田野股份：2016年年度报告

田野股份NEEQ : 832023

田野创新股份有限公司（Tianye Innovation Corporation.）

田野创新股份有限公司（Tianye Innovation Corporation.）

年度报告

年度报告2016

公 司 年 度 大 事 记

报告期内公司完成权益分派， 2015 年年度权益分派方案为：以截止2015年12月31日公司总股本12,000万股为基数，每10股派发现金红利1元（含税），共计分配现金红利1,200万元，剩余未分配利润结转以后年度。同时，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增股本12,000万股。转增股本后公司总股本变更为24,000万股。2016年5月24日，公司全资子公司湖北田野农谷生物科技有限公司负责建设的“田野农谷科技园”正式奠基，荆门市及屈家岭管理区相关领导出席奠基仪式。

2016年5月24日，公司全资子公司湖北田野农谷生物科技有限公司负责建设的“田野农谷科技园”正式奠基，荆门市及屈家岭管理区相关领导出席奠基仪式。2016年6月，公司新增的冻干生产线安装调试完成，并于6月24日取得了合浦县食品药品监督管理局颁发的编号为SC10645052100065号生产许可证。

2016年6月，公司新增的冻干生产线安装调试完成，并于6月24日取得了合浦县食品药品监督管理局颁发的编号为SC10645052100065号生产许可证。公司于2016年8月17日与中邮证券有限责任公司签署了《首次公开发行股票并上市之辅导协议》，并向广西证监局上报了相关辅导备案材料。

公司于2016年8月17日与中邮证券有限责任公司签署了《首次公开发行股票并上市之辅导协议》，并向广西证监局上报了相关辅导备案材料。2016年7月公司全资子公司湖北爱斯曼食品有限公司和湖北田野农谷生物科技有限公司所在地湖北荆门市屈家岭管理区遭受百年不遇的水灾，给公司造成一定的损失，公司积极开展生产自救和灾后重建。

公告编号：2018-015

目 录

第一节 声明与提示 ...... 3

第二节 公司概况 ...... 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 7

第四节 管理层讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 18

第六节 股本变动及股东情况 ...... 20

第七节 融资及分配情况 ...... 22

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 24

第九节 公司治理及内部控制 ...... 27

第十节 财务报告 ...... 30

公告编号：2018-015

释义

释义项目		释义
公司、股份公司、田野股份	指	田野创新股份有限公司
田野种业、母公司	指	广西田野科技种业股份有限公司
股东大会	指	田野创新股份有限公司股东大会
全国股份转让系统公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
主办券商、中航证券	指	中航证券有限公司
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期	指	2016年1月1日至2016年12月31日
管理层	指	公司董事、监事及高级管理人员
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
会计师事务所	指	中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
律师事务所、公司律师	指	北京市万商天勤律师事务所
海南达川	指	海南达川食品有限公司
田野销售	指	海南田野果饮食品销售有限公司
田野农业	指	广西田野创新农业科技有限公司
爱斯曼	指	湖北爱斯曼食品有限公司
农谷生物	指	湖北田野农谷生物科技有限公司
田野方富	指	天津方富田野投资中心(有限合伙)
秋银大通	指	北京秋银大通投资管理中心
方富资本	指	北京方富资本管理股份有限公司
工投汇信	指	工投曌辰投资管理有限公司-汇信投资-优质现代农业契约型基金

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第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

事项	是与否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	否
是否存在豁免披露事项	否

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重要风险提示表

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
一、公司治理风险	随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司的治理提出了更高的要求,规范经营能力仍有待检验。因此,公司未来经营中存在因内部管理不善,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
二、生产许可、产品质量控制与安全生产风险	公司所处的行业属于农副食品加工业,其生产过程中的安全问题及产品质量控制问题相当重要,直接决定下游终端产品的食用安全以至于消费者的安全。如果公司未来相关生产许可证换证审查无法通过,或者产品质量控制和安全生产过程中出现重大问题,则会对公司品牌形象、业务开展等产生不利影响,甚至使公司面临一定的索赔风险。
三、税收优惠政策变动风险	报告期内,公司享受的税收优惠政策未发生变化,但是不能排除未来本公司产品的税收优惠政策被调整的可能性。如果税收优惠政策发生变动,可能对本公司的经营业绩产生一定的影响。
四、市场风险	公司主要产品为热带原料果汁、速冻热带果蔬。受原料果、进口产品价格波动等因素影响,产品销售价格有一定的波动,进而导致公司存在销量和利润变化所造成的风险。此外,公司还面临着原料果价格波动从而影响到公司的销量和利润,以及国际竞争的风险。
五、自然灾害风险	公司已在南宁市邕宁区大规模种植热带果蔬,并拟在湖北省荆门市屈家岭管理区种植温带果蔬,未来如果遇到大旱或洪涝等自然灾害,将面临农作物大面积死亡而造成经济损失的风险。
六、部分房产未办理权证	截至报告期末,公司尚有部分房产未办理权证。上述房产均在其自有土地上建设,未办理相应的工程建设规划及施工手续,存在被有关部门认定为违章建筑而处以罚款并被拆除的风险,但前述建筑物大部分为辅助生产设施,不会对公司的生产经营造成实质性障碍。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

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第二节 公司概况

一、基本信息

公司中文全称	田野创新股份有限公司
英文名称及缩写	Tianye Innovation Corporation
证券简称	田野股份
证券代码	832023
法定代表人	姚玖志
注册地址	北海市合浦县工业园区创业大道
办公地址	北海市合浦县工业园区创业大道
主办券商	中航证券
主办券商办公地址	北京市朝阳区安立路60号润枫德尚6号楼3层
会计师事务所	中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
签字注册会计师姓名	李晖、皇甫少卿
会计师事务所办公地址	北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层

董事会秘书或信息披露负责人	张辉
电话	0779-7107086
传真	0779-7106091
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	http://www.gxtygf.com/
联系地址及邮政编码	北海市合浦县工业园区创业大道536100
公司指定信息披露平台的网址	http://v2.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	北海市合浦县工业园区创业大道

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
挂牌时间	2015年2月13日
分层情况	创新层
行业（证监会规定的行业大类）	C13 农副食品加工业
主要产品与服务项目	热带果蔬的加工,主要产品包括热带原料果汁、速冻热带果蔬、果蔬罐头。
普通股股票转让方式	做市转让
普通股总股本（股）	240,000,000
做市商数量	9
第一大股东	广西田野科技种业股份有限公司
实际控制人	姚麟皓、姚玖志、姚久壮兄弟三人

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项目	号码	报告期内是否变更
企业法人营业执照注册号	914505007968370834	是
税务登记证号码	914505007968370834	是
组织机构代码	914505007968370834	是

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、盈利能力 单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	220,930,657.77	214,702,580.71	2.90%
毛利率	39.96%	39.81%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	48,148,671.86	54,187,493.88	-11.14%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	44,402,145.08	50,566,739.15	-12.19%
加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	7.47%	11.36%	-
加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	6.89%	10.60%	-
基本每股收益	0.20	0.26	-23.08%

	本期期末	上年期末	增减比例
资产总计	841,532,869.61	751,664,539.86	11.96%
负债总计	179,363,007.95	122,175,179.14	46.81%
归属于挂牌公司股东的净资产	662,169,861.66	629,489,360.72	5.19%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	2.76	5.25	-47.43%
资产负债率（母公司）	13.52%	6.77%	-
资产负债率（合并）	21.31%	16.25%	-
流动比率	3.90	5.87	-
利息保障倍数	16.76	19.46	-

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	68,864,326.61	71,869,614.19	-
应收账款周转率（次）	4.48	4.65	-
存货周转率（次）	2.94	3.28	-

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率	11.96%	112.26%	-
营业收入增长率	2.90%	34.61%	-
净利润增长率	-11.14%	42.52%	-

本期期末

上年期末

增减比例

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普通股总股本	240,000,000	120,000,000	100.00%
计入权益的优先股数量	-	-	-
计入负债的优先股数量	-	-	-

项目	金额
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分	-779,705.06
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	7,887,080.92
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,960,433.01
非经常性损益合计	4,146,942.85
所得税影响数	-400,416.07
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	3,746,526.78

科目	本期期末（本期）		上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
其他流动资产	-	-	180.00	615,987.48	-	-
应交税费	-	-	5,659,090.70	6,274,898.18	-	-
其他综合收益	-	-	1,512,720.00	1,285,812.00	-	-
盈余公积	-	-	7,262,958.07	7,103,583.07	-	-
未分配利润	-	-	134,898,487.78	135,057,862.78	-	-

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第四节 管理层讨论与分析

一、经营分析

（一）商业模式

公司专业从事热带果蔬的加工，主要产品包括热带原料果汁、速冻热带果蔬和果蔬罐头。公司掌握的主要技术为热带果蔬加工的生产专利、技术和工艺流程，具体包括分拣去皮去籽技术、榨汁技术、杀菌技术、果汁配方和植物提取技术。公司将会根据客户的具体需求，开发具有针对性的工艺流程。公司采用直销的方式销售公司的产品。公司生产的热带原料果汁主要客户群体为农夫山泉、汇源果汁等果蔬汁终端产品制造企业；速冻热带果蔬主要客户群体为杭州大宏农业开发有限公司、北京海泰食品有限公司等拥有一定冷冻仓储和配送能力的企业，最终用户为餐饮、烘焙、乳业等企业。公司经过多年经营，在行业内建立了良好的口碑，与下游企业形成了稳定的合作关系，成为了农夫山泉、可口可乐、汇源果汁、娃哈哈、健力宝、德乐等国内外的众多知名企业的供应商，具有较强的渠道优势。此外，报告期内公司的毛利率保持比较稳定，并高于同行业上市公司，主要是由于热带果蔬加工具有原料多样、产品形态多样、加工工艺复杂的特点，公司已掌握各种热带果蔬的加工技术，具有一定的技术优势；此外，公司与种植大户建立了稳定的合作关系，并投入大量资金自建原料果蔬基地，具有一定的原料果采购成本优势。报告期内，公司的商业模式未发生变化。

年度内变化统计：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	否
主营业务是否发生变化	否
主要产品或服务是否发生变化	否
客户类型是否发生变化	否
关键资源是否发生变化	否
销售渠道是否发生变化	否
收入来源是否发生变化	否
商业模式是否发生变化	否

报告期内，公司生产经营情况良好，2016年度，公司实现营业收入220,930,657.77元，同比增长

2.90%；利润总额53,685,580.54元，同比减少2.90%，净利润48,148,671.86元，同比减少11.14%。公司收入和毛利率稳定，利润总额基本与上年持平，但净利润有所下降，主要原因为公司子公司湖北爱斯曼食品有限公司和湖北田野农谷生物科技有限公司所在湖北荆门市屈家岭管理区于2016年7月遭受百年不遇的水灾，其中湖北田野农谷生物科技有限公司尚处于基建阶段，水灾未导致大的直接损失但对基建进度造成一定影响；水灾直接导致爱斯曼存货损毁和部分设备损坏，间接导致爱斯曼无法生产管理费用大幅增加，由此导致公司2016年净利润有所下降。

截至2016年12月31日，公司注册资本24,000万元，总资产841,532,869.61元，净资产为662,169,861.66元。经过多年发展，公司形成一定的规模，具备一定的抗风险能力。

报告期内，公司人员较稳定，公司业绩保持比较稳定。

1、主营业务分析

（1）利润构成 单位：元

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项目	本期			上年同期
	金额	变动比例	占营业收入的比重	金额	变动比例	占营业收入的比重
营业收入	220,930,657.77	2.90%	-	214,702,580.71	34.61%	-
营业成本	132,649,169.53	2.65%	60.04%	129,224,796.77	37.64%	60.19%
毛利率	39.96%	-	-	39.81%	-	-
管理费用	28,804,975.89	20.45%	13.04%	23,914,594.09	37.94%	11.14%
销售费用	7,404,044.01	5.93%	3.35%	6,989,429.97	23.71%	3.26%
财务费用	2,475,147.33	26.92%	1.12%	1,950,184.86	-42.84%	0.91%
营业利润	49,538,637.69	-4.66%	22.42%	51,961,202.65	38.14%	24.20%
营业外收入	8,167,002.36	75.36%	3.70%	4,657,303.14	168.43%	2.17%
营业外支出	4,020,059.51	5,575.98%	1.82%	70,825.85	-79.64%	0.03%
净利润	48,148,671.86	-11.14%	21.79%	54,187,493.88	42.52%	25.24%

1、营业外收入：2016年公司的营业外收入增加了75.36%，主要是由于公司2016年的政府补助增加了

328.28万元。

2、营业外支出：2016年公司的营业外支出增加了5575.98%，主要是由于2016年度公司生产性生物资产处置损失77.97万元，以及2016年7月公司全资子公司爱斯曼遭遇自然灾害损失312.23万元所致。

（2）收入构成 单位：元

项目	本期收入金额	本期成本金额	上期收入金额	上期成本金额
主营业务收入	220,930,657.77	132,649,169.53	214,702,580.71	129,224,796.77
其他业务收入	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	220,930,657.77	132,649,169.53	214,702,580.71	129,224,796.77

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例	上期收入金额	占营业收入比例
原料果汁	127,792,486.28	57.84%	128,728,618.32	59.96%
速冻果蔬	47,506,602.05	21.50%	55,457,378.36	25.83%
鲜果	37,216,565.00	16.85%	24,699,331.00	11.50%
其他	8,415,004.44	3.81%	5,817,253.03	2.71%

2016年度，原料果汁和速冻果蔬仍然为公司的主要产品。2016年度，受原料果蔬、劳动力成本以及市场需求等多方面影响，速冻产品销售收入有所下降。公司南宁基地的开发及投入逐渐进入回报期，鲜果收入较2015年增加了1,251.72万元 ,销售占比也从2015年度的11.50%上升到16.85%。

（3）现金流量状况 单位：元

项目	本期金额	上期金额
经营活动产生的现金流量净额	68,864,326.61	71,869,614.19
投资活动产生的现金流量净额	-111,915,946.21	-107,710,104.63
筹资活动产生的现金流量净额	42,451,276.76	285,400,408.74

公告编号：2018-015

（4）主要客户情况 单位：元

序号	客户名称	销售金额	年度销售占比	是否存在关联关系
1	山东一品堂实业有限公司	19,606,341.92	8.87%	否
2	鲜活果汁工业(昆山)有限公司(注)	12,796,214.17	5.79%	否
3	Inter Free Business Co.,Ltd	12,205,880.39	5.52%	否
4	广州市达江源食品科技有限公司	9,111,390.26	4.12%	否
5	武汉连连牛果业有限公司	8,593,553.30	3.89%	否
合计		62,313,380.04	28.20%	-

序号	供应商名称	采购金额	年度采购占比	是否存在关联关系
1	吴长辉(注)	16,262,765.12	25.26%	否
2	雷大程(注)	9,319,807.39	14.48%	否
3	陈锋(注)	7,473,998.59	11.61%	否
4	邓妃九	6,049,789.47	9.40%	否
5	王景炜(注)	5,573,524.30	8.66%	否
合计		44,679,884.87	69.40%	-

项目	本期金额	上期金额
研发投入金额	6,428,280.00	7,963,655.58
研发投入占营业收入的比例	2.91%	3.71%

项目	数量
公司拥有的专利数量	42
公司拥有的发明专利数量	3

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＋服务＋配方”的一站式服务。

2、资产负债结构分析 单位：元

项目	本年期末			上年期末			占总资产比重的增减
	金额	变动 比例	占总资产的比重	金额	变动 比例	占总资产的比重
货币资金	325,379,442.47	-0.14%	38.67%	325,835,660.14	328.82%	43.38%	-43.52%
应收账款	55,869,238.59	30.46%	6.64%	42,826,024.89	-13.42%	5.70%	24.76%
存货	45,632,174.54	2.55%	5.42%	44,497,142.93	29.97%	5.92%	-3.37%
长期股权投资	47,594,736.95	12.77%	5.66%	42,204,887.60	0.00%	5.62%	7.15%
固定资产	171,294,650.87	-4.77%	20.36%	179,868,576.80	37.13%	23.95%	-28.52%
在建工程	40,037,696.21	1,943.62%	4.76%	1,959,152.00	-64.66%	0.26%	1,956.94%
短期借款	81,000,000.00	170.00%	9.63%	30,000,000.00	-16.67%	3.99%	166.01%
长期借款	-	-	-	-	-	-	-
资产总计	841,532,869.61	11.96%	100.00%	751,664,539.86	112.09%	-	-

1、应收账款：2016年末应收账款账面价值较2015年末增加1,304.32万元，主要原因是2016年公司的国内销售占比较大，而国内销售的信用账期较长所致。2016年公司的内销比例为92.14%，高于2015年的83.57%。

2、在建工程：2016年末公司的在建工程增加了1,943.62%，主要是由于公司于2016年初开始投资建设田野农谷科技园项目一期，导致在建工程增加了3,328.63万元所致。

3、短期借款：2016年末公司的短期借款增加了5,100万元，主要是由于公司2016年初公司启动了田野农谷科技园项目（一期）的建设，为优化资本结构，确保田野农谷科技园项目（一期）融资渠道畅通，维持与银行良好的业务关系，公司适度扩大了短期借款。

3、投资状况分析

（1）主要控股子公司、参股公司情况

公告编号：2018-015

⑥ 全资子公司：湖北田野创新农谷果蔬有限公司

该公司2017年5月3日注册完成，暂时并未实际经营。

⑦ 参股公司：天津方富田野投资中心（有限合伙）

2016年天津方富实现营业收入0元，净利润579,362.98元。（未经审计）报告期内，公司无处置子公司的情况。

（2）委托理财及衍生品投资情况

2016年1月至3月，公司以闲置资金购买了无固定期限超短期人民币理财产品-0701CDQB，合计金额21,000万元，并于2016年8月全部赎回。该产品是工商银行发行并管理的理财产品，产品风险评级为PR1，为中国工商银行产品风险内部评级风险最低评级，产品的购买赎回方式为开放期客户可进行主动购买及赎回。

（三）外部环境的分析

在政策扶持、下游行业快速发展的情况下，热带果蔬加工行业将会保持长期稳定的增长，市场规模会不断扩大。随着果蔬汁终端产品行业市场快速发展和竞争加剧，产品差异化日益成为重要的竞争手段，将带动热带原料果汁需求量的快速增长；餐饮、烘培等行业对速冻果蔬的需求也一直持续快速增长。公司作为热带果蔬加工企业中规模较大的企业，具有一定的规模优势，公司未来发展的前景广阔。

（四）竞争优势分析

1、公司经过多年经营，在行业内建立了良好的口碑，与下游企业形成了稳定的合作关系，具有较强的渠道优势。

2、公司积极参与下游客户产品创新，具有一定的研发和自主创新优势。

3、公司与农户建立了稳定的合作关系，并自建原料基地，具备较强的原料优势，保证了公司产品的产量、品质和加工成本。

4、公司加工的热带果蔬种类繁多，产品种类也较多，大大提高了固定资产和人工的使用效率，降低生产成本。

（五）持续经营评价

公告编号：2018-015

（2）原料果蔬优势

原料果蔬决定了热带果蔬加工企业的产量、品质和加工成本。公司采购模式主要为向种植大户直接采购，在多年合作中坚持诚实守信，与种植大户之间建立了稳定的合作关系，并在一定程度上引导种植户种植。公司两处工厂分别位于广西北海市和海南省安定县，采购范围涵盖广西、海南、雷州半岛等中国热带水果主要出产地，海南达川已经成为海南省最大的热带原料果汁加工企业。公司的全资子公司广西田野创新农业科技有限公司已于2013年在南宁市承包了九千多亩土地，并投入大量资金自建原料果蔬基地。

5、公司核心优势

（1）研发和自主创新优势

公司于2012年取得高新技术企业认定，于2015年通过高新技术企业认定复审，并取得多项发明及实用新型专利。公司通过研发和自主创新，掌握了加工甘蔗汁、西番莲汁、菠萝汁等核心技术，生产的果汁口感好、色泽鲜、成本低。公司积极参与下游客户产品创新，根据下游客户要求的色泽和口感研发新的原料果汁配方，并开始为下游客户提供混合果汁和主剂。

（2）生产效率较高

公司掌握多种热带果蔬加工技术，并拥有果汁、速冻、冻干、果脯等不同产品线，全年均有适宜加工的原料果蔬集中上市，设备使用率和人员排班率较高，能够有效降低公司的生产成本。

报告期内，公司未发生影响持续经营能力的事项。

（六）扶贫与社会责任

公司积极响应地方政府的扶贫工作，参与了周边贫困地区的定点扶贫，2016年参与了合浦县石湾镇大浪村扶贫工作；此外，公司积极参与公益事业，在湖北省荆门市屈家岭管理区于2016年7月遭遇强降雨自然灾害后，公司第一时间冒雨组织爱心捐赠，向灾情严重地区输送了救灾物资。

（七）自愿披露

不适用

二、未来展望（自愿披露）

（一） 行业发展趋势

在我国80%以上的水果用于鲜果销售，而发达国家则用40%－70%的水果进行加工，个别国家加工量占水果总产量的70%－80%。因此，我国果蔬产量虽然很高，但加工比例很小，仍以鲜果销售为主。目前我国的果蔬加工业已经进入了快速发展期，各地根据自身的资源优势和国内外市场对产品的要求，发展了具有地方特色的果蔬加工业。我国的脱水果蔬加工主要分布在东南沿海省份及宁夏、甘肃等西北地区，而果蔬罐头、速冻果蔬加工主要分布在东南沿海地区。

我国热带果蔬以鲜果销售为主，由于热带果蔬的成熟期集中、保鲜期短，市场价格波动大，且部分果蔬因为大小、外观欠佳无法作为鲜果销售只能用于果汁加工，因此热带果蔬加工是热带果蔬种植业的基本保障。与橙汁、苹果汁、桃汁等相比，热带原料果汁在果蔬汁终端产品中用量较小，果蔬汁终端产品生产企业一般通过外购热带原料果汁用于混配终端产品。

随着国家政策支持及国内消费者健康意识的不断提高，近年来中国果蔬汁终端产品行业呈高速发展和竞争加剧的态势，果蔬汁终端产品生产企业把产品差异化作为重要的竞争手段，主要生产企业如农夫山泉、可口可乐等不断推出混配热带果汁的饮料，带动对热带原料果汁需求的快速增加。

（二）公司发展战略

公告编号：2018-015

募集资金投资项目的建设，在继续巩固和扩大主导产品的市场占有率和行业领先地位的基础上，加大新产品的研发投入，横向拓宽产品线，纵向拉长产业链，提高公司核心竞争力。

（三）经营计划或目标

公司的目标是做中国杰出的热带果蔬原料供应商，为客户提供安全、健康、高品质的产品。未来两年具体业务规划如下：

1、拓宽产品线计划

通过增加可加工原料果蔬、加工产品的种类双向拓宽产品线。巩固提高原料果汁、速冻产品，做强菠萝、芒果等大品种，做精香蕉、西番莲等小品种，以品质和服务巩固提高公司主要产品的市场占有率。快速做大冻干、果脯产品，在产品量产基础上，持续改进产品品质和风味，培育公司新的利润增长点。择机开发果蔬粉、植物提取物等产品，依托已掌握的发酵技术，开发发酵果蔬汁喷粉、提取抗氧化和防腐物质，形成富含益生菌的系列产品，提高公司产品的技术含量和附加值。

2、拉长产业链计划

优先向产业链上游延伸，加大对种植基地投入，引进和培育优良品种，稳步扩大基地种植面积，推进基地全球良好农业操作规范等认证，发挥基地示范和引导作用，带动周边农户扩大种植面积，改良种植品种、提高种植技术，做大公司的原料基础，带动农民种植致富。稳步向产业链下游延伸，坚持做果蔬原料的前提下，通过业务合作、并购、引进团队等多种方式，提高公司对食品饮料配方的研发和推广能力，提升公司对下游客户的服务水平；增加饮料灌装、包装等生产设备，为下游中小客户开展代工业务，提供一站式服务，带动公司产品销售，积累进一步向产业链下游延伸的经验和团队。

3、市场开发计划

公司将加大市场投入，前瞻性的把握消费热点开展市场营销。整合研发人员和销售人员队伍，积极开展技术型营销，更深入下游客户供应链，为客户提供“产品＋服务＋配方”的系统解决方案。加大发酵果汁等具备较高科技含量和附加值产品的推广力度，引导下游客户开发发酵果汁饮料新品类。开发针对餐饮行业细分业态的果蔬原料解决方案，密切与下游客户合作，加大对餐饮市场的开发力度。稳步推进国际市场开发，择机设立海外办事处，建设海外销售和采购渠道。

4、产能扩张计划

加快田野农谷科技园项目（一期）建设，将公司的生产布局从地处边陲扩大到进军中部，将公司的产品结构从专注热带果蔬拓宽到热带、亚热带、温带果蔬兼顾。充分发挥方富田野产业基金产融结合优势，通过并购扩大产能。增加生产设备扩大海南工厂和广西工厂产能，择机新建云南工厂，稳步推进在东南亚国家果蔬产地建厂计划。

5、食品安全质量控制计划

公司持续开展对员工的培训，提高其食品安全意识和质量意识；加强食品安全管理队伍建设和设备投入，确保食品安全和质量控制策略严格执行；通过示范基地引导农户规范种植，提高原料的食品安全和质量水平。

6、人力资源计划

公司正处于快速发展期，加强人才队伍建设和优化人力资源管理是公司快速成长的基础。公司将制订合理的招聘计划，与大专院校和科研机构深度合作，引进各类生产、管理、研究人才，提升员工团队的整体水平和综合素质；改善员工薪酬和福利政策，通过股票期权等多种手段建立对员工的长期激励，充分调动员工的主观能动性及创造力；加强企业文化体系建设，培育团结向上的企业文化，构建专业过硬、执行力强的员工团队，提高企业凝聚力和员工的归属感，为公司可持续发展提供坚实保障。

（四）不确定性因素

-

公告编号：2018-015

三、风险因素

（一）持续到本年度的风险因素

公告编号：2018-015

公司已在南宁市邕宁区大规模种植热带果蔬，并拟在湖北省荆门市屈家岭管理区种植温带果蔬，未来如果遇到大旱或洪涝等自然灾害，将面临农作物大面积死亡而造成经济损失的风险。应对措施：公司计划未来通过购买农业险等方式减小上述风险。

（二） 报告期内新增的风险因素

无

四、董事会对审计报告的说明

（一）非标准审计意见说明：

是否被出具“非标准审计意见审计报告”：	否
审计意见类型：	标准无保留意见
董事会就非标准审计意见的说明： -

无

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第五节 重要事项

一、重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项	否	-
是否存在对外担保事项	否	-
是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	否	-
是否存在日常性关联交易事项	是	第五节二(一)
是否存在偶发性关联交易事项	是	第五节二(二)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	否	-
是否存在股权激励事项	是	第五节二(三)
是否存在已披露的承诺事项	是	第五节二(四)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	是	第五节二(五)
是否存在被调查处罚的事项	否	-
是否存在自愿披露的重要事项	否	-

日常性关联交易事项
具体事项类型	预计金额	发生金额
1．购买原材料、燃料、动力	400,000.00	262,080.00
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售	20,000,000.00	508,431.00
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）	-	-
4．财务资助（挂牌公司接受的）	-	-
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	-	-
6．其他	-	-
总计	20,400,000.00	770,511.00

偶发性关联交易事项
关联方	交易内容	交易金额	是否履行必要决策程序
单丹	关联担保	36,000,000.00	是
总计	-	36,000,000.00	-

单丹为公司的银行贷款进行担保，为支持企业的正常经营，不存在损害公司和公司股东利益的情形。上述关联交易已于2016年11月4日经第二届董事会第十次会议审议通过。

（三）股权激励计划在本年度的具体实施情况

公告编号：2018-015

2015年12月30日，公司2015年第五次临时股东大会审议通过《关于田野创新股份有限公司股票期权激励计划的议案》，公司拟向激励对象授予及预留的股票期权总计不超过 450 万份，涉及的标的股票种类为公司普通股，不超过本激励计划签署时公司股本总额 12,000 万股的 3.75%。

2016年11月20日，公司2016年第五次临时股东大会审议通过《关于终止股权激励的议案》。

（四）承诺事项的履行情况

1、公司第一大股东田野种业及实际控制人姚玖志、姚麟皓、姚久壮出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺将不直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；如果未能履行上述承诺而给公司造成损失的，愿意承担由于违反上述承诺给公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。

2、公司持股5%以上的股东及公司董事、监事和高级管理人员出具了《避免关联交易的承诺函》，承诺将尽可能避免与公司及其控股子公司之间的关联交易，对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，将严格遵守《公司法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性。

报告期内，各承诺人严格遵守上述承诺，未出现违反承诺的情形。

（五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元

资产	权利受限类型	账面价值	占总资产的比例	发生原因
固定资产	抵押	58,547,246.13	6.96%	抵押贷款
在建工程	抵押	1,635,208.24	0.19%	抵押贷款
无形资产	抵押	27,260,921.17	3.24%	抵押贷款
总计	-	87,443,375.54	10.39%	-

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第六节 股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

（一）普通股股本结构 单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例		数量	比例
无限售条件股份	无限售股份总数	88,150,083	73.46%	106,416,749	194,566,832	81.07%
	其中：控股股东、实际控制人	333	0.00%	21,736,499	21,736,832	9.06%
	董事、监事、高管	6,299,750	5.25%	-3,894,750	2,405,000	1.00%
	核心员工	-	-	-	-	-
有限售条件股份	有限售股份总数	31,849,917	26.54%	13,583,251	45,433,168	18.93%
	其中：控股股东、实际控制人	18,266,667	15.22%	20,341,501	38,608,168	16.09%
	董事、监事、高管	13,583,250	11.32%	-6,758,250	6,825,000	2.84%
	核心员工	0	-	-	-	-
总股本		120,000,000	100.00%	120,000,000	240,000,000	100.00%
普通股股东人数		621

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	田野种业	18,267,000	11,917,000	30,184,000	12.58%	18,266,668	11,917,332
2	姚玖志	15,131,000	15,030,000	30,161,000	12.57%	20,341,500	9,819,500
3	张义敏	5,187,500	4,812,500	10,000,000	4.17%	-	10,000,000
4	秋银大通	5,000,000	5,000,000	10,000,000	4.17%	-	10,000,000
5	单丹	4,250,000	4,250,000	8,500,000	3.54%	6,375,000	2,125,000
6	黄增华	4,139,000	3,861,000	8,000,000	3.33%	-	8,000,000
7	李青	3,801,000	3,801,000	7,602,000	3.17%	-	7,602,000
8	工投汇信	0	4,542,000	4,542,000	1.89%	-	4,542,000
9	齐晓红	2,283,000	2,137,000	4,420,000	1.84%	-	4,420,000
10	方富资本	2,871,000	1,129,000	4,000,000	1.67%	-	4,000,000
合计		60,929,500	56,479,500	117,409,000	48.93%	44,983,168	72,425,832
前十名股东间相互关系说明： 前十名股东间相互关系说明： 1、姚玖志为公司第一大股东田野种业股东，目前持有田野种业653.60万股股份，占田野种业股份总额的13.06%，姚玖志同时担任田野种业董事职务。 姚玖志与田野种业股东姚麟皓、姚久壮为兄弟关系。 2、公司股东李青为公司股东秋银大通的有限合伙人之一，同时亦为秋银大通普通合伙人北京秋银投资管理有限公司的法定代表人、主要股东、执行董事及经理。 3、姚玖志为工投汇信劣后投资人。

公告编号：2018-015

不适用

三、第一大股东、实际控制人情况

（一）第一大股东情况

公司的第一大股东为广西田野科技种业股份有限公司，截至2016年12月31日持有公司12.58%的股权，其基本情况如下：

中文名称：广西田野科技种业股份有限公司

法定代表人：姚麟皓

公司设立日期：1998年3月26日

注册资本：5,003.20万元人民币

住所：广西北海滨海公路（北海支线）三合口农场乾上分场

营业范围：石斛、金线莲种植、销售（以上两项种苗及中药饮片除外）；农业技术推介（不含生产、加工）；商务会议接待服务、农业生态旅游观光（以上两项不含旅行社、旅馆业、餐饮业，国家有专项规定的除外）。

统一社会信用代码：91450500708629226X

报告期内，公司的第一大股东未发生变化。

（二）实际控制人情况

公告编号：2018-015

第七节 融资及分配情况

一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股

发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数	募集资金用途是否变更
2015年4月6日	2015年7月6日	8.5	35,000,000	297,500,000	2	1	37	1	0	否

截至本报告期末，上述募集资金的使用情况如下：1、采购和支付费用2,131.38万元； 2、补充流动资金2,422.00万元；3、偿还银行借款3,786.58万元；4、对子公司出资 ：（1）对湖北田野农谷生物科技有限公司出资2,450.00万元，（2）对广西田野创新农业科技有限公司出资2,500.00万元，（3）对湖北爱斯曼食品有限公司出资1,500.00万元； 5、田野农谷科技园项目一期投资4,300.00万元；6、利息收入1.93万元。截至本报告期末，上述募资资金剩余10,656.97万元。募集资金使用与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情况，不存在募集资金用途变更的情况。

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

不适用

三、债券融资情况 单位：元不适用

债券违约情况:

不适用

公开发行债券的披露特殊要求:

不适用

四、间接融资情况 单位：元

融资方式	融资方	融资金额	利息率	存续时间	是否违约
银行贷款	中国工商银行股份有限公司北海支行	36,000,000.00	4.52%	2016.6.29-2017.6.28	否
银行贷款	交通银行海口龙华支行	30,000,000.00	5.00%	2016.3.31-2017.3.30	否

公告编号：2018-015

银行贷款	中国农业银行股份有限公司五三农场支行	5,000,000.00	5.66%	2016.6.21-2017.6.20	否
银行贷款	中国农业银行股份有限公司五三农场支行	10,000,000.00	5.66%	2016.6.21-2017.6.20	否
合计	-	81,000,000.00	-	-	-

不适用

五、利润分配情况

（一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2016年4月22日	1.00	-	10.00
合计	1.00	-	10.00

项目	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
年度分配预案	0.20	-	-

公告编号：2018-015

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

（一）基本情况

姓名	职务	性别	年龄	学历	任期	是否在公司领取薪酬
姚玖志	董事长	男	45	大专	2015.11.27-2018.11.26	是
姚麟皓	董事	男	49	本科	2015.11.27-2018.11.26	否
单丹	董事、总经理	女	48	大专	2015.11.27-2018.11.26	是
杨帆	董事	男	38	硕士	2015.11.27-2018.11.26	否
孙居考	独立董事	男	70	-	2015.11.27-2018.11.26	否
程国平	独立董事	男	53	博士	2015.11.27-2018.11.26	否
邵立新	独立董事	男	47	本科	2015.11.27-2018.11.26	否
莫艳秋	监事	女	38	大专	2015.11.27-2018.11.26	是
丁竹兰	监事	女	64	硕士	2015.11.27-2018.11.26	是
杨东泽	监事	男	29	本科	2016.9.2-2018.11.26	否
饶贵忠	财务总监	男	54	中专	2015.11.27-2018.11.26	是
张辉	董事会秘书兼副总经理	男	37	硕士	2016.10.10-2018.11.26	是
何振书	副总经理	男	44	中专	2016.10.10-2018.11.26	是
董事会人数：						7
监事会人数：						3
高级管理人员人数：						4

董事长姚玖志、董事姚麟皓为兄弟，为公司的实际控制人。除此之外，公司的董事、监事、高级管理人员之间不存在其他相互关系。

（二）持股情况 单位：股

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例	期末持有股票期权数量
姚玖志	董事长	15,131,000	15,030,000	30,161,000	12.57%	-

公告编号：2018-015

单丹	董事、总经理	4,250,000	4,250,000	8,500,000	3.54%	-
丁竹兰	监事	100,000	100,000	200,000	0.08%	-
饶贵忠	财务总监	200,000	200,000	400,000	0.17%	-
何振书	副总经理	65,000	65,000	130,000	0.05%	-
合计	-	19,746,000	19,645,000	39,391,000	16.41%	-

信息统计	董事长是否发生变动			否
	总经理是否发生变动			否
	董事会秘书是否发生变动			是
	财务总监是否发生变动			否
姓名	期初职务	变动类型（新任、换届、离任）	期末职务	简要变动原因
杨东泽	-	新任	监事	原监事姚久壮辞职。
张辉	-	新任	董事会秘书兼副总经理	新任命高级管理人员。
何振书	-	新任	副总经理	新任命高级管理人员。

（一）监事

杨东泽先生，1988 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权，厦门大学国际会计学专业本科毕业，2011年 6 月至 2012 年 6 月任连云港市财政局财政监督检查处审计科员，2012 年 6 月至 2014 年 6 月任连云港市财政局预算处数据分析科员,2014 年 7 月至 2015 年 12 月任吉林省永信降碳节能投资服务有限公司财务专员,2016 年 3 月至今任北京方富资本管理股份有限公司基金一部产品经理。

（二）高级管理人员：

张辉，1980 年 1 月出生，中国籍，无境外永久居住权，硕士学历，注册会计师、法律执业资格、准保荐代表人。2010 年 3 月至 2012年 10 月任太平洋证券股份有限公司投行部业务董事；2012 年 11 月至2016年 9月任中航证券有限公司证券承销与保荐分公司业务董事。2016年10月至今任公司副总经理兼董事会秘书。何振书，1973 年 12 月出生，无境外永久居留权，中专学历。2003年 7 月至 2006 年 10 月任儋州达川食品有限公司班长；2006 年 11 月至今历任海南达川食品有限公司班长、生产带班经理、生产部经理、公司生产部经理。 2016年10月至今任公司副总经理。

二、员工情况

（一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况

按工作性质分类	期初人数	期末人数
行政管理人员	77	73
生产人员	173	137
销售人员	10	7
技术人员	34	51
财务人员	15	15
员工总计	309	283

公告编号：2018-015

注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。

按教育程度分类	期初人数	期末人数
博士	1	1
硕士	1	2
本科	23	24
专科	50	55
专科以下	234	201
员工总计	309	283

1、人员变动

企业员工团队较稳定，尤其是主要技术骨干和中高层管理人员对企业对热带果汁事业的不离不弃已成为公司的重要支柱，成就了公司持续长久的发展。

2、培训计划

公司员工培训围绕公司经营生产发展战略目标，制定了系列的培训计划与人才培育项目，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。

3、招聘

公司按照发展战略建立了长久人才发展规划，通过与当地各大专院校合作和各种人才招聘渠道不断补充高素质员工，并制定员工职业生涯规划和激励机制、员工福利政策和职级晋升办法稳定员工队伍。

4、员工薪酬政策

公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所有员工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。

（二）核心员工以及核心技术人员

	期初员工数量	期末员工数量	期末普通股持股数量
核心员工	35	35	0
核心技术人员	5	5	130,000

此外，公司于2015年12月30日召开的2015年第五次临时股东大会审议通过《关于认定公司核心员工的议案》，提名王山、蔡光霞、范惠林、陈卫军、赵丽萍、 姚久壮 、刘力刚、麦建兴、刘银霞、王招坤、罗盛浮、殷林涛、曲圣智、钟文丰、莫艳秋、潘志琼、庞成玲、罗新民、王承国、赵克福、郭海、袁健、姚久国、曹志洲、罗二龙、莫能量、范杏红、张熙松、邱万华、吴兴福、郭侠、黄秋丽、彭智良、曾慧先、韦盛发等共 35人为公司核心员工。

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第九节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	是
董事会是否设置专业委员会	是
董事会是否设置独立董事	是
投资机构是否派驻董事	是
监事会对本年监督事项是否存在异议	否
管理层是否引入职业经理人	是
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	是

2012年 9月 25 日股份公司成立时，按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。2014年度，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司已经制定了《公司章程》、三会议事规则、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《总经理工作细则》等规章制度。

2016年度，公司新建立了《董事会专门委员会工作细则的议案》，以适应设立的董事会专门委员会；此外公司还建立了《防止控股股东及其关联方资金占用专项制度》、《募集资金管理制度》，《利润分配管理制度》以及《承诺管理制度》等制度，完善了公司的相关规章制度。

公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

董事会评估认为，公司重要的人事变动、对外投资、融资、担保等事项均按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规履行了规定的程序，公司今后将严格按照章程、三会议事规则和公司重大事项规章制度的要求严格履行相关决策程序，维护公司、股东和投资者的利益。

4、公司章程的修改情况

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息披露平台（www.neeq.com.cn）的《田野创新股份有限公司章程》。

（二）三会运作情况

1、三会召开情况

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	8	2015年年度报告及相关议案、2016年半年报及相关议案、募集资金专项使用报告、公司首次公开发行股票的相关议案、设立专门委员会、新任董事会秘书及副总经理等议案。
监事会	4	2015年年度报告及相关议案、2016年半年报及相关议案、募集资金专项使用报告、选举新任监事等议案。
股东大会	6	2015年年度报告及相关议案、2016年半年报及相关议案、募集资金专项使用报告、公司首次公开发行股票的相关议案。

报告期内，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权、委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和和公司章程的规定。

（三）公司治理改进情况

报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》及相关法律法规规定的要求不存在差异。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，切实维护股东权益。为公司健康稳定的发展奠定基础。

报告期内，为配合公司的资本运作以及相关的信息披露要求，公司招聘专门的董事会秘书负责公司的相关事项。此外，随着公司的发展，公司需要也计划于2017年引进一定数量的职业经理人来提高公司的经营管理水平。

公司未来将加强对相关人员的培训，提高其信息披露意识和需披露业务的敏感性保证信息披露及时、准确、完整。

（四）投资者关系管理情况

公司按照《公司法》、《证券法》、和《公司章程》的规定，制定了《投资者关系管理办法》，对投资者管理工作中公司与投资者沟通的原则、内容、公司与投资者沟通的具体方式作出了详细规定。公司设立并公告了联系电话和电子邮箱，由公司信息披露负责人负责接听和接收，以便于保持与投资者、潜在投资者之间的沟通，在沟通过程中遵循《信息披露管理办法》的规定 ，依据公告事项给予投资者、潜在投资者以耐心解答。

（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

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会的议案。公司各专门委员会刚成立，尚未对公司经营发展发挥实质性作用，未来公司需进一步加大专门委员会的工作力度，充分发挥其专业职能作用，在公司的内部控制、发展规划、生产管理、人力资源管理等多方面献计献策，从而进一步提高公司科学决策能力和风险防范能力。

二、内部控制

（一）监事会就年度内监督事项的意见

监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。

（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明

报告期内，公司与第一大股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

（三）对重大内部管理制度的评价

董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。

1、关于会计核算体系

报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

2、关于财务管理体系

报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。

3、关于风险控制体系

报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

（四）年度报告差错责任追究制度相关情况

公司已根据《公司法》、《会计法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》等法律、法规及其他相关规范性文件，于第一届董事会第八次会议中审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。

报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。

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第十节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	标准无保留意见
审计报告编号	中兴华审字(2017)第010985号
审计机构名称	中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计机构地址	北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层
审计报告日期	2017年5月17日
注册会计师姓名	李晖、皇甫少卿
会计师事务所是否变更	是
会计师事务所连续服务年限	1
审计报告正文： 田野创新股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的田野创新股份有限公司（以下简称田野股份公司）财务报表，包括2016年12月31日合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是田野股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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三、审计意见

我们认为，田野股份公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了田野股份公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 财务报表

（一）合并资产负债表 单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	七、注释1	325,379,442.47	325,835,660.14
结算备付金		-	-
拆出资金		-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-	-
衍生金融资产		-	-
应收票据	七、注释2	-	1,500,000.00
应收账款	七、注释3	55,869,238.59	42,826,024.89
预付款项	七、注释4	1,653,216.96	1,883,363.27
应收保费		-	-
应收分保账款		-	-
应收分保合同准备金		-	-
应收利息		-	-
应收股利		-	-
其他应收款	七、注释5	2,968,451.98	8,034,650.75
买入返售金融资产		-	-
存货	七、注释6	45,632,174.54	44,497,142.93
划分为持有待售的资产		-	-
一年内到期的非流动资产	七、注释7	1,056,600.00	-
其他流动资产	七、注释8	2,003,865.53	615,987.48
流动资产合计		434,562,990.07	425,192,829.46
非流动资产：
发放贷款及垫款		-	-
可供出售金融资产		-	-
持有至到期投资		-	-
长期应收款	七、注释9	318,000.00	318,000.00
长期股权投资	七、注释10	47,594,736.95	42,204,887.60
投资性房地产		-	-
固定资产	七、注释11	171,294,650.87	179,868,576.80
在建工程	七、注释12	40,037,696.21	1,959,152.00

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工程物资		-	-
固定资产清理		-	-
生产性生物资产	七、注释13	24,049,639.04	15,481,186.98
油气资产		-	-
无形资产	七、注释14	91,423,212.07	59,269,364.59
开发支出		-	-
商誉	七、注释15	17,607,521.44	17,607,521.44
长期待摊费用	七、注释16	3,888,609.02	5,840,989.17
递延所得税资产	七、注释17	2,019,280.17	3,922,031.82
其他非流动资产	七、注释18	8,736,533.77	-
非流动资产合计		406,969,879.54	326,471,710.40
资产总计		841,532,869.61	751,664,539.86
流动负债：
短期借款	七、注释19	81,000,000.00	30,000,000.00
向中央银行借款		-	-
吸收存款及同业存放		-	-
拆入资金		-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		-	-
衍生金融负债		-	-
应付票据		-	-
应付账款	七、注释20	18,099,982.61	12,320,912.53
预收款项	七、注释21	1,967,071.92	1,502,883.89
卖出回购金融资产款		-	-
应付手续费及佣金		-	-
应付职工薪酬	七、注释22	2,365,223.96	2,504,736.02
应交税费	七、注释23	6,176,547.33	6,274,898.18
应付利息		-	-
应付股利		-	-
其他应付款	七、注释24	1,885,584.43	4,663,841.88
应付分保账款		-	-
保险合同准备金		-	-
代理买卖证券款		-	-
代理承销证券款		-	-
划分为持有待售的负债		-	-
一年内到期的非流动负债	七、注释25	-	15,200,000.00
其他流动负债		-	-
流动负债合计		111,494,410.25	72,467,272.50
非流动负债：
长期借款		-	-
应付债券		-	-
其中：优先股		-	-
永续债		-	-

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长期应付款		-	-
长期应付职工薪酬		-	-
专项应付款		-	-
预计负债		-	-
递延收益	七、注释26	67,868,597.70	49,480,998.64
递延所得税负债		-	-
其他非流动负债		-	226,908.00
非流动负债合计		67,868,597.70	49,707,906.64
负债合计		179,363,007.95	122,175,179.14
所有者权益（或股东权益）：
股本	七、注释27	240,000,000.00	120,000,000.00
其他权益工具		-	-
其中：优先股		-	-
永续债		-	-
资本公积	七、注释28	246,300,093.95	366,042,102.87
减：库存股		-	-
其他综合收益	七、注释29	-2,440,350.00	1,285,812.00
专项储备		-	-
盈余公积	七、注释30	9,869,750.20	7,103,583.07
一般风险准备		-	-
未分配利润	七、注释31	168,440,367.51	135,057,862.78
归属于母公司所有者权益合计		662,169,861.66	629,489,360.72
少数股东权益		-	-
所有者权益总计		662,169,861.66	629,489,360.72
负债和所有者权益总计		841,532,869.61	751,664,539.86

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		258,000,049.91	288,366,660.12
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-	-
衍生金融资产		-	-
应收票据		-	-
应收账款	十七、注释1	22,035,480.09	16,862,403.07
预付款项		696,759.59	167,712.35
应收利息		-	-
应收股利		-	-
其他应收款	十七、注释2	91,103,811.34	63,389,846.46
存货		25,194,973.06	32,858,535.90
划分为持有待售的资产		-	-

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一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产		188,506.33	-
流动资产合计		397,219,580.32	401,645,157.90
非流动资产：
可供出售金融资产		-	-
持有至到期投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资	十七、注释3	156,332,379.78	86,442,530.43
投资性房地产		-	-
固定资产		88,354,827.97	95,094,470.39
在建工程		1,635,208.24	-
工程物资		-	-
固定资产清理		-	-
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
无形资产		11,504,766.07	11,795,110.83
开发支出		-	-
商誉		-	-
长期待摊费用		-	-
递延所得税资产		607,557.05	1,875,298.02
其他非流动资产		1,562,126.00	-
非流动资产合计		259,996,865.11	195,207,409.67
资产总计		657,216,445.43	596,852,567.57
流动负债：
短期借款		36,000,000.00	30,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		-	-
衍生金融负债		-	-
应付票据		-	-
应付账款		7,418,922.19	6,036,956.42
预收款项		1,623,531.46	1,299,478.87
应付职工薪酬		1,067,773.20	993,346.04
应交税费		2,117,979.98	251,314.91
应付利息		-	-
应付股利		-	-
其他应付款		40,161,359.92	1,073,193.93
划分为持有待售的负债		-	-
一年内到期的非流动负债		-	-
其他流动负债		-	-
流动负债合计		88,389,566.75	39,654,290.17
非流动负债：
长期借款		-	-
应付债券		-	-

公告编号：2018-015

其中：优先股		-	-
永续债		-	-
长期应付款		-	-
长期应付职工薪酬		-	-
专项应付款		-	-
预计负债		-	-
递延收益		460,000.00	540,000.00
递延所得税负债		-	226,908.00
其他非流动负债		-	-
非流动负债合计		460,000.00	766,908.00
负债合计		88,849,566.75	40,421,198.17
所有者权益：
股本		240,000,000.00	120,000,000.00
其他权益工具		-	-
其中：优先股		-	-
永续债		-	-
资本公积		244,109,726.71	364,109,726.71
减：库存股		-	-
其他综合收益		-2,440,350.00	1,285,812.00
专项储备		-	-
盈余公积		9,869,750.20	7,103,583.07
未分配利润		76,827,751.77	63,932,247.62
所有者权益合计		568,366,878.68	556,431,369.40
负债和所有者权益总计		657,216,445.43	596,852,567.57

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	七、注释32	220,930,657.77	214,702,580.71
其中：营业收入	七、注释32	220,930,657.77	214,702,580.71
利息收入		-	-
已赚保费		-	-
手续费及佣金收入		-	-
二、营业总成本		174,119,533.35	162,643,997.70
其中：营业成本		132,649,169.53	129,224,796.77
利息支出		-	-
手续费及佣金支出		-	-
退保金		-	-
赔付支出净额		-	-
提取保险合同准备金净额		-	-
保单红利支出		-	-
分保费用		-	-
营业税金及附加	七、注释33	1,602,529.25	719,372.26

公告编号：2018-015

销售费用	七、注释34	7,404,044.01	6,989,429.97
管理费用	七、注释35	28,804,975.89	23,914,594.09
财务费用	七、注释36	2,475,147.33	1,950,184.86
资产减值损失	七、注释37	1,183,667.34	-154,380.25
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	七、注释38	2,727,513.27	-97,380.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		573,569.35	-807,832.40
汇兑收益（损失以“-”号填列）		-	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		49,538,637.69	51,961,202.65
加：营业外收入	七、注释39	8,167,002.36	4,657,303.14
其中：非流动资产处置利得		-	-
减：营业外支出	七、注释40	4,020,059.51	70,825.85
其中：非流动资产处置损失		779,705.06	15,456.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		53,685,580.54	56,547,679.94
减：所得税费用	七、注释41	5,536,908.68	2,360,186.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		48,148,671.86	54,187,493.88
其中：被合并方在合并前实现的净利润		-	-
归属于母公司所有者的净利润		48,148,671.86	54,187,493.88
少数股东损益		-	-
六、其他综合收益的税后净额		-3,726,162.00	1,285,812.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-	-
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益		-	-
1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动		-	-
2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额		-	-
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		-	-
1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额		-	-
2．可供出售金融资产公允价值变动损益		-	-
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益		-	-
4．现金流量套期损益的有效部分		-	-

公告编号：2018-015

5．外币财务报表折算差额		-	-
6．其他		-	-
归属少数股东的其他综合收益的税后净额		-	-
七、综合收益总额		44,422,509.86	55,473,305.88
归属于母公司所有者的综合收益总额		44,422,509.86	55,473,305.88
归属于少数股东的综合收益总额		-	-
八、每股收益：
（一）基本每股收益		0.20	0.26
（二）稀释每股收益		0.20	0.26

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	十七、注释4	103,999,173.41	117,859,462.22
减：营业成本	十七、注释4	71,347,955.68	77,741,092.19
营业税金及附加		978,319.64	269,208.06
销售费用		2,271,725.21	2,448,819.78
管理费用		11,898,899.34	11,574,877.08
财务费用		873,777.33	912,665.98
资产减值损失		-11,322,606.51	7,169,533.82
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、注释5	2,693,485.87	-486,339.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		573,569.35	-807,832.40
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		30,644,588.59	17,256,926.06
加：营业外收入		596,268.50	1,850,000.00
其中：非流动资产处置利得		-	-
减：营业外支出		54,636.24	41,032.36
其中：非流动资产处置损失		-	15,456.99
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		31,186,220.85	19,065,893.70
减：所得税费用		3,524,549.57	978,080.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		27,661,671.28	18,087,812.80
五、其他综合收益的税后净额		-3,726,162.00	1,285,812.00
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益		-	-
1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动		-	-
2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的		-	-

公告编号：2018-015

份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		-	-
1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额		-	-
2．可供出售金融资产公允价值变动损益		-	-
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益		-	-
4．现金流量套期损益的有效部分		-	-
5．外币财务报表折算差额		-	-
6．其他		-	-
六、综合收益总额		23,935,509.28	19,373,624.80
七、每股收益：
（一）基本每股收益		-	-
（二）稀释每股收益		-	-

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		232,458,985.93	242,685,348.94
客户存款和同业存放款项净增加额		-	-
向中央银行借款净增加额		-	-
向其他金融机构拆入资金净增加额		-	-
收到原保险合同保费取得的现金		-	-
收到再保险业务现金净额		-	-
保户储金及投资款净增加额		-	-
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额		-	-
收取利息、手续费及佣金的现金		-	-
拆入资金净增加额		-	-
回购业务资金净增加额		-	-
收到的税费返还		1,200,310.94	969,519.85
收到其他与经营活动有关的现金	七、注释42	2,895,297.38	4,945,840.78
经营活动现金流入小计		236,554,594.25	248,600,709.57
购买商品、接受劳务支付的现金		107,710,462.59	123,964,589.40
客户贷款及垫款净增加额		-	-
存放中央银行和同业款项净增加额		-	-
支付原保险合同赔付款项的现金		-	-
支付利息、手续费及佣金的现金		-	-
支付保单红利的现金		-	-
支付给职工以及为职工支付的现金		26,809,068.38	19,875,102.08

公告编号：2018-015

支付的各项税费		14,275,590.40	11,358,201.97
支付其他与经营活动有关的现金	七、注释42	18,895,146.27	21,533,201.93
经营活动现金流出小计		167,690,267.64	176,731,095.38
经营活动产生的现金流量净额		68,864,326.61	71,869,614.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		210,000,000.00	127,000,000.00
取得投资收益收到的现金		2,153,943.92	710,452.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		-	10,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金	七、注释42	3,000,000.00	1,003,174.23
投资活动现金流入小计		215,153,943.92	128,723,626.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		107,869,890.13	26,068,094.46
投资支付的现金		219,200,000.00	168,500,000.00
质押贷款净增加额		-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金	七、注释42	-	41,865,636.44
投资活动现金流出小计		327,069,890.13	236,433,730.90
投资活动产生的现金流量净额		-111,915,946.21	-107,710,104.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	297,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		81,000,000.00	30,000,000.00
发行债券收到的现金		-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	七、注释42	23,620,020.00	237,000.00
筹资活动现金流入小计		104,620,020.00	327,737,000.00
偿还债务支付的现金		45,200,000.00	39,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		15,406,617.24	3,136,591.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		-	-
支付其他与筹资活动有关的现金	七、注释42	1,562,126.00	-
筹资活动现金流出小计		62,168,743.24	42,336,591.26
筹资活动产生的现金流量净额		42,451,276.76	285,400,408.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		144,125.17	291,916.29
五、现金及现金等价物净增加额		-456,217.67	249,851,834.59
加：期初现金及现金等价物余额		325,835,660.14	75,983,825.55
六、期末现金及现金等价物余额		325,379,442.47	325,835,660.14

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：

公告编号：2018-015

销售商品、提供劳务收到的现金		112,490,776.66	128,110,120.62
收到的税费返还		1,200,310.94	969,519.85
收到其他与经营活动有关的现金		119,809,201.61	2,929,662.71
经营活动现金流入小计		233,500,289.21	132,009,303.18
购买商品、接受劳务支付的现金		54,911,000.86	74,859,823.53
支付给职工以及为职工支付的现金		11,106,090.72	9,111,645.19
支付的各项税费		7,465,730.82	6,179,370.71
支付其他与经营活动有关的现金		108,975,349.32	14,225,374.24
经营活动现金流出小计		182,458,171.72	104,376,213.67
经营活动产生的现金流量净额		51,042,117.49	27,633,089.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		190,000,000.00	40,000,000.00
取得投资收益收到的现金		2,119,916.52	321,493.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		-	10,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		3,000,000.00	-
投资活动现金流入小计		195,119,916.52	40,331,493.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		3,720,628.38	12,456,086.66
投资支付的现金		263,700,000.00	82,000,001.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	41,865,636.44
投资活动现金流出小计		267,420,628.38	136,321,724.10
投资活动产生的现金流量净额		-72,300,711.86	-95,990,230.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	297,500,000.00
取得借款收到的现金		36,000,000.00	30,000,000.00
发行债券收到的现金		-	-
收到其他与筹资活动有关的现金		-	-
筹资活动现金流入小计		36,000,000.00	327,500,000.00
偿还债务支付的现金		30,000,000.00	36,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		13,635,331.25	1,908,077.92
支付其他与筹资活动有关的现金		1,562,126.00	-
筹资活动现金流出小计		45,197,457.25	37,908,077.92
筹资活动产生的现金流量净额		-9,197,457.25	289,591,922.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		89,441.41	177,635.94
五、现金及现金等价物净增加额		-30,366,610.21	221,412,416.58
加：期初现金及现金等价物余额		288,366,660.12	66,954,243.54
六、期末现金及现金等价物余额		258,000,049.91	288,366,660.12

公告编号：2018-015

（七）合并股东权益变动表 单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	120,000,000.00	-	-	-	366,042,102.87	-	1,285,812.00	-	7,103,583.07	-	135,057,862.78	-	629,489,360.72
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
同一控制下企业合并	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	120,000,000.00	-	-	-	366,042,102.87	-	1,285,812.00	-	7,103,583.07	-	135,057,862.78	-	629,489,360.72
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	120,000,000.00	-	-	-	-119,742,008.92	-	-3,726,162.00	-	2,766,167.13	-	33,382,504.73	-	32,680,500.94
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-3,726,162.00	-	-	-	48,148,671.86	-	44,422,509.86
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．股东投入的普通股	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	2,766,167.13	-	-14,766,167.13	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	2,766,167.13	-	-2,766,167.13	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-12,000,000.00	-	-12,000,000.00
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

公告编号：2018-015

（四）所有者权益内部结转	120,000,000.00	-	-	-	-120,000,000.00	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	120,000,000.00	-	-	-	-120,000,000.00	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	257,991.08	-	-	-	-	-	-	-	257,991.08
四、本年期末余额	240,000,000.00	-	-	-	246,300,093.95	-	-2,440,350.00	-	9,869,750.20	-	168,440,367.51	-	662,169,861.66

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	85,000,000.00	-	-	-	102,562,726.71	-	-	-	5,294,801.79	-	82,679,150.18	-	275,536,678.68
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
同一控制下企业合并	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	85,000,000.00	-	-	-	102,562,726.71	-	-	-	5,294,801.79	-	82,679,150.18	-	275,536,678.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	35,000,000.00	-	-	-	263,479,376.16	-	1,285,812.00	-	1,808,781.28	-	52,378,712.60	-	353,952,682.04
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	1,285,812.00	-	-	-	54,187,493.88	-	55,473,305.88
（二）所有者投入和减少资本	35,000,000.00	-	-	-	262,500,000.00	-	-	-	-	-	-	-	297,500,000.00
1．股东投入的普通股	35,000,000.00	-	-	-	262,500,000.00	-	-	-	-	-	-	-	297,500,000.00
2．其他权益工具持有者投入资	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

公告编号：2018-015

本
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	1,808,781.28	-	-1,808,781.28	-	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	1,808,781.28	-	-1,808,781.28	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	979,376.16	-	-	-	-	-	-	-	979,376.16
四、本年期末余额	120,000,000.00	-	-	-	366,042,102.87	-	1,285,812.00	-	7,103,583.07	-	135,057,862.78	-	629,489,360.72

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	120,000,000.00	-	-	-	364,109,726.71	-	1,285,812.00	-	7,103,583.07	63,932,247.62	556,431,369.40
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

公告编号：2018-015

前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	120,000,000.00	-	-	-	364,109,726.71	-	1,285,812.00	-	7,103,583.07	63,932,247.62	556,431,369.40
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	120,000,000.00	-	-	-	-120,000,000.00	-	-3,726,162.00	-	2,766,167.13	12,895,504.15	11,935,509.28
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	-3,726,162.00	-	-	27,661,671.28	23,935,509.28
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．股东投入的普通股	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	2,766,167.13	-14,766,167.13	-12,000,000.00
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	2,766,167.13	-2,766,167.13	-
2．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-12,000,000.00	-12,000,000.00
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	120,000,000.00	-	-	-	-120,000,000.00	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	120,000,000.00	-	-	-	-120,000,000.00	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

公告编号：2018-015

四、本年期末余额

240,000,000.00

-

-

-

244,109,726.71

-

-2,440,350.00

-

9,869,750.20

76,827,751.77

568,366,878.68

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	85,000,000.00	-	-	-	101,609,726.71	-	-	-	5,294,801.79	47,653,216.10	239,557,744.60
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年期初余额	85,000,000.00	-	-	-	101,609,726.71	-	-	-	5,294,801.79	47,653,216.10	239,557,744.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	35,000,000.00	-	-	-	262,500,000.00	-	1,285,812.00	-	1,808,781.28	16,279,031.52	316,873,624.80
（一）综合收益总额	-	-	-	-	-	-	1,285,812.00	-	-	18,087,812.80	19,373,624.80
（二）所有者投入和减少资本	35,000,000.00	-	-	-	262,500,000.00	-	-	-	-	-	297,500,000.00
1．股东投入的普通股	35,000,000.00	-	-	-	262,500,000.00	-	-	-	-	-	297,500,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	1,808,781.28	-1,808,781.28	-
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	1,808,781.28	-1,808,781.28	-
2．对所有者（或股东）的分配	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增资本（或股	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

公告编号：2018-015

本）
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（六）其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年期末余额	120,000,000.00	-	-	-	364,109,726.71	-	1,285,812.00	-	7,103,583.07	63,932,247.62	556,431,369.40

财务报表附注第15页

财务报表附注

财务报表附注第16页

田野创新股份有限公司

2016年度财务报表附注

一、 公司基本情况

(一) 历史沿革

1． 有限公司阶段田野创新股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为北海田野食品有限公司，系由广西田野科技种业股份有限公司、姚玖志、霍伟东和刘有强共同出资组建。于2007年1月23日取得北海市工商行政管理局核发的（企）450500000005715号《企业法人营业执照》。注册资本人民币200.00万元，全体股东出资人民币200.00万元，出资额占注册资本的

100.00%，出资方式均为货币出资，此次出资业经北海珠城（联合）会计师事务所出具的北珠会验字[2007]第006号验资报告书验证。各股东持股情况如下：

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	170.00	85.00
霍伟东	10.00	5.00
刘有强	10.00	5.00
姚玖志	10.00	5.00
合计	200.00	100.00

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	970.00	97.00
霍伟东	10.00	1.00
刘有强	10.00	1.00
姚玖志	10.00	1.00
合计	1,000.00	100.00

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	1,000.00	100.00
合计	1,000.00	100.00

财务报表附注第17页

野科技种业股份有限公司实物出资2,500.00万元，姚玖志货币出资760.00万元。其中首次增资由姚玖志货币出资760.00万元，广西田野科技种业股份有限公司在2年内完成出资。此次增资业经中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所出具中喜深验字[2011]046号验资报告验证。上述实物出资由中联资产评估集团有限公司出具中联评报字[2011]第493号资产评估报告，截止2011年10月28日产权手续变更完毕，之后为确认本次实物资产出资产权变更完毕，中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所出具中喜深验字[2012]003号验资报告验证。此次增资完成后，工商登记公司的注册资本为4,260.00万元，各股东持股情况如下：

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	3,500.00	82.16
姚玖志	760.00	17.84
合计	4,260.00	100.00

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	3,500.00	63.64
姚玖志	760.00	13.82
程呈	230.00	4.18
吴忠林	160.00	2.91
陈宇	150.00	2.73
黄会琼	120.00	2.18
吕玲玲	100.00	1.82
韩凯峰	80.00	1.45
李正华	60.00	1.09
张金峰	60.00	1.09
赵永丽	60.00	1.09
李俊历	50.00	0.91
郭善杰	20.00	0.36
吴东峰	20.00	0.36
饶贵忠	19.00	0.35
赵发贵	19.00	0.35
王剑峰	19.00	0.35
吴庆文	11.00	0.20

财务报表附注第18页

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
王键欣	11.00	0.20
张培	10.00	0.18
吴燕平	10.00	0.18
陈均荣	10.00	0.18
朱蓉	10.00	0.18
赵发钰	6.00	0.11
农贤城	5.00	0.09
合计	5,500.00	100.00

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	3,500.00	58.33
姚玖志	490.00	8.17
程呈	230.00	3.83
北京中和正熙投资咨询有限公司	200.00	3.33
同冀华成创业投资（北京）有限公司	200.00	3.33
吴忠林	160.00	2.67
陈宇	150.00	2.50
苏松青	150.00	2.50
陈祖仁	150.00	2.50
黄会琼	120.00	2.00
李俊历	120.00	2.00
吕玲玲	100.00	1.67
韩凯峰	80.00	1.33
李正华	60.00	1.00
张金峰	60.00	1.00
赵永丽	60.00	1.00
郭善杰	20.00	0.33
吴东峰	20.00	0.33
饶贵忠	19.00	0.32
赵发贵	19.00	0.32
王剑峰	19.00	0.32

财务报表附注第19页

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
吴庆文	11.00	0.18
王键欣	11.00	0.18
张培	10.00	0.17
吴燕平	10.00	0.17
陈均荣	10.00	0.17
朱蓉	10.00	0.17
赵发钰	6.00	0.10
农贤城	5.00	0.08
合计	6,000.00	100.00

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	3,500.00	52.24
北京秋银大通投资管理中心（有限合伙）	500.00	7.46
姚玖志	490.00	7.31
程呈	230.00	3.43
北京中和正熙投资咨询有限公司	200.00	2.99
同冀华成创业投资（北京）有限公司	200.00	2.99
张军	200.00	2.99
吴忠林	160.00	2.39
陈宇	150.00	2.24
苏松青	150.00	2.24
陈祖仁	150.00	2.24
黄会琼	120.00	1.79
李俊历	120.00	1.79
吕玲玲	100.00	1.49
韩凯峰	80.00	1.19
李正华	60.00	0.90
张金峰	60.00	0.90
赵永丽	60.00	0.90
郭善杰	20.00	0.30
吴东峰	20.00	0.30
饶贵忠	19.00	0.28

财务报表附注第20页

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
赵发贵	19.00	0.28
王剑峰	19.00	0.28
吴庆文	11.00	0.16
王键欣	11.00	0.16
张培	10.00	0.15
吴燕平	10.00	0.15
陈均荣	10.00	0.15
朱蓉	10.00	0.15
赵发钰	6.00	0.09
农贤城	5.00	0.07
合计	6,700.00	100.00

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	3,500.00	50.00
北京秋银大通投资管理中心（有限合伙）	500.00	7.14
姚玖志	490.00	7.00
北京海晏立方创业投资中心（有限合伙）	300.00	4.29
程呈	230.00	3.29
北京中和正熙投资咨询有限公司	200.00	2.86
同冀华成创业投资（北京）有限公司	200.00	2.86
张军	200.00	2.86
吴忠林	160.00	2.29
陈宇	150.00	2.14
苏松青	150.00	2.14
陈祖仁	150.00	2.14
黄会琼	120.00	1.71
李俊历	120.00	1.71
吕玲玲	100.00	1.43
韩凯峰	80.00	1.14
李正华	60.00	0.86

财务报表附注第21页

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
张金峰	60.00	0.86
赵永丽	60.00	0.86
赵发贵	21.00	0.30
郭善杰	20.00	0.29
吴东峰	20.00	0.29
王剑峰	20.00	0.29
饶贵忠	19.00	0.27
吴庆文	10.00	0.14
王键欣	10.00	0.14
张培	10.00	0.14
吴燕平	10.00	0.14
陈均荣	10.00	0.14
朱蓉	10.00	0.14
赵发钰	5.00	0.07
农贤城	5.00	0.07
合计	7,000.00	100.00

财务报表附注第22页

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
广西田野科技种业股份有限公司	3,500.00	41.18
北京秋银大通投资管理中心(有限合伙)	500.00	5.88
姚玖志	490.00	5.76
北京海晏立方创业投资中心(有限合伙)	300.00	3.53
北京中和正熙投资咨询有限公司	200.00	2.35
同冀华成创业投资(北京)有限公司	200.00	2.35
张军	200.00	2.35
吴忠林	160.00	1.88
陈宇	150.00	1.76
苏松青	150.00	1.76
陈祖仁	150.00	1.76
黄会琼	120.00	1.41
李俊历	120.00	1.41
吕玲玲	100.00	1.18
韩凯峰	80.00	0.94
李正华	60.00	0.71
张金峰	60.00	0.71
赵永丽	60.00	0.71
郭善杰	20.00	0.24
王剑峰	20.00	0.24
饶贵忠	104.00	1.22
张培	10.00	0.12
单丹	420.00	4.94
李广江	205.00	2.41
李芮奇	200.00	2.35
肖进	200.00	2.35
黄增华	102.00	1.20
赵瑞军	100.00	1.18
黄慧芳	55.00	0.65
刘平	45.50	0.54
杜金东	31.25	0.37
石铭远	25.00	0.29
张义敏	18.75	0.22
李晓蓓	12.50	0.15
范佳	10.00	0.12
傅钰	10.00	0.12

财务报表附注第23页

股东名称	出资金额（万元）	比例（%）
陈洁	10.00	0.12
董爱林	8.00	0.09
何振书	8.00	0.09
丁竹兰	7.00	0.08
曹冬梅	5.00	0.06
曾军	5.00	0.06
周崇愿	5.00	0.06
郑定成	5.00	0.06
符端要	5.00	0.06
张德伟	3.00	0.04
吴开雄	2.00	0.02
林雪云	2.00	0.02
蓝海鲲	16.00	0.19
齐晓红	230.00	2.71
合计	8,500.00	100.00

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
1	广西田野科技种业股份有限公司	3,500.00	41.18
2	北京秋银大通投资管理中心(有限合伙)	500.00	5.88
3	姚玖志	575.00	6.76
4	单丹	420.00	4.94
5	北京海晏立方创业投资中心(有限合伙)	300.00	3.53
6	齐晓红	230.00	2.71
7	李广江	205.00	2.41
8	北京中和正熙投资咨询有限公司	200.00	2.35

财务报表附注第24页

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
9	同冀华成创业投资(北京)有限公司	200.00	2.35
10	张军	200.00	2.35
11	李芮奇	200.00	2.35
12	肖进	200.00	2.35
13	吴忠林	160.00	1.88
14	陈宇	150.00	1.76
15	苏松青	150.00	1.76
16	陈祖仁	150.00	1.76
17	黄会琼	120.00	1.41
18	李俊历	120.00	1.41
19	饶贵忠	19.00	0.22
20	黄增华	102.00	1.20
21	吕玲玲	100.00	1.18
22	赵瑞军	100.00	1.18
23	韩凯峰	80.00	0.94
24	李正华	60.00	0.71
25	张金峰	60.00	0.71
26	赵永丽	60.00	0.71
27	黄慧芳	55.00	0.65
28	刘平	45.50	0.54
29	杜金东	31.25	0.37
30	石铭远	25.00	0.29
31	郭善杰	20.00	0.24
32	王剑峰	20.00	0.24
33	张义敏	18.75	0.22
34	蓝海鲲	16.00	0.19
35	李晓蓓	12.50	0.15
36	张培	10.00	0.12
37	范佳	10.00	0.12
38	傅钰	10.00	0.12
39	陈洁	10.00	0.12
40	董爱林	8.00	0.09
41	何振书	8.00	0.09
42	丁竹兰	7.00	0.08
43	曹冬梅	5.00	0.06

财务报表附注第25页

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
44	曾军	5.00	0.06
45	周崇愿	5.00	0.06
46	郑定成	5.00	0.06
47	符端要	5.00	0.06
48	张德伟	3.00	0.04
49	吴开雄	2.00	0.02
50	林雪云	2.00	0.02
	合计	8,500.00	100.00

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
1	广西田野科技种业股份有限公司	2,740.00	32.24
2	姚玖志	650.00	7.65
3	北京秋银大通投资管理中心(有限合伙)	500.00	5.88
4	单丹	420.00	4.94
5	北京海晏立方创业投资中心(有限合伙)	300.00	3.53
6	齐晓红	230.00	2.71
7	李广江	205.00	2.41
8	北京中和正熙投资咨询有限公司	200.00	2.35
9	同冀华成创业投资(北京)有限公司	200.00	2.35
10	李芮奇	200.00	2.35
11	肖进	200.00	2.35
12	张军	200.00	2.35

财务报表附注第26页

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
13	吴忠林	160.00	1.88
14	陈宇	150.00	1.76
15	苏松青	150.00	1.76
16	陈祖仁	150.00	1.76
17	黄会琼	120.00	1.41
18	李俊历	120.00	1.41
19	赵颖	120.00	1.41
20	郭楠	110.00	1.29
21	李星平	110.00	1.29
22	黄增华	102.00	1.2
23	吕玲玲	100.00	1.18
24	赵瑞军	100.00	1.18
25	银杏博融（北京）科技有限公司	100.00	1.18
26	李志奇	100.00	1.18
27	韩凯峰	80.00	0.94
28	李正华	60.00	0.71
29	张金峰	60.00	0.71
30	赵永丽	60.00	0.71
31	李慧云	60.00	0.71
32	黄慧芳	55.00	0.65
33	刘平	45.50	0.54
34	杜金东	31.25	0.37
35	石铭远	25.00	0.29
36	郭善杰	20.00	0.23
37	王剑峰	20.00	0.23
38	吴东峰	20.00	0.23
39	饶贵忠	20.00	0.23
40	张义敏	18.75	0.22
41	蓝海鲲	16.00	0.19
42	李晓蓓	12.50	0.15
43	张培	10.00	0.12
44	陈洁	10.00	0.12
45	范佳	10.00	0.12
46	傅钰	10.00	0.12
47	吴庆文	10.00	0.12

财务报表附注第27页

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
48	朱蓉	10.00	0.12
49	王键欣	10.00	0.12
50	陈均荣	10.00	0.12
51	吴燕平	10.00	0.12
52	何振书	8.00	0.09
53	董爱林	8.00	0.09
54	丁竹兰	7.00	0.08
55	曹冬梅	5.00	0.06
56	周崇愿	5.00	0.06
57	郑定成	5.00	0.06
58	符端要	5.00	0.06
59	曾军	5.00	0.06
60	赵发钰	5.00	0.06
61	农贤城	5.00	0.06
62	赵发贵	4.00	0.05
63	张德伟	3.00	0.04
64	吴开雄	2.00	0.02
65	林雪云	2.00	0.02
	合计	8,500.00	100.00

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
1	广西田野科技种业股份有限公司	2,740.00	32.24
2	姚玖志	650.00	7.65
3	北京秋银大通投资管理中心(有限合伙）	500.00	5.88
4	单丹	425.00	5.00
5	北京海晏立方创业投资中心（有限合伙）	300.00	3.53
6	齐晓红	230.00	2.71
7	李广江	205.00	2.41
8	同冀华成创业投资（北京）有限公司	200.00	2.35

财务报表附注第28页

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
9	张军	200.00	2.35
10	北京中和正熙投资咨询有限公司	200.00	2.35
11	李芮奇	200.00	2.35
12	肖进	200.00	2.35
13	吴忠林	160.00	1.88
14	陈宇	150.00	1.76
15	苏松青	150.00	1.76
16	陈祖仁	150.00	1.76
17	李俊历	120.00	1.41
18	黄会琼	120.00	1.41
19	赵颖	120.00	1.41
20	郭楠	110.00	1.29
21	李星平	110.00	1.29
22	黄增华	102.00	1.20
23	吕玲玲	100.00	1.18
24	赵瑞军	100.00	1.18
25	银杏博融（北京）科技有限公司	100.00	1.18
26	李志奇	100.00	1.18
27	韩凯峰	80.00	0.94
28	李正华	60.00	0.71
29	赵永丽	60.00	0.71
30	张金峰	60.00	0.71
31	李慧云	60.00	0.71
32	黄慧芳	55.00	0.65
33	刘平	45.50	0.54
34	杜金东	31.25	0.37
35	石铭远	25.00	0.29
36	王剑峰	20.00	0.23
37	郭善杰	20.00	0.23
38	饶贵忠	20.00	0.23
39	吴东峰	20.00	0.23
40	张义敏	18.75	0.22
41	蓝海鲲	16.00	0.19
42	李晓蓓	12.50	0.15
43	张培	10.00	0.12

财务报表附注第29页

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
44	傅钰	10.00	0.12
45	范佳	10.00	0.12
46	陈洁	10.00	0.12
47	吴庆文	10.00	0.12
48	朱蓉	10.00	0.12
49	王键欣	10.00	0.12
50	陈均荣	10.00	0.12
51	吴燕平	10.00	0.12
52	何振书	8.00	0.09
53	董爱林	8.00	0.09
54	丁竹兰	7.00	0.08
55	曹冬梅	5.00	0.06
56	周崇愿	5.00	0.06
57	郑定成	5.00	0.06
58	符端要	5.00	0.06
59	赵发钰	5.00	0.06
60	农贤城	5.00	0.06
61	赵发贵	4.00	0.05
62	张航瑞	3.00	0.04
63	林雪云	2.00	0.02
64	吴开雄	2.00	0.02
	合计	8,500.00	100.00

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
1	广西田野科技种业股份有限公司	1,826.70	15.22
2	姚玖志	1,513.10	12.61

财务报表附注第30页

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
3	李芮奇	521.10	4.34
4	张义敏	518.75	4.32
5	北京秋银大通投资管理中心（有限合伙）	500.00	4.17
6	单丹	425.00	3.54
7	黄增华	413.90	3.45
8	李青	380.10	3.17
9	北京海晏立方创业投资中心（有限合伙）	300.00	2.50
10	北京方富资本管理股份有限公司	287.10	2.39
11	其他投资者	5,314.25	44.29
	合计	12,000.00	100.00

序号	股东名称	持股数量（万股）	比例（%）
1	广西田野科技种业股份有限公司	3,018.40	12.58
2	姚玖志	3,016.10	12.57
3	张义敏	1,000.00	4.17
4	北京秋银大通投资管理中心（有限合伙）	1,000.00	4.17
5	单丹	850.00	3.54
6	黄增华	800.00	3.33
7	李青	760.20	3.17
8	工投曌辰投资管理有限公司－汇信投资－优质现代农业契约型基金	454.20	1.89
9	齐晓红	442.00	1.84
10	北京方富资本管理股份有限公司	400.00	1.67
11	其他投资者	12,259.10	51.07
	合计	24,000.00	100.00

财务报表附注第31页

果蔬干制品、蜜饯的生产、销售；农副产品的收购、加工（取得环境影响验收合格及消防许可后方可经营）及销售；农产品项目的综合开发；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。

(三) 公司业务性质和主要经营活动

公司的主要产品包括：果汁、速冻、鲜果等。公司属“农副食品加工业”中的“蔬菜、水果和坚果加工业”。

(四) 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2017年5月17日批准报出。

二、 合并财务报表范围

本报告期纳入合并财务报表范围的主体共5户，具体包括：

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
海南达川食品有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
广西田野创新农业科技有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
海南田野果饮食品销售有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
湖北爱斯曼食品有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00
湖北田野农谷生物科技有限公司	全资子公司	1	100.00	100.00

财务报表附注第32页

财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

（二） 会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

（三） 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

（四） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2． 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

3． 非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

财务报表附注第33页

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4． 为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

（五） 合并财务报表的编制方法

1．合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

2．合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

财务报表附注第34页

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

（1） 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投

财务报表附注第35页

资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（六） 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将

财务报表附注第36页

同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

（七） 外币业务和外币报表折算

1．外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

2．外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

（八） 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1． 金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

财务报表附注第37页

2． 金融工具的确认依据和计量方法

（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：

1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；

2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2） 应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

财务报表附注第38页

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（3） 持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：

1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。

2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

（4） 可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

（5） 其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3． 金融资产转移的确认依据和计量方法

财务报表附注第39页

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4． 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

财务报表附注第40页

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

（1） 发行方或债务人发生严重财务困难；

（2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

（3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

（4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

（5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

（6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

（7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

（8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

金融资产的具体减值方法如下：

（1）可供出售金融资产的减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。

上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金

财务报表附注第41页

额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值，“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

（2）持有至到期投资的减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

7． 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（九） 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

1． 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：金额在100.00万元以上（含）。

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

2． 按组合计提坏账准备应收款项：

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（1）信用风险特征组合的确定依据：

对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

确定组合的依据：

项目	确定组合的依据
不计提坏账准备的组合	纳入本公司合并范围内的企业之间的应收款项
账龄分析法组合	包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

项目	坏账准备计提方法
不计提坏账准备的组合	不计提坏账准备
账龄分析法组合	账龄分析法

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5	5
1－2年	10	10
2－3年	30	30
3－4年	50	50
4－5年	80	80
5年以上	100	100

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3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4． 存货的盘存制度采用永续盘存制。5． 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1） 低值易耗品采用一次转销法；

（2） 包装物采用一次转销法。

（3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。

（十一） 划分为持有待售资产

1． 划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

2． 划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期

财务报表附注第44页

损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

（十二） 长期股权投资

1． 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2． 后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单

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位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3． 长期股权投资核算方法的转换

（1） 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计

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量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3） 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4） 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5） 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4． 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

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（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5． 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额

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相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

（十三） 固定资产

1． 固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2． 固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购固定资产的成本包括购买价款、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。3． 固定资产后续计量及处置

（1） 固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	20－30	5	3.17－4.75

财务报表附注第49页

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
机器设备	年限平均法	5－10	5	9.50－19.00
运输工具	年限平均法	10	5	9.50
办公设备	年限平均法	3-5	5	19.00-31.67
其他	年限平均法	3-5	5	19.00-31.67

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本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产与在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（十五） 借款费用

1． 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2． 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3． 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3

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个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4． 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

（十六） 生物资产

本公司的生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产。

1． 生物资产确认条件

生物资产同时满足下列条件的，予以确认：

（1） 企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；

（2） 与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；

（3） 该生物资产的成本能够可靠地计量。

2． 生物资产初始计量

（1） 消耗性生物资产

①外购消耗性生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。

②投资者投入的消耗性生物资产资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为消耗性生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

③自行栽培、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，包括在收获前耗用的种苗、肥料、农药等材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。

（2） 生产性生物资产

①外购的生产性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。

②投资者投入的生产性生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费

财务报表附注第52页

作为生产性生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

③自行种植的生产性生物资产，其成本的确定按照其达到预计生产经营目的前包括在收获前耗用的种苗、人工费、材料费、肥料、土地租赁费和其他间接费用直接等必要支出。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租，具体条件为：开始挂果并可以采摘作为转入成熟的标准。

1）未成熟生产性生物资产的会计核算方法

未成熟生产性生物资产在未成熟期间发生的必要支出，包括种苗、人工费、材料费、肥料、土地租赁费和其他间接费用直接计入资产成本。其中能够直接区分到每个地块的种苗、直接人工费、肥料和地租等直接在“生产性生物资产——未成熟生产性生物资产”科目归集，发生的物料耗费等间接费用，在发生时先在“制造费用”归集，然后按面积分摊计入各地块。

2）成熟生产性生物资产的会计核算方法

针对生产性生物资产成熟后发生的相关费用，包括人工费、材料费、肥料、水电费、土地租赁费和其他间接费用在“生产成本”科目归集，同时以结转成熟生产性生物资产的账面价值按折旧年限计提折旧，折旧费用也一并计入“生产成本”，在果实采摘后，将“生产成本”结转为“库存商品”。

3． 生产性生物资产后续计量

（1）生产性生物资产折旧

本公司对生产性生物资产计提折旧，折旧方法采用年限平均法。本公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

本公司生产性生物资产预计无净残值，预计使用寿命和年折旧率如下：

资产类别	预计使用寿命(年)	年折旧率（%）
百香果	2	50.00
芒果	10	10.00
火龙果	4	25.00
菠萝	2	50.00
香蕉	2	50.00
甘蔗	2	50.00
木瓜	3	33.33
番石榴	4	25.00

财务报表附注第53页

收获或出售消耗性生物资产时，采用加权平均法结转成本；生物资产转变用途后的成本按转变用途时的账面价值确定；生物资产出售、毁损、盘亏时，将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。4． 生物资产减值公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。

资产负债表日，本公司对生产性生物资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提生产性生物资产的减值准备。生产性生物资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（十七） 无形资产与开发支出

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括土地使用权、专利权、商标权、软件等。

1． 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

财务报表附注第54页

2． 无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1） 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	40年/50年/70年	合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
专利权	10年
商标权	10年
软件	3－5年

财务报表附注第55页

发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

（十八） 长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

（十九） 长期待摊费用

1． 摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

2． 摊销年限

类别	摊销年限	备注
装修改造支出	3-5
土地租赁费	合同约定的结算周期	本公司租赁土地结算期有4年、5年等不同结算周期

财务报表附注第56页

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1． 短期薪酬

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

2． 离职后福利

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

3． 辞退福利

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

4． 其他长期职工福利

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（二十一） 预计负债

1． 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

2． 预计负债的计量方法

财务报表附注第57页

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（二十二） 收入

1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

公司收入确认的具体方法：

公司主要销售果汁、速冻产品、鲜果等产品。

（1）内销产品收入确认：根据合同约定将产品交付给购货方，公司根据签收单的日期确认收入，无签收单的根据合同确定的验收异议期过后确认收入。

（2）外销产品收入确认：公司外销产品主要为FOB形式，交货地为离岸港口，取得货运提单作为收款的凭据，并以报关装船出口的日期作为确认收入时点。

2． 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3． 提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务

财务报表附注第58页

收入，劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

（1）收入的金额能够可靠地计量；

（2）相关的经济利益很可能流入企业；

（3）交易的完工进度能够可靠地确定；

（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

（二十三） 政府补助

1． 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2． 政府补助的确认

对公司符合财政扶持政策规定且收到财政扶持资金的，按实际收到金额确认政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3． 会计处理方法

财务报表附注第59页

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

（二十四） 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1． 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或事项。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2． 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）企业合并形成的交易或直接在所有者权益中确认的交易或事项；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

财务报表附注第60页

（二十五） 经营租赁、融资租赁

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

1． 经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2． 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十三）固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

（二十六） 主要会计政策、会计估计的变更

1． 会计政策变更

本报告期主要会计政策未发生变更。

2． 会计估计变更

会计估计变更的内容和原因	审批程序	会计估计变更开始适用的时点	备注
将合并报表范围内关联方之间形成的应收账款按账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备，变更为单独进行减值测试，除非有确凿证据表明发生减	自董事会审议通过之日起执行	2016年12月31日	本次会计估计变更对公司合并报表金额无影响

财务报表附注第61页

会计估计变更的内容和原因	审批程序	会计估计变更开始适用的时点	备注
值，不计提坏账准备。

税种	计税依据	税率
增值税（注释1）	销售货物	13%、17%
城市维护建设税	实缴流转税税额	5%
教育费附加	实缴流转税税额	3%
地方教育费附加	实缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%

财务报表附注第62页

(二) 不同纳税主体企业所得税税率说明：

纳税主体名称	所得税税率
田野创新股份有限公司	15%
海南达川食品有限公司	25%
广西田野创新农业科技有限公司	25%
海南田野果饮食品销售有限公司	25%
湖北爱斯曼食品有限公司	25%
湖北田野农谷生物科技有限公司	25%

财务报表附注第63页

税，减免企业所得税优惠政策业经合浦县国家税务局审核备案（合国税备字[2013]201号），备案时间自2012年1月1日起执行所得税优惠政策。

（2）海南达川食品有限公司

1）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条及其实施条例第八十六条、财税[2008]149号、财税[2011]26号、国税办发[2011]132号、国家税务总局公告2010年第2号、国家税务总局公告2011年第48号的规定，公司下属全资子公司海南达川食品有限公司生产的原浆果汁属于农产品初加工范围，免征企业所得税，减免企业所得税优惠业经海南省定安县国家税务局审核批准（定国税通[2013]258号），自2011年1月1日起执行。

2）根据财政部、国家税务总局《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》（财税[2008]第149 号）的规定，公司下属全资子公司海南达川食品有限公司生产的果蔬汁产品属于果蔬初加工产品，经定安县国家税务局认定免征企业所得税，自2013年1月1日起执行。

（3）广西田野创新农业科技有限公司

根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条及其实施条例第八十六条、财税[2008]149号、国税函[2008]890号、国税函[2009]779号、财税[2011]26号、国家税务总局公告2011年第8号的规定，公司下属全资子公司广西田野创新农业科技有限公司从事水果种植免征企业所得税。减免企业所得税优惠政策业经南宁市国家税务局审核备案。

3、房产税、城镇土地使用税税收优惠

根据鄂地税发[2008]215号《湖北省地方税务局关于进一步规范城市房地产税减免审批事项的通知》、鄂地税发[2008]62号《湖北省地方税务局关于进一步规范城镇土地使用税困难性减免审批事项的通知》文件之规定，公司下属子公司湖北爱斯曼食品有限公司2015年度、2016年度享受减免房产税和城镇土地使用税的税收优惠，并由荆门市屈家岭区地方税务局出具了屈地税减准[2016]15号、屈地税减准[2016]16号准予减免通知书。

七、 合并财务报表主要项目注释

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

注释1． 货币资金

项目	期末余额	期初余额
库存现金	34,280.72	46,156.29
银行存款	325,345,161.75	325,789,503.85
合计	325,379,442.47	325,835,660.14

财务报表附注第64页

注释2． 应收票据

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票		1,500,000.00
合计		1,500,000.00

种类	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	58,810,392.20	100.00	2,941,153.61	5.00	55,869,238.59
其中：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	58,810,392.20	100.00	2,941,153.61	5.00	55,869,238.59
不计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	58,810,392.20	100.00	2,941,153.61	5.00	55,869,238.59

种类	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	45,081,531.46	100.00	2,255,506.57	5.00	42,826,024.89
其中：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	45,081,531.46	100.00	2,255,506.57	5.00	42,826,024.89
不计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	45,081,531.46	100.00	2,255,506.57	5.00	42,826,024.89

财务报表附注第65页

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	58,799,792.20	2,939,989.61	5.00
1－2年	10,080.00	1,008.00	10.00
2－3年	520.00	156.00	30.00
3－4年
4－5年
5年以上
合计	58,810,392.20	2,941,153.61	5.00

账龄	期初余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	45,077,891.46	2,253,894.57	5.00
1－2年	520.00	52.00	10.00
2－3年
3－4年	3,120.00	1,560.00	50.00
4－5年
5年以上
合计	45,081,531.46	2,255,506.57	5.00

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
山东一品堂实业有限公司	6,085,100.00	10.35	304,255.00
广州市普迈生物科技有限公司	5,207,897.50	8.86	260,394.88
海南乐椰食品有限公司	5,080,692.20	8.64	254,034.61
上海新成格林尔食品有限公司	4,542,886.60	7.72	227,144.33
南昌市普源贸易有限公司	4,409,580.00	7.50	220,479.00
合计	25,326,156.30	43.07	1,266,307.82

财务报表附注第66页

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	1,132,725.80	68.52	1,783,765.61	94.71
1－2年	460,492.51	27.85	91,207.96	4.84
2－3年	59,998.65	3.63	3,869.70	0.21
3年以上			4,520.00	0.24
合计	1,653,216.96	100.00	1,883,363.27	100.00

单位名称	期末余额	占预付账款总额的比例(%)	未结算原因
广西恒润佳食品有限公司	287,784.23	16.01	交易未完成
南京五创机械制造有限公司	220,000.00	12.24	交易未完成
洋浦天成物流有限公司	143,834.00	8.00	交易未完成
广西现代规划设计有限公司	110,000.00	6.12	交易未完成
上海辉展实验设备有限公司	96,050.00	5.34	交易未完成
合计	857,668.23	47.71

种类	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	3,324,488.55	100.00	356,036.57	10.71	2,968,451.98
其中：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款	3,324,488.55	100.00	356,036.57	10.71	2,968,451.98
不计提坏账准备的其他应收款
无风险的其他应收账款
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	3,324,488.55	100.00	356,036.57	10.71	2,968,451.98

财务报表附注第67页

种类	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	8,515,521.49	100.00	480,870.74	5.65	8,034,650.75
其中：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款	8,515,521.49	100.00	480,870.74	5.65	8,034,650.75
不计提坏账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	8,515,521.49	100.00	480,870.74	5.65	8,034,650.75

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	514,245.81	25,712.30	5.00
1－2年	2,729,742.74	272,974.27	10.00
2－3年	14,500.00	4,350.00	30.00
3－4年			50.00
4－5年	65,000.00	52,000.00	80.00
5年以上	1,000.00	1,000.00	100.00
合计	3,324,488.55	356,036.57	10.71

账龄	期初余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	8,001,132.37	400,056.82	5.00
1－2年	438,350.22	43,835.02	10.00
2－3年	8,300.00	2,490.00	30.00
3－4年	66,500.00	33,250.00	50.00
4－5年
5年以上	1,238.90	1,238.90	100.00
合计	8,515,521.49	480,870.74	5.65

财务报表附注第68页

4． 其他应收款按款项性质分类情况

项目	期末余额	期初余额
往来款	2,996,942.11	7,195,078.31
保证金	1,000.00	5,200.00
备用金	165,255.87	306,879.28
出口退税		840,118.16
代扣社保等	97,252.47	125,194.84
零星物资采购款	57,981.75	42,812.00
其他	6,056.35	238.90
合计	3,324,488.55	8,515,521.49

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额的比例(%)	坏账准备 期末余额
方恒惠（湖北爱斯曼食品有限公司原股东）	欠款	2,739,123.43	2年以内	82.39	273,193.30
合浦供电公司	预付电费	180,977.84	1年以内	5.44	698.07
刘家胜	物料款	76,840.84	1年以内	2.31	643.35
彭智良	备用金	65,000.00	1年以内	1.96	116.89
中国石油天然气股份有限公司广西北海销售分公司	充值卡	51,981.74	1年以内	1.56	110.00
合计		3,113,923.85		93.66	274,761.61

项目	期末余额			期初余额
	金额	跌价准备	账面价值	金额	跌价准备	账面价值
原材料	3,516,409.75		3,516,409.75	11,367,620.79		11,367,620.79
周转材料	485,876.03		485,876.03	691,052.38		691,052.38
库存商品	37,259,058.72		37,259,058.72	29,477,477.57		29,477,477.57
发出商品	409,678.91		409,678.91	216,844.43		216,844.43
在产品	3,961,151.13		3,961,151.13	2,744,147.76		2,744,147.76
合计	45,632,174.54		45,632,174.54	44,497,142.93		44,497,142.93

项目	期末余额	期初余额
土地租赁费	1,056,600.00
合计	1,056,600.00

财务报表附注第69页

注释8． 其他流动资产

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵税额	1,534,481.71	237,912.47
增值税待认证进项税额	469,383.82	378,075.01
合计	2,003,865.53	615,987.48

款项性质	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他	318,000.00		318,000.00	318,000.00		318,000.00
减：一年内到期的长期应收款
合计	318,000.00		318,000.00	318,000.00		318,000.00

被投资单位	期初余额	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法确认的投资损益	其他综合收益调整
联营企业：
天津方富田野投资中心（有限合伙）	42,204,887.60	9,200,000.00		573,569.35	-4,383,720.00
合计	42,204,887.60	9,200,000.00		573,569.35	-4,383,720.00

被投资单位	本期增减变动				期末余额	减值准备期末余额
	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业：
天津方富田野投资中心（有限合伙）					47,594,736.95
合计					47,594,736.95

财务报表附注第70页

限公司关于投资设立产业投资并购母基金的议案》，为搭建产业整合平台，优化和提升公司产业布局，增强公司现代农业、大消费、移动互联网+行业的投资能力，公司拟与北京方富资本管理股份有限公司共同出资设立产业投资并购母基金：天津方富田野投资中心（有限合伙）（以下简称“基金”）。基金的出资总额为人民币100,000,000.00元，其中本公司作为有限合伙人认购基金99,000,000.00元人民币，占基金出资总额的

99.00%;方富资本担任基金的普通合伙人，认购基金1,000,000.00元人民币的份额,占基金出资总额的1%。截至报告日，公司实际出资5,070.00万元，占实际出资额的99.00%，北京方富资本管理股份有限公司实际出资51.21万元，占实际出资额的1.00%。

财务报表附注第71页

注释11． 固定资产1． 固定资产情况

项目	房屋建筑物	机器设备	运输工具	办公设备	其他设备	合计
一. 账面原值合计
1． 期初余额	123,352,150.25	100,848,507.50	3,825,001.58	1,915,988.79	395,677.68	230,337,325.80
2． 本期增加金额	9,306,484.71	3,649,599.83	364,916.28	257,026.76		13,578,027.58
购置		3,649,599.83	364,916.28	257,026.76		4,271,542.87
在建工程转入	9,306,484.71					9,306,484.71
3． 本期减少金额	7,018,201.30					7,018,201.30
处置或报废
其他转出	7,018,201.30					7,018,201.30
4． 期末余额	125,640,433.66	104,498,107.33	4,189,917.86	2,173,015.55	395,677.68	236,897,152.08
二. 累计折旧
1． 期初余额	21,760,770.25	26,300,290.35	672,639.90	1,518,641.45	216,407.05	50,468,749.00
2． 本期增加金额	5,163,346.11	9,881,278.04	417,653.25	161,284.14	42,555.59	15,666,117.13
计提	5,163,346.11	9,881,278.04	417,653.25	161,284.14	42,555.59	15,666,117.13
3． 本期减少金额	889,275.53					889,275.53
处置或报废
其他转出	889,275.53					889,275.53
4． 期末余额	26,034,840.83	36,181,568.39	1,090,293.15	1,679,925.59	258,962.64	65,245,590.60
三. 减值准备
1． 期初余额

财务报表附注第72页

项目	房屋建筑物	机器设备	运输工具	办公设备	其他设备	合计
2． 本期增加金额
计提		329,910.73	26,999.88			356,910.61
3． 本期减少金额
其他转出
4． 期末余额		329,910.73	26,999.88			356,910.61
四. 账面价值合计
1． 期末账面价值	99,605,592.83	67,986,628.21	3,072,624.83	493,089.96	136,715.04	171,294,650.87
2． 期初账面价值	101,591,380.00	74,548,217.15	3,152,361.68	397,347.34	179,270.63	179,868,576.80

财务报表附注第73页

2． 期末未办妥产权证书的固定资产

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	7,140,600.17	协调办理中
合计	7,140,600.17

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
田野农谷科技园项目一期	33,286,306.68		33,286,306.68
发酵果汁生产线	5,318,877.28	265,943.86	5,052,933.42
综合办公楼改造工程	1,635,208.24		1,635,208.24
饮料生产线配套设施	63,247.87		63,247.87
南宁种植基地土地平整				1,908,784.00		1,908,784.00
南宁种植基地灌溉设备工程				50,368.00		50,368.00
合计	40,303,640.07	265,943.86	40,037,696.21	1,959,152.00		1,959,152.00

工程项目名称	期初余额	本期增加	本期减少			期末余额
			转入生产性生物资产	转入固定资产	其他 减少
田野农谷科技园项目一期		33,286,306.68				33,286,306.68
发酵果汁生产线		5,318,877.28				5,318,877.28
综合办公楼改造工程		1,635,208.24				1,635,208.24
南宁种植基地土地平整	1,908,784.00	4,841,080.00	6,749,864.00
果脯车间改造工程		1,948,668.87		1,948,668.87

财务报表附注第74页

工程项目名称	期初余额	本期增加	本期减少			期末余额
			转入生产性生物资产	转入固定资产	其他 减少
车间2改造工程		3,202,267.18		3,202,267.18
合计	1,908,784.00	50,232,408.25	6,749,864.00	5,150,936.05		40,240,392.20

工程项目名称	预算数	工程投入占预算比例(%)	工程进度(%)	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
田野农谷科技园项目一期	38,212.33	8.71	8.71				自筹
发酵果汁生产线	537.26	99.00	99.00				自筹
综合办公楼装修工程	116.86	69.74	69.74				自筹
南宁种植基地土地平整	674.99	100.00	100.00				自筹
果脯车间改造工程	67.88	100.00	100.00				自筹
厂房车间2改造工程	320.23	100.00	100.00				自筹
合计	39,929.55

财务报表附注第75页

注释13． 生产性生物资产1． 以成本计量的生产性生物资产

项目	种植业								合计
	百香果	火龙果	菠萝	香蕉	甘蔗	木瓜	番石榴	芒果
一．账面原值合计
1．期初余额	22,429,739.95	4,396,376.32	2,582,052.00	868,180.00	1,772,282.00	304,345.83	3,858,435.42		36,211,411.52
2．本期增加金额	3,049,058.36		2,208,962.80	327,219.20	10,400.04		86,572.22	12,970,177.60	18,652,390.22
外购
自行培育	3,049,058.36		2,208,962.80	327,219.20	10,400.04		86,572.22	12,970,177.60	18,652,390.22
企业合并增加
股东投入
其他转入
3．本期减少金额	17,112,145.35	620,466.86	3,163,912.80		1,782,682.04	304,345.83			22,983,552.88
处置	17,112,145.35	620,466.86	3,163,912.80		1,782,682.04	304,345.83			22,983,552.88
其他转出									-
4．期末余额	8,366,652.96	3,775,909.46	1,627,102.00	1,195,399.20			3,945,007.64	12,970,177.60	31,880,248.86
二．累计折旧
1．期初余额	15,432,951.36	549,547.04	1,712,580.00	754,910.00	1,763,615.33	304,345.83	212,274.98		20,730,224.54
2．本期增加金额	5,699,911.67	1,086,167.65	1,451,332.80	440,489.20			986,251.92		9,664,153.24

财务报表附注第76页

项目	种植业								合计
	百香果	火龙果	菠萝	香蕉	甘蔗	木瓜	番石榴	芒果
计提	5,699,911.67	1,086,167.65	1,451,332.80	440,489.20			986,251.92		9,664,153.24
企业合并增加
其他转入
3．本期减少金额	17,112,145.35	219,748.65	3,163,912.80		1,763,615.33	304,345.83			22,563,767.96
处置	17,112,145.35	219,748.65	3,163,912.80		1,763,615.33	304,345.83			22,563,767.96
其他转出									-
4．期末余额	4,020,717.68	1,415,966.04		1,195,399.20			1,198,526.90		7,830,609.82
三．减值准备
1．期初余额
2．本期增加金额
计提
企业合并增加
其他转入
3．本期减少金额
处置
其他转出
4．期末余额
四．账面价值
1．期末账面价值	4,345,935.28	2,359,943.42	1,627,102.00				2,746,480.74	12,970,177.60	24,049,639.04
2．期初账面价值	6,996,788.59	3,846,829.28	869,472.00	113,270.00	8,666.67		3,646,160.44		15,481,186.98

财务报表附注第77页

2． 生产性生物资产报告期内不存在需计提减值准备情形。

财务报表附注第78页

注释14． 无形资产

项目	土地使用权	专利权	商标权	软件	合计
一．账面原值
1．期初余额	85,412,278.76	15,485.00	10,900.00	30,540.00	85,469,203.76
2．本期增加金额	33,442,406.75				33,442,406.75
购置	33,442,406.75				33,442,406.75
内部研发
其他转入
2．本期减少金额
处置
其他转出
3．期末余额	118,854,685.51	15,485.00	10,900.00	30,540.00	118,911,610.51
二．累计摊销
1．期初余额	6,067,425.87	7,990.36	5,904.01	23,651.00	6,104,971.24
2．本期增加金额	1,282,032.07	1,078.04	1,090.16	4,359.00	1,288,559.27
计提	1,282,032.07	1,078.04	1,090.16	4,359.00	1,288,559.27
企业合并增加
其他转入
3．本期减少金额
处置
其他转出
4．期末余额	7,349,457.94	9,068.40	6,994.17	28,010.00	7,393,530.51
三．减值准备
1．期初余额	20,094,867.93				20,094,867.93
2．本期增加金额
计提
企业合并增加
其他转入
3．本期减少金额
处置
其他转出
4．期末余额	20,094,867.93				20,094,867.93
四．账面价值合计
1．期末账面价值	91,410,359.64	6,416.60	3,905.83	2,530.00	91,423,212.07
2．期初账面价值	59,249,984.96	7,494.64	4,995.99	6,889.00	59,269,364.59

财务报表附注第79页

注释15． 商誉1． 商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成	其他	处置	其他
湖北爱斯曼食品有限公司	17,607,521.44					17,607,521.44
合计	17,607,521.44					17,607,521.44

项目	期初余额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末余额
土地租赁费	5,840,989.17	2,179,490.00	5,183,821.60	1,056,600.00	1,780,057.57
厂房装修工程		2,242,086.82	133,535.37		2,108,551.45
合计	5,840,989.17	4,421,576.82	5,317,356.97	1,056,600.00	3,888,609.02

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	3,068,563.82	649,202.94	2,733,541.54	581,344.89
抵销内部未实现利润	237,669.77	35,650.47	2,878,284.57	431,742.69
可抵扣亏损	875,045.46	218,761.37	11,635,776.98	2,908,944.25
政府补助	2,740,061.54	685,015.39
长期股权投资公允价值变动	2,871,000.00	430,650.00
合计	9,792,340.59	2,019,280.17	17,247,603.09	3,922,031.82

财务报表附注第80页

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
长期股权投资公允价值变动			1,512,720.00	226,908.00
合计			1,512,720.00	226,908.00

项目	期末余额	期初余额
资产减值准备	851,480.83	2,835.77
递延收益	45,652,116.16	48,940,998.64
可抵扣亏损	6,738,381.86	1,233,300.96
合计	53,241,978.85	50,177,135.37

项目	期末余额	期初余额
2019	149,449.48	149,449.48
2020	460,015.88	460,015.88
2021	3,207,535.44	623,835.60
2022	6,738,381.86
合计	10,555,382.66	1,233,300.96

类别及内容	期末余额	期初余额
预付田野农谷科技园项目一期	7,174,407.77
预付首发上市费用	1,562,126.00
合计	8,736,533.77

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	36,000,000.00	30,000,000.00
抵押+保证借款	45,000,000.00
合计	81,000,000.00	30,000,000.00

财务报表附注第81页

物为土地使用权（合国用（2012）第1560号）、工业厂房及配套用房(合房权证合浦字第017061-017071号)，并于2013年签订了合同编号为工银北南珠抵字（2013）第001号的最高额抵押合同。

说明2：截至2016年12月31日短期借款期末余额81,000,000.00元系：1）2016年6月，公司与中国工商银行股份有限公司北海支行签订了编号为2016年（南珠）字第0001号的36,000,000.00元借款合同，借款期限为一年，抵押物为土地使用权（合国用（2012）第1560号）、工业厂房及配套用房(合房权证合浦字第017061-017071号)，并于2013年签订了合同编号为工银北南珠抵字（2013）第001号的最高额抵押合同。

2）2016年3月，公司下属子公司海南达川食品有限公司与交通银行海口龙华支行签订了编号为琼交银（大同）2016年流贷字第DC001号的30,000,000.00元的借款合同，借款期限为一年，担保方式为抵押+保证；抵押物为房屋（定城镇字第0005745号-0005749号）、土地使用权（定安国用（2010）第253号、定安国用（2008）第23号）、机器设备及运输工具，并签订了合同编号为琼交银（大同）2016年抵字第DC001号、琼交银（大同）2016年抵字第DC002号、琼交银（大同）2016年抵字第DC003号的抵押合同，保证人为公司、单丹，并分别签了合同编号为琼交银（大同）2016年保字第DC001号、琼交银（大同）2016年保字第DC002号的保证合同。

3）2016年6月，公司下属子公司湖北爱斯曼食品有限公司与中国农业银行股份有限公司五三农场支行签订了编号为“42010120160001864”的5,000,000.00元的流动资金借款合同和编号为“42010120160001872”的10,000,000.00元的流动资金借款合同，合计15,000,000.00元，借款期限为一年，担保方式为抵押+保证；抵押物为房屋（荆门市房权证屈家岭字第10003330号）及土地使用权（荆国用（2012）第010005376号、荆国用（2012）第010005336-1号），并签订了合同编号为NO.42100620160004752的最高额抵押合同。保证人为公司，合同编号为20160602的最高额保证合同。注释20． 应付账款

1.应付账款按款项性质分类

项目	期末余额	期初余额
材料采购款	13,780,701.50	8,519,943.48
费用相关款项	487,928.78	705,129.73
设备及工程采购款	3,751,962.55	3,050,068.52
其他	79,389.78	45,770.80
合计	18,099,982.61	12,320,912.53

单位名称	期末余额	未偿还或结转原因
海南明基机械有限公司	354,373.50	结算未完成
南宁市祥强制罐有限责任公司	343,291.10	结算未完成
厦门市禾冠鑫低温设备有限公司	320,200.01	结算未完成
沈阳航天新阳速冻设备制造有限公司速冻装备分公司	276,000.00	结算未完成
武汉森泰环保股份有限公司	200,000.00	结算未完成
杨承艺	160,234.77	结算未完成
南宁粤玻实业有限公司	117,358.04	结算未完成

财务报表附注第82页

单位名称	期末余额	未偿还或结转原因
合计	1,771,457.42

项目	期末余额	期初余额
货款	1,967,071.92	1,502,883.89
合计	1,967,071.92	1,502,883.89

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
短期薪酬	2,504,736.02	26,848,008.86	27,030,771.44	2,321,973.44
离职后福利—设定提存计划		1,190,846.00	1,147,595.48	43,250.52
辞退福利		25,160.00	25,160.00
合计	2,504,736.02	28,064,014.86	28,203,526.92	2,365,223.96

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
工资、奖金、津贴和补贴	2,466,195.22	24,774,854.84	25,036,185.09	2,204,864.97
职工福利费	38,540.80	1,136,369.71	1,094,393.51	80,517.00
社会保险费		610,341.01	587,069.54	23,271.47
其中：基本医疗保险费		521,629.67	502,117.67	19,512.00
工伤保险费		52,900.56	50,452.04	2,448.52
生育保险费		35,810.78	34,499.83	1,310.95
住房公积金		275,762.50	262,442.50	13,320.00
工会经费和职工教育经费		50,680.80	50,680.80
合计	2,504,736.02	26,848,008.86	27,030,771.44	2,321,973.44

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险		1,134,635.32	1,092,699.80	41,935.52
失业保险费		56,210.68	54,895.68	1,315.00
合计		1,190,846.00	1,147,595.48	43,250.52

财务报表附注第83页

税费项目	期末余额	期初余额
增值税	1,656,281.82	572,918.56
企业所得税	1,742,343.84	1,339,304.06
个人所得税	28,031.95	11,584.91
城市维护建设税	82,151.03	36,443.83
房产税	17,757.87	1,248,409.11
土地使用税	19,500.00	507,982.37
教育费及地方附加	82,151.02	36,458.44
印花税	59,529.80	32,996.90
契税	2,488,800.00	2,488,800.00
合计	6,176,547.33	6,274,898.18

款项性质	期末余额	期初余额
零星工程款	827,115.00	693,807.95
费用相关款项	702,819.77	580,100.50
往来款	161,145.40	3,080,785.40
代收代付款项	141,747.23	281,378.59
社保公积金等	52,757.03	27,769.44
合计	1,885,584.43	4,663,841.88

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款		15,200,000.00
合计		15,200,000.00

项目	借款起始日	借款终止日	年利率（%）	期末余额	期初余额
交通银行海南分行	2014年4月1日	2016年3月25日	7.38		15,200,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
与资产相关政府补助	540,000.00		80,000.00	460,000.00	2012年地方特色产业中小企业发展资金补助

财务报表附注第84页

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
与资产相关政府补助		700,000.00	161,538.46	538,461.54	农产品标准化示范基地建设补助
与资产相关政府补助	48,940,998.64		3,688,882.48	45,252,116.16	政府拨付的基建扶持补助
与收益相关政府补助		300,000.00	210,000.00	90,000.00	常温储存椰浆生产关键技术研究与应用补助项目
与资产相关政府补助		1,184,000.00	592,000.00	592,000.00	新种植优质特色水果财政补贴资金
与资产相关政府补助		1,609,600.00		1,609,600.00	特色水果种植财政补贴资金
与资产相关政府补助		18,926,420.00		18,926,420.00	农谷科技园项目基础设施配套资金
与资产相关政府补助		400,000.00		400,000.00	果蔬汁浆生产线技术改造资金
合计	49,480,998.64	23,120,020.00	4,732,420.94	67,868,597.70

项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
2012年地方特色产业中小企业发展资金补助	540,000.00		80,000.00		460,000.00	与资产相关
农产品标准化示范基地建设补助		700,000.00	161,538.46		538,461.54	与资产相关
政府拨付的基建扶持补助	48,940,998.64		3,688,882.48		45,252,116.16	与资产相关
常温储存椰浆生产关键技术研究与应用补助项目		300,000.00	210,000.00		90,000.00	与收益相关
新种植水果财政扶持款		1,184,000.00	592,000.00		592,000.00	与资产相关
特色水果种植财政补贴款		1,609,600.00			1,609,600.00	与资产相关
农谷科技园项目基础设施配套资金		18,926,420.00			18,926,420.00	与资产相关
果蔬汁浆生产线技术改造资金		400,000.00			400,000.00	与资产相关
合计	49,480,998.64	23,120,020.00	4,732,420.94		67,868,597.70

财务报表附注第85页

2012年10月16日收到合浦县财政局中小企业发展专项资金800,000.00元，用于果蔬加工项目，按照资产折旧年限分10年摊销。

2.根据南宁市财政局文件南财农[2015]164号“南宁市财政局关于拨付2015年农产品标准化建设项目资金的通知”，公司下属子公司广西田野创新农业科技有限公司分别于2016年2月5日、2016年4月19日收到南宁市邕宁区农林水利局农产品标准化示范基地建设补助款700,000.00元，验收通过后按照生产性生物资产剩余摊销期限39个月进行摊销。

3.根据荆门市屈家岭管理区于2012年2月9日出具的“关于补贴湖北爱斯曼食品有限公司果蔬、速冻果蔬产品的生产、加工综合开发基建扶持的函”，公司下属子公司湖北爱斯曼食品有限公司于2012年度、2013年度陆续累计收到政府基建扶持补贴款61,910,003.68元，按照资产摊销年限20年对此笔政府补贴款项进行摊销。

4.根据海南省科协技术厅文件琼科[2016]42号“海南省科学技术厅关于2016年度海南省重点研究计划项目立项的通知”公司下属子公司海南达川食品有限公司收到海南省财政国库支付局拨转2016年省重点研发计划项目经费300,000.00元，用于常温储存椰浆生产关键技术研究与应用，项目起止期限为2016年1月-2017年12月。

5.根据南宁市邕宁区2015年农业产业化发展及扶持工作方案，公司收到南宁市邕宁区农林水利局新种植优质特色水果财政补贴资金1,184,000.00元, 验收通过后按照生产性生物资产剩余摊销期限14个月进行摊销。

6.根据南宁市邕宁区2016年农业产业化发展及扶持工作方案，公司收到南宁市邕宁区蒲庙镇人民政府新种植特色水果财政补贴资金1,609,600.00元, 验收通过后按照生产性生物资产成熟后使用年限进行摊销。

7.根根2016年湖北省固定资产投资计划，公司收到荆门市屈家岭管理区发展和改革局下达的果蔬汁浆生产线技术改造资金400,000.00元，截至报告期末该项目尚未完成。

8.根据《屈家岭管理区运用财政资金支持产业发展暂行办法》规定，公司收到湖北省屈家岭经济开发区管理委员会拨付的基础设施配套扶持资金18,926,420.00元，截至报告期末该项目尚未完成。

注释27． 股本

项目	期初余额	本期变动增（+）减（－）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	120,000,000.00			120,000,000.00		120,000,000.00	240,000,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	364,109,726.71		120,000,000.00	244,109,726.71
其他资本公积	1,932,376.16	257,991.08		2,190,367.24
合计	366,042,102.87	257,991.08	120,000,000.00	246,300,093.95

财务报表附注第86页

股东每10股转增10股，合计转增股本12,000万股；（2）本期其他资本公积变动系：公司2015年11月非同一控制下购买取得湖北爱斯曼食品有限公司100%股权，对由湖北爱斯曼食品有限公司原股东清偿的前期计提债务与实际清偿债务之间的差异进行调整所致。

财务报表附注第87页

注释29． 其他综合收益

项目	期初余额	本期发生额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、以后将重分类进损益的其他综合收益
权益法核算的在被投资单位以后会计期间将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额	1,285,812.00	-4,383,720.00		-657,558.00	-3,726,162.00		-2,440,350.00
其他综合收益合计	1,285,812.00	-4,383,720.00		-657,558.00	-3,726,162.00		-2,440,350.00

财务报表附注第88页

注释30． 盈余公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	7,103,583.07	2,766,167.13		9,869,750.20
合计	7,103,583.07	2,766,167.13		9,869,750.20

项目	金 额	提取或分配比例(%)
调整前上期末未分配利润	135,057,862.78	—
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）		—
调整后期初未分配利润	135,057,862.78	—
加：本期归属于母公司所有者的净利润	48,148,671.86	—
减：提取法定盈余公积	2,766,167.13	按母公司净利润10%
提取任意盈余公积
应付普通股股利	12,000,000.00
转为股本的普通股股利
对股东的其他分配
其他利润分配
所有者权益其他内部结转
期末未分配利润	168,440,367.51

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	220,930,657.77	132,649,169.53	214,702,580.71	129,224,796.77
其他业务
合计	220,930,657.77	132,649,169.53	214,702,580.71	129,224,796.77

产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
原料果汁	127,792,486.28	77,963,134.12	128,728,618.32	80,381,765.34

财务报表附注第89页

产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
速冻果蔬	47,506,602.05	34,142,347.02	55,457,378.36	32,755,266.08
鲜果	37,216,565.00	14,341,144.80	24,699,331.00	11,991,346.94
其他	8,415,004.44	6,202,543.59	5,817,253.03	4,096,418.41
合计	220,930,657.77	132,649,169.53	214,702,580.71	129,224,796.77

客户名称	2016年度营业收入金额	占公司全部营业收入的比例(%)
山东一品堂实业有限公司	19,606,341.92	8.87
鲜活果汁	12,796,214.17	5.79
Inter Free Business Co.,Ltd	12,205,880.39	5.52
广州市达江源食品科技有限公司	9,111,390.26	4.12
武汉连连牛果业有限公司	8,593,553.30	3.89
合计	62,313,380.04	28.19

客户名称	2015年度营业收入金额	占公司全部营业收入的比例(%)
Inter Free Business Co.,Ltd	17,858,295.03	8.32
武汉市宏盛果品商贸有限公司	13,895,565.00	6.47
格瑞果汁工业（天津）有限公司	10,652,475.66	4.96
鲜活果汁	10,624,749.05	4.95
杭州大宏农业开发有限公司	10,102,566.36	4.71
合计	63,133,651.10	29.41

税费	本期发生额	上期发生额
城建税	566,082.64	359,686.12
教育费附加	339,640.83	217,882.04
地方教育附加	225,765.94	141,804.10
印花税	55,874.09
房产税	333,670.80
土地使用税	80,644.95
其他税费	850.00
合计	1,602,529.25	719,372.26

财务报表附注第90页

项目	本期发生额	上期发生额
仓储物流费用	5,943,659.34	5,276,040.39
人工费用	791,540.99	951,008.93
广告宣传费	348,434.58	338,804.32
其他	320,409.10	423,576.33
合计	7,404,044.01	6,989,429.97

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	7,566,700.08	5,152,927.90
研发费用	6,428,280.00	7,963,655.58
办公费	2,093,586.94	1,181,294.59
折旧与摊销	7,807,602.17	4,843,614.38
中介服务费	1,515,694.37	2,102,871.02
业务招待费	1,072,403.58	450,633.00
差旅费	845,970.22	746,094.12
税费	464,911.64	970,581.59
其他	1,009,826.89	502,921.91
合计	28,804,975.89	23,914,594.09

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	3,406,617.24	3,063,991.26
减：利息收入	653,328.88	723,920.78
汇兑净损益	-304,738.20	-418,026.33
其他	26,597.17	28,140.71
合计	2,475,147.33	1,950,184.86

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	560,812.87	-154,380.25
固定资产减值损失	356,910.61
在建工程减值损失	265,943.86
合计	1,183,667.34	-154,380.25

财务报表附注第91页

产生投资收益的来源	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	573,569.35	-807,832.40
银行理财收益	2,153,943.92	710,452.04
合计	2,727,513.27	-97,380.36

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
政府补助	7,887,080.92	4,604,237.47
其他	279,921.44	53,065.67
合计	8,167,002.36	4,657,303.14

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
政府补助	7,887,080.92	4,604,237.47
其他	279,921.44	53,065.67
合计	8,167,002.36	4,657,303.14

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
外经贸发展专项资金区外物流项目补助	100,000.00		与收益相关
外经贸发展专项资金补助	300,000.00		与收益相关
高新技术企业认定奖励补助	50,000.00		与收益相关
2012年地方特色产业中小企业发展资金补助	80,000.00	80,000.00	与资产相关
新三板上市奖励金		1,500,000.00	与收益相关
物流扶持资金	40,000.00	30,000.00	与收益相关
企业稳岗补贴	26,268.50		与收益相关
中小企业发展专项资金贴息		240,000.00	与收益相关

财务报表附注第92页

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
海南省重大科技专项补助		600,000.00	与收益相关
海南省出口食品农产品质量安全示范区补助		500,000.00	与收益相关
农产品展销补助		11,000.00	与收益相关
农业综合开发产业化经营补助资金		1,040,920.00	与收益相关
农业科技脱贫攻坚重大专项资金补助	600,000.00		与收益相关
“三品一标”认证登记补贴	18,000.00		与收益相关
蒲庙镇屯佃平定过水路堤工程项目补助款		300,000.00	与收益相关
新种植优质特色水果财政补贴资金	592,000.00		与资产相关
农产品标准化示范基地建设补助	161,538.46		与资产相关
基建扶持补助	3,688,882.48	302,317.47	与资产相关
常温储存椰浆生产关键技术研究与应用补助项目	210,000.00		与收益相关
农业品牌发展奖励资金	250,000.00		与收益相关
创新引导计划知识产权专项资金	14,000.00		与收益相关
减免房产税、土地使用税	1,756,391.48		与收益相关
合计	7,887,080.92	4,604,237.47

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	779,705.06	15,456.99
其中：固定资产处置损失		15,456.99
生产性生物资产处置损失	779,705.06
对外捐赠	61,000.00
滞纳金	57,016.64	55,368.41
自然灾害损失	3,122,337.81
其他		0.45
合计	4,020,059.51	70,825.85

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	779,705.06	15,456.99
其中：固定资产处置损失		15,456.99
生产性生物资产处置损失	779,705.06
对外捐赠	61,000.00
罚款及滞纳金	57,016.64	55,368.41
自然灾害损失	3,122,337.81
其他		0.45
合计	4,020,059.51	70,825.85

财务报表附注第93页

注释41． 所得税费用

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	3,203,507.03	2,193,278.05
递延所得税费用	2,333,401.65	166,908.01
合计	5,536,908.68	2,360,186.06

项目	本期发生额	上期发生额
利润总额	53,685,580.54	56,547,679.94
按法定/适用税率计算的所得税费用	9,204,056.09	8,482,151.99
子公司适用不同税率的影响	3,204,915.30	2,844,865.23
调整以前期间所得税的影响	48,607.81	-23,881.67
非应税收入的影响	-10,157,950.55	-8,784,229.27
不可抵扣的成本、费用和损失影响	1,238,678.05	-481,587.13
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	1,998,601.98	155,958.90
递延所得税费用的影响		166,908.01
所得税费用	5,536,908.68	2,360,186.06

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	1,143,700.00
政府补助	1,098,268.50	4,221,920.00
利息收入	653,328.88	723,920.78
合计	2,895,297.38	4,945,840.78

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	1,142,185.69	2,997,317.52
付现费用	17,452,860.58	18,094,448.28
备用金	300,100.00	441,436.13
合计	18,895,146.27	21,533,201.93

财务报表附注第94页

项目	本期发生额	上期发生额
非同一控制下取得子公司现金净额		1,003,174.23
其他投资款	3,000,000.00
合计	3,000,000.00	1,003,174.23

项目	本期发生额	上期发生额
非同一控制下购买子公司支付的往来款		38,865,636.44
其他投资款		3,000,000.00
合计		41,865,636.44

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	23,620,020.00	237,000.00
合计	23,620,020.00	237,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
首发上市费用	1,562,126.00
合计	1,562,126.00

补充资料	本期发生额	上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	48,148,671.86	54,187,493.88
加：资产减值准备	1,183,667.34	-154,380.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	25,330,270.37	26,347,089.01
无形资产摊销	1,288,559.27	550,390.97
长期待摊费用摊销	5,317,356.97	4,748,195.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	779,705.06
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		15,456.99
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	3,406,617.24	3,063,991.26
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,727,513.27	97,380.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	2,333,401.65	166,908.01
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-1,135,031.61	-10,259,523.21

财务报表附注第95页

补充资料	本期发生额	上期发生额
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-6,807,681.49	-3,253,670.65
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-8,253,696.78	-3,639,717.52
其他
经营活动产生的现金流量净额	68,864,326.61	71,869,614.19
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	325,379,442.47	325,835,660.14
减：现金的年初余额	325,835,660.14	75,983,825.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额	-456,217.67	249,851,834.59

项目	本期发生额	上期发生额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物		1.00
其中：湖北爱斯曼食品有限公司		1.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物		1,003,175.23
其中：湖北爱斯曼食品有限公司		1,003,175.23
取得子公司支付的现金净额		-1,003,174.23

项目	本期发生额	上期发生额
一、现金	325,379,442.47	325,835,660.14
其中：库存现金	34,280.72	46,156.29
可随时用于支付的银行存款	325,345,161.75	325,789,503.85
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	325,379,442.47	325,835,660.14
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

财务报表附注第96页

项目	期末账面价值	受限原因
固定资产	57,522,565.67	抵押借款
在建工程	1,635,208.24	抵押借款
无形资产	27,260,921.17	抵押借款
合计	86,418,695.08

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
海南达川食品有限公司	海南定安	海南定安	农产品加工销售	100.00		非同一控制下企业合并
广西田野创新农业科技有限公司	广西南宁	广西南宁	农业种植与销售以及技术研发推广及成果转让	100.00		投资设立
海南田野果饮食品销售有限公司	海南定安	海南定安	果饮食品销售	100.00		投资设立
湖北爱斯曼食品有限公司	湖北荆门	湖北荆门	农产品加工销售	100.00		非同一控制下企业合并
湖北田野农谷生物科技有限公司	湖北荆门	湖北荆门	农产品研发、生产、销售	100.00		投资设立

财务报表附注第97页

（1） 基本情况

联营企业名称	主要经营地	注册地	业务 性质	持股比例(%)		会计处理方法
				直接	间接
天津方富田野投资中心（有限合伙）	天津	天津	对现代农业、食品业、商业连锁业、移动互联网业进行投资；投资咨询。	99.00		权益法核算

项目	2016年12月31日/2016年度	2015年12月31日/2015年度
	天津方富田野投资中心（有限合伙）	天津方富田野投资中心（有限合伙）
流动资产	14,275,470.66	13,184,007.68
非流动资产	33,800,000.00	29,410,000.00
资产合计	48,075,470.66	42,594,007.68
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益	48,075,470.66	42,594,007.68
按持股比例计算的净资产份额	47,594,715.95	42,168,067.60
调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他	21.00	36,820.00
对联营企业权益投资的账面价值	47,594,736.95	42,204,887.60
存在公开报价的权益投资的公允价值
营业收入

财务报表附注第98页

项目	2016年12月31日/2016年度	2015年12月31日/2015年度
	天津方富田野投资中心（有限合伙）	天津方富田野投资中心（有限合伙）
净利润	579,362.98	-815,992.32
终止经营的净利润
其他综合收益	-4,810,000.00	1,910,000.00
综合收益总额	-4,230,637.02	1,094,007.68
企业本期收到的来自联营企业的股利

财务报表附注第99页

市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，以确保本公司的整体信用风险在可控范围内。截至2016年12月31日，本公司前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额43.07%。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

（二）流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资相结合的方式，优化融资结构，保持融资持续性与灵活性。本公司已从多家银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

截至2016年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	期末余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
贷币资金	325,379,442.47	325,379,442.47	325,379,442.47
应收账款	55,869,238.59	58,810,392.20	58,799,792.20	10,080.00	520.00
其他应收款	2,968,451.98	3,324,488.55	514,245.81	2,729,742.74	14,500.00	66,000.00
小计	384,217,133.04	387,514,323.22	384,693,480.48	2,739,822.74	15,020.00	66,000.00
短期借款	81,000,000.00	81,000,000.00	81,000,000.00
应付账款	18,099,982.61	18,099,982.61	15,039,127.28	1,578,456.18	752,819.43	729,579.72
其他应付款	1,885,584.43	1,885,584.43	1,465,561.58	254,350.22	20,690.00	144,982.63
小计	100,985,567.04	100,985,567.04	97,504,688.86	1,832,806.40	773,509.43	874,562.35

项目	期初余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
货币资金	325,835,660.14	325,835,660.14	325,835,660.14
应收票据	1,500,000.00	1,500,000.00	1,500,000.00
应收账款	42,826,024.89	45,081,531.46	45,077,891.46	520.00		3,120.00
其他应收款	8,034,650.75	8,515,521.49	8,001,132.37	438,350.22	8,300.00	67,738.90
小计	378,196,335.78	380,932,713.09	380,414,683.97	438,870.22	8,300.00	70,858.90
短期借款	30,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00
应付账款	12,320,912.53	12,320,912.53	7,563,380.69	2,685,537.01	1,087,148.23	984,846.60
其他应付款	4,663,841.88	4,663,841.88	4,307,925.30	151,361.23	36,991.78	167,563.57

财务报表附注第100页

项目	期初余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-3年	3年以上
一年内到期的非流动负债	15,200,000.00	15,200,000.00	15,200,000.00
小计	62,184,754.41	62,184,754.41	57,071,305.99	2,836,898.24	1,124,140.01	1,152,410.17

项目	期末余额
	美元项目	欧元项目	港币项目	合计
货币资金	571,828.91			571,828.91
小计	571,828.91			571,828.91

项目	期初余额
	美元项目	欧元项目	港币项目	合计
货币资金	989,196.91			989,196.91
小计	989,196.91			989,196.91

财务报表附注第101页

（1）报告期内公司无利率互换安排。

（2）报告期内，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，合同金额为20,000,000.00元，详见附注七/注释25。

十一、 以公允价值计量的金融工具

（一） 以公允价值计量的金融工具

截至2016年12月31日，本公司无以公允价值计量的金融工具。

（二） 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、应收票据、应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

十二、 关联方及关联交易

(一) 本公司实际控制人

公司名称或自然人姓名	关联关系	组织机构代码或身份证号码	对本公司的持股比例(%)	对本公司的表决权比例(%)
广西田野科技种业股份有限公司	实际控制人控制的公司	70862922-6	12.5767	12.5767
姚玖志	实际控制人之一	44522219710503****	12.5671	12.5671
姚麟皓	实际控制人之一	44522219670725****
姚久壮	实际控制人之一	44522219680626****

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
广西田野科技种业股份有限公司	股东、实际控制人控制的公司
单丹	董事、总经理、股东

财务报表附注第102页

海南酵真生物科技有限公司	实际控制人参股的公司
北京酵真生物科技有限公司	实际控制人参股公司控制的子公司

关联方	关联交易内容	本期发生额（含税）	上期发生额（含税）
海南酵真生物科技有限公司	果汁类		787,796.90
海南酵真生物科技有限公司	原辅料		46,683.00
北京酵真生物科技有限公司	果汁类	453,600.00
北京酵真生物科技有限公司	原辅料	54,831.00
合计		508,431.00	834,479.90

关联方	关联交易内容	本期发生额（含税）	上期发生额（含税）
北京酵真生物科技有限公司	果汁饮料	262,080.00
合计		262,080.00

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
单丹	36,000,000.00	2014年4月1日	债务履行期限届满之日起两年	是
单丹	36,000,000.00	2016年3月31日	债务履行期限届满之日起两年	否

财务报表附注第103页

十四、 承诺及或有事项

（一） 重大承诺事项

1.已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响

（1）2013年起公司下属子公司广西田野创新农业科技有限公司陆续与南宁市邕宁区蒲庙镇广良村村民签订土地租赁协议；（2）2013年公司下属子公司广西田野创新农业科技有限公司广东省徐闻县曲界镇张畴村民委员会签订土地租赁协议；（3）2016年下属子公司湖北田野农谷生物科技有限公司与荆门市屈家岭管理区何集办事处签订土地租赁协议从事种植。前述合同的详细情况如下：

出租方	土地所在地	承包或转包期	土地面积（亩）	合同金额	租金缴纳方式
广良村村民	南宁市邕宁区蒲庙镇广良村	10年/13年/16年/25年/39年	9,406.85	主要为520元人民币每亩每年，四年支付一次租金，具体按合同执行	4年一期、5年一期
广东省徐闻县曲界镇张畴村民委员会	徐闻县曲界镇张畴村民委员会集体土地	10年	300.00	3,180,000.00 （每年）	每年支付
荆门市屈家岭管理区何集办事处	何集办事处王台队	20年	2,019.30	前五年每亩627.90元，自第六年起每年按2%标准上涨	每年支付

财务报表附注第104页

正，对合并财务报表影响如下：

项目	期末余额		期初余额
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
其他流动资产			180.00	615,987.48
应交税费			5,659,090.70	6,274,898.18
其他综合收益			1,512,720.00	1,285,812.00
盈余公积			7,262,958.07	7,103,583.07
未分配利润			134,898,487.78	135,057,862.78

种类	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	23,195,242.20	100.00	1,159,762.11	5.00	22,035,480.09
其中：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	23,195,242.20	100.00	1,159,762.11	5.00	22,035,480.09
不计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	23,195,242.20	100.00	1,159,762.11	5.00	22,035,480.09

财务报表附注第105页

种类	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	17,751,375.86	100.00	888,972.79	5.01	16,862,403.07
其中：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	17,751,375.86	100.00	888,972.79	5.01	16,862,403.07
不计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	17,751,375.86	100.00	888,972.79	5.01	16,862,403.07

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	23,195,242.20	1,159,762.11	5.00
合计	23,195,242.20	1,159,762.11	5.00

账龄	期初余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	17,748,255.86	887,412.79	5.00
1－2年
2－3年
3－4年	3,120.00	1,560.00	50.00
4－5年
5年以上
合计	17,751,375.86	888,972.79	5.01

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
广州市达江源食品科技有限公司	3,136,108.40	13.52	156,805.42
山东一品堂实业有限公司	3,099,600.00	13.36	154,980.00
南昌市普源贸易有限公司	2,726,580.00	11.75	136,329.00

财务报表附注第106页

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
上海御果食品销售有限公司	2,092,201.00	9.02	104,610.05
河南汇多滋饮品股份有限公司	1,693,440.00	7.30	84,672.00
合计	12,747,929.40	54.95	637,396.47

种类	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	91,123,429.53	100	19,618.19	0.02	90,731,065.78
其中：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款	392,363.75	0.43	19,618.19	5.00	372,745.56
不计提坏账准备的其他应收款	90,731,065.78	99.57			91,123,429.53
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	91,123,429.53	100.00	19,618.19	0.02	91,103,811.34

种类	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	75,002,860.48	100.00	11,613,014.02	15.48	63,389,846.46
其中：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款	75,002,860.48	100.00	11,613,014.02	15.48	63,389,846.46
不计提坏账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	75,002,860.48	100.00	11,613,014.02	15.48	63,389,846.46

财务报表附注第107页

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	392,363.75	19,618.19	5.00
合计	392,363.75	19,618.19	5.00

账龄	期初余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	43,550,576.50	2,177,528.83	5.00
1－2年	1,000.00	100.00	10.00
2－3年	31,451,283.98	9,435,385.19	30.00
合计	75,002,860.48	11,613,014.02	15.48

单位名称	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
湖北爱斯曼食品有限公司	28,622,094.24			合并范围内关联方款项、无风险不计提
广西田野创新农业科技有限公司	30,088,971.54			合并范围内关联方款项、无风险不计提
湖北田野农谷生物科技有限公司	32,020,000.00			合并范围内关联方款项、无风险不计提
合计	90,731,065.78

项目	期末余额	期初余额
往来款	105,988,884.46	73,980,627.84
备用金	25,702.07	69,263.88
出口退税		840,118.16
代扣社保等	50,804.90	75,238.60
零星物资采购款	51,981.75	37,612.00
其他	6,056.35
合计	106,123,429.53	75,002,860.48

财务报表附注第108页

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额的比例(%)	坏账准备 期末余额
湖北爱斯曼食品有限公司	往来款	43,622,094.24	1年以内	41.11
广西田野创新农业科技有限公司	往来款	30,088,971.54	4年以内	33.02
湖北田野农谷生物科技有限公司	往来款	32,020,000.00	1年以内	35.14
湖北爱斯曼食品有限公司	往来款	28,622,094.24	1年以内	31.41
合浦供电公司	预付电费	180,977.84	1年以内	0.20	9,048.89
刘家胜	工程款	76,840.84	1年以内	0.08	3,842.04
合计		90,988,884.46		99.85	12,890.93

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
对子公司投资	108,737,642.83		108,737,642.83	44,237,642.83		44,237,642.83
对联营企业的投资	47,594,736.95		47,594,736.95	42,204,887.60		42,204,887.60
合计	156,332,379.78		156,332,379.78	86,442,530.43		86,442,530.43

被投资单位	初始投资成本	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
海南达川食品有限公司	33,737,641.83	33,737,641.83			33,737,641.83
广西田野创新农业科技有限公司	30,000,000.00	5,000,000.00	25,000,000.00		30,000,000.00
海南田野果饮食品销售有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00			5,000,000.00
湖北爱斯曼食品有限公司	15,000,001.00	1.00	15,000,000.00		15,000,001.00
湖北田野农谷生物科技有限公司	25,000,000.00	500,000.00	24,500,000.00		25,000,000.00
合计	108,737,642.83	44,237,642.83	64,500,000.00		108,737,642.83

财务报表附注第109页

被投资单位	期初余额	本期增减变动
		追加投资	减少投资	权益法确认的投资损益	其他综合收益调整
天津方富田野投资中心（有限合伙）	42,204,887.60	9,200,000.00		573,569.35	-4,383,720.00
合计	42,204,887.60	9,200,000.00		573,569.35	-4,383,720.00

被投资单位	本期增减变动				期末余额	减值准备期末余额
	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
天津方富田野投资中心（有限合伙）					47,594,736.95
合计					47,594,736.95

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	103,999,173.41	71,347,955.68	117,859,462.22	77,741,092.19
其他业务
合计	103,999,173.41	71,347,955.68	117,859,462.22	77,741,092.19

产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
原料果汁	49,427,836.57	32,786,787.88	62,432,952.59	43,366,110.07
速冻果蔬	49,621,651.55	34,855,265.36	54,089,410.22	33,084,249.09
其他	4,949,685.29	3,705,902.44	1,337,099.41	1,290,733.03
合计	103,999,173.41	71,347,955.68	117,859,462.22	77,741,092.19

客户名称	2016年度营业收入金额	占公司全部营业收入的比例(%)
鲜活果汁	10,369,622.30	9.97
广州市达江源食品科技有限公司	9,111,390.26	8.76
海南达川食品有限公司	8,840,333.40	8.5

财务报表附注第110页

客户名称	2016年度营业收入金额	占公司全部营业收入的比例(%)
武汉连连牛果业有限公司	7,619,194.32	7.33
Inter Free Business Co,.Ltd	5,905,187.74	5.68
合计	41,845,728.02	40.24

客户名称	2015年度营业收入金额	占公司全部营业收入的比例(%)
Inter Free Business Co,.Ltd	13,571,655.35	11.52
海南达川食品有限公司	11,341,436.45	9.62
杭州大宏农业开发有限公司	10,102,566.36	8.57
鲜活果汁	7,290,546.03	6.19
武汉连连牛果业有限公司	7,285,608.46	6.18
合计	49,591,812.65	42.08

产生投资收益的来源	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	573,569.35	-807,832.40
银行理财收益	2,119,916.52	321,493.15
合计	2,693,485.87	-486,339.25

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-779,705.06	-15,456.99
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	7,887,080.92	4,604,237.47
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

财务报表附注第111页

项目	本期发生额	上期发生额
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,960,433.01	-2,303.19
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计	4,146,942.85	4,586,477.29
所得税费用（所得税费用减少以“-”表示）	-400,416.07	-965,722.56
少数股东损益
归属于母公司股东的非经常性损益净额	3,746,526.78	3,620,754.73

报告期利润	2016年度
	加权平均 净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	7.47	0.2006	0.2006
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.89	0.1850	0.1850

报告期利润	2015年度
	加权平均 净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	11.36	0.2570	0.2570
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	10.60	0.2398	0.2398

财务报表附注第112页

说明：2016年3月，根据公司2015年度股东大会审议通过的《公司2015年度利润分配预案》，公司以截至2015年12月31日公司总股本12,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增股本12,000万股，转增股本后公司总股本变更为24,000万股，为此，对报告期内发行在外的普通股加权数，按《企业会计准则第34号——每股收益》规定进行了摊薄计算。

财务报表附注第113页

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

北海市合浦县工业园区创业大道田野创新股份有限公司董事会办公室。