沿革
1、第一次股东出资
1998年6月23日，李藏须、李藏稳、孙进良以货币出资50.00万元，具体出资明细如下：
| 序号 | 股东名称 | 出资方式 | 认缴出资额（元） | 实缴出资额（元） | 持股比例 | 出资时间 |
| 1 | 李藏稳 | 货币 | 200,000.00 | 200,000.00 | 40.00% | 1998年6月 |
| 2 | 李藏须 | 货币 | 150,000.00 | 150,000.00 | 30.00% | 1998年6月 |
| 3 | 孙进良 | 货币 | 150,000.00 | 150,000.00 | 30.00% | 1998年6月 |
| 合计 | / | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00% | / | |
上述出资已经由任县审计事务所于1998年6月23日出具验字[1998]第13号验资报告予以审验。
2、第一次股权转让、第一次增资
2002年9月26日，华光橡胶召开股东会，同意股东孙进良将原5.00万元出资额以
5.00万元转让给李藏稳，双方已签署《股金转让协议》，将原10.00万元出资额以
10.00万元转让给李藏须，双方已签署《股金转让协议》。
公司增加注册资本250.00万元，其中李藏稳增资190.00万元，孙敬花增资30.00万元，赵春肖增资30.00万元。具体增资情况如下表：
| 序号 | 股东名称 | 出资方式 | 认缴出资额（元） | 实缴出资额（元） | 备注 |
| 1 | 李藏稳 | 实物变更为货币 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | 由于认缴实物资产未能提供产权证明，李藏稳2015年3月26日、2015年7月17日以货币补足实物部分 |
| 2 | 孙敬花 | 货币 | 300,000.00 | 300,000.00 | |
| 3 | 赵春肖 | 货币 | 300,000.00 | 300,000.00 | |
| 合计 | / | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | ||
本次增资已由邢台友信会计师事务所有限责任公司于2002年10月12日出具邢友会任字（2002）第41号《验资报告》予以审验。李藏稳用作本次出资的设备、汽车、房屋以及土地使用权，无法提供产权证明等相关证据，不符合《公司法》、《公司登记管理条例》等法律法规的规定。为消除上述瑕疵出资，股东李藏稳分两次对该部分出资进行了补正，具体如下：
2015年3月15日，华密橡胶通过股东会决议，针对2002年10月股东李藏稳的出资不实情况（以房屋出资259,752.00元，以土地使用权出资86,679.00元）。为做实公司注册资本，全体股东一致同意由股东李藏稳以等额现金（共计346,431.00元人民币）对该部分出资进行补正，汇入公司账户（农行任县支行50222001040007528），原用于出资的房屋及土地使用权仍归属于公司所有。2015年7月15日，华密橡胶通过股东会决议，针对2002年10月股东李藏稳的出资不实（设备、汽车出资合计1,564,925.00元），为做实公司注册资本，全体股东一致同意由股东李藏稳以等额现金（共计1,564,925.00元人民币）对该部分出资进行补正，原用于出资的设备、汽车仍归属于公司所有。截至2015年7月17月止，李藏稳已将相关款项足额汇入公司账户（农行任县支行50222001040007528）。该次补正出资情况经北京兴华会计事务所出具的[2015]京会兴验字第10010106号验资报告予以验证。本次股权转让、增资以后，华密橡胶股权结构如下表：
| 序号 | 股东名称 | 出资方式 | 认缴出资额（元） | 实缴出资额（元） | 持股比例 | 备注 |
| 1 | 李藏稳 | 实物变 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | 63.34% | 由于认缴实物资产未能 |
| 序号 | 股东名称 | 出资方式 | 认缴出资额（元） | 实缴出资额（元） | 持股比例 | 备注 |
| 更为货币 | 提供产权证明，李藏稳2015年3月26日、2015年7月17日以货币补足实物部分 | |||||
| 货币 | 250,000.00 | 250,000.00 | 8.33% | |||
| 2 | 李藏须 | 货币 | 250,000.00 | 250,000.00 | 8.33% | |
| 3 | 孙敬花 | 货币 | 300,000.00 | 300,000.00 | 10.00% | |
| 4 | 赵春肖 | 货币 | 300,000.00 | 300,000.00 | 10.00% | |
| 合计 | / | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 100.00% | / | |
3、第二次增资
2006年7月20日，华密橡胶召开股东会，决定将公司注册资本由原来的300.00万元增加到1,900.00万元。其中李藏稳以资本公积430.20万元转增注册资本，以货币增资214.80万元；李藏须以资本公积49.80万元转增注册资本，以货币增资785.20万元；孙敬花以资本公积60.00万元转增注册资本；赵春肖以资本公积60.00万元转增注册资本。增资完成后，公司的股本及股权结构为：李藏稳出资860.00万，占注册资本的45.30%，其中实物出资190.00万元、货币出资239.8万元、资本公积转增
430.20万元；李藏须出资860.00万，占注册资本的45.30%，其中货币出资810.20万元、资本公积转增49.80万元；孙敬花出资90.00万，占注册资本的4.70%，其中货币出资30.00万元、资本公积转增60.00万元；赵春肖出资90.00万，占注册资本的
4.70%，其中货币出资30.00万元、资本公积转增60.00万元。本次增资已经邢台天健会计师事务所有限公司审验，并于2006年7月25日出具了邢天会更验字（2006）第010号验资报告。公司的股本及股权结构明细如下表所示：
| 序号 | 股东名称 | 出资方式 | 认缴出资额（元） | 实缴出资额（元） | 持股比例 | 备注 |
| 1 | 李藏稳 | 净资产变更为货币 | 4,302,000.00 | 4,302,000.00 | 22.64% | 由于认缴净资产来源证据不足，李藏稳2015年7月17日以货币补足实物部分 |
| 货币 | 2,148,000.00 | 2,148,000.00 | 11.31% | |||
| 实物变 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | 10.00% | 由于认缴实物资 |
| 序号 | 股东名称 | 出资方式 | 认缴出资额（元） | 实缴出资额（元） | 持股比例 | 备注 |
| 更为货币 | 产未能提供产权证明，李藏稳2015年3月26日、2015年7月17日以货币补足实物部分 | |||||
| 货币 | 250,000.00 | 250,000.00 | 1.31% | |||
| 2 | 李藏须 | 货币 | 7,852,000.00 | 7,852,000.00 | 41.33% | |
| 净资产变更为货币 | 498,000.00 | 498,000.00 | 2.62% | 由于认缴净资产来源证据不足，李藏须2015年7月17日以货币补足实物部分 | ||
| 货币 | 250,000.00 | 250,000.00 | 1.31% | |||
| 3 | 孙敬花 | 净资产变更为货币 | 600,000.00 | 600,000.00 | 3.16% | 由于认缴净资产来源证据不足，孙敬花2015年7月17日以货币补足实物部分 |
| 货币 | 300,000.00 | 300,000.00 | 1.58% | |||
| 4 | 赵春肖 | 净资产变更为货币 | 600,000.00 | 600,000.00 | 3.16% | 由于认缴净资产来源证据不足，赵春肖2015年7月17日以货币补足实物部分 |
| 货币 | 300,000.00 | 300,000.00 | 1.58% | |||
| 合计 | / | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 | 100.00% | / | |
本次用于转增的600.00万元资本公积，来源于股东为华密橡胶垫付的工程款、设备款，但公司和股东不能提供股东代为支付的证据和对应的资产明细，不符合《公司法》、《公司登记管理条例》等法律法规的规定，以上四位股东于2015年7月以等额现金对该部分出资进行补正。2015年7月15日，华密橡胶通过股东会决议，针对2006年7月股东李藏稳的出资不实（以资本公积转增430.20万元）、李藏须的出资不实（以资本公积转增49.80万元）、孙敬花的出资不实（以资本公积转增60.00万元）、赵春肖的出资不实（以资本公积转增60.00万元），李藏稳、李藏须、孙敬花、
赵春肖以等额现金予以补足。截至2015年7月17日止，李藏稳、李藏须、赵春肖、孙敬花已将相关款项足额汇入公司账户（农行任县支行50222001040007528）。该次补正出资情况经北京兴华会计事务所出具的[2015]京会兴验字第10010106号验资报告予以验证。
4、第三次增资
2009年2月12日，华密橡胶召开股东会，决议通过公司增资280.00万元，其中李藏稳增资140.00万元，李藏须增资140.00万元，此次增资均为货币出资。经邢台友信会计师事务所审验，并于2009年2月15日出具了邢友会任验字（2009）第5号验资报告。本次增资后具体的股本及股权结构如下表所示：
| 序号 | 股东名称 | 出资方式 | 认缴出资额（元） | 实缴出资额（元） | 持股比例 | 备注 |
| 1 | 李藏稳 | 净资产变更为货币 | 4,302,000.00 | 4,302,000.00 | 19.73% | 由于认缴净资产来源证据不足，李藏稳2015年7月17日以货币补足实物部分 |
| 货币 | 2,148,000.00 | 2,148,000.00 | 9.85% | |||
| 实物变更为货币 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | 8.72% | 由于认缴实物资产未能提供产权证明，李藏稳2015年3月26日、2015年7月17日以货币补足实物部分 | ||
| 货币 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 6.42% | |||
| 货币 | 250,000.00 | 250,000.00 | 1.15% | |||
| 2 | 李藏须 | 货币 | 7,852,000.00 | 7,852,000.00 | 36.02% | |
| 货币 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 6.42% | |||
| 净资产变更为货币 | 498,000.00 | 498,000.00 | 2.28% | 由于认缴净资产来源证据不足，李藏须2015年7月17日以货币补足 |
| 序号 | 股东名称 | 出资方式 | 认缴出资额（元） | 实缴出资额（元） | 持股比例 | 备注 |
| 实物部分 | ||||||
| 货币 | 250,000.00 | 250,000.00 | 1.15% | |||
| 3 | 孙敬花 | 净资产变更为货币 | 600,000.00 | 600,000.00 | 2.75% | 由于认缴净资产来源证据不足，孙敬花2015年7月17日以货币补足实物部分 |
| 货币 | 300,000.00 | 300,000.00 | 1.38% | |||
| 4 | 赵春肖 | 净资产变更为货币 | 600,000.00 | 600,000.00 | 2.75% | 由于认缴净资产来源证据不足，赵春肖2015年7月17日以货币补足实物部分 |
| 货币 | 300,000.00 | 300,000.00 | 1.38% | |||
| 合计 | / | 2180.00 | 2180.00 | 100.00% | ||
5、第四次增资
2015年2月6日，华密橡胶召开股东会，会议决定增加注册资本1,520.00万元，即公司注册资本由2,180.00万元变更为3,700.00万元。其中李藏稳增资760.00万元，李藏须增资760.00万元，此次增资均为货币出资。本次增资已经由北京鸿霆飞霖会计师事务所于2015年2月11日出具的鸿霆飞霖验资字（2015）第0018号的《验资报告》予以审验。本次增资以后，股权结构如下：
| 序号 | 股东名称 | 出资方式 | 认缴出资额（元） | 实缴出资额（元） | 持股比例 | 备注 |
| 1 | 李藏稳 | 货币 | 7,600,000.00 | 7,600,000.00 | 20.54% | |
| 净资产变更为货币 | 4,302,000.00 | 4,302,000.00 | 11.63% | 由于认缴净资产来源证据不足，李藏稳2015年7月17日以货币补足实物部分 |
| 序号 | 股东名称 | 出资方式 | 认缴出资额（元） | 实缴出资额（元） | 持股比例 | 备注 |
| 货币 | 2,148,000.00 | 2,148,000.00 | 5.81% | |||
| 实物变更为货币 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | 5.14% | 由于认缴实物资产未能提供产权证明，李藏稳2015年3月26日、2015年7月17日以货币补足实物部分 | ||
| 货币 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 3.78% | |||
| 货币 | 250,000.00 | 250,000.00 | 0.68% | |||
| 2 | 李藏须 | 货币 | 7,852,000.00 | 7,852,000.00 | 21.22% | |
| 货币 | 7,600,000.00 | 7,600,000.00 | 20.54% | |||
| 净资产变更为货币 | 498,000.00 | 498,000.00 | 1.35% | 由于认缴净资产来源证据不足，李藏须2015年7月17日以货币补足实物部分 | ||
| 货币 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 3.78% | |||
| 货币 | 250,000.00 | 250,000.00 | 0.68% | |||
| 3 | 孙敬花 | 净资产变更为货币 | 600,000.00 | 600,000.00 | 1.62% | 由于认缴净资产来源证据不足，孙敬花2015年7月17日以货币补足实物部分 |
| 货币 | 300,000.00 | 300,000.00 | 0.81% | |||
| 4 | 赵春肖 | 净资产变更为货币 | 600,000.00 | 600,000.00 | 1.62% | 由于认缴净资产来源证据不足，赵春肖2015年7 |
| 序号 | 股东名称 | 出资方式 | 认缴出资额（元） | 实缴出资额（元） | 持股比例 | 备注 |
| 月17日以货币补足实物部分 | ||||||
| 货币 | 300,000.00 | 300,000.00 | 0.81% | |||
| 合计 | / | 37,000,000.00 | 37,000,000.00 | 100.00% | / | |
6、第二次股权转让
2015年2月25日，华密橡胶召开临时股东会，会议同意公司股东李藏稳、李藏须将各所持有的公司5.00%的股权，即货币出资185.00万元人民币，以185.00万元转让给新股东河北科慧投资有限公司，同日，有关各方签署了《股权转让协议》。本次股权转让之后，华密橡胶股权结构如下：
| 序号 | 股东名称 | 出资额（元） | 持股比例 | 出资方式 |
| 1 | 李藏须 | 15,750,000.00 | 42.57% | 货币 |
| 2 | 李藏稳 | 15,750,000.00 | 42.57% | 货币 |
| 3 | 河北科慧投资有限公司 | 3,700,000.00 | 10.00% | 货币 |
| 4 | 孙敬花 | 900,000.00 | 2.43% | 货币 |
| 5 | 赵春肖 | 900,000.00 | 2.43% | 货币 |
| 合计 | / | 37,000,000.00 | 100.00% |
7、2015年10月，华密橡胶整体变更为股份公司
2015年7月16日，华密橡胶股东会决议，一致同意以2015年7月31日为审计、评估基准日，将有限公司整体变更为股份有限公司。2015年9月20日，华密橡胶股东会决议，全体股东一致同意由李藏稳、李藏须、河北科慧投资、孙敬花、赵春肖作为发起人按照原持股比例，以截至2015年7月31日经审计的账面净资产值折合股份，整体变更发起设立“河北华密橡胶科技股份有限公司”。2015年10月16日，李藏稳、李藏须、河北科慧投资、孙敬花、赵春肖签署了《发起人协议》，同意华密橡胶以经审计的账面净资产折股方式整体变更设立股份公司。根据北京兴华会计师事务所于2015年9月17日出具的《审计报告》（[2015]京会兴审字第10010207号），截至2015年7月31日，确认华密橡胶经审计的账面净资产为6,995.40万元，全体发起人同意将华密橡胶净资产中的3,700万元折合成股份公司股本3,700.00万元，每股面值1元，各股东在股份公司中的持股比例不变，股本总额等于注册资本总额，其余净资产超过股本的部分3,053.35万元计入资本公积、242.06万元计入专项储备。
2015年10月16日，北京兴华会计师事务所出具[2015]京会兴验字第10010103号验资报告，确认截至2015年10月16日止，公司的全体发起人以其拥有的华密橡胶截至2015年7月31日止经审计净资产6,995.40万元，其中3,700万元折合为股份公司的的股本，股份总额为37,000,000股，每股面值1元，缴纳注册资本人民币3,700万元整，其余净资产超过股本的部分3,053.35万元计入资本公积、242.06万元计入专项储备。整体变更之后，股份公司股权结构如下：
| 序号 | 股东名称 | 出资额（元） | 持股比例 | 出资方式 |
| 1 | 李藏须 | 15,750,000.00 | 42.57% | 净资产 |
| 2 | 李藏稳 | 15,750,000.00 | 42.57% | 净资产 |
| 3 | 河北科慧投资有限公司 | 3,700,000.00 | 10.00% | 净资产 |
| 4 | 孙敬花 | 900,000.00 | 2.43% | 净资产 |
| 5 | 赵春肖 | 900,000.00 | 2.43% | 净资产 |
| 合计 | 37,000,000.00 | 100.00% |
8、第五次增资
2019年5月31日，公司召开的股东大会通过了增加公司注册资本的决议，公司注册资本由3,700.00万元增加到6,200.00万元，同时通过权益分派方案，由未分配利润转股本2,500.00万元。本次工商变更完成后，具体的股本及股权结构如下表所示：
| 序号 | 股东名称 | 出资额（元） | 持股比例 |
| 1 | 李藏须 | 26,393,400.00 | 42.57% |
| 2 | 李藏稳 | 26,393,400.00 | 42.57% |
| 3 | 河北科慧投资有限公司 | 6,200,000.00 | 10.00% |
| 4 | 孙敬花 | 1,506,600.00 | 2.43% |
| 5 | 赵春肖 | 1,506,600.00 | 2.43% |
| 合计 | 62,000,000.00 | 100.00% |
9、第三次股权转让
2020年10月30日，李藏须、李藏稳、河北科慧投资公司与邢台慧聚企业管理公司签署《股权转让协议》，公司股东李藏须、李藏稳、河北科慧投资公司将各所持有的公司10.00%的股权，即货币出资620.00万元人民币，以620.00万元转让给新股东邢台慧聚企业管理公司。孙敬花经二级市场交易转让给何春娟200股，何春娟在此之前与公司无关联关系。本次股权转让之后，华密橡胶股权结构如下：
| 序号 | 股东名称 | 出资额（元） | 持股比例 |
| 1 | 李藏须 | 20,191,892.00 | 32.57% |
| 序号 | 股东名称 | 出资额（元） | 持股比例 |
| 2 | 李藏稳 | 20,191,892.00 | 32.57% |
| 3 | 邢台慧聚企业管理公司 | 18,600,000.00 | 30.00% |
| 4 | 赵春肖 | 1,508,108.00 | 2.43% |
| 5 | 孙敬花 | 1,507,908.00 | 2.43% |
| 6 | 何春娟 | 200.00 | 0.00% |
| 合计 | 62,000,000.00 | 100.00% |
10、第四次股权转让2021年2月5日，李藏须、李藏稳与邢台慧聚企业管理公司签署《股权转让协议》，公司股东李藏须、李藏稳将各所持有的公司8.16%的股权，即货币出资5,047,973.00元人民币，以5,047,973.00万元转让给股东邢台慧聚企业管理公司，本次股权转让之后，华密橡胶股权结构如下：
| 序号 | 股东名称 | 出资额（元） | 持股比例 |
| 1 | 邢台慧聚企业管理公司 | 28,718,400.00 | 46.32% |
| 2 | 李藏须 | 15,134,200.00 | 24.41% |
| 3 | 李藏稳 | 15,134,200.00 | 24.41% |
| 4 | 赵春肖 | 1,508,108.00 | 2.43% |
| 5 | 孙敬花 | 1,507,908.00 | 2.43% |
| 6 | 何春娟 | 200.00 | 0.00% |
| 合计 | 62,000,000.00 | 100.00% |
11、第六次增资
2021年5月26日，公司召开的股东大会通过了增加公司注册资本的决议，公司注册资本由6,200万元增加到6,991.6万元，此次增资为股东货币出资。同时公司董事由5名变更为7名，董事孙敬花、赵春肖辞职，选举赵红涛为股东董事，聘任杨莉、徐云萍、张莎莎为独立董事。出席会议的股东所持表决权的100.00%通过了选举赵红涛为公司股东董事、聘任杨莉、徐云萍、张莎莎为公司第二届董事会独立董事的议案。2021年7月1日，立信会计师事务所出具信会师报字[2021]第ZE10551验资报告，确认截止至2021年6月30日，华密橡胶已经收到6名发行对象的出资款共计人民币31,664,000.00元。实际定向增发股票7,916,000股，发行价格为每股4.00元，实际募集资金总额人民币31,664,000.00元(大写参仟壹佰陆拾陆万肆千元整)，全部为货币出资，其中：7,916,000.00元计入股本，23,748,000.00元计入资本公积。本次工商变更完成后，具体的股本及股权结构如下表所示：
| 序号 | 股东名称 | 出资额（元） | 持股比例 |
| 1 | 邢台慧聚企业管理有限公司 | 28,695,946.00 | 41.04% |
| 2 | 李藏须 | 15,143,919.00 | 21.66% |
| 3 | 李藏稳 | 15,143,919.00 | 21.66% |
| 4 | 郝胜涛 | 1,860,000.00 | 2.66% |
| 5 | 赵红涛 | 1,860,000.00 | 2.66% |
| 6 | 李藏波 | 1,860,000.00 | 2.66% |
| 7 | 赵春肖 | 1,508,108.00 | 2.16% |
| 8 | 孙敬花 | 1,507,908.00 | 2.16% |
| 9 | 邢台富贸企业管理合伙企业（有限合伙） | 1,244,000.00 | 1.78% |
| 10 | 邢台富安企业管理合伙企业（有限合伙） | 561,000.00 | 0.80% |
| 11 | 邢台富多企业管理合伙企业（有限合伙） | 531,000.00 | 0.76% |
| 12 | 何春娟 | 200.00 | 0.00% |
| 合计 | 69,916,000.00 | 100.00% |
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
(二) 持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
三、 重要会计政策及会计估计
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（八）存货”、“三、（二十二）收入”等。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和现金流量。
(二) 会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
(六) 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得
的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
(八) 存货
1、 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(九) 合同资产
1、 合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（七）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”中新金融工具准则下有关应收账款的会计处理。
(十) 持有待售
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(十一) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
以支付现金方式取得的对联营企业和合营企业的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的对联营企业和合营企业的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）长期股权投资的核算
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”)，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
(十二) 固定资产
1、 固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 4.85-9.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3、5 | 9.50-19.40 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-10 | 3、5 | 9.50-32.33 |
3、 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十三) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(十四) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(十五) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 年限平均法 | 0% | 土地权证预计的使用年限 |
| 软件 | 3年 | 年限平均法 | 0% | 预计提供经济利益的期限、合同协议规定或受益年限 |
3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
4、 开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(十六) 长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
(十七) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
(十八) 合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(十九) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(二十) 预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十一) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
(二十二) 收入
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成
本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
2、 具体原则
本公司根据与客户签订的销售合同及客户下达的订单，组织生产及发运，仓库人员依据ERP系统审核后的销售交货单发货；公司产品发货方式主要包括：通过物流公司发货和客户自提两种方式，不同发货方式收货确认形式有所不同：
（1）橡塑材料销售业务不同
选择物流公司发货方式的：公司依据客户提供的盖章确认的销售交货单回执或对账单，结合物流公司提供的物流签收信息，确认已将商品相关的控制权转移给购货方，确认销售收入。选择客户自提方式的：公司收到销售交货单回执或对账单后，确认已将商品相关的控制权转移给购货方，确认销售收入。
（2）橡塑制品销售业务
选择物流公司发货方式的：公司依据双方签署的合同，通过物流公司发货配送到客户处，依据客户提供的盖章确认的销售交货单回执，确认已将商品相关的控制权转移给购货方，确认销售收入。选择中转库发货方式的：公司依据客户供应链系统中上线的数量，核对每月客户发来的对账单，确认客户已签收使用的商品数量和金额，并以此确认商品相关的控制权已转移，确认销售收入。
3、 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无
(二十三) 合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十四) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(二十六) 租赁
自2021年1月1日起的会计政策租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让
前折现率折现均可；? 减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付
租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6月30日后应付租赁付款额减少
不满足该条件；以及? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享
受的租赁激励相关金额；? 本公司发生的初始直接费用；? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢
复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而
发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（十六）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（七）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（七）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（3）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
3、 售后租回交易
公司按照本附注“三、（二十二）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（七）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、
（七）金融工具”。
2021年1月1日前的会计政策
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；? 减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额，2021年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
(二十七) 重要会计政策和会计估计的变更以及差错更正
1、 重要会计政策变更
（1）执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）
财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司2021年度共支出租金38.11万元，涉及11项租赁资产，用途为办公用房和员工住房租赁。由于单项合同金额较小，且合同大多为1年以内，因此采用简化处理办法，暂不确认使用权资产和租赁负债。
（2）执行《企业会计准则解释第14号》
财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释第14号”），自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务，根据解释第14号进行调整。
①政府和社会资本合作（PPP）项目合同
解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同，对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。公司执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②基准利率改革
解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（3）执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。
财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9号），自2021年5月26日起施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。
（4）执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第15号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
2、 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财
务报表相关项目情况本公司已于2019年1月1日、2020年1月1日、2021年1月1日起，分别执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则，相关新会计准则的执行未对本公司2021年初的财务状况和2021年度经营成果产生重大影响。
3、 重要会计估计变更
无
4、 前期会计差错更正
| 会计差错更正的内容 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 1、调整2020年末票据分类错误 | 应收票据 | 80,000.00 |
| 应收款项融资 | 90,000.00 | |
| 其他流动负债 | 170,000.00 |
| 会计差错更正的内容 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 2、调整2020年末预收账款分类 | 预收款项 | 9,972,786.71 |
| 合同负债 | -8,825,474.96 | |
| 其他流动负债 | -1,147,311.75 | |
| 3、调整2020年末合同资产分类及对应的资产减值损失分类 | 合同资产 | 9,500.00 |
| 应收账款 | -9,500.00 | |
| 资产减值损失 | 500.00 | |
| 信用减值损失 | -500.00 | |
| 4、将现金折扣作为修改债权本金处理，适用于新债务重组准则 | 财务费用 | -229,600.00 |
| 投资收益 | -229,600.00 |
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率（%） |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13.00 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7.00 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15.00 |
(二) 税收优惠
1、所得税
根据河北省科学技术厅发布的《关于公布河北省2021年第一批第二批更名高新技术企业的通知》（冀高认〔2021〕5号）确定本公司为高新技术企业，2021年至2023年企业所得税减按15％计缴。由于高新技术企业证书尚在制作中，截止至审计报告日，尚无高新企业证书编号。
2、增值税、城建税、教育费附加、地方教育附加、企业所得税等
（1）招用建档立卡贫困人口的税收减免
《河北省财政厅等四部门转发<财政部 税务总局 人力资源和社会保障部 国务院扶贫办关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知>的通知》（冀财税〔2019〕22号）第二条规定，“企业招用建档立卡贫困人口，以及在人力资源和社会保障部门公共就业服务机构登记失业半年以上且持《就业创业证》或《就业失业登记证》（注明“企业吸纳税收政策”）的人员，与其签订1年以上期限劳动合同并依
法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年7800元。城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加的计税依据是享受本项税收优惠政策前的增值税应纳税额。”公司依据上述规定，享受增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税的税收减免。
（2）招用自主就业退役士兵的税收减免
根据《河北省财政厅等三部门关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（冀财税〔2019〕23号）第二条规定，“企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年9000元。”公司依据上述规定，享受增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税的税收减免。
五、 财务报表项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 38,441.50 | 16,156.50 |
| 银行存款 | 25,918,927.06 | 7,647,753.64 |
| 合计 | 25,957,368.56 | 7,663,910.14 |
截至2021年12月31日，本公司无使用受限的货币资金。
(二) 应收票据
1、 应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 30,432,541.44 | 37,822,302.89 |
| 商业承兑汇票 | 1,893,331.60 | 198,086.42 |
| 减：商业承兑汇票减值 | 94,666.58 | 9,904.32 |
| 合计 | 32,231,206.46 | 38,010,484.99 |
2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 22,857,923.39 | 16,783,533.42 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑汇票 | 189,000.00 | |
| 合计 | 22,857,923.39 | 16,972,533.42 |
(三) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 69,687,146.92 | 65,841,607.97 |
| 1至2年 | 1,021,339.70 | 2,381,570.25 |
| 2至3年 | 558,964.21 | 1,042,284.17 |
| 3至4年 | 413,410.28 | 718,549.17 |
| 4至5年 | 594,129.23 | 73,822.13 |
| 5年以上 | 25,402.01 | 113,499.88 |
| 小计 | 72,300,392.35 | 70,171,333.57 |
| 减：坏账准备 | 4,658,031.40 | 4,208,898.38 |
| 合计 | 67,642,360.95 | 65,962,435.19 |
2、 应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 849,221.67 | 1.17 | 849,221.67 | 100.00 | |
| 其中： | |||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 849,221.67 | 1.17 | 849,221.67 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 71,451,170.68 | 98.83 | 3,808,809.73 | 5.33 | 67,642,360.95 |
| 其中： | |||||
| 信用风险组合 | 71,451,170.68 | 98.83 | 3,808,809.73 | 5.33 | 67,642,360.95 |
| 合计 | 72,300,392.35 | 100.00 | 4,658,031.40 | 6.44 | 67,642,360.95 |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 70,171,333.57 | 100.00 | 4,208,898.38 | 6.00 | 65,962,435.19 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 70,171,333.57 | 100.00 | 4,208,898.38 | 6.00 | 65,962,435.19 |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 河北青洋密封件有限公司 | 376,237.40 | 376,237.40 | 100.00 | 长账龄应收账款，21年无交易、无回款、且没有明确回款意愿，计提坏账准备至100%。 |
| 天津华泰汽车车身制造有限公司 | 115,357.40 | 115,357.40 | 100.00 | 失信被执行人，计提坏账准备至100%。 |
| 荣成华泰汽车有限公司 | 100,475.40 | 100,475.40 | 100.00 | 失信被执行人，计提坏账准备至100%。 |
| 其中：3-4年 | 99,449.40 | 99,449.40 | 100.00 | |
| 4-5年 | 1,026.00 | 1,026.00 | 100.00 | |
| 烟台孚瑞克森汽车部件有限公司 | 93,470.20 | 93,470.20 | 100.00 | 失信被执行人，计提坏账准备至100%。 |
| 其中：3-4年 | 45,308.00 | 45,308.00 | 100.00 | |
| 4-5年 | 48,162.20 | 48,162.20 | 100.00 | |
| 耐力股份有限公司 | 42,405.00 | 42,405.00 | 100.00 | 长账龄应收账款，21年 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 无交易、无回款、且没有明确回款意愿，计提坏账准备至100%。 | ||||
| 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 | 38,140.13 | 38,140.13 | 100.00 | 长账龄应收账款，21年无交易、无回款、且没有明确回款意愿，计提坏账准备至100%。 |
| 其中：2-3年 | 1,059.03 | 1,059.03 | 100.00 | |
| 4-5年 | 15,859.09 | 15,859.09 | 100.00 | |
| 5年以上 | 21,222.01 | 21,222.01 | 100.00 | |
| 河北程杰汽车转向机制造有限公司 | 27,422.60 | 27,422.60 | 100.00 | 长账龄应收账款，21年无交易、无回款、且没有明确回款意愿，计提坏账准备至100%。 |
| 其中：3-4年 | 4,710.00 | 4,710.00 | 100.00 | |
| 4-5年 | 22,712.60 | 22,712.60 | 100.00 | |
| 惠州航创密封件有限公司 | 23,600.00 | 23,600.00 | 100.00 | 长账龄应收账款，21年无交易、无回款、且没有明确回款意愿，计提坏账准备至100%。 |
| 其中：2-3年 | 11,800.00 | 11,800.00 | 100.00 | |
| 3-4年 | 11,800.00 | 11,800.00 | 100.00 | |
| 河北初光汽车部件有限公司 | 13,225.00 | 13,225.00 | 100.00 | 长账龄应收账款，21年无交易、无回款、且没有明确回款意愿，计提坏账准备至100%。 |
| 其中：2-3年 | 6,474.00 | 6,474.00 | 100.00 | |
| 3-4年 | 6,751.00 | 6,751.00 | 100.00 | |
| 清河县腾州汽车配件厂 | 7,873.66 | 7,873.66 | 100.00 | 长账龄应收账款，21年无交易、无回款、且没有明确回款意愿，计提坏账准备至100%。 |
| 鄂尔多斯市华泰汽车车身有限公司 | 4,194.88 | 4,194.88 | 100.00 | 失信被执行人，计提坏账准备至100%。 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 新疆特变电工集团有限公司沈阳电气分公司 | 4,180.00 | 4,180.00 | 100.00 | 长账龄应收账款，21年无交易、无回款、且没有明确回款意愿，计提坏账准备至100%。 |
| 湖南振宇橡塑科技有限公司 | 2,640.00 | 2,640.00 | 100.00 | 长账龄应收账款，21年无交易、无回款、且没有明确回款意愿，计提坏账准备至100%。 |
| 合计 | 849,221.67 | 849,221.67 | 100.00 | |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 69,687,146.92 | 3,484,357.35 | 5.00 |
| 1－2年 | 1,021,339.70 | 102,133.97 | 10.00 |
| 2－3年 | 539,631.18 | 161,889.35 | 30.00 |
| 3－4年 | 202,986.88 | 60,896.06 | 30.00 |
| 4－5年 | 66.00 | 33.00 | 50.00 |
| 5年以上 | - | - | 100.00 |
| 合计 | 71,451,170.68 | 3,809,309.73 | |
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | ||||
| 坏账准备 | 4,208,898.38 | 4,208,898.38 | 945,839.00 | 496,705.98 | 4,658,031.40 | |
| 合计 | 4,208,898.38 | 4,208,898.38 | 945,839.00 | 496,705.98 | 4,658,031.40 | |
4、 本期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 清河县开橡塑胶制品有限公司 | 109,372.56 |
| 项目 | 核销金额 |
| 邢台市三实橡塑制品有限公司 | 66,743.87 |
| 中国航空工业集团公司北京航空材料研究院 | 65,000.00 |
| 清河县鑫联橡塑制品厂 | 41,896.70 |
| 石家庄贝克密封科技股份有限公司 | 35,060.00 |
| 十堰信实工业科技有限公司 | 29,368.30 |
| 河北隆兴橡胶密封件有限公司 | 23,439.20 |
| 成都华德密封工业有限公司 | 19,000.00 |
| 河北捷耀汽车零部件科技有限公司 | 13,109.50 |
| 河北聚世汽车零部件有限公司 | 12,331.00 |
| 山东康达集团有限公司 | 10,874.00 |
| 河北双鼎密封件厂 | 10,584.90 |
| 淄博怡明经贸有限公司 | 10,228.51 |
| 邢台兆鑫橡塑制品有限公司 | 8,571.65 |
| 清河县皓晨汽车零部件有限公司 | 8,486.70 |
| 河北才龙汽车零部件有限公司 | 4,625.00 |
| 安徽华海机电设备有限公司 | 4,527.19 |
| 河北贵航鸿图汽车零部件有限公司 | 3,133.80 |
| 河北凯旋密封件有限公司 | 3,125.69 |
| 邢台鑫强机车配件有限公司 | 2,506.12 |
| 保定航宇橡胶制品有限公司 | 2,469.80 |
| 河北技奥胶件有限公司 | 2,240.00 |
| 清河县大宇汽车配件有限公司 | 1,950.00 |
| 河北永能橡胶制品科技有限公司 | 1,500.00 |
| 江阴华尔发硅橡胶科技有限公司 | 1,400.00 |
| 河北聚力液压设备有限公司 | 1,315.00 |
| 武城县新光汽车零部件厂 | 1,256.00 |
| 青岛华盛飞汽车配件有限公司 | 1,054.00 |
| 新河县天航橡胶制品有限公司 | 320.00 |
| 夏津县瑞鑫轴承保持器厂 | 312.00 |
| 河北德普密封科技有限公司 | 300.00 |
| 上海阳固电子科技有限公司 | 205.00 |
| 十堰市源佳工贸有限公司 | 130.00 |
| 河北光特橡胶制品有限公司 | 100.00 |
| 重庆久优源汽车零部件有限公司 | 100.00 |
| 日照科振塑胶科技有限公司 | 46.80 |
| 项目 | 核销金额 |
| 宿迁派舜管业有限公司 | 22.69 |
| 合计 | 496,705.98 |
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 青岛思锐科技有限公司 | 22,186,476.44 | 30.68 | 1,109,323.82 |
| 重庆市永川区长城汽车零部件有限公司 | 4,473,141.64 | 6.19 | 223,657.08 |
| 客户A | 3,771,470.72 | 5.22 | 188,573.54 |
| 河北永昌车辆部件科技有限公司 | 3,917,451.56 | 5.42 | 216,118.58 |
| 远大阀门集团有限公司 | 2,712,679.46 | 3.75 | 135,633.97 |
| 合计 | 37,061,219.82 | 51.26 | 1,873,306.99 |
注：根据军工行业相关保密管理办法，对军工涉密客户做脱敏处理，采用代称对外披露。
(四) 应收款项融资
1、 应收款项融资情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收票据 | 11,615,233.09 | 6,342,713.64 |
| 合计 | 11,615,233.09 | 6,342,713.64 |
(五) 预付款项
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,516,731.41 | 77.45 | 4,379,549.20 | 92.70 |
| 1至2年 | 422,064.16 | 21.55 | 295,271.32 | 6.25 |
| 2至3年 | 14,500.00 | 0.74 | 49,818.28 | 1.05 |
| 3年以上 | 5,164.48 | 0.26 | ||
| 合计 | 1,958,460.05 | 100.00 | 4,724,638.80 | 100.00 |
(六) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他应收款项 | 3,875,356.92 | 98,264.91 |
| 合计 | 3,875,356.92 | 98,264.91 |
1、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 4,069,759.92 | 97,652.54 |
| 1至2年 | 5,000.00 | 4,550.00 |
| 2至3年 | 4,550.00 | 2,000.00 |
| 3至4年 | 2,000.00 | - |
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 小计 | 4,081,309.92 | 104,202.54 |
| 减：坏账准备 | 205,953.00 | 5,937.63 |
| 合计 | 3,875,356.92 | 98,264.91 |
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 4,081,309.92 | 100.00 | 205,953.00 | 5.05 | 3,875,356.92 |
| 其中： | |||||
| 信用风险组合 | 4,081,309.92 | 100.00 | 205,953.00 | 5.05 | 3,875,356.92 |
| 合计 | 4,081,309.92 | 100.00 | 205,953.00 | 5.05 | 3,875,356.92 |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 | 104,202.54 | 100.00 | 5,937.63 | 5.70 | 98,264.91 |
| 单项金额不重大但 | |||||
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单独计提坏账准备的其他应收款项 | |||||
| 合计 | 104,202.54 | 100.00 | 5,937.63 | 5.70 | 98,264.91 |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 4,069,759.92 | 203,488.00 | 5.00 |
| 1－2年 | 5,000.00 | 500.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 4,550.00 | 1,365.00 | 30.00 |
| 3－4年 | 2,000.00 | 600.00 | 30.00 |
| 4－5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 4,081,309.92 | 205,953.00 | |
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 5,937.63 | 5,937.63 | ||
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 200,015.37 | 200,015.37 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期末余额 | 205,953.00 | 205,953.00 |
其他应收款项账面余额变动如下：
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 104,202.54 | 104,202.54 | ||
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 3,977,107.38 | 3,977,107.38 | ||
| 本期终止确认 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 4,081,309.92 | 4,081,309.92 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | ||||
| 其他应收款坏账准备 | 5,937.63 | 5,937.63 | 200,015.37 | 205,953.00 | ||
| 合计 | 5,937.63 | 5,937.63 | 200,015.37 | 205,953.00 | ||
（5）其他应收款项按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 土地保证金 | 4,000,000.00 | |
| 房租押金保证金 | 32,608.00 | 21,550.00 |
| 员工社保 | 48,701.92 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 往来款 | 82,652.54 | |
| 合计 | 4,081,309.92 | 104,202.54 |
(七) 存货
1、 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 41,762,025.61 | 2,470,776.35 | 39,291,249.26 | 32,229,796.51 | 1,789,941.95 | 30,439,854.56 |
| 周转材料 | 288,318.85 | 288,318.85 | 154,975.69 | 154,975.69 | ||
| 在产品 | 1,425,553.90 | 346,325.67 | 1,079,228.23 | 1,512,166.57 | 182,653.41 | 1,329,513.16 |
| 库存商品 | 27,624,343.81 | 3,390,303.06 | 24,234,040.75 | 21,609,311.06 | 3,137,574.00 | 18,471,737.06 |
| 发出商品 | 1,955,644.54 | 1,955,644.54 | 2,354,300.53 | 2,354,300.53 | ||
| 合计 | 73,055,886.71 | 6,207,405.08 | 66,848,481.63 | 57,860,550.36 | 5,110,169.36 | 52,750,381.00 |
2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 原材料 | 1,789,941.95 | 1,789,941.95 | 680,834.40 | 2,470,776.35 | |||
| 在产品 | 182,653.41 | 182,653.41 | 163,672.26 | 346,325.67 | |||
| 库存商品 | 3,137,574.00 | 3,137,574.00 | 447,251.99 | 194,522.93 | 3,390,303.06 | ||
| 合计 | 5,110,169.36 | 5,110,169.36 | 1,291,758.65 | 194,522.93 | 6,207,405.08 | ||
(八) 合同资产
1、 合同资产情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 质量保证金 | 60,000.00 | 3,000.00 | 57,000.00 | 10,000.00 | 500.00 | 9,500.00 |
| 合计 | 60,000.00 | 3,000.00 | 57,000.00 | 10,000.00 | 500.00 | 9,500.00 |
2、 合同资产按减值计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提减值准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提减值准备 | 60,000.00 | 100.00 | 3,000.00 | 5.00 | 57,000.00 | 10,000.00 | 100.00 | 500.00 | 5.00 | 9,500.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 60,000.00 | 100.00 | 3,000.00 | 5.00 | 57,000.00 | 10,000.00 | 100.00 | 500.00 | 5.00 | 9,500.00 |
| 合计 | 60,000.00 | 100.00 | 3,000.00 | 5.00 | 57,000.00 | 10,000.00 | 100.00 | 500.00 | 5.00 | 9,500.00 |
按组合计提减值准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 合同资产 | 减值准备 | 计提比例（%） | 合同资产 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 60,000.00 | 3,000.00 | 5.00 | 10,000.00 | 500.00 | 5.00 |
| 合计 | 60,000.00 | 3,000.00 | 5.00 | 10,000.00 | 500.00 | 5.00 |
(九) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 待认证进项税 | 545,774.83 | |
| 上市中介费用 | 707,547.18 | |
| 合计 | 707,547.18 | 545,774.83 |
(十) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 58,177,767.00 | 48,595,707.95 |
| 合计 | 58,177,767.00 | 48,595,707.95 |
2、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||
| （1）上年年末余额 | 45,560,464.89 | 62,719,064.25 | 3,428,691.09 | 3,102,221.17 | 114,810,441.40 |
| （2）本期增加金额 | 5,936,576.68 | 11,619,371.63 | 266,482.31 | 666,197.69 | 18,488,628.31 |
| —购置 | 11,619,371.63 | 266,482.31 | 666,197.69 | 12,552,051.63 | |
| —在建工程转入 | 5,936,576.68 | 5,936,576.68 | |||
| （3）本期减少金额 | 1,614,299.32 | 64,368.00 | 1,678,667.32 | ||
| —处置或报废 | 1,614,299.32 | 64,368.00 | 1,678,667.32 | ||
| （4）期末余额 | 51,497,041.57 | 72,724,136.56 | 3,630,805.40 | 3,768,418.86 | 131,620,402.39 |
| 2．累计折旧 | |||||
| （1）上年年末余额 | 25,747,074.43 | 36,233,898.97 | 2,432,725.25 | 1,801,034.80 | 66,214,733.45 |
| （2）本期增加金额 | 2,445,953.48 | 5,107,102.49 | 485,918.94 | 562,528.47 | 8,601,503.38 |
| —计提 | 2,445,953.48 | 5,107,102.49 | 485,918.94 | 562,528.47 | 8,601,503.38 |
| （3）本期减少金额 | 1,312,452.21 | 61,149.23 | 1,373,601.44 | ||
| —处置或报废 | 1,312,452.21 | 61,149.23 | 1,373,601.44 | ||
| （4）期末余额 | 28,193,027.91 | 40,028,549.25 | 2,857,494.96 | 2,363,563.27 | 73,442,635.39 |
| 3．减值准备 | |||||
| （1）上年年末余额 | |||||
| （2）本期增加金额 | |||||
| —计提 | |||||
| （3）本期减少金额 | |||||
| —处置或报废 | |||||
| （4）期末余额 | |||||
| 4．账面价值 | |||||
| （1）期末账面价值 | 23,304,013.66 | 32,695,587.31 | 773,310.44 | 1,404,855.59 | 58,177,767.00 |
| （2）上年年末账面价值 | 19,813,390.46 | 26,485,165.28 | 995,965.84 | 1,301,186.37 | 48,595,707.95 |
3、 未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 高材车间 | 5,936,576.68 | 办理中 |
| 混炼胶新库房 | 1,828,383.27 | 办理中 |
| 制品连廊 | 753,851.82 | 办理中 |
| 合计 | 8,518,811.77 |
(十一) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 在建工程 | 5,114,706.06 | |
| 合计 | 5,114,706.06 |
2、 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高材车间 | 5,114,706.06 | 5,114,706.06 | ||||
| 合计 | 5,114,706.06 | 5,114,706.06 | ||||
3、 重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 高材车间 | 5,114,706.06 | 821,870.62 | 5,936,576.68 | ||
| 合计 | 5,114,706.06 | 821,870.62 | 5,936,576.68 |
(十二) 无形资产
1、 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 商标权 | 著作权 | 非专利技术 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 10,335,561.60 | 2,994,341.10 | 13,329,902.70 | |||
| （2）本期增加金额 | 630,163.38 | 630,163.38 | ||||
| —购置 | 630,163.38 | 630,163.38 | ||||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| —处置 | ||||||
| （4）期末余额 | 10,335,561.60 | 3,624,504.48 | 13,960,066.08 | |||
| 2．累计摊销 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 2,094,863.89 | 1,582,238.89 | 3,677,102.78 | |||
| （2）本期增加金额 | 211,293.36 | 987,400.09 | 1,198,693.45 | |||
| —计提 | 211,293.36 | 987,400.09 | 1,198,693.45 | |||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| —处置 | ||||||
| （4）期末余额 | 2,306,157.25 | 2,569,638.98 | 4,875,796.23 | |||
| 3．减值准备 | ||||||
| （1）上年年末余额 | ||||||
| （2）本期增加金额 | ||||||
| —计提 | ||||||
| （3）本期减少金额 | ||||||
| —处置 | ||||||
| （4）期末余额 | ||||||
| 4．账面价值 | ||||||
| （1）期末账面价值 | 8,029,404.35 | 1,054,865.50 | 9,084,269.85 | |||
| （2）上年年末账面价值 | 8,240,697.71 | 1,412,102.21 | 9,652,799.92 |
(十三) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 11,169,056.06 | 1,675,358.40 | 9,335,409.69 | 1,400,311.45 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 固定资产税会差异 | 135,299.33 | 20,294.90 | 170,496.65 | 25,574.50 |
| 合计 | 11,304,355.39 | 1,695,653.30 | 9,505,906.34 | 1,425,885.95 |
2、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 期末 | 上年年末 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 1,695,653.30 | 1,425,885.95 | ||
(十四) 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 458,750.85 | 458,750.85 | 842,873.32 | 842,873.32 | ||
| 合计 | 458,750.85 | 458,750.85 | 842,873.32 | 842,873.32 | ||
(十五) 短期借款
1、 短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 质押借款 | 1,450,000.00 | |
| 抵押+保证借款 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 26,000,000.00 | 27,450,000.00 |
(十六) 应付账款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 10,318,522.20 | 5,322,095.20 |
| 1-2年 | 119,046.67 | 3,722,791.64 |
| 2-3年 | 55,021.31 | 559,199.80 |
| 3年以上 | 387,356.32 | 216,987.95 |
| 合计 | 10,879,946.50 | 9,821,074.59 |
(十七) 预收款项
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 预收货款 | ||
| 1年以内 | 5,784,240.98 | 9,744,762.92 |
| 1年以上 | 263,749.89 | 228,023.79 |
| 合计 | 6,047,990.87 | 9,972,786.71 |
(十八) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 6,930,274.83 | 42,114,784.61 | 44,084,801.59 | 4,960,257.85 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 3,046,109.55 | 3,046,109.55 | ||
| 辞退福利 | 8,000.00 | 8,000.00 | ||
| 合计 | 6,930,274.83 | 45,168,894.16 | 47,138,911.14 | 4,960,257.85 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 6,909,671.77 | 37,456,927.33 | 39,406,341.25 | 4,960,257.85 |
| （2）职工福利费 | 19,196.61 | 1,132,917.27 | 1,152,113.88 | |
| （3）社会保险费 | 1,406.45 | 1,809,728.10 | 1,811,134.55 | |
| 其中：医疗保险费 | 1,586,120.24 | 1,586,120.24 | ||
| 工伤保险费 | 1,406.45 | 221,152.86 | 222,559.31 | |
| 生育保险费 | ||||
| 长期护理险 | 2,455.00 | 2,455.00 | ||
| （4）住房公积金 | 1,209,456.00 | 1,209,456.00 | ||
| （5）工会经费和职工教育经费 | 505,755.91 | 505,755.91 | ||
| 合计 | 6,930,274.83 | 42,114,784.61 | 44,084,801.59 | 4,960,257.85 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 2,918,846.51 | 2,918,846.51 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 失业保险费 | 127,263.04 | 127,263.04 | ||
| 企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 3,046,109.55 | 3,046,109.55 |
(十九) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税 | 1,062,381.88 | 3,227,748.90 |
| 企业所得税 | 1,474,136.33 | 3,019,700.79 |
| 个人所得税 | 323,781.50 | 147,798.75 |
| 城市维护建设税 | 75,604.20 | 204,577.20 |
| 房产税 | ||
| 教育费附加 | 32,401.80 | 87,675.94 |
| 印花税 | 17,528.60 | 18,833.10 |
| 地方教育费附加 | 21,601.20 | 58,450.63 |
| 应交环境保护税 | 1,100.31 | 1,118.74 |
| 土地使用税 | ||
| 合计 | 3,008,535.82 | 6,765,904.05 |
(二十) 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他应付款项 | 917,144.81 | 8,816,335.83 |
| 合计 | 917,144.81 | 8,816,335.83 |
1、 其他应付款项
按款项性质列示其他应付款项
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 关联方往来款 | 8,000,000.00 | |
| 电费 | 103,173.72 | |
| 残保金 | 214,203.60 | 214,203.60 |
| 押金 | 10,450.00 | 8,150.00 |
| 其他往来款 | 589,317.49 | 593,982.23 |
| 合计 | 917,144.81 | 8,816,335.83 |
(二十一) 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 未终止确认已背书转让尚未到期的票据 | 16,972,533.42 | 25,205,390.43 |
| 应付供应链金融产品 | 734,924.88 | |
| 合计 | 17,707,458.30 | 25,205,390.43 |
(二十二) 递延收益
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助： | |||||
| 节能专项资金 | 445,500.00 | 162,000.00 | 283,500.00 | ||
| 军转民企业技术中心资金 | 92,307.65 | 30,769.24 | 61,538.41 | ||
| 企业技术中心创新能力建设资金 | 609,230.79 | 203,076.92 | 406,153.87 | ||
| 研发中心扩建项目 | 132,000.00 | 33,000.00 | 99,000.00 | ||
| 技术改造项目 | 1,343,750.00 | 375,000.00 | 968,750.00 | ||
| 合计 | 2,622,788.44 | 803,846.16 | 1,818,942.28 |
(二十三) 实收资本（或股本）
| 项目 | 上年年末余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | |||
| 所有者投入 | 公积金转增资本（或股本） | 其他 | 小计 | |||
| 邢台慧聚企业管理有限公司 | 18,600,000.00 | 10,095,946.00 | 10,095,946.00 | 28,695,946.00 | ||
| 李藏稳 | 20,191,892.00 | -5,047,973.00 | -5,047,973.00 | 15,143,919.00 | ||
| 李藏须 | 20,191,892.00 | -5,047,973.00 | -5,047,973.00 | 15,143,919.00 | ||
| 孙敬花 | 1,507,908.00 | - | 1,507,908.00 | |||
| 赵春肖 | 1,508,108.00 | - | 1,508,108.00 | |||
| 郝胜涛 | 1,860,000.00 | 1,860,000.00 | 1,860,000.00 | |||
| 李藏波 | 1,860,000.00 | 1,860,000.00 | 1,860,000.00 | |||
| 赵红涛 | 1,860,000.00 | 1,860,000.00 | 1,860,000.00 | |||
| 邢台富贸企业管理合伙企业（有限合伙） | 1,244,000.00 | 1,244,000.00 | 1,244,000.00 | |||
| 邢台富安企业管理合伙企业（有限合伙） | 561,000.00 | 561,000.00 | 561,000.00 | |||
| 邢台富多企业管理合伙企业（有限合伙） | 531,000.00 | 531,000.00 | 531,000.00 | |||
| 何春娟 | 200.00 | - | 200.00 | |||
| 股份总额 | 62,000,000.00 | 7,916,000.00 | 7,916,000.00 | 69,916,000.00 | ||
(二十四) 资本公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 23,112,794.55 | 23,748,000.00 | 46,860,794.55 | |
| 其他资本公积 | 13,802,773.84 | 8,945,080.00 | 22,747,853.84 | |
| 合计 | 36,915,568.39 | 32,693,080.00 | 69,608,648.39 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、根据公司2021年第二次临时股东大会决议，实行员工持股计划，引入郝胜涛、赵红涛、李藏波、邢台富贸企业管理合伙企业（有限合伙）、邢台富安企业管理合伙企业（有限合伙）、邢台富多企业管理合伙企业（有限合伙）等6名股东。根据2021年4月27日银信资产评估有限公司截止评估基准日2020年12月31日，出具编号为银信评报字（2021）沪第0990号评估报告的评估价格5.13元/股。因为公司本次定向发行主要对象为公司董事、高级管理人员、核心员工等重要员工，以及实施员工持股计划，本次发行价格为4.00元/股，增资方式为货币出资。该事项导致注册资本增加人民币7,916,000.00元，股本增加人民币7,916,000.00元，资本公积增加23,748,000.00元。
2、本次向郝胜涛等6名发行对象共发行股票7,916,000股，发行价格与公允价值的差异共计8,945,080.00元（7,916,000*（5.13-4）=8,945,080.00元）作为股份支付处理，计入资本公积。
(二十五) 盈余公积
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 13,056,565.41 | 13,056,565.41 | 4,420,457.47 | 17,477,022.88 | |
| 合计 | 13,056,565.41 | 13,056,565.41 | 4,420,457.47 | 17,477,022.88 |
(二十六) 未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 32,183,388.02 | 29,207,260.73 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 32,183,388.02 | 29,207,260.73 |
| 加：本期净利润 | 44,204,574.74 | 47,751,246.26 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,420,457.47 | 4,775,124.63 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 19,999,997.15 | 39,999,994.34 |
| 期末未分配利润 | 51,967,508.14 | 32,183,388.02 |
(二十七) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 361,896,603.05 | 254,562,734.68 | 303,284,644.29 | 200,807,220.00 |
| 其他业务 | 1,082,040.25 | 688,261.59 | 1,458,568.75 | 1,089,479.56 |
| 合计 | 362,978,643.30 | 255,250,996.27 | 304,743,213.04 | 201,896,699.56 |
主营业务收入明细：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 橡塑材料 | 262,873,199.88 | 215,463,199.24 |
| 橡塑制品 | 99,023,403.17 | 87,821,445.05 |
| 合计 | 361,896,603.05 | 303,284,644.29 |
(二十八) 税金及附加
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 城市维护建设税 | 976,009.21 | 848,502.88 |
| 教育费附加 | 418,289.66 | 426,008.56 |
| 地方教育附加 | 278,859.78 | 284,005.72 |
| 房产税 | 451,314.04 | 451,314.04 |
| 土地使用税 | 761,024.00 | 820,191.60 |
| 印花税 | 194,203.80 | 135,423.20 |
| 车船税 | 10,612.94 | 10,981.90 |
| 水资源税 | 23,587.20 | |
| 环境保护税 | 4,878.14 | 4,134.34 |
| 土地增值税 | 13,394.45 | |
| 合计 | 3,095,191.57 | 3,017,543.89 |
(二十九) 销售费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 6,887,228.79 | 4,758,230.71 |
| 业务招待费 | 1,876,105.35 | 2,132,861.51 |
| 办公费 | 205,489.37 | 210,552.50 |
| 房租费 | 268,255.26 | - |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 差旅费 | 229,614.38 | 200,863.33 |
| 汽车费用 | 195,051.29 | 130,668.48 |
| 三包服务费 | 86,450.56 | 64,414.20 |
| 仓储费 | 45,778.98 | 29,487.53 |
| 会议费 | 12,961.44 | 3,545.76 |
| 广告费 | 11,840.00 | 5,700.00 |
| 其他 | 8,791.53 | 10,396.00 |
| 合计 | 9,827,566.95 | 7,546,720.02 |
(三十) 管理费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 9,112,376.28 | 7,831,090.16 |
| 股份支付费用 | 8,945,080.00 | 5,600,000.00 |
| 业务招待费 | 1,515,697.60 | 1,358,163.92 |
| 折旧及摊销 | 1,472,709.72 | 1,366,806.81 |
| 办公费 | 1,257,001.22 | 1,547,363.80 |
| 审计、咨询费 | 1,208,495.76 | 1,034,487.68 |
| 食堂费用 | 645,304.92 | 415,186.96 |
| 交通及差旅费 | 532,779.22 | 345,555.76 |
| 维修费 | 325,227.57 | 633,262.44 |
| 水电费 | 216,205.61 | 108,059.36 |
| 保险费 | 64,541.77 | 60,963.22 |
| 其他 | 552,586.02 | 1,151,808.80 |
| 合计 | 25,848,005.69 | 21,452,748.91 |
(三十一) 研发费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 8,973,500.37 | 6,872,968.37 |
| 折旧与摊销 | 3,133,396.55 | 2,301,203.67 |
| 研发用直接材料 | 3,214,811.92 | 2,257,408.61 |
| 检验检测费 | 481,189.37 | 421,719.28 |
| 电费 | 525,638.16 | 505,313.73 |
| 技术服务费 | 447,169.81 | 24,169.72 |
| 模具费 | 671,073.20 | 476,934.50 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 其他 | 841,448.36 | 1,105,576.41 |
| 合计 | 18,288,227.74 | 13,965,294.29 |
(三十二) 财务费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息费用 | 1,720,353.29 | 1,983,629.40 |
| 减：利息收入 | 50,510.72 | 47,115.57 |
| 手续费及其他 | 24,641.28 | 14,829.84 |
| 合计 | 1,694,483.85 | 1,951,343.67 |
(三十三) 其他收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 政府补助 | 2,917,556.51 | 2,265,845.63 |
| 递延收益转入 | 803,846.16 | 803,846.16 |
| 合计 | 3,721,402.67 | 3,069,691.79 |
与资产相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||||
| 节能专项资金 | 607,500.00 | 递延收益 | 162,000.00 | 162,000.00 | 其他收益 |
| 军转民企业技术中心资金 | 123,076.89 | 递延收益 | 30,769.24 | 30,769.24 | 其他收益 |
| 企业技术中心创新能力建设资金 | 812,307.71 | 递延收益 | 203,076.92 | 203,076.92 | 其他收益 |
| 研发中心扩建项目 | 165,000.00 | 递延收益 | 33,000.00 | 33,000.00 | 其他收益 |
| 技术改造项目 | 1,718,750.00 | 递延收益 | 375,000.00 | 375,000.00 | 其他收益 |
| 合计 | 3,426,634.60 | 803,846.16 | 803,846.16 | ||
与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 邢台市任泽区发展和改革局（专精特新小巨人）奖励资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 其他收益 | |
| 邢台市生态环境局任泽区分局补助款 | 415,800.00 | 415,800.00 | 其他收益 | |
| 邢台市科技局市级科技计划专项资金 | 250,000.00 | 250,000.00 | 其他收益 | |
| 省级创新平台项目补助 | 150,000.00 | 150,000.00 | 其他收益 | |
| 招录退役军人减免 | 199,500.00 | 109,500.00 | 90,000.00 | 其他收益 |
| 重点人群采集招录建档立卡人员（8个人） | 62,400.00 | 62,400.00 | 其他收益 | |
| 邢台市任泽区人力资源和社会保障局重发社保补贴吸纳就业补贴 | 61,054.52 | 61,054.52 | 其他收益 | |
| 援企返还失业保险金 | 196,784.04 | 30,376.10 | 166,407.94 | 其他收益 |
| 市场监督管理局工业标准化试点奖励 | 28,301.89 | 28,301.89 | 其他收益 | |
| 退回预拨培训资金 | -189,876.00 | -189,876.00 | 其他收益 | |
| 邢台市任泽区发展和改革局奖励资金 | 367,300.00 | 367,300.00 | 其他收益 | |
| 2020年省军民融合发展专项资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 其他收益 | |
| 职业技能提升培训 | 333,876.00 | 333,876.00 | 其他收益 | |
| 县域特色产业集群振兴发展项目（技术创新示范鼓励） | 300,000.00 | 300,000.00 | 其他收益 | |
| 个税手续费 | 7,331.69 | 7,331.69 | 其他收益 | |
| 外贸企业市奖励资金 | 930.00 | 930.00 | 其他收益 | |
| 合计 | 5,183,402.14 | 2,917,556.51 | 2,265,845.63 | |
(三十四) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 债务重组产生的投资收益 | -492,555.36 | -229,600.00 |
| 合计 | -492,555.36 | -229,600.00 |
注：债务重组事项详见财务报表附注十一、（一）债务重组。
(三十五) 信用减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 应收票据坏账损失 | 84,762.26 | -19,957.60 |
| 应收账款坏账损失 | 945,839.00 | 1,338,628.14 |
| 其他应收款坏账损失 | 200,015.37 | 4,872.69 |
| 合计 | 1,230,616.63 | 1,323,543.23 |
(三十六) 资产减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 1,291,758.65 | 1,127,406.46 |
| 合同资产减值损失 | 2,500.00 | 500.00 |
| 合计 | 1,294,258.65 | 1,127,906.46 |
(三十七) 资产处置收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 | 29,728.42 | 115,253.01 | 29,728.42 |
| 其中：固定资产 | 29,728.42 | 8,810.77 | 29,728.42 |
| 无形资产 | 106,442.24 | ||
| 合计 | 29,728.42 | 115,253.01 | 29,728.42 |
(三十八) 营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 核销应付款项 | 115,517.40 | 115,517.40 | |
| 其他 | 113,476.91 | 61,530.81 | 113,476.91 |
| 合计 | 228,994.31 | 61,530.81 | 228,994.31 |
(三十九) 营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 6,000.00 | 63,500.00 | 6,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 126,602.15 | 126,602.15 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款支出 | 150.42 | 150.42 | |
| 其他 | 10,754.69 | 347,479.45 | 10,754.69 |
| 合计 | 143,507.26 | 410,979.45 | 143,507.26 |
(四十) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 5,858,551.34 | 7,619,374.60 |
| 递延所得税费用 | -269,767.35 | -303,311.69 |
| 合计 | 5,588,783.99 | 7,316,062.91 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期金额 |
| 利润总额 | 49,793,358.73 |
| 按适用税率计算的所得税费用 | 7,469,003.81 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 442,563.04 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 研发费用加计扣除 | -2,290,630.25 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 残疾人员工资 | -32,152.61 |
| 所得税费用 | 5,588,783.99 |
(四十一) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 往来款 | 119,453.41 | 43,789.86 |
| 利息收入 | 50,498.97 | 47,115.57 |
| 政府补助 | 2,917,556.51 | 2,265,845.63 |
| 合计 | 3,087,508.89 | 2,356,751.06 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 付现费用 | 8,768,105.90 | 9,401,332.14 |
| 运费 | 4,107,443.96 | 3,810,604.72 |
| 员工借支 | 798,106.61 | 669,339.86 |
| 退饭卡押金 | 9,871.54 | 6,711.40 |
| 救助捐款 | 6,000.00 | |
| 合计 | 13,689,528.01 | 13,887,988.12 |
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 关联方资金拆借 | 2,000,000.00 | 16,900,000.00 |
| 合计 | 2,000,000.00 | 16,900,000.00 |
4、 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 关联方资金拆借 | 10,000,000.00 | 8,900,000.00 |
| 合计 | 10,000,000.00 | 8,900,000.00 |
(四十二) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 44,204,574.74 | 47,751,246.26 |
| 加：信用减值损失 | 1,230,616.63 | 1,324,043.23 |
| 资产减值准备 | 1,294,258.65 | 1,127,406.46 |
| 固定资产折旧 | 8,601,503.38 | 8,636,779.21 |
| 油气资产折耗 | ||
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,198,693.45 | 998,576.70 |
| 长期待摊费用摊销 | 277,716.12 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -29,728.42 | -115,253.01 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 126,602.15 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,720,353.29 | 1,735,622.34 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -269,767.35 | -303,311.69 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -15,195,336.35 | -6,820,729.53 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 1,372,121.79 | -35,535,500.84 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -28,114,705.81 | 16,118,493.36 |
| 其他 | 8,945,080.00 | 5,600,000.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 25,084,266.15 | 40,795,088.61 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 25,957,368.56 | 7,663,910.14 |
| 减：现金的期初余额 | 7,663,910.14 | 9,255,953.82 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 18,293,458.42 | -1,592,043.68 |
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、现金 | 25,957,368.56 | 7,663,910.14 |
| 其中：库存现金 | 38,441.50 | 16,156.50 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 25,918,927.06 | 7,647,753.64 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 25,957,368.56 | 7,663,910.14 |
(四十三) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 12,706,479.27 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 4,288,493.57 | 借款抵押 |
| 合计 | 16,994,972.84 |
(四十四) 政府补助
1、 与资产相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||||
| 节能专项资金 | 607,500.00 | 递延收益 | 162,000.00 | 162,000.00 | 其他收益 |
| 军转民企业技术中心资金 | 123,076.89 | 递延收益 | 30,769.24 | 30,769.24 | 其他收益 |
| 企业技术中心创新能力建设资金 | 812,307.71 | 递延收益 | 203,076.92 | 203,076.92 | 其他收益 |
| 研发中心扩建项目 | 165,000.00 | 递延收益 | 33,000.00 | 33,000.00 | 其他收益 |
| 技术改造项目 | 1,718,750.00 | 递延收益 | 375,000.00 | 375,000.00 | 其他收益 |
| 合计 | 3,426,634.60 | 803,846.16 | 803,846.16 | ||
2、 与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 邢台市任泽区发展和改革局（专精特新小巨人）奖励资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 其他收益 | |
| 邢台市生态环境局任泽区分局补助款 | 415,800.00 | 415,800.00 | 其他收益 | |
| 邢台市科技局市级科技计划专项资金 | 250,000.00 | 250,000.00 | 其他收益 | |
| 省级创新平台项目补助 | 150,000.00 | 150,000.00 | 其他收益 | |
| 招录退役军人减免 | 199,500.00 | 109,500.00 | 90,000.00 | 其他收益 |
| 重点人群采集招录建档 | 62,400.00 | 62,400.00 | 其他收益 | |
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 立卡人员（8个人） | ||||
| 邢台市任泽区人力资源和社会保障局重发社保补贴吸纳就业补贴 | 61,054.52 | 61,054.52 | 其他收益 | |
| 援企返还失业保险金 | 196,784.04 | 30,376.10 | 166,407.94 | 其他收益 |
| 市场监督管理局工业标准化试点奖励 | 28,301.89 | 28,301.89 | 其他收益 | |
| 退回预拨培训资金 | -189,876.00 | -189,876.00 | 其他收益 | |
| 邢台市任泽区发展和改革局奖励资金 | 367,300.00 | 367,300.00 | 其他收益 | |
| 2020年省军民融合发展专项资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 其他收益 | |
| 职业技能提升培训 | 333,876.00 | 333,876.00 | 其他收益 | |
| 县域特色产业集群振兴发展项目（技术创新示范鼓励） | 300,000.00 | 300,000.00 | 其他收益 | |
| 个税手续费 | 7,331.69 | 7,331.69 | 其他收益 | |
| 外贸企业市奖励资金 | 930.00 | 930.00 | 其他收益 | |
| 合计 | 5,183,402.14 | 2,917,556.51 | 2,265,845.63 | |
3、 政府补助的退回
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 退回预拨培训资金 | 189,876.00 | 培训人员未达到预定人数 |
六、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| ◆应收款项融资 | 11,615,233.09 | 11,615,233.09 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 11,615,233.09 | 11,615,233.09 | ||
七、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 邢台慧聚企业管理有限公司 | 河北邢台 | 投资、企业管理咨询 | 1,000.00 | 41.04 | 41.04 |
本公司的最终控制方为：李藏稳、李藏须、孙敬花、赵春肖。
(二) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 河北科慧投资有限公司 | 李藏稳、李藏须合计持股64.07%的企业 |
| 河北简厨生鲜商贸有限公司 | 李藏稳儿子李世贤持股100%的企业 |
| 邢台鼎盛橡胶密封件厂 | 孙敬花弟弟孙进良持股100%的企业 |
| 邢台市顺达铁路配件有限公司 | 李藏须儿子配偶父亲李梦虎持股60%的企业 |
| 邢台尚居物业服务有限公司 | 李藏须儿子配偶父亲李梦虎持股50%的企业 |
| 邢台市信盛房地产开发有限公司 | 李藏须儿子配偶李航琪持股50%并担任监事的企业 |
| 青岛海力威新材料科技股份有限公司 | 独立董事杨莉担任董事的企业 |
| 宁波市天普橡胶科技股份有限公司 | 独立董事杨莉担任独立董事的企业 |
| 邢台顺德税务师事务所 | 独立董事徐云萍担任所长的企业 |
| 邢台瑞诚财务咨询服务有限公司 | 独立董事徐云萍担任执行董事的企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 河北国途律师事务所 | 独立董事张莎莎担任副主任的企业 |
| 任县舒悦商务酒店 | 李藏须的女婿作为经营者的个体工商户 |
| 任县馨悦酒店 | 李藏须的女婿作为经营者的个体工商户 |
(三) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 任县舒悦商务酒店 | 酒店住宿服务 | 165,038.81 | 34,098.35 |
| 任县馨悦酒店 | 酒店住宿服务 | 1,744.56 | 1,584.16 |
| 合计 | 166,783.37 | 35,682.51 |
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 邢台鼎盛橡胶密封件厂 | 销售混炼胶 | 90,254.58 | 232,036.28 |
2、 关联担保情况
本公司作为被担保方：
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 李藏稳、李藏须、孙敬花、赵春肖、李世贤 | 26,000,000.00 | 2019.3.7 | 2026.3.6 | 否 |
| 河北科慧投资有限公司 | 26,000,000.00 | 2019.3.7 | 2026.3.6 | 否 |
关联担保情况说明：
本公司与中国邮政储蓄银行有限责任公司任县支行签订了《小企业授信额度合同》（合同编号：13000888100119030001），借款金额26,000,000.00元。李藏稳、李藏须、孙敬花、赵春肖、李世贤及河北科慧投资有限公司为该事项签订《小企业最高额保证合同》（合同编号：13000888100619030001），根据保证合同约定，李藏稳、李藏须、孙敬花、赵春肖、李世贤担保金额为26,000,000.00元，担保期限为2019年3月7日至2026年3月6日；河北科慧投资有限公司担保金额为26,000,000.00元，担保期限为2019年3月7日至2026年3月6日。
3、 关联方资金拆借
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 河北科慧投资有限公司 | 2,000,000.00 | 2021-4-24 | 2021-4-26 | 补充公司流动资金，借款年利率为0 |
4、 关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 关键管理人员薪酬 | 3,068,513.57 | 2,037,602.82 |
(四) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 邢台鼎盛橡胶密封件厂 | 101,987.68 | 5,099.38 | 147,454.00 | 7,372.70 |
2、 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 其他应付款 | 邢台慧聚企业管理有限公司 | 8,000,000.00 |
八、 股份支付
(一) 股份支付总体情况
| 项目 | 2021年度 | 2019年度 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 8,945,080.00 | 5,600,000.00 |
注1：按照2020年12月31日公司评估价格31,800万元，公司股东邢台慧聚企业管理有限公司的母公司河北科慧投资有限公司引入新增股东郝胜涛和赵红涛，两人系公司副总经理，引入股东后，两位副总经理合计持有河北科慧投资26.67%的股份，鉴于河北科慧投资有限公司通过邢台慧聚企业管理有限公司最终持有公司30%的股权，郝胜涛和赵红涛相当于持有公司8%的股权（价值31,800*8%=2,544万元），依据投资协议郝胜涛和赵红涛实际出资额为1,984万元，差额560万元为股份支付。注2：根据公司2021年第二次临时股东大会决议，实行员工持股计划，引入郝胜涛、赵红涛、李藏波、邢台富贸企业管理合伙企业（有限合伙）、邢台富安企业管理合伙企业（有限合伙）、邢台富多企业管理合伙企业（有限合伙）等6名股东。根据2021年4月27日银信资产评估有限公司截止评估基准日2020年12月31日，出具编号为银信评报字（2021）沪第0990号评估报告的评估价格5.13元/股。因为
公司本次定向发行主要对象为公司董事、高级管理人员、核心人员等重要员工，以及实施员工持股计划，本次发行价格为4.00元/股。本次向郝胜涛等6名发行对象共发行股票7,916,000股，发行价格与公允价值的差异共计8,945,080.00元（7,916,000*（5.13-4）=8,945,080.00元）作为股份支付处理。
九、 承诺及或有事项
(一) 承诺事项
根据公司2021年10月1日与河北任泽经济开发区管理委员会签订的《华密新材科创综合体项目协议书》，科创综合体项目计划投资约1.8亿元，建筑面积约60000 m
，项目建设内容为河北省特种橡塑产业技术研究院的扩建，主要包括研发设计中心、产品检测中心、产品试制中心、产品展示服务营销中心、技术培训中心、产业孵化基地、专家公寓及配套餐饮服务等。项目自2022年3月开工建设，2023年9月底竣工投产，建设期18个月。项目选址位于任泽省级经济开发区，光华街以南，华密公司北侧，总占地约50亩（以实际占地为准）。公司已于2021年5月支付400万元拆迁保证金。
十、 资产负债表日后事项
依据公司第三届董事会第二次会议决议，公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利3.23元（含税），实际分派结果以中国证券登记结算有限公司核算的结果为准。
十一、 其他重要事项
(一) 债务重组
2021年度本公司账面债务重组产生的投资收益，金额共492,555.36元，明细如下：
| 客户名称 | 债务重组本金 | 债务重组损失 | 重组方式 |
| 青岛思锐科技有限公司 | 11,776,384.06 | -443,055.36 | 采用调整债务本金的方式，修改债权和债务的其他条款 |
| 泉州创姿电子有限公司 | 915,694.40 | -20,000.00 | 采用调整债务本金的方式，修改债权和债务的其他条款 |
| 衡阳风顺车桥有限公司 | 788,000.00 | -12,000.00 | 采用调整债务本金的方式，修改债权和债务的其他条款 |
| 客户名称 | 债务重组本金 | 债务重组损失 | 重组方式 |
| 陕西蓝通传动轴有限公司 | 296,500.00 | -9,500.00 | 采用调整债务本金的方式，修改债权和债务的其他条款 |
| 中车青岛四方车辆研究所有限公司 | 200,000.00 | -8,000.00 | 采用调整债务本金的方式，修改债权和债务的其他条款 |
| 合计 | 13,976,578.46 | -492,555.36 |
债务重组情况说明：
根据《企业会计准则第12号——债务重组》（以下简称债务重组准则）的规定，“债务重组，是指在不改变交易对手方的情况下，经债权人和债务人协定或法院裁定，就清偿债务的时间、金额或方式等重新达成协议的交易。债务重组一般包括下列方式，或下列一种以上方式的组合：
（一）债务人以资产清偿债务；
（二）债务人将债务转为权益工具；
（三）除本条第一项和第二项以外，采用调整债务本金、改变债务利息、变更还款期限等方式修改债权和债务的其他条款，形成重组债权和重组债务。”情况1：客户未按照约定的账期付款，为解决债权债务问题，公司与客户签订一份《现金折扣协议》，约定将付款方式改为现汇方式，但需按同期银行利率折算折扣金额；情况2：客户未按照约定的账期付款，为解决债权债务问题，公司与客户签订一份《补充协议》，约定将公司达到发货条件需返还客户的模具费与客户欠公司的货款抵消一部分；根据新修订的债务重组准则，将以上业务判定为债务重组的第三种方式进行会计处理，即“采用调整债务本金、改变债务利息、变更还款期限等方式修改债权和债务的其他条款，形成重组债权和重组债务”。
十二、 补充资料
(一) 非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 29,728.42 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,721,402.67 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 85,487.05 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -9,437,635.36 | 股份支付894.51万元，投资收益49.26万元 |
| 小计 | -5,601,017.22 | |
| 所得税影响额 | -840,152.58 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | -4,760,864.64 |
十三、 其他
截止2021年12月31日，本公司无需要披露的其他事项。
河北华密新材科技股份有限公司
（加盖公章）二〇二二年三月三十日
第九节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
河北华密新材科技股份有限公司董事会秘书办公室