流金岁月：2020年年度报告

2020

流金岁月NEEQ：834021

北京流金岁月传媒科技股份有限公司(Beijing Golden Times Media Technology Corp., Ltd)

(Golden Times Culture Communications Corp., Ltd)

北京流金岁月传媒科技股份有限公司(Beijing Golden Times Media Technology Corp., Ltd)

(Golden Times Culture Communications Corp., Ltd)

年度报告

公司年度大事记

1、2020年2月，公司向中国证券监督管理委员会北京监管局报送了向不特定合格投资者公开发行股票并在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌的辅导备案材料，进入向不特定合格投资者公开发行股票并在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌的辅导期。

2、2020 年6月24日，公司顺利通过全国中小企业股份转让系统挂牌委员会2020年第11次审议会议；2020年7月10日，公司顺利公开发行股票3000万股；2020 年 7 月 27 日，公司作为全国国首批精选层挂牌企业，参与了新三板精选层设立暨首批企业晋层仪式活动。

2、2020 年6月24日，公司顺利通过全国中小企业股份转让系统挂牌委员会2020年第11次审议会议；2020年7月10日，公司顺利公开发行股票3000万股；2020 年 7 月 27 日，公司作为全国国首批精选层挂牌企业，参与了新三板精选层设立暨首批企业晋层仪式活动。

5、2020年11月，公司连续两年获得中国新三板年度风云榜最佳公司治理奖。

5、2020年11月，公司连续两年获得中国新三板年度风云榜最佳公司治理奖。

6、2020年12月，公司获得第五届挖贝新三板领军企业—年度文化产业领军企业、年度挖贝金股奖。

6、2020年12月，公司获得第五届挖贝新三板领军企业—年度文化产业领军企业、年度挖贝金股奖。

3、2020年9月17日至2020年11月11日，公司完成600万股股份回购。

3、2020年9月17日至2020年11月11日，公司完成600万股股份回购。

4、2020年10月，公司与中移物联网有限公司完成5G战略协议的签署。

4、2020年10月，公司与中移物联网有限公司完成5G战略协议的签署。

7、2020年11月，公司名称全称由“北京流金岁月文化传播股份有限公司”变更为“北京流金岁月传媒科技股份有限公司”，并完成工商备案。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 9

第三节 会计数据和财务指标 ...... 11

第四节 管理层讨论与分析 ...... 14

第五节 重大事件 ...... 36

第六节 股份变动及股东情况 ...... 46

第七节 融资与利润分配情况 ...... 50

第八节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 54

第九节 行业信息 ...... 58

第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 65

第十一节 财务会计报告 ...... 74

第十二节 备查文件目录 ...... 188

第一节 重要提示、目录和释义

【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人王俭、主管会计工作负责人张海川及会计机构负责人（会计主管人员）张海川保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
1、控股股东、实际控制人不当控制风险	公司控股股东、实际控制人为自然人王俭。截至本报告期末，王俭直接持有公司22.24%的股份，通过流联投资、御米投资间接控制了公司10.62%的股份，合计控制流金岁月32.86%的股份。足以对股东大会的会议产生重大影响。且王俭担任公司董事长、总经理,足以对董事会的决议产生重大影响。股份公司成立以来未发生实际控制人利用其控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。
2、公司治理风险	随着公司主营业务不断拓展,公司总体经营规模逐步扩大,这将对公司未来战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
3、客户相对集中的风险	报告期内，公司前五大客户的营业收入为39,372.98万元，占公司同期营业收入的比例为49.20%，客户相对集中。虽然公司已与主要客户建立了长期稳定的合作关系，但若上述客户对业务的发展规划发生调整、与公司的合作关系发生变化或受突发

	性小概率事件影响未正常履约，将对公司的经营业绩产生较大不利影响。
4、行业政策变化风险	(1)卫视频道覆盖服务业务卫视频道覆盖服务产生的政策原因是《卫星电视广播地面接收设施管理规定》(国务院第129号令),即卫视信号不能直接入户,各卫视频道的信号必须通过有线电视网络完成接收落地。卫视频道覆盖服务行业目前主要是为卫视频道在全国各地的有线电视网络的落地覆盖提供专业服务,而电视台、有线电视网络运营商的主管部门为广电总局及地方广电部门,因此卫视频道覆盖专业服务行业需要遵守国家有关广播电视方面的法律法规以及广电总局的相关规定。若未来国家对广播电视行业的监管政策和模式发生较大变化,公司可能面临行业监管政策调整的风险。(2)电视剧行业随着我国生活水平的提高,电视剧成为大众最主要的消费品之一,由于电视剧以电视台、网络媒体等为媒介对外播出,直接面向大众,对大众工作生活影响较大,因此,政府部门对电视剧行业的监管力度也日益加大。近年来,广电总局发布了一系列法律法规,从资格准入到剧本内容核查,以及对影视剧制作、发行、放映、进出口资格等方面均做出了相应规定。目前,相关部门对广播电视行业的监管贯穿于行业的整个业务流程之中,若企业违反了相关监管规定,将有可能受到国家广播电视行政部门的处罚甚至被吊销相关许可证及市场禁入。因此,虽然公司正在不断加强自身业务运行的合法合规性,但如果公司在未来业务发展中未能把握好政策导向,可能导致公司受到监管处罚或者业务活动受限。
5、市场竞争风险	目前,公司以电视频道综合运营服务为主、以视频购物及商品销售业务为辅,具体行业涉及电视频道覆盖行业、电视剧行业、广告行业、视频购物行业等。随着技术进步以及三网融合的推进,使得广播电视网、电信网、互联网三大网络技术功能趋于一致,在广电领域,IPTV、互联网电视、专网手机电视等新兴媒体业态发展迅速,电视传输网络的多元化、内容供应的多样化,促使电信运营商、互联网企业、内容提供商、内容运营商等不同程度涉足以电视屏幕为终端的业务,公司在广电相关领域面临的竞争愈发激烈。
6、技术研发风险	公司历来重视技术创新与新产品、新系统研发工作。公司在自主研发的视频内容全媒体覆盖决策系统积累的行业数据和公司历史经营数据,是公司提供优质电视频道覆盖服务的基础,公司专业卫星数字接收机的防非法信号干扰、锁频技术和指纹识别等方面具有一定的技术领先优势,在多屏互动平台、视频内容引导购买相关解决方案等方面具有较强的研发和创新能力。未来,公司若未能及时准确地把握行业技术变化趋势,未能提前做好新产品、新系统、新技术的研发准备及储备,将会对公司保持技术领先带来不利影响。另外,在将视频内容全媒体覆盖决策系统升级为视频内容融媒体运营管理平台的技术改造升级中,公司已投入一定人力、物力,未来还将投入大量研发经费,若

	未能形成公司预期的符合市场需求的技术平台、系统,将对公司新业务拓展、整体盈利能力产生不利影响。
7、委托加工风险	为了将有限的资源投入到技术研发创新和市场开拓,公司专业卫星数字接收机全部委托给第三方进行生产,公司本身没有生产设备,不直接进行生产。尽管公司在委托加工过程中对委托加工产品的生产流程、产品质量、交货时间等进行密切跟踪与检查,但是公司无法直接控制委托加工产品的具体生产过程。如果公司委托加工的专业卫星数字接收机发生质量问题,将直接影响公司的信誉和设备销售,从而对公司的经营产生不利影响。
8、财务风险	(1)应收账款风险 报告期末，公司应收账款账面价值为37,541.53万元。报告期内，应收账款客户主要是电视台及其关联方等，财务状况良好，具有较高的商业信誉和较强的付款能力。公司电视频道传输渠道服务业务主要客户为电视台，一般采用分期收款政策，也存在先行垫款买断有线网络公司频点资源，再向下游电视台提供频道落地服务并收取回款的模式。随着公司业务的增长，应收账款余额也相应增加。虽然公司主要客户知名度较高、付款能力较强、信誉良好，但是一旦个别客户信用情况发生变化或因特殊原因无法付款，将不利于公司应收账款的收回，从而产生坏账的风险，对公司的利润水平和资金周转产生一定的影响。 (2)财务指标波动的风险 公司作为电视频道综合运营服务商，主要利用广播电视网、电信网及互联网(即“三网”)为电视内容供应商,如电视频道、电视剧版权方、电视节目制作方、电视广告投放方等提供渠道传播、内容运营及技术支撑于一体的综合服务。目前，公司业务以电视频道综合运营服务为主、视频购物及商品销售为辅。电视频道综合运营服务为公司核心业务板块,包括电视频道覆盖服务、专业卫星数字接收机研发及销售、电视剧发行服务、电视节目营销服务、电视广告代理服务等,如果公司现有各类业务的结构发生调整,公司的财务指标也将出现一定的波动。 (3)税收政策变化的风险 2015年7月，公司被认定为高新技术企业，公司2015年起至2018年7月份，享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率，到期后公司再次成功申请了高新技术企业，自2018年9月起继续享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率；2016年12月，优祥智恒被认定为高新技术企业，优祥智恒自2016年起连续3年，享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率，2019年12月优祥智恒通过高新复审，未来三年可继续享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。报告期内，公司高新技术企业所得税税收优惠占利润总额的比例为8.20%。未来，国家对高新技术企业所得税优惠政策作出调整,或者公司及其子公司未被继续认定为高新技术企业,则将会对

	公司经营业绩和利润水平产生一定程度的影响。根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税（2011）112号），“2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。”玖霖文化所经营项目属于《目录》规定范围，并于2017年度产生第一笔生产经营收入，根据规定，玖霖文化自2017年度起享受五年内免征企业所得税的优惠政策，一念繁花自2020年度起享受五年内免征企业所得税的优惠政策。报告期内，此优惠占利润总额的比例为4.78%，如果政策不能延续，公司将不能继续享受免税政策，对公司利润产生一定水平影响。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

无

释义

释义项目		释义
公司、股份公司、流金岁月	指	北京流金岁月传媒科技股份有限公司
流金有限	指	北京流金岁月文化传播有限公司(股改前名称)
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
挂牌	指	公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
主办券商、天风证券	指	天风证券股份有限公司
律师、天元	指	北京市天元律师事务所
会计师、容诚会计师事务所	指	容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
《公司章程》	指	由股东大会决议通过的《北京流金岁月传媒科技股份有限公司章程》
创视工场	指	北京创视工场科技有限责任公司
云活科技	指	上海云活科技有限公司
橙视传媒	指	上海橙视文化传媒有限公司
优祥智恒	指	北京优祥智恒科技有限公司
漫视文创	指	北京漫视文创媒体科技有限公司
云视互动	指	北京云视互动文化传播有限公司
成都流金岁月	指	成都流金岁月科技有限公司
海南筑梦空间	指	海南筑梦空间文化传媒有限公司

天津金麦客	指	天津金麦客科技有限公司
成都金麦客	指	成都金麦客科技有限公司
宁波流金	指	宁波天雍流金股权投资合伙企业（有限合伙）
时代埃森	指	时代埃森传媒科技(北京)有限公司
北斗星空	指	北京北斗星空文化传播有限公司
玖霖文化	指	伊犁玖霖文化传媒有限公司
四川流金	指	四川流金酒业有限公司
一念繁花	指	霍尔果斯一念繁花影视文化传媒有限公司
嘉佳卡通	指	广东嘉佳卡通影视有限公司
中视购物	指	中视购物有限公司
报告期/本年度	指	2020年1月1日至2020年12月31日
期初/报告期初	指	2020年1月1日
期末/报告期末	指	2020年12月31日
三会议事规则	指	《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
国家知识产权局	指	中华人民共和国国家知识产权局
广电总局	指	中华人民共和国国家广播电视总局
股东大会	指	北京流金岁月传媒科技股份有限公司股东大会
董事会	指	北京流金岁月传媒科技股份有限公司董事会
监事会	指	北京流金岁月传媒科技股份有限公司监事会
元/万元	指	人民币元、人民币万元
全国股份转让系统	指	全国中小企业股份转让系统
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	北京流金岁月传媒科技股份有限公司
英文名称及缩写	Beijing Golen Times Media Technology Corp.,Ltd
	-
证券简称	流金岁月
证券代码	834021
法定代表人	王俭

董事会秘书姓名	徐文海
联系地址	北京市朝阳区东亿国际传媒产业园三期A座701
电话	010-85789857
传真	010-85789857
董秘邮箱	[e-mail]
公司网址	www.bjljsy.com
办公地址	北京市朝阳区高井文化传媒园8号东亿国际传媒产业园三期A座701
邮政编码	100023
公司邮箱	[e-mail]
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	公司董事会办公室

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2011年7月22日
挂牌时间	2015年10月30日
进入精选层时间	2020年7月27日
分层情况	精选层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	信息传输、软件和信息技术服务业-电信、广播电视和卫星传输服务-广播电视传输服务-有线广播电视传输服务
主要产品与服务项目	电视频道综合运营服务
普通股股票交易方式	√连续竞价交易 □集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	210,000,000.00
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	王俭
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为王俭，无一致行动人

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91110107579025679G	否
注册地址	北京市石景山区实兴大街30号院3号楼2层B-0103房间	否
注册资本	210,000,000.00	是
注册资本与总股本一致。

主办券商（报告期内）	天风证券
主办券商办公地址	湖北省武汉市武昌区中南路99号保利广场A座37层
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	天风证券
会计师事务所	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名及连续签字年限	张立志	陈君	陈美玉
	1年	1年	3年	年
会计师事务所办公地址	北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦920-926
保荐机构	天风证券
保荐代表人姓名	李华峰、张韩
保荐持续督导期间	2020年7月27日至2022年12月31日

第三节 会计数据和财务指标

一、 盈利能力

单位：元

	2020年	2019年	本年比上年增减%	2018年
营业收入	800,334,528.76	697,671,511.44	14.72%	618,530,852.01
毛利率%	16.61%	18.07%	-	18.02%
归属于挂牌公司股东的净利润	63,151,590.39	51,166,592.87	23.42%	55,140,760.17
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	59,162,038.29	50,164,517.09	17.94%	53,729,324.85
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	12.68%	12.79%	-	14.86%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	11.88%	12.54%	-	14.48%
基本每股收益	0.33	0.28	17.86%	0.28

	2020年末	2019年末	本年末比今年初增减%	2018年末
资产总计	895,351,829.24	645,846,541.34	38.63%	603,928,156.89
负债总计	290,896,119.60	231,904,753.75	25.44%	205,328,578.63
归属于挂牌公司股东的净资产	604,466,628.93	413,462,641.95	46.20%	398,517,131.81
归属于挂牌公司股东的每股净资产	2.88	2.30	25.22%	2.21
资产负债率%（母公司）	28.31%	34.79%	-	25.01%
资产负债率%（合并）	32.49%	35.91%	-	34.00%
流动比率	3.02	2.72	-	2.62
利息保障倍数	286.02	256.79	-	-152.47

2020年

2019年

本年比上年

2018年

			增减%
经营活动产生的现金流量净额	89,488,240.13	43,074,777.88	107.75%	-74,481,716.59
应收账款周转率	2.16	2.35	-	3.15
存货周转率	6.17	4.79	-	5.98

	2020年	2019年	本年比上年增减%	2018年
总资产增长率%	38.63%	6.94%	-	31.81%
营业收入增长率%	14.72%	12.79%	-	46.10%
净利润增长率%	22.18%	-7.61%	-	2.97%

	2020年末	2019年末	本年末比今年初增减%	2018年末
普通股总股本	210,000,000.00	180,000,000.00	16.67%	180,000,000.00
计入权益的优先股数量	-	-	-	-
计入负债的优先股数量	-	-	-	-

公司于 2021 年 2 月 25 日披露《北京流金岁月传媒科技股份有限公司 2020 年年度业绩快报》公告，公告所载 2020 年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。 2020 年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异，差异幅度均未达到 20%，详情如下： 单位：元
						项目	报告期业绩快报数	报告期审定数	差异幅度%
						营业总收入	800,916,065.48	800,334,528.76	-0.07%
						归属于挂牌公司股东的净利润	65,065,477.36	63,151,590.39	-2.94%
						归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润	60,796,367.74	59,162,038.29	-2.69%

基本每股收益	0.35	0.33	-5.71%
加权平均净资产收益率	12.71%	12.68%	-0.24%
	本报告期末	报告期审定数	变动比例
总资产	867,125,141.67	895,351,829.24	3.26%
归属于挂牌公司股东的所有者权益	606,236,844.52	604,466,628.93	-0.29%
股本	210,000,000.00	210,000,000.00	0.00%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	2.89	2.88	-0.35%

八、 非经常性损益

单位：元

项目	2020年金额	2019年金额	2018年金额	说明
非流动资产处置损益	-20,620.89	-311,358.05	245.49
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)	3,871,096.05	1,538,584.69	1,786,455.14
委托他人投资或管理资产的损益	1,115,204.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-146,969.83	733.47	-147,519.56
非经常性损益合计	4,818,709.86	1,227,960.11	1,639,181.07
所得税影响数	821,618.54	224,787.39	226,905.75
少数股东权益影响额（税后）	7,539.22	1,096.94	840.00
非经常性损益净额	3,989,552.10	1,002,075.78	1,411,435.32

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式：

收看偏好等数据信息，并结合电视剧题材、故事内容、主创人员情况等具体信息进行综合评估，以买断发行或代理发行的方式，将优秀的电视剧推荐给合适的电视频道发行播出，同时满足内容制作方的播出需求和电视频道对优秀电视剧的需求。

4、电视节目营销服务

公司电视节目营销服务主要是为省级卫视频道、电视剧及电视栏目制作发行公司在电视剧开播或栏目上线前及播出期间开展营销活动以期提高播出效果。公司电视节目营销服务立足于广电领域，依托公司团队策划创意能力、执行管理能力以及公司相关团队在广电领域长期服务积累的行业经验等核心竞争优势，帮助电视台等客户提升频道形象、栏目人气及电视剧关注度。

5、电视广告代理服务

电视台是广告投放的重要媒介。公司基于长期积累的电视台需求偏好、收看人群特征等信息，通过专业的评估，筛选出合适的电视媒体，并辅以新媒体资源，为广告公司或广告主提供包括目标分析、策略计划、媒介购买、播出监督等服务。同时，公司通过电视广告代理服务增加了电视台的广告收入，增强了电视台对公司的粘性。

（二）视频购物及商品销售

视频购物及商品销售包括线上视频购物和线下商品销售。该业务在线上主要是公司采购电子产品等商品后，通过在拼多多电商平台、有线电视、IPTV、互联网电视、运营商等平台搭建双向视频购物专区进行商品销售，开展视频购物业务。该业务在线下主要是为电子产品流通或销售企业提供高品质、高性价比的商品，对其进行商品销售。

（三）金麦客家庭娱乐平台

金麦客家庭娱乐平台是一款集K歌、视听、娱乐互动为一体的大屏娱乐互联网平台，平台以K歌为核心，拥有超过30万余首海量正版的专业卡拉OK MV曲库，为用户提供专业的家庭娱乐服务。公司控股子公司成都金麦客科技有限公司与各大品牌音响厂商联合推出多款专业家庭K歌设备，同时和各大智能终端厂商及运营商合作，推出专业K歌APK，让用户全方位体验和使用金麦客的产品，足不出户即可享受专业的K歌服务，专业的KTV的体验。

通过收取平台会员服务、推广服务、技术研发服务等费用进行持续运营，收到用户支付平台服务费后与合作单位及播控方进行分账。平台目前激活设备已经超过400万，激活用户超过200万。用户覆盖全国，用户付费收入不断增长。后续我们将持续深入的与品牌音响厂家、OTT渠道进行多种模式的合作，深度细化运营，并发展更多的生态合作伙伴，更深度的探索社交互动场景。

（四）哈勃全媒体监播服务系统

哈勃全媒体监看系统是公司专为各级电视台与内容运营者量身打造的监看监播服务系统，通过广泛分布在全国各地电视网络运营商的远程终端，将各地有线网、运营商IPTV和OTT机顶盒信号采集回传到云平台，实现远程机顶盒画面的实时查看、远程节目切换与控制等功能。利用视频图像识别技术，对采集回的机顶盒画面进行持续迭代的机器学习训练，目前已能精准识别出机顶盒实时画面信息。一方面有利于电视台与内容运营者及时了解自身与友商在全国各地内容覆盖落地情况、EPG推荐位以及版权归属等信息，为用户在有线网与新媒体覆盖运营的提供最有效工具；另一方面利用识别出各地各运营商机顶盒画面信息，丰富公司大数据积累，为公司电视覆盖落地业务提供数据支持以及大屏数字营销提供数据分析来源。此系统已与联通、央视及其他电视台等多家合作伙伴达成了重要合作协议，分别为客户建设了独立的监看监播运营平台，目前这部分业务年营收已超百万。从效果看，已为合作方在多起版权内容监测以及运营活动上提供有力的警示信息与素材支持，保障合作方权益及时得到维护。在未来会继续开发哈勃平台的数据价值，为公司自身业务以及服务伙伴提供更有效的运营支撑与行业数据报告服务。

报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否
核心竞争力是否发生变化	□是 √否

在公司董事会、管理团队及全体员工的共同努力下，2020年公司经营业绩交出了一份令人满意的答卷。2020年度，公司实现营业收入800,334,528.76元，较上年度增长14.72%，归属于挂牌公司股东的净利润63,151,590.39 元，较上年度增长23.42%，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润59,162,038.29 元，较上年度增长17.94%，经营活动产生的现金流量净额89,488,240.13元，较上年增长107.75%，公司各项经营指标均快速增长。公司秉持“成人达己、智圆行方”的核心价值观，以“大屏创造美好生活”为愿景，以主营业务为重心，大力发展涵盖广电、运营商、互联网三大领域的多元业务，完善现有业务布局，利用自身的专业加密卫星接收技术，配合渠道决策分析技术，扩充覆盖渠道，获得大量卫视客户的认可，同时在国家的政策支持下，公司业务从原有的有线网络公司渠道扩充到交互式网络电视渠道和互联网电视渠道，公司业务呈快速发展态势。公司将紧跟我国超高清视频产业的发展脚步。不断加大研发力度， 围绕主营业务抓住媒体融合和5G的发展计划，重点布局融媒体下的超高清视频传输、运营和广电5G的研发创新。

(二) 行业情况

2020年是5G发展的关键年份，从中央到地方多次强调“加快5G商用步伐”，充分体现了5G基建对于拉动新基建和经济增长的重要性和紧迫性。2020年2月21日，中央要求推动生物医药、医疗设备、5G网络、工业互联网等加快发展，努力实现全年经济社会发展目标任务。2020年3月4日，中央强调加快5G网络、数据中心等新型基础设施建设进度。2019年起各省陆续发布超高清视频产业发展行动计划，支持电视台联合节目内容制作机构组建4K、8K超高清节目制作转播公司，探索市场运营模式，加大自制4K、8K节目力度，提升超高清节目内容生产的市场化水平。2021年东京奥运会和2022年北京冬季奥运会明确8K转播，以及先导省份的8K频道和点播专区的计划公布，8K超高清视频内容市场增长潜力将得到尽一步释放。随着市场需求潜力的释放，8K超高清视频内容储备仍需进一步加大，加速解决制作成本、人员、盈利点等问题，尽快形成产业闭环，更好的推动超高清视频内容的发展。

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	379,579,013.00	42.39%	127,475,005.89	19.74%	197.77%
应收票据	994,950.00	0.11%	11,713,194.90	1.81%	-91.51%
应收账款	375,415,338.61	41.93%	320,445,890.30	49.62%	17.15%
存货	97,786,471.83	10.92%	109,813,809.09	17.00%	-10.95%
投资性房地产
长期股权投资			825,000.00	0.13%	-100.00%
固定资产	2,512,726.98	0.28%	3,442,039.13	0.53%	-27.00%
在建工程
无形资产	5,679,999.54	0.63%	6,575,678.38	1.02%	-13.62%
商誉	19,232.19	0.00%	19,232.19	0.00%	0.00%
短期借款	3,000,000.00	0.34%	4,400,000.00	0.68%	-31.82%
长期借款
应收款项融资	1,210,000.00	0.14%	5,100,000.00	0.79%	-76.27%
预付款项	12,455,991.93	1.39%	6,147,570.42	0.95%	102.62%
其他应收款	7,615,609.44	0.85%	47,499,767.59	7.35%	-83.97%
其他流动资产	1,305,164.58	0.15%	2,459,455.36	0.38%	-46.93%

其他权益工具投资	2,600,000.00	0.29%			100.00%
长期待摊费用	322,533.25	0.04%	764,671.35	0.12%	-57.82%
递延所得税资产	5,804,797.89	0.65%	3,565,226.74	0.55%	62.82%
应付账款	246,899,905.14	27.58%	179,090,455.39	27.73%	37.86%
应付职工薪酬	1,299,812.93	0.15%	1,157,902.19	0.18%	12.26%
应交税费	12,505,675.39	1.40%	8,717,486.71	1.35%	43.46%
其他应付款	2,515,013.36	0.28%	3,183,236.82	0.49%	-20.99%

1、货币资金：期末余额379,579,013.00元较期初增长197.77%，主要是由于本年度向不特定合格投资者公开发行股票收到募集资金及经营活动现金现金流入增加所致。

2、应收票据：期末余额994,950.00元，较期初下降91.51%，主要是本年度商业承兑汇票结算减少所致。

3、应收款项融资：期末余额1,210,000.00元，较期初下降76.27%，主要是本年银行承兑汇票结算减少所致。

4、预付款项：期末余额12,455,991.93元，较期初增加102.62%，主要是本年预付电视频道覆盖业务款项增加所致。

5、其他应收款：期末余额7,615,609.44元，较期初下降 83.97%，主要为本年收到上期处置参股公司麦考利股权转让款4,000万元所致。

6、其他流动资产：期末余额1,305,164.58元，较期初下降46.93%，主要系待摊费用本期摊销及预缴所得税减少所致。

7、长期股权投资：期末余额较期初下降100.00%，主要系公司对参股公司北斗星空全额计提减值准备。

8、其他权益工具投资：期末金额2,600,000.00元为公司本年度投资嘉佳卡通5%股权。

9、长期待摊费用：期末较期初下降57.82%，主要为装修费减少所致。

10、递延所得税资产：期末余额5,804,797.89元，较期初增加62.82%，主要为计提的信用减值损失及资产减值损失增加所致。

11、短期借款：期末金额3,000,000.00元，较期初下降31.82%，主要为本年末银行借款减少。

12、应付账款：期末余额247,904,905.14元，较期初增长37.86%，主要为应付电视频道覆盖业务款项增加。

13、应交税费：期末余额12,505,675.39元，较期初增长43.46%，主要是由于期末计提应缴纳的增值税及所得税增加。

境外资产占比较高的情况

□适用 √不适用

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	金额	占营业收入的比重%	金额	占营业收入的比重%
营业收入	800,334,528.76	-	697,671,511.44	-	14.72%
营业成本	667,407,993.90	83.39%	571,623,154.09	81.93%	16.76%
毛利率	16.61%	-	18.07%	-	-
销售费用	20,212,309.80	2.53%	19,995,654.38	2.87%	1.08%
管理费用	16,880,665.43	2.11%	18,798,284.48	2.69%	-10.20%
研发费用	9,184,053.45	1.15%	9,842,958.59	1.41%	-6.69%
财务费用	-676,196.18	-0.08%	-627,215.95	-0.09%	7.81%
信用减值损失	-16,637,379.34	-2.08%	-7,954,063.38	-1.14%	109.17%
资产减值损失	-1,928,203.21	-0.24%	-4,579,494.65	-0.66%	-57.89%
其他收益	3,854,896.05	0.48%	1,019,584.69	0.15%	278.08%
投资收益	1,115,204.53	0.14%	-7,180,226.24	-1.03%	-115.53%
公允价值变动收益	-	-	-	-	-
资产处置收益	-20,620.89	0.00%	-1,512.26	0.00%	1,263.58%
汇兑收益	-	-	-	-	-
营业利润	72,263,306.89	9.03%	57,883,862.90	8.30%	24.84%
营业外收入	19,888.50	0.00%	520,752.46	0.07%	-96.18%
营业外支出	150,658.33	0.02%	3,098.80	0.00%	4,761.83%
净利润	61,261,525.46	7.65%	50,142,209.33	7.19%	22.18%
所得税费用	10,871,011.60	1.36%	8,259,307.23	1.18%	31.62%

5、资产处置收益本年金额-20,620.89元，为公司处置固定资产产生的损益。

6、营业外收入本年金额19,888.50元，较上年减少96.18%，主要系收到的政府补助减少。

7、营业外支出本年金额150,658.33元，主要为天津金麦客支付赔偿款15万元。

8、所得税费用本年金额10,871,011.60元，较上期增长31,62%主要为本年度利润增加，所得税费用也随之增加。

(2) 收入构成

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	800,334,528.76	697,671,511.44	14.72%
其他业务收入	-	-	-
主营业务成本	667,407,993.90	571,623,154.09	16.76%
其他业务成本	-	-	-

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比上年同期 增减%	营业成本比上年同期 增减%	毛利率比上年同期增减%
电视频道综合运营服务	657,151,879.46	533,058,497.84	18.88%	-3.29%	-4.01%	3.28%
其中：电视频道覆盖服务业务	573,703,401.11	492,168,223.93	14.21%	-3.10%	-3.86%	4.95%
专业卫星数字接收机	8,990,959.24	2,955,315.39	67.13%	-14.79%	-40.34%	26.54%
电视剧发行业务	48,288,999.47	21,344,750.69	55.80%	-17.48%	-19.77%	2.31%
电视节目营销服务	19,674,716.82	10,946,697.81	44.36%	38.02%	33.54%	4.38%
电视广告代理服务	6,493,802.82	5,643,510.02	13.09%	58.16%	55.81%	11.12%
视频购物及商品销售	127,544,311.89	124,920,727.22	2.06%	778.70%	806.24%	-59.05%
其他	15,638,337.41	9,428,768.84	39.71%	328.61%	272.02%	30.03%
合计	800,334,528.76	667,407,993.90	16.61%	14.72%	16.76%	-8.08%

按区域分类分析：

□适用 √不适用

收入构成变动的原因：

公司依托丰富的省级卫视频道资源，紧抓客户需求，扩大与客户的合作规模，使得公司电视节目营销服务及电视广告代理服务分别较上期同期增长38.02%及58.16%，视频购物及商品销售是公司主营业务的增值业务，是有效的商品销售渠道和用户变现方式，公司依托丰富的供应链渠道，视频购物及商品销售业务增长778.70%。上述业务的快速增长，使得公司主营业务收入整体较上年增长14.72%%。

(3) 主要客户情况

单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	广东广播电视台及其关联方	131,501,736.44	16.43%	否
2	海南广播电视台及其关联方	96,411,905.33	12.05%	否
3	湖北广播电视台及其关联方	82,571,736.52	10.32%	否
4	北京优购文化发展有限公司	42,133,849.06	5.26%	否
5	上海东方娱乐传媒集团有限公司	41,110,608.79	5.14%	否
合计		393,729,836.14	49.20%	-

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	山东广电网络有限公司	82,345,698.50	11.75%	否
2	华数数字电视传媒集团有限公司	44,623,015.01	6.37%	否
3	湖北省广播电视信息网络股份有限公司	41,034,797.17	5.86%	否
4	北京英龙华辰科技有限公司	29,250,583.19	4.17%	否
5	天津方正启锐科技有限公司	27,607,715.04	3.94%	否
合计		224,861,808.91	32.09%	-

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	89,488,240.13	43,074,777.88	107.75%
投资活动产生的现金流量净额	36,057,193.80	975,070.26	3,597.91%
筹资活动产生的现金流量净额	126,608,982.18	-33,524,542.84	-477.66%

元。

2、投资活动产生的现金流量净额较上期增长3597.91%，主要是由于本期收到去年处置参股公司麦考利股权转让款4000万元影响所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加较多主要是由于本期向不特定合格投资者公开发行股份收到募集资金所致。

(四) 投资状况分析

1、 报告期内获取的重大的股权投资情况

√适用 □不适用

单位：元

被投资公司名称	主要业务	投资金额	持股比例%	资金来源	合作方	投资期限	产品类型	预计收益	本期投资盈亏	是否涉诉
宁波天雍流金股权投资合伙企业（有限合伙）	股权投资实业投资	59,000,000.00	98.33%	自有资金	宁波天雍股权投资基金管理有限公司	长期				否
合计	-	59,000,000.00	-	-	-	-	-			-

理财产品类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额	预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形对公司的影响说明
银行理财产品	自有资金	261,050,000.00	50,000.00	0.00	不存在
合计	-	261,050,000.00	50,000.00	0.00	-

5、 委托贷款情况

□适用 √不适用

6、 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

(1) 主要控股参股公司情况说明

13、广东嘉佳卡通影视有限公司，成立于2005年12月7日，注册资本1000万元，公司持有其5%的股份，主要从事广告营销、设计及制作、播片推广、文化演出及教育培训等业务。

14、北京北斗星空文化传播有限公司，成立于2007年1月31日，注册资本100万元，公司持有其49%的股份，主要以付费频道内容运营业务为主。注：

1）北京漫视文创文化发展有限公司于2021年2月将公司名称变更为“北京漫视文创媒体科技有限公司”，并于2021年2月3日完成工商登记。

2）北京创视工场科技有限责任公司于2020年12月22日完成注销，公司于2020年9月27日召开2020年第二次总经理办公会，审议通过了上述注销事宜。

3）2020年10月，公司与成都川酒工坊创新创业企业管理中心（有限合伙）、张旭勇、冉娟、袁庆共同投资设立四川流金酒业有限公司，公司持股比例为51%。公司2020年第二次总经理办公会审议通过了此事项，2020年10月14日完成此次工商变更。

(2) 主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	主营业务收入	主营业务利润	净利润
伊犁玖霖文化传媒有限公司	控股子公司	电视剧发行	35,319,244.69	19,321,656.64	13,801,782.30
成都金麦客科技有限公司	控股子公司	家庭娱乐运营平台和智能音响业务	7,518,072.34	-1,705,340.96	-1,696,880.81
上海橙视文化传媒有限公司	控股子公司	广告代理及电视剧发行	6,301,077.34	-4,020,010.92	-3,028,892.63
四川流金酒业有限公司	控股子公司	商品销售	892,357.53	-1,744,533.61	-1,753,733.41

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对公司整体生产经营和业绩的影响
广东嘉佳卡通影视有限公司	购买股权	公司对嘉佳卡通股权投资通过其他权益工具投资核算，期末公允价格为初始投资成本，报告期内不影响公司经营及业绩。
宁波天雍流金股权投资合伙企业（有限合伙）	新设	报告期内未实际经营，对公司整体生成经营和业绩影响较小。
四川流金酒业有限公司	新设	该子公司报告期内营业收入占总营

		业收入比例为0.11%，影响较小。
北京创视工场科技有限责任公司	注销	报告期内未实际经营，对公司整体生成经营和业绩影响较小。

（1）本公司

2018年9月，公司通过了高新技术企业资质复审，证书编号GR201811002018。本公司2018-2020年度享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。

（2）优祥智恒

2019年12月，优祥智恒通过了高新技术企业资质复审，证书编号GR201911003694。优祥智恒2019-2021年度享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。

（3）上海橙视、筑梦空间、成都流金、四川流金

依据财政部、国家税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），自2019年1月1日至2021年12月31日，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5,000万元等三个条件的企业，对其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。上海橙视、筑梦空间、成都流金、四川流金2020年度符合此通知享受税收优惠的条件，所得不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额；所得超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

（4）伊犁玖霖、一念繁花

根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税（2011）112号），“2010年1月1日至 2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。”伊犁玖霖所经营项目属于《目录》规定范围，并于2017年度产生第一笔生产经营收入，根据规定，伊犁玖霖自2017年度起享受五年内免征企业所得税的优惠政策；一念繁花所经营项目属于《目录》规定范围，并于2020年度产生第一笔生产经营收入，根据规定，一念繁花自2020年度起享受五年内免征企业所得税的优惠政策。

(六) 研发情况

1、 研发支出情况：

单位：元

项目	本期金额/比例	上期金额/比例
研发支出金额	9,184,053.45	9,842,958.59
研发支出占营业收入的比例	1.15%	1.41%
研发支出资本化的金额
资本化研发支出占研发支出的比例
资本化研发支出占当期净利润的比例

教育程度	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	3	2
本科以下	24	29
研发人员总计	27	31
研发人员占员工总量的比例	26.73%	31.31%

项目	本期数量	上期数量
公司拥有的专利数量	18	14
公司拥有的发明专利数量	0	0

（1）我们评估了与流金岁月公司收入确认的相关会计政策，了解与收入相关的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；

（2）对于电视频道覆盖服务业务，我们在分析性复核的基础上，通过抽样方式检查了与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、客户验收记录、收转确认表等；针对资产负债表日前后确认的销售收入，执行截止性测试，以评估收入是否在恰当的期间确认；选取重要客户进行应收账款发生额和应收账款余额函证；

（3）对于电视剧发行业务，我们在分析性复核的基础上，通过抽样方式检查了与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、客户播映记录等；针对资产负债表日前后确认的销售收入，执行截止性测试，以评估收入是否在恰当的期间确认；选取重要客户进行应收账款发生额和应收账款余额函证；

（4）对于视频购物及商品销售业务，我们在分析性复核的基础上，通过抽样方式检查了与收入确认相关的支持性文件，包括订单、销售发票、发货记录、客户签收记录等；针对资产负债表日前后确认的销售收入，执行截止性测试，以评估收入是否在恰当的期间确认；选取重要客户进行应收账款发生额和应收账款余额函证；

（5）对新增重要客户及供应商进行实地走访，确认与其交易的真实性。

通过实施以上程序，我们没有发现收入确认存在异常。

（二） 应收账款减值

1、事项描述

参见财务报表附注三、8“金融工具”及附注五、4“应收账款”。

由于流金岁月公司应收账款金额重大，其减值涉及管理层的重大判断和估计，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们对应收账款实施的相关程序包括：

（1）取得流金岁月公司与应收账款相关的内部控制制度，并且对相关内部控制设计和运行情况进行了评价；

（2）分析确认流金岁月公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、预期信用损失率的判断等；

（3）获取并检查应收账款明细表、账龄分析表及坏账准备计提表，并结合应收账款函证及期后回款检查，确认应收账款坏账准备计提的合理性；

（4）对应收账款实施函证，并结合期后检查等程序确认资产负债表日应收账款金额的真实性和准确性。

(八) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动负债：
预收款项	35,305,672.64	-	-35,305,672.64
合同负债	-	35,305,672.64	35,305,672.64

（1）2020年9月15日，本公司之全资子公司伊犁玖霖出资设立一念繁花，持股比例100%，本公司间接持股100%，自该公司成立之日起纳入合并范围。

（2）2020年10月14日，本公司出资设立四川流金，持股比例51%，自该公司成立之日起纳入合并范围。

（3）2020年10月26日，本公司出资设立宁波流金，持股比例98.3333%，自该公司成立之日起纳入合并范围。

（4）2020年12月22日，本公司全资子公司创视工场工商注销完毕，自注销起不再纳入合并范围。

(十) 企业社会责任

1. 扶贫社会责任履行情况

□适用 √不适用

2. 其他社会责任履行情况

√适用 □不适用

公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。在追求效益的同时，公司依法纳税，认真履行作为 企业应当履行的社会责任，做到对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。

3. 环境保护相关的情况

□适用 √不适用

(十一) 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况

□适用 √不适用

三、 未来展望

(一) 行业发展趋势

动互联网、工业互联网等新兴网络业态的集成创新和协同服务，使得智慧广电在融媒体建设中的优势日益彰显。

4K/8K超高清视频是电视技术变革的最新成果，是传统广电媒体在媒体融合中，最有力的技术武器，是其他新兴媒体无法比拟的技术优势，对于驱动传统媒体信息产业升级发挥着重要的引领作用。随着5G、大数据、人工智能等最新技术的广泛应用，超高清视频成为现阶段5G网络最重要的应用场景之一，为2020年的广电媒体发展提供了更广阔的发展空间。今年，我国超高清视频产业取得了一系列标志性成果。首先，硬件设备不断取得突破。国产4K/8K摄影机、采编播系统等前端设备实现研发和产业化，国内主导设计、集成建造的首台“5G+8K”超高清视频转播车投入使用，促进了行业进一步升级。其次，标准体系初步建立。如今年5月工业和信息化部、国家广播电视总局共同组织制定了《超高清视频标准体系建设指南（2020版）》。9月，国家广播电视总局发布了《4K超高清视频图像质量主观评价用测试图像》等3项广播电视和网络视听行业标准的通知。中国超高清视频产业联盟也在同月正式发布“CUVA高动态范围”标准。更令人振奋的是，国家广播电视总局近日印发的《广播电视技术迭代实施方案（2020—2022年）》指出，利用3年左右时间，通过实施广播电视技术迭代，加快重塑广电媒体新生态，重构现代传播新格局的态势已然加速。再次，超高清内容资源逐步丰富。上海、广州、杭州等地4K超高清电视频道陆续上线，IPTV 4K专区节目资源不断扩充。同时，今年3月，杭州市广播电视台得到批复，将“求索纪录”高清付费频道调整为“求索纪录4K”超高清付费频道，成为全国首个4K超高清付费频道。此外，今年各省市广电高清基础建设也是成果斐然。据统计，自去年工信部发布超高清视频产业发展行动计划以来，湖南、福建、广东、江苏、浙江、山东、安徽和四川八省相继出台省超高清行动计划。如今年1—9月，广东4K电视产量接近2300万台，4K用户突破2200万户，可提供4K节目时长超过2.5万小时，4K电视机、机顶盒、显示面板等产量均居全国前列，超高清视频产业已成为广东新兴产业发展的一张重要名片。

(二) 公司发展战略

随着5G和AI成为数字时代发展的两大核心引擎，公司将进一步加大研发投入，在5G、4K、8K高清传输运营平台和设备、融媒体创新平台、4K高清内容运营等方面发力，特别是加大4K、8K超高清传输技术与网联无人机、5G直播背包的融合，以及5G模块的研发投入。

公司将秉持“成人达己、智圆行方”的核心价值观，以“大屏创造美好生活”为使命为愿景，以主营业务为重心，大力发展涵盖广电、运营商、互联网三大领域的多元业务，从多方面优化并完善现有业务布局，并以现有技术为基础，以市场需求为导向，通过升级现有的云平台、开发全媒体监看监播系统及研发视频版权保护运营相关技术等，满足更多广电网、电信网、互联网等行业客户及市场终端用户需求，为其提供更优质的内容运营、商品渠道及技术服务。

(三) 经营计划或目标

市场落地，与现有传统业务进行融合。作为最热门的5G应用之一，超高清视频对传输网络大流量、高速率、低时延的需求与5G网络特性完美契合，将成为5G时代最为明确的应用方向。“信息视频化、视频超高清化”已成为全球信息产业发展的大势所趋。针对超高清视频市场，公司将把5G+4K/8K超高清直播背包作为切入点，围绕电视台和融媒体平台的5G传输需求，实现超高清级别直播视频的采集、编码、传输和分发，第一时间触达广大媒体受众。公司将利用现有的技术平台、渠道资源、研发团队等优势，加紧推进5G+4K/8K超高清直播背包的研发，把4K/8K超高清视频传输编解码积累的经验和技术应用在5G产业，助力5G的成功落地应用。

5G网联无人机通过5G蜂窝网替代无人机的自建通信链路，实现远程控制飞机和作业。5G在无人机领域的应用将促进无人机在公安警务、交通管理、智慧港口、应急响应、遥感测绘、高层消防、电力巡线等多个场景实现网联化、全时化、智能化建设。如今，在国家对5G应用和无人机发展政策的大力支持下，民用无人机应用的前景广泛，是5G技术与业务应用的重要行业之一，也将加速民用无人机的广泛普及。基于此，公司在5G网联无人机领域加大研发投入，布局5G+4K/8K超高清云台相机开发。2021年4月10日，公司与中国移动联合发布了全球首款网联无人机5G+4K超高清云台相机，标志着公司已完成5G+4K超高清云台相机开发。首款云台相机产品将搭载于大疆行业无人机，依托中国移动凌云管理运营平台，着力推动5G网联无人机的跨越式发展与低空产业新生态的蓬勃发展。公司将联合中国移动和无人机公司在相关行业加紧推广应用，尽早实现量产。

网联无人机5G+4K超高清云台相机

(四) 不确定性因素

无

四、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

定，玖霖文化自2017年度起享受五年内免征企业所得税的优惠政策，一念繁花自2020年度起享受五年内免征企业所得税的优惠政策。报告期内，此优惠占利润总额的比例为4.78%，如果政策不能延续，公司将不能继续享受免税政策，对公司利润产生一定水平影响。应对措施：正确认识税收筹划，规范会计核算基础工作；牢固树立风险意识，密切关注税收政策的变化趋势；营造良好的税企关系；贯彻成本效益原则，实现企业整体效益最大化。

(二) 报告期内新增的风险因素

无

第五节 重大事件

一、 重大事件索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	√是 □否	五.二.(一)
是否存在对外担保事项	√是 □否	五.二.(二)
是否对外提供借款	□是 √否	-
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况	□是 √否	-
是否存在重大关联交易事项	√是 □否	五.二.(三)
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项	√是 □否	五.二.(四)
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施	□是 √否	-
是否存在股份回购事项	√是 □否	五.二.(五)
是否存在已披露的承诺事项	√是 □否	五.二.(六)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	□是 √否	-
是否存在被调查处罚的事项	□是 √否	-
是否存在失信情况	□是 √否	-
是否存在应当披露的重大合同	□是 √否	-
是否存在应当披露的其他重大事项	□是 √否	-
是否存在自愿披露的其他事项	□是 √否	-

性质	累计金额		合计	占期末净资产比例%
	作为原告/申请人	作为被告/被申请人
诉讼或仲裁	3,731,722.30	2,670,000.00	6,401,722.30	1.06%

空文化传播有限公司”（下称“北斗星空”）股权转让达成《股权转让协议》（下称“协议”）。依照协议约定的解除条件，2018年8月17日，流金岁月向时越众合发出《股权转让协议解除通知确认函》，并成功送达。2020年流金岁月向北京仲裁委员会申请仲裁，仲裁庭于2020年11月作出支持流金岁月主张的裁决书：协议解除；时越合众公司应返还165万元股权转让款，并收回北斗星空的股权。流金岁月已依据生效裁决书，向北京市第一中级法院申请强制执行，截至本报告披露日尚未能执行到财产。

2) 流金岁月、云视互动于2018年及之后分别与向中视购物有限公司就“中视购物”在数个有线网及IPTV渠道传输提供服务，中视购物频道在流金岁月、云视互动代理的有线电视网络进行传输，中视购物有限公司逾期未向流金岁月（应付未付：860,432.12元）、云视互动（应付未付：1,221,290.16元）支付服务款项，共计2,081,722.30元，流金岁月、云视互动于2020年起诉至法院，并采取财产保全措施。截至本报告披露日该诉讼案件尚在审理中。。

公司作为诉讼/仲裁申请人的累计金额为3,731,722.30元，占公司营业收入的比例为0.47%，占比较小，因此上述仲裁/诉讼的结果不会对公司生产经营产生重大影响。

2. 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

3. 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

(二) 公司发生的对外担保事项

单位：元

担保对象	担保对象是否为控股股东、实际控制人或其附属企业	担保金额	担保余额	实际履行担保责任的金额	担保期间		担保类型	责任类型	是否履行必要决策程序
					起始日期	终止日期
北京云视互动文化传播有限公司	否	5,000,000.00	0.00	5,000,000.00	2017年4月24日	2020年4月23日	保证	连带	已事前及时履行
北京漫视文创媒体科技有限公司	否	10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00	2018年12月18日	2021年12月17日	保证	连带	已事前及时履行
北京漫视文创	否	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00	2019年1月8	2022年1月7	保证	连带	已事前及时履

媒体科技有限公司					日	日			行
北京云视互动文化传播有限公司	否	10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00	2020年4月20日	2024年4月19日	保证	连带	已事前及时履行
北京漫视文创媒体科技有限公司	否	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00	2020年4月20日	2024年4月19日	保证	连带	已事前及时履行
总计	-	35,000,000.00	30,000,000.00	35,000,000.00	-	-	-	-	-

项目汇总	担保金额	担保余额
公司对外提供担保（包括公司、控股子公司的对外担保，以及公司对控股子公司的担保）	35,000,000.00	30,000,000.00
公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保	0.00	0.00
直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额	35,000,000.00	30,000,000.00
公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额	0.00	0.00

无

(三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

(四) 报告期内公司发生的重大关联交易情况

1、 公司是否预计日常性关联交易

√是 □否

单位：元

具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力	-	0.00
2．销售产品、商品，提供或者接受劳务	100,000.00	0.00
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	350,000,000.00	115,000,000.00
4．其他	-

无

4、 与关联方共同对外投资发生的关联交易

□适用 √不适用

5、 与关联方存在的债权债务往来或担保等事项

□适用 √不适用

6、 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(五) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项、以及报告期内发生的企业合并事项

事项类型	协议签署时间	临时公告披露时间	交易对方	交易/投资/合并标的	交易/投资/合并对价	对价金额	是否构成关联交易	是否构成重大资产重组
对外投资	2020年11月24日	2020年8月21日	宁波天雍股权投资基金管理有限公司	宁波天雍流金股权投资合伙企业（有限合伙）	现金	59,000,000.00元	否	否

资不会影响公司的生产经营，因投资回报周期较长，对公司2020年度的财务状况和经营成果不会产生重大影响。

(六) 股份回购情况

公司于2020年7月29日召开第二届董事会第二十一次会议、2020年8月17日召开2020年第三次临时股东大会，审议通过《回购股份方案》等议案，详见公司披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）的《北京流金岁月文化传播股份有限公司回购股份方案公告》（公告编号：2020-083）。公司本次股份回购期限自2020年9月17日开始，至2020年11月11日结束，实际回购数量占拟回购数量上限的比例为100.00%，具体情况如下：

1、公司通过回购股份专用证券账户，以连续竞价方式累计回购股份数量6,000,000股（占拟回购总数 100.00%），占公司总股本2.86%。未超过公司股份回购方案中规定回购股份数量上限6,000,000股，符合股份回购方案规定。

2、公司本次回购股份价格最高成交价为5.98元/股，最低成交价为5.63元/股，未超过公司回购股份方案规定的回购价格上限7.2元/股，符合股份回购方案规定。

3、公司本次回购使用资金总额为35,041,943.04元（不含印花税、佣金等交易费用），占拟回购资金总额上限的81.12%，未超过公司股份回购方案中规定回购资金总额上限人民币43,200,000元，符合股份回购方案规定。

(七) 承诺事项的履行情况

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺来源	承诺类型	承诺具体内容	承诺履行情况
实际控制人或控股股东	2015年10月30日	-	挂牌	关联交易承诺	详见下述：承诺事项详细情况一	正在履行中
董监高	2015年10月30日	-	挂牌	关联交易承诺	详见下述：承诺事项详细情况一	正在履行中
其他股东	2015年10月30日	-	挂牌	关联交易承诺	详见下述：承诺事项详细情况一	正在履行中
董监高	2015年5月13日	-	股改	限售承诺	详见下述：承诺事项详细情况二	正在履行中
实际控制人或控股股东	2015年10月30日	-	挂牌	同业竞争承诺	详见下述：承诺事项详细情况三	正在履行中
实际控制人或控股股东	2020年3月26日	2021年7月27日	发行	限售承诺	详见下述：承诺事项详细情况四	正在履行中
其他股东	2020年3月	2021年7	发行	限售承诺	详见下述：承诺	正在履行中

	26日	月27日			事项详细情况四
公司	2020年4月28日	2023年7月27日	发行	稳定股价的措施和承诺	详见下述：承诺事项详细情况六	正在履行中
公司	2020年4月28日	-	发行	填补被摊薄即期回报的措施及承诺	详见下述：承诺事项详细情况七	正在履行中
公司	2020年4月28日	-	发行	未能履行承诺时的约束措施	详见下述：承诺事项详细情况八	正在履行中
实际控制人或控股股东	2020年4月28日	-	发行	持股意向及减持意向承诺	详见下述：承诺事项详细情况五	正在履行中
实际控制人或控股股东	2020年4月28日	2023年7月27日	发行	稳定股价的措施和承诺	详见下述：承诺事项详细情况六	正在履行中
董监高	2020年4月28日	2023年7月27日	发行	稳定股价的措施和	详见下述：承诺事项详细情况六	正在履行中
实际控制人或控股股东	2020年4月28日	-	发行	填补被摊薄即期回报的措施及承诺	详见下述：承诺事项详细情况七	正在履行中
实际控制人或控股股东	2020年4月28日	-	发行	未能履行承诺的约束措施	详见下述：承诺事项详细情况八	正在履行中
实际控制人或控股股东	2020年4月28日	2023年7月27日	发行	稳定股价的措施	详见下述：承诺事项详细情况六	正在履行中
董监高	2020年4月28日	2023年7月27日	发行	稳定股价的措施	详见下述：承诺事项详细情况六	正在履行中
董监高	2020年4月28日	-	发行	未能履行承诺的约束措施	详见下述：承诺事项详细情况八	正在履行中
董事、高级管理人员	2020年4月28日	-	发行	填补回报措施的承诺	详见下述：承诺事项详细情况七	正在履行中
实际控制人	2020年4月28日	-	发行	关于委托加工问题的承诺	详见下述：承诺事项详细情况九	正在履行中
实际控制	2020年4月	-	发行	依法承担	详见下述：承诺	正在履行中

人或控股股东	28日			法律责任的承诺	事项详细情况十
董监高	2020年4月28日	-	发行	依法承担法律责任的承诺	详见下述：承诺事项详细情况十	正在履行中
公司	2020年4月28日	-	发行	依法承担法律责任的承诺	详见下述：承诺事项详细情况十	正在履行中
实际控制人或控股股东	2020年4月28日	-	发行	住房公积金承诺	详见下述：承诺事项详细情况十一	正在履行中
公司	2020年4月28日	-	发行	利润分配承诺	详见下述：承诺事项详细情况十二	正在履行中
公司	2020年10月26日	-	对外投资	主营业务承诺	详见下述：承诺事项详细情况十三	正在履行中

1、发行人控股股东、实际控制人承诺

“本人承诺本公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。”

2、发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺

“本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本公开发行说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。”

（二）关于申请电子文件与预留原件一致的承诺函

发行人作出承诺：“1、本公司已经根据《全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌业务指南1号-申报与检查》的有关要求制作了本申请文件的电子版与预留原件。2、本公司保证向全国中小企业股份转让系统报送的有关本次发行申请文件的电子文件与预留原件的内容完全一致。3、本公司保证报送的电子文件的真实性、准确性和完整性。4、若本公司违反上述保证，本公司将承担相应的法律责任。”

（三）关于申请文件真实、准确、完整的承诺函

发行人、发行人控制股东、实际控制人、发行人全体董事、监事、高级管理人员作出承诺：

“在全国中小企业股份转让系统向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌中制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。”

十一、住房公积金承诺

公司控股股东、实际控制人王俭作出了关于社保、住房公积金的承诺，具体承诺如下：

若应有权部门的要求和决定，公司需为未缴纳员工社保和住房公积金的员工补缴社保和住房公积金，或公司因为未为员工缴纳社保和住房公积金而受到处罚，其承诺将在毋须公司支付相关费用和罚款的情况下承担全部责任。

十二、利润分配承诺

公司承诺公司股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌完成后，公司发行前的滚存未分配利润由公司发行后的新老股东按各自持有公司的股份比例享有，并承诺按照利润分配政策进行利润分配。

十三、主营业务不发生变更的承诺

公司与宁波天雍股权投资基金管理有限公司共同投资设立宁波天雍流金股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“合伙企业”），合伙企业注册资本为6,000万元人民币，其中公司拟以自有资金投资认缴出资5,900万元，担任有限合伙人，宁波天雍拟投资认缴出资100万元，担任普通合伙人。基于合伙协议约定，公司对合伙企业构成控制，未来将纳入合并报表。

公司承诺，公司于对合伙企业出资设立、完成工商登记之日起，在合伙企业存续期间，公司不会因控制合伙企业而导致公司主营业务发生变更。

第六节 股份变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质	期初		本期变动	期末
	数量	比例%		数量	比例%

无限售条件股份	无限售股份总数	127,054,000	70.59%	-4,231,500	122,822,500	58.49%
	其中：控股股东、实际控制人	11,675,000	6.49%	-11,675,000	0	0.00%
	董事、监事、高管	17,600,000	9.78%	-12,087,500	5,512,500	2.63%
	核心员工	-	-	-	-	-
有限售条件股份	有限售股份总数	52,946,000	29.41%	34,231,500	87,177,500	41.51%
	其中：控股股东、实际控制人	35,025,000	19.46%	11,675,000	46,700,000	22.24%
	董事、监事、高管	52,800,000	29.33%	10,437,500	63,237,500	30.11%
	核心员工	-	-	-	-	-
总股本		180,000,000.00	-	30,000,000	210,000,000	-
普通股股东人数		31,858

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量	期末持有的质押股份数量	期末持有的司法冻结股份数量	是否通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东，如是，披露持股期间的起止日期
1	王俭	46,700,000	0	46,700,000	22.24%	46,700,000	0	0	0	否
2	上海御米投资管理合伙企业 （有限合	11,400,000	0	11,400,000	5.43%	11,400,000	0	0	0	否

	伙）
3	上海流联投资管理合伙企业（有限合伙）	10,890,000	0	10,890,000	5.19%	10,890,000	0	0	0	否
4	熊玉国	7,830,000	0	7,830,000	3.73%	5,872,500	1,957,500	0	0	否
5	孙潇	7,170,000	0	7,170,000	3.41%	5,377,500	1,792,500	0	0	否
6	山东江诣创业投资有限公司	7,000,000	0	7,000,000	3.33%	0	7,000,000	0	0	否
7	上海金浦文创股权投资基金合伙企业（有限合伙）	-	6,000,000	6,000,000	2.86%	0	6,000,000	0	0	否
8	北京流金岁月文化传播股份有限公司回购专用证券账户	-	6,000,000	6,000,000	2.86%	0	6,000,000	0	0	否
9	海南省文化体育产业发展基金（有限合伙）	6,000,000	0	6,000,000	2.86%	0	6,000,000	0	0	否
10	常州淳富沧龙投资合伙企业（有限合伙）	5,700,000	128,000	5,828,000	2.78%	0	5,828,000	0	0	否
合计		102,690,000	12,128,000	114,818,000	54.69%	80,240,000	34,578,000	0	0	-
普通股前十名股东间相互关系说明： 王俭持有上海流联投资管理合伙企业（有限合伙）（简称“流联投资”）35.94%的股权，系流联投资的执行事务合伙人，王俭对流联投资形成控制；王俭持有上海御米投资管理合伙企业（有限合伙）（简称“御米投资”）43.49%的股权，系御米投资的执行事务合伙人，王俭对御米投资形成控制。 除上述股东之间存在关联关系外，公司其他股东之间不存在关联关系。

二、 优先股股本基本情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

√是 □否

公司控股股东、实际控制人为自然人王俭，中国国籍，无境外永久居留权，1969年出生，重庆大学MBA硕士学历，1990年10月至1997年10月，历任电子工业部第二十四研究所工程师、计划副处长、计划处长。1997年10月至1999年7月，任重庆集成汽车电子有限公司董事兼总经理。1999年8月至2001年12月，任四川省广电网络公司董事兼总经理。2001年12月至2012年10月，任成都东银信息传媒有限公司董事兼总经理。2013年4月至2014年1月，任北京流金岁月传媒科技股份有限公司执行总裁，2014年1月至2015年5月，任北京流金岁月传媒科技有限公司执行董事兼总经理。现任本公司董事长兼总经理。

王俭直接持有公司22.24%的股份，通过流联投资、御米投资间接控制了流金岁月10.62%的股份，合计控制流金岁月32.86%的股份，为公司第一大股东。王俭担任公司的董事长和总经理，实际控制公司的发展方向，能够对股东大会、董事会决议以及公司董事、监事、高级管理人员的提名和任免产生实质性影响，是公司的实际控制人。报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。

第七节 融资与利润分配情况

一、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

（一） 报告期内普通股股票发行情况

(1) 定向发行情况

□适用 √不适用

（2）公开发行情况

单位：元或股

申购日	发行结果公告日	拟发行数量	实际发行数量	定价方式	发行价格	募集 金额	募集资金用途（请列示具体用途）
2020年7月10日	2020年7月15日	30,000,000	30,000,000	询价	7.18	215,400,000	用于技术研发中心及运营基地建设项目、补充公司流动资金

发行次数	发行情况报告书/公开发行说明书披露时间	募集金额	报告期内使用金额	是否变更募集资金用途	变更用途情况	变更用途的募集资金金额	是否履行必要决策程序
2016年第二次股票发行	2016年9月29日	164,020,000.00	3,815,576.70	否	不适用	-	已事前及时履行
2020年公开发行股票	2020年7月15日	215,400,000.00	184,001,809.47	否	不适用	-	已事前及时履行

登记函前，不存在提前使用募集资金的情形，截至2020年11月5日，公司募集资金已按规定及披露用途全部使用完毕，并将募集资金专用账户予以注销。募集资金主要用于偿还银行贷款、电视剧代理发行项目和补充流动资金，未发生变更募集资金用途的情形。

2、根据公司2020年7月15日公告的《北京流金岁月文化传播股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书》，公司于2020年7月发行股票实际募集资金21,540.00万元，并于2020年7月20日取得全国股份转让系统函[2020]1844号《关于同意北京流金岁月文化传播股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌的函》，公司在取得该股份登记函前，不存在提前使用募集资金的情形，截至2020年12月31日，募集资金余额为人民币1,576.73万元，募集资金主要用于技术研发中心及运营基地建设项目和补充流动资金，报告期内未发生变更募集资金用途的情形。具体详见公司披露的《北京流金岁月传媒科技股份有限公司关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 存续至本期的债券融资情况

□适用 √不适用

四、 存续至本期的可转换债券情况

□适用 √不适用

五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况

√适用 □不适用

单位：元

序号	贷款方式	贷款提供方	贷款提供方类型	贷款规模	存续期间		利息率
					起始日期	终止日期
1	抵押借款	华夏银行北京中关村支行	银行	100,000.00	2019年4月26日	2020年4月26日	5.8725%
2	保证借款	北京银行中关村海淀园支行	银行	2,000,000.00	2019年3月7日	2020年3月9日	5.22%
3	保证借款	北京银行中关村海淀园支行	银行	200,000.00	2019年3月7日	2020年3月9日	5.22%
4	保证借款	北京银行中关村海淀	银行	200,000.00	2019年3月7日	2020年3月9日	5.22%

		园支行
5	保证借款	北京银行中关村海淀园支行	银行	1,800,000.00	2019年6月11日	2020年3月9日	5.22%
6	保证借款	华夏银行北京中关村支行	银行	100,000.00	2019年9月18日	2020年9月18日	5.8725%
7	保证借款	北京银行中关村海淀园支行	银行	8,000,000.00	2020年10月29日	2020年12月25日	3.85%
8	保证借款	北京银行中关村海淀园支行	银行	8,000,000.00	2020年10月25日	2020年12月29日	3.85%
9	保证借款	北京银行中关村海淀园支行	银行	2,000,000.00	2020年4月22日	2021年4月22日	3.85%
10	保证借款	北京银行中关村海淀园支行	银行	500,000.00	2020年4月22日	2021年4月22日	3.85%
11	保证借款	北京银行中关村海淀园支行	银行	500,000.00	2020年4月22日	2021年4月22日	3.85%
合计	-	-	-	23,400,000.00	-	-	-

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2020年4月27日	2	0	0
合计	2	0	0

(二) 权益分派预案

√适用 □不适用

单位：元或股

项目	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
年度分配预案	1	0	0

第八节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

单位：万元

姓名	职务	性别	出生年月	任职起止日期		年度报酬
				起始日期	终止日期
王俭	董事长/总经理	男	1969年10月	2018年5月22日	2021年5月22日	41.89
熊玉国	董事/副总经理	男	1979年7月	2018年5月22日	2021年5月22日	45.50
孙潇	董事/副总经理	男	1981年2月	2018年5月22日	2021年5月22日	33.50
罗欢	董事/副总经理	男	1981年6月	2018年5月22日	2021年5月22日	38.99
曾泽君	总工程师	男	1967年8月	2020年4月1日	2021年5月22日	27.80
许大兴	监事会主席	男	1970年5月	2020年4月1日	2021年5月22日	15.80
李刚	监事	男	1986年8月	2018年10月8日	2021年5月22日	23.30
袁泽琴	职工代表监事	女	1982年6月	2018年5月22日	2021年5月22日	17.37
张海川	副总经理/财务总监	男	1973年5月	2018年5月22日	2021年5月22日	28.56
徐文海	副总经理/董秘	男	1987年10月	2018年5月22日	2021年5月22日	38.96
方晨	董事	男	1987年8月	2020年4月1日	2021年5月22日	0.00
吕雪梅	独立董事	女	1969年1月	2018年5月22日	2021年5月22日	2.00
王匡	独立董事	男	1968年9月	2018年5月22日	2021年5月22日	2.00
黄世强	独立董事	男	1963年11月	2018年5月22日	2021年1月29日	0.00
董事会人数：					8
监事会人数：					3
高级管理人员人数：					7

公司董事、监事、高级管理人员之间无关联关系。

(二) 持股情况

单位：股

姓名

职务

期初持普通股股数

数量变动

期末持普通股股数

期末普通股持股比例%

期末持有股票期权数量

期末被授予的限制性股票数

							量
王俭	董事长/总经理	46,700,000	0	46,700,000	22.24%	0	0
熊玉国	董事/副总经理	7,830,000	0	7,830,000	3.73%	0	0
孙潇	董事/副总经理	7,170,000	0	7,170,000	3.41%	0	0
罗欢	董事/副总经理	4,800,000	0	4,800,000	2.29%	0	0
曾泽君	总工程师	2,250,000	0	2,250,000	1.07%	0	0
合计	-	68,750,000	-	68,750,000	32.74%	0	0

信息统计	董事长是否发生变动	□是 √否
	总经理是否发生变动	□是 √否
	董事会秘书是否发生变动	□是 √否
	财务总监是否发生变动	□是 √否
	独立董事是否变动	□是 √否

姓名	期初职务	变动类型	期末职务	变动原因
冯雪松	监事会主席	离任	无	个人原因
夏晓燕	董事	离任	无	个人原因
许大兴	无	新任	监事会主席	股东大会选举
方晨	无	新任	董事	股东大会选举

许大兴先生，中国国籍，无境外永久居留权，1970年5月出生，山东省委党校经济管理研究生学历，中国共产党党员，主任编辑、高级政工师。1993年至1996年在山东体育学院担任教师，团总支书记。1996年至2018年在山东广播电视台，历任体育记者、人事教育科科长、覆盖办主任，2019年6月至今就职于北京流金岁月传媒科技股份有限公司。现任公司监事会主席。

方晨先生，中国国籍，无境外永久居留权，1987年8月出生，英国布里斯托大学金融学硕士。2012年3月至2016年6月，就职于上海国和现代服务业股权投资管理公司，2016年7月至2018年5月历任中融投资集团上海朴沃资产管理有限公司投资副总裁、投资总监，2018年5月至今先后任上海金浦鲲文投资管理有限公司投资总监、执行总经理。2020年4月1日至今担任公司董事。

董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况：

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬按照股东大会制定的薪酬方案执行，高级管理人员报酬由董事会决定。

2、报酬确定依据：根据董事、监事及高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相类企业相关岗位的薪酬水平。

3、实际支付情况：均按时足额发放。

(四) 股权激励情况

□适用 √不适用

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	本期新增	本期减少	期末人数
技术及研发人员	27	4	0	31
综合运营	31	0	4	27
管理人员	19	0	3	16
行政人员	12	0	0	12
财务人员	12	1	0	13
员工总计	101	5	7	99

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	0	0
硕士	6	6
本科	68	69
专科	22	18
专科以下	5	6
员工总计	101	99

公司人员变动严格依照国家及地方相关法规和政策进行操作。公司雇员薪酬包括薪金、津贴等，依据相关法规，参与政府机构推行的社会保险计划，按照雇员月薪的一定比例缴纳雇员的社会保险，报告期内无公司承担费用的离退休职工。

公司通过网络自行招聘、外部人才机构推荐、公司内部员工推荐等渠道进行人才招聘。公司制定了系统的培训计划和人才培育项目，多层次、多渠道、多领域地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者能力培训等，企业文化培训，专业技能培训，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况

□适用 √不适用

三、 报告期后更新情况

√适用 □不适用

先生离职生效。

第九节 行业信息

□环境治理公司□医药制造公司 √软件和信息技术服务公司

□计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □互联网和相关服务公司

□零售公司 □农林牧渔公司 □教育公司 □影视公司 □化工公司 □卫生行业公司

□广告公司 □锂电池公司 □建筑公司 □不适用

一、 业务许可资格或资质

公司重视管理体系和资质建设，已经建立完善的管理体系，取得较为齐全、较高级别的经营资质，为公司以及子公司生产经营和持续发展奠定了良好基础。公司拥有广播电视设备器材入网认定证书、电信与信息服务业务经营许可证、增值电信业务经营许可证、广播电视节目制作许可证、质量管理体系认证、高新技术企业证书等重要资质资格。

二、 知识产权

(一) 重要知识产权的变动情况

报告期内公司知识产权保护措施无变动。

三、 研发情况

(一) 研发模式

准研讨，是 AVS+专业型卫星接收综合解码器及 AVS2 4K 超高清解码器技术要求和测量方法等标准起草成员单位。公司自主研发的 AVS+高清编解码设备和AVS2 4K编解码设备符合广电总局和中央电视台技术要求，是首批通过测试认证的公司之一。公司开发的AVS+高清卫星解码器和AVS+到H.264解码转码一体机广泛应用于全国有线网络公司前端、IPTV新媒体前端，收转中央电视台和省级卫视台AVS+高清上星节目。公司开发的 AVS2 4K 超高清解码器和AVS2到H.265解码转码一体机广泛应用于全国有线网络公司前端，收转CCTV-4K超高清节目。在互联网技术方面，公司掌握了开展业务所需要的图像识别技术、基于云端的前后台消息传递技术、视频互动技术、超声波识别技术、电视快捷购物方案等核心技术。公司不断强化研发创新能力的同时，也不断对新技术进行产权保护。

(二) 主要研发项目

研发支出前五名的研发项目：

单位：元

序号	研发项目名称	报告期研发支出金额	总研发支出金额
1	金麦客家庭娱乐平台	3,841,952.88	3,841,952.88
2	专业卫星数字接收机研发	3,723,314.06	3,723,314.06
3	融合媒体覆盖运营决策系统	779,198.03	779,198.03
4	项目管理系统	558,769.21	558,769.21
5	哈勃全媒体监播服务系统	280,819.27	280,819.27
合计		9,184,053.45	9,184,053.45

用户的观看体验。

5、大数据内容推荐技术

公司开发的客户端可根据用户的浏览历史、搜索历史、以及日常对其他内容的关注程度等多维度对用户浏览的数据进行排序。根据用户填写的基本信息与浏览习惯，基于协同过滤算法的机械学习分析同类用户的访问行为偏好，完善对用户的画像，推荐其喜欢的内容。

四、 业务模式

公司始终将研发创新作为公司发展的核心动力。公司的覆盖决策系统技术要求能够稳定、持续的提供卫视、购物频道覆盖部分数据支持服务，以保障对覆盖业务的持续支持。整体需求包括卫视覆盖网络公司收入、成本价格预测、购物频道订单预测、购物频道订单数据查询与展示、IPTV导流运营活动数据支撑、覆盖行业基础数据查询与展示等。覆盖决策系统为公司卫视覆盖业务与购物频道覆盖业务起到了基础数据支撑和参考决策的作用。公司作为 AVS 产业联盟成员，长期跟踪 AVS+及AVS2 标准研讨，是AVS+专业型卫星接收综合解码器及AVS2 4K超高清解码器技术要求和测量方法等标准起草成员单位。公司自主研发的 AVS+高清编解码设备和AVS2 4K编解码设备符合广电总局和中央电视台技术要求，是首批通过测试认证的公司之一。公司开发的AVS+高清卫星解码器和AVS+到H.264解码转码一体机广泛应用于全国有线网络公司前端、IPTV新媒体前端，收转中央电视台和省级卫视台AVS+高清上星节目。公司开发的 AVS2 4K 超高清解码器和 AVS2 到 H.265 解码转码一体机广泛应用于全国有线网络公司前端，收转CCTV-4K超高清节目。在互联网技术方面，公司掌握了开展业务所需要的图像识别技术、基于云端的前后台消息传递技术、视频互动技术、超声波识别技术、电视快捷购物方案等核心技术。公司不断强化研发创新能力的同时，也不断对新技术进行产权保护。

五、 产品迭代情况

□适用 √不适用

六、 工程施工安装类业务分析

□适用 √不适用

七、 数据处理和存储类业务分析

□适用 √不适用

八、 IT外包类业务分析

□适用 √不适用

九、 呼叫中心类业务分析

□适用 √不适用

十、 收单外包类业务分析

□适用 √不适用

十一、 集成电路设计类业务分析

□适用 √不适用

十二、 行业信息化类业务分析

√适用 □不适用

应急广播体系是国家社会治理的重要基础设施，是打通应急信息发布“最后一公里”、实现精准动员的重要渠道。近年来，各地应急广播体系建设取得重要进展，社区、乡村覆盖面不断扩大，在基层社会治理、文化传播、疫情防控等方面发挥了重要作用。根据国家广电总局2020年12月印发的《关于进一步发挥应急广播在应急管理中作用的意见》，力争到2025年完成全国各级应急广播系统与应急管理信息系统对接工作，上下贯通、综合覆盖、平战结合、安全可靠的“中央-省-市-县-乡(街道)-村（社区）”六级应急广播体系初步形成，工作机制基本确立，应急广播在城市、农村社会综合治理工作中得到普遍应用，基层应急广播建设水平显著提高，全国省市县应急广播平台全部建成，应急广播主动发布终端人口覆盖率达到90%以上。

8、国家文化大数据体系

2020年5月，中央文改领导小组办公室下发了《关于做好国家文化大数据体系建设的通知》（〔2020〕3号文件），要求推进文化和科技深度融合，依托现有工作基础，分类采集梳理文化遗产数据；对全国公共文化机构、高等科研机构和文化生产机构各类藏品数据，标注中华民族文化基因；把非物质文化遗产记录成果中蕴含的优秀传统文化的精神标识提炼出来，建设物理分散、逻辑集中、政企互通、事企互联、数据共享、安全可信的文化大数据服务及应用体系。由此，国家文化意识形态领域内的一项重大工程加快启动，主要涉及8个方面的内容建设：中国文化遗产标本库建设、中华民族文化基因库建设、中华文化素材库建设、文化体验园建设、文化体验馆建设、国家文化专网建设、国家文化大数据云平台建设、数字化文化生产线建设。国家文化专网的建设中，省域平台的建设方面已经有23个省区市的广电网络公司进入成为了国家文化大数据产业联盟的成员单位，正在按照统一的标准搭建省域的平台。至11月时，吉林、江苏、湖北、广东、贵州、陕西、广西、新疆共8家省网获得了国家文化大数据区域中心建设资质。此外，多地也出台了相关文件以支持对国家文化大数据体系的建设。

9、媒体深度融合

2020年6月30日，中央全面深化改革委员会第十四次会议审议通过了《关于加快推进媒体深度融合发展的指导意见》，从重要意义、目标任务、工作原则三个方面明确了媒体深度融合发展的总体要求，要求深刻认识全媒体时代推进这项工作的重要性紧迫性。广电总局也于11月印发了《关于加快推进广播电视媒体深度融合发展的意见》，提出要加快推进广播电视媒体深度融合发展，打造一批具有强大影响力和竞争力的新型广播电视主流媒体，占据舆论引导、思想引领、文化传承、服务人民的传播制高点。特别是早升级传播体系中，要一体化推动广电5G网络建设和全国一网整合。并围绕高新视听、多终端融合传播等典型场景，推出一批应用示范标杆项目，加快广电新基建和5G应用，打造广电5G应用平台，建设智慧广电数据中心，推进相关工程建设标准化。加快有线、地面无线、卫星等相互融通、智能协同，构建高速、泛在、智慧的新型传输覆盖体系，形成广播通信协同、大塔小塔联动、有线无线融合、大中小屏互动的全媒体传播格局和用户服务体系。

10、IPTV

根据央视市场研究（CTR）联合爱上电视做的调研数据，IPTV的用户量级从千万至亿的量变，仅用时3年，增长速度超过了有线电视，甚至互联网电视端。工信部发布的数据显示，至2020年末时，国内IPTV的用户总量已达3.15亿户，全年净增2120万户。IPTV（网络电视）业务收入335亿元，比上年增长13.6%。这一发展势头与有线电视为代表的传统广电大屏用户加速流失的状况形成了鲜明的对比。IPTV的内容运营由电视台成立的广电新媒体公司负责，各地按照央视爱上电视一级播控平台与各省级二级播控平台分级运营，传输通道交由运营商负责。近些年，运营商与电视台、广电新媒体之间持续深化合作，如浙江广电新媒体与浙江电信启动了新的IPTV品牌“中国蓝电信电视”。多地已完成了IPTV规范对接阶段性认证工作，另外，还有部分区域加快了获取运营牌照资质的进程。

十三、 金融软件与信息服务类业务分析

□适用 √不适用

第十节 公司治理、内部控制和投资者保护

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	√是 □否
投资机构是否派驻董事	√是 □否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是 √否
管理层是否引入职业经理人	□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是 □否

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规、规范性文件的原则和要求，明确了董事会、监事会、股东大会的议事规则及工作程序，形成了决策、执行、监督的职责权限分工和相互制衡的科学有效内部运行机制，未出现违法、违规现象，相关负责人都已做到切实履行应尽的职责和义务。报告期内，公司制定、修订完善了一系列治理制度，包括《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《信息披露事务管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》，进一步完善了公司法人治理结构、提高了决策水平。

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，中小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内，公司履行各项重大决策（人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项）的程序均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规所规定而进行。公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。

4、 公司章程的修改情况

司章程》已披露于登载在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）的《北京流金岁月文化传播股份有限公司章程（草案）（精选层适用）》。

2、2020年5月8日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过修订《公司章程》相应内容。本次修改《公司章程》的主要内容已披露于登载在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）的《北京流金岁月文化传播股份有限公司关于拟修订<公司章程>公告》（公告编号：2020-052）。

3、2020年10月13日，公司2020年第五次临时股东大会审议通过《关于修订<公司章程>》议案，本次修改《公司章程》的主要内容已披露于登载在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）的《北京流金岁月文化传播股份有限公司关于拟修订<公司章程>公告》（公告编号：2020-111）。

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	9	第二届董事会第十七次会议审议通过：关于公司申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌；关于公司向不特定合格投资者公开发行股票前滚存利润分配政策；关于提请股东大会授权董事会办理公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌有关具体事宜；关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年股东分红回报规划；关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年内稳定股价预案及其约束措施；关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌摊薄即期回报事项；关于设立募集资金专项账户并签署募集资金三方监管协议；关于聘任天风证券股份有限公司为公司本次公开发行股票并在精选层挂牌的保荐机构暨主承销商；关于制定精选层挂牌后适用的<北京流金岁月文化传播股份有限公司章程>；关于公司出具申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌相关承诺函；关于制定精选层挂牌后适用的公司<股东大会议事规则>、<董事会议事规则>等制度；关于提请召开公司2020年第一次临时股东大会。 第二届董事会第十八次会议审议通过：<关于公司申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌>调整后；关于公司向不特定合格投资者公开发行股票募集资金投资

		关于修订<公司章程>；关于补选汤旭东担任公司独立董事；提请召开2020年第五次临时股东大会。 第二届董事会第二十四次会议审议通过：关于取消股东大会部分议案。 第二届董事会第二十五次会议审议通过：公司2020年第三季度报告；关于向民生银行股份有限公司北京分行申请综合授信暨关联担保。
监事会	8	第二届监事会第十次会议审议通过：关于公司申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌；关于公司向不特定合格投资者公开发行股票前滚存利润分配政策；关于提请股东大会授权董事会办理公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌有关具体事宜；关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年股东分红回报规划；关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年内稳定股价预案及其约束措施；关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌摊薄即期回报事项；关于设立募集资金专项账户并签署募集资金三方监管协议；关于聘任天风证券股份有限公司为公司本次公开发行股票并在精选层挂牌的保荐机构暨主承销商；关于公司出具申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌相关承诺函；关于制定精选层挂牌后适用的公司<监事会议事规则>。 第二届监事会第十一次会议审议通过：<关于公司申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌>调整后；关于公司向不特定合格投资者公开发行股票募集资金投资项目及其可行性研究报告；关于补选许大兴担任公司监事。 第二届监事会第十二次会议审议通过：公司监事会2019年度工作报告；公司2019年度财务决算报告；公司2020年度财务预算报告；关于公司续聘2020年度审计机构；公司2019年度内部控制的自我评价报告；公司2019年年度报告及其摘要；公司关于2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告；关于公司2019年度利润分配预案；关于公司会计政策变更。 第二届监事会第十三次会议审议通过：关

		于选举监事会主席。 第二届监事会第十四次会议审议通过：关于拟修订<监事会议事规则>。 第二届监事会第十五次会议审议通过：回购股份方案。 第二届监事会第十六次会议审议通过：公司2020年半年度报告；公司关于2020年半年度度募集资金存放与使用情况的专项报告；关于公司会计政策变更；对外投资设立合伙企业；关于公司以募集资金置换已支付发行费用；关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理。 第二届监事会第十七次会议审议通过：公司2020年第三季度报告。
股东大会	6	2020年第一次临时股东大会审议事项：否决《关于公司申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌》议案；审议通过如下议案：<关于公司申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌>调整后；关于公司向不特定合格投资者公开发行股票前滚存利润分配政策；关于提请股东大会授权董事会办理公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌有关具体事宜；关于公司向不特定合格投资者公开发行股票募集资金投资项目及其可行性研究报告；关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年股东分红回报规划；关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌后三年内稳定股价预案及其约束措施；关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌摊薄即期回报事项；关于设立募集资金专项账户并签署募集资金三方监管协议；关于聘任天风证券股份有限公司为公司本次公开发行股票并在精选层挂牌的保荐机构暨主承销商；关于制定精选层挂牌后适用的<北京流金岁月文化传播股份有限公司章程>；关于公司出具申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌相关承诺函；关于制定精选层挂牌后适用的公司<股东大会议事规则>、<董事会议事规则>等制度；关于制定精选层挂牌后适用的公司<监事会议事规则；关于补选方晨担任公司董事；关于补选许大兴担任公司监事。 2019年年度股东大会审议通过：公司董

事会2019年度工作报告；公司2019年度财务决算报告；公司2020年度财务预算报告；公司2019年年度报告及其摘要；关于公司续聘2020年度审计机构；关于预计公司2020年度日常性关联交易；公司关于2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告；关于公司2019年度利润分配预案；提请股东大会授权董事会办理公司2019年年度权益分派相关事宜；关于预计公司2020年度向银行申请综合授信额度；关于对外投资购买理财产品；关于向北京银行股份有限公司中关村海淀园支行申请综合授信暨关联担保；关于公司及其关联方为全资子公司北京云视互动文化传播有限公司提供担保；关于公司及其关联方为全资子公司北京漫视文创文化发展有限公司提供担保；公司监事会2019年度工作报告。2020年第二次临时股东大会审议通过：

关于注销北京流金岁月文化传播股份有限公司成都分公司；关于修订<公司章程>；关于拟修订<股东大会议事规则>、<董事会议事规则>、<信息披露管理制度>、<关联交易管理制度>、<对外投资管理制度>、<对外担保管理制度>、<投资者关系管理制度>；关于拟修订<监事会议事规则>。2020年第三次临时股东大会审议通过：

回购股份方案；提请股东大会授权董事会全权办理本次回购股份相关事宜。2020年第四次临时股东大会审议通过：

公司关于2020年半年度度募集资金存放与使用情况的专项报告；对外投资设立合伙企业；关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理。

2020年第五次临时股东大会审议通过：

关于变更公司名称；关于变更公司营业范围；关于修订<公司章程>。

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。

(三) 公司治理改进情况

报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的管理机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。

截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。

(四) 投资者关系管理情况

公司通过全国股转系统信息披露平台 （www.neeq.com.cn）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等。

二、 内部控制

(一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬和考核委员会。报告期内，各专门委员会成员本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作，各专门委员会履职情况如下：

1、董事会战略委员会

董事会战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期内，战略委员会对公司经营现状和行业发展趋势进行了深入地分析，根据公司所处行业和形势结合公司实际情况对公司下一步发展做出指示和要求。

2、董事会审计委员会

报告期内，审计委员会主要对公司定期报告、募集资金使用情况、内审部门日常工作汇报等事项进行了审议。审计委员会详细了解公司财务状况和经营情况，严格审查公司内控制度的建立及执行情况，对公司财务状况和经营情况提供了有效的监督和指导。

3、董事会提名委员会

报告期内，提名委员会主要负责制订公司董事、高级管理人员及董事会下属专业委员会委员选择标准、程序，并依照该标准、程序及中国证监会、公司章程有关规定，公正、透明地向董事会提出相关候选人。

4、董事会薪酬与考核委员会

报告期内，薪酬与考核委员会主要对公司董事、监事及高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。与董事会下设的其它三个专门委员会协调并进，在现有薪酬及绩效考核标准的基础上，不断完善对高级管理岗位的人才选聘、竞争、激励制度及薪酬及绩效考核标准建立的科学性。

(二) 报告期内独立董事履行职责的情况

独立董事姓名	出席董事会次数	出席董事会方式	出席股东大会次数	出席股东大会方式
吕雪梅	9	现场	6	现场
王匡	9	现场	6	现场
黄世强	9	现场	6	现场

报告期内，独立董事根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》和《公司章程》等有关规定，关注公司运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，对公司治理和日常经营决策等方面提出了很多专业性建议，对报告期内公司发生的关联交易事项及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的意见，完善了公司监督机制，维护了公司和全体股东的合法权益。

(三) 监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，监事会在监督过程中未发现公司重大的风险事项，对本年度监督事项无异议。

(四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。

5、机构独立

公司的机构设置完整，独立运作,拥有机构设置自主权。按照建立规范法人治理结构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事会。实行董事会领导、总经理负责、监事会监控制度。本公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形。

(五) 对重大内部管理制度的评价

公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。

1、关于会计核算体系

报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

2、关于财务管理体系

报告期间内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

3、关于风险控制体系

报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

(六) 年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司未发生重大遗漏信息等情况，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。

(七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

根据公司《薪酬管理办法》制订公司高级管理人员及全体员工的薪酬标准。薪酬包括基本工资、年终奖金。年终奖金视公司当年年度运营业绩和员工年度绩效综合表现决定，经过考核后进行发放。

三、 投资者保护

(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况

√适用 □不适用

报告期内，公司共召开六次股东大会，均提供网络投票方式，不存在需实行累积投票制的情况。

(二) 特别表决权股份

□适用 √不适用

(三) 投资者关系的安排

√适用 □不适用

公司不断学习先进投资者关系管理经验，便于以更好的方式和途径使广大投资者能够平等地获取公司经营管理、未来发展等信息，构建与投资者的良好互动关系，树立公司在资本市场的规范形象。报告期内，公司严格执行《投资者关系管理制度》，认真做好投资者关系管理工作。（1）公司指定董事会秘书作为投资者关系管理的负责人，负责投资者来访接待工作，合理、妥善地安排个人投资者、机构投资者、行业分析师等相关人员到公司进行调研，做好调研的会议记录和相关信息的保密工作，并对调研会议记录在公司进行存档保管。（2）通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、互动平台等多种渠道与投资者加强沟通，尽职解答投资者的疑问。 作为公众公司，在资本市场需要与投资者建立良性互动的关系，公司仍需进一步加强投资者关系管理工作，以提高公司信息透明度，保障全体股东的合法权益。

第十一节 财务会计报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	√无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号	容诚审字[2021] 100Z0215号
审计机构名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦920-926
审计报告日期	2021年4月19日
注册会计师姓名及连续签字年限	张立志	陈君	陈美玉
	1年	1年	3年	年
会计师事务所是否变更	否
会计师事务所连续服务年限	6年
会计师事务所审计报酬	55万元
审 计 报 告 容诚审字[2021] 100Z0215号 北京流金岁月传媒科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京流金岁月传媒科技股份有限公司（以下简称流金岁月公司）财务报

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

容诚会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：张立志（特殊普通合伙）

中国注册会计师：陈君

中国·北京 中国注册会计师：陈美玉

2021年4月19日

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	五、1	379,579,013.00	127,475,005.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	五、2	50,000.00
衍生金融资产
应收票据	五、3	994,950.00	11,713,194.90
应收账款	五、4	375,415,338.61	320,445,890.30
应收款项融资	五、5	1,210,000.00	5,100,000.00
预付款项	五、6	12,455,991.93	6,147,570.42

应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	五、7	7,615,609.44	47,499,767.59
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	五、8	97,786,471.83	109,813,809.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五、9	1,305,164.58	2,459,455.36
流动资产合计		876,412,539.39	630,654,693.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	五、10		825,000.00
其他权益工具投资	五、11	2,600,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	五、12	2,512,726.98	3,442,039.13
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	五、13	5,679,999.54	6,575,678.38
开发支出
商誉	五、14	19,232.19	19,232.19
长期待摊费用	五、15	322,533.25	764,671.35
递延所得税资产	五、16	5,804,797.89	3,565,226.74
其他非流动资产	五、17	2,000,000.00
非流动资产合计		18,939,289.85	15,191,847.79
资产总计		895,351,829.24	645,846,541.34
流动负债：
短期借款	五、18	3,000,000.00	4,400,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	五、19		50,000.00
应付账款	五、20	246,899,905.14	179,090,455.39

预收款项	五、21		35,305,672.64
合同负债	五、22	24,279,983.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	五、23	1,299,812.93	1,157,902.19
应交税费	五、24	12,505,675.39	8,717,486.71
其他应付款	五、25	2515013.36	3,183,236.82
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		290,500,390.73	231,904,753.75
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	五、26	395,728.87
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		395,728.87
负债合计		290,896,119.60	231,904,753.75
所有者权益（或股东权益）：
股本	五、27	210,000,000.00	180,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五、28	238,442,592.63	69,548,253.00
减：库存股	五、29	35,041,943.04
其他综合收益
专项储备
盈余公积	五、30	19,582,871.24	14,940,676.70

一般风险准备
未分配利润	五、31	171,483,108.10	148,973,712.25
归属于母公司所有者权益合计		604,466,628.93	413,462,641.95
少数股东权益		-10,919.29	479,145.64
所有者权益合计		604,455,709.64	413,941,787.59
负债和所有者权益总计		895,351,829.24	645,846,541.34

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		237,101,323.33	70,805,230.38
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		994,950.00	5,939,514.90
应收账款	十四、1	241,363,499.48	221,647,947.19
应收款项融资		1,210,000.00	2,000,000.00
预付款项		9,924,442.71	2,497,225.20
其他应收款	十四、2	74,580,482.01	106,725,154.73
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		79,992,130.44	71,084,684.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		253,952.11	1,122,434.22
流动资产合计		645,420,780.08	481,822,191.13
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十四、3	98,498,897.75	74,611,897.75
其他权益工具投资		2,600,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		1,366,828.93	2,098,982.42
在建工程

生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		1,652.34	12,470.86
开发支出
商誉
长期待摊费用			55,098.50
递延所得税资产		2,979,279.05	1,826,920.11
其他非流动资产		2,000,000.00
非流动资产合计		107,446,658.07	78,605,369.64
资产总计		752,867,438.15	560,427,560.77
流动负债：
短期借款		2,000,000.00	2,200,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		183,542,138.89	136,576,413.76
预收款项
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬		465,556.33	551,823.89
应交税费		6,942,104.22	5,473,741.34
其他应付款		1,506,364.44	12,367,807.60
其中：应付利息
应付股利
合同负债		18,294,223.25	37,810,794.01
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		212,750,387.13	194,980,580.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		395,728.87
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		395,728.87
负债合计		213,146,116.00	194,980,580.60

所有者权益：
股本		210,000,000.00	180,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		240,934,552.73	72,040,213.10
减：库存股		35,041,943.04
其他综合收益
专项储备
盈余公积		19,582,871.24	14,940,676.70
一般风险准备
未分配利润		104,245,841.22	98,466,090.37
所有者权益合计		539,721,322.15	365,446,980.17
负债和所有者权益合计		752,867,438.15	560,427,560.77

项目	附注	2020年	2019年
一、营业总收入		800,334,528.76	697,671,511.44
其中：营业收入	五、32	800,334,528.76	697,671,511.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		714,455,119.01	621,091,936.70
其中：营业成本	五、32	667,407,993.90	571,623,154.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	五、33	1,446,292.61	1,459,101.11
销售费用	五、34	20,212,309.80	19,995,654.38
管理费用	五、35	16,880,665.43	18,798,284.48
研发费用	五、36	9,184,053.45	9,842,958.59
财务费用	五、37	-676,196.18	-627,215.95
其中：利息费用		253,074.78	228,316.43
利息收入		1,040,648.40	1,031,558.86
加：其他收益	五、38	3,854,896.05	1,019,584.69

投资收益（损失以“-”号填列）	五、39	1,115,204.53	-7,180,226.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益			-6,872,460.26
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	五、40	-16,637,379.34	-7,954,063.38
资产减值损失（损失以“-”号填列）	五、41	-1,928,203.21	-4,579,494.65
资产处置收益（损失以“-”号填列）	五、42	-20,620.89	-1,512.26
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		72,263,306.89	57,883,862.90
加：营业外收入	五、43	19,888.50	520,752.46
减：营业外支出	五、44	150,658.33	3,098.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		72,132,537.06	58,401,516.56
减：所得税费用	五、45	10,871,011.60	8,259,307.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		61,261,525.46	50,142,209.33
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		61,261,525.46	50,142,209.33
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-1,890,064.93	-1,024,383.54
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）		63,151,590.39	51,166,592.87
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额

（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		61,261,525.46	50,142,209.33
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		63,151,590.39	51,166,592.87
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-1,890,064.93	-1,024,383.54
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		0.33	0.28
（二）稀释每股收益（元/股）		0.33	0.28

项目	附注	2020年	2019年
一、营业收入	十四、4	471,075,013.55	460,295,658.24
减：营业成本	十四、4	384,701,130.75	375,690,187.72
税金及附加		949,685.79	547,438.87
销售费用		8,031,863.25	8,672,473.19
管理费用		10,835,254.68	12,443,943.96
研发费用		16,258,411.09	16,482,429.08
财务费用		-714,298.04	123,698.28
其中：利息费用		133,835.36	938,828.57
利息收入		889,561.58	930,004.93
加：其他收益		2,556,777.09	952,117.17
投资收益（损失以“-”号填列）	十四、5	7,582,224.55	-7,180,226.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益			-6,872,460.26
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-5,358,460.87	-3,378,254.28
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-1,928,203.21	-4,579,494.65
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-7,938.72
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		53,857,364.87	32,149,629.14
加：营业外收入		16,200.00	519,000.97
减：营业外支出			12.93
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		53,873,564.87	32,668,617.18
减：所得税费用		7,451,619.48	6,075,692.91

四、净利润（净亏损以“－”号填列）		46,421,945.39	26,592,924.27
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		46,421,945.39	26,592,924.27
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		46,421,945.39	26,592,924.27
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

项目	附注	2020年	2019年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		792,107,602.28	660,547,566.02
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	五、46（1）	13,480,064.59	9,321,023.92
经营活动现金流入小计		805,587,666.87	669,868,589.94
购买商品、接受劳务支付的现金		647,109,027.15	560,093,693.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		18,894,652.35	18,188,126.76
支付的各项税费		15,619,028.89	18,575,807.77
支付其他与经营活动有关的现金	五、46（2）	34,476,718.35	29,936,184.35
经营活动现金流出小计		716,099,426.74	626,793,812.06
经营活动产生的现金流量净额		89,488,240.13	43,074,777.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		261,000,000.00	2,000,000.00
取得投资收益收到的现金		1,115,204.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		10,008.85	1,769.91
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	五、46（3）	40,000,000.00
投资活动现金流入小计		302,125,213.38	2,001,769.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		2,418,019.58	1,026,699.65
投资支付的现金		263,650,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		266,068,019.58	1,026,699.65
投资活动产生的现金流量净额		36,057,193.80	975,070.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		204,907,000.00	1,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		1,400,000.00	1,200,000.00
取得借款收到的现金		20,000,000.00	4,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计		224,907,000.00	5,600,000.00
偿还债务支付的现金		21,400,000.00	2,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		36,253,074.78	36,228,316.43
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	五、46（4）	40,644,943.04	96,226.41
筹资活动现金流出小计		98,298,017.82	39,124,542.84
筹资活动产生的现金流量净额		126,608,982.18	-33,524,542.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-409.00	12.01
五、现金及现金等价物净增加额		252,154,007.11	10,525,317.31
加：期初现金及现金等价物余额		127,425,005.89	116,899,688.58
六、期末现金及现金等价物余额		379,579,013.00	127,425,005.89

项目	附注	2020年	2019年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		458,248,963.63	417,258,430.14
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		7,714,003.06	4,717,305.40
经营活动现金流入小计		465,962,966.69	421,975,735.54
购买商品、接受劳务支付的现金		375,341,399.31	318,579,546.25
支付给职工以及为职工支付的现金		9,247,083.41	8,513,489.49
支付的各项税费		10,907,084.56	10,297,729.23
支付其他与经营活动有关的现金		32,934,230.76	30,427,851.77
经营活动现金流出小计		428,429,798.04	367,818,616.74
经营活动产生的现金流量净额		37,533,168.65	54,157,118.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		261,000,000.00	2,000,000.00
取得投资收益收到的现金		6,814,929.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		366,622.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		95,621.58
收到其他与投资活动有关的现金		40,000,000.00
投资活动现金流入小计		308,277,174.45	2,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		2,247,352.50	62,206.71
投资支付的现金		298,312,000.00	200,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		5,483,119.25	12,671,750.60
投资活动现金流出小计		306,042,471.75	12,933,957.31
投资活动产生的现金流量净额		2,234,702.70	-10,933,957.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		203,507,000.00
取得借款收到的现金		18,000,000.00	2,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		221,507,000.00	2,200,000.00
偿还债务支付的现金		18,200,000.00	2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		36,133,835.36	36,938,828.57
支付其他与筹资活动有关的现金		40,644,943.04	96,226.41
筹资活动现金流出小计		94,978,778.40	39,035,054.98
筹资活动产生的现金流量净额		126,528,221.60	-36,835,054.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		166,296,092.95	6,388,106.51
加：期初现金及现金等价物余额		70,805,230.38	64,417,123.87
六、期末现金及现金等价物余额		237,101,323.33	70,805,230.38

（七） 合并股东权益变动表

单位：元

项目	2020年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	180,000,000.00				69,548,253.00				14,940,676.70		148,973,712.25	479,145.64	413,941,787.59
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	180,000,000.00				69,548,253.00				14,940,676.70		148,973,712.25	479,145.64	413,941,787.59
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	30,000,000.00				168,894,339.63	35,041,943.04			4,642,194.54		22,509,395.85	-490,064.93	190,513,922.05
（一）综合收益总额											63,151,590.39	-1,890,064.93	61,261,525.46
（二）所有者投入和减少资本	30,000,000.00				168,894,339.63	35,041,943.04						1,400,000.00	165,252,396.59
1.股东投入的普通股	30,000,000.00				168,894,339.63							1,400,000.00	200,294,339.63
2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

35,041,943.04

35,041,943.04

（三）利润分配

4,642,194.54

-40,642,194.54

-36,000,000.00

1.提取盈余公积

4,642,194.54

-4,642,194.54

2.提取一般风险准备

3.对所有者（或股东）的分配

-36,000,000.00

-36,000,000.00

4.其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

210,000,000.00

238,442,592.63

35,041,943.04

19,582,871.24

171,483,108.10

-10,919.29

604,455,709.64

项目	2019年
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	180,000,000.00				69,769,335.73				12,281,384.27		136,466,411.81	82,446.45	398,599,578.26
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	180,000,000.00				69,769,335.73				12,281,384.27		136,466,411.81	82,446.45	398,599,578.26
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-221,082.73				2,659,292.43		12,507,300.44	396,699.19	15,342,209.33
（一）综合收益总额											51,166,592.87	-1,024,383.54	50,142,209.33
（二）所有者投入和减少资本					-221,082.73							1,421,082.73	1,200,000.00
1.股东投入的普通股												1,200,000.00	1,200,000.00
2.其他权益工具持有者投入

资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他					-221,082.73							221,082.73
（三）利润分配									2,659,292.43		-38,659,292.43		-36,000,000.00
1.提取盈余公积									2,659,292.43		-2,659,292.43
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配											-36,000,000.00		-36,000,000.00
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	180,000,000.00				69,548,253.00				14,940,676.70		148,973,712.25	479,145.64	413,941,787.59

法定代表人：王俭 主管会计工作负责人：张海川 会计机构负责人：张海川

（八） 母公司股东权益变动表

单位：元

项目	2020年
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	180,000,000.00				72,040,213.10				14,940,676.70		98,466,090.37	365,446,980.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	180,000,000.00				72,040,213.10				14,940,676.70		98,466,090.37	365,446,980.17
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	30,000,000.00				168,894,339.63	35,041,943.04			4,642,194.54		5,779,750.85	174,274,341.98
（一）综合收益总额											46,421,945.39	46,421,945.39
（二）所有者投入和减少资本	30,000,000.00				168,894,339.63	35,041,943.04						163,852,396.59
1.股东投入的普通股	30,000,000.00				168,894,339.63
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益

的金额
4.其他						35,041,943.04						-35,041,943.04
（三）利润分配									4,642,194.54		-40,642,194.54	-36,000,000.00
1.提取盈余公积									4,642,194.54		-4,642,194.54
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配											-36,000,000.00	-36,000,000.00
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	210,000,000.00				240,934,552.73	35,041,943.04			19,582,871.24		104,245,841.22	539,721,322.15

项目	2019年
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	180,000,000.00				72,040,213.10				12,281,384.27		110,532,458.53	374,854,055.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	180,000,000.00				72,040,213.10				12,281,384.27		110,532,458.53	374,854,055.90
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									2,659,292.43		-12,066,368.16	-9,407,075.73
（一）综合收益总额											26,592,924.27	26,592,924.27
（二）所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配									2,659,292.43		-38,659,292.43	-36,000,000.00
1.提取盈余公积									2,659,292.43		-2,659,292.43
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配											-36,000,000.00	-36,000,000.00

4.其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公积转增资本（或股本）

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

（五）专项储备

1.本期提取

2.本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

180,000,000.00

72,040,213.10

14,940,676.70

98,466,090.37

365,446,980.17

北京流金岁月传媒科技股份有限公司

财务报表附注2020年度（除特别说明外，金额单位为人民币元）

一、公司的基本情况

1. 公司概况

北京流金岁月传媒科技股份有限公司（原名北京流金岁月文化传播股份有限公司）（以下简称本公司或公司），是由北京流金岁月文化传播有限公司（以下简称流金有限）整体变更设立的股份有限公司。流金有限（原名北京华美鼎立装饰工程有限公司）成立于2011年7月22日，公司现持有统一社会信用代码91110107579025679G的营业执照，注册资本21,000万元人民币。

经过历次股权转让及增资，截至2019年12月31日，公司股权结构如下：

序号	股东名称	出资金额（万元）	持股比例（%）
1	王俭	4,670.00	25.9444
2	上海御米投资管理合伙企业（有限合伙）	1,140.00	6.3333
3	上海流联投资管理合伙企业（有限合伙）	1,089.00	6.0500
4	熊玉国	783.00	4.3500
5	孙潇	717.00	3.9833
6	山东江诣创业投资有限公司	700.00	3.8889
7	山东中泰天使创业投资基金企业（有限合伙）	600.00	3.3333
8	海南省文化体育产业发展基金（有限合伙）	600.00	3.3333
9	常州淳富沧龙投资合伙企业（有限合伙）	570.00	3.1667
10	吴飞	513.10	2.8506
11	其他	6,617.90	36.7662
合计		18,000.00	100.00

股，每股面值1元，申请增加注册资本人民币3,000.00万元，变更后的注册资本为人民币21,000.00万元。

2020年10月13日，根据公司2020年第五次临时股东大会决议和修改后的章程规定，将公司名称“北京流金岁月文化传播股份有限公司”变更为“北京流金岁月科技传媒股份有限公司”，并于2020年11月24日完成工商变更。经过历次股权转让，截至2020年12月31日，公司股权结构如下：

序号	股东名称	出资金额（万元）	持股比例（%）
1	王俭	4,670.00	22.2381
2	上海御米投资管理合伙企业（有限合伙）	1,140.00	5.4286
3	上海流联投资管理合伙企业（有限合伙）	1,089.00	5.1857
4	熊玉国	783.00	3.7286
5	孙潇	717.00	3.4143
6	山东江诣创业投资有限公司	700.00	3.3333
7	上海金浦文创股权投资基金合伙企业（有限合伙）	600.00	2.8571
8	北京流金岁月文化传播股份有限公司回购专用证券账户	600.00	2.8571
9	海南省文化体育产业发展基金（有限合伙）	600.00	2.8571
10	常州淳富沧龙投资合伙企业（有限合伙）	582.80	2.7752
11	其他	9,518.20	45.3249
合计		21,000.00	100.00

零售食品。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；经营电信业务、批发、零售食品；以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）。财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2021年4月19日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围及变化

（1）本报告期末纳入合并范围的子公司

序号	子公司全称	子公司简称	持股比例
			直接	间接
1	北京优祥智恒科技有限公司	优祥智恒	100%	-
2	上海橙视文化传媒有限公司	上海橙视	80%	-
3	上海云活科技有限公司	上海云活	100%	-
4	北京漫视文创文化发展有限公司	漫视文创	100%	-
5	北京云视互动文化传播有限公司	云视互动	100%	-
6	天津金麦客科技有限公司	天津金麦客	-	75%
7	成都金麦客科技有限公司	成都金麦客	75%	-
8	海南筑梦空间文化传媒有限公司	筑梦空间	100%	-
9	成都流金岁月科技有限公司	成都流金	100%	-
10	伊犁玖霖文化传媒有限公司	伊犁玖霖	100%	-
11	时代埃森传媒科技（北京）有限公司	时代埃森	100%	-
12	霍尔果斯一念繁花影视文化传媒有限公司	一念繁花	-	100%
13	四川流金酒业有限公司	四川流金	51%	-
14	宁波天雍流金股权投资合伙企业（有限合伙）	宁波流金	98.3333%	-

序号	子公司全称	子公司简称	报告期间	纳入合并范围原因
1	霍尔果斯一念繁花影视文化传媒有限公司	一念繁花	2020年度	新设孙公司
2	四川流金酒业有限公司	四川流金	2020年度	新设控股子公司
3	宁波天雍流金股权投资合伙企业（有限合伙）	宁波流金	2020年度	新设控股子公司

序号	子公司全称	子公司简称	报告期间	未纳入合并范围原因
1	北京创视工场科技有限责任公司	创视工场	2020年度	注销子公司

（1）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6（6）。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、6（6）。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或

类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定

如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：

①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。

②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。

③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。

当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。

（3）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财

务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（4）报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、

费用、利润纳入合并利润表。

（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（5）合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（6）特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置

在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控

制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、

价值变动风险很小的投资。

8. 金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相

关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类：

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②贷款承诺及财务担保合同负债

贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

③以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A.应收款项/合同资产

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1 商业承兑汇票

应收票据组合2 银行承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1 合并范围内各公司之间应收款项

应收账款组合2 除组合1之外的应收款项

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1 合并范围内各公司之间应收款项

其他应收款组合2 除组合1之外的应收款项

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收款项融资确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1 商业承兑汇票应收款项融资组合2 银行承兑汇票对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损

益：

A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、9。

9. 公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中

一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

10. 存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、尚未完工项目已支付的劳务成本、在影视剧产品生产过程中购买的剧本、买断发行的电视剧等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货中，设备发出时采用移动加权平均法计价，电视剧等影视作品采用个别计价法。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

11. 合同资产及合同负债

自2020年1月1日起适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该

权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、8。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

12. 合同成本

自2020年1月1日起适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

13. 长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位

的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会

计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、18。

14. 固定资产

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。

（1）确认条件

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

（2）各类固定资产的折旧方法

本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
运输工具	4	5	23.75
电子设备及其他	3-5	0-5	19.00-33.00

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

17. 无形资产

（1）无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

（2）无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目	预计使用寿命	依据
计算机软件	3-10年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

表日进行减值测试。

③无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

（3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

（4）开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18. 长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

19. 长期待摊费用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：

项 目	摊销年限
装修费	5年

⑤短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

（2）离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划

A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；

（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;

（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

21. 股份支付

（1）股份支付的种类

本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）股份支付计划实施的会计处理

以现金结算的股份支付

①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

以权益结算的股份支付

①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

（5）股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

（6）股份支付计划终止的会计处理

如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：

①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认

的金额；

②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。

22. 收入确认原则和计量方法

自2020年1月1日起适用

（1）一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品。

销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

质保义务

根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

主要责任人与代理人

对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

应付客户对价

合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。

客户未行使的合同权利

本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

合同变更

本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：

①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；

②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；

③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

①商品销售合同

本公司与客户之间的销售商品合同包括专业卫星数字接收机销售业务合同、视频购物及商品销售业务合同，属于在某一时点履行履约义务。

收入确认需满足以下条件：

ⅰ专业卫星数字接收机销售业务：在相关产品发出，客户签收或者验收后，确认销售收入。

ⅱ视频购物及商品销售业务：上门自提的商品，以客户或其委托的第三方货运提取货物时确认收入；送货上门的商品，以公司货物发出并经客户验收后确认收入。

②提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同包括电视频道覆盖服务业务合同、电视剧发行业务合同、电视节目营销服务合同及电视广告代理服务合同，属于在某一时点履行履约义务。

收入确认需满足以下条件：

ⅰ电视频道覆盖服务业务：取得覆盖区域各县市广电网络公司签订的《收转确认表》或客户覆盖部门提供的验收报告时确认收入。

ⅱ电视剧发行业务，包括代理式发行和买断式发行两种。

代理式发行业务：公司作为代理方将电视剧播映带和其他载体转移给购货方，且电视剧播映完毕后，按代理发行协议约定，将发行收入的一定比例确认为代理费收入。

买断式发行业务：在向电视剧版权方购入电视剧发行权后公司取得电视剧合法发行权和许可播放权，在公司将电视剧播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入公司时确认收入。

ⅲ电视节目营销服务：在相关推广工作完成并经客户验收后确认收入。

ⅳ电视广告代理服务：在相关广告完成发布，出现在公众面前时确认收入。

以下收入会计政策适用于2019年度及以前

（1）销售商品收入

本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

本公司商品销售收入确认的具体方法如下：

①专业卫星数字接收机销售业务：在相关产品发出，客户签收或者验收后，确认销售收入。

②视频购物及商品销售业务：上门自提的商品，以客户或其委托的第三方货运提取货物时确认收入；送货上门的商品，以公司货物发出并经客户验收后确认收入。

（2）提供劳务收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确

认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

本公司劳务收入确认的具体方法如下：

①电视频道覆盖服务业务：取得覆盖区域各县市广电网络公司签订的《收转确认表》或客户覆盖部门提供的验收报告时确认收入。

②电视剧发行业务：包括代理式发行和买断式发行两种。

代理式发行业务：公司作为代理方将电视剧播映带和其他载体转移给购货方，且电视剧播映完毕后，按代理发行协议约定，将发行收入的一定比例确认为代理费收入。

买断式发行业务：在向电视剧版权方购入电视剧发行权后公司取得电视剧合法发行权和许可播放权，在公司将电视剧播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入公司时确认收入。

③电视节目营销服务：在相关推广工作完成并经客户验收后确认收入。

④电视广告代理服务：在相关广告完成发布，出现在公众面前时确认收入。

（3）让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定

23. 政府补助

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

①本公司能够满足政府补助所附条件；

②本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。

（3）政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

④政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

24. 递延所得税资产和递延所得税负债

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A.该项交易不是企业合并；

B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：

其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

25. 回购公司股份

（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。

（2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。

（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。

26. 限制性股票

股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。

27. 重要会计政策和会计估计的变更

（1）重要会计政策变更

2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、22。

新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2020年1 月1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。

2019年12月10日，财政部发布了《企业会计准则解释第13号》。本公司于2020年1月1日执行该解释，对以前年度不进行追溯。

因执行新收入准则，本公司合并财务报表相应调整2020年1月1日合同负债35,305,672.64元、预收款项-35,305,672.64元。本公司母公司财务报表相应调整2020年1月1日合同负债37,810,794.01元、预收款项-37,810,794.01元

上述会计政策变更分别经本公司于2020年8月21日召开的第二届董事会第二十二次会议批准。

（2）重要会计估计变更

本报告期内，本公司无重大会计估计变更。

（3）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

合并资产负债表单位:元币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动负债：
预收款项	35,305,672.64	-	-35,305,672.64
合同负债	-	35,305,672.64	35,305,672.64

于2020年1月1日，本公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项35,305,672.64元重分类至合同负债。本公司预收客户款项均已开票，合同负债中为不含税金额。母公司资产负债表单位:元币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动负债：
预收款项	37,810,794.01	-	-37,810,794.01
合同负债	-	37,810,794.01	37,810,794.01

税 种	计税依据	税率
增值税	应税销售额、应税服务	13%、6%、3%
企业所得税	应纳税所得额	15%、20%、25%

纳税主体名称	所得税税率
本公司、优祥智恒	15%
上海橙视、筑梦空间、成都流金、四川流金	20%
其他子公司	25%

GR201911003694。优祥智恒2019-2021年度享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。

（3）上海橙视、筑梦空间、成都流金、四川流金

依据财政部、国家税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），自2019年1月1日至2021年12月31日，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5,000万元等三个条件的企业，对其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

上海橙视、筑梦空间、成都流金、四川流金2020年度符合此通知享受税收优惠的条件，所得不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额；所得超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

（4）伊犁玖霖、一念繁花

根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税（2011）112号），“2010年1月1日至 2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。”伊犁玖霖所经营项目属于《目录》规定范围，并于2017年度产生第一笔生产经营收入，根据规定，伊犁玖霖自2017年度起享受五年内免征企业所得税的优惠政策；一念繁花所经营项目属于《目录》规定范围，并于2020年度产生第一笔生产经营收入，根据规定，一念繁花自2020年度起享受五年内免征企业所得税的优惠政策。

五、合并财务报表项目注释

1. 货币资金

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
银行存款	349,190,432.75	126,852,485.57
其他货币资金	30,388,580.25	622,520.32
合计	379,579,013.00	127,475,005.89

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	50,000.00	-
其中：银行理财产品	50,000.00	-
合计	50,000.00	-

种 类	2020年12月31日			2019年12月31日
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
银行承兑汇票	-	-	-	-	-	-
商业承兑汇票	1,005,000.00	10,050.00	994,950.00	11,831,510.00	118,315.10	11,713,194.90
合计	1,005,000.00	10,050.00	994,950.00	11,831,510.00	118,315.10	11,713,194.90

项 目	终止确认金额	未终止确认金额
银行承兑汇票	-	-
商业承兑汇票	-	1,005,000.00
合计	-	1,005,000.00

类 别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备	1,005,000.00	100.00	10,050.00	1.00	994,950.00
1. 组合1	1,005,000.00	100.00	10,050.00	1.00	994,950.00
2. 组合2	-	-	-	-	-
合计	1,005,000.00	100.00	10,050.00	1.00	994,950.00

类 别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备	11,831,510.00	100.00	118,315.10	1.00	11,713,194.90
1. 组合1	11,831,510.00	100.00	118,315.10	1.00	11,713,194.90
2. 组合2	-	-	-	-	-
合计	11,831,510.00	100.00	118,315.10	1.00	11,713,194.90

名 称	2020年12月31日			2019年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
湖北广播电视台	1,005,000.00	10,050.00	1.00	11,217,800.00	112,178.00	1.00
贵州省广播电视信息网络股份有限公司	-	-	-	613,710.00	6,137.10	1.00
合计	1,005,000.00	10,050.00	1.00	11,831,510.00	118,315.10	1.00

类 别	2019年12月31日	本期变动金额			2020年12月31日
		计提	收回或转回	转销或核销
按组合计提坏账准备	118,315.10	-	108,265.10	-	10,050.00
合计	118,315.10	-	108,265.10	-	10,050.00

所致。

4. 应收账款

（1）按账龄披露

账 龄	2020年12月31日	2019年12月31日
1年以内	262,506,306.84	264,420,948.20
1至2年	113,345,221.53	62,130,885.08
2至3年	27,046,790.91	5,502,710.00
3年以上	2,945,828.00	2,191,610.00
小计	405,844,147.28	334,246,153.28
减：坏账准备	30,428,808.67	13,800,262.98
合计	375,415,338.61	320,445,890.30

类 别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备	405,844,147.28	100.00	30,428,808.67	7.50	375,415,338.61
1.组合1	-	-	-	-	-
2.组合2	405,844,147.28	100.00	30,428,808.67	7.50	375,415,338.61
合计	405,844,147.28	100.00	30,428,808.67	7.50	375,415,338.61

类 别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备	334,246,153.28	100.00	13,800,262.98	4.13	320,445,890.30
1.组合1	-	-	-	-	-
2.组合2	334,246,153.28	100.00	13,800,262.98	4.13	320,445,890.30
合计	334,246,153.28	100.00	13,800,262.98	4.13	320,445,890.30

账 龄	2020年12月31日			2019年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	262,506,306.84	2,625,063.06	1.00	264,420,948.20	2,644,209.48	1.00
1-2年	113,345,221.53	11,334,522.15	10.00	62,130,885.08	6,213,088.50	10.00
2-3年	27,046,790.91	13,523,395.46	50.00	5,502,710.00	2,751,355.00	50.00
3年以上	2,945,828.00	2,945,828.00	100.00	2,191,610.00	2,191,610.00	100.00
合计	405,844,147.28	30,428,808.67	7.50	334,246,153.28	13,800,262.98	4.13

类别	2019年12月31日	本期变动金额		2020年12月31日
		计提	收回或转销
按组合计提坏账准备	13,800,262.98	16,628,545.69	-	30,428,808.67
合计	13,800,262.98	16,628,545.69	-	30,428,808.67

单位名称	余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备余额
四川熊猫梦工场传媒有限公司	66,984,165.00	16.50	14,391,554.65
广东卫视文化传播有限公司	56,176,667.93	13.84	4,127,935.73
北京优购文化发展有限公司	25,006,998.87	6.16	252,020.19
北京身未动心已远传媒文化有限公司	21,194,810.00	5.22	211,948.10
江西广播电视台	19,549,300.00	4.82	1,176,222.00
合计	188,911,941.80	46.54	20,159,680.67

项 目	2020年12月31日公允价值	2019年12月31日公允价值
应收票据	1,210,000.00	5,100,000.00
合计	1,210,000.00	5,100,000.00

项 目	终止确认金额	未终止确认金额
银行承兑汇票	4,764,604.27	-
商业承兑汇票	-	-

项 目	终止确认金额	未终止确认金额
合计	4,764,604.27	-

账 龄	2020年12月31日		2019年12月31日
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	12,372,177.63	99.33	5,962,711.47	96.99
1至2年	32,534.31	0.26	151,891.28	2.47
2至3年	38,713.70	0.31	17,967.67	0.29
3年以上	12,566.29	0.10	15,000.00	0.25
合计	12,455,991.93	100.00	6,147,570.42	100.00

单位名称	2020年12月31日余额	占预付款项期末余额合计数的比例
太原有线电视网络有限公司	5,712,264.15	45.86
湖北省广播电视信息网络股份有限公司	1,643,396.22	13.19
广东广播电视台	1,000,000.00	8.03
新英体育数字电视传播（上海）有限公司	366,259.71	2.94
北京美兰德媒体传播策略咨询有限公司	297,169.81	2.39
合计	9,019,089.89	72.41

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
其他应收款	7,615,609.44	47,499,767.59

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
合计	7,615,609.44	47,499,767.59

账 龄	2020年12月31日	2019年12月31日
1年以内	6,406,337.38	41,759,014.75
1至2年	1,336,002.90	5,213,799.50
2至3年	141,866.00	2,931,846.87
3年以上	3,083,395.44	830,000.00
小计	10,967,601.72	50,734,661.12
减：坏账准备	3,351,992.28	3,234,893.53
合计	7,615,609.44	47,499,767.59

款项性质	2020年12月31日	2019年12月31日
股权处置款	-	40,000,000.00
代收代付款	5,428,538.57	1,743,367.70
保证金、押金	5,070,914.10	8,578,715.78
备用金	60,388.09	156,232.44
其他	407,760.96	256,345.20
小计	10,967,601.72	50,734,661.12
减：坏账准备	3,351,992.28	3,234,893.53
合计	7,615,609.44	47,499,767.59

阶 段	账面余额	坏账准备	账面价值
第一阶段	10,867,601.72	3,251,992.28	7,615,609.44
第二阶段	-	-	-
第三阶段	100,000.00	100,000.00	-
合计	10,967,601.72	3,351,992.28	7,615,609.44

类 别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	-	-	-	-	金融资产的

类 别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按组合计提坏账准备	10,867,601.72	29.92	3,251,992.28	7,615,609.44	信用风险自初始确认后并未显著增加
1.组合1	-	-	-	-
2.组合2	10,867,601.72	29.92	3,251,992.28	7,615,609.44
合计	10,867,601.72	29.92	3,251,992.28	7,615,609.44

类 别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	-	-	-	-	金融工具自初始确认后已经发生信用减值
按组合计提坏账准备	100,000.00	100.00	100,000.00	-
1.组合1	-	-	-	-
2.组合2	100,000.00	100.00	100,000.00	-
合计	100,000.00	100.00	100,000.00	-

阶 段	账面余额	坏账准备	账面价值
第一阶段	50,734,661.12	3,234,893.53	47,499,767.59
合计	50,734,661.12	3,234,893.53	47,499,767.59

类 别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	-	-	-	-	金融资产的信用风险自初始确认后并未显著增加
按组合计提坏账准备	50,734,661.12	6.38	3,234,893.53	47,499,767.59
1.组合1	-	-	-	-
2.组合2	50,734,661.12	6.38	3,234,893.53	47,499,767.59
合计	50,734,661.12	6.38	3,234,893.53	47,499,767.59

类 别	2019年12月31日	本期变动金额			2020年12月31日
		计提	收回或转回	转销或核销
按组合计提坏账准备	3,234,893.53	117,098.75	-	-	3,351,992.28
合计	3,234,893.53	117,098.75	-	-	3,351,992.28

⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项的性质	2020年12月31日余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备
四川熊猫梦工场传媒有限公司	代收代付款	5,246,981.23	1年以内、3年以上	47.84	1,258,402.02
	保证金	1,000,000.00	1-2年	9.12	100,000.00
广东广播电视台	保证金	1,000,000.00	1年以内	9.12	10,000.00
浙江博尚电子有限公司	保证金	730,000.00	3年以上	6.66	730,000.00
腾讯科技（成都）有限公司	押金	606,482.10	3年以上	5.53	606,482.10
贵阳麦维文化传播有限公司	押金	248,898.90	1-2年、3年以上	2.27	92,389.89
合计		8,832,362.23		80.54	2,797,274.01

项 目	2020年12月31日			2019年12月31日
	账面余额	存货跌价准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备	账面价值
在途物资	562,399.41	-	562,399.41	-	-	-
原材料	5,066,327.99	-	5,066,327.99	5,066,327.99	-	5,066,327.99
在产品	82,567,982.89	-	82,567,982.89	85,814,171.19	-	85,814,171.19
库存商品	9,841,447.07	4,857,697.86	4,983,749.21	22,193,052.36	3,754,494.65	18,438,557.71
发出商品	1,240,147.06	-	1,240,147.06	494,752.20	-	494,752.20
周转材料	2,900,898.27	-	2,900,898.27	-	-	-
项目成本	464,967.00	-	464,967.00	-	-	-
合计	102,644,169.69	4,857,697.86	97,786,471.83	113,568,303.74	3,754,494.65	109,813,809.09

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
增值税借方余额重分类	1,305,164.58	1,669,072.95
待摊费用	-	590,000.00
预缴企业所得税	-	200,382.41
合计	1,305,164.58	2,459,455.36

被投资单位	2019年12月31日	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动
联营企业
北京北斗星空文化传播有限公司	825,000.00	-	-	-	-	-
合计	825,000.00	-	-	-	-	-

被投资单位	本期增减变动			2020年12月31日	减值准备余额
	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业
北京北斗星空文化传播有限公司	-	-825,000.00	-	-	1,650,000.00
合计	-	-825,000.00	-	-	1,650,000.00

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
广东嘉佳卡通影视有限公司	2,600,000.00	-
合计	2,600,000.00	-

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
固定资产	2,512,726.98	3,442,039.13
合计	2,512,726.98	3,442,039.13

项 目	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.2019年12月31日	2,304,314.95	5,111,173.82	7,415,488.77
2.本期增加金额	-	365,340.33	365,340.33
（1）购置	-	365,340.33	365,340.33
3.本期减少金额	247,270.00	191,746.53	439,016.53
（1）处置或报废	247,270.00	191,746.53	439,016.53
4.2020年12月31日	2,057,044.95	5,284,767.62	7,341,812.57
二、累计折旧
1.2019年12月31日	1,282,306.99	2,691,142.65	3,973,449.64
2.本期增加金额	368,644.61	895,953.35	1,264,597.96

项 目	运输工具	电子设备及其他	合计
（1）计提	368,644.61	895,953.35	1,264,597.96
3.本期减少金额	234,906.50	174,055.51	408,962.01
（1）处置或报废	234,906.50	174,055.51	408,962.01
4.2020年12月31日	1,416,045.10	3,413,040.49	4,829,085.59
三、减值准备
1.2019年12月31日	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-
（1）计提	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-
（1）处置或报废	-	-	-
4.2020年12月31日	-	-	-
四、固定资产账面价值
1.2020年12月31日账面价值	640,999.85	1,871,727.13	2,512,726.98
2.2019年12月31日账面价值	1,022,007.96	2,420,031.17	3,442,039.13

项 目	计算机软件	合计
一、账面原值
1.2019年12月31日	9,853,835.47	9,853,835.47
2.本期增加金额	52,679.25	52,679.25
（1）购置	52,679.25	52,679.25
3.本期减少金额	-	-
（1）处置	-	-
4.2020年12月31日	9,906,514.72	9,906,514.72
二、累计摊销
1.2019年12月31日	3,278,157.09	3,278,157.09
2.本期增加金额	948,358.09	948,358.09
（1）计提	948,358.09	948,358.09
3.本期减少金额	-	-
（1）处置	-	-
4.2020年12月31日	4,226,515.18	4,226,515.18
三、减值准备
1.2019年12月31日	-	-
2.本期增加金额	-	-
（1）计提	-	-

项 目	计算机软件	合计
3.本期减少金额	-	-
（1）处置	-	-
4.2020年12月31日	-	-
四、账面价值
1.2020年12月31日账面价值	5,679,999.54	5,679,999.54
2.2019年12月31日账面价值	6,575,678.38	6,575,678.38

被投资单位名称或形成商誉的事项	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
时代埃森传媒科技（北京）有限公司	19,232.19	-	-	19,232.19
合 计	19,232.19	-	-	19,232.19

项 目	2019年12月31日	本期增加	本期减少		2020年12月31日
			本期摊销	其他减少
装修费	764,671.35	-	442,138.10	-	322,533.25
合计	764,671.35	-	442,138.10	-	322,533.25

项 目	2020年12月31日		2019年12月31日
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
信用减值准备	26,462,011.10	4,769,283.88	15,412,567.93	2,832,901.60
资产减值准备	6,507,697.86	976,154.68	4,579,494.65	686,924.20
递延收益	395,728.87	59,359.33	-	-
内部交易未实现利润	-	-	302,672.94	45,400.94
合计	33,365,437.83	5,804,797.89	20,294,735.52	3,565,226.74

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
可抵扣暂时性差异	7,328,839.85	1,740,903.68

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
可抵扣亏损	14,495,142.53	12,878,699.64
合计	21,823,982.38	14,619,603.32

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
预付购房款	2,000,000.00	-
合计	2,000,000.00	-

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
保证借款	3,000,000.00	4,300,000.00
质押借款	-	100,000.00
合计	3,000,000.00	4,400,000.00

种 类	2020年12月31日	2019年12月31日
银行承兑汇票	-	50,000.00
合计	-	50,000.00

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
应付电视覆盖服务费	235,812,007.03	159,933,204.97
应付电视剧采购款	4,716,510.37	17,669,593.40
应付费用	4,897,679.20	102,306.60
应付货款	1,016,284.86	608,092.86
应付设备款	457,423.68	777,257.56
合计	246,899,905.14	179,090,455.39

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
预收电视覆盖服务费	-	34,494,515.61

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
预收货款	-	811,157.03
合计	-	35,305,672.64

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
预收电视覆盖服务费	20,795,478.49	-
预收货款	2,806,392.21	-
预收推广费	396,226.42	-
预收电视剧发行费	281,886.79	-
合计	24,279,983.91	-

项 目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
一、短期薪酬	1,126,753.45	18,883,719.49	18,710,660.01	1,299,812.93
二、离职后福利-设定提存计划	31,148.74	167,059.95	198,208.69	-
合计	1,157,902.19	19,050,779.44	18,908,868.70	1,299,812.93

项 目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
一、工资、奖金、津贴和补贴	1,093,823.78	14,314,710.45	14,165,229.44	1,243,304.79
二、职工福利费	-	711,534.48	711,534.48	-
三、社会保险费	21,193.67	853,691.59	847,556.00	27,329.26
其中：医疗保险费	18,933.80	769,689.69	761,343.53	27,279.96
工伤保险费	735.46	1,840.05	2,575.51	-
生育保险费	1,524.41	82,161.85	83,636.96	49.30
四、住房公积金	11,736.00	1,072,860.88	1,081,930.00	2,666.88
五、工会经费和职工教育经费	-	1,930,922.09	1,904,410.09	26,512.00
合计	1,126,753.45	18,883,719.49	18,710,660.01	1,299,812.93

项 目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
1.基本养老保险	29,685.48	161,200.03	190,885.51	-
2.失业保险费	1,463.26	5,859.92	7,323.18	-
合计	31,148.74	167,059.95	198,208.69	-

24. 应交税费

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
企业所得税	9,779,588.62	6,505,930.85
增值税	2,385,728.98	1,960,155.95
城市维护建设税	105,356.12	46,923.84
教育费附加	75,254.37	33,517.03
代扣代缴个人所得税	15,093.03	876.68
印花税	144,654.27	145,056.36
其他	-	25,026.00
合计	12,505,675.39	8,717,486.71

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
其他应付款	2,515,013.36	3,183,236.82
合计	2,515,013.36	3,183,236.82

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
电视剧代理发行代收款	2,157,512.00	2,561,698.15
往来款	28,229.96	102,019.19
保证金	10,000.00	-
其他	319,271.40	519,519.48
合计	2,515,013.36	3,183,236.82

项 目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
政府补助	-	1,370,000.00	974,271.13	395,728.87
合计	-	1,370,000.00	974,271.13	395,728.87

补助项目	2019年12月31日	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	2020年12月31日	与资产相关/与收益相关
4K视频编解码技术研发及产业化项目	-	1,370,000.00	-	974,271.13	-	395,728.87	与收益相关

股东名称	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
股份总数	180,000,000.00	30,000,000.00	-	210,000,000.00
合计	180,000,000.00	30,000,000.00	-	210,000,000.00

项 目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
股本溢价	47,980,538.71	168,894,339.63	-	216,874,878.34
其他资本公积	21,567,714.29	-	-	21,567,714.29
合计	69,548,253.00	168,894,339.63	-	238,442,592.63

项 目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
股份回购	-	35,041,943.04	-	35,041,943.04

项 目	2019年12月31日	会计政策变更	2020年1月1日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
法定盈余公积	14,940,676.70	-	14,940,676.70	4,642,194.54	-	19,582,871.24

项 目	2019年12月31日	会计政策变更	2020年1月1日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
合计	14,940,676.70	-	14,940,676.70	4,642,194.54	-	19,582,871.24

项 目	2020年度	2019年度
调整前上期末未分配利润	148,973,712.25	136,466,411.81
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	-	-
调整后期初未分配利润	148,973,712.25	136,466,411.81
加：本期归属于母公司所有者的净利润	63,151,590.39	51,166,592.87
减：提取法定盈余公积	4,642,194.54	2,659,292.43
应付普通股股利	36,000,000.00	36,000,000.00
转作股本的普通股股利	-	-
期末未分配利润	171,483,108.10	148,973,712.25

项 目	2020年度		2019年度
	收入	成本	收入	成本
主营业务	800,334,528.76	667,407,993.90	697,671,511.44	571,623,154.09
其他业务	-	-	-	-
合计	800,334,528.76	667,407,993.90	697,671,511.44	571,623,154.09

业务名称	2020年度		2019年度
	收入	成本	收入	成本
电视频道综合运营服务	657,151,879.46	533,058,497.84	679,507,801.30	555,304,120.18
其中：电视频道覆盖服务业务	573,703,401.11	492,168,223.93	592,078,488.75	511,926,620.93
专业卫星数字接收机	8,990,959.24	2,955,315.39	10,551,735.78	4,953,987.83
电视剧发行业务	48,288,999.47	21,344,750.69	58,516,227.06	26,604,302.93
电视节目营销服务	19,674,716.82	10,946,697.81	14,255,471.38	8,197,169.65
电视广告代理服务	6,493,802.82	5,643,510.02	4,105,878.33	3,622,038.84
视频购物及商品销售	127,544,311.89	124,920,727.22	14,515,115.91	13,784,540.73
其他	15,638,337.41	9,428,768.84	3,648,594.23	2,534,493.18
合计	800,334,528.76	667,407,993.90	697,671,511.44	571,623,154.09

33. 税金及附加

项 目	2020年度	2019年度
印花税	774,448.31	404,205.61
城市维护建设税	388,104.04	350,351.38
教育费附加	278,630.26	250,672.80
文化事业建设费	-	343,333.38
其他	5,110.00	110,537.94
合计	1,446,292.61	1,459,101.11

项 目	2020年度	2019年度
职工薪酬	7,394,990.84	7,459,124.20
业务招待费	6,048,717.03	6,765,466.56
广告设计宣传费	2,216,259.07	-
交通差旅费	2,131,460.66	3,503,066.84
办公会议费	1,156,594.14	886,569.42
其他	1,264,288.06	1,381,427.36
合计	20,212,309.80	19,995,654.38

项 目	2020年度	2019年度
职工薪酬	6,701,678.17	5,703,722.02
折旧、摊销费	2,350,494.39	2,429,627.95
房屋租赁费	1,863,762.67	2,195,178.46
中介服务费	1,637,023.31	3,152,931.49
招待费	1,511,214.19	1,427,248.62
交通差旅费	1,171,570.26	2,275,565.90
办公费	784,138.16	880,309.47
其他	860,784.28	733,700.57
合计	16,880,665.43	18,798,284.48

项 目	2020年度	2019年度
职工薪酬	4,954,110.43	4,853,546.47
委托外部开发费	2,619,042.99	2,908,635.30
房屋租赁费	795,774.08	1,165,109.74
直接投入	343,386.05	500,026.44

项 目	2020年度	2019年度
折旧、摊销费	86,696.59	147,527.00
其他	385,043.31	268,113.64
合计	9,184,053.45	9,842,958.59

项 目	2020年度	2019年度
利息支出	253,074.78	228,316.43
减：利息收入	1,040,648.40	1,031,558.86
利息净支出	-787,573.62	-803,242.43
汇兑损失	558.56	16.07
减：汇兑收益	149.56	28.08
汇兑净损失	409.00	-12.01
银行手续费	110,968.44	79,812.08
担保费	-	96,226.41
合 计	-676,196.18	-627,215.95

项 目	2020年度	2019年度	与资产相关/与收益相关
一、计入其他收益的政府补助	1,191,118.37	60,000.00
其中：与递延收益相关的政府补助	-	-	与资产相关
与递延收益相关的政府补助	974,271.13	-	与收益相关
直接计入当期损益的政府补助	216,847.24	60,000.00	与收益相关
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目	2,663,777.68	959,584.69
其中：个税扣缴税款手续费	3,905.03	-
进项税加计扣除	2,659,872.65	959,584.69
合计	3,854,896.05	1,019,584.69

项 目	2020年度	2019年度
权益法核算的长期股权投资收益	-	-6,872,460.26
处置长期股权投资产生的投资收益	-	-307,765.98
银行理财产品投资收益	1,115,204.53	-
合计	1,115,204.53	-7,180,226.24

本期投资收益较上期增长115.53%，主要系上期对联营企业确认投资损失所致。

40. 信用减值损失

项 目	2020年度	2019年度
应收票据坏账损失	108,265.10	-118,315.10
应收账款坏账损失	-16,628,545.69	-6,204,903.02
其他应收款坏账损失	-117,098.75	-1,630,845.26
合计	-16,637,379.34	-7,954,063.38

项 目	2020年度	2019年度
一、存货跌价损失	-1,103,203.21	-3,754,494.65
二、长期股权投资减值损失	-825,000.00	-825,000.00
合计	-1,928,203.21	-4,579,494.65

项 目	2020年度	2019年度
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失	-20,620.89	-1,512.26
其中：固定资产	-20,620.89	-1,512.26
合计	-20,620.89	-1,512.26

项 目	2020年度	2019年度	计入当期非经常性损益的金额
与企业日常活动无关的政府补助	16,200.00	519,000.00	16,200.00
其他	3,688.50	1,752.46	3,688.50
合计	19,888.50	520,752.46	19,888.50

补助项目	2020年度	2019年度	与资产相关/与收益相关
招商引资奖励	-	519,000.00	与收益相关

补助项目	2020年度	2019年度	与资产相关/与收益相关
党组织经费	16,200.00	-	与收益相关
合计	16,200.00	519,000.00

项 目	2020年度	2019年度	计入当期非经常性损益的金额
赔偿款	150,000.00	-	150,000.00
滞纳金	-	1.50	-
非流动资产毁损报废损失	-	2,079.81	-
罚款	-	1,000.00	-
其他	658.33	17.49	658.33
合计	150,658.33	3,098.80	150,658.33

项 目	2020年度	2019年度
当期所得税费用	13,110,582.75	9,665,358.05
递延所得税费用	-2,239,571.15	-1,406,050.82
合计	10,871,011.60	8,259,307.23

项 目	2020年度	2019年度
利润总额	72,132,537.06	58,401,516.56
按法定/适用税率计算的所得税费用	10,819,880.56	8,760,227.48
子公司适用不同税率的影响	-1,736,960.18	-2,678,003.26
调整以前期间所得税的影响	82,752.87	-209,020.66
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,511,374.67	1,984,136.66
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	324,627.92	887,001.18
研发费用加计扣除	-130,664.24	-590,341.41
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化	-	105,307.24
所得税费用	10,871,011.60	8,259,307.23

项 目	2020年度	2019年度
政府补助	1,603,047.24	579,000.00

项 目	2020年度	2019年度
利息收入	1,040,648.40	1,031,558.86
代收代付款	7,112,912.00	6,823,600.00
保证金、押金	3,150,177.21	809,934.60
其他	573,279.74	76,930.46
合计	13,480,064.59	9,321,023.92

项 目	2020年度	2019年度
销售费用付现	12,657,092.91	12,436,702.16
管理费用付现	7,828,492.87	10,664,934.51
研发费用付现	4,143,246.43	4,841,885.12
代收代付款	9,093,000.00	1,500,000.00
银行手续费	110,968.44	79,812.08
其他	643,917.70	412,850.48
合计	34,476,718.35	29,936,184.35

项 目	2020年度	2019年度
股权处置款	40,000,000.00	-
合计	40,000,000.00	-

项 目	2020年度	2019年度
股份回购款	35,041,943.04	-
股票发行费用	5,603,000.00	-
担保费	-	96,226.41
合计	40,644,943.04	96,226.41

补充资料	2020年度	2019年度
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	61,261,525.46	50,142,209.33
加：资产减值准备	1,928,203.21	4,579,494.65
信用减值损失	16,637,379.34	7,954,063.38
固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,264,597.96	1,292,882.14

补充资料	2020年度	2019年度
无形资产摊销	948,358.09	992,179.33
长期待摊费用摊销	442,138.10	473,404.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	20,620.89	1,512.26
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-	2,079.81
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-	-
财务费用（收益以“－”号填列）	253,483.78	324,530.83
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,115,204.53	7,180,226.24
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-2,239,571.15	-1,406,050.82
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-	-
存货的减少（增加以“－”号填列）	10,924,134.05	11,368,282.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-66,158,555.33	-59,706,210.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	66,326,130.26	19,876,175.12
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	89,488,240.13	43,074,777.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	-	-
一年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	379,579,013.00	127,425,005.89
减：现金的期初余额	127,425,005.89	116,899,688.58
加：现金等价物的期末余额	-	-
减：现金等价物的期初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	252,154,007.11	10,525,317.31

项 目	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	95,621.58
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	95,621.58
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	-
处置子公司收到的现金净额	-

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
一、现金	379,579,013.00	127,425,005.89
其中：库存现金	-	-

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
可随时用于支付的银行存款	349,190,432.75	126,852,485.57
可随时用于支付的其他货币资金	30,388,580.25	572,520.32
二、现金等价物	-	-
其中：三个月内到期的债券投资	-	-
三、期末现金及现金等价物余额	379,579,013.00	127,425,005.89

项 目	金额	资产负债表列报项目	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目
			2020年度	2019年度
4K视频编解码技术研发及产业化项目	1,370,000.00	递延收益	974,271.13	-	其他收益
稳岗补贴	216,847.24		216,847.24	-	其他收益
党组织经费	16,200.00		16,200.00	-	营业外收入
招商引资奖励	519,000.00		-	519,000.00	营业外收入
工会经费拨款	60,000.00		-	60,000.00	其他收益

子公司名称	股权处置价款	股权处置比例（%）	股权处置方式	丧失控制权的时点	丧失控制权时点的确定依据	处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额
创视工场	-	100.00	注销	2020-12-22	工商注销	-

子公司名称	丧失控制权之日剩余股权的比例	丧失控制权之日剩余股权的账面价值	丧失控制权之日剩余股权的公允价值	按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失	丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设	与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
创视工场	-	-	-	-	-	-

（2）2020年10月14日，本公司出资设立四川流金，持股比例51%，自该公司成立之日起纳入合并范围。

（3）2020年10月26日，本公司出资设立宁波流金，持股比例98.3333%，自该公司成立之日起纳入合并范围。

七、在其他主体中的权益

在子公司中的权益

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
优祥智恒	北京	北京	专业卫星数字接收器设备机研发及销售	100.00	-	非同一控制下购买100%股权
上海橙视	上海	上海	文化传媒	80.00	-	同一控制下购买80%股权
上海云活	上海	上海	文化传媒	100.00	-	新设
漫视文创	北京	北京	文化传媒	100.00	-	新设
云视互动	北京	北京	文化传媒	100.00	-	新设
天津金麦客	天津	天津	文化传媒	-	75.00	新设
筑梦空间	海口	海口	文化传媒	100.00	-	新设
成都流金	成都	成都	文化传媒	100.00	-	新设
伊犁玖霖	伊犁	伊犁	文化传媒	100.00	-	新设
时代埃森	北京	北京	文化传媒	100.00	-	非同一控制下收购70%股权
成都金麦客	成都	成都	文化传媒	75.00	-	新设
一念繁花	霍尔果斯	霍尔果斯	文化传媒	-	100.00	新设
四川流金	四川	四川	食品销售	51.00	-	新设
宁波流金	宁波	宁波	股权投资	98.3333	-	新设

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

1. 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（1）信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

（2）已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的46.54%（比较期：61.78%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的80.54%（比较：95.71%）。

2. 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

截止2020年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：

项目名称	2020年12月31日
	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
短期借款	3,000,000.00	-	-	-
应付账款	246,899,905.14	27,342,312.58	1,382,694.60	133,849.67
其他应付款	2,515,013.36	51,102.86	116,755.12	1,371.02
合计	252,414,918.50	27,393,415.44	1,499,449.72	135,220.69

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

1. 2020年12月31日，以公允价值计量的资产和负债的公允价值

项 目	2020年12月31日公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	-	-	50,000.00	50,000.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	-	-	50,000.00	50,000.00
（1）银行理财产品	-	-	50,000.00	50,000.00
（二）应收款项融资	-	-	1,210,000.00	1,210,000.00
（三）其他权益工具投资	-	-	2,600,000.00	2,600,000.00
持续以公允价值计量的资产总额	-	-	3,860,000.00	3,860,000.00

合计控制本公司32.86%的股份，为本公司的实际控制人。

2. 本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。

3. 本公司合营和联营企业情况

合营或联营企业名称	与本公司关系
北京北斗星空文化传播有限公司	本公司之参股公司

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
王俭	本公司之控股股东及实际控制人
刘苗	王俭之配偶
孙潇	本公司之股东，持股3.4143%
黄蔓莉	孙潇之配偶
熊玉国	本公司之股东，持股3.7286%
涂静	熊玉国之配偶
罗欢	本公司之股东、高管
张怡	罗欢之配偶
徐文海	本公司之股东、董事会秘书
袁泽琴	本公司之股东、监事
方晨	本公司之董事
夏晓燕	本公司原董事
许大兴	本公司之监事会主席
冯雪松	本公司之原监事会主席
李刚	本公司之监事
上海御米投资管理合伙企业（有限合伙）	持有公司5%以上股份的股东
上海流联投资管理合伙企业（有限合伙）	持有公司5%以上股份的股东
北京星能量演艺经纪有限公司	控股股东、实际控制人王俭控制的其他企业
成都上上仟商贸有限公司	公司股东、董事、高级管理人员熊玉国、孙潇配偶涂静、黄蔓莉共同控制的企业
哇通（上海）金融信息服务有限公司	公司控股股东、实际控制人王俭之配偶刘苗控制的企业
上海依水寒投资有限公司	公司控股股东、实际控制人王俭之配偶刘苗控制的企业
武汉艺极空间家居艺术有限公司	公司高级管理人员徐文海之兄徐辉、之弟徐中山分别持股80%、20%的企业
成都比特流科技有限公司 （吊销未注销）	公司董事长兼总经理王俭持股35%的企业
亦非云互联网技术（上海）有限公司	本公司原董事夏晓燕任职董事的公司

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
广东嘉佳卡通影视有限公司	本公司持股比例5%

关 联 方	关联交易内容	2020年度发生额	2019年度发生额
亦非云互联网技术（上海）有限公司	技术服务费	1,650,943.39	-

关 联 方	关联交易内容	2020年度发生额
广东嘉佳卡通影视有限公司	覆盖服务费	9,433,962.26

担保方	被担保方	担保金额（万元）	担保起始日	担保到期日	担保债务是否已经履行完毕	担保是否已经履行完毕
王俭、刘苗	本公司	1,000.00	2017.6.16	2020.6.15	是	是
王俭、熊玉国、孙潇	本公司	2,000.00	2017.6.27	2020.6.27	是	是
熊玉国、涂静、本公司	云视互动	500.00	2017.4.24	2020.4.23	是	是
王俭、熊玉国、孙潇	本公司	2,000.00	2017.9.26	2020.6.23	是	是
王俭、刘苗	本公司	1,000.00	2018.12.18	2021.12.17	是	否
王俭、刘苗、熊玉国、涂静	云视互动	1,000.00	2018.12.18	2021.12.17	是	否
王俭、刘苗、本公司	漫视文创	500.00	2019.1.8	2022.1.7	是	否
王俭、熊玉国、孙潇	本公司	5,000.00	2019.3.19	2022.3.18	是	否
王俭、刘苗	本公司	2,000.00	2019.4.2	2022.4.1	是	否
王俭、熊玉国、孙潇	本公司	2,000.00	2019.4.2	2022.4.1	未提款，未产生担保债务	否
王俭、刘苗	本公司	1,000.00	2020.4.20	2024.4.19	否，实际提款200 万	否
王俭、刘苗、熊玉国、本公司	云视互动	1,000.00	2020.4.20	2024.4.19	否，实际提款50万	否
王俭、刘苗、罗欢、本公司	漫视文创	500.00	2020.4.20	2024.4.19	否，实际提款50万	否
王俭	本公司	5,000.00	2020.11.9	2021.11.8	未提款，未产生担保债务	否

担保方	被担保方	担保金额（万元）	担保起始日	担保到期日	担保债务是否已经履行完毕	担保是否已经履行完毕
合 计		24,500.00

项 目	2020年度发生额	2019年度发生额
关键管理人员报酬	320.19万元	332.07万元

项目名称	关联方	2020年12月31日
		账面余额	坏账准备
应收账款	广东嘉佳卡通影视有限公司	17,000,000.00	800,000.00

十四、母公司财务报表主要项目注释

1. 应收账款

（1）按账龄披露

账 龄	2020年12月31日	2019年12月31日
1年以内	176,908,598.51	215,822,062.86
1至2年	72,286,419.48	7,024,863.92
2至3年	1,800,730.92	2,308,210.00
3年以上	2,202,218.00	2,169,000.00
小计	253,197,966.91	227,324,136.78
减：坏账准备	11,834,467.43	5,676,189.59
合计	241,363,499.48	221,647,947.19

类 别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备	253,197,966.91	100.00	11,834,467.43	4.67	241,363,499.48
1.组合1	26,584,395.90	10.50	-	-	26,584,395.90
2.组合2	226,613,571.01	89.50	11,834,467.43	5.22	214,779,103.58
合计	253,197,966.91	100.00	11,834,467.43	4.67	241,363,499.48

类 别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备	227,324,136.78	100.00	5,676,189.59	2.50	221,647,947.19
1.组合1	50,762,242.85	22.33	-	-	50,762,242.85
2.组合2	176,561,893.93	77.67	5,676,189.59	3.21	170,885,704.34
合计	227,324,136.78	100.00	5,676,189.59	2.50	221,647,947.19

账 龄	2020年12月31日			2019年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	150,324,202.61	1,503,242.02	1.00	165,059,820.01	1,650,598.20	1.00
1-2年	72,286,419.48	7,228,641.95	10.00	7,024,863.92	702,486.39	10.00
2-3年	1,800,730.92	900,365.46	50.00	2,308,210.00	1,154,105.00	50.00
3年以上	2,202,218.00	2,202,218.00	100.00	2,169,000.00	2,169,000.00	100.00
合计	226,613,571.01	11,834,467.43	5.22	176,561,893.93	5,676,189.59	3.21

类别	2019年12月31日	本期变动金额		2020年12月31日
		计提	收回或转销
按组合计提坏账准备	5,676,189.59	6,158,277.84	-	11,834,467.43
合计	5,676,189.59	6,158,277.84	-	11,834,467.43

单位名称	余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备余额
广东卫视文化传播有限公司	51,611,807.93	20.38	3,727,625.13
广东嘉佳卡通影视有限公司	17,000,000.00	6.71	800,000.00
云视互动	16,873,000.00	6.66	-
湖北省广播电视信息网络股份有限公司	16,039,700.00	6.33	160,397.00
安徽广播电视台	15,007,000.00	5.93	150,070.00
合计	116,531,507.93	46.01	4,838,092.13

项 目	2020年12月31日	2019年12月31日
其他应收款	74,580,482.01	106,725,154.73
合计	74,580,482.01	106,725,154.73

账 龄	2020年12月31日	2019年12月31日
1年以内	65,678,998.20	102,396,276.09

账 龄	2020年12月31日	2019年12月31日
1至2年	9,005,800.00	5,149,533.50
2至3年	129,600.00	213,133.20
3年以上	880,000.00	830,000.00
小计	75,694,398.20	108,588,942.79
减：坏账准备	1,113,916.19	1,863,788.06
合计	74,580,482.01	106,725,154.73

款项性质	2020年12月31日	2019年12月31日
往来款	67,965,679.24	61,169,464.60
代收代付款	4,028,867.89	-
保证金	3,400,380.00	7,063,433.50
押金	111,600.00	164,733.20
股权处置款	-	40,000,000.00
其他	187,871.07	191,311.49
小计	75,694,398.20	108,588,942.79
减：坏账准备	1,113,916.19	1,863,788.06
合计	74,580,482.01	106,725,154.73

阶 段	账面余额	坏账准备	账面价值
第一阶段	75,694,398.20	1,113,916.19	74,580,482.01
合计	75,694,398.20	1,113,916.19	74,580,482.01

类 别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	-	-	-	-	金融资产的信用风险自初始确认后并未显著增加
按组合计提坏账准备	75,694,398.20	1.47	1,113,916.19	74,580,482.01
1.组合1	67,965,679.24	-	-	67,965,679.24
2.组合2	7,728,718.96	14.41	1,113,916.19	6,614,802.77
合计	75,694,398.20	1.47	1,113,916.19	74,580,482.01

阶 段	账面余额	坏账准备	账面价值
第一阶段	108,588,942.79	1,863,788.06	106,725,154.73

阶 段	账面余额	坏账准备	账面价值
合计	108,588,942.79	1,863,788.06	106,725,154.73

类 别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	-	-	-	-	金融资产的信用风险自初始确认后并未显著增加
按组合计提坏账准备	108,588,942.79	1.72	1,863,788.06	106,725,154.73
1.组合1	61,169,464.60	-	-	61,169,464.60
2.组合2	47,419,478.19	3.93	1,863,788.06	45,555,690.13
合计	108,588,942.79	1.72	1,863,788.06	106,725,154.73

类 别	2019年12月31日	本期变动金额			2020年12月31日
		计提	收回或转回	转销或核销
按组合计提坏账准备	1,863,788.06	-	749,871.87	-	1,113,916.19
合计	1,863,788.06	-	749,871.87	-	1,113,916.19

单位名称	款项的性质	2020年12月31日余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备
漫视文创	往来款	42,418,179.24	1年以内	56.04	-
上海橙视	往来款	13,000,000.00	1年以内	17.17	-
云视互动	往来款	7,873,300.00	1-2年	10.40	-
伊犁玖霖	往来款	4,674,200.00	1年以内	6.18	-
四川熊猫梦工场传媒有限公司	代收代付款	4,028,867.89	1年以内	5.32	40,288.68
	保证金	1,000,000.00	1-2年	1.32	100,000.00
合计		72,994,547.13		96.43	140,288.68

项 目	2020年12月31日			2019年12月31日
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	98,498,897.75	-	98,498,897.75	73,786,897.75	-	73,786,897.75
对联营企业投资	1,650,000.00	1,650,000.00	-	1,650,000.00	825,000.00	825,000.00
合计	100,148,897.75	1,650,000.00	98,498,897.75	75,436,897.75	825,000.00	74,611,897.75

（1）对子公司投资

被投资单位	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日	本期计提减值准备	2020年12月31日减值准备余额
优祥智恒	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00	-	-
上海橙视	4,086,897.75	-	-	4,086,897.75	-	-
上海云活	3,000,000.00	-	-	3,000,000.00	-	-
创视工场	10,000,000.00	-	10,000,000.00	-	-	-
云视互动	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00	-	-
漫视文创	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00	-	-
筑梦空间	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00	-	-
成都流金	5,000,000.00	-	-	5,000,000.00	-	-
时代埃森	1,200,000.00	112,000.00	-	1,312,000.00	-	-
伊犁玖霖	3,000,000.00	-	-	3,000,000.00	-	-
成都金麦客	7,500,000.00	-	-	7,500,000.00	-	-
四川流金	-	5,100,000.00	-	5,100,000.00	-	-
宁波流金	-	29,500,000.00	-	29,500,000.00	-	-
合计	73,786,897.75	34,712,000.00	10,000,000.00	98,498,897.75	-	-

被投资单位	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日	本期计提减值准备	减值准备期末金额
北京北斗星空文化传播有限公司	825,000.00	-	-	-	825,000.00	1,650,000.00
合 计	825,000.00	-	-	-	825,000.00	1,650,000.00

项 目	2020年度		2019年度
	收入	成本	收入	成本
主营业务	471,075,013.55	384,701,130.75	460,295,658.24	375,690,187.72
其他业务	-	-	-	-
合计	471,075,013.55	384,701,130.75	460,295,658.24	375,690,187.72

项 目	2020年度	2019年度
成本法核算的长期股权投资收益	5,700,000.00	-
权益法核算的长期股权投资收益	-	-6,872,460.26
处置长期股权投资产生的投资收益	767,294.58	-307,765.98
银行理财产品投资收益	1,114,929.97	-
合计	7,582,224.55	-7,180,226.24

十六、补充资料

1. 当期非经常性损益明细表

项 目	2020年度	2019年度
非流动资产处置损益	-20,620.89	-311,358.05
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	3,871,096.05	1,538,584.69
委托他人投资或管理资产的损益	1,115,204.53	-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-146,969.83	733.47
非经常性损益总额	4,818,709.86	1,227,960.11
减：非经常性损益的所得税影响数	821,618.54	224,787.39
非经常性损益净额	3,997,091.32	1,003,172.72
减：归属于少数股东的非经常性损益净额	7,539.22	1,096.94
归属于公司普通股股东的非经常性损益净额	3,989,552.10	1,002,075.78

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	12.68	0.33	0.33
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	11.88	0.33	0.33

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	12.79	0.28	0.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	12.54	0.28	0.28

第十二节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

北京流金岁月传媒科技股份有限公司董事会办公室