2020
年度报告田野股份
NEEQ:832023
田野股份
NEEQ:832023
田野创新股份有限公司
公司年度大事记
（或）致投资者的信
注：本页内容原则上应当在一页之内完成。
2020年5月，合浦县红十字会授予公司捐赠荣誉证书，感谢公司捐赠物资支持抗击新冠疫情。
2020年5月，合浦县红十字会授予公司捐赠荣誉证书，感谢公司捐赠物资支持抗击新冠疫情。2020年9月，广西中小企业发展大会组委会、广西中小企业联合会授予公司“优秀企业”称号。
2020年9月，广西中小企业发展大会组委会、广西中小企业联合会授予公司“优秀企业”称号。
2020年1月，荆门市委、市人民政府授予湖北田野农谷生物科技有限公司“荆门市建设江汉平原振兴发展示范区先进集体”称号。
2020年1月，荆门市委、市人民政府授予湖北田野农谷生物科技有限公司“荆门市建设江汉平原振兴发展示范区先进集体”称号。
2020年9月，子公司广西田野创新农业科技有限公司（香流溪农业生态旅游区）通过国家3A级景区复核。
2020年9月，子公司广西田野创新农业科技有限公司（香流溪农业生态旅游区）通过国家3A级景区复核。
2020年4月，公司在四川攀枝花投资布局，设立攀枝花田野创新农业科技有限公司，注册资本3000万元。
2020年4月，公司在四川攀枝花投资布局，设立攀枝花田野创新农业科技有限公司，注册资本3000万元。
2020年1月，荆门市委、市政府授予公司总经理单丹“荆门市建设江汉平原振兴发展示范区先进个人（巾帼标兵）”称号。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ...... 8
第四节 重大事件 ...... 18
第五节 股份变动、融资和利润分配 ...... 20
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 26
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 29
第八节 财务会计报告 ...... 34
第九节 备查文件目录 ...... 107
第一节 重要提示、目录和释义
【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人姚玖志、主管会计工作负责人饶贵忠及会计机构负责人（会计主管人员）饶贵忠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项描述及分析 |
| 一、公司治理风险 | 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司的治理提出了更高的要求，规范经营能力仍有待检验。因此，公司未来经营中存在的因内部管理不善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 |
| 二、生产许可、产品质量控制与安全生产风险 | 公司所处的行业属农副食品加工业，其生产过程中的安全问题及产品质量控制问题相当重要，直接决定下游终端产品的食用安全乃至于消费者的安全。如果公司未来相关生产许可证换证审查无法通过，或者产品质量控制和安全生产过程中出现重大问题，则会对公司品牌形象、业务开展等产生不利影响，甚至使公司面临一定的索赔风险。 |
| 三、税收优惠政策变动风险 | 报告期内，公司享受的税收优惠政策未发生变化，但是不能排除未来公司产品的税收优惠政策被调整的可能性。如果税收优惠政策发生变动，可能对本公司的经营业绩产生一定的影响。 |
| 四、市场风险 | 公司主要产品的热带原料果汁、速冻热带果蔬。受原料果、进口产品价格波动等因素影响，产品销售价格有一定的波动，进而导致公司存在销量和利润变化所造成的风险。此外，公司还面临着原料果价格波动从而影响到公司销量和利润，以及国际竞争的风险。 |
| 五、自然灾害 | 公司已在南宁邕宁区大规模种植热带果蔬，并在湖北省荆门市屈家岭管理区种植温带果蔬，未来如果遇到大旱或洪涝等自然灾害，将面临农作物大面积死亡而造成经济损失的风险。 |
| 六、部分房产未办理权证 | 截至报告期末，公司尚有部分房产未办理权证。上述房产均在自有土地上建设，未办理相应权证，存在被有关部门认定为违章建筑而处罚款并被拆除的风险，但前述建筑物大部分为辅助生产设施，不会对公司的生产经营造成实质性障碍。 |
| 七、新冠疫情灾难 | 2020年初新冠疫情爆发，公司子公司湖北田野农谷生物科技有限公司位于疫情重灾区湖北，下半年方才逐步恢复正常生产经营。疫情对农业种植、大众消费带来了不利影响，影响了公司上游原料供应和下游客户需求，严格实施疫情防控措施增加了公司的运营成本。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 新冠疫情灾难 |
| 释义项目 | 释义 | |
| 公司、股份公司、田野股份、母公司 | 指 | 田野创新股份有限公司 |
| 田野种业 | 指 | 广西田野科技种业股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 田野创新股份有限公司股东大会 |
| 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 主办券商、国海证券 | 指 | 国海证券股份有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
| 管理层 | 指 | 公司董事、监事及高级管理人员 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 |
| 会计师事务所 | 指 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 海南达川 | 指 | 海南达川食品有限公司 |
| 田野销售 | 指 | 海南田野果饮食品销售有限公司 |
| 田野农业 | 指 | 广西田野创新农业科技有限公司 |
| 爱斯曼 | 指 | 湖北爱斯曼食品有限公司 |
| 农谷生物 | 指 | 湖北田野农谷生物科技有限公司 |
| 农谷果蔬 | 指 | 湖北田野创新农谷果蔬有限公司 |
| 香流湖投资 | 指 | 广西香流湖旅游产业投资有限公司 |
| 攀枝花田野 | 指 | 攀枝花田野创新农业科技有限公司 |
| 合肥方富 | 指 | 北京方富资本管理股份有限公司-合肥方富股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 天津方富 | 指 | 天津方富田野投资中心（有限合伙） |
| 秋银大通 | 指 | 北京秋银大通投资管理中心 |
| 勐海茶业 | 指 | 勐海志存高远茶业有限公司 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 田野创新股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Tianye Innovation Company |
| TIC | |
| 证券简称 | 田野股份 |
| 证券代码 | 832023 |
| 法定代表人 | 姚玖志 |
| 董事会秘书 | 张辉 |
| 联系地址 | 广西北海市合浦县工业园区创业大道 |
| 电话 | 0779-7107086 |
| 传真 | 0779-7106091 |
| 电子邮箱 | xz@tianyefood.com |
| 公司网址 | www.tygfny.cn |
| 办公地址 | 广西北海市合浦县工业园区创业大道 |
| 邮政编码 | 536100 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 广西北海市合浦县工业园区创业大道 |
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2007年1月23日 |
| 挂牌时间 | 2015年2月13日 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C制造业-13农副食品加工业-137蔬菜、水果和坚果加工-1372水果和坚果加工 |
| 主要业务 | 果蔬制品加工、销售，果蔬示范种植，进出口贸易 |
| 主要产品与服务项目 | 果蔬原浆、速冻产品、果蔬汁饮料等、鲜果销售 |
| 普通股股票交易方式 | □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 |
| 普通股总股本（股） | 240,000,000 |
| 优先股总股本（股） | 0 |
| 做市商数量 | 0 |
| 控股股东 | 无 |
| 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为姚玖志、姚麟皓、姚久壮，一致行动人为姚玖志、姚麟皓、姚久壮 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 914505007968370834 | 否 |
| 注册地址 | 广西北海市合浦县工业园区创业大道 | 否 |
| 注册资本 | 240,000,000.00 | 否 |
| 主办券商（报告期内） | 中航证券 | |||
| 主办券商办公地址 | 北京市朝阳区望京东园四区2号中航资本大厦 | |||
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | |||
| 主办券商（报告披露日） | 国海证券 | |||
| 会计师事务所 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 皇甫少卿 | 郑小强 | ||
| 年 | 年 | 年 | 年 | |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市丰台区东管头1号院3号楼2048-62 | |||
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析
一、 主要会计数据和财务指标
(一) 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 266,213,874.08 | 290,342,840.35 | -8.31% |
| 毛利率% | 26.48% | 27.04% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 21,859,843.19 | 24,381,734.95 | -10.34% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 24,406,095.28 | 16,605,026.71 | 46.98% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 2.88% | 3.32% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 3.22% | 2.26% | - |
| 基本每股收益 | 0.09 | 0.10 | -8.92% |
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 975,377,511.87 | 1,002,795,778.04 | -2.73% |
| 负债总计 | 205,933,380.79 | 255,211,490.15 | -19.31% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 769,444,131.08 | 747,584,287.89 | 2.92% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.21 | 3.11 | 3.09% |
| 资产负债率%（母公司） | 18.95% | 16.43% | - |
| 资产负债率%（合并） | 21.11% | 25.45% | - |
| 流动比率 | 1.99 | 1.97 | - |
| 利息保障倍数 | 4.91 | 4.97 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 47,816,300.18 | 66,009,911.94 | -27.56% |
| 应收账款周转率 | 4.83 | 5.73 | - |
| 存货周转率 | 2.85 | 4.25 | - |
(四) 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | -2.73% | 5.95% | - |
| 营业收入增长率% | -8.31% | 12.35% | - |
| 净利润增长率% | -10.34% | 1.84% | - |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 240,000,000 | 240,000,000 | 0% |
| 计入权益的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 计入负债的优先股数量 | 0 | 0 | 0% |
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -9,039,599.55 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 7,694,270.53 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -654,276.14 |
| 非经常性损益合计 | -1,999,605.16 |
| 所得税影响数 | 546,646.93 |
| 少数股东权益影响额（税后） | |
| 非经常性损益净额 | -2,546,252.09 |
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 预收款项 | 2,692,363.10 | 603,111.65 | ||
| 合同负债 | 1,844,063.55 | |||
| 其他流动负债 | 245,187.90 | |||
本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
(十) 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
本报告期内新设攀枝花田野创新农业科技有限公司，纳入合并财务报表范围。
二、 主要经营情况回顾
(一) 业务概要
商业模式
公司专业从事热带果蔬的加工，主要产品包括热带原料果汁、速冻热带果蔬等。
（一）种植模式：公司主要采取统一种植和销售，农户分散管理的种植模式。热带水果尤其是西番莲、火龙果等种植投入和技术要求较高，农户受制于资金和技术很难大面积种植。公司通过发挥资金优势和技术优势，统一进行土地平整、种苗培育和规模化种植。种植完成后由农户包片负责修枝、施药、施肥等日常管理，公司统一提供农机具、肥料、农药和技术指导。水果成熟后由公司统一组织采摘和对外销售。
（二）采购模式：公司的原料果蔬采购对象包括自有基地、自然人和进口等。公司主要从自然人供应商处采购原料果。公司的自然人供应商具备一定的种植面积、资金实力和销售渠道，与合作种植户、运输、装卸人员等有稳定的合作关系。公司自2015年开始从出口国加工企业和水果进出口贸易商行进口榴莲开发速冻榴莲、榴莲冻干等产品。
（三）生产模式：公司采取季产年销、以销定产的生产方式。公司销售部门根据年度经营计划、预计需求量和价格、客户要求产品品质和交货时间等制定销售计划，报总经理办公会，经生产部、采购部、财务部等相关部门讨论后制定生产计划，并向生产部门下达。日常生产中，生产部与品控部、采购部、财务部根据原料价格、生产能力及工艺流程等共同制定月计划、周计划，并进行进应的生产调度、管理和控制，及时处理订单在执行过程中的相关问题，以达到对外成本控制、产品质量和计划完成率等方面的考核要求。此外，公司部分速冻果蔬委托外协单位进行生产加工。
（四）销售模式：公司的销售主要采取直销模式。公司原料果汁主要客户为饮料生产企业。公司的速冻果蔬主要客户为食品加工企业，客户具备一定的冷链配送和加工能力，能够对速冻果蔬进行存储、分装、加工等处理，再行销售给烘焙、餐饮、乳业等最终用户。公司的鲜果客户主要为农产品流通服务企业、自然人等。
报告期内，公司的商业模式未发生变化。
报告期内后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。
行业信息是否自愿披露
□是 √否
报告期内变化情况：
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
(二) 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占总资产的比重% | 金额 | 占总资产的比重% | ||
| 货币资金 | 172,378,505.52 | 17.67% | 257,597,234.88 | 25.69% | -33.08% |
| 应收票据 | - | ||||
| 应收账款 | 51,065,347.14 | 5.24% | 59,114,385.02 | 5.89% | -13.62% |
| 预付账款 | 1,551,686.24 | 0.16% | 2,134,373.39 | 0.21% | -27.30% |
| 其他应收款 | 23,397,816.65 | 2.40% | 1,222,410.16 | 0.12% | 1,814.07% |
| 存货 | 86,860,728.86 | 8.91% | 50,593,198.72 | 5.05% | 71.68% |
| 合同资产 | 285,000.00 | 0.03% | 0 | 0% | |
| 其他流动资产 | 13,426,668.62 | 1.38% | 10,836,905.92 | 1.08% | 23.90% |
| 投资性房地产 | - | ||||
| 长期股权投资 | 20,843,871.77 | 2.14% | 17,758,310.00 | 1.77% | 17.38% |
| 固定资产 | 363,126,336.49 | 37.23% | 320,015,617.97 | 31.91% | 13.47% |
| 在建工程 | 132,109,684.08 | 13.54% | 129,213,004.74 | 12.89% | 2.24% |
| 无形资产 | 53,153,608.97 | 5.45% | 85,556,427.37 | 8.53% | -37.87% |
| 生产性生物资产 | 30,547,432.50 | 3.13% | 33,572,076.42 | 3.35% | -9.01% |
| 商誉 | 0% | 14,857,682.84 | 1.48% | -100.00% | |
| 长期待摊费用 | 4,880,027.59 | 0.50% | 8,008,571.90 | 0.80% | -39.06% |
| 递延所得税资产 | 2,491,441.62 | 0.26% | 1,816,166.31 | 0.18% | 37.18% |
| 其他非流动资产 | 19,259,355.82 | 1.97% | 10,499,412.40 | 1.05% | 83.43% |
| 短期借款 | 106,764,385.85 | 10.95% | 114,084,728.03 | 11.38% | -6.42% |
| 应付账款 | 42,421,214.82 | 4.35% | 34,109,853.27 | 3.40% | 24.37% |
| 预收款项 | 259,436.44 | 0.03% | 2,692,363.10 | 0.27% | -90.36% |
| 合同负债 | 7,496,454.70 | 0.77% | |||
| 应付职工薪酬 | 4,399,280.59 | 0.45% | 3,717,302.13 | 0.37% | 18.35% |
| 应交税费 | 4,357,148.67 | 0.45% | 3,081,368.31 | 0.31% | 41.40% |
| 其他应付款 | 8,251,297.94 | 0.85% | 4,160,084.72 | 0.41% | 98.34% |
| 长期借款 | 0 | ||||
| 一年到期的非流动负债 | 0 | 0% | 31,657,741.94 | 3.16% | -100.00% |
| 其他流动负债 | 979,730.50 | 0.10% | |||
| 递延收益 | 30,648,389.77 | 3.14% | 61,326,677.13 | 6.12% | -50.02% |
| 资产总计 | 975,377,511.87 | 100.00% | 1,002,795,778.04 | 100% | -2.73% |
2、其他应收款、合同资产：2020年底其他应收款较上年增加1,814.07%，主要原因为爱斯曼以 4,500万元将全部土地及地上建筑附着物整体转让给第三方，2020年12月21日已完成全部资产转让的过户手续，截至2020年底尚有 2,500万元未收回，其中2,470万元列报于其他应收款，30万元保证金列报于合同资产。
3、存货：2020年底存货较上年增加71.68%，主要原因一是农谷生物公司开始量产，原材料、库存商品有所增加。二是公司、海南达川根据订单情况组织生产备货，原材料、库存商品、发出商品有所增加。
4、无形资产、商誉、递延收益：2020年无形资产、商誉、递延收益较上年分别减少37.87%、100%、
50.02%，主要原因为爱斯曼处置全部土地房产，公司将与资产相关的递延收益、与资产组有关的商誉转入处置损益。
5、长期待摊费用：2020年长期待摊费用较上年减少39.06%，主要原因为田野农业本期摊销土地租赁费483.71万元。
6、递延所得税资产：2020年底递延所得税资产较上年增加37.18%，主要原因为形成可抵扣暂时性差异的资产减值准备增加。
7、其他非流动资产：2020年底其他非流动资产较上年增加83.43%，主要原因为预付田野农谷科技园项目、盐边县芒果现代农业园区项目工程款增加。
8、预收款项、合同负债：2020年底预收账款较上年减少90.36%，主要原因为公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将符合条件的预收性质款项列报于合同负债等。
9、应交税费：2020年底应交税费较上年增加41.40%，主要原因为扣除非经常性损益后净利润增加，应交企业所得税增加。10、其他应付款：2020年底其他应付款较上年增加98.34%，主要原因为收到上海汇禾食品有限公司保证金300万元。
11、一年内到期的非流动负债：2020年底一年内到期的非流动负债较上年减少100%，主要原因为报告期内农谷生物如期偿还了荆门屈家岭城乡建设投资有限公司的委托借款。
2、 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 变动比例% | ||
| 金额 | 占营业收入的比重% | 金额 | 占营业收入的比重% | ||
| 营业收入 | 266,213,874.08 | - | 290,342,840.35 | - | -8.31% |
| 营业成本 | 195,720,958.83 | 73.52% | 211,831,531.96 | 72.96% | -7.61% |
| 毛利率 | 26.48% | - | 27.04% | - | - |
| 销售费用 | 6,055,510.08 | 2.27% | 17,850,406.25 | 6.15% | -66.08% |
| 管理费用 | 26,698,989.77 | 10.03% | 30,184,926.45 | 10.40% | -11.55% |
| 研发费用 | 1,950,193.20 | 0.73% | 1,598,659.44 | 0.55% | 21.99% |
| 财务费用 | 5,652,492.99 | 2.12% | 5,801,293.33 | 2.00% | -2.56% |
| 信用减值损失 | -2,935,158.22 | -1.10% | -1,654,322.31 | -0.57% | 77.42% |
| 资产减值损失 | -612,382.93 | -0.23% | -71,400.00 | -0.02% | 757.68% |
| 其他收益 | 7,180,270.53 | 2.70% | 6,769,495.52 | 2.33% | 6.07% |
| 投资收益 | 3,085,561.77 | 1.16% | 530,093.22 | 0.18% | 482.08% |
| 公允价值变动 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 收益 | |||||
| 资产处置收益 | 421,443.71 | 0.16% | -12,202.60 | - | -3,553.72% |
| 汇兑收益 | 0 | 0% | 0 | 0% | 0% |
| 营业利润 | 34,203,911.04 | 12.85% | 24,948,028.27 | 8.59% | 37.10% |
| 营业外收入 | 241,489.68 | 0.09% | 976,270.26 | 0.34% | -75.26% |
| 营业外支出 | 10,292,809.08 | 3.87% | 240,457.62 | 0.08% | 4,180.51% |
| 净利润 | 21,859,843.19 | 8.21% | 24,381,734.95 | 8.40% | -10.34% |
1、营业收入：2020年营业收入较上年减少8.31%，主要原因是受疫情影响，公司进口榴莲业务收入大幅下降。
2、销售费用：2020年销售费用较上年减少66.08%，主要原因一是2019年聘请明星代言，报告期内未再发生此等费用。二是公司按照新收入准则，报告期内将与合同相关的运输费用计入主营业务成本。
3、信用减值损失：2020年信用减值损失较上年增加77.42%，主要原因为期末其他应收款余额增加，导致计提减值准备增加。
4、资产减值损失：2020年资产减值损失较上年增加757.68%，主要原因是农谷生物产能尚未充分释放，部分产品成本高于其可变现净值，计提存货跌价准备。
1、 投资收益：2020年投资收益较上年增加482.08%，主要原因为对天津方富的投资形成的收益。
6、资产处置收益：2020年资产处置损失较上年大幅增加，主要原因为爱斯曼处置土地房产形成的收益。7、营业利润：2020年营业利润较上年增加37.10%，主要原因为报告期内公司原料果汁产品收入稳步增长，各项费用有所下降。
8、营业外支出：2020年营业外支出较上年大幅增加，主要原因为受政策影响，报告期内田野农业在建的特色农业示范区配套设施被部分拆除。
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 主营业务收入 | 266,213,874.08 | 290,342,840.35 | -8.31% |
| 其他业务收入 | 0 | 0 | 0% |
| 主营业务成本 | 195,720,958.83 | 211,831,531.96 | -7.61% |
| 其他业务成本 | 0 | 0 | 0% |
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比上年同期 增减% | 营业成本比上年同期 增减% | 毛利率比上年同期增减% |
| 原料果汁 | 151,908,768.53 | 100,172,841.31 | 34.06% | 19.14% | 13.51% | 3.27% |
| 速冻果蔬 | 47,150,283.93 | 38,841,429.39 | 17.62% | -2.43% | 3.43% | -4.67% |
| 鲜果 | 11,944,729.00 | 4,376,308.26 | 63.36% | -18.35% | -26.73% | 4.19% |
| 其他 | 55,210,092.62 | 52,330,379.87 | 5.22% | -44.72% | - | - |
| 34.63% | 14.63% | |||||
| 合计 | 266,213,874.08 | 195,720,958.83 | 26.48% | -8.31% | -7.61% | -0.56% |
2020年公司原料果汁营业收入稳步增长，主要原因为公司下游连锁茶饮行业快速发展，带动原料果汁需求增加。速冻果蔬营业收入保持稳定。报告期内田野农业鲜果产量有所增加，销售给关联公司金额高于上年，导致合并报表鲜果营业收入略有下降。其他营业收入大幅下降，主要原因为受疫情影响，进口榴莲业务收入大幅下降。公司总体营业收入略有下降，收入结构有所优化。
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 农夫山泉(注) | 35,589,412.50 | 13.37% | 否 |
| 2 | 深圳市品道餐饮管理有限公司(注) | 25,648,884.82 | 9.63% | 否 |
| 3 | 广东南丰行农业投资有限责任公司 | 23,723,794.60 | 8.91% | 否 |
| 4 | 广州粤凯贸易有限公司 | 17,186,311.90 | 6.46% | 否 |
| 5 | 四川茶裕合瑞贸易有限公司 (注) | 16,476,817.64 | 6.19% | 否 |
| 合计 | 118,625,221.46 | 44.56% | - | |
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比% | 是否存在关联关系 |
| 1 | 深圳市时汇达进出口有限公司 | 40,044,578.75 | 23.24% | 否 |
| 2 | 吴守坚(注) | 14,570,667.50 | 8.46% | 否 |
| 3 | 敬林实业（深圳）有限公司 | 12,050,640.02 | 6.99% | 否 |
| 4 | 广东贵果农业有限公司 | 7,659,186.50 | 4.44% | 否 |
| 5 | 雷大程 | 6,869,425.00 | 3.99% | 否 |
| 合计 | 81,194,497.77 | 47.12% | - | |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 47,816,300.18 | 66,009,911.94 | -27.56% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -95,244,394.90 | -43,164,041.96 | 120.66% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -36,994,229.22 | 19,270,569.27 | -291.97% |
现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额：2020年经营活动产生的现金流量净额较上年减少1819.36万元即
27.56%，主要原因为2020年经营活动现金流入略有增加，但购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加4,679.98万元。
2、投资活动产生的现金流量净额：2020年投资活动产生现金流量净额较上年减少5,208.04万元即
120.66%，主要原因 2020年公司启动攀枝花工厂建设，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年大幅增加。
3、筹资活动产生的现金流量净额：2020年筹资活动产生的现金流量净额较上年减少5,626.48万元即
291.97%，主要原因 2020年偿还债务支付的现金较上年增加5,000万元。
(三) 投资状况分析
1、 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 海南达川食品有限公司 | 控股子公司 | 农产品加工销售 | 245,077,051.45 | 152,774,130.31 | 115,204,978.22 | 15,824,256.69 |
| 广西田野创新农业科技有限公司 | 控股子公司 | 农业种植与销售以及技术研发推广及成果转让 | 92,214,899.17 | 88,240,954.95 | 22,107,507.60 | -3,275,164.37 |
| 海南田野果饮食品销售有限公司 | 控股子公司 | 果饮食品销售 | 2,056,224.90 | 2,056,224.90 | - | -9,503.22 |
| 湖北爱斯曼食品有限公司 | 控股子公司 | 农产品加工销售 | 23,567,314.90 | 6,150,875.76 | - | 23,667,503.11 |
| 湖北田野农谷生物科技有限公司 | 控股子公司 | 农产品研发、生产、销售 | 403,313,842.47 | 13,913,219.15 | 48,631,004.62 | -4,274,631.83 |
| 湖北田 | 控股 | 农业种 | 21,544,645.22 | 11,548,694.92 | 14,815.22 | 936,080.54 |
| 野创新农谷果蔬有限公司 | 子公司 | 植与销售 | ||||
| 攀枝花田野创新农业科技有限公司 | 控股子公司 | 农产品加工销售 | 66,339,149.84 | 29,463,320.91 | 899,932.25 | -536,679.09 |
| 天津方富田野投资中心（有限合伙） | 参股公司 | 股权投资 | 21,674,128.99 | 21,640,926.80 | 3,471,476.43 |
1、海南达川食品有限公司成立于2006年11月27日，注册资本1500万元，公司持股比例100%，主要从事果蔬加工。
2、广西田野创新农业科技有限公司成立于2012年11月9日，注册资本3000万元，公司持股比例100%，主要从事农业种植与销售以及技术研发推广及成果转让。
3、海南田野果饮食品销售有限公司成立于2013年2月1日，注册资本500万元，公司持股比例100%，主要从事果蔬制品和果蔬饮料销售。
4、湖北爱斯曼食品有限公司成立于2007年8月28日，注册资本2000万元，公司持股比例100%，主要从事农产品加工销售，报告期内处于停产状态，主要资产土地房产已整体处置。
5、湖北田野农谷生物科技有限公司成立于2015年10月21日，注册资本2500万元，公司持股比例100%，主要从事农产品研发、生产、销售。
6、湖北田野创新农谷果蔬有限公司成立于2017年5月3日，注册资本500万元，公司持股比例100%，主要从事农业种植与销售。
7、攀枝花田野创新农业科技有限公司成立于2020年4月15日，注册资本3000万元，公司持股比例100%，主要从事农产品加工销售。
8、天津方富田野投资中心（有限合伙）成立于2015年9月17日，注册资本10000万元，公司作为有限合伙人认缴出资9,900万元人民币，占合伙企业出资总额比例为99.00%，北京方富资本管理股份有限公司作为普通合伙人，认缴出资100万元人民币，占合伙企业出资总额比例为1.00%。主要从事股权投资。
公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人
□是 √否
三、 持续经营评价
（1）营业收入持续稳定
2020年度实现营业收入26,621.39万元，比2019年度减少了8.31%。公司对对奈雪、茶百道等知名连锁茶饮行业客户销售收入大幅增加，带动原料果汁销售收入稳步增长，受疫情影响进口榴莲业务收入大幅减少，收入结构有所优化。
（2）公司持续盈利
2020年度公司净利润为2,185.98万元，比2019年度减少10.34%，扣除非经常性损益后的净利润为2,440.61万元，比2019年增加46.98%。
2、财务结构良好，具有较强的筹资能力
2020年末公司资产负债率为21.11%，资本结构稳健，融资渠道畅通。
3、行业发展趋势良好
随着人民生活水平的提高和健康、安全意识的进一步增强，人们对热带果蔬产品的消费需求日益高涨。未来我国果蔬产品消费将持续增长，产品多样化、差异化程度将进一步提升。
4、公司的市场竞争优势
（1）销售渠道优势
公司经过多年经营，在行业建立了良好的口碑，与下流企业形成了稳定的合作关系，成为农夫山泉、可口可乐、娃哈哈、德乐、奈雪、茶百道等知名企业的供应商，具有较强的渠道优势。
（2）原料果蔬优势
原料果蔬决定了热带果蔬加工企业的产量、品质和加工成本。公司在与供应商的多年合作中坚持诚实守信，与供应商之间建立了稳定的合作关系。
5、公司核心优势
（1）研发和自主创新优势
公司通过研发和自主创新，掌握了加工甘蔗汁、西番莲汁、菠萝汁等核心技术，取得多项发明及实用新型专利，生产的果汁口感好、色泽鲜、成本低。公司积极参与下游客户产品创新，根据客户要求的色泽和口感研发新的原料果汁配方，为客户提供定制化的混合果汁和调配果汁。
（2）生产效率较高
公司掌握多种热带果蔬加工技术，并拥有果汁、速冻、冻干、果脯等不同产品线，全年均有适宜加工的原料集中上市，设备使用率和人员排班率较高，能够有效降低公司的生产成本。
报告期内，公司未发生影响持续经营能力的事项。
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.(一) |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | □是 √否 | 四.二.(二) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(三) |
| 是否存在其他重大关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.(四) |
| 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 |
| 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | |
| 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.(五) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.(六) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在破产重整事项 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 |
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | ||
| 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 | 0 | 103,885.01 |
| 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | ||
| 4．其他 |
| 交易类型 | 审议金额 | 交易金额 |
| 资产或股权收购、出售 |
| 与关联方共同对外投资 | ||
| 债权债务往来或担保等事项 | 80,000,000 | 65,000,000 |
2020年6月8日，公司召开2020年第三次临时股东大会，审议通过姚玖志为海南达川食品有限公司向海口农村商业银行股份有限公司申请8000万元借款提供担保，报告期内海口农村商业银行股份有限公司累计向海南达川发放借款3,000万元，公司累计偿还借款4,000万元，截至2020年12月31日未到期借款6,500万元。
(五) 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情况 |
| 实际控制人或控股股东 | 2016年9月20日 | 发行 | 同业竞争承诺 | 其他（避免同业竞争的承诺） | 正在履行中 | |
| 其他股东 | 2016年9月20日 | 发行 | 其他承诺（避免关联交易的承诺） | 其他（避免关联交易的承诺） | 正在履行中 | |
| 董监高 | 2016年9月20日 | 发行 | 其他承诺（避免关联交易的承诺） | 其他（避免关联交易的承诺） | 正在履行中 |
1、2016年9月，公司实际控制人姚玖志、姚麟皓、姚久壮出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺将不直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；如果未能履行上述承诺而给公司造成损失的，愿意承担由于违反上述承诺给公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。
2、2016年9月，公司持股 5%以上的股东及公司董事、监事和高级管理人员出具了《避免关联交易的承诺函》，承诺将尽可能避免与公司及其控股子公司之间的关联交易，对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，将严格遵守《公司法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性。报告期内，各承诺人严格遵守上述承诺，未出现违反承诺的情形。
(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产名称 | 资产类别 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例% | 发生原因 |
| 厂房和设备 | 固定资产 | 抵押 | 125,420,279.97 | 12.86% | 借款 |
| 土地使用权 | 无形资产 | 抵押 | 18,974,759.22 | 1.95% | 借款 |
| 总计 | - | - | 144,395,039.19 | 14.81% | - |
无不利影响。
第五节 股份变动、融资和利润分配
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 195,659,250 | 81.52% | 2,850,000 | 198,509,250 | 82.71% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 19,935,750 | 8.31% | -8,140,000 | 11,795,750 | 4.91% | |
| 董事、监事、高管 | 257,500 | 0.11% | -225,000 | 32,500 | 0.01% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0 | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 44,340,750 | 18.48% | -2,850,000 | 41,490,750 | 17.29% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 37,568,250 | 15.65% | -1,350,000 | 36,218,250 | 15.09% | |
| 董事、监事、高管 | 6,772,500 | 2.82% | -1,500,000 | 5,272,500 | 2.20% | |
| 核心员工 | 0 | 0% | 0 | 0 | 0 | |
| 总股本 | 240,000,000 | - | 0 | 240,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 435 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 | 期末持有的质押股份数量 | 期末持有的司法冻结股份数量 |
| 1 | 姚玖志 | 42,711,000 | -10,639,800 | 32,071,200 | 13.36% | 32,033,250 | 37,950 | 20,000,000 | 0 |
| 2 | 合肥方富 | 0 | 28,125,200 | 28,125,200 | 11.72% | 0 | 28,125,200 | 0 | 0 |
| 3 | 勐海茶业 | 9,213,000 | 1,849,800 | 11,062,800 | 4.61% | 0 | 11,062,800 | 0 | 0 |
| 4 | 秋银大通 | 10,000,000 | 0 | 10,000,000 | 4.17% | 0 | 10,000,000 | 0 | 0 |
| 5 | 张义敏 | 9,350,000 | 0 | 9,350,000 | 3.90% | 0 | 9,350,000 | 0 | 0 |
| 6 | 李青 | 7,602,000 | 0 | 7,602,000 | 3.17% | 0 | 7,602,000 | 0 | 0 |
| 7 | 姚麟皓 | 5,580,000 | -700,000 | 4,880,000 | 2.03% | 4,185,000 | 695,000 | 0 | 0 |
| 8 | 单丹 | 6,500,000 | -1,625,000 | 4,875,000 | 2.03% | 4,875,000 | 0 | 0 | 0 |
| 9 | 齐晓红 | 4,536,000 | 0 | 4,536,000 | 1.89% | 0 | 4,536,000 | 0 | 0 |
| 10 | 李俊历 | 4,103,000 | 2,000 | 4,105,000 | 1.71% | 0 | 4,105,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 99,595,000 | 17,012,200 | 116,607,200 | 48.59% | 41,093,250 | 75,513,950 | 20,000,000 | 0 |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 姚玖志为公司第一大股东，勐海茶业为姚久壮设立的一人有限责任公司。姚玖志、姚麟皓、姚久壮为兄弟关系，为公司实际控制人。 李青持有北京秋银投资管理有限公司99%股权并担任其法定代表人，北京秋银投资管理有限公司系秋银大通执行事务合伙人。 | ||||||||
公司无控股股东。姚玖志为公司第一大股东，截至2020年12月31日，持有32,071,200股股份，占公司股份总额的
13.36%，其简历如下：姚玖志先生于1971年5月出生，中国籍，无境外永久居留权，身份证号码为44522219710503****，住所广西北海市海城区北京路，现任公司董事长。深圳大学行政管理专业大专毕业，经济师职称。1995年9月至1997年12月任北海凌志工贸公司副总经理，1998年3月至2004年8月历任种业有限副总经理，田野种业董事、副总经理，2004年9月至2006年5月出国到非洲尼日利亚从事商贸工作，2007年1月至2012年8月任田野食品执行董事并长期兼任总经理，2012年9月至今任田野股份董事长。
(二) 实际控制人情况
报告期内任公司董事，住址广西北海市海城区。成都科技大学工商管理专业毕业，高级经济师职称。1989 年8 月至1993年7月任深圳永清实业有限公司总经理,1993年12月至1997年9月任北海凌志工贸公司总经理，1998年3月至今任种业有限及田野种业董事长兼总经理。
姚久壮先生1968年6月出生，中国籍，无境外永久居留权，身份证号码为 44522219680626****，现住址广东省深圳市南山区。深圳大学国际金融专业本科毕业，1995年9月至1997年8月任北海凌志工贸公司副总经理，1998年9月至2013年5月历任种业有限副总经理、田野种业董事、副总经理，2013 年6月至今任田野农业副总经理。
报告期内，公司实际控制人未发生变化。
四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
(一) 报告期内的普通股股票发行情况
□适用 √不适用
(二) 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
六、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
七、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 贷款方式 | 贷款提供方 | 贷款提供方类型 | 贷款规模 | 存续期间 | 利息率 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||||
| 1 | 银行贷款 | 中国邮政储蓄银行股份有限公司北海市北海大道支行 | 抵押 | 30,000,000.00 | 2020年6月30日 | 2021年6月28日 | 3.85% |
| 2 | 银行贷款 | 海口农村商业银行股份有限公司 | 担保\抵押 | 65,000,000.00 | 2019年1月3日 | 2021年12月19日 | 6.80% |
| 3 | 信用借款 | 摩根大通银行（中国）有限公司上海分行 | 信用借款 | 1,201,983.30 | 2019年9月6日 | 2020年4月9日 | 3.76% |
| 4 | 委托贷款 | 荆门屈家岭城乡建设投资有限公司 | 信用借款 | 10,000,000.00 | 2020年4月19日 | 2021年4月19日 | 7.20% |
| 合计 | - | - | - | 106,201,983.30 | - | - | - |
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 出生年月 | 任职起止日期 | |
| 起始日期 | 终止日期 | ||||
| 姚玖志 | 董事长 | 男 | 1971年5月 | 2019年11月25日 | 2022年11月24日 |
| 姚麟皓 | 董事 | 男 | 1967年7月 | 2019年11月25日 | 2022年11月24日 |
| 单丹 | 董事、总经理 | 女 | 1968年11月 | 2019年11月25日 | 2022年11月24日 |
| 张辉 | 董事、董事会秘书兼副总经理 | 男 | 1980年1月 | 2019年11月25日 | 2022年11月24日 |
| 杨真好 | 董事 | 男 | 1969年4月 | 2019年11月25日 | 2022年11月24日 |
| 莫艳秋 | 监事 | 女 | 1978年3月 | 2018年12月15日 | 2021年12月14日 |
| 朱君明 | 监事 | 男 | 1974年10月 | 2018年12月15日 | 2021年12月14日 |
| 杨东泽 | 监事 | 男 | 1988年2月 | 2018年12月15日 | 2021年12月14日 |
| 饶贵忠 | 财务总监 | 男 | 1962年4月 | 2018年12月15日 | 2021年12月14日 |
| 何振书 | 副总经理 | 男 | 1973年12月 | 2018年12月15日 | 2021年12月14日 |
| 董事会人数： | 5 | ||||
| 监事会人数： | 3 | ||||
| 高级管理人员人数： | 4 | ||||
董事长姚玖志、董事姚麟皓为兄弟关系，为公司的实际控制人。除此之外，公司的董事、监事、高级管理人员之间不存在其他相互关系。
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 | 期末被授予的限制性股票数量 |
| 姚玖志 | 董事长 | 42,711,000 | -10,639,800 | 32,071,200 | 13.36% | 0 | 0 |
| 姚麟皓 | 董事 | 5,580,000 | -700,000 | 4,880,000 | 2.03% | 0 | 0 |
| 单丹 | 董事、总经理 | 6,500,000 | -1,625,000 | 4,875,000 | 2.03% | 0 | 0 |
| 饶贵忠 | 财务总监 | 400,000 | -100,000 | 300,000 | 0.13% | 0 | 0 |
| 何振书 | 副总经理 | 130,000 | 130,000 | 0.05% | 0 | 0 | |
| 合计 | - | 55,321,000 | - | 42,256,200 | 17.60% | 0 | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 本期新增 | 本期减少 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 73 | 5 | 11 | 67 |
| 生产人员 | 186 | 43 | 27 | 202 |
| 销售人员 | 11 | 6 | 2 | 15 |
| 技术人员 | 45 | 24 | 10 | 59 |
| 财务人员 | 17 | 2 | - | 19 |
| 员工总计 | 332 | 80 | 50 | 362 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 2 | 0 |
| 硕士 | 2 | 4 |
| 本科 | 27 | 27 |
| 专科 | 86 | 133 |
| 专科以下 | 215 | 198 |
| 员工总计 | 332 | 362 |
方案化的要求，多层次、多渠道、多形式地开展员工培训工作，提高公司员工的整体素质，实现公司与员工的双赢共进，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。
3、需公司担费用的离退休职工人数：报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。
(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
单位：股
√适用 □不适用
| 姓名 | 变动情况 | 任职 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 |
| 王山 | 无变动 | 销售 | 0 | 0 | 0 |
| 蔡光霞 | 无变动 | 销售 | 0 | 0 | 0 |
| 范惠林 | 无变动 | 采购 | 0 | 0 | 0 |
| 陈卫军 | 离职 | 技术 | 0 | 0 | 0 |
| 姚久壮 | 无变动 | 经理 | 0 | 0 | |
| 刘力刚 | 无变动 | 经理 | 0 | 0 | 0 |
| 麦建兴 | 离职 | 生产 | 0 | 0 | 0 |
| 刘银霞 | 无变动 | 技术 | 0 | 0 | 0 |
| 王招坤 | 无变动 | 销售 | 0 | 0 | 0 |
| 罗盛浮 | 无变动 | 行政 | 0 | 0 | 0 |
| 殷林涛 | 无变动 | 生产 | 0 | 0 | 0 |
| 曲圣智 | 无变动 | 行政 | 0 | 0 | 0 |
| 钟文丰 | 无变动 | 采购 | 0 | 0 | 0 |
| 莫艳秋 | 无变动 | 技术 | 0 | 0 | 0 |
| 潘志琼 | 无变动 | 技术 | 0 | 0 | 0 |
| 庞成玲 | 无变动 | 生产 | 0 | 0 | 0 |
| 罗新民 | 无变动 | 生产 | 0 | 0 | 0 |
| 王承国 | 离职 | 生产 | 0 | 0 | 0 |
| 赵克福 | 无变动 | 采购 | 0 | 0 | 0 |
| 郭海 | 无变动 | 生产 | 0 | 0 | 0 |
| 姚玖国 | 无变动 | 生产 | 0 | 0 | 0 |
| 罗二龙 | 无变动 | 生产 | 0 | 0 | 0 |
| 莫能量 | 无变动 | 生产 | 0 | 0 | 0 |
| 范杏红 | 无变动 | 生产 | 0 | 0 | 0 |
| 张熙松 | 无变动 | 生产 | 0 | 0 | 0 |
| 邱万华 | 无变动 | 技术 | 0 | 0 | 0 |
| 吴兴福 | 无变动 | 技术 | 0 | 0 | 0 |
| 郭侠 | 无变动 | 生产 | 0 | 0 | 0 |
| 黄秋丽 | 无变动 | 技术 | 0 | 0 | 0 |
| 彭智良 | 无变动 | 生产 | 0 | 0 | 0 |
| 曾慧先 | 无变动 | 行政 | 0 | 0 | 0 |
| 韦盛发 | 离职 | 生产 | 0 | 0 | 0 |
√适用 □不适用
报告期内，核心员工陈卫军、麦建兴、韦盛发离职，王承国退休。
三、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | √是 □否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
董事会评估认为，公司重要的人事变动、对外投资、融资、担保、资产出售、关联交易等事项均按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规履行了规定的程序，公司今后将严格按照章程、三会议事规则和公司重大事项规章制度的要求严格履行相关决策程序，维护公司、股东和投资者的利益。
4、 公司章程的修改情况
2020年4月，根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司治理规则》等相关规定，修订了公司章程相关条款，修订公司章程议案于2020年4月13日经第四届董事会第三次会议审议通过，2020年4月30日经2020年第二次临时股东大会审议通过。2020年7月，因公司业务发展需要，修订了公司章程中经营范围相关条款，修订公司章程议案于2020年7月16日经第四届董事会第九次会议审议通过，2020年8月6日经2020年第四次临时股东大会审议通过。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 11 | 1.第四届董事会第二次会议通过《关于公司股票转让方式由做市转让变更为集合竞价转让的议案》、通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司股票转让方式变更工作的议案》； 2.第四届董事会第三次会议通过《关于修改<公司章程>的议案》、通过《关于对外投资设立全资资子公司<攀枝花田野创新农业科技有限公司>的议案》、通过《关于提请召开2020年第二次临时股东大会的议案》； 3.第四届董事会第四次会议通过《2019年年度报告预计无法按期披露的提示性公告的议案》； 4.第四届董事会第五次会议通过《关于修改<信息披露管理制度>的议案》； |
| 5.第四届董事会第六次会议通过《关于为全资子公司海南达川食品有限公司银行贷款提供担保的议案》、通过《关于召开公司2020年第三次临时股东大会的议案》； 6.第四届董事会第七次会议通过《2019年年度总经理工作报告的议案》、通过《2019年年度董事会工作报告的议案》、通过《公司2019年年度财务决算报告的议案》、通过《公司2020年年度财务预算报告的议案》、通过《公司<2019年年度报告>及摘要的议案》、通过《公司2019年年度利润分配预案的议案》、通过《公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况专项审核报告的议案》、通过《关于续聘2020年年度审计机构的议案》、通过《关于为全资子公司湖北田野农谷生物科技有限公司银行贷款提供担保的议案》、通过《关于召开公司2019年年度股东大会的议案》； 7.第四届董事会第八次会议通过《全资子公司<湖北田野农谷生物科技有限公司>对外投资设立全资孙公司<湖北田野新能源有限责任公司的议案>》； 8.第四届董事会第九次会议通过《关于修改公司章程的议案》、通过《关于召开公司2020年年度第四次临时股东大会的议案》； 9.第四届董事会第十次会议通过《田野创新股份有限公司2020年半年度报告的议案》； 10.第四届董事会第十一次会议通过《田野创新股份有限公司全资子公司湖北爱斯曼食品有限公司出售资产的议案》； 第四届董事会第十二次会议通过《田野创新股份有限公司出售资产的议案》。 | ||
| 监事会 | 2 | 1.第三届监事会第四次会议通过《2019年年度监事会工作报告的议案》、通过《公司2019年年度财务决算报告的议案》、通过《公司2020年年度财务预算报告的议案》、通过《公司<2019年年度报告>及摘要的议案》、通过《公司2019年年度利润分配预案的议案》、通过《关于续聘2020年年度审计机构的议案》、通过《公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况专项审核报告的议案》； 2.第三届监事会第五次会议通过《田野创新股份有限公司2020年半年度报告的议案》； |
| 股东大会 | 5 | 1.第一次临时股东大会通过《关于公司股票转让方式由做市转让变更为集合竞价转让的议案》、通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司股票转让方式变更工作的议案》； 2.第二次临时股东大会通过《关于修改<公司章程>的议案》； 3.第三次临时股东大会通过《关于为全资子公司海南达川食品有限公司银行贷款提供担保的议案》； 4.2019年年度股东大会通过《2019年年度董事会工作报告的议案》、通过《2019年度监事会工作报告的议案》、通过《公司2019年年度财务决算报告的议案》、通过《公司2020年年度财务预算报告的议案》、通过《公司<2019年年度报告>及摘要的议案》、通过《关于续聘2020年年度审计机构的议案》、通过《公司2019年年度利润分配预案的议案》、通过《公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况专项审核报告的议案》、通过《关于为全资子公司湖北田野农谷生物科技有 |
限公司银行贷款提供担保的议案》；
5.第四次临时股东大会通过《关于修改公司章程的议案》；
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
报告期内，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通过时间、召开程序、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的规定。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
监事会对董事会编制的定期报告无异议，董事会的编制和审核程序符合法律、行政法规和中国证监会、全国股转公司的规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映挂牌公司的实际情况。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
报告期内，公司与第一大股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
(三) 对重大内部管理制度的评价
董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1.关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2.关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3.关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
三、 投资者保护
(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况
□适用 √不适用
(二) 特别表决权股份
□适用 √不适用
第八节 财务会计报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 | |||
| 审计意见 | 无保留意见 | |||
| 审计报告中的特别段落 | √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 | |||
| 审计报告编号 | 中兴华审字（2021）第010226号 | |||
| 审计机构名称 | 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 审计机构地址 | 北京市丰台区东管头1号院3号楼2048-62 | |||
| 审计报告日期 | 2021年4月21日 | |||
| 签字注册会计师姓名及连续签字年限 | 皇甫少卿 | 郑小强 | ||
| 5年 | 2年 | 年 | 年 | |
| 会计师事务所是否变更 | 否 | |||
| 会计师事务所连续服务年限 | 5年 | |||
| 会计师事务所审计报酬 | 60万元 | |||
| 审 计 报 告 中兴华审字（2021）第010226号 田野创新股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了田野创新股份有限公司（以下简称“田野股份公司”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了田野股份公司2020年12月31日合并及母公司的财务状况以及2020年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于田野股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 田野股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括田野股份公司2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 | ||||
意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
2021年4月21日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、注释1 | 172,378,505.52 | 257,597,234.88 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 六、注释2 | 51,065,347.14 | 59,114,385.02 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 六、注释3 | 1,551,686.24 | 2,134,373.39 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 六、注释4 | 23,397,816.65 | 1,222,410.16 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、注释5 | 86,860,728.86 | 50,593,198.72 |
| 合同资产 | 六、注释6 | 285,000.00 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 六、注释7 | 13,426,668.62 | 10,836,905.92 |
| 流动资产合计 | 348,965,753.03 | 381,498,508.09 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 六、注释8 | 20,843,871.77 | 17,758,310.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 六、注释9 | 363,126,336.49 | 320,015,617.97 |
| 在建工程 | 六、注释10 | 132,109,684.08 | 129,213,004.74 |
| 生产性生物资产 | 六、注释11 | 30,547,432.50 | 33,572,076.42 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 六、注释12 | 53,153,608.97 | 85,556,427.37 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 六、注释13 | 14,857,682.84 | |
| 长期待摊费用 | 六、注释14 | 4,880,027.59 | 8,008,571.90 |
| 递延所得税资产 | 六、注释15 | 2,491,441.62 | 1,816,166.31 |
| 其他非流动资产 | 六、注释16 | 19,259,355.82 | 10,499,412.40 |
| 非流动资产合计 | 626,411,758.84 | 621,297,269.95 | |
| 资产总计 | 975,377,511.87 | 1,002,795,778.04 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 六、注释17 | 106,764,385.85 | 114,084,728.03 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 六、注释18 | 42,421,214.82 | 34,109,853.27 |
| 预收款项 | 六、注释19 | 259,436.44 | 2,692,363.10 |
| 合同负债 | 六、注释20 | 7,496,454.70 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、注释21 | 4,399,280.59 | 3,717,302.13 |
| 应交税费 | 六、注释22 | 4,357,148.67 | 3,081,368.31 |
| 其他应付款 | 六、注释23 | 8,251,297.94 | 4,160,084.72 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 六、注释25 | 31,657,741.94 | |
| 其他流动负债 | 六、注释24 | 979,730.50 | |
| 流动负债合计 | 174,928,949.51 | 193,503,441.50 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 0 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 六、注释26 | 356,041.51 | 381,371.52 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 六、注释27 | 30,648,389.77 | 61,326,677.13 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 31,004,431.28 | 61,708,048.65 | |
| 负债合计 | 205,933,380.79 | 255,211,490.15 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 六、注释28 | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六、注释29 | 246,300,093.95 | 246,300,093.95 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 六、注释30 | -2,632,212.00 | -2,632,212.00 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 六、注释31 | 12,834,120.14 | 11,367,901.03 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 六、注释32 | 272,942,128.99 | 252,548,504.91 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 769,444,131.08 | 747,584,287.89 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 769,444,131.08 | 747,584,287.89 | |
| 负债和所有者权益总计 | 975,377,511.87 | 1,002,795,778.04 |
| 项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 91,414,851.58 | 157,356,660.93 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十六、注释1 | 18,699,131.96 | 19,554,383.43 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 696,559.00 | 479,778.29 | |
| 其他应收款 | 十六、注释2 | 345,741,653.76 | 281,125,796.22 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 37,190,964.97 | 27,684,371.46 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 569,236.98 | ||
| 流动资产合计 | 493,743,161.27 | 486,770,227.31 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十六、注释3 | 152,791,060.39 | 120,898,515.41 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 71,251,014.79 | 71,878,916.88 | |
| 在建工程 | 822,155.22 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 10,344,619.07 | 10,634,655.83 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 811,994.20 | 532,852.38 | |
| 递延所得税资产 | 871,986.59 | 864,440.34 | |
| 其他非流动资产 | 1,042,899.80 | 514,901.90 | |
| 非流动资产合计 | 237,935,730.06 | 205,324,282.74 | |
| 资产总计 | 731,678,891.33 | 692,094,510.05 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 30,035,291.66 | 36,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 18,479,862.60 | 23,285,090.91 | |
| 预收款项 | 113,920.20 | 1,817,182.84 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,592,560.99 | 1,597,823.84 | |
| 应交税费 | 1,584,214.58 | 285,358.39 | |
| 其他应付款 | 80,021,646.48 | 49,641,807.33 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 合同负债 | 5,261,255.85 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 689,154.65 | ||
| 流动负债合计 | 137,777,907.01 | 112,627,263.31 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 882,268.19 | 1,110,721.75 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 882,268,.19 | 1,110,721.75 | |
| 负债合计 | 138,660,175.20 | 113,737,985.06 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 244,109,726.71 | 244,109,726.71 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -2,632,212.00 | -2,632,212.00 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 12,834,120.14 | 11,367,901.03 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 98,707,081.28 | 85,511,109.25 | |
| 所有者权益合计 | 593,018,716.13 | 578,356,524.99 | |
| 负债和所有者权益合计 | 731,678,891.33 | 692,094,510.05 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、营业总收入 | 266,213,874.08 | 290,342,840.35 | |
| 其中：营业收入 | 六、注释33 | 266,213,874.08 | 290,342,840.35 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 239,149,697.90 | 270,956,475.91 | |
| 其中：营业成本 | 六、注释33 | 195,720,958.83 | 211,831,531.96 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 六、注释34 | 3,071,553.03 | 3,689,658.48 |
| 销售费用 | 六、注释35 | 6,055,510.08 | 17,850,406.25 |
| 管理费用 | 六、注释36 | 26,698,989.77 | 30,184,926.45 |
| 研发费用 | 六、注释37 | 1,950,193.20 | 1,598,659.44 |
| 财务费用 | 六、注释38 | 5,652,492.99 | 5,801,293.33 |
| 其中：利息费用 | 6,183,453.87 | 6,475,446.39 | |
| 利息收入 | 710,187.82 | 835,240.91 | |
| 加：其他收益 | 六、注释39 | 7,180,270.53 | 6,769,495.52 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 六、注释40 | 3,085,561.77 | 530,093.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,085,561.77 | 530,093.22 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 六、注释41 | -2,935,158.22 | -1,654,322.31 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 六、注释42 | -612,382.93 | -71,400.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 六、注释43 | 421,443.71 | -12,202.60 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 34,203,911.04 | 24,948,028.27 | |
| 加：营业外收入 | 六、注释44 | 241,489.68 | 976,270.26 |
| 减：营业外支出 | 六、注释45 | 10,292,809.08 | 240,457.62 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 24,152,591.64 | 25,683,840.91 | |
| 减：所得税费用 | 六、注释46 | 2,292,748.45 | 1,302,105.96 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 21,859,843.19 | 24,381,734.95 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | |||
| （一）按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 21,859,843.19 | 24,381,734.95 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 21,859,843.19 | 24,381,734.95 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （5）其他 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 21,859,843.19 | 24,381,734.95 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 21,859,843.19 | 24,381,734.95 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.09 | 0.10 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.09 | 0.10 |
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、营业收入 | 十六、注释4 | 112,306,698.92 | 101,892,706.74 |
| 减：营业成本 | 十六、注释4 | 85,952,594.36 | 75,655,499.45 |
| 税金及附加 | 786,280.44 | 1,038,797.35 | |
| 销售费用 | 1,494,199.01 | 11,159,000.17 | |
| 管理费用 | 7,419,280.21 | 8,152,386.67 | |
| 研发费用 | 1,950,193.20 | 1,598,659.44 | |
| 财务费用 | 737,662.94 | 478,111.34 | |
| 其中：利息费用 | 1,015,264.98 | 1,012,818.50 | |
| 利息收入 | 328,989.43 | 549,741.44 | |
| 加：其他收益 | 340,968.64 | 314,027.35 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十六、注释5 | 3,085,561.77 | 530,093.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,085,561.77 | 530,093.22 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -198,761.85 | -760,664.67 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,193,016.79 | -367,161.85 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -84,254.94 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 16,001,240.53 | 3,442,291.43 | |
| 加：营业外收入 | 166,407.03 | 328,282.50 | |
| 减：营业外支出 | 78,379.49 | 40,364.26 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 16,089,268.07 | 3,730,209.67 | |
| 减：所得税费用 | 1,427,076.93 | 472,231.17 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 14,662,191.14 | 3,257,978.50 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 14,662,191.14 | 3,257,978.50 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 14,662,191.14 | 3,257,978.50 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 307,239,281.61 | 294,394,064.53 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 134,559.30 | 470,500.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、注释47 | 16,695,649.79 | 7,637,728.06 |
| 经营活动现金流入小计 | 324,069,490.70 | 302,502,292.59 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 210,686,658.25 | 163,886,820.50 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 30,943,802.35 | 29,714,661.34 | |
| 支付的各项税费 | 12,116,827.71 | 15,419,172.45 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、注释47 | 22,505,902.21 | 27,471,726.36 |
| 经营活动现金流出小计 | 276,253,190.52 | 236,492,380.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 47,816,300.18 | 66,009,911.94 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,696,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 19,663,087.06 | 117,528.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 19,663,087.06 | 1,813,528.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 114,907,481.96 | 44,977,569.96 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 114,907,481.96 | 44,977,569.96 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -95,244,394.90 | -43,164,041.96 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 115,000,000.00 | 111,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 六、注释47 | 7,870,590.60 | 19,066,182.40 |
| 筹资活动现金流入小计 | 122,870,590.60 | 130,066,182.40 | |
| 偿还债务支付的现金 | 151,000,000.00 | 101,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,864,819.82 | 8,479,613.06 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 六、注释47 | 1,316,000.07 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 159,864,819.82 | 110,795,613.13 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -36,994,229.22 | 19,270,569.27 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -28,738.71 | 39,108.59 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -84,451,062.65 | 42,155,547.84 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 256,829,568.17 | 214,674,020.33 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 172,378,505.52 | 256,829,568.17 |
| 项目 | 附注 | 2020年 | 2019年 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 121,666,765.24 | 105,554,049.68 |
| 收到的税费返还 | 38,382.31 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 93,403,176.46 | 38,340,936.75 | |
| 经营活动现金流入小计 | 215,108,324.01 | 143,894,986.43 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 69,872,189.95 | 65,494,903.42 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,560,345.77 | 14,071,219.07 | |
| 支付的各项税费 | 4,009,475.27 | 6,655,318.53 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 146,062,277.18 | 54,400,339.72 | |
| 经营活动现金流出小计 | 234,504,288.17 | 140,621,780.74 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -19,395,964.16 | 3,273,205.69 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,696,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 32,528.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,728,528.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,051,898.69 | 4,143,743.15 | |
| 投资支付的现金 | 30,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 39,051,898.69 | 4,143,743.15 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -39,051,898.69 | -2,415,215.15 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 | 36,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 30,000,000.00 | 36,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,465,264.98 | 1,732,818.50 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 37,465,264.98 | 37,732,818.50 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,465,264.98 | -1,732,818.50 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -28,681.52 | -4.04 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -65,941,809.35 | -874,832.00 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 157,356,660.93 | 158,231,492.93 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 91,414,851.58 | 157,356,660.93 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 2020年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 240,000,000.00 | 246,300,093.95 | -2,632,212.00 | 11,367,901.03 | 252,548,504.91 | 747,584,287.89 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 240,000,000.00 | 246,300,093.95 | -2,632,212.00 | 11,367,901.03 | 252,548,504.91 | 747,584,287.89 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,466,219.11 | 20,393,624.08 | 21,859,843.19 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 21,859,843.19 | 21,859,843.19 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,466,219.11 | -1,466,219.11 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,466,219.11 | -1,466,219.11 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 240,000,000.00 | 246,300,093.95 | -2,632,212.00 | 12,834,120.14 | 272,942,128.99 | 769,444,131.08 |
| 项目 | 2019年 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 240,000,000.00 | 246,300,093.95 | -2,632,212.00 | 11,042,103.18 | 228,492,567.81 | 723,202,552.94 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 240,000,000.00 | 246,300,093.95 | -2,632,212.00 | 11,042,103.18 | 228,492,567.81 | 723,202,552.94 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 325,797.85 | 24,055,937.10 | 24,381,734.95 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 24,381,734.95 | 24,381,734.95 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投 | |||||||||||||
| 入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 325,797.85 | -325,797.85 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 325,797.85 | -325,797.85 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 240,000,000.00 | 246,300,093.95 | -2,632,212.00 | 11,367,901.03 | 252,548,504.91 | 747,584,287.89 |
| 项目 | 2020年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 240,000,000.00 | 244,109,726.71 | -2,632,212.00 | 11,367,901.03 | 85,511,109.25 | 578,356,524.99 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 240,000,000.00 | 244,109,726.71 | -2,632,212.00 | 11,367,901.03 | 85,511,109.25 | 578,356,524.99 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,466,219.11 | 13,195,972.03 | 14,662,191.14 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 14,662,191.14 | 14,662,191.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,466,219.11 | -1,466,219.11 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,466,219.11 | -1,466,219.11 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 240,000,000.00 | 244,109,726.71 | -2,632,212.00 | 12,834,120.14 | 98,707,081.28 | 593,018,716.13 |
| 项目 | 2019年 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 240,000,000.00 | 244,109,726.71 | -2,632,212.00 | 11,042,103.18 | 82,578,928.60 | 575,098,546.49 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 240,000,000.00 | 244,109,726.71 | -2,632,212.00 | 11,042,103.18 | 82,578,928.60 | 575,098,546.49 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 325,797.85 | 2,932,180.65 | 3,257,978.50 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,257,978.50 | 3,257,978.50 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 325,797.85 | -325,797.85 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 325,797.85 | -325,797.85 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 240,000,000.00 | 244,109,726.71 | -2,632,212.00 | 11,367,901.03 | 85,511,109.25 | 578,356,524.99 |
财务报表附注第16页
三、 财务报表附注
田野创新股份有限公司
2020年度财务报表附注
一、 公司基本情况
(一) 基本情况
田野创新股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系北海田野食品有限公司，由广西田野科技种业股份有限公司、北京秋银大通投资管理中心(有限合伙)、姚玖志、单丹、北京海晏立方创业投资中心(有限合伙)和其他股东共同发起设立的股份有限公司。公司于2015 年 2 月 13 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，公司证券代码：832023。截至2020年12月31日止，公司股权构成如下：
| 序号 | 股东名称 | 持股数量（万股） | 比例（%） |
| 1 | 姚玖志 | 3,207.12 | 13.3630 |
| 2 | 北京方富资本管理股份有限公司－合肥方富股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,812.52 | 11.7188 |
| 3 | 勐海志存高远茶业有限公司 | 1,106.28 | 4.6095 |
| 4 | 北京秋银大通投资管理中心（有限合伙） | 1,000.00 | 4.1667 |
| 5 | 张义敏 | 935.00 | 3.8958 |
| 6 | 李青 | 760.20 | 3.1675 |
| 7 | 姚麟皓 | 488.00 | 2.0333 |
| 8 | 单丹 | 487.50 | 2.0313 |
| 9 | 齐晓红 | 453.60 | 1.8900 |
| 10 | 李俊历 | 410.50 | 1.7104 |
| 11 | 其他投资者 | 12,339.28 | 51.4137 |
| 合计 | 24,000.00 | 100.00 |
财务报表附注第17页
（三）公司业务性质和主要经营活动
公司的主要产品包括：果汁、速冻、鲜果等。公司属“农副食品加工业”中的“蔬菜、水果和坚果加工业”。
（四）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2021年4月21日批准报出。
二、 合并财务报表范围
本报告期纳入合并财务报表范围的主体共7户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 海南达川食品有限公司 | 全资子公司 | 1 | 100.00 | 100.00 |
| 广西田野创新农业科技有限公司 | 全资子公司 | 1 | 100.00 | 100.00 |
| 海南田野果饮食品销售有限公司 | 全资子公司 | 1 | 100.00 | 100.00 |
| 湖北爱斯曼食品有限公司 | 全资子公司 | 1 | 100.00 | 100.00 |
| 湖北田野农谷生物科技有限公司 | 全资子公司 | 1 | 100.00 | 100.00 |
| 湖北田野创新农谷果蔬有限公司 | 全资子公司 | 1 | 100.00 | 100.00 |
| 攀枝花田野创新农业科技有限公司 | 全资子公司 | 1 | 100.00 | 100.00 |
| 广西香流湖旅游产业投资有限公司 | 全资孙公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
| 湖北田野新能源有限责任公司 | 全资孙公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
财务报表附注第18页
四、 重要会计政策、会计估计
（一） 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
（二） 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
（三） 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2． 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3． 非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营
财务报表附注第19页
决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4． 为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
（五） 合并财务报表的编制方法
1．合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2．合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
财务报表附注第20页
的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
财务报表附注第21页
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处
财务报表附注第22页
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（六） 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七） 外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
（八） 金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
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1． 金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
（1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2） 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。2． 金融资产分类和计量本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（1） 以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，
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将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。3． 金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
（2） 以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权
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益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。4． 金融工具的公允价值公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。5． 金融资产减值本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
（1） 以摊余成本计量的金融资产；
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（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；
（3） 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；
（4） 预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本公司对所有应收款项根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期损失率并据此计提坏账准备。
本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产和长期应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 项目 | 预期损失准备率 |
| 组合1 | 本组合以应收款项、合同资产的账龄作为信用风险特征 |
| 组合2 | 纳入本公司合并范围内的企业之间的应收款项，一般不计提信用减值损失 |
| 组合3 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类保证金、押金、备用金、代垫及暂付 |
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款等应收款项。
对于划分为组合1的应收款项和合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账龄 | 应收账款和合同资产计提比例(%) |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 |
| 2－3年 | 30.00 |
| 3－4年 | 50.00 |
| 4－5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
| 类别 | 计提比例(%) | ||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | |
| 保证金、押金、代垫及暂付款项 | 10.00 | 50.00 | 100.00 |
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生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤ 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（7） 预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（8） 核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
6． 金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7． 金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
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（九） 存货
1． 存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、在产品、产成品（库存商品）等。2． 存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4． 存货的盘存制度采用永续盘存制。5． 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品采用一次转销法；
（2） 包装物采用一次转销法。
（3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。
（十） 划分为持有待售资产
1． 划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承
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诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2． 划分为持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
（十一） 长期股权投资
1． 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2． 后续计量及损益确认
（1）成本法
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本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3． 长期股权投资核算方法的转换
（1） 公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实
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施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3） 权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4） 成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5） 成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
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公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。4． 长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5． 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
（十二） 固定资产
1． 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2． 固定资产初始计量
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
3． 固定资产后续计量及处置
（1） 固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准
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备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20－30 | 5 | 3.17－4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5－10 | 5 | 9.50－19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
| 其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
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1． 在建工程的类别本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产与在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十四） 借款费用
1． 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2． 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
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3． 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4． 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（十五） 生物资产
本公司的生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产。
1． 生物资产确认条件
生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
（1） 企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
（2） 与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
（3） 该生物资产的成本能够可靠地计量。
2． 生物资产初始计量
（1） 消耗性生物资产
①外购消耗性生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。
②投资者投入的消耗性生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为消耗性生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
③自行栽培、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，包括在收获前耗用的种苗、肥料、农药等材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。
（2） 生产性生物资产
①外购的生产性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。
②投资者投入的生产性生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生产性生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成
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本。
③自行种植的生产性生物资产，其成本的确定按照其达到预计生产经营目的前包括在收获前耗用的种苗、人工费、材料费、肥料、土地租赁费和其他间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租，具体条件为：开始挂果并可以采摘作为转入成熟的标准。1）未成熟生产性生物资产的会计核算方法未成熟生产性生物资产在未成熟期间发生的必要支出，包括种苗、人工费、材料费、肥料、土地租赁费和其他间接费用直接计入资产成本。其中能够直接区分到每个地块的种苗、直接人工费、肥料和地租等直接在“生产性生物资产——未成熟生产性生物资产”科目归集，发生的物料耗费等间接费用，在发生时先在“制造费用”归集，然后按面积分摊计入各地块。
2）成熟生产性生物资产的会计核算方法
针对生产性生物资产成熟后发生的相关费用，包括人工费、材料费、肥料、水电费、土地租赁费和其他间接费用在“生产成本”科目归集，同时已结转成熟生产性生物资产的账面价值按折旧年限计提折旧，折旧费用也一并计入“生产成本”，在果实采摘后，将“生产成本”结转为“库存商品”。
3． 生产性生物资产后续计量
（1）生产性生物资产折旧
本公司对生产性生物资产计提折旧，折旧方法采用年限平均法。本公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
本公司生产性生物资产预计无净残值，预计使用寿命和年折旧率如下：
| 资产类别 | 预计使用寿命(年) | 年折旧率（%） |
| 百香果 | 2 | 50.00 |
| 芒果 | 10 | 10.00 |
| 火龙果 | 4 | 25.00 |
| 菠萝 | 2 | 50.00 |
| 香蕉 | 2 | 50.00 |
| 甘蔗 | 2 | 50.00 |
| 木瓜 | 3 | 33.33 |
| 番石榴 | 4 | 25.00 |
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或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。
消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。资产负债表日，本公司对生产性生物资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提生产性生物资产的减值准备。生产性生物资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十六） 无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括土地使用权、专利权、商标权、软件等。
1． 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2． 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1） 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 40年/50年/70年 | 合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 专利权 | 10年 |
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| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 商标权 | 10年 | |
| 软件 | 3－5年 |
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可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
（十八） 长期待摊费用
1. 摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2. 摊销年限
| 类别 | 摊销年限 | 备注 |
| 装修改造支出 | 3-5 | |
| 土地租赁费 | 合同约定的结算周期 | 本公司租赁土地结算期有4年、5年等不同结算周期 |
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离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。3． 辞退福利辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。4． 其他长期职工福利其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（二十） 预计负债
1． 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2． 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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（二十一） 收入
以下收入会计政策适用于2020年度及以后：
1． 一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
① 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
② 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③ 本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④ 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤ 客户已接受该商品或服务。
⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注四、八、
（5））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
2． 收入确认具体方法
公司主要销售果汁、速冻产品、鲜果等产品。
（1）内销产品收入确认：根据合同约定将产品交付给购货方，公司根据签收单的日期确认产品控制权转移并取得收款权利，公司在该时点确认收入实现。无签收单的根据合同确定的验收异议期过后时确认产品的控制权转移并取得收款利权，本公司在该时点确认收入实现。
（2）外销产品收入确认：公司外销产品主要为FOB形式，交货地为离岸港口，取得货运提单作为收款的凭据，并以报关装船出口的日期，确认产品的控制权转移，本公司在该时点确认收入实现。
以下收入会计政策适用于2019年度：
1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准
财务报表附注第44页
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
公司收入确认的具体方法：
公司主要销售果汁、速冻产品、鲜果等产品。
（1）内销产品收入确认：根据合同约定将产品交付给购货方，公司根据签收单的日期确认收入，无签收单的根据合同确定的验收异议期过后确认收入。
（2）外销产品收入确认：公司外销产品主要为FOB形式，交货地为离岸港口，取得货运提单作为收款的凭据，并以报关装船出口的日期作为确认收入时点。
2． 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3． 提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入，劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单
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独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（二十二） 合同成本
合同成本会计政策适用于2020年度及以后。合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益，摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
（二十三） 政府补助
1． 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2． 政府补助的确认
对公司符合财政扶持政策规定且收到财政扶持资金的，按实际收到金额确认政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3． 会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
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与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（二十四） 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1． 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或事项。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2． 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）企业合并形成的交易或直接在所有者权益中确认的交易或事项；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的
法定权利；
财务报表附注第47页
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
（二十五） 经营租赁、融资租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
1． 经营租赁会计处理
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2． 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十二）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（二十六） 主要会计政策、会计估计的变更
1． 会计政策变更
财务报表附注第48页
本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年颁布的《企业会计准则第14号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本公司执行新收入准则对财务报表项目及金额影响如下：
①合并财务报表影响项目
| 项目 | 调整前账面价值 （2019年12月31日） | 调整金额 | 调整后账面价值 （2020年1月1日） |
| 预收款项 | 2,692,363.10 | -2,089,251.45 | 603,111.65 |
| 合同负债 | 1,844,063.55 | 1,844,063.55 | |
| 其他流动负债 | 245,187.90 | 245,187.90 |
| 项目 | 调整前账面价值 （2019年12月31日） | 调整金额 | 调整后账面价值 （2020年1月1日） |
| 预收款项 | 1,817,182.84 | -1,408,054.39 | 409,128.45 |
| 合同负债 | 1,241,234.29 | 1,241,234.29 | |
| 其他流动负债 | 166,820.10 | 166,820.10 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物 | 13%、9% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 5% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 田野创新股份有限公司 | 15% |
| 海南达川食品有限公司 | 15% |
| 广西田野创新农业科技有限公司 | 25% |
| 海南田野果饮食品销售有限公司 | 25% |
| 湖北爱斯曼食品有限公司 | 25% |
| 湖北田野农谷生物科技有限公司 | 25% |
| 湖北田野创新农谷果蔬有限公司 | 25% |
财务报表附注第49页
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 攀枝花田野创新农业科技有限公司 | 15% |
财务报表附注第50页
2013年1月1日起执行。
（3）广西田野创新农业科技有限公司
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条及其实施条例第八十六条、财税[2008]149号、国税函[2008]890号、国税函[2009]779号、财税[2011]26号、国家税务总局公告2011年第8号的规定，公司下属全资子公司广西田野创新农业科技有限公司从事水果种植免征企业所得税。减免企业所得税优惠政策业经南宁市国家税务局审核备案。
（4）攀枝花田野创新农业科技有限公司
根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号)第二条规定，公司符合西部地区的鼓励类产业企业，自2020年1月1日至2020年12月31日，公司减按15%的税率征收企业所得税。
六、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
注释1． 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 10,640.86 | 6,855.47 |
| 银行存款 | 172,158,314.54 | 256,736,477.57 |
| 其他货币资金 | 209,550.12 | 853,901.84 |
| 合计 | 172,378,505.52 | 257,597,234.88 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 用于质押借款的银行存款 | 767,666.71 | |
| 合计 | 767,666.71 |
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 46,822,711.65 | 52,566,886.06 |
| 1－2年 | 3,800,673.54 | 7,277,231.45 |
财务报表附注第51页
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 2－3年 | 2,898,034.61 | 3,181,123.50 |
| 3－4年 | 1,982,532.50 | 799,097.00 |
| 4－5年 | 716,372.00 | |
| 5年以上 | ||
| 小计 | 56,220,324.30 | 63,824,338.01 |
| 减：坏账准备 | 5,154,977.16 | 4,709,952.99 |
| 合计 | 51,065,347.14 | 59,114,385.02 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | |||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 56,220,324.30 | 100.00 | 5,154,977.16 | 9.17 | 51,065,347.14 |
| 其中：组合1 | 56,220,324.30 | 100.00 | 5,154,977.16 | 9.17 | 51,065,347.14 |
| 组合2 | |||||
| …… | |||||
| 合计 | 56,220,324.30 | 100.00 | 5,154,977.16 | 9.17 | 51,065,347.14 |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | |||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 63,824,338.01 | 100.00 | 4,709,952.99 | 7.38 | 59,114,385.02 |
| 其中：组合1 | 63,824,338.01 | 100.00 | 4,709,952.99 | 7.38 | 59,114,385.02 |
| 组合2 | |||||
| …… | |||||
| 合计 | 63,824,338.01 | 100.00 | 4,709,952.99 | 7.38 | 59,114,385.02 |
财务报表附注第52页
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 46,822,711.65 | 2,341,135.58 | 5.00 |
| 1－2年 | 3,800,673.54 | 380,067.35 | 10.00 |
| 2－3年 | 2,898,034.61 | 869,410.38 | 30.00 |
| 3－4年 | 1,982,532.50 | 991,266.25 | 50.00 |
| 4－5年 | 716,372.00 | 573,097.60 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | ||
| 合计 | 56,220,324.30 | 5,154,977.16 | 9.17 |
| 账龄 | 上年年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 52,566,886.06 | 2,628,344.30 | 5.00 |
| 1－2年 | 7,277,231.45 | 727,723.14 | 10.00 |
| 2－3年 | 3,181,123.50 | 954,337.05 | 30.00 |
| 3－4年 | 799,097.00 | 399,548.50 | 50.00 |
| 4－5年 | 80.00 | ||
| 5年以上 | 100.00 | ||
| 合计 | 63,824,338.01 | 4,709,952.99 | 7.38 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动情况 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 4,709,952.99 | 445,024.17 | 5,154,977.16 | |||
| 其中：组合1 | 4,709,952.99 | 445,024.17 | 5,154,977.16 | |||
| 组合2 | ||||||
| …… | ||||||
| 合计 | 4,709,952.99 | 445,024.17 | 5,154,977.16 | |||
| 单位名称 | 期末余额 | 与本公司关系 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 | 账龄 |
| 农夫山泉（建德）新安江饮 | 6,778,620.00 | 非关联方 | 12.06 | 338,931.00 | 1年以 |
财务报表附注第53页
| 单位名称 | 期末余额 | 与本公司关系 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 | 账龄 |
| 用水有限公司 | 内 | ||||
| 杭州海果贸易有限公司 | 6,505,841.42 | 非关联方 | 11.57 | 679,330.46 | 3年以内 |
| 信丰农夫山泉饮料有限公司 | 6,223,527.00 | 非关联方 | 11.07 | 311,176.35 | 1年以内 |
| 广州粤凯贸易有限公司 | 6,150,000.00 | 非关联方 | 10.94 | 307,500.00 | 1年以内 |
| 广东南丰行农业投资有限责任公司 | 4,677,215.60 | 非关联方 | 8.32 | 233,860.78 | 1年以内 |
| 合计 | 30,335,204.02 | 53.96 | 1,870,798.59 |
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,331,851.74 | 85.83 | 1,667,393.62 | 78.12 |
| 1－2年 | 169,834.50 | 10.95 | 466,979.77 | 21.88 |
| 2－3年 | 50,000.00 | 3.22 | ||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 1,551,686.24 | 100.00 | 2,134,373.39 | 100.00 |
| 单位名称 | 期末余额 | 与本公司关系 | 占预付账款总额的比例(%) | 账龄 | 未结算原因 |
| 深圳市时汇达进出口有限公司 | 444,486.00 | 非关联方 | 28.65 | 1年以内 | 交易未完成 |
| 恭城福凯养殖专业合作社 | 300,000.00 | 非关联方 | 19.33 | 1年以内 | 交易未完成 |
| 海南美之味进出口有限公司 | 203,500.00 | 非关联方 | 13.11 | 1年以内 | 交易未完成 |
| 武汉天一顺糖业有限公司 | 167,300.00 | 非关联方 | 10.78 | 1年以内 | 交易未完成 |
| 大冶市华兴玻璃有限公司 | 51,700.00 | 非关联方 | 3.33 | 1－2年 | 交易未完成 |
| 合计 | 1,166,986.00 | 75.20 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 |
财务报表附注第54页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他应收款 | 23,397,816.65 | 1,222,410.16 |
| 合计 | 23,397,816.65 | 1,222,410.16 |
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 25,614,397.75 | 986,199.92 |
| 1－2年 | 71,045.31 | 50,033.60 |
| 2－3年 | 29,331.00 | 274,000.00 |
| 3－4年 | 274,000.00 | 14,380.69 |
| 4－5年 | 14,380.69 | 204,831.19 |
| 5年以上 | 239,831.19 | 48,000.00 |
| 小计 | 26,242,985.94 | 1,577,445.40 |
| 减：坏账准备 | 2,845,169.29 | 355,035.24 |
| 合计 | 23,397,816.65 | 1,222,410.16 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | |||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 26,242,985.94 | 100.00 | 2,845,169.29 | 10.84 | 23,397,816.65 |
| 其中：组合1 | |||||
| 组合2 | |||||
| 组合3 | 26,242,985.94 | 100.00 | 2,845,169.29 | 10.84 | 23,397,816.65 |
| 合计 | 26,242,985.94 | 100.00 | 2,845,169.29 | 10.84 | 23,397,816.65 |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | |||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 1,577,445.40 | 100.00 | 355,035.24 | 22.51 | 1,222,410.16 |
| 其中：组合1 | |||||
| 组合2 | |||||
| 组合3 | 1,577,445.40 | 100.00 | 355,035.24 | 22.51 | 1,222,410.16 |
财务报表附注第55页
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 合计 | 1,577,445.40 | 100.00 | 355,035.24 | 22.51 | 1,222,410.16 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 保证金、押金、代垫及暂付款项等 | 26,242,985.94 | 2,845,169.29 | 10.84 |
| 合计 | 26,242,985.94 | 2,845,169.29 | 10.84 |
| 项目 | 上年年末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 保证金、押金、代垫及暂付款项等 | 1,577,445.40 | 355,035.24 | 22.51 |
| 合计 | 1,577,445.40 | 355,035.24 | 22.51 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初余额 | 135,823.36 | 219,211.88 | 355,035.24 | |
| 期初余额在本期 | ||||
| —转入第二阶段 | ||||
| —转入第三阶段 | 23,580.00 | 23,580.00 | ||
| —转回第二阶段 | ||||
| —转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,466,554.05 | 23,580.00 | 2,490,134.05 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 2,602,377.41 | 242,791.88 | 2,845,169.29 |
财务报表附注第56页
| 款项性质 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 资产转让款 | 24,700,000.00 | |
| 往来款 | 249,136.22 | 327,611.88 |
| 保证金 | 306,159.46 | 331,770.46 |
| 备用金 | 119,392.75 | 183,384.16 |
| 代扣社保等 | 172,361.35 | 148,604.07 |
| 其他 | 695,936.16 | 586,074.83 |
| 合计 | 26,242,985.94 | 1,577,445.40 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 与本公司关系 | 账龄 | 占其他应收款期末余额的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 荆门厚雨置业有限公司 | 资产转让款 | 24,700,000.00 | 非关联方 | 1年以内 | 94.12 | 2,470,000.00 |
| 唐小慧 | 其他 | 224,377.98 | 非关联方 | 1年以内 | 0.86 | 22,437.80 |
| 方恒惠（湖北爱斯曼食品有限公司原股东） | 往来款 | 219,211.88 | 非关联方 | 5年以内 | 0.84 | 219,211.88 |
| 荆门市屈家岭管理区人力资源和社会保障局 | 保证金 | 200,000.00 | 非关联方 | 3-4年 | 0.76 | 20,000.00 |
| 上海博华国际展览有限公司 | 其他 | 115,100.00 | 非关联方 | 1年以内 | 0.44 | 11,510.00 |
| 合计 | 25,458,689.86 | 97.02 | 2,743,159.68 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 金额 | 跌价准备 | 账面价值 | 金额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 7,903,536.13 | 7,903,536.13 | 6,337,615.33 | 71,400.00 | 6,266,215.33 | |
| 周转材料 | 3,441,389.61 | 3,441,389.61 | 1,367,004.65 | 1,367,004.65 | ||
| 库存商品 | 67,084,804.92 | 597,382.93 | 66,487,421.99 | 41,606,948.47 | 41,606,948.47 | |
| 发出商品 | 7,421,638.94 | 7,421,638.94 | 1,344,674.74 | 1,344,674.74 | ||
| 委托加工物资 | ||||||
| 在产品 | 1,606,742.19 | 1,606,742.19 | 8,355.53 | 8,355.53 | ||
| 合计 | 87,458,111.79 | 597,382.93 | 86,860,728.86 | 50,664,598.72 | 71,400.00 | 50,593,198.72 |
财务报表附注第57页
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 71,400.00 | 71,400.00 | |||||
| 库存商品 | 597,382.93 | 597,382.93 | |||||
| 合计 | 71,400.00 | 597,382.93 | 71,400.00 | 597,382.93 | |||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 金额 | 减值准备 | 账面价值 | 金额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 资产转让保证金 | 300,000.00 | 15,000.00 | 285,000.00 | |||
| 减：列示于其他非流动资产的合同资产 | ||||||
| 合计 | 300,000.00 | 15,000.00 | 285,000.00 | |||
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税留抵税额 | 11,288,106.32 | 7,730,553.11 |
| 增值税待认证进项税额 | 2,138,562.30 | 3,284.79 |
| 预缴企业所得税 | 315,567.74 | |
| 土地租赁费 | 137,500.00 | |
| 预缴的其他税费 | 2,650,000.28 | |
| 合计 | 13,426,668.62 | 10,836,905.92 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 联营企业： | |||||
| 天津方富田野投资中心（有限合伙） | 17,758,310.00 | 3,085,561.77 | |||
| 合计 | 17,758,310.00 | 3,085,561.77 | |||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业： | ||||||
| 天津方富田野投资中心 | 20,843,871.77 | |||||
财务报表附注第58页
| （有限合伙） | ||||||
| 合计 | 20,843,871.77 |
财务报表附注第59页
注释9． 固定资产1． 固定资产情况
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一. 账面原值合计 | ||||||
| 1． 期初余额 | 301,795,325.43 | 120,313,512.04 | 4,212,997.91 | 5,583,629.18 | 395,677.68 | 432,301,142.24 |
| 2． 本期增加金额 | 53,124,552.79 | 39,399,147.30 | 217,026.55 | 219,794.60 | 10,300.00 | 92,970,821.24 |
| 购置 | 18,459,928.59 | 7,282,475.34 | 217,026.55 | 153,698.55 | 10,300.00 | 26,123,429.03 |
| 在建工程转入 | 34,664,624.20 | 32,116,671.96 | 66,096.05 | 66,847,392.21 | ||
| 3． 本期减少金额 | 46,262,107.04 | 1,568,022.42 | 29,805.61 | 75,693.90 | 47,935,628.97 | |
| 处置或报废 | 45,360,626.64 | 948,075.90 | 29,805.61 | 75,693.90 | 46,414,202.05 | |
| 其他转出 | 901,480.40 | 619,946.52 | 1,521,426.92 | |||
| 4． 期末余额 | 308,657,771.18 | 158,144,636.92 | 4,400,218.85 | 5,727,729.88 | 405,977.68 | 477,336,334.51 |
| 二. 累计折旧 | ||||||
| 1． 期初余额 | 44,717,400.85 | 62,517,648.04 | 2,311,145.91 | 2,031,594.11 | 332,128.20 | 111,909,917.11 |
| 2． 本期增加金额 | 11,119,525.56 | 11,772,441.22 | 424,521.18 | 548,265.86 | 12,069.24 | 23,876,823.06 |
| 计提 | 11,119,525.56 | 11,772,441.22 | 424,521.18 | 548,265.86 | 12,069.24 | 23,876,823.06 |
| 3． 本期减少金额 | 20,732,848.89 | 1,109,686.40 | 12,477.80 | 71,909.21 | 21,926,922.30 | |
| 处置或报废 | 20,568,176.92 | 648,956.84 | 12,477.80 | 71,909.21 | 21,301,520.77 | |
| 其他转出 | 164,671.97 | 460,729.56 | 625,401.53 | |||
| 4． 期末余额 | 35,104,077.52 | 73,180,402.86 | 2,723,189.29 | 2,507,950.76 | 344,197.44 | 113,859,817.87 |
| 三. 减值准备 | ||||||
| 1． 期初余额 | 348,607.28 | 26,999.88 | 375,607.16 |
财务报表附注第60页
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 2． 本期增加金额 | ||||||
| 计提 | ||||||
| 3． 本期减少金额 | 25,427.01 | 25,427.01 | ||||
| 处置或报废 | 25,427.01 | 25,427.01 | ||||
| 其他转出 | ||||||
| 4． 期末余额 | 323,180.27 | 26,999.88 | 350,180.15 | |||
| 四. 账面价值合计 | ||||||
| 1． 期末账面价值 | 273,553,693.66 | 84,641,053.79 | 1,650,029.68 | 3,219,779.12 | 61,780.24 | 363,126,336.49 |
| 2． 期初账面价值 | 257,077,924.58 | 57,447,256.72 | 1,874,852.12 | 3,552,035.07 | 63,549.48 | 320,015,617.97 |
财务报表附注第61页
2． 期末未办妥产权证书的固定资产
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 10,309,460.90 | 协调办理中 |
| 合计 | 10,309,460.90 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 田野农谷科技园项目 | 85,254,900.86 | 85,254,900.86 | 98,711,669.49 | 98,711,669.49 | ||
| 盐边县芒果现代农业园区项目 | 30,060,519.65 | 30,060,519.65 | ||||
| 发酵果汁生产线 | 5,451,159.96 | 265,943.86 | 5,185,216.10 | |||
| 冷库工程 | 822,155.22 | 822,155.22 | ||||
| 特色农业示范区配套设施 | 15,477,913.61 | 15,477,913.61 | 25,316,119.15 | 25,316,119.15 | ||
| 污水处理池改造工程 | 494,194.74 | 494,194.74 | ||||
| 合计 | 132,109,684.08 | 132,109,684.08 | 129,478,948.60 | 265,943.86 | 129,213,004.74 | |
| 工程项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 转入生产性生物资产 | 转入固定资产 | 其他 减少 | ||||
| 田野农谷科技园项目 | 98,711,669.49 | 49,905,219.10 | 63,361,987.73 | 85,254,900.86 | ||
| 盐边县芒果现代农业园区项目 | 30,060,519.65 | 30,060,519.65 | ||||
| 发酵果汁生产线 | 5,451,159.96 | 5,451,159.96 | ||||
| 冷库工程 | 822,155.22 | 822,155.22 | ||||
| 特色农业示范区配套设施 | 25,316,119.15 | 22,236.00 | 9,860,441.54 | 15,477,913.61 | ||
| 污水处理池改造工程 | 494,194.74 | 494,194.74 | ||||
财务报表附注第62页
| 工程项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 转入生产性生物资产 | 转入固定资产 | 其他 减少 | ||||
| 合计 | 129,478,948.60 | 81,304,324.71 | 68,813,147.69 | 9,860,441.54 | 132,109,684.08 | |
| 工程项目名称 | 预算数（万元） | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 田野农谷科技园项目 | 39,739.33 | 83.72 | 83.72 | 1,953,258.06 | 募投 | ||
| 盐边县芒果现代农业园区项目 | 6,012.51 | 50.00 | 50.00 | 自筹 | |||
| 发酵果汁生产线 | 545.12 | 100.00 | 100.00 | 自筹 | |||
| 冷库工程 | 88.21 | 100.00 | 100.00 | 自筹 | |||
| 特色农业示范区配套设施 | 2,529.96 | 61.23 | 61.23 | 自筹 | |||
| 污水处理池改造工程 | 49.42 | 100.00 | 100.00 | 自筹 | |||
| 合计 | 48,964.55 | 1,953,258.06 |
财务报表附注第63页
注释11． 生产性生物资产1． 以成本计量的生产性生物资产
| 项目 | 种植业 | ||||
| 百香果 | 火龙果 | 番石榴 | 芒果 | 合计 | |
| 一．账面原值合计 | |||||
| 1．期初余额 | 4,308,740.87 | 1,200,634.81 | 2,605,289.79 | 30,232,500.72 | 38,347,166.19 |
| 2．本期增加金额 | 1,062,428.46 | 1,062,428.46 | |||
| 外购 | |||||
| 自行培育 | 1,062,428.46 | 1,062,428.46 | |||
| 企业合并增加 | |||||
| 股东投入 | |||||
| 其他转入 | |||||
| 3．本期减少金额 | 246,979.95 | 246,979.95 | |||
| 处置 | 246,979.95 | 246,979.95 | |||
| 其他转出 | |||||
| 4．期末余额 | 4,061,760.92 | 1,200,634.81 | 2,605,289.79 | 31,294,929.18 | 39,162,614.70 |
| 二．累计折旧 | |||||
| 1．期初余额 | 969,165.17 | 1,200,634.81 | 2,605,289.79 | 4,775,089.77 | |
| 2．本期增加金额 | 2,089,269.84 | 1,997,802.54 | 4,087,072.38 | ||
| 计提 | 2,089,269.84 | 1,997,802.54 | 4,087,072.38 | ||
| 企业合并增加 | |||||
财务报表附注第64页
| 项目 | 种植业 | ||||
| 百香果 | 火龙果 | 番石榴 | 芒果 | 合计 | |
| 其他转入 | |||||
| 3．本期减少金额 | 246,979.95 | 246,979.95 | |||
| 处置 | 246,979.95 | 246,979.95 | |||
| 其他转出 | |||||
| 4．期末余额 | 2,811,455.06 | 1,200,634.81 | 2,605,289.79 | 1,997,802.54 | 8,615,182.20 |
| 三．减值准备 | |||||
| 1．期初余额 | |||||
| 2．本期增加金额 | |||||
| 计提 | |||||
| 企业合并增加 | |||||
| 其他转入 | |||||
| 3．本期减少金额 | |||||
| 处置 | |||||
| 其他转出 | |||||
| 4．期末余额 | |||||
| 四．账面价值 | |||||
| 1．期末账面价值 | 1,250,305.86 | 29,297,126.64 | 30,547,432.50 | ||
| 2．期初账面价值 | 3,339,575.70 | 30,232,500.72 | 33,572,076.42 | ||
财务报表附注第65页
注释12． 无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 商标权 | 软件 | 合计 |
| 一．账面原值 | |||||
| 1．期初余额 | 118,455,340.67 | 15,485.00 | 10,900.00 | 65,540.00 | 118,547,265.67 |
| 2．本期增加金额 | 6,433,653.90 | 19,306.94 | 6,452,960.84 | ||
| 购置 | 6,433,653.90 | 19,306.94 | 6,452,960.84 | ||
| 内部研发 | |||||
| 其他转入 | |||||
| 2．本期减少金额 | 64,739,914.50 | 64,739,914.50 | |||
| 处置 | 64,739,914.50 | 64,739,914.50 | |||
| 其他转出 | |||||
| 3．期末余额 | 60,149,080.07 | 15,485.00 | 10,900.00 | 84,846.94 | 60,260,312.01 |
| 二．累计摊销 | |||||
| 1．期初余额 | 12,829,787.88 | 11,378.48 | 10,264.09 | 44,539.92 | 12,895,970.37 |
| 2．本期增加金额 | 1,790,415.53 | 770.04 | 635.91 | 8,608.86 | 1,800,430.34 |
| 计提 | 1,790,415.53 | 770.04 | 635.91 | 8,608.86 | 1,800,430.34 |
| 企业合并增加 | |||||
| 其他转入 | |||||
| 3．本期减少金额 | 7,589,697.67 | 7,589,697.67 | |||
| 处置 | 7,589,697.67 | 7,589,697.67 | |||
| 其他转出 | |||||
| 4．期末余额 | 7,030,505.74 | 12,148.52 | 10,900.00 | 53,148.78 | 7,106,703.04 |
| 三．减值准备 | |||||
| 1．期初余额 | 20,094,867.93 | 20,094,867.93 | |||
| 2．本期增加金额 | |||||
| 计提 | |||||
| 企业合并增加 | |||||
| 其他转入 | |||||
| 3．本期减少金额 | 20,094,867.93 | 20,094,867.93 | |||
| 处置 | 20,094,867.93 | 20,094,867.93 | |||
| 其他转出 | |||||
| 4．期末余额 | |||||
| 四．账面价值合计 | |||||
| 1．期末账面价值 | 53,118,574.33 | 3,336.48 | 31,698.16 | 53,153,608.97 | |
| 2．期初账面价值 | 85,530,684.86 | 4,106.52 | 635.91 | 21,000.08 | 85,556,427.37 |
财务报表附注第66页
注释13． 商誉1． 商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 湖北爱斯曼食品有限公司 | 17,607,521.44 | 17,607,521.44 | ||||
| 合计 | 17,607,521.44 | 17,607,521.44 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 湖北爱斯曼食品有限公司 | 2,749,838.60 | 2,749,838.60 | ||||
| 合计 | 2,749,838.60 | 2,749,838.60 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 土地租赁费 | 6,052,245.75 | 159,558.00 | 4,837,098.60 | 1,374,705.15 | |
| 厂房装修工程 | 1,296,151.85 | 2,721,172.72 | 646,909.32 | 314,882.15 | 3,055,533.10 |
| 特色农业示范区其他工程 | 660,174.30 | 210,384.96 | 449,789.34 | ||
| 合计 | 8,008,571.90 | 2,880,730.72 | 5,694,392.88 | 314,882.15 | 4,880,027.59 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 8,575,373.57 | 1,676,570.97 | 4,932,871.27 | 1,073,518.44 |
| 内部未实现利润 | 1,128,079.95 | 169,211.99 | 81,315.84 | 12,197.38 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 政府补助 | 1,185,671.06 | 181,150.66 | 1,420,058.66 | 265,942.49 |
| 长期股权投资公允价值 | 3,096,720.00 | 464,508.00 | 3,096,720.00 | 464,508.00 |
财务报表附注第67页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 变动 | ||||
| 合计 | 13,985,844.58 | 2,491,441.62 | 9,530,965.77 | 1,816,166.31 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 资产减值准备 | 37,155.81 | 132,116.96 |
| 递延收益 | 28,966,052.00 | 59,906,618.47 |
| 可抵扣亏损 | 58,117,114.31 | 22,743,346.76 |
| 合计 | 87,120,322.12 | 82,782,082.19 |
| 年份 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 2020 | 3,207,535.44 | 3,207,535.44 |
| 2021 | 6,738,381.86 | 6,738,381.86 |
| 2022 | 6,857,508.13 | 6,857,508.13 |
| 2023 | 5,358,891.43 | 5,358,891.43 |
| 2024 | 581,029.90 | 581,029.90 |
| 2025 | 35,373,767.55 | |
| 2026 | ||
| 合计 | 58,117,114.31 | 22,743,346.76 |
| 类别及内容 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 预付田野农谷科技园项目工程款 | 12,096,030.89 | 9,984,510.50 |
| 预付盐边县芒果现代农业园区项目工程款 | 5,885,597.25 | |
| 设备及工程款 | 1,277,727.68 | 514,901.90 |
| 合计 | 19,259,355.82 | 10,499,412.40 |
财务报表附注第68页
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 11,201,983.30 | 2,928,894.70 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 30,000,000.00 | 36,000,000.00 |
| 抵押+保证借款 | 65,000,000.00 | 75,000,000.00 |
| 短期借款应计利息 | 562,402.55 | 155,833.33 |
| 合计 | 106,764,385.85 | 114,084,728.03 |
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 38,739,786.11 | 91.31 | 30,351,559.30 | 88.98 |
| 1－2年 | 1,076,134.13 | 2.54 | 1,961,599.60 | 5.75 |
| 2－3年 | 1,079,939.38 | 2.55 | 650,382.39 | 1.91 |
财务报表附注第69页
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 3年以上 | 1,525,355.20 | 3.60 | 1,146,311.98 | 3.36 |
| 合计 | 42,421,214.82 | 100.00 | 34,109,853.27 | 100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 材料采购款 | 21,732,098.06 | 25,645,802.70 |
| 费用相关款项 | 6,068,616.59 | 3,433,512.28 |
| 设备及工程采购款 | 14,551,097.32 | 4,940,770.27 |
| 其他 | 69,402.85 | 89,768.02 |
| 合计 | 42,421,214.82 | 34,109,853.27 |
| 单位名称 | 期末余额 | 与本公司关系 | 未偿还或结转原因 |
| 佛山市南海区建筑工程公司 | 566,626.82 | 非关联方 | 结算未完成 |
| 江苏楷益智能科技有限公司 | 369,200.00 | 非关联方 | 结算未完成 |
| 武汉权鼎环保科技有限公司 | 293,767.00 | 非关联方 | 结算未完成 |
| 武汉森泰环保股份有限公司 | 200,000.00 | 非关联方 | 结算未完成 |
| 海南智捷盛包装有限公司 | 179,345.92 | 非关联方 | 结算未完成 |
| 湖南天畅工程有限公司 | 155,000.00 | 非关联方 | 结算未完成 |
| 荆门市五三现代农业发展有限公司何集分公司 | 130,470.04 | 非关联方 | 结算未完成 |
| 杨德平 | 111,300.00 | 非关联方 | 结算未完成 |
| 陈世新 | 100,000.00 | 非关联方 | 结算未完成 |
| 合计 | 2,105,709.78 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 与本公司关系 | 占应付账款总额的比例(%) | 账龄 |
| 湖北尚达建设工程有限公司 | 设备及工程采购款 | 3,543,302.74 | 非关联方 | 8.35 | 1年以内 |
| 李华开 | 材料采购款 | 1,971,816.00 | 非关联方 | 4.65 | 1年以内 |
| 湖北亚运景建设科技有限公司 | 设备及工程采购款 | 1,934,937.58 | 非关联方 | 4.56 | 2年以内 |
| 河南健坤供应链管理有限公司 | 费用相关款项 | 1,904,415.17 | 非关联方 | 4.49 | 1年以内 |
| 吴长辉 | 材料采购款 | 1,809,848.00 | 非关联方 | 4.27 | 1年以内 |
| 合计 | 11,164,319.49 | 26.32 |
财务报表附注第70页
注释19． 预收款项1． 预收款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 152,910.28 | 58.94 | 2,565,465.15 | 95.29 |
| 1－2年 | 38,355.96 | 14.78 | 51,647.00 | 1.92 |
| 2－3年 | 16,445.00 | 6.34 | 37,129.45 | 1.38 |
| 3年以上 | 51,725.20 | 19.94 | 38,121.50 | 1.41 |
| 合计 | 259,436.44 | 100.00 | 2,692,363.10 | 100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 货款 | 259,436.44 | 2,692,363.10 |
| 合计 | 259,436.44 | 2,692,363.10 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 与本公司关系 | 占预收款总额的比例(%) | 账龄 |
| 广东橙天绿宝生物医药开发有限公司 | 货款 | 39,400.00 | 非关联方 | 15.19 | 1年以内 |
| 安阳市京膳堂饮料有限公司 | 货款 | 30,000.00 | 非关联方 | 11.56 | 1年以内 |
| 厦门昊方贸易有限公司 | 货款 | 27,000.96 | 非关联方 | 10.41 | 1－2年 |
| 杨庆升 | 货款 | 19,817.00 | 非关联方 | 7.64 | 1年以内 |
| 内蒙古宇航人高技术产业有限责任公司 | 货款 | 14,800.00 | 非关联方 | 5.70 | 1年以内 |
| 合计 | 131,017.96 | 50.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 7,496,454.70 | 1,844,063.55 |
| 减：计入其他非流动负债的合同负债 | ||
| 合计 | 7,496,454.70 | 1,844,063.55 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
财务报表附注第71页
| 短期薪酬 | 3,717,302.13 | 31,521,333.10 | 30,839,786.16 | 4,398,849.07 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 138,448.69 | 138,017.17 | 431.52 | |
| 辞退福利 | 25,372.99 | 25,372.99 | ||
| 合计 | 3,717,302.13 | 31,685,154.78 | 31,003,176.32 | 4,399,280.59 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 3,687,284.13 | 29,183,134.52 | 28,506,904.32 | 4,363,514.33 |
| 职工福利费 | 30,018.00 | 1,058,244.32 | 1,054,829.82 | 33,432.50 |
| 社会保险费 | 757,027.22 | 756,103.70 | 923.52 | |
| 其中：基本医疗保险费 | 735,054.12 | 734,130.60 | 923.52 | |
| 工伤保险费 | 5,174.96 | 5,174.96 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 其他 | 16,798.14 | 16,798.14 | ||
| 住房公积金 | 507,959.00 | 507,959.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 14,968.04 | 13,989.32 | 978.72 | |
| 合计 | 3,717,302.13 | 31,521,333.10 | 30,839,786.16 | 4,398,849.07 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 133,969.92 | 133,538.40 | 431.52 | |
| 失业保险费 | 4,478.77 | 4,478.77 | ||
| 合计 | 138,448.69 | 138,017.17 | 431.52 |
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税 | 1,282,521.85 | 931,094.20 |
| 企业所得税 | 2,352,954.94 | 1,406,938.11 |
| 个人所得税 | 54,809.23 | 24,491.89 |
| 城市维护建设税 | 64,801.09 | 46,554.71 |
| 房产税 | 358,116.59 | 557,492.95 |
| 土地使用税 | 151,639.73 | 19,500.00 |
| 教育费及地方附加 | 64,801.10 | 46,554.71 |
| 印花税 | 24,379.08 | 45,616.70 |
| 环境保护税 | 3,125.06 | 3,125.04 |
| 合计 | 4,357,148.67 | 3,081,368.31 |
财务报表附注第72页
注释23． 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,075,000.00 | |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 7,176,297.94 | 4,160,084.72 |
| 合计 | 8,251,297.94 | 4,160,084.72 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 6,478,321.70 | 90.27 | 3,406,181.10 | 81.88 |
| 1－2年 | 78,645.71 | 1.10 | 189,060.98 | 4.54 |
| 2－3年 | 123,452.87 | 1.72 | 165,275.40 | 3.97 |
| 3年以上 | 495,877.66 | 6.91 | 399,567.24 | 9.61 |
| 合计 | 7,176,297.94 | 100.00 | 4,160,084.72 | 100.00 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 3,012,360.00 | |
| 零星工程款 | 863,718.00 | 274,942.60 |
| 费用相关款项 | 3,013,768.57 | 3,486,759.87 |
| 往来款 | 84,230.40 | 128,549.40 |
| 代收代付款项 | 181,929.25 | 243,601.23 |
| 社保公积金等 | 19,291.72 | 809.62 |
| 其他 | 1,000.00 | 25,422.00 |
| 合计 | 7,176,297.94 | 4,160,084.72 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 与本公司关系 | 占其他应付款总额的比例(%) | 账龄 |
| 上海汇禾食品有限公司 | 保证金 | 3,000,000.00 | 非关联方 | 41.80 | 1年以内 |
| 河南健坤供应链管理有限公司 | 费用相关款项 | 819,630.87 | 非关联方 | 11.42 | 1年以内 |
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 费用相关款项 | 566,037.74 | 非关联方 | 7.89 | 1年以内 |
| 广西鑫悦建设工程有限公司 | 零星工程款 | 559,758.00 | 非关联方 | 7.80 | 1年以内 |
| 广西北部湾鑫勇冷链物流有限公司 | 费用相关款项 | 550,951.42 | 非关联方 | 7.68 | 1年以内 |
| 合计 | 5,496,378.03 | 76.59 |
财务报表附注第73页
注释24． 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 979,730.50 | 245,187.90 |
| 合计 | 979,730.50 | 245,187.90 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 信用借款 | 30,000,000.00 | |
| 一年内到期的非流动资负债应付利息 | 1,657,741.94 | |
| 合计 | 31,657,741.94 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付长期设备款 | 356,041.51 | 381,371.52 |
| 合计 | 356,041.51 | 381,371.52 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关政府补助 | 61,293,677.13 | 7,701,300.00 | 38,379,587.36 | 30,615,389.77 | 详见下述说明 |
| 与收益相关政府补助 | 33,000.00 | 33,000.00 | 详见下述说明 | ||
| 合计 | 61,326,677.13 | 7,701,300.00 | 38,379,587.36 | 30,648,389.77 |
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2012年地方特色产业中小企业发展资金补助 | 220,000.00 | 80,000.00 | 140,000.00 | 与资产相关 | ||
| 政府拨付的基建扶持补助 | 34,318,718.52 | 3,644,465.88 | 30,674,252.64 | 与资产相关 | ||
| 海南省出口食品农产品质量安全示范区补助 | 329,670.19 | 65,934.12 | 263,736.07 | 与资产相关 | ||
| 特色水果种植财政补贴款 | 1,609,600.00 | 120,719.97 | 1,488,880.03 | 与资产相关 | ||
| 农谷科技园项目基础设施配套资金 | 19,716,012.58 | 901,300.00 | 715,141.80 | 19,902,170.78 | 与资产相关 | |
| 果蔬汁浆生产线技术改造资金 | 400,000.00 | 43,333.29 | 356,666.71 | 与资产相关 |
财务报表附注第74页
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2017年自治区中小企业发展专项资金 | 890,721.75 | 148,453.56 | 742,268.19 | 与资产相关 | ||
| 2016年自治区粮食及农林优势特色产业扶持资金 | 300,000.00 | 22,500.00 | 277,500.00 | 与资产相关 | ||
| 乡村旅游建设项目第一期经费 | 800,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | ||
| 香流溪热带水果产业（核心）示范区星级奖励 | 342,444.35 | 33,711.03 | 308,733.32 | 与资产相关 | ||
| 农机购置补贴 | 14,973.00 | 1,953.00 | 13,020.00 | 与资产相关 | ||
| 税费返还 | 2,184,870.02 | 40,988.52 | 2,143,881.50 | 与资产相关 | ||
| 节能与循环经济专项资金 | 166,666.72 | 19,999.92 | 146,666.80 | 与资产相关 | ||
| 贫困村（坡）农业产业创新开发关键技术研究与示范项目 | 33,000.00 | 33,000.00 | 与收益相关 | |||
| 芒果种植补助 | 1,200,000.00 | 90,000.00 | 1,110,000.00 | 与资产相关 | ||
| 传统产业升级改造资金 | 2,000,000.00 | 43,236.99 | 1,956,763.01 | 与资产相关 | ||
| 农产品产后商品化处理设施建设补助资金 | 3,000,000.00 | 91,015.14 | 2,908,984.86 | 与资产相关 | ||
| 农产品加工冷链冷库建设项目 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 61,326,677.13 | 7,701,300.00 | 5,161,453.22 | 33,218,134.14 | 30,648,389.77 |
财务报表附注第75页
厚雨置业有限公司，公司将资产组有关的递延收益转入处置损益。
3. 根据海南省财政厅文件《琼财企【2014】2041号》“关于拨付2014 年度海南省出口食品农产品质量安全示范区项目建设资金的通知”，公司下属子公司海南达川食品有限公司于2015年5月14日收到海南省出口食品农产品质量安全示范区补助资金500,000.00元。公司按照资产折旧年限对此笔政府补贴款项进行摊销。
4. 根据南宁市邕宁区2016年农业产业化发展及扶持工作方案，公司下属子公司广西田野创新农业科技有限公司收到南宁市邕宁区蒲庙镇人民政府新种植特色水果财政补贴资金1,609,600.00元, 公司按照资产折旧年限对此笔政府补贴款项进行摊销。
5. 根据《屈家岭管理区运用财政资金支持产业发展暂行办法》规定，截至2020年12月31日公司下属子公司湖北田野农谷生物科技有限公司，湖北省屈家岭经济开发区管理委员会累计拨付的基础设施配套扶持资金21,383,390.97元，公司按照资产折旧年限对此笔政府补贴款项进行摊销。
6. 根据2016年湖北省固定资产投资计划，公司下属子公司湖北爱斯曼食品有限公司收到荆门市屈家岭管理区发展和改革局下达的果蔬汁浆生产线技术改造资金400,000.00元，公司按照资产折旧年限对此笔政府补贴款项进行摊销。
7. 根据广西壮族自治区合浦县财政局合财企[2017]21号和广西壮族自治区财政厅文件关于下达2017年第二批自治区中小企业发展专项资金（果蔬干、蜜饯加工生产线项目），公司于2017年12月4日收到1,200,000.00元的发展专项资金补助，按照资产折旧年限对此笔政府补贴款项进行摊销。
8. 根据广西壮族自治区财政厅文件桂财农[2015]226号“关于组织开展2016年自治区粮食及农林优势特色产业扶持资金项目申报工作的通知”，公司下属子公司广西田野创新农业科技有限公司于2017年9月20日收到南宁市邕宁区农林水利局2016年自治区粮食及农林优势特色产业扶持资金300,000.00元，公司按照资产折旧年限对此笔政府补贴款项进行摊销。
9. 根据南宁市邕宁区人民政府办公室邕府办函[2017]36号“关于印发2017年邕宁区旅游厕所建设工作实施方案的通知”，公司下属子公司广西田野创新农业科技有限公司于2017年12月8日、2017年12月27日收到南宁市邕宁区文化新闻出版体育局田野乡村旅游建设项目第一期经费800,000.00元，验收通过后按照资产折旧年限进行摊销。
10. 根据《邕宁香流溪热带水果产业（核心）示范区创建实施方案》（邕办发〔2014]44号）文件，公司下属子公司广西田野创新农业科技有限公司于2017年6月7日收到南宁市邕宁区农林水利局拨付的南宁市邕宁区香流溪热带水果产业（核心）示范区建设相关的费用支出资金4,797,362.00元。公司对该笔
财务报表附注第76页
政府补助按照收益相关和资产相关进行分摊。
11. 根据湖北省农业厅办公室文件“农业厅办公室关于做好2017年农机购置补贴实施工作的通知”，公司下属子公司湖北田野创新农谷果蔬有限公司于2017年12月11日收到荆门市屈家岭管理区农水局拨付的购买农机补助款19,530.00元，公司按照资产折旧年限对此笔政府补贴款项进行摊销。
12. 按照屈家岭管理区《关于加快发展屈家岭管理区总部经济的通知》文件规定，2018年2月公司下属子公司湖北爱斯曼食品有限公司收到荆门市屈家岭管理区财政局拨付的税费补助2,256,600.00元，公司按照资产摊销年限对此笔政府补贴款项进行摊销。
13. 根据海南省财政厅文件《琼财建【2018】1954号》“关于拨付2018年省节能与循环经济专项资金”，公司下属子公司海南达川食品有限公司于2019年5月收到定安县工业信息和科学技术局拨付2018年省节能与循环经济专项资金180,000.00元。公司按照资产折旧年限对此笔政府补贴款项进行摊销。
14. 根据南宁市邕宁区财政局文件邕扶发[2017]7号“关于下达2017年南宁市邕宁区第一批科学研究与技术开发计划项目（课题）的通知”，公司下属子公司广西田野创新农业科技有限公司于2017年12月05日收到南宁市邕宁区国库集中支付中心贫困村（坡）农业产业创新开发关键技术研究与示范项目款33,000.00元，待验收通过后计入当期损益。
15. 根据南宁市邕宁区2017年农业产业化扶持专项资金的通知，公司下属子公司广西田野创新农业科技有限公司收到南宁市邕宁区农业农村局拨付的800亩芒果产业化种植基地经营项目补助资金1,200,000.00元, 公司按照资产折旧年限对此笔政府补贴款项进行摊销。
16. 根据关于下达2019年第一批省传统产业改造升级资金的通知，公司下属子公司湖北田野农谷生物科技有限公司2020年累计收到荆门市屈家岭管理区经济发展局拨付的传统产业改造升级补助资金2,000,000.00元, 公司按照资产折旧年限对此笔政府补贴款项进行摊销。
17. 根据湖北省商务厅关于下达2019年中英服务业发展资金（推动农商互联完善农产品供应链）的通知，公司下属子公司湖北田野农谷生物科技有限公司2020年累计收到荆门市屈家岭管理区经济发展局拨付的农产品产化商品化处理设施建设类补助资金3,000,000.00元, 公司按照资产折旧年限对此笔政府补贴款项进行摊销。
18. 根据荆门市财政局关于下达2019年第一批省传统产业改造升级资金的通知，公司下属子公司攀枝花田野创新农业科技有限公司2020年收到盐边县红格镇人民政府拨付农产品加工冷链冷库建设项目补助资金600,000.00元, 公司待资产建设完成后按照资产折旧年限对此笔政府补贴款项进行摊销。
注释28． 股本
财务报表附注第77页
| 项目 | 期初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 244,109,726.71 | 244,109,726.71 | ||
| 其他资本公积 | 2,190,367.24 | 2,190,367.24 | ||
| 合计 | 246,300,093.95 | 246,300,093.95 |
财务报表附注第78页
注释30． 其他综合收益
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 减：结转 重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,632,212.00 | -2,632,212.00 | ||||||
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -2,632,212.00 | -2,632,212.00 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||||||
| 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||||||
| 4. 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 5. 外币报表折算差额 | ||||||||
| 6. 一揽子处置子公司在丧失控制权之前产生的处置收益 | ||||||||
| 7. 其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -2,632,212.00 | -2,632,212.00 | ||||||
财务报表附注第79页
注释31． 盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 11,367,901.03 | 1,466,219.11 | 12,834,120.14 | |
| 合计 | 11,367,901.03 | 1,466,219.11 | 12,834,120.14 |
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例(%) |
| 调整前上期末未分配利润 | 252,548,504.91 | — |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | — | |
| 调整后期初未分配利润 | 252,548,504.91 | — |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 21,859,843.19 | — |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,466,219.11 | 按母公司净利润10% |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转为股本的普通股股利 | ||
| 对股东的其他分配 | ||
| 其他利润分配 | ||
| 所有者权益其他内部结转 | ||
| 期末未分配利润 | 272,942,128.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 266,213,874.08 | 195,720,958.83 | 290,342,840.35 | 211,831,531.96 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 266,213,874.08 | 195,720,958.83 | 290,342,840.35 | 211,831,531.96 |
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 原料果汁 | 151,908,768.53 | 100,172,841.31 | 127,504,764.37 | 88,249,368.02 |
| 速冻果蔬 | 47,150,283.93 | 38,841,429.39 | 48,326,820.93 | 37,554,041.51 |
| 鲜果 | 11,944,729.00 | 4,376,308.26 | 14,629,684.92 | 5,972,757.12 |
财务报表附注第80页
| 产品名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 其他 | 55,210,092.62 | 52,330,379.87 | 99,881,570.13 | 80,055,365.31 |
| 合计 | 266,213,874.08 | 195,720,958.83 | 290,342,840.35 | 211,831,531.96 |
| 客户名称 | 本期发生额 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 农夫山泉（注） | 35,589,412.50 | 13.37 |
| 深圳市品道餐饮管理有限公司 | 25,648,884.82 | 9.63 |
| 广东南丰行农业投资有限责任公司 | 23,723,794.60 | 8.91 |
| 广州粤凯贸易有限公司 | 17,186,311.90 | 6.46 |
| 四川茶裕合瑞贸易有限公司（注） | 16,476,817.64 | 6.19 |
| 合计 | 118,625,221.46 | 44.56 |
| 客户名称 | 上期发生额 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 广东南丰行农业投资有限责任公司 | 66,436,018.36 | 22.88 |
| 农夫山泉（注） | 35,614,214.62 | 12.27 |
| 鲜活果汁（注） | 19,778,297.33 | 6.81 |
| 可口可乐（注） | 11,973,207.69 | 4.12 |
| 上海肇亿商贸有限公司 | 9,972,382.21 | 3.43 |
| 合计 | 143,774,120.21 | 49.51 |
| 税费 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城建税 | 483,381.85 | 509,679.12 |
| 教育费附加 | 290,029.14 | 305,807.47 |
| 地方教育附加 | 191,567.04 | 203,871.64 |
财务报表附注第81页
| 税费 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 印花税 | 211,752.58 | 123,576.10 |
| 房产税 | 1,330,138.55 | 1,775,711.89 |
| 土地使用税 | 541,942.79 | 749,968.51 |
| 环境保护税 | 12,500.22 | 12,500.16 |
| 其他税费 | 10,240.86 | 8,543.59 |
| 合计 | 3,071,553.03 | 3,689,658.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 仓储物流费用 | 519,974.83 | 7,817,870.17 |
| 人工费用 | 1,652,763.53 | 1,383,592.48 |
| 广告宣传费 | 188,807.57 | 7,964,012.06 |
| 销售服务费 | 2,428,667.11 | |
| 其他 | 1,265,297.04 | 684,931.54 |
| 合计 | 6,055,510.08 | 17,850,406.25 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 9,817,743.21 | 11,305,923.83 |
| 办公费 | 1,532,280.28 | 2,116,370.19 |
| 折旧与摊销 | 11,066,923.88 | 10,951,832.34 |
| 中介服务费 | 2,204,859.89 | 2,510,396.08 |
| 业务招待费 | 839,382.28 | 1,165,283.86 |
| 差旅费 | 268,579.84 | 414,615.14 |
| 其他 | 969,220.39 | 1,720,505.01 |
| 合计 | 26,698,989.77 | 30,184,926.45 |
财务报表附注第82页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入费用 | 450,163.70 | 273,908.67 |
| 人员人工费用 | 1,324,873.61 | 1,246,199.49 |
| 折旧与摊销 | 78,068.51 | 78,551.28 |
| 委托外部研究开发费用 | 97,087.38 | |
| 合计 | 1,950,193.20 | 1,598,659.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 6,183,453.87 | 6,475,446.39 |
| 减：利息收入 | 710,187.82 | 835,240.91 |
| 汇兑净损益 | 6,028.23 | -39,108.59 |
| 其他 | 173,198.71 | 200,196.44 |
| 合计 | 5,652,492.99 | 5,801,293.33 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 7,180,270.53 | 6,769,495.52 |
| 合计 | 7,180,270.53 | 6,769,495.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 2012年地方特色产业中小企业发展资金补助 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与资产相关 |
| 农产品标准化示范基地建设补助 | 107,692.30 | 与资产相关 | |
| 政府拨付的基建扶持补助 | 3,644,465.88 | 3,644,465.88 | 与资产相关 |
| 海南省出口食品农产品质量安全示范区补助 | 65,934.12 | 65,934.12 | 与资产相关 |
| 特色水果种植财政补贴款 | 120,719.97 | 与资产相关 | |
| 农谷科技园项目基础设施配套资金 | 715,141.80 | 657,392.88 | 与资产相关 |
| 果蔬汁浆生产线技术改造资金 | 43,333.29 | 与资产相关 | |
| 2017年自治区中小企业发展专项资金 | 148,453.56 | 148,453.56 | 与资产相关 |
财务报表附注第83页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 2016年自治区粮食及农林优势特色产业扶持资金 | 22,500.00 | 与资产相关 | |
| 香流溪热带水果产业（核心）示范区星级奖励 | 33,711.03 | 119,907.35 | 与资产相关 |
| 节能与循环经济专项资金 | 19,999.92 | 13,333.28 | 与资产相关 |
| 芒果种植补助 | 90,000.00 | 与资产相关 | |
| 农机购置补贴 | 1,953.00 | 1,953.00 | 与资产相关 |
| 传统产业升级改造资金 | 43,236.99 | 与资产相关 | |
| 农产品产后商品化处理设施建设补助资金 | 91,015.14 | 与资产相关 | |
| 企业稳岗补贴 | 50,402.38 | 19,776.00 | 与收益相关 |
| 物流扶持资金 | 60,000.00 | 与收益相关 | |
| 外经贸发展专项资金补助 | 与收益相关 | ||
| 外经贸发展专项资金区外物流项目补助 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 北海市质量技术监督局名牌质量奖 | 与收益相关 | ||
| 三品一标”认证补贴项目经费 | 10,000.00 | 21,000.00 | 与收益相关 |
| 合浦工信委“美丽北海乡村建设”资金 | 与收益相关 | ||
| 参展补贴 | 4,000.00 | 与收益相关 | |
| 个人所得税手续费返还 | 4,867.71 | 9,569.28 | 与收益相关 |
| 税费返还 | 1,834,988.52 | 1,806,517.87 | 与资产相关/与收益相关 |
| 减免的增值税 | 60,541.91 | 13,500.00 | 与收益相关 |
| 社保返还 | 82,005.31 | 与收益相关 | |
| 就业补贴 | 3,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 7,180,270.53 | 6,769,495.52 |
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,085,561.77 | 530,093.22 |
| 合计 | 3,085,561.77 | 530,093.22 |
财务报表附注第84页
说明：权益法核算的长期股权投资收益系公司对天津方富田野投资中心（有限合伙）的投资按照合伙协议约定的份额应享有的收益或损失。注释41． 信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -2,935,158.22 | -1,654,322.31 |
| 合计 | -2,935,158.22 | -1,654,322.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合同资产减值损失 | -15,000.00 | |
| 存货跌价损失 | -597,382.93 | -71,400.00 |
| 合计 | -612,382.93 | -71,400.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 生物资产处置收益 | ||
| 固定资产处置收益 | 421,443.71 | -12,202.60 |
| 无形资产处置收益 | ||
| 合计 | 421,443.71 | -12,202.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 64,000.00 | 810,000.00 |
| 违约赔偿收入 | 42,400.85 | 12,669.88 |
| 无法支付的款项 | 104,286.83 | 104,360.38 |
| 其他 | 30,802.00 | 49,240.00 |
| 合计 | 241,489.68 | 976,270.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 64,000.00 | 810,000.00 |
| 违约赔偿收入 | 42,400.85 | 12,669.88 |
| 无法支付的款项 | 104,286.83 | 104,360.38 |
财务报表附注第85页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 30,802.00 | 49,240.00 |
| 合计 | 241,489.68 | 976,270.26 |
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 用工奖励 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
| 以工代训补贴费 | 59,000.00 | 与收益相关 | |
| 抗旱经费补助 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 纳税奖励金 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 旅游产业奖励金 | 400,000.00 | 与收益相关 | |
| AAA级景区奖励金 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 64,000.00 | 810,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 对外捐赠 | 618,856.62 | 23,016.89 |
| 罚款及滞纳金 | 17,776.93 | 85,367.03 |
| 流动资产报废损失 | 124,761.35 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 9,461,043.26 | 3,540.86 |
| 违约赔偿支出 | 183,843.78 | |
| 其他 | 11,288.49 | 3,771.49 |
| 合计 | 10,292,809.08 | 240,457.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 对外捐赠 | 618,856.62 | 23,016.89 |
| 罚款及滞纳金 | 17,776.93 | 85,367.03 |
| 流动资产报废损失 | 124,761.35 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 9,461,043.26 | 3,540.86 |
| 违约赔偿支出 | 183,843.78 |
财务报表附注第86页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 11,288.49 | 3,771.49 |
| 合计 | 10,292,809.08 | 240,457.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,968,023.76 | 1,760,369.36 |
| 递延所得税费用 | -675,275.31 | -458,263.40 |
| 合计 | 2,292,748.45 | 1,302,105.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 24,152,591.64 | 25,683,840.91 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,622,888.75 | 3,852,576.14 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 2,415,259.16 | 2,568,384.09 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -100,198.47 | |
| 非应税收入的影响 | -641,619.72 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失影响 | 1,739,730.36 | 255,008.50 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -517,727.96 | -1,000,161.69 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -2,486,371.71 | 134,508.96 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | ||
| 所得税减免优惠的影响 | -1,722,120.78 | -4,508,210.04 |
| 研发费加计扣除的影响 | ||
| 残疾人工资加计扣除的影响 | -17,091.18 | |
| 非同一控制下企业合并的影响 | ||
| 其他 | ||
| 所得税费用 | 2,292,748.45 | 1,302,105.96 |
财务报表附注第87页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 6,057,496.28 | 2,693,013.02 |
| 政府补助 | 9,917,097.69 | 4,047,564.25 |
| 利息收入 | 710,187.82 | 835,240.91 |
| 其他收入 | 10,868.00 | 61,909.88 |
| 合计 | 16,695,649.79 | 7,637,728.06 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 2,739,671.09 | |
| 付现费用 | 22,505,902.21 | 24,651,309.44 |
| 备用金 | 80,745.83 | |
| 合计 | 22,505,902.21 | 27,471,726.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贷款保证金 | 767,666.71 | 5,575,555.58 |
| 应收账款贴理 | 7,102,923.89 | 13,490,626.82 |
| 合计 | 7,870,590.60 | 19,066,182.40 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贷款保证金 | 1,316,000.07 | |
| 合计 | 1,316,000.07 |
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 21,859,843.19 | 24,381,734.95 |
| 加：信用减值准备 | 2,935,158.22 | 1,654,322.31 |
| 资产减值准备 | 612,382.93 | 71,400.00 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 27,963,895.44 | 21,156,679.90 |
| 无形资产摊销 | 1,800,430.34 | 1,831,935.78 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,694,392.88 | 5,533,961.76 |
财务报表附注第88页
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -421,443.71 | 12,202.60 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 9,461,043.26 | 3,540.86 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 6,666,653.87 | 7,195,450.43 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,085,561.77 | -530,093.22 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -675,275.31 | -343,995.25 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -114,268.15 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -36,864,913.08 | -1,516,301.93 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 9,542,854.73 | -6,690,028.48 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 2,326,839.19 | 13,363,370.38 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 47,816,300.18 | 66,009,911.94 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 172,378,505.52 | 256,829,568.17 |
| 减：现金的年初余额 | 256,829,568.17 | 214,674,020.33 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -84,451,062.65 | 42,155,547.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、现金 | 172,378,505.52 | 256,829,568.17 |
| 其中：库存现金 | 10,640.86 | 6,855.47 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 172,158,314.54 | 256,736,477.57 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 209,550.12 | 86,235.13 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 172,378,505.52 | 256,829,568.17 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 | 767,666.71 |
财务报表附注第89页
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 125,420,279.97 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 18,974,759.22 | 抵押借款 |
| 合计 | 144,395,039.19 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2012年地方特色产业中小企业发展资金补助 | 800,000.00 | 递延收益 | 80,000.00 |
| 政府拨付的基建扶持补助 | 61,910,003.68 | 递延收益 | 3,644,465.88 |
| 海南省出口食品农产品质量安全示范区补助 | 500,000.00 | 递延收益 | 65,934.12 |
| 特色水果种植财政补贴款 | 1,609,600.00 | 递延收益 | 120,719.97 |
| 农谷科技园项目基础设施配套资金 | 21,383,390.97 | 递延收益 | 715,141.80 |
| 果蔬汁浆生产线技术改造资金 | 400,000.00 | 递延收益 | 43,333.29 |
| 2017年自治区中小企业发展专项资金 | 1,200,000.00 | 递延收益 | 148,453.56 |
| 2016年自治区粮食及农林优势特色产业扶持资金 | 300,000.00 | 递延收益 | 22,500.00 |
| 香流溪热带水果产业（核心）示范区星级奖励 | 4,797,362.00 | 递延收益 | 33,711.03 |
| 农机购置补贴 | 19,530.00 | 递延收益 | 1,953.00 |
| 资产相关的税费返还 | 2,256,600.00 | 递延收益 | 40,988.52 |
| 节能与循环经济专项资金 | 180,000.00 | 递延收益 | 19,999.92 |
| 传统产业升级改造资金 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 43,236.99 |
| 农产品产后商品化处理设施建设补助资金 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 91,015.14 |
| 芒果种植补助 | 1,200,000.00 | 递延收益 | 90,000.00 |
| 农产品加工冷链冷库建设项目 | 600,000.00 | 递延收益 | |
| 企业稳岗补贴 | 50,402.38 | 其他收益 | 50,402.38 |
| 外经贸发展专项资金区外物流项目补助 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 三品一标”认证补贴项目经费 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 参展补贴 | 4,000.00 | 其他收益 | 4,000.00 |
| 个人所得税手续费返还 | 4,867.71 | 其他收益 | 4,867.71 |
| 税费返还 | 1,794,000.00 | 其他收益 | 1,794,000.00 |
| 减免的增值税 | 60,541.91 | 其他收益 | 60,541.91 |
| 社保返还 | 82,005.31 | 其他收益 | 82,005.31 |
| 就业补贴 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| 财政贴息 | 450,000.00 | 财务费用 | 450,000.00 |
| 用工奖励 | 5,000.00 | 营业外收入 | 5,000.00 |
财务报表附注第90页
| 以工代训补贴费 | 59,000.00 | 营业外收入 | 59,000.00 |
| 名称 | 变更原因 |
| 攀枝花田野创新农业科技有限公司 | 投资新设 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 海南达川食品有限公司 | 海南定安 | 海南定安 | 农产品加工销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 广西田野创新农业科技有限公司 | 广西南宁 | 广西南宁 | 农业种植与销售以及技术研发推广及成果转让 | 100.00 | 投资设立 | |
| 海南田野果饮食品销售有限公司 | 海南定安 | 海南定安 | 果饮食品销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 湖北爱斯曼食品有限公司 | 湖北荆门 | 湖北荆门 | 农产品加工销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖北田野农谷生物科技有限公司 | 湖北荆门 | 湖北荆门 | 农产品研发、生产、销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 湖北田野创新农谷果蔬有限公司 | 湖北荆门 | 湖北荆门 | 农业种植与销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 攀枝花田野创新农业科技有限公司 | 四川攀枝花 | 四川攀枝花 | 农产品加工销售 | 100.00 | 投资设立 | |
财务报表附注第91页
| 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例(%) | 会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天津方富田野投资中心（有限合伙） | 天津 | 天津 | 对现代农业、食品业、商业连锁业、移动互联网业进行投资；投资咨询。 | 99.00 | 权益法核算 | |
| 项目 | 2020年12月31日/2020年度 | 2019年12月31日/2019年度 |
| 天津方富田野投资中心（有限合伙） | 天津方富田野投资中心（有限合伙） | |
| 流动资产 | 4,802,128.99 | 1,297,450.37 |
| 非流动资产 | 16,872,000.00 | 16,872,000.00 |
| 资产合计 | 21,674,128.99 | 18,169,450.37 |
| 流动负债 | 33,202.19 | |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 33,202.19 | |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 21,640,926.80 | 18,169,450.37 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 21,424,517.53 | 17,987,755.87 |
| 调整事项 | ||
| —商誉 | ||
| —内部交易未实现利润 | ||
| —其他 | -580,645.76 | -229,445.87 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 20,843,871.77 | 17,758,310.00 |
| 存在公开报价的权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | 3,471,476.43 | 535,447.70 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 |
财务报表附注第92页
| 项目 | 2020年12月31日/2020年度 | 2019年12月31日/2019年度 |
| 天津方富田野投资中心（有限合伙） | 天津方富田野投资中心（有限合伙） | |
| 综合收益总额 | 3,471,476.43 | 535,447.70 |
| 企业本期收到的来自联营企业的股利 |
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收账款 | 56,220,324.30 | 5,154,977.16 |
| 其他应收款 | 26,242,985.94 | 2,845,169.29 |
| 合同资产 | 300,000.00 | 15,000.00 |
| 合计 | 82,763,310.24 | 8,015,146.45 |
财务报表附注第93页
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资相结合的方式，优化融资结构，保持融资持续性与灵活性。本公司已从多家银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
截至2020年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 账面净值 | 账面原值 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 货币资金 | 172,378,505.52 | 172,378,505.52 | 172,378,505.52 | |||
| 应收账款 | 51,065,347.14 | 56,220,324.30 | 46,822,711.65 | 3,800,673.54 | 2,898,034.61 | 2,698,904.50 |
| 其他应收款 | 23,397,816.65 | 26,242,985.94 | 25,614,397.75 | 71,045.31 | 29,331.00 | 528,211.88 |
| 合同资产 | 285,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||
| 小计 | 247,126,669.31 | 255,141,815.76 | 245,115,614.92 | 3,871,718.85 | 2,927,365.61 | 3,227,116.38 |
| 短期借款 | 106,764,385.85 | 106,764,385.85 | 106,764,385.85 | |||
| 应付账款 | 42,421,214.82 | 42,421,214.82 | 38,739,786.11 | 1,076,134.13 | 1,079,939.38 | 1,525,355.20 |
| 其他应付款 | 8,251,297.94 | 8,251,297.94 | 7,553,321.70 | 78,645.71 | 123,452.87 | 495,877.66 |
| 小计 | 157,436,898.61 | 157,436,898.61 | 153,057,493.66 | 1,154,779.84 | 1,203,392.25 | 2,021,232.86 |
| 项目 | 期初余额 | |||||
| 账面净值 | 账面原值 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 货币资金 | 256,829,568.17 | 256,829,568.17 | 256,829,568.17 | |||
| 应收账款 | 59,114,385.02 | 63,824,338.01 | 52,566,886.06 | 7,277,231.45 | 3,181,123.50 | 799,097.00 |
| 其他应收款 | 1,222,410.16 | 1,577,445.40 | 986,199.92 | 50,033.60 | 274,000.00 | 267,211.88 |
| 小计 | 317,166,363.35 | 322,231,351.58 | 310,382,654.15 | 7,327,265.05 | 3,455,123.50 | 1,066,308.88 |
| 短期借款 | 114,084,728.03 | 114,084,728.03 | 114,084,728.03 | |||
| 应付账款 | 34,109,853.27 | 34,109,853.27 | 30,351,559.30 | 1,961,599.60 | 650,382.39 | 1,146,311.98 |
| 其他应付款 | 4,160,084.72 | 4,160,084.72 | 3,406,181.10 | 189,060.98 | 165,275.40 | 399,567.24 |
| 小计 | 152,354,666.02 | 152,354,666.02 | 147,842,468.43 | 2,150,660.58 | 815,657.79 | 1,545,879.22 |
财务报表附注第94页
（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约；
（2）截至2020年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||
| 美元项目 | 欧元项目 | 港币项目 | 合计 | |
| 货币资金 | 581,074.58 | 581,074.58 | ||
| 合同负债 | 10,602.96 | 10,602.96 | ||
| 小计 | 591,677.54 | 591,677.54 | ||
| 项目 | 上年年末余额 | |||
| 美元项目 | 欧元项目 | 港币项目 | 合计 | |
| 货币资金 | 959.16 | 959.16 | ||
| 小计 | 959.16 | 959.16 | ||
| 公司名称或自然人姓名 | 关联关系 | 组织机构代码或身份证号码 | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
| 姚玖志 | 实际控制人之一 | 44522219710503**** | 13.3630 | 13.3630 |
| 姚麟皓 | 实际控制人之一 | 44522219670725**** | 2.0333 | 2.0333 |
| 勐海志存高远茶业有限公司 | 姚久壮控制的公司 | 915328223096945813 | 4.6095 | 4.6095 |
| 姚久壮 | 实际控制人之一 | 44522219680626*** |
财务报表附注第95页
| 公司名称或自然人姓名 | 关联关系 | 组织机构代码或身份证号码 | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
| * |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 单丹 | 董事、总经理、股东 |
| 广西田野科技种业股份有限公司 | 股东、实际控制人控制的公司 |
| 广西田野生态旅游养生园管理有限公司 | 股东、实际控制人控制的公司的子公司 |
| 广西圣森贸易有限公司 | 股东、实际控制人控制的公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额（含税） | 上期发生额（含税） |
| 广西田野生态旅游养生园管理有限公司 | 销售商品 | 27,645.01 | |
| 广西圣森贸易有限公司 | 销售商品 | 76,240.00 | |
| 合计 | 103,885.01 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 姚玖志 | 75,000,000.00 | 2018年12月19日 | 2021年12月19日 | 否 |
财务报表附注第96页
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广西田野生态旅游养生园管理有限公司 | 46,854.01 | 3,303.15 | 19,209.00 | 960.45 |
| 广西圣森贸易有限公司 | 76,240.00 | 3,812.00 | |||
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他应付款 | 广西田野生态旅游养生园管理有限公司 | 21,685.00 | 21,685.00 |
| 出租方 | 土地所在地 | 承包或转包期 | 土地面积（亩） | 合同金额 | 租金缴纳方式 |
| 广良村村民 | 南宁市邕宁区蒲庙镇广良村 | 10年/13年/16年/25年/39年 | 9,455.50 | 主要为520元人民币每亩每年，四年支付一次租金，具体按合同执行 | 4年一期、5年一期 |
| 项目 | 2020年12月31日 |
| 田野农谷科技园项目 | 39,861,536.00 |
| 特色农业示范区配套设施 | 9,799,444.85 |
| 盐边县芒果现代农业园区项目 | 27,724,367.58 |
| 合计 | 77,385,348.43 |
财务报表附注第97页
十四、 资产负债表日后事项
（一） 重要的非调整事项
1． 处置股权2020年12月，公司拟向无关联的第三方北海市来领投资有限公司转让持有的天津方富田野投资中心（有限合伙）全部股权，截至本财务报表报出日，资产转让工作尚未完成。2． 对子公司增资2021年3月，公司拟向全资子公司湖北田野农谷生物科技有限公司增资 27,500 万元，增资后，子公司湖北田野农谷生物科技有限公司注册资本由2,500 .00万元变更为30,000.00万元，截至本财务报表报出日，增资工作尚未完成。
十五、 其他重要事项
（一） 联营企业尚未出资事项
根据天津方富田野投资中心（有限合伙）合伙协议规定，天津方富田野投资中心（有限合伙）总投资10,000万元，公司作为有限合伙人，以自有资金出资9,900万元人民币，占合伙企业出资总额比例为99.00%。北京方富资本管理股份有限公司作为普通合伙人，出资
100.00万元人民币，占合伙企业出资总额比例为1.00%。
2016年末公司实际已出资5,070.00万元，占实际出资额的99.00%，北京方富资本管理股份有限公司实际出资51.21万元，占实际出资额的1.00%，合伙协议未约定认缴出资期限。根据天津方富田野投资中心（有限合伙）2017年第一次全体合伙人会议决议，同意退还公司出资1,200.00万元；根据天津方富田野投资中心（有限合伙）2018年第一次全体合伙人会议决议，同意退还公司出资1,437.76万元。根据天津方富田野投资中心（有限合伙）2019年第一次全体合伙人会议决议，同意退还公司出资169.60万元。截至本财务报表批准报出日，公司实际出资2,262.64万元，尚未出资7,637.36万元。
（二） 在建工程
公司下属子公司广西田野创新农业科技有限公司受广西壮族自治区“大棚房”问题专项清理整治行动影响停工的特色农业示范区配套设施在建工程项目，已于2021年2月5日取得广西壮族自治区林业局关于同意邕宁区综合热带水果种植基地投资项目使用林地的行政许可决定书（桂林审准资南宁[2021]37号），公司将在办理相关手续后，依法合规的恢复工程项目建设。
十六、 母公司财务报表主要项目注释
注释1． 应收账款
1． 按账龄披露应收账款
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 16,991,886.43 | 17,180,689.21 |
| 1－2年 | 1,032,904.88 | 1,994,245.37 |
| 2－3年 | 1,771,052.61 | 1,958,996.50 |
| 3－4年 | 760,405.50 | 119,154.40 |
| 4－5年 | 36,429.40 | |
| 5年以上 | ||
| 小计 | 20,592,678.82 | 21,253,085.48 |
财务报表附注第98页
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 减：坏账准备 | 1,893,546.86 | 1,698,702.05 |
| 合计 | 18,699,131.96 | 19,554,383.43 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | |||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 20,592,678.82 | 100.00 | 1,893,546.86 | 9.20 | 18,699,131.96 |
| 其中：组合1 | 20,592,678.82 | 100.00 | 1,893,546.86 | 9.20 | 18,699,131.96 |
| 组合2 | |||||
| …… | |||||
| 合计 | 20,592,678.82 | 100.00 | 1,893,546.86 | 9.20 | 18,699,131.96 |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | |||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 21,253,085.48 | 100.00 | 1,698,702.05 | 7.99 | 19,554,383.43 |
| 其中：组合1 | 21,172,124.66 | 99.62 | 1,698,702.05 | 8.02 | 19,473,422.61 |
| 组合2 | 80,960.82 | 0.38 | 80,960.82 | ||
| …… | |||||
| 合计 | 21,253,085.48 | 100.00 | 1,698,702.05 | 7.99 | 19,554,383.43 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 16,991,886.43 | 849,594.32 | 5.00 |
| 1－2年 | 1,032,904.88 | 103,290.49 | 10.00 |
| 2－3年 | 1,771,052.61 | 531,315.78 | 30.00 |
| 3－4年 | 760,405.50 | 380,202.75 | 50.00 |
| 4－5年 | 36,429.40 | 29,143.52 | 80.00 |
| 5年以上 | |||
| 合计 | 20,592,678.82 | 1,893,546.86 | 9.20 |
财务报表附注第99页
| 账龄 | 上年年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 17,159,429.53 | 857,971.48 | 5.00 |
| 1－2年 | 1,934,544.23 | 193,454.42 | 10.00 |
| 2－3年 | 1,958,996.50 | 587,698.95 | 30.00 |
| 3－4年 | 119,154.40 | 59,577.20 | 50.00 |
| 4－5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 21,172,124.66 | 1,698,702.05 | 8.02 |
| 单位名称 | 上年年末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 湖北田野农谷生物科技有限公司 | 53,888.86 | 合并范围内关联方款项、无风险不计提 | ||
| 广西田野创新农业科技有限公司 | 27,071.96 | 合并范围内关联方款项、无风险不计提 | ||
| 合计 | 80,960.82 | |||
| 类别 | 期初余额 | 本期变动情况 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 1,698,702.05 | 194,844.81 | 1,893,546.86 | |||
| 其中：组合1 | 1,698,702.05 | 194,844.81 | 1,893,546.86 | |||
| 组合2 | ||||||
| …… | ||||||
| 合计 | 1,698,702.05 | 194,844.81 | 1,893,546.86 | |||
| 单位名称 | 期末余额 | 与本公司关系 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 广州粤凯贸易有限公司 | 6,150,000.00 | 非关联方 | 29.86 | 307,500.00 |
| 山东一品堂实业有限公司 | 3,126,806.00 | 非关联方 | 15.18 | 156,340.30 |
| 海南百至生物科技有限公司 | 1,940,736.00 | 非关联方 | 9.42 | 97,036.80 |
| 杭州海果贸易有限公司 | 1,288,514.40 | 非关联方 | 6.26 | 64,425.72 |
| 昆明亦云经贸有限公司 | 1,073,016.00 | 非关联方 | 5.21 | 53,650.80 |
| 合计 | 13,579,072.40 | 65.93 | 678,953.62 |
财务报表附注第100页
注释2． 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 345,741,653.76 | 281,125,796.22 |
| 合计 | 345,741,653.76 | 281,125,796.22 |
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 119,071,869.35 | 18,258,895.44 |
| 1－2年 | 17,551,045.31 | 50,009,022.60 |
| 2－3年 | 50,003,131.00 | 212,934,669.98 |
| 3－4年 | 159,196,316.94 | |
| 4－5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 小计 | 345,822,362.60 | 281,202,588.02 |
| 减：坏账准备 | 80,708.84 | 76,791.80 |
| 合计 | 345,741,653.76 | 281,125,796.22 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | |||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 345,822,362.60 | 100.00 | 80,708.84 | 0.02 | 345,741,653.76 |
| 其中：组合1 | |||||
| 组合2 | 345,015,274.20 | 99.77 | 345,015,274.20 | ||
| 组合3 | 807,088.40 | 0.23 | 80,708.84 | 10.00 | 726,379.56 |
| 合计 | 345,822,362.60 | 100.00 | 80,708.84 | 0.02 | 345,741,653.76 |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | |||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 281,202,588.02 | 100.00 | 76,791.80 | 0.03 | 281,125,796.22 |
| 其中：组合1 | |||||
| 组合2 | 280,434,669.98 | 99.73 | 280,434,669.98 | ||
财务报表附注第101页
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 组合3 | 767,918.04 | 0.27 | 76,791.80 | 10.00 | 691,126.24 |
| 合计 | 281,202,588.02 | 100.00 | 76,791.80 | 0.03 | 281,125,796.22 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 保证金、押金、代垫及暂付款项等 | 807,088.40 | 80,708.84 | 10.00 |
| 合计 | 807,088.40 | 80,708.84 | 10.00 |
| 项目 | 上年年末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 保证金、押金、代垫及暂付款项等 | 767,918.04 | 76,791.80 | 10.00 |
| 合计 | 767,918.04 | 76,791.80 | 10.00 |
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 湖北田野农谷生物科技有限公司 | 303,089,575.76 | 合并范围内关联方款项、无风险不计提 | ||
| 湖北爱斯曼食品有限公司 | 11,925,698.44 | 合并范围内关联方款项、无风险不计提 | ||
| 攀枝花田野创新农业科技有限公司 | 30,000,000.00 | 合并范围内关联方款项、无风险不计提 | ||
| 合计 | 345,015,274.20 | |||
| 单位名称 | 上年年末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 湖北田野农谷生物科技有限公司 | 245,620,000.00 | 合并范围内关联方款项、无风险不计提 | ||
| 湖北爱斯曼食品有限公司 | 31,525,698.44 | 合并范围内关联方款项、无风险不计提 | ||
| 广西田野创新农业科技有限公司 | 3,288,971.54 | 合并范围内关联方款项、无风险不计提 | ||
| 合计 | 280,434,669.98 | |||
财务报表附注第102页
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初余额 | 76,791.80 | 76,791.80 | ||
| 期初余额在本期 | ||||
| —转入第二阶段 | ||||
| —转入第三阶段 | ||||
| —转回第二阶段 | ||||
| —转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 3,917.04 | 3,917.04 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 80,708.84 | 80,708.84 |
| 款项性质 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 往来款 | 345,015,274.20 | 280,434,669.98 |
| 备用金 | 28,198.41 | 27,166.53 |
| 代扣社保等 | 75,660.91 | 57,517.22 |
| 保证金 | 102,159.46 | 102,159.46 |
| 其他 | 601,069.62 | 581,074.83 |
| 合计 | 345,822,362.60 | 281,202,588.02 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 与本公司关系 | 账龄 | 占其他应收款期末余额的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 湖北田野农谷生物科技有限公司 | 往来款 | 303,089,575.76 | 关联方 | 4年以内 | 87.64 | |
| 攀枝花田野创新农业科技有限公司 | 往来款 | 30,000,000.00 | 关联方 | 1年以内 | 8.67 | |
| 湖北爱斯曼食品有限公司 | 往来款 | 11,925,698.44 | 关联方 | 4年以内 | 3.45 | |
| 唐小慧 | 其他 | 224,377.98 | 非关联方 | 1年以内 | 0.06 | 22,437.80 |
| 上海博华国际展览有限公司 | 其他 | 115,100.00 | 非关联方 | 1年以内 | 0.03 | 11,510.00 |
| 合计 | 345,354,752.18 | 99.85 | 33,947.80 |
财务报表附注第103页
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 143,737,642.83 | 11,790,454.21 | 131,947,188.62 | 113,737,642.83 | 10,597,437.42 | 103,140,205.41 |
| 对联营企业的投资 | 20,843,871.77 | 20,843,871.77 | 17,758,310.00 | 17,758,310.00 | ||
| 合计 | 164,581,514.60 | 11,790,454.21 | 152,791,060.39 | 131,495,952.83 | 10,597,437.42 | 120,898,515.41 |
| 被投资单位 | 初始投资成本 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 海南达川食品有限公司 | 33,737,641.83 | 33,737,641.83 | 33,737,641.83 | ||||
| 广西田野创新农业科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 海南田野果饮食品销售有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 138,946.52 | 2,938,998.34 | ||
| 湖北爱斯曼食品有限公司 | 15,000,001.00 | 15,000,001.00 | 15,000,001.00 | 1,054,070.27 | 8,851,455.87 | ||
| 湖北田野农谷生物科技有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||
| 湖北田野创新农谷果蔬有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 攀枝花田野创新农业科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 合计 | 143,737,642.83 | 113,737,642.83 | 30,000,000.00 | 143,737,642.83 | 1,193,016.79 | 11,790,454.21 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 天津方富田野投资中心（有限合伙） | 17,758,310.00 | 3,085,561.77 | |||
| 合计 | 17,758,310.00 | 3,085,561.77 | |||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 天津方富田野投资中心（有限合伙） | 20,843,871.77 | |||||
| 合计 | 20,843,871.77 | |||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 112,306,698.92 | 85,952,594.36 | 101,892,706.74 | 75,655,499.45 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 112,306,698.92 | 85,952,594.36 | 101,892,706.74 | 75,655,499.45 |
财务报表附注第104页
2． 主营业务（分产品）
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 原料果汁 | 54,901,793.96 | 40,150,034.27 | 42,804,313.90 | 29,785,107.61 |
| 速冻果蔬 | 49,630,455.58 | 39,784,770.07 | 48,947,212.11 | 38,447,282.84 |
| 其他 | 7,774,449.38 | 6,017,790.02 | 10,141,180.73 | 7,423,109.00 |
| 合计 | 112,306,698.92 | 85,952,594.36 | 101,892,706.74 | 75,655,499.45 |
| 客户名称 | 本期发生额 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 广州粤凯贸易有限公司 | 17,186,311.90 | 15.30 |
| 海南达川食品有限公司 | 16,262,196.92 | 14.48 |
| 上海肇亿商贸有限公司 | 11,197,847.72 | 9.97 |
| 鲜活果汁（注） | 10,133,557.20 | 9.02 |
| 深圳市品道餐饮管理有限公司 | 6,612,350.67 | 5.89 |
| 合计 | 61,392,264.41 | 54.66 |
| 客户名称 | 上期发生额 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 鲜活果汁（注） | 16,867,128.79 | 16.55 |
| 上海肇亿商贸有限公司 | 9,972,382.21 | 9.79 |
| 广州粤凯贸易有限公司 | 9,474,165.16 | 9.30 |
| 苏州为泽食品有限公司 | 7,248,354.41 | 7.11 |
| 山东一品堂实业有限公司 | 5,799,933.66 | 5.69 |
| 合计 | 49,361,964.23 | 48.44 |
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,085,561.77 | 530,093.22 |
| 合计 | 3,085,561.77 | 530,093.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -9,039,599.55 | -15,743.46 |
财务报表附注第105页
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 7,694,270.53 | 8,299,495.52 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -654,276.14 | -70,646.50 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小计 | -1,999,605.16 | 8,213,105.56 |
| 减：所得税影响额 | 546,646.93 | 436,397.32 |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | -2,546,252.09 | 7,776,708.24 |
| 报告期利润 | 2020年度 | ||
| 加权平均 净资产收益率（%） | 每股收益 | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.88 | 0.0911 | 0.0911 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.22 | 0.1017 | 0.1017 |
财务报表附注第106页
| 报告期利润 | 2019年度 | ||
| 加权平均 净资产收益率（%） | 每股收益 | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.32 | 0.1016 | 0.1016 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.26 | 0.0692 | 0.0692 |
财务报表附注第107页
第九节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
北海市合浦县工业园区创业大道田野创新股份有限公司董事会办公室