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拾比佰：2020年年度报告 （下载公告）
公告日期:2021-05-13

证券代码：831768 证券简称：拾比佰 主办券商：西部证券

2020

拾比佰NEEQ：831768

珠海拾比佰彩图板股份有限公司ZHUHAI SPEEDBIRD PVC FILM LAMINATED METAL

SHEET CO.,LTD.

珠海拾比佰彩图板股份有限公司ZHUHAI SPEEDBIRD PVC FILM LAMINATED METAL

SHEET CO.,LTD.

年度报告

公司年度大事记

1、2020年4月24日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了《2019年度权益分派预案》，该预案经2019年年度股东大会审议通过。2020年6月16日公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了《2019年年度权益分派实施公告》，以公司现有总股本7,097万股为基数，向全体股东每10股派现金0.2元人民币（含税），合计2019年度利润分配为人民币1,419,400.00（大写：壹佰肆拾壹万玖仟肆佰元整）。本次权益分派股权登记日为6月23日，除权除息日为6月24日。

2、报告期内，公司新获得专利授权13项，均为实用新型专利。

3、全资子公司珠海拾比佰新型材料有限公司第二条生产线建设完成并投产，公司产能扩大，供货能力提升。

4、2020年6月，公司向中国证券监督管理委员会广东监管局（以下简称“广东证监局”）报送了拟在全国中小企业股份转让系统向不特定合格投资者公开发行股票的辅导备案登记材料并取得辅导备案登记确认书。2020年12月3日，公司收到广东证监局下发的《关于对西部证券股份有限公司有关珠海拾比佰彩图板股份有限公司辅导工作的无异议函》（广东证监函[2020]1240号），公司在西部证券股份有限公司的辅导下已通过广东证监局的辅导验收。

5、2020年12月8日，公司向全国股转公司提交了申请股票公开发行并在精选层挂牌的申报材料，并于2020年12月11日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的《受理通知书》（文件号：GF2020120004），公司报送的股票公开发行并在精选层挂牌申请文件，经审查符合《全国中小企业股份转让系统精选层挂牌审查细则（试行）》的相关要求并予受理。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 8

第三节 会计数据和财务指标 ...... 10

第四节 管理层讨论与分析 ...... 14

第五节 重大事件 ...... 33

第六节 股份变动、融资和利润分配 ...... 54

第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 64

第八节 行业信息 ...... 69

第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 70

第十节 财务会计报告 ...... 81

第十一节 备查文件目录 ...... 187

第一节 重要提示、目录和释义

【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人杜国栋、主管会计工作负责人田建龙及会计机构负责人（会计主管人员）田建龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称重大风险事项简要描述
受下游家电行业波动影响的风险公司主营业务为金属外观复合材料的研发、生产和销售，公司报告期内的主营业务收入和主营业务利润主要来自于该业务。由于公司产品主要直接被用作家电制造企业生产外观部件，销售业绩受下游家用电器行业波动影响较为明显。
原材料价格波动风险本公司生产经营所需的主要原材料为钢板、PVC膜等覆膜材料、油漆等。原材料采购价格的波动，对公司的经营业绩产生一定的影响。尽管公司不断通过技术更新、生产流程优化、提高自动化程度等降低生产成本，通过推出新产品提高产品附加值，并且与主要的原材料供应商保持长期良好的合作关系，但公司仍存在主要原材料价格大幅波动给生产经营带来不利影响的风险。
市场竞争风险公司所处的金属外观复合材料行业竞争日益激烈。随着国内家
电行业竞争的不断深化，激烈的市场竞争对公司的产品质量、价格、研发、服务和市场开拓能力等提出了更高的要求。尽管公司在产品创新、技术研发、市场开发等方面处于行业先进水平，但若公司不能继续强化自身的竞争优势，将有可能在日趋激烈的市场竞争中处于不利地位。
税收优惠政策变化的风险公司于2018年通过“高新技术企业”复审，获得编号为GR201844005583的《高新技术企业证书》，有效期为三年，公司自2018年至2020年企业所得税适用15%的税率。报告期内，公司享受的税收优惠对公司经营成果产生了一定影响。上述税收优惠政策若遇国家政策变动导致公司无法享受该所得税优惠，将对公司的经营业绩产生不利影响。
实际控制人控制的风险截止报告期末，杜氏家族间接或直接持有公司61.89%股份（其中通过珠海市拾比伯投资管理有限公司、拾比佰（澳门）有限公司和珠海市共富贸易有限公司合计间接持有公司61.47%股份；杜国栋先生通过参与公司股票发行，认购新增股份，直接持有公司0.42%的股份），占绝对控股地位，为公司实际控制人。公司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响，公司实际控制人有可能利用其持股优势，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。
本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。

是否存在被调出创新层的风险

□是 √否

释义

释义项目释义
本公司、公司、拾比佰、珠海拾比佰、拾比佰股份指珠海拾比佰彩图板股份有限公司
拾比佰新材指珠海拾比佰新型材料有限公司
拾比佰供应链指珠海拾比佰供应链管理有限公司
拾比佰项目公司指珠海拾比佰项目管理有限公司
芜湖拾比佰指芜湖拾比佰新型材料有限公司
杜氏家族指本公司实际控制人，成员包括杜文雄、杜文乐、杜文兴、杜国栋、杜半之和李琦琦
珠海拾比伯指珠海市拾比伯投资管理有限公司
澳门拾比佰指拾比佰（澳门）有限公司
广东科创指广东省科技创业投资有限公司
共富贸易、珠海共富指珠海市共富贸易有限公司
冠新酒店指佛山市顺德区冠新酒店（普通合伙）
汇文电器指佛山市顺德区汇文电器有限公司
主办券商、西部证券指西部证券股份有限公司
元、万元指人民币元、人民币万元
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《公司章程》、《章程》指《珠海拾比佰彩图板股份有限公司章程》
三会指股东大会、董事会和监事会
高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
报告期指2020年1月1日至2020年12月31日
复合材料指有机高分子、无机非金属或金属等几类不同材料通过复合效应组合而成的新材料，各种材料在性能上相互取长补短，产生协同效应，既保留原组成材料的重要特色，又通过复合效应获得新的特性，进而使复合材料的综合性能优于原组成材料以满足各种不同的要求
金属外观复合材料指由高分子材料和金属基板经复合加工后形成的一种新型复合材料。该
类复合材料兼有高分子聚合物与金属基板两者的优点，既有高分子聚合物的良好着色性、成型性、耐蚀性、装饰性，又有金属基板的高强度和易加工性，能很容易地进行冲裁、弯曲、深冲加工等
预涂板，PCM指在金属表面涂装高分子涂料的一种新型复合材料
覆膜板，VCM指在金属表面复合PVC等高分子薄膜的一种新型复合材料
PVC膜指由聚氯乙烯（PVC，英文名称为Polyvinylchlorid）制成的一种薄膜材料，具有耐火、抗静电、易成型等特性
PET膜指由聚对苯二甲酸乙二醇酯（PET，英文名称为Polyethlene terephtalate）制成的一种薄膜材料，具有耐热、强韧性、电绝缘性等特性
复合膜指两种或两种以上的薄膜经过印刷、涂布等工序复合成一个整体，形成色彩丰富和具备其他特殊功能的薄膜性材料
辊涂工艺指基材先经过清洗、表面预处理，经辊式涂敷机将液态涂料涂到基材的上、下面，再进入固化炉加热烘烤、固化，固化后再经淬水冷却、热风干燥的生产工艺
喷涂工艺指用喷粉设备把粉末涂料喷涂到工件的表面，在静电作用下，粉末会均匀的吸附于工件表面，形成粉状的涂层；粉状涂层经过高温烘烤流平固化，变成效果各异的最终涂层

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称珠海拾比佰彩图板股份有限公司
英文名称及缩写ZHUHAI SPEEDBIRD PVC FILM LAMINATED METAL SHEET CO.,LTD.
-
证券简称拾比佰
证券代码831768
法定代表人杜国栋

二、 联系方式

董事会秘书姓名陈红艳
是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格是
联系地址珠海市金湾区红旗镇红旗路8号
电话0756-7239230
传真0756-7239360
电子邮箱dmb@speedbird.cn
公司网址www.zhspb.com
办公地址珠海市金湾区红旗镇红旗路8号
邮政编码519090
公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地公司三楼办公室

三、 企业信息

股票交易场所全国中小企业股份转让系统
成立时间1995年12月20日
挂牌时间2015年1月15日
分层情况创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-金属制品业（C33）-其它金属制品制造（C339）-其它未列明金属制品制造（C3399）
主要产品与服务项目金属外观复合材料，主要包括覆膜板（VCM）和预涂板（PCM）两类产品
普通股股票交易方式□连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）70,970,000.00
优先股总股本（股）0
控股股东珠海市拾比伯投资管理有限公司
实际控制人及其一致行动人实际控制人为杜氏家族（成员包括杜国栋、杜文雄、杜文乐、杜文兴、杜半之、李琦琦），一致行动人为杜氏家族（成员包括杜

四、 注册情况

国栋、杜文雄、杜文乐、杜文兴、杜半之、李琦琦，珠海拾比伯、澳门拾比佰）

项目

项目内容报告期内是否变更
统一社会信用代码914404006183915766否
注册地址广东省珠海市金湾区红旗镇红旗路8号否
注册资本70,970,000.00否

五、 中介机构

主办券商（报告期内）西部证券
主办券商办公地址陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室
报告期内主办券商是否发生变化是
主办券商（报告披露日）西部证券
会计师事务所容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名及连续签字年限周俊超杨诗学许玉霞
1年4年1年年
会计师事务所办公地址北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26

六、 自愿披露

□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标

一、 盈利能力

单位：元

本期上年同期增减比例%
营业收入1,134,963,954.69800,359,751.2941.81%
毛利率%13.55%15.22%-
归属于挂牌公司股东的净利润55,100,485.1432,256,604.2170.82%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润47,259,634.6826,079,791.6981.21%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.68%10.43%-
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.45%8.43%-
基本每股收益0.780.4573.33%

二、 偿债能力

单位：元

本期期末上年期末增减比例%
资产总计1,112,798,705.60756,749,698.6747.05%
负债总计734,377,493.90432,009,572.1169.99%
归属于挂牌公司股东的净资产378,421,211.70324,740,126.5616.53%
归属于挂牌公司股东的每股净资产5.334.5816.38%
资产负债率%（母公司）60.18%51.94%-
资产负债率%（合并）65.99%57.09%-
流动比率1.341.47-
利息保障倍数7.115.12-

三、 营运情况

单位：元

本期上年同期增减比例%
经营活动产生的现金流量净额60,980,881.4246,415,213.3931.38%
应收账款周转率5.965.39-
存货周转率4.193.23-

四、 成长情况

本期上年同期增减比例%
总资产增长率%47.05%-4.62%-
营业收入增长率%41.81%0.32%-
净利润增长率%70.82%6.11%-

五、 股本情况

单位：股

本期期末本期期初增减比例%
普通股总股本70,970,000.0070,970,000.00-
计入权益的优先股数量---
计入负债的优先股数量---

六、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异

□适用 √不适用

八、 非经常性损益

单位：元

项目金额
非流动资产处置损益-149,185.35
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,750,489.08
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益259,176.48
除上述各项之外的其他营业外收入和支出47,360.63
其他符合非经常性损益定义的损益项目1,853,795.85
非经常性损益合计8,761,636.69
所得税影响数920,786.23
少数股东权益影响额（税后）-
非经常性损益净额7,840,850.46

九、 补充财务指标

□适用 √不适用

十、 会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用

单位：元

科目上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）
调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后
资产负债表项目
应收票据-187,236,075.60
应收款项融资64,814,562.8633,356,136.79
预付款项10,411,822.589,906,954.58
其他应收款5,434,706.606,030,590.20
其他流动资产7,408,049.736,786,041.80
流动资产合计:418,988,907.93574,235,565.13
固定资产116,569,044.48117,563,790.10
无形资产30,888,245.3531,411,845.35
递延所得税资产7,415,748.087,929,503.98
其他非流动资产1,864,905.651,805,194.12
非流动资产合计:180,541,743.55182,514,133.54
资产总计:599,530,651.48756,749,698.67
短期借款106,342,967.63115,223,886.38
应付票据25,000,000.0016,000,000.00
其他应付款698,844.453,893,322.31
其他流动负债-155,777,649.53
流动负债合计:231,825,721.12390,678,767.26
长期应付款-15,000,000.00
预计负债-1,190,951.16
递延收益23,520,391.1225,121,991.50
递延所得税负债-17,862.19
非流动负债合计：23,520,391.1241,330,804.85
负债合计：255,346,112.24432,009,572.11
资本公积74,416,743.7474,673,776.18
盈余公积18,691,728.8018,513,662.11
未分配利润165,115,237.18160,582,688.27
归属于母公司股东权益合计:329,193,709.72324,740,126.56
少数股东权益14,990,829.52-
股东权益合计:344,184,539.24324,740,126.56
负债和股东权益总计:599,530,651.48756,749,698.67
利润表项目
营业收入801,866,025.81800,359,751.29
营业成本676,890,224.21678,579,871.41
销售费用28,291,789.8328,873,149.10
管理费用16,649,610.8813,070,493.63
财务费用7,754,081.907,760,864.73
其他收益5,797,884.985,553,009.97
投资收益228,678.3581,412.31
信用减值损失1,016,656.21990,531.88
营业利润:33,981,382.0733,358,170.12
利润总额:34,587,586.7933,964,374.84
所得税费用1,769,476.261,707,770.63
净利润32,818,110.5332,256,604.21
归属于母公司股东的净利润32,818,333.3632,256,604.21
少数股东损益-222.83-
现金流量表项目
销售商品、提供劳务收到的现金338,814,159.94342,377,738.77
经营活动现金流入小计:351,261,529.32354,825,108.15
购买商品、接受劳务支付的现金231,440,232.52238,733,864.49
支付的其他与经营活动有关的现金12,166,636.9715,278,548.94
经营活动现金流出小计:298,004,350.82308,409,894.76
经营活动产生的现金流量净额:53,257,178.5046,415,213.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金13,439,605.4012,895,535.40
支付的其他与投资活动有关的现金207,450,000.00207,300,000.00
投资活动现金流出小计：220,889,605.40220,195,535.40
投资活动产生的现金流量净额：-16,338,327.05-15,644,257.05
取得借款收到的现金160,200,000.00168,723,675.00
收到的其他与筹资活动有关的现金5,815,779.893,590,000.00
筹资活动现金流入小计:166,015,779.89172,313,675.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金8,184,435.678,334,435.67
筹资活动现金流出小计:216,895,012.88217,045,012.88
筹资活动所产生的现金流量净额:-50,879,232.99-44,731,337.88

注：上述由前期差错更正导致的会计数据追溯调整或重述情况，公司已于2020 年11 月10 日召开第四届董事会第七次会议审议通过了由容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《珠海拾比佰彩图板股份有限公司2017 年度、2018 年度、2019年度会计差错更正的专项说明》，并对相关定期报告予以更正披露，具体见公司于2020年11月10日披露在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平（www.neeq.com.cn）的《拾比佰：2017 年度、2018 年度、2019年度会计差错更正的专项说明》、《拾比佰：前期差错更正公告》、《拾比佰：2019 年年度报告（更正公告）》、《拾比佰：2019 年年度报告（更正后）》、《拾比佰：2019 年年度报告摘要（更正公告）》、《拾比佰：2019 年年度报告摘要（更正后）》。

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式：

报告期内，公司商业模式未发生重大变化。

报告期内变化情况：

事项是或否
所处行业是否发生变化□是 √否
主营业务是否发生变化□是 √否
主要产品或服务是否发生变化□是 √否
客户类型是否发生变化□是 √否
关键资源是否发生变化□是 √否
销售渠道是否发生变化□是 √否
收入来源是否发生变化□是 √否
商业模式是否发生变化□是 √否

二、 经营情况回顾

(一) 经营计划

报告期内，公司持续坚持以技术创新和服务创新为战略立足点，集中各方面优势，内外兼修，以市场为契机，及时掌握客户需求，开发新产品，充分发挥企业优势，优化资源配置。经过公司全体同仁的共同努力,2020年度公司实现营业收入1,134,963,954.69元，同比上升41.81%，实现归属于挂牌公司股东的净利润为55,100,485.14元，同比增长70.82%，营业收入与净利润显著增长，主要是报告期内公司新的产线建设完成并投产，产能增长；其次在客户处的供货比例提升，订单增加，市场占有率提高，上述因素均对公司经营业绩造成一定积极影响。截止报告期末，公司总资产为1,112,798,705.60元，较期初增长47.05%，归属于挂牌公司股东的净资产为378,421,211.70 元，较期初增长16.53%。

(二) 行业情况

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

公司所处的金属外观复合材料行业属于新材料行业，公司的产品属于“装饰、功能型”应用领域。“装饰、功能型”是指用一定类型的基板与特定的高分子涂层复合而成的具有外观装饰效果或者特定功能的金属外观复合材料。这一产品以家用电器、建筑装饰、物流运输、文教卫生等领域为主要应用市场，其具体应用情况：家用电器领域如冰箱、冷柜、洗衣机、微波炉、热水器、空调外机、烤炉、面包机、豆浆机、饮水机、电饭煲等白色家电；液晶电视机后盖、DVD、机顶盒、功放、音箱、计算机机箱等黑色家电；建筑装饰领域如洁净手术室内装饰、建筑外墙装饰、电梯桥厢等；物流运输领域如运输设备船舶内装饰、冷藏运输车的箱体材料等；文教卫生领域如可擦书写板、医疗设备、洁净室自动门等。

经过多年的普及推广，“装饰、功能型”金属外观复合材料作为替代传统“喷涂”板材的新型材料，其在家用电器等领域已经得到较为广泛的应用。伴随近年来居民消费观念由实用性向智能化、个性化、时尚化的转变，家电产品在追求高效能的同时，将更加注重外观的多样性；此外，家电企业原有的后涂装工艺—喷涂线的老化淘汰、环保意识加强、人力成本上升等因素，都将促使“装饰、功能型”金属外观复合材料占家电产品用材比例加速上升。

近年来，金属外观复合材料的应用领域从传统的白色家电到黑色家电、到物流运输、到文教卫生、到建筑装饰等领域，产品应用领域不断拓宽。随着产品应用领域的拓宽，在未来较长的一段时期，金属外观复合材料行业将会持续保持快速增长态势。

项目

项目本期期末上年期末本期期末与本期期初金额变动比例%
金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%
货币资金189,374,732.6417.02%11,280,051.231.49%1,578.85%
应收票据132,297,066.7911.89%187,236,075.6024.74%-29.34%
应收账款232,368,323.4220.88%129,953,217.3217.17%78.81%
存货248,282,599.7822.31%186,686,497.6124.67%32.99%
投资性房地产-----
长期股权投资-----
固定资产167,156,920.0315.02%117,563,790.1015.54%42.18%
在建工程819,941.230.07%21,503,375.052.84%-96.19%
无形资产47,173,823.044.24%31,411,845.354.15%50.18%
商誉-----
短期借款283,807,598.9625.50%115,223,886.3815.23%146.31%
长期借款8,500,000.000.76%--100.00%
其他应收款9,516,282.290.86%6,030,590.200.80%57.80%
交易性金融资产4,700,000.000.42%3,000,000.000.40%56.67%
应收款项融资5,887,407.990.53%33,356,136.794.41%-82.35%
预付款项54,178,583.374.87%9,906,954.581.31%446.87%
其他流动资产8,248,476.750.74%6,786,041.800.90%21.55%
应付票据59,530,521.005.35%16,000,000.002.11%272.07%
应付账款147,648,528.8613.27%80,991,630.8010.70%82.30%
预收款项--5,152,870.380.68%-100.00%
合同负债8,894,172.570.80%--100.00%
应付职工薪酬8,659,411.140.78%6,139,960.370.81%41.03%
应交税费6,626,446.030.60%1,482,134.450.20%347.09%
其他应付款1,399,337.060.13%3,893,322.310.51%-64.06%
一年内到期的非流动负债23,858,900.392.14%6,017,313.040.80%296.50%
长期应付款32,037,694.512.88%15,000,000.001.98%113.58%
预计负债5,116,842.090.46%1,190,951.160.16%329.64%
递延所得税负债61,604.030.01%17,862.190.00%244.89%

资产负债项目重大变动原因：

2、应收账款较上年期末增长78.81%，主要是报告期内公司在主要客户处的供货比例提升，而公司对于长期合作、信誉良好的主要客户在结算周期上会给予一定的结算期限，导致期末应收账款增加； 3、存货较上年期末增长32.99%，主要是子公司新的产线投产，公司产能扩张及市场订单增加，对原材料备货需求增加所致； 4、固定资产较上年期末增长42.18%，主要是报告期子公司拾比佰新材第二条生产线建设完成并投入使用，相关机械设备、房屋建筑物等资产结转至固定资产所致； 5、在建工程较上年期末减少96.19%，主要是报告期内子公司拾比佰新材第二条生产线建设完成并投入使用，相关机械设备、房屋建筑物等资产由在建工程结转至固定资产所致； 6、无形资产较上年期末增长50.18%，主要是报告期内子公司芜湖拾比佰购买土地使用权，用于建设厂房，导致无形资产增加所致； 7、短期借款较上年期末增长146.31%，主要是报告期内，公司开展用大额定期存单质押融资业务，导致短期借款增加所致；

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%
金额占营业收入的比重%金额占营业收入的比重%
营业收入1,134,963,954.69-800,359,751.29-41.81%
营业成本981,180,546.9786.45%678,579,871.4184.78%44.59%
毛利率13.55%-15.22%--
销售费用13,753,254.771.21%28,873,149.103.61%-52.37%
管理费用13,946,939.321.23%13,070,493.631.63%6.71%
研发费用50,234,789.144.43%38,181,667.654.77%31.57%
财务费用11,684,108.421.03%7,760,864.730.97%50.55%
信用减值损失-4,485,423.54-0.40%990,531.880.12%-552.83%
资产减值损失-3,309,884.76-0.29%-4,351,565.64-0.54%23.94%
其他收益5,964,310.080.53%5,553,009.970.69%7.41%
投资收益-614,699.87-0.05%81,412.310.01%-855.05%
公允价值变动收益-----
资产处置收益--1,404.630.00%-100.00%
汇兑收益-----
营业利润58,218,040.205.13%33,358,170.124.17%74.52%
营业外收入230,088.280.02%671,648.000.08%-65.74%
营业外支出204,873.000.02%65,443.280.01%213.05%
所得税费用3,142,770.340.28%1,707,770.630.21%84.03%
净利润55,100,485.144.85%32,256,604.214.03%70.82%

项目重大变动原因：

(2) 收入构成

单位：元

5、研发费用较上年同期增长31.57%，主要是报告期公司加大研发投入，研发项目增加导致研发费用增加所致；

6、财务费用较上年同期增长50.55%，主要是报告期内公司产能扩张，经营性流动资金需求增加，贷款增加，导致财务费用增加所致；

7、信用减值损失较上年同期增加552.83%，主要是报告期内公司在主要客户处的供货比例提升，而公司对于长期合作、信誉良好的主要客户在结算周期上会给予一定的结算期限，导致应收账款增加，公司基于谨慎性原则，补充计提坏账损失所致；

8、投资收益较上年同期减少855.05%，主要是报告期内已终止确认已贴现应收票据利息支出增加，导致投资收益负增长所致；

9、资产处置收益较上年同期减少100.00%，主要是报告期不存在资产处置收益所致；

10、营业利润较上年同期增长74.52%，主要是报告期内公司产能提升及在客户处的供货比例提升，市场占有率提高，营业收入增长，导致营业利润增加所致；

11、营业外收入较上年同期减少65.74%，主要是报告期内收到的计入营业外收入的政府补助减少所致；

12、营业外支出较上年同期增长213.05%，主要是报告期内非流动资产毁损报废损失及对外捐赠支出增加所致；

13、所得税费用较上年同期增长84.03%，主要是报告期内整体经营情况良好，利润总额增加，预缴所得税费用增加所致；

14、净利润较上年同期增长70.82%，主要报告期内市场订单增加，营业收入增长，同时，公司加大内部控制力度，有效降低运营成本等，导致利润增长所致。

项目

项目本期金额上期金额变动比例%
主营业务收入1,102,483,891.98769,019,888.4643.36%
其他业务收入32,480,062.7131,339,862.833.64%
主营业务成本953,470,297.09651,381,374.4246.38%
其他业务成本27,710,249.8827,198,496.991.88%

注：公司于2020年1月1日执行新收入准则，产品控制权转移前发生的运输费用、出口费用合计21,804,179.91元作为合同履约成本的一部分，在营业成本核算。

按产品分类分析：

√适用 □不适用

单位：元

类别/项目营业收入营业成本毛利率%增减%增减%毛利率比上年同期增减%
PCM板562,971,882.63486,138,870.2413.65%39.43%35.40%23.19%
VCM板498,852,128.59414,465,332.6916.92%51.03%55.80%-13.05%
轻量化金属复合板40,659,880.7631,061,914.2523.61%16.35%18.07%-4.49%
运输、出口费用-21,804,179.91----

按区域分类分析：

√适用 □不适用

单位：元

类别/项目营业收入营业成本毛利率%增减%增减%毛利率比上年同期增减%
境内销售952,117,851.61813,668,275.4814.54%43.50%43.05%1.89%
境外销售150,366,040.37117,997,841.7021.53%42.47%42.89%-1.01%
运输、出口费用-21,804,179.91----

收入构成变动的原因：

1、主营业务收入较上年同期增长43.36%，主要是受疫情“宅经济”影响，下游家电厂商对外观复合材料的需求增加，加之公司在主要客户处的供货占比提升等因素影响，市场订单增加，导致主营业务收入增长所致； 2、主营业务成本较上年同期增长46.38%，主要是营业收入增长，营业成本联动增长；其次是公司于2020年1月1日执行新收入准则，产品控制权转移前发生的运输费用、出口费用合计21,804,179.91元作为合同履约成本的一部分，在营业成本核算，同是不追溯调整前期数据所致。

(3) 主要客户情况

单位：元

序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系
1美的集团414,993,942.7736.56%否
2长虹集团120,616,001.6210.63%否
3上海森港贸易有限公司75,731,319.526.67%否
4海信集团49,908,754.704.40%否
5格兰仕集团46,131,431.664.06%否
合计707,381,450.2762.32%-

注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。

(4) 主要供应商情况

单位：元

序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系
1广州凯昭商贸有限公司248,151,841.9424.57%否
2苏州新航104,211,412.4410.32%否
3济钢集团有限公司广东分公司95,518,346.429.46%否
4杭州新永丰钢业有限公司89,894,988.948.90%否
5宝钢集团52,136,075.195.16%否
合计589,912,664.9358.41%-

注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。

3. 现金流量状况

单位：元

项目本期金额上期金额变动比例%
经营活动产生的现金流量净额60,980,881.4246,415,213.3931.38%
投资活动产生的现金流量净额-61,121,217.31-15,644,257.05-290.69%
筹资活动产生的现金流量净额10,891,975.62-44,731,337.88124.35%

现金流量分析：

2、投资活动产生的现金流量净额为-61,121,217.31元，主要是报告期内，子公司拾比佰新材建设第二条生产线，固定资产投入增加导致投资活动的现金流出增加所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额为10,891,975.62元，主要是报告期内，公司产能扩张，经营性流动资金需求增加，取得融资借款收到的现金增加所致。

(四) 投资状况分析

1、 主要控股子公司、参股公司情况

√适用 □不适用

单位：元

公司名称公司类型主要业务总资产净资产营业收入净利润
珠海拾比佰新型材料有限公司控股子公司生产和销售自产的各类塑料金属复合板401,375,292.72105,842,565.30544,685,611.2232,831,619.05
珠海拾比佰供应链管理有限公司控股子公司各种物料的采购、运输、仓储与销售386,818,140.2322,375,959.761,086,527,586.48-107,028.62
珠海拾比佰项目管理有限公司控股子公司技术改造项目管理49,998,246.6249,968,246.620.00-1,185.12
芜湖拾比佰新型材料有限公司控股子公司研发、生产和销售自产的各类涂覆类高端复合材料18,456,217.6815,090,929.510.00-359,070.49

主要控股参股公司情况说明

(1)全资子公司 A、珠海拾比佰新型材料有限公司，统一社会信用代码：91440400574486089B，成立于2011年5月10日，注册资本为4,278.10万元人民币，注册地为珠海市平沙镇怡乐路181号厂房，法定代表人为杜国栋，经营范围为：“生产和销售自产的各类塑料金属复合板和预涂板、玻璃彩板等产品以及相关原材料包括钢板、PVC膜、保护膜、油漆等商品的批发。” B、珠海拾比佰供应链管理有限公司，统一社会信用代码：91440400MA4W3KYT86，成立于2016年12月22日，注册资本为3,000.00万元人民币，注册地为珠海市金湾区红旗镇红旗路8号厂房二楼，法定代表人为杜国栋，经营范围：“各种物料的采购、运输、仓储与销售（除限制类外）。” C、芜湖拾比佰新型材料有限公司，统一社会信用代码：91340221MA2URPC77X，成立于2020年5月

公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人

□是 √否

(五) 研发情况

研发支出情况：

18日，注册资本为5,000.00万元人民币，注册地为芜湖县安徽新芜经济开发区工业大道55号，法定代表人为杜国栋，经营范围：“涂覆类复合材料研发、制造、销售；钢材、玻璃、PVC膜、保护膜、涂料（不含危险化学品）的采购及批发。”

（2）控股孙公司

珠海拾比佰项目管理有限公司，统一社会信用代码：91440400MA4WXWWH3C，成立于2017年8月3日。注册资本为5,000.00万元人民币，由拾比佰新材与珠海科创恒瑞投资管理有限公司共同以货币出资成立，其中拾比佰新材出资3,500.00万元人民币，持有拾比佰项目公司70%股权；珠海科创恒瑞投资管理有限公司出资1,500.00万元人民币，持有拾比佰项目公司30%股权。注册地为珠海市平沙镇怡乐路181号1#厂房自编A1房，法定代表人为杜国栋，经营范围：“技术改造项目管理，新产品研发项目开发，工程项目管理及相关材料、产品的采购与销售。”

报告期内，公司投资设立了全资子公司芜湖拾比佰新型材料有限公司“见本节（四）、1、（1）、C”，报告期不存在处置子公司的情况。

项目

项目本期金额/比例上期金额/比例
研发支出金额50,234,789.1438,181,667.65
研发支出占营业收入的比例4.43%4.77%
研发支出中资本化的比例0%0%

研发人员情况：

教育程度期初人数期末人数
博士--
硕士11
本科以下10182
研发人员总计10283
研发人员占员工总量的比例20.99%14.21%

专利情况：

项目本期数量上期数量
公司拥有的专利数量8774
公司拥有的发明专利数量77

研发项目情况：

公司研发项目以提高公司技术创新水平满足客户切实需求，提高客户满意度，加强公司产品核心竞争力，提高市场占有率，增强公司盈利能力为目标。 报告期内，公司研发支出5,023.48万元，占营业收入的比例为4.43%，与上年同比占营业收入的比例变化不大。报告期内，存续或立项的研发项目共24项，其中，报告期末已完成的项目有14项，主要有：耐腐蚀电梯用彩图金属复合材料的研发、压花钢塑复合基彩图金属复合材料的研发、基于合金镀层复合技术的高耐蚀性金属复合材料的研发、基于纳米陶瓷涂料技术的高性能金属复合材料的研发、基于富锌底漆技术的高耐蚀性金属复合材料的研发、基于冷板拉丝技术的高附加值金属复合材料的研发、玻璃基彩图金属复合材料的研发、UV转印彩图金属复合材料的研发、基于低温覆膜技术的节能型金属复合材料的研发等项目。 未来，公司将继续加大研发经费的投入，以市场为导向，在借鉴国内外先进技术的基础上，重点突破行业关键技术难点，不断进行技术创新，在继续保持行业领先地位的同时扩大公司产品的行业影响力，树立行业地位。

(六) 审计情况

1. 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

2. 关键审计事项说明：

（一） 收入确认 1、事项描述 相关信息披露请参阅财务报表附注三、24、五、34和十四、4。 由于收入是拾比佰关键业绩指标之一，可能存在收入确认不准确或未在恰当期间确认的风险，且存
（6）获取管理层计提存货跌价准备的计算表，复核其准确性。

(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用 □不适用

(八) 合并报表范围的变化情况

√适用 □不适用

财务状况的影响金额见“附注十三、1”。

报告期内，公司投资设立了全资子公司芜湖拾比佰新型材料有限公司，并于2020年5月18日取得了由芜湖县市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为91340221MA2URPC77X的营业执照，该公司自成立之日起纳入公司合并报表范围。

(九) 企业社会责任

1. 扶贫社会责任履行情况

√适用 □不适用

报告期内，公司投资设立了全资子公司芜湖拾比佰新型材料有限公司，并于2020年5月18日取得了由芜湖县市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为91340221MA2URPC77X的营业执照，该公司自成立之日起纳入公司合并报表范围。报告期内，公司通过参与珠海市工业和信息化局脱贫攻坚和乡村振兴任务，扶贫捐款5万元。

2. 其他社会责任履行情况

√适用 □不适用

报告期内，公司通过参与珠海市工业和信息化局脱贫攻坚和乡村振兴任务，扶贫捐款5万元。

公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等其他利益相关者的责任。

公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露；加强公司内控建设，强化规范运作，提高公司治理及规范运作水平，尊重和维护广大投资者的权益。 公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，积极听取公司员工的意见并努力提高员工的福利待遇和安全生产意识，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工身心健康；通过知识技能的理论培训及实践操作技能培训等方式使员工得到切实的提高和发展，维护员工权益。 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定，支持地方建设与发展，减少环境污染，依法经营，积极纳税，发展就业岗位，实现了公司与员工、股东、环境、社会的和谐健康可持续发展。

三、 持续经营评价

管理层对公司持续经营能力进行评估后，认为：报告期内，公司持续增长能力良好，未发生影响公司持续经营的情况，亦未发现可能导致公司持续经营能力产生重大影响的事项或情况。

四、 未来展望

是否自愿披露

√是 □否

(一) 行业发展趋势

经过多年的普及推广，“装饰、功能型”金属外观复合材料作为替代传统“喷涂”板材的新型材料，其在家用电器等领域已经得到较为广泛的应用。从主要下游家电整机行业情况来看，2020年，受疫情影响，家电行业在经历了一季度的停工停产后，自二季度开始恢复，第三季度开始快速增长，据国家统计局最新数据显示，2020年1-12月四大家电产量情况如下：空调累计产量为21064.6万台，同比下降8.3%；洗衣机累计产量为8041.9万台，同比增长3.9%；彩电累计产量为19626.2万台，同比增长4.7%；冰箱累计产量为9014.7万台，同比增长8.4%。产量增长的同时，市场销售情况也日渐恢复，其中出口方面表现亮眼，据海关数据显示，2020年1-12月家用电器累计出口338997.0万台，同比增长14.2%，其中累计出口空调4721万台，同比增长13.9%；累计出口冰箱6954万台，同比增长35.6%；累计出口洗衣机2154万台，同比下降2.2%；累计出口液晶电视9994万台，同比增长6.8%。而公司作为家电整机行业上游的复合材料厂商，在2020年产销两旺，业绩增长迅速。

(二) 公司发展战略

2021年将是市场复苏的一年，伴随近年来居民消费观念由实用性向智能化、个性化、时尚化的转变，家电产品在追求高效能的同时，将更加注重外观的多样性；此外，家电企业原有的后涂装工艺—喷涂线的老化淘汰、环保意识加强、人力成本上升等因素，都将促使“装饰、功能型”金属外观复合材料占家电产品用材比例加速上升。同时，金属外观复合材料的应用领域从传统的白色家电到黑色家电、到物流运输、到文教卫生、到建筑装饰等领域，产品应用领域不断拓宽。随着产品应用领域的拓宽，在未来较长的一段时期，金属外观复合材料行业将会持续保持快速增长态势。

公司持续立足于“高端材料跨界服务商”的战略定位，继续把创新放在公司发展的首要战略位置，充分利用公司在技术研发、新品推广、产品质量和客户服务等方面具备的竞争优势，一方面继续加大研发投入，提高创新能力，大力推进新产品研发，提高产品附加值，增强客户粘性；另一方面优化资源配置，合理布局，扩充产能，利用公司现有的研发、技术、人才、地域等优势，提高市场占有率，拓宽产品应用领域；最后，公司在快速发展的同时，不断完善用人机制，注重人才培养，在公司基层、中层、高层都培养出一批技术骨干、管理人员，为公司更好、更快的发展储备人才资源。

(三) 经营计划或目标

公司持续立足于“高端材料跨界服务商”的战略定位，继续把创新放在公司发展的首要战略位置，充分利用公司在技术研发、新品推广、产品质量和客户服务等方面具备的竞争优势，一方面继续加大研发投入，提高创新能力，大力推进新产品研发，提高产品附加值，增强客户粘性；另一方面优化资源配置，合理布局，扩充产能，利用公司现有的研发、技术、人才、地域等优势，提高市场占有率，拓宽产品应用领域；最后，公司在快速发展的同时，不断完善用人机制，注重人才培养，在公司基层、中层、高层都培养出一批技术骨干、管理人员，为公司更好、更快的发展储备人才资源。

2021年，公司将继续加强内部管理，加大研发投入，提高技术创新能力，提升服务品质与服务水平，大力开拓国内、国际市场，整体提升公司综合竞争力，提升企业品牌形象，从而保持公司经营业绩持续稳定向上发展，实现公司收入与净利润持续增长。

以上经营目标不构成对投资者的业绩承诺，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。

(四) 不确定性因素

五、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

应对策略：目前，公司已通过建立《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理办法》、《独立董事工作制度》、《关联交易内部控制及决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等制度，来进一步确保公司治理的有效性。 （五）市场竞争风险 公司所处的金属外观复合材料行业竞争日益激烈。随着国内家电行业竞争的不断深化，激烈的市场竞争对公司的产品质量、价格、研发、服务和市场开拓能力等提出了更高的要求。 应对策略：公司持续在产品创新、技术研发、市场开发等方面大力投入，使公司在产品创新、技术研发、市场开发等方面处于行业先进水平，不断继续强化自身的竞争优势，避免在日趋激烈的市场竞争中处于不利地位。 （六）税收优惠政策变化的风险 公司于2018年通过高新技术企业复审认定，获得编号为GR201844005583的《高新技术企业证书》，有效期为三年，公司2018年度至2020年度企业所得税适用15%的税率。子公司拾比佰新材于2020通过高新技术企业复审，证书编号为GR202044010794，有效期为三年，子公司拾比佰新材自2020年度开始企业所得税适用15%的税率。上述税收优惠政策若遇国家政策变动或其它因素等，导致公司无法享受到税收优惠政策，公司将可能恢复执行25%的企业所得税税率，将对公司的经营业绩产生不利影响。 应对策略：公司会持续加大研发投入、加强研发人员的培养，提升技术创新能力，提高产品技术含量、提高产品附加值、不断推出新品、加速科技成果转化。 （七）技术泄露的风险 公司主营产品科技含量较高，拥有多项专利技术，并有多项产品和技术处于研发阶段，如果出现技术外泄的情况，将对本公司的持续技术创新能力产生一定的负面影响。 应对策略：目前，公司已与核心人员签订了《保密协议》，对上述人员的知识产权和商业机密保密义务作了明确约定，降低技术泄露的风险。

(二) 报告期内新增的风险因素

第五节 重大事件

一、 重大事件索引

事项是或否索引
是否存在诉讼、仲裁事项√是 □否五.二.(一)
是否存在对外担保事项√是 □否五.二.(二)
是否对外提供借款□是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是 √否五.二.(三)
是否存在日常性关联交易事项√是 □否五.二.(四)
是否存在其他重大关联交易事项□是 √否
是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项√是 □否五.二.(五)
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施□是 √否
是否存在股份回购事项□是 √否
是否存在已披露的承诺事项√是 □否五.二.(六)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是 □否五.二.(七)
是否存在被调查处罚的事项□是 √否
是否存在失信情况□是 √否
是否存在应当披露的其他重大事项□是 √否
是否存在自愿披露的其他事项□是 √否

二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 诉讼、仲裁事项

1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

√是 □否

单位：元

性质累计金额合计占期末净资产比例%
作为原告/申请人作为被告/被申请人
诉讼或仲裁53,972.2830.0054,002.280.01%

注：2020年度作为被告/被申请人的诉讼、仲裁申请金额为96,389.26元，判决结果金额为30.00元。

2. 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

3. 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

(二) 公司发生的对外担保事项

公司及其控股子公司是否存在未经内部审议程序而实施的担保事项

□是 √否

单位：元

担保对象担保对象是否为控股股东、实际控制人或其附属企业担保金额担保余额实际履行担保责任的金额担保期间担保类型责任类型是否履行必要决策程序
起始日期终止日期
珠海拾比佰新型材料有限公司否21,500,000.0014,166,356.740.002020年1月13日2023年1月12日保证连带已获董事会审议通过，待提交股东大会审议
珠海拾比佰新型材料有限公司否21,500,000.0014,166,356.740.002020年1月13日2023年1月12日保证连带已获董事会审议通过，待提交股东大会审议
珠海拾比佰供应链管理有限公司否48,660,000.0010,000,000.000.002020年4月16日2021年4月16日保证连带已获董事会审议通过，待提交股东大会审议
10,000,000.000.002020年8月7日2021年8月7日保证连带已获董事会审议通
过，待提交股东大会审议
珠海拾比佰供应链管理有限公司否76,300,000.000.000.00--保证连带已获董事会审议通过，待提交股东大会审议
总计-167,960,000.0048,332,713.480.00-----

注：上述对全资子公司提供担保的事项已经公司于2021年2月5日召开的第四届董事会第八次会议及第四届监事会第八次会议审议通过，待提交公司2020年度股东大会审议。

对外担保分类汇总：

项目汇总担保金额担保余额
公司对外提供担保(包括公司、子公司的对外担保，以及对控股子公司的担保)167,960,000.0048,332,713.48
公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保00
直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额167,960,000.0048,332,713.48
公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额5,589,936.720

清偿和违规担保情况：

报告期，上述全资子公司经营状况较好，上述对外担保无明显迹象表明可能承担连带清偿责任。

(三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

(四) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

单位：元

具体事项类型预计金额发生金额
1．购买原材料、燃料、动力--
2．销售产品、商品，提供或者接受劳务3,150,000.0080,864.27
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--
4．其他500,000,000.00351,200,000.00

注1：“其他”为关联方为公司取得融资授信额度提供关联担保的关联交易情况，属于《关于预计公司2020年度日常性关联交易事项的议案》的范畴内发生的日常性关联交易，2020年3月5日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。相关内容可查阅公司披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）的《拾比佰：2020年第一次临时股东大会决议公告》（编号：2020-006）、《拾比佰：关于预计公司2020年度日常性关联交易事项的公告》（编号：2020-004）。注2：关联方为公司取得融资授信额度提供关联担保的发生额与附注关联担保本期新增发生额数据不一致，主要是公司获得的融资授信额度在年度内循环使用所致。

(五) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项、以及报告期内发生的企业合并事项

事项类型协议签署时间临时公告披露时间交易对方交易/投资/合并标的交易/投资/合并对价对价金额是否构成关联交易是否构成重大资产重组
对外投资-2020年3月24日不适用芜湖拾比佰新型材料有限公司现金50,000,000元否否
对外投资-2020年4月27日银行理财产品现金362,110,000元否否

事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：

(六) 承诺事项的履行情况

承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺内容承诺履行情况
实际控制人或控股股东2015年1月15日2017年1月15日挂牌所持股份自愿锁定的承诺实际控制人或控股股东承诺其所持公司股份自公司股份挂牌之日起分三批解除转让限制，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。已履行完毕
董监高2015年1月15日-挂牌限售承诺董监高承诺其任职期间，每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持公司股份。正在履行中
实际控制人或控股股东--公开发行限售承诺控股股东承诺持有的公司股票自公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌之日起12个月内，不得转让或委托他人代为管理，也不由公司回购该部分股份等。未履行
其他持股10%以上股东--公开发行限售承诺持股10%以上股东承诺持有的公司股票自公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌之日起12个月内，不得转让或委托他人代为管理，也不由公司回购该部分股份等。未履行
实际控制人或控股股东2015年1月15日-挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争。正在履行中
实际控制人或控股股东2015年1月15日-挂牌关于规范和减少关联交易的承诺承诺减少和规范关联交易事项。正在履行中
其他持股5%以上股东2020年8月26日-公开发行关于减少和规范关联交易的承诺承诺减少和规范关联交易事项。正在履行中
董监高2020年8月26日-公开发行关于减少和规范关联交易的承诺承诺减少和规范关联交易事项。正在履行中
实际控制人或控股股东2015年1月15日-挂牌一致行动承诺实际控制人承诺在行使《章程》规定的重大决策、选择管理者等股东权利及参加股东大会行使表决权时均与董事长杜国栋保持一致的意见。正在履行中
董监高2015年-任职其他承诺时任董监高承诺履职期间忠实、勤正在
1月15日期间勉尽责、遵守相关法律法规规定等。履行中
公司2020年5月25日2020年6月22日调整进入创新层时进入创新层取得董秘任职资格的承诺公司承诺自2020年全国中小企业股份转让系统有限责任公司首期董事会秘书资格考试举行之日起3个月内，时任董事会秘书具备董事会秘书任职资格。已履行完毕
公司2020年8月26日-公开发行稳定公司股价的预案措施和承诺公司就公开发行股票并在精选层挂牌出具关于稳定股价的预案措施和承诺。正在履行中
实际控制人或控股股东2020年8月26日-公开发行稳定公司股价的预案措施和承诺控股股东、实际控制人就公司公开发行股票并在精选层挂牌出具关于稳定股价的预案措施和承诺。正在履行中
董监高2020年8月26日-公开发行稳定公司股价的预案措施和承诺公司董事（不含独立董事）、高级管理人员就公司公开发行股票并在精选层挂牌出具关于稳定股价的预案措施和承诺。正在履行中
实际控制人或控股股东2020年8月26日-公开发行填补被摊薄即期回报的措施及承诺控股股东、实际控制人就公司公开发行股票并在精选层挂牌出具关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺。正在履行中
董监高2020年8月26日-公开发行填补被摊薄即期回报的措施及承诺
正在履行中
公司2020年8月26日-公开发行关于利润分配政策的承诺公司就公开发行股票并在精选层挂牌制了适用的《公司章程》、《挂牌后三年股东分红回报规划》，公司承诺将严格按照上述制度进行利润分配，切实保障投资者收益权。正在履行中
公司2020年8月26日-公开发行虚假陈述导致回购股份和向投资者赔偿及相关约束措施的说明就公司公开发行股票并在精选层挂牌出具关于虚假陈述导致回购股份和向投资者赔偿及相关约束措施的说明。正在履行中
实际控制人或控股股东2020年8月26日-公开发行资金占用承诺承诺不存在占用公司资金的情况。正在履行中
董监高2020年8月26日-公开发行公开承诺事项未履行的约束措施的承诺关于公开承诺事项未履行的约束措施的承诺函。正在履行中
公司2020年-公开未履行承诺时的约关于未履行承诺时的约束措施的正在
8月26日发行束措施的承诺承诺函。履行中
实际控制人或控股股东2020年8月26日-公开发行公开承诺事项未履行的约束措施的承诺关于公开承诺事项未履行的约束措施的承诺函。正在履行中

承诺事项详细情况：

（1）通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因； （2）在有关监管机关要求的期限内予以纠正； （3）如该违反的承诺属可以继续履行的，本人将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项；如该违反的承诺确已无法履行的，本人将向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，并将上述补充承诺或替代性承诺提交发行人股东大会审议； （4）本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行导致投资者损失的，由本人依法赔偿投资者的损失；本人因违反承诺所得收益，将上缴发行人所有； （5）本人违反公开承诺及公开发行说明书其他承诺事项，给发行人或投资者造成损失的，将依法赔偿对发行人或投资者的损失。如果本人未承担前述赔偿责任，发行人有权扣减本人所获分配的现金分红、薪酬、津贴等用于承担前述赔偿责任。同时本人持有的发行人股份（如有）将不得转让，直至本人按相关承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。 （6）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害等本人自身无法控制的客观原因，导致本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施： 1）通过发行人及时、充分披露本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因； 2）向发行人及投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护发行人及投资者的权益。 （7）其他根据届时规定可以采取的约束措施。 上述承诺及相关措施不因本人职务变更、离职等原因而放弃履行。 自挂牌以来，各相关方均不存在违反上述承诺事项的情形。

(七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例%发生原因
银行存款其他货币资金质押175,000,000.0015.72%承兑汇票保证金/开立银行承兑汇票质押/质押借款
交易性金融资产交易性金融资产质押3,500,000.000.31%开立银行承兑汇票质押
土地使用权无形资产抵押28,591,791.822.57%抵押借款
房屋建筑物固定资产抵押54,581,852.794.90%抵押借款
机器设备固定资产抵押47,856,946.324.30%抵押借款/售后回租
应收账款应收账款质押22,105,877.141.99%质押借款/保理/开具承兑汇票
公司所持拾比佰新材的股本长期股权质押40,000,000.003.59%质押借款
总计--371,636,468.0733.38%-

资产权利受限事项对公司的影响：

第六节 股份变动、融资和利润分配

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质期初本期变动期末
数量比例%数量比例%
无限售条件股份无限售股份总数70,362,50099.14%-53,945,00016,417,50023.13%
其中：控股股东、实际控制人43,175,00060.84%-43,175,000--
董事、监事、高管127,5000.18%-10,000117,5000.17%
核心员工-----
有限售条件股份有限售股份总数607,5000.86%53,945,00054,552,50076.87%
其中：控股股东、实际控制人225,0000.32%43,175,00043,400,00061.15%
董事、监事、高管382,5000.54%-30,000352,5000.50%
核心员工-----
总股本70,970,000-070,970,000-
普通股股东人数159

注：原监事黎晓云自2019年12月29日起不再担任公司董事、监事、高管类职务，且其所持股份已在离任后按全国股转公司相关规则办理了限售及解限售，其所持股份不再纳入董事、监事、高管持股进行计算。股本结构变动情况：

□适用 √不适用

(二) 普通股前十名股东情况

单位：股

序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量
1珠海市拾比伯投资管理有限公司28,860,000-28,860,00040.67%28,860,000---
2拾比佰（澳门）有限公司14,240,000-14,240,00020.06%14,240,000---
3广东省科10,800,000-10,800,00015.22%10,800,000---
技创业投资有限公司
4诸暨弘信晨晟创业投资中心（有限合伙）4,292,857-4,292,8576.05%-4,292,857--
5珠海市共富贸易有限公司3,600,000-3,600,0005.07%-3,600,000--
6平潭汇垠四号股权投资合伙企业（有限合伙）2,857,143-60,6002,796,5433.94%-2,796,543--
7吴仕祥2,400,000-2,400,0003.38%-2,400,000--
8黄炳鸿813,000-813,0001.15%-813,000--
9高锡标500,000-500,0000.70%-500,000--
10章泰鸣370,000-370,0000.52%277,50092,500--
合计68,733,000-60,60068,672,40096.76%54,177,50014,494,90000
截止报告期末，珠海拾比伯系公司实际控制人杜氏家族成员——杜文雄、杜文兴、杜文乐、杜国栋控制的企业；澳门拾比佰系公司实际控制人杜氏家族成员——杜半之、李琦琦控制的企业；共富贸易系公司实际控制人杜氏家族成员——杜国栋持有14.50%股权的企业；章泰鸣系公司高级管理人员，同时持有共富贸易10.83%的股权。诸暨弘信晨晟创业投资中心（有限合伙）与平潭汇垠四号股权投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人为上海弘信股权投资基金管理有限公司。 除上述情形外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。

二、 优先股股本基本情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

□是 √否

(一) 控股股东情况

珠海市拾比伯投资管理有限公司成立于1995年11月13日，统一社会信用代码：9144040061807380XE，注册资本和实收资本均为670万元，住所为珠海市金湾区红旗镇广安路26-48号梅雁大厦商住楼B座301房，法定代表人为杜文雄，经营范围为：“项目投资及管理，投资咨询”。

(二) 实际控制人情况

公司与实际控制人之间的产权和控制关系图：

四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

（一） 报告期内普通股股票发行情况

□适用 √不适用

（二） 存续至报告期的募集资金使用情况

□适用 √不适用

五、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

六、 存续至本期的债券融资情况

□适用 √不适用

七、 存续至本期的可转换债券情况

□适用 √不适用

八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况

√适用 □不适用

单位：元

序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型贷款规模存续期间利息率
起始日期终止日期
1质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行9,000,000.002019/3/112020/3/113.85%-7.00%
2抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行29,000,000.002019/4/12020/3/243.85%-7.00%
3抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行9,000,000.002019/4/12020/3/25-
4抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行34,000,000.002019/4/42020/3/273.85%-7.00%
5抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行8,500,000.002019/5/142020/5/113.85%-7.00%
6抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行4,000,000.002019/7/312020/7/313.85%-7.00%
7抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行5,500,000.002019/9/122020/9/33.85%-7.00%
8质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行10,000,000.002019/3/142020/3/133.85%-7.00%
9质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行16,200,000.002019/5/162020/5/153.85%-7.00%
10融资租赁远东国际融资租赁有限公司非银行金融机构33,700,000.002017/7/182020/1/183.85%-7.00%
11质押贷款中国光大银行股份有限银行16,000,000.002019/11/42020/5/6-
公司珠海分行
12抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行10,000,000.002020/1/12020/9/163.85%-7.00%
13抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行20,000,000.002020/3/242020/9/33.85%-7.00%
14抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行20,000,000.002020/3/252020/9/153.85%-7.00%
15抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行2,600,000.002020/3/272020/9/163.85%-7.00%
16抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行13,000,000.002020/3/272020/9/16-
17质押贷款招商银行股份有限公司珠海分行银行8,000,000.002020/3/312021/2/13.85%-7.00%
18质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行10,000,000.002020/4/22020/8/313.85%-7.00%
19抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行9,000,000.002020/5/82021/5/83.85%-7.00%
20质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行9,000,000.002020/6/302020/12/43.85%-7.00%
21抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行8,500,000.002020/6/302021/6/293.85%-7.00%
22质押贷款重庆美的商业保理有限公司非银行金融机构10,000,000.002020/4/162021/4/163.85%-7.00%
23质押贷款中国光大银行股份有限公司珠海分行银行16,000,000.002020/4/72020/10/9-
24质押贷款重庆美的商业保理有限公司非银行金融机构10,000,000.002020/8/72021/8/73.85%-7.00%
25质押贷款重庆美的商业保理有限非银行金融机20,000,000.002020/8/312020/12/283.85%-7.00%
公司构
26抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行20,000,000.002020/9/32021/9/33.85%-7.00%
27质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行30,000,000.002020/1/72020/12/1-
28质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行31,000,000.002020/1/92020/12/3-
29质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行30,000,000.002020/1/142020/12/9-
30质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行30,000,000.002020/1/152020/12/11-
31质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行30,000,000.002020/2/202020/12/17-
32质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行30,000,000.002020/2/242020/12/16-
33质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行20,000,000.002020/2/262020/12/22-
34质押贷款广东华兴银行股份有限公司珠海分行银行20,000,000.002020/2/272020/12/30-
35融资租赁远东国际融资租赁有限公司非银行金融机构21,500,000.002020/1/192023/1/193.85%-7.00%
36融资租赁远东国际融资租赁有限公司非银行金融机构21,500,000.002020/1/202023/1/203.85%-7.00%
37抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行4,000,000.002020/7/302021/7/303.85%-7.00%
38抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行5,500,000.002020/9/32021/3/33.85%-7.00%
39抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行20,000,000.002020/9/152021/9/143.85%-7.00%
40抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行23,000,000.002020/9/162021/9/163.85%-7.00%
41抵/质押贷款交通银行股份有限公司珠海分行银行9,000,000.002020/12/42021/6/43.85%-7.00%
42信用贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行10,000,000.002020/9/42021/9/33.85%-7.00%
43信用贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行10,000,000.002020/9/222021/2/22-
44信用贷款中国银行股份有限公司珠海分行银行10,000,000.002020/9/152023/9/143.85%-7.00%
45质押贷款中国光大银行股份有限公司珠海分行银行10,000,000.002020/9/272021/4/9-
46质押贷款重庆美的商业保理有限公司非银行金融机构8,600,000.002020/11/292020/12/293.85%-7.00%
47质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行30,000,000.002020/12/22021/12/13.85%-7.00%
48质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行32,000,000.002020/12/82021/6/8-
49质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行30,000,000.002020/12/102021/12/93.85%-7.00%
50质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行30,000,000.002020/12/152021/12/143.85%-7.00%
51质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行30,000,000.002020/12/162021/12/153.85%-7.00%
52质押贷款兴业银行股份有限公司珠海分行银行21,000,000.002020/12/232021/12/22-
53融资租赁平安国际融资租赁有限公司非银行金融机构12,000,000.002020/12/152022-11-283.85%-7.00%
合计---920,100,000.00---

注：序号3、11、16、23、27-34、43、45、48、52对应融放款方式为开具银行承兑汇票。

九、 权益分派情况

(一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位：元或股

股利分配日期每10股派现数（含税）每10股送股数每10股转增数
2020年6月24日0.2000
合计0.2000

报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：

□适用 √不适用

(二) 权益分派预案

√适用 □不适用

单位：元或股

项目每10股派现数（含税）每10股送股数每10股转增数
年度分配预案0.2000

十、 特别表决权安排情况

□适用 √不适用

第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名职务性别出生年月任职起止日期
起始日期终止日期
杜国栋董事长、总经理男1976年6月2019年12月29日2022年12月28日
杜文雄董事男1951年1月2019年12月29日2022年12月28日
杜文乐董事男1952年10月2019年12月29日2022年12月28日
杜文兴董事男1954年8月2019年12月29日2022年12月28日
杜半之董事男1958年11月2019年12月29日2022年12月28日
罗晓云董事女1973年3月2019年12月29日2022年12月28日
矫庆泽独立董事男1960年9月2019年12月29日2022年12月28日
黄美娥独立董事女1980年12月2019年12月29日2022年12月28日
赵言顺独立董事男1963年9月2019年12月29日2022年12月28日
刘丙炎监事会主席、职工代表监事、工程技术中心副主任男1975年2月2019年12月29日2022年12月28日
刘翠香监事女1984年11月2019年12月29日2022年12月28日
郭荣峰监事男1981年1月2020年7月7日2022年12月28日
田建龙副总经理、财务总监男1970年12月2019年12月29日2022年12月28日
章泰鸣副总经理、工程技术中心主任男1975年8月2019年12月29日2022年12月28日
陈红艳董事会秘书女1982年1月2020年6月22日2022年12月28日
董事会人数：9
监事会人数：3
高级管理人员人数：4

注：经2019年年度股东大会审议通过，独立董事在公司履职期间，公司按5万元/年（税前）发放津贴。

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：

除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在其

(二) 持股情况

单位：股

它关系。姓名

姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量
章泰鸣副总经理、工程技术中心主任370,000-370,0000.52%--
杜国栋董事长、总经理300,000-300,0000.42%--
田建龙副总经理、财务总监100,000-100,0000.14%--
合计-770,000-770,0001.08%00

注：截止报告期末，除上述公司部分董事、高级管理人员直接持有公司股份外，公司部分董事、监事、高级管理人员还通过珠海拾比伯、澳门拾比佰及共富贸易间接持有公司股份，情况如下：

姓名职位期初间接持股数（股）本期增减股数（股）期末间接持股数（股）期末间接持股比例
杜文雄董事9,619,038-9,619,03813.55%
杜文乐董事8,658,000-8,658,00012.20%
杜文兴董事8,658,000-8,658,00012.20%
杜半之董事12,104,000-12,104,00017.06%
杜国栋董事长、总经理2,447,014-2,447,0143.45%
田建龙副总经理、财务总监399,988-399,9880.56%
章泰鸣副总经理389,988-389,9880.55%
刘丙炎监事会主席、职工代表监事、工程技术中心副主任230,012-230,0120.32%
刘翠香监事80,000-80,0000.11%
陈红艳董事会秘书30,000-30,0000.04%

此外，公司董事杜半之配偶李琦琦通过澳门拾比佰间接持有公司2,136,000股，间接持股比例为

3.01%。

截止报告期末，除上述情形外，公司不存在其他董事、监事、高级管理人员及其直系亲属以任何方式直接或间接持有公司股份的情形。

(三) 变动情况

信息统计董事长是否发生变动□是 √否
总经理是否发生变动□是 √否
董事会秘书是否发生变动√是 □否
财务总监是否发生变动□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

√适用 □不适用

姓名期初职务变动类型期末职务变动原因
田建龙副总经理、财务总监、董事会秘书离任副总经理、财务总监个人原因
陈红艳证券事务代表新任董事会秘书聘任
周勤勇监事离任无个人原因
郭荣峰无新任监事聘任

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：

√适用 □不适用

郭荣峰先生，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2003年9月到2014年10月，历任广州珠江数码集团有限公司项目经理、高级工程师；2014年10月至今，任广东粤科创业投资管理有限公司投资总监；2017年1月至今，任深圳竹云科技股份有限公司董事；2017年5月至今，任深圳市慧康医疗器械有限公司董事；2017年5月至今，任深圳市今朝时代股份有限公司董事；2017年5月至今，任伟乐视讯科技股份有限公司董事；2017年5月至今，任广东合微集成电路技术有限公司监事；2017年5月至今，任广东圣帕新材料股份有限公司监事；2020年7月至今，任珠海拾比佰彩图板股份有限公司监事职务。

(四) 董事、高级管理人员的股权激励情况

□适用 √不适用

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数
管理人员682-70
生产人员160107-267
销售人员503-53
技术人员168-14154
财务人员12--12
行政人员28--28
员工总计48611214584
按教育程度分类期初人数期末人数
博士--
硕士-1
本科3842
专科109111
专科以下339430
员工总计486584

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

5、公司还特别关心员工的身心健康，通过外请老师、机构人员为公司员工进行身体健康与心理健康方面的检查与培训。 截止报告期末，不存在需公司承担费用的离退休职工。

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况

□适用 √不适用

三、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第八节 行业信息是否自愿披露

□是 √否

第九节 公司治理、内部控制和投资者保护

事项是或否
年度内是否建立新的公司治理制度√是 □否
投资机构是否派驻董事√是 □否
监事会对本年监督事项是否存在异议□是 √否
管理层是否引入职业经理人□是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷□是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是 □否

一、 公司治理

(一) 制度与评估

1、 公司治理基本状况

报告期内，公司新建立了《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》，《股东大会网络投票实施细则》、《累积投票制实施细则》、《内幕信息知情人登记管理制度》，并对原有的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等进行了修订，上述新建立或修订后的制度，自公司在精选层挂牌之日起生效。

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

4、 公司章程的修改情况

公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员按照各自的权限范围，依法履行职责，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照公司的相关制度执行，公司的重大决策均按照《公司章程》及有关制度规定的程序和规则进行。

报告期内，公司共对《公司章程》进行了三次修订，具体情况如下：

（1）2020年3月20日，公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司章程〉的议案》，本次修订主要是根据监管部门新制定和修订的《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司信息披露管理办法》、《全国中小企业股份转让系统分层管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等法律、法规、规范性文件的要求，对《公司章程》部分条款进行修订，具体内容详见公司2020 年3 月24 日披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）的《拾比佰：关于拟修订公司章程的公告》，公司2020年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。

（2）2020年6月22日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司章程〉的议案》，本次修订主要是根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于2020年4月9日发布的《关于发布〈全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理指引第2号——独立董事〉的公告》（股转系统公告〔2020〕269号）、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理指引第2号——独立董事》等相关规定，对《公司章程》的部分条款进行修订，具体内容详见2020年6月22日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《拾比佰：关于拟修订公司章程的公告》，公司2020年第三次临时股东大会审议通过了上述议案。

（3）2020年8月26日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》，本次修订主要是公司拟向全国股转系统申请向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌,为符合精选层的相关要求，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》、《全国中小企业股份转让系统分层管理办法》等相关规定，对《公司章程》进行的修改，修改后的《公司章程》经公司2020 年第四次临时股东大会审议通过并于精选层挂牌后启用，同时原《公司章程》废止，具体内容详见公司于 2020 年8 月27 日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台（www.neeq.com.cn）披露的《拾比佰：公司章程（精选层挂牌后适用）》。公司2020 年第四次临时股东大会审议通过了上述议案。

除上述情况外，公司不存在三会构成及议事规则、在册股东优先认购权、回避表决规则、强制要约

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

收购触发条件等事项的修改情况。会议类型

会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项（简要描述）
董事会6（1）第四届董事会第二次会议审议通过了：《关于预计公司2020年度日常性关联交易事项的议案》、《关于公司向银行及非银行类金融机构申请融资授信额度的议案》、《关于提请召开公司2020年第一次临时股东大会的议案》等事项； （2）第四届董事会第三次会议审议通过了：《关于公司与安信证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》、《关于公司与安信证券股份有限公司解除持续督导协议的说 明报告的议案》、《关于公司拟与西部证券股份有限公司签署持续督导协议的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理变更公司持续督导主办券商相关事宜的议案》、《关于对外投资设立全资子公司的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司章程〉的议案》、 《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司股东大会议事规则〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司董事会议事规则〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司对外担保管理制度〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司对外投资管理制度〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司关联交易内部控制及决策制度〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司投资者关系管理办法〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司承诺管理制度〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司累积投票制实施细则〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司信息披露事务管理办法〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司董事会秘书工作制度〉的议案》、《关于提请召开公司2020年第二次临时股东大会的议案》等事项； （3）第四届董事会第四次会议审议通过了：《2019年度总经理工作报告》、《2019年度董事会工作报告》、《2019年度审计报告》、《2019年年度报告及摘要》、《2019年度财务决算报告》、《2020年度财务预算报告》、《2019年度权益分派预案》、
（6）第四届董事会第七次会议审议通过了：《珠海拾比佰彩图板股份有限公司2020年1-6月审计报告》、《珠海拾比佰彩图板股份有限公司内部控制鉴证报告》、 《珠海拾比佰彩图板股份有限公司非经常性损益鉴证报告》、《珠海拾比佰彩图板股份有限公司前次募集资金使用鉴证报告》、《珠海拾比佰彩图板股份有限公司2017年度、2018年度、2019年度会计差错更正的专项说明》、《关于更正公司2017年-2019年年度报告及其摘要的议案》、《关于更正公司〈2020年半年度报告〉的议案》等事项。
监事会6（2）第四届监事会第三次会议审议通过了：《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司监事会议事规则〉的议案》； （3）第四届监事会第四次会议审议通过了：《2019年度监事会工作报告》、《2019年度财务决算报告》、《2020年度财务预算报告》、《2019年度权益分派预案》、《2019年年度报告及摘要》、《关于2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》、《2019度年内部控制自我评价报告》、《2020年度经营班子经营责任指标及考核与奖励方案》等事项； （4）第四届监事会第五次会议审议通过了：《关于选举郭荣峰先生为公司第四届监事会非职工代表监事的议案》。 （5）第四届监事会第六次会议审议通过了：《珠海拾比佰彩图板股份有限公司2020年半年度报告》、《关于公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在精
（6）第四届监事会第七次会议审议通过了：《珠海拾比佰彩图板股份有限公司2020年1-6月审计报告》、《珠海拾比佰彩图板股份有限公司内部控制鉴证报告》、 《珠海拾比佰彩图板股份有限公司非经常性损益鉴证报告》、《珠海拾比佰彩图板股份有限公司前次募集资金使用鉴证报告》、《珠海拾比佰彩图板股份有限公司2017年度、2018年度、2019年度会计差错更正的专项说明》、《关于更正公司2017年-2019年年度报告及其摘要的议案》、《关于更正公司〈2020年半年度报告〉的议案》等事项。
股东大会5（2）2020年第二次临时股东大会审议通过了：《关于公司与安信证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》、《关于公司与安信证券股份有限公司解除持续督导协议的说 明报告的议案》、《关于公司拟与西部证券股份有限公司签署持续督导协议的议案》、《关于授权董事会全权办理变更公司持续督导主办券商相关事宜的议案》、《关于对外投资设立全资子公司的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司章程〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司股东大会议事规则〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司董事会议事规则〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司监事会议事规则〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司对外担保管理制度〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司对外投资管理制度〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司关联交易内部控制及决策制度〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司投资者关系管理办法〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司承诺管理制度〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司累积投票制实施细则〉的议案》、《关于修订〈珠海拾比佰彩图板股份有限公司信息披露事务管理办法〉的议案》等事项；

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

实施细则〉的议案》、《关于修改公司〈信息披露事务管理办法〉的议案》、《关于修改公司〈关联交易内部控制及决策制度〉的议案》、《关于修改公司〈对外担保管理制度〉的议案》、《关于修改公司〈对外投资管理制度〉的议案》、《关于修改公司〈募集资金管理制度〉的议案》、《关于修改公司〈投资者关系管理办法〉的议案》、《关于修改公司〈利润分配管理制度〉的议案》、《关于修改公司〈承诺管理制度〉的议案》、《关于制定公司〈内幕信息知情人登记管理制度〉的议案》等事项。

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和《公司章程》的有关规定，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按《公司章程》、三会议事规则等相关制度勤勉、诚信的履行职责和义务。

(三) 公司治理改进情况

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和《公司章程》的有关规定，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按《公司章程》、三会议事规则等相关制度勤勉、诚信的履行职责和义务。

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等国家有关法律、法规的要求，规范公司的运作程序、完善公司的法人结构、提高公司治理规范化水平。股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关要求，履行各自的权利和义务，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象， 能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。

公司强化对董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。 报告期内，公司不断完善治理制度的建设，制定了《内幕信息知情人登记管理制度》、《股东大会网络投票实施细则》、《累积投票制实施细则》等制度，进一步完善了法人治理结构和内部控制管理体系，有效地确保了公司的规范运作和稳定发展。通过主办券商的持续督导工作，公司规范的治理结构得到巩固，运营管理能力也得到持续提升。公司将在今后的工作中进一步完善内部控制制度，为公司健康可持续发展奠定基础。

(四) 投资者关系管理情况

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》等法律法规和《公司章程》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等内部规章制度的要求自觉履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露各项定期报告和临时股东大会决议、董事会决议、监事会决议、其他重大事项，确保公司股东、潜在投资者准确及时地掌握公司生产经营、财务状况等信息，加强投资者对公司的了解和认同。公司邮箱、电话、传真、网站均保持畅通，构建多渠道的投资者关系管理和沟通体系，认真做好投资者管理工作，切实保护投资者特别是广大社会公众投资者的合法权益，促进公司与投资者之间建立长期、稳定的良好关系。报告期内，监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大的风险事项，对报告期内的监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

报告期内，监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大的风险事项，对报告期内的监督事项无异议。

公司产权明晰、权责明确、运作规范，业务、资产、人员、财务和机构与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开、独立运作。公司具有独立完整的研发、采购、生产、销售体系，完全具备独立运营能力。

1、业务独立性

公司拥有独立的业务经营体系和直接面向市场的独立经营能力，拥有独立的生产体系、研发体系、采购体系和市场营销体系，具备独立开展业务的能力。公司与控股股东或实际控制人及其他关联方在业务经营上不存在依赖关系，不存在同业竞争或显失公平的关联交易。公司控股股东、实际控制人已出具避免同业竞争的承诺函。

2、资产独立性

公司拥有独立完整的生产经营所需的必要场所与设施，合法拥有与生产经营相关的土地使用权、房屋所有权、商标、专利权、生产设备等资产，上述资产不存在与他人共有的情形。截至报告出具之日，公司不存在以其资产、权益或信用为他人提供担保的情形，也不存在公司的资产或资源被公司主要股东及其控制的其他企业使用或占用的情形，公司对所有资产均拥有完整的控制权和支配权。

3、人员独立性

4、财务独立性 公司设立了独立的财务部门及内部审计部门，配备了专门的财务人员和内部审计人员，建立了独立的会计核算体系，并制订了完善的财务管理制度、内部审计制度。公司开设有独立的银行账户，作为独立的纳税人，依法独立纳税，并独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其它股东共用银行账户或混合纳税的情形。 5、机构独立性 公司依法建立、健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系，形成了完善的法人治理结构和规范的内部控制体系。同时根据公司业务发展的需要设置了职能部门，独立行使经营管理职权。公司各组织机构的设置、运行和管理均完全独立于控股股东、实际控制人控制的其他企业，与控股股东、实际控制人控制的其他企业在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 综上所述，公司主业突出，拥有独立的生产经营系统，做到了业务独立、资产完整、人员独立、财务独立、机构独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。

(三) 对重大内部管理制度的评价

报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制体系，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续不断的完善企业风险控制体系。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

三、 投资者保护

(一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况

√适用 □不适用

2015年4月24日，经第二届董事会第六次会议审议通过，公司建立了《珠海拾比佰彩图板股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》。报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守公司《信息披露事务管理办法》，认真执行《珠海拾比佰彩图板股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》，进一步健全信息披露事务管理，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束机制与责任追究机制。

根据《全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌规则（试行）》的相关要求，公司2020年第四次临时股东大会审议了关于公司拟向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌相关事项，本次会议召开方式为现场投票和网络投票相结合的方式，并聘请北京市康达律师事务所纪勇健律师、罗宇博律师进行见证，本次会议的现场会议于2020 年9 月14 日（星期一）下午14:00在珠海市金湾区红旗镇红旗路8 号珠海拾比佰彩图板股份有限公司三楼会议室召开，由董事长杜国栋先生主持。本次会议网络投票时间：通过中国证券登记结算有限责任公司持有人大会网络投票系统对有关议案进行投票表决，网络投票的具体时间为2020 年9 月13 日15:00—2020 年9 月14 日15:00。本次会议参与网络投票系统表决的股东共0 人，持有表决权的股份总数0 股，占公司有表决权股份总数的0%。

(二) 特别表决权股份

□适用 √不适用

第十节 财务会计报告

一、 审计报告

是否审计是
审计意见无保留意见
审计报告中的特别段落□其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号容诚审字[2021]510Z0013号
审计机构名称容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
审计报告日期2021年2月5日
签字注册会计师姓名及连续签字年限周俊超杨诗学许玉霞
1年4年1年年
会计师事务所是否变更是
会计师事务所连续服务年限1年
会计师事务所审计报酬27万元
容诚审字[2021]510Z0013号 珠海拾比佰彩图板股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了珠海拾比佰彩图板股份有限公司（以下简称拾比佰）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了拾比佰2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于拾比佰，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对拾比佰持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致拾比佰不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就拾比佰中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）：周俊超 中国·北京 中国注册会计师：杨诗学 中国注册会计师：许玉霞 2021年2月5日

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：
货币资金1189,374,732.6411,280,051.23
结算备付金--
拆出资金--
交易性金融资产24,700,000.003,000,000.00
衍生金融资产--
应收票据3132,297,066.79187,236,075.60
应收账款4232,368,323.42129,953,217.32
应收款项融资55,887,407.9933,356,136.79
预付款项654,178,583.379,906,954.58
应收保费--
应收分保账款--
应收分保合同准备金--
其他应收款79,516,282.296,030,590.20
其中：应收利息--
应收股利--
买入返售金融资产--
存货8248,282,599.78186,686,497.61
合同资产--
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产98,248,476.756,786,041.80
流动资产合计884,853,473.03574,235,565.13
非流动资产：
发放贷款及垫款--
债权投资--
其他债权投资--
长期应收款--
长期股权投资--
其他权益工具投资--
其他非流动金融资产--
投资性房地产--
固定资产10167,156,920.03117,563,790.10
在建工程11819,941.2321,503,375.05
生产性生物资产--
油气资产--
使用权资产--
无形资产1247,173,823.0431,411,845.35
开发支出--
商誉--
长期待摊费用131,757,271.732,300,424.94
递延所得税资产149,194,085.547,929,503.98
其他非流动资产151,843,191.001,805,194.12
非流动资产合计227,945,232.57182,514,133.54
资产总计1,112,798,705.60756,749,698.67
流动负债：
短期借款16283,807,598.96115,223,886.38
向中央银行借款--
拆入资金--
交易性金融负债--
衍生金融负债--
应付票据1759,530,521.0016,000,000.00
应付账款18147,648,528.8680,991,630.80
预收款项19-5,152,870.38
合同负债208,894,172.57-
卖出回购金融资产款--
吸收存款及同业存放--
代理买卖证券款--
代理承销证券款--
应付职工薪酬218,659,411.146,139,960.37
应交税费226,626,446.031,482,134.45
其他应付款231,399,337.063,893,322.31
其中：应付利息--
应付股利--
应付手续费及佣金--
应付分保账款--
持有待售负债--
一年内到期的非流动负债2423,858,900.396,017,313.04
其他流动负债25122,121,790.29155,777,649.53
流动负债合计662,546,706.30390,678,767.26
非流动负债：
保险合同准备金--
长期借款268,500,000.00-
应付债券--
其中：优先股--
永续债--
租赁负债--
长期应付款2732,037,694.5115,000,000.00
长期应付职工薪酬--
预计负债285,116,842.091,190,951.16
递延收益2926,114,646.9725,121,991.50
递延所得税负债1461,604.0317,862.19
其他非流动负债--
非流动负债合计71,830,787.6041,330,804.85
负债合计734,377,493.90432,009,572.11
所有者权益（或股东权益）：
股本3070,970,000.0070,970,000.00
其他权益工具--
其中：优先股--
永续债--
资本公积3174,673,776.1874,673,776.18
减：库存股--
其他综合收益--
专项储备--
盈余公积3220,762,371.5818,513,662.11
一般风险准备--
未分配利润33212,015,063.94160,582,688.27
归属于母公司所有者权益合计378,421,211.70324,740,126.56
少数股东权益--
所有者权益合计378,421,211.70324,740,126.56
负债和所有者权益总计1,112,798,705.60756,749,698.67

法定代表人：杜国栋 主管会计工作负责人：田建龙 会计机构负责人：田建龙

（二） 母公司资产负债表

单位：元

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：
货币资金75,347,629.3910,477,769.34
交易性金融资产4,700,000.003,000,000.00
衍生金融资产--
应收票据109,727,382.31111,782,550.40
应收账款1325,494,469.51253,761,096.30
应收款项融资3,658,000.009,102,701.68
预付款项23,906,335.757,270,632.88
其他应收款25,281,741.581,615,843.97
其中：应收利息--
应收股利--
买入返售金融资产--
存货136,946,003.69114,739,780.94
合同资产--
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产4,124,365.674,825,823.90
流动资产合计689,185,927.90516,576,199.41
非流动资产：
债权投资--
其他债权投资--
长期应收款--
长期股权投资389,674,500.0074,224,500.00
其他权益工具投资--
其他非流动金融资产--
投资性房地产--
固定资产26,679,384.4930,750,896.48
在建工程235,596.03653,636.21
生产性生物资产--
油气资产--
使用权资产--
无形资产3,192,877.253,087,078.66
开发支出--
商誉--
长期待摊费用440,065.23716,438.91
递延所得税资产4,752,374.014,820,477.23
其他非流动资产505,611.00455,930.00
非流动资产合计125,480,408.01114,708,957.49
资产总计814,666,335.91631,285,156.90
流动负债：
短期借款127,448,818.75100,835,325.69
交易性金融负债--
衍生金融负债--
应付票据91,530,521.0025,000,000.00
应付账款131,478,432.9668,651,772.69
预收款项-3,070,447.58
卖出回购金融资产款--
应付职工薪酬6,222,517.134,891,757.82
应交税费321,626.49798,424.82
其他应付款3,171,810.063,802,346.53
其中：应付利息--
应付股利--
合同负债7,225,850.21-
持有待售负债--
一年内到期的非流动负债5,704,207.50-
其他流动负债100,006,410.44108,827,474.53
流动负债合计473,110,194.54315,877,549.66
非流动负债：
长期借款--
应付债券--
其中：优先股--
永续债--
租赁负债--
长期应付款5,589,711.93-
长期应付职工薪酬--
预计负债1,437,741.43281,405.86
递延收益10,091,520.4111,756,728.51
递延所得税负债--
其他非流动负债--
非流动负债合计17,118,973.7712,038,134.37
负债合计490,229,168.31327,915,684.03
所有者权益：
股本70,970,000.0070,970,000.00
其他权益工具--
其中：优先股--
永续债--
资本公积74,936,509.4874,936,509.48
减：库存股--
其他综合收益--
专项储备--
盈余公积20,762,371.5818,513,662.11
一般风险准备--
未分配利润157,768,286.54138,949,301.28
所有者权益合计324,437,167.60303,369,472.87
负债和所有者权益合计814,666,335.91631,285,156.90

（三） 合并利润表

单位：元

项目附注2020年2019年
一、营业总收入1,134,963,954.69800,359,751.29
其中：营业收入341,134,963,954.69800,359,751.29
利息收入--
已赚保费--
手续费及佣金收入--
二、营业总成本1,074,300,216.40769,276,374.32
其中：营业成本34981,180,546.97678,579,871.41
利息支出--
手续费及佣金支出--
退保金--
赔付支出净额--
提取保险责任准备金净额--
保单红利支出--
分保费用--
税金及附加353,500,577.782,810,327.80
销售费用3613,753,254.7728,873,149.10
管理费用3713,946,939.3213,070,493.63
研发费用3850,234,789.1438,181,667.65
财务费用3911,684,108.427,760,864.73
其中：利息费用9,275,293.377,367,546.73
利息收入7,756,239.51125,329.21
加：其他收益405,964,310.085,553,009.97
投资收益（损失以“-”号填列）41-614,699.8781,412.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益--
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）--
汇兑收益（损失以“-”号填列）--
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）--
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）--
信用减值损失（损失以“-”号填列）42-4,485,423.54990,531.88
资产减值损失（损失以“-”号填列）43-3,309,884.76-4,351,565.64
资产处置收益（损失以“-”号填列）44-1,404.63
三、营业利润（亏损以“－”号填列）58,218,040.2033,358,170.12
加：营业外收入45230,088.28671,648.00
减：营业外支出46204,873.0065,443.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）58,243,255.4833,964,374.84
减：所得税费用473,142,770.341,707,770.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列）55,100,485.1432,256,604.21
其中：被合并方在合并前实现的净利润--
（一）按经营持续性分类：---
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）55,100,485.1432,256,604.21
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）--
（二）按所有权归属分类：---
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）--
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）55,100,485.1432,256,604.21
六、其他综合收益的税后净额--
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额--
1.不能重分类进损益的其他综合收益--
（1）重新计量设定受益计划变动额--
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益--
（3）其他权益工具投资公允价值变动--
（4）企业自身信用风险公允价值变动--
（5）其他--
2.将重分类进损益的其他综合收益--
（1）权益法下可转损益的其他综合收益--
（2）其他债权投资公允价值变动--
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额--
（4）其他债权投资信用减值准备--
（5）现金流量套期储备--
（6）外币财务报表折算差额--
（7）其他--
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--
七、综合收益总额55,100,485.1432,256,604.21
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额55,100,485.1432,256,604.21
（二）归属于少数股东的综合收益总额--
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）0.780.45
（二）稀释每股收益（元/股）0.780.45

法定代表人：杜国栋 主管会计工作负责人：田建龙 会计机构负责人：田建龙

（四） 母公司利润表

单位：元

项目附注2020年2019年
一、营业收入4995,672,466.10807,142,004.80
减：营业成本4907,998,006.68712,181,551.21
税金及附加1,737,311.292,015,793.88
销售费用11,974,719.0626,414,686.23
管理费用11,080,912.9510,974,628.30
研发费用32,487,861.3726,502,294.35
财务费用6,818,160.925,955,572.53
其中：利息费用4,491,266.565,491,168.65
利息收入2,374,869.4099,153.17
加：其他收益4,438,435.064,216,231.91
投资收益（损失以“-”号填列）5-2,105,566.82190,097.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益--
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）--
汇兑收益（损失以“-”号填列）--
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）--
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）--
信用减值损失（损失以“-”号填列）-550,552.128,848.75
资产减值损失（损失以“-”号填列）-2,750,421.93-3,805,655.38
资产处置收益（损失以“-”号填列）0.001,404.63
二、营业利润（亏损以“－”号填列）22,607,388.0223,708,405.47
加：营业外收入80,616.60664,518.00
减：营业外支出82,602.6665,443.28
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）22,605,401.9624,307,480.19
减：所得税费用118,307.23922,359.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列）22,487,094.7323,385,120.89
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）22,487,094.7323,385,120.89
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）--
五、其他综合收益的税后净额--
（一）不能重分类进损益的其他综合收益--
1.重新计量设定受益计划变动额--
2.权益法下不能转损益的其他综合收益--
3.其他权益工具投资公允价值变动--
4.企业自身信用风险公允价值变动--
5.其他--
（二）将重分类进损益的其他综合收益--
1.权益法下可转损益的其他综合收益--
2.其他债权投资公允价值变动--
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额--
4.其他债权投资信用减值准备--
5.现金流量套期储备--
6.外币财务报表折算差额--
7.其他--
六、综合收益总额22,487,094.7323,385,120.89
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）0.320.33
（二）稀释每股收益（元/股）0.320.33

（五） 合并现金流量表

单位：元

项目附注2020年2019年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金512,868,578.52342,377,738.77
客户存款和同业存放款项净增加额--
向中央银行借款净增加额--
向其他金融机构拆入资金净增加额--
收到原保险合同保费取得的现金--
收到再保险业务现金净额--
保户储金及投资款净增加额--
收取利息、手续费及佣金的现金--
拆入资金净增加额--
回购业务资金净增加额--
代理买卖证券收到的现金净额--
收到的税费返还13,268,795.364,884,969.42
收到其他与经营活动有关的现金4810,248,674.367,562,399.96
经营活动现金流入小计536,386,048.24354,825,108.15
购买商品、接受劳务支付的现金401,368,594.15238,733,864.49
客户贷款及垫款净增加额--
存放中央银行和同业款项净增加额--
支付原保险合同赔付款项的现金--
为交易目的而持有的金融资产净增加额--
拆出资金净增加额--
支付利息、手续费及佣金的现金--
支付保单红利的现金--
支付给职工以及为职工支付的现金50,642,292.8849,214,867.58
支付的各项税费7,143,687.315,182,613.75
支付其他与经营活动有关的现金4816,250,592.4815,278,548.94
经营活动现金流出小计475,405,166.82308,409,894.76
经营活动产生的现金流量净额60,980,881.4246,415,213.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金--
取得投资收益收到的现金259,176.48228,678.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额14,835.002,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--
收到其他与投资活动有关的现金48360,410,000.00204,320,000.00
投资活动现金流入小计360,684,011.48204,551,278.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金59,695,228.7912,895,535.40
投资支付的现金--
质押贷款净增加额--
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--
支付其他与投资活动有关的现金48362,110,000.00207,300,000.00
投资活动现金流出小计421,805,228.79220,195,535.40
投资活动产生的现金流量净额-61,121,217.31-15,644,257.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金--
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金--
取得借款收到的现金628,175,505.76168,723,675.00
发行债券收到的现金--
收到其他与筹资活动有关的现金4864,809,159.533,590,000.00
筹资活动现金流入小计692,984,665.29172,313,675.00
偿还债务支付的现金423,459,949.15195,995,601.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金14,353,930.818,334,435.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润--
支付其他与筹资活动有关的现金48244,278,809.7112,714,976.00
筹资活动现金流出小计682,092,689.67217,045,012.88
筹资活动产生的现金流量净额10,891,975.62-44,731,337.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,256,957.0783,458.59
五、现金及现金等价物净增加额9,494,682.66-13,876,922.95
加：期初现金及现金等价物余额4,880,049.9818,756,972.93
六、期末现金及现金等价物余额14,374,732.644,880,049.98

法定代表人：杜国栋 主管会计工作负责人：田建龙 会计机构负责人：田建龙

（六） 母公司现金流量表

单位：元

项目附注2020年2019年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金682,932,716.94399,500,737.47
收到的税费返还13,268,795.362,385,731.64
收到其他与经营活动有关的现金273,677,730.106,210,394.49
经营活动现金流入小计969,879,242.40408,096,863.60
购买商品、接受劳务支付的现金607,824,336.11317,523,928.64
支付给职工以及为职工支付的现金36,384,646.2636,918,757.93
支付的各项税费4,579,423.363,363,663.59
支付其他与经营活动有关的现金278,350,824.3213,141,682.28
经营活动现金流出小计927,139,230.05370,948,032.44
经营活动产生的现金流量净额42,740,012.3537,148,831.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金--
取得投资收益收到的现金259,158.29228,558.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额330.002,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--
收到其他与投资活动有关的现金360,400,000.00204,310,000.00
投资活动现金流入小计360,659,488.29204,541,158.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,180,290.451,307,823.84
投资支付的现金15,450,000.00-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--
支付其他与投资活动有关的现金362,100,000.00207,300,000.00
投资活动现金流出小计381,730,290.45208,607,823.84
投资活动产生的现金流量净额-21,070,802.16-4,066,665.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金--
取得借款收到的现金214,590,000.00154,700,000.00
发行债券收到的现金--
收到其他与筹资活动有关的现金12,000,001.253,590,000.00
筹资活动现金流入小计226,590,001.25158,290,000.00
偿还债务支付的现金168,500,000.00195,995,601.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金6,156,312.508,107,741.23
支付其他与筹资活动有关的现金66,076,080.57-
筹资活动现金流出小计240,732,393.07204,103,342.44
筹资活动产生的现金流量净额-14,142,391.82-45,813,342.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,256,957.0783,458.59
五、现金及现金等价物净增加额6,269,861.30-12,647,718.16
加：期初现金及现金等价物余额4,077,768.0916,725,486.25
六、期末现金及现金等价物余额10,347,629.394,077,768.09

（七） 合并股东权益变动表

单位：元

项目2020年
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具公积减：库存股其他综合收益储备公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额70,970,000.00---74,673,776.18---18,513,662.11-160,582,688.27-324,740,126.56
加：会计政策变更-------------
前期差错更正-------------
同一控制下企业合并-------------
其他-------------
二、本年期初余额70,970,000.00---74,673,776.18---18,513,662.11-160,582,688.27-324,740,126.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）--------2,248,709.47-51,432,375.67-53,681,085.14
（一）综合收益总额----------55,100,485.14-55,100,485.14
（二）所有者投入和减少资本-------------
1.股东投入的普通股-------------
2.其他权益工具持有者投入资本-------------
3.股份支付计入所有者权益的金额-------------
4.其他-------------
（三）利润分配--------2,248,709.47--3,668,109.47--1,419,400.00
1.提取盈余公积--------2,248,709.47--2,248,709.47--
2.提取一般风险准备-------------
3.对所有者（或股东）的分配-----------1,419,400.00--1,419,400.00
4.其他-------------
（四）所有者权益内部结转-------------
1.资本公积转增资本（或股本）-------------
2.盈余公积转增资本（或股本）-------------
3.盈余公积弥补亏损-------------
4.设定受益计划变动额结转留存收益-------------
5.其他综合收益结转留存收益-------------
6.其他-------------
（五）专项储备-------------
1.本期提取-------------
2.本期使用-------------
（六）其他-------------
四、本年期末余额70,970,000.00---74,673,776.18---20,762,371.58-212,015,063.94-378,421,211.70
项目2019年
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具公积减：库存股其他综合收益储备公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额70,970,000.00---74,416,743.74---16,376,747.38-136,031,285.2414,991,052.35312,785,828.71
加：会计政策变更-------------
前期差错更正----257,032.44----201,597.36--3,947,289.09-14,991,052.35-18,882,906.36
同一控制下企业合并-------------
其他-------------
二、本年期初余额70,970,000.00---74,673,776.18---16,175,150.02-132,083,996.15-293,902,922.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）--------2,338,512.09-28,498,692.12-30,837,204.21
（一）综合收益总额----------32,256,604.21-32,256,604.21
（二）所有者投入和减少资本-------------
1.股东投入的普通股-------------
2.其他权益工具持有者投入资本-------------
3.股份支付计入所有者权益的金额-------------
4.其他-------------
（三）利润分配--------2,338,512.09--3,757,912.09--1,419,400.00
1.提取盈余公积--------2,338,512.09--2,338,512.09--
2.提取一般风险准备-------------
3.对所有者（或股东）的分配-----------1,419,400.00--1,419,400.00
4.其他-------------
（四）所有者权益内部结转-------------
1.资本公积转增资本（或股本）-------------
2.盈余公积转增资本（或股本）-------------
3.盈余公积弥补亏损-------------
4.设定受益计划变动额结转留存收益-------------
5.其他综合收益结转留存收益-------------
6.其他-------------
（五）专项储备-------------
1.本期提取-------------
2.本期使用-------------
（六）其他-------------
四、本年期末余额70,970,000.00---74,673,776.18---18,513,662.11-160,582,688.27-324,740,126.56

法定代表人：杜国栋 主管会计工作负责人：田建龙 会计机构负责人：田建龙

（八） 母公司股东权益变动表

单位：元

项目2020年
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额70,970,000.00---74,936,509.48---18,513,662.11-138,949,301.28303,369,472.87
加：会计政策变更------------
前期差错更正------------
其他------------
二、本年期初余额70,970,000.00---74,936,509.48---18,513,662.11-138,949,301.28303,369,472.87
三、本期增减变动金额（减少以--------2,248,709.47-18,818,985.2621,067,694.73
“－”号填列）
（一）综合收益总额----------22,487,094.7322,487,094.73
（二）所有者投入和减少资本------------
1.股东投入的普通股------------
2.其他权益工具持有者投入资本------------
3.股份支付计入所有者权益的金额------------
4.其他------------
（三）利润分配--------2,248,709.47--3,668,109.47-1,419,400.00
1.提取盈余公积--------2,248,709.47--2,248,709.47-
2.提取一般风险准备------------
3.对所有者（或股东）的分配-----------1,419,400.00-1,419,400.00
4.其他------------
（四）所有者权益内部结转------------
1.资本公积转增资本（或股本）------------
2.盈余公积转增资本（或股本）------------
3.盈余公积弥补亏损------------
4.设定受益计划变动额结转留存收益------------
5.其他综合收益结转留存收益------------
6.其他------------
（五）专项储备------------
1.本期提取------------
2.本期使用------------
（六）其他------------
四、本年期末余额70,970,000.00---74,936,509.48---20,762,371.58-157,768,286.54324,437,167.60
项目2019年
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额70,970,000.00---74,679,477.04---16,376,747.38-121,136,468.81283,162,693.23
加：会计政策变更------------
前期差错更正----257,032.44----201,597.36--1,814,376.33-1,758,941.25
其他------------
二、本年期初余额70,970,000.00---74,936,509.48---16,175,150.02-119,322,092.48281,403,751.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）--------2,338,512.09-19,627,208.8021,965,720.89
（一）综合收益总额----------23,385,120.8923,385,120.89
（二）所有者投入和减少资本------------
1.股东投入的普通股------------
2.其他权益工具持有者投入资本------------
3.股份支付计入所有者权益的金额------------
4.其他------------
（三）利润分配--------2,338,512.09--3,757,912.09-1,419,400.00
1.提取盈余公积--------2,338,512.09--2,338,512.09-
2.提取一般风险准备------------
3.对所有者（或股东）的分配-----------1,419,400.00-1,419,400.00
4.其他------------
（四）所有者权益内部结转------------
1.资本公积转增资本（或股本）------------
2.盈余公积转增资本（或股本）------------
3.盈余公积弥补亏损------------
4.设定受益计划变动额结转留存收益------------
5.其他综合收益结转留存收益------------
6.其他------------
（五）专项储备------------
1.本期提取------------
2.本期使用------------
（六）其他------------
四、本年期末余额70,970,000.00---74,936,509.48---18,513,662.11-138,949,301.28303,369,472.87

三、 财务报表附注

珠海拾比佰彩图板股份有限公司

财务报表附注2020年度（除特别说明外，金额单位为人民币元）

一、公司的基本情况

1. 公司概况

珠海拾比佰彩图板股份有限公司（以下简称本公司或公司）于2011年3月24日由珠海拾比佰彩图板有限公司整体股改变更设立。变更后公司注册资本（股本）6000万元。2015年1月15日起，公司股票在全国股份转让系统挂牌，公司证券简称：拾比佰，证券代码：

831768。2016年12月28日公司第一次临时股东大会审议通过《珠海拾比佰彩图板股份有限公司股票发行方案》新增注册资本（股本）382万元，增资后公司注册资本（股本）6382万元，2017年11月25日公司第五次临时股东大会审议通过了《珠海拾比佰彩图板股份有限公司2017年股票发行方案》新增注册资本（股本）715万元，增资后注册资本（股本）7097万元。截至2020年12月31日公司注册资本人民币7097万元，股本总数7097万股。已取得珠海市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为914404006183915766号的营业执照。

公司主要的经营活动为研发、生产和销售各类涂覆类金属复合板产品，各种货物的国内贸易、国际贸易（涉及行业许可证管理、专项规定管理的按国家规定办理），经营范围不涉及国家规定实施的准入特别管理措施项目。

公司法定地址及总部地址：珠海市金湾区红旗镇红旗路8号。法定代表人杜国栋。

财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2021年2月5日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围及变化

截至2020年12月31日，公司合并财务报表范围为五家公司，包括母公司珠海拾比佰彩图板股份有限公司及其子公司珠海拾比佰新型材料有限公司、珠海拾比佰供应链管理有限公司、芜湖拾比佰新型材料有限公司和孙公司珠海拾比佰项目管理有限公司，其中本年度新增合并范围内子公司芜湖拾比佰新型材料有限公司，合并财务报表范围及本期合并财务报表范围变化的具体情况详见本附注六和本附注七。

二、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2. 持续经营

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

三、重要会计政策及会计估计

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

本公司正常营业周期为一年。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准

则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

6. 现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

7. 外币业务

（1）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

8. 金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金

融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类：

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他

综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②贷款承诺及财务担保合同负债

贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

③以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A.应收款项

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下：

应收账款组合1：应收境外客户款应收账款组合2：应收境内客户款应收账款组合3：合并范围内关联方款对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：押金及保证金其他应收款组合2：备用金其他应收款组合3：代扣代缴款项其他应收款组合4：往来款及其他其他应收款组合5：合并范围内关联方款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收款项融资确定组合的依据如下：

应收款项融资组合1：银行承兑汇票对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；

B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能

力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；

B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、9。

9. 公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得

的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

10. 存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、产成品、发出商品、委托加工物资和产成品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货发出时采用个别计价法(批别)计价。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

（4）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存

货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（5）周转材料的摊销方法

①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。

②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。

11. 合同资产及合同负债

自2020年1月1日起适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

12. 合同成本

自2020年1月1日起适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；

但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

13. 长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定

① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，

计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的

剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、13。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、18。

14. 租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁的会计处理方法

①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。

②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。

（2）融资租赁的会计处理方法

①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。

15. 固定资产

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。

（1）确认条件

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

（2）各类固定资产的折旧方法

本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类 别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）
（1）房屋建筑物直线法20104.50
（2）机器设备直线法5-1059.50-19.00
（3）运输工具直线法5519.00
类 别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）
（4）其他设备直线法3-55/019.00-33.33

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

固定资产减值准备的确认标准、计提方法详见附注三、18。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

16. 在建工程

（1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

在建工程减值测试方法及减值准备计提方法详见附注三、18。

17. 借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

18. 无形资产

（1）无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

（2）无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目预计使用寿命依据
土地使用权50年法定使用年限
计算机软件3-10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
其他3-5年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。

③无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

无形资产减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、19。

（3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

（4）开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

19. 长期资产减值

对子公司、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现

值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

20. 长期待摊费用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21. 职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

（1）短期薪酬的会计处理方法

①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

（2）离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划

A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，

以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；

（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;

（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

A.服务成本；

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

22. 预计负债

（1）预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，公司就销售退货、维修所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债计提时已考虑公司近期的销售退货、维修经验数据，但近期的销售退货、维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。公司具体计提预计负债的方法：

①2020年1月1日前，公司按照当期实际销售退货比例、最佳的销售退货期间销售金额以及该期间内各类产品的实际销售毛利，暂估计提销售退货对应的预计负债；2020年1月1日起，公司执行新收入准则，按照当期实际销售退货比例、最佳的销售退货期间销售金额，暂估计提销售退货对应的预计负债；

②公司按照当期实际质量保证支出比例、最佳的销售维保期间销售金额，暂估计提产品质量保证对应的预计负债。

23. 股份支付

（1）股份支付的种类

本公司股份支付是以权益结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

（4）股份支付计划实施的会计处理

以权益结算的股份支付

①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

（5）股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

（6）股份支付计划终止的会计处理

如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：

①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；

②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。

24. 收入确认原则和计量方法

自2020年1月1日起适用

（1）一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品。

销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

境内销售：公司根据客户合同或订单将产品运送到客户的仓库或客户指定地点，客户完成公司产品验收或双方完成产品品种、数量和结算金额的确认后，确认境内销售收入。

境外销售：公司在完成出口报关手续并取得出口报关单、提运单后，确认境外销售收入。

25. 政府补助

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

①本公司能够满足政府补助所附条件；

②本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

（3）政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关

成本费用或损失的期间，计入当期损益；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

④政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

26. 递延所得税资产和递延所得税负债

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：

A.该项交易不是企业合并；

B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下

列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

A.商誉的初始确认；

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具

在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

27. 重要会计政策和会计估计的变更

（1）重要会计政策变更

2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、

24。

新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2020年1 月1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。

上述会计政策的累积影响数如下：

因执行新收入准则，本公司合并财务报表相应调整2020年1月1日合同负债4,678,788.49元、预收款项-5,152,870.38元和其他流动负债474,081.89元。相关调整不影响本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益和少数股东权益。本公司母公司财务报表相应调整2020年1月1日合同负债2,835,936.45元、预收款项-3,070,447.58元和其他流动负债234,511.13元。相关调整不影响本公司母公司财务报表中股东权益。

（2）重要会计估计变更

本报告期内，本公司无重大会计估计变更。

（3）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

合并资产负债表

单位:元币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动负债：
预收款项5,152,870.38--5,152,870.38
合同负债不适用4,678,788.494,678,788.49
其他流动负债-474,081.89474,081.89

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动负债：
预收款项3,070,447.58--3,070,447.58
合同负债不适用2,835,936.452,835,936.45
其他流动负债-234,511.13234,511.13

各项目调整情况说明：

合同负债、预收款项、其他流动负债

于2020年1月1日，本公司将合并财务报表内与商品销售相关的预收款项

5,152,870.38元重分类至合同负债，并将相关的增值税销项税额重分类至其他流动负债。

四、税项

公司及子公司主要的应纳税项列示如下：

1、主要税种及税率

税目纳税（费）基础税（费）率
增值税-销项税额销售收入13%/6%/0%
城市维护建设税免抵税额和应交流转税额7%
教育费附加免抵税额和应交流转税额3%
地方教育附加免抵税额和应交流转税额2%
企业所得税应纳税所得额见本“税项”2、（1）

2、税收优惠及批示

（1）企业所得税：

本公司于2018年通过了广东省国家高新技术企业评审，证书编号为GR201844005583，自2018年起享受15%的所得税优惠税率，优惠期为三年。子公司珠海拾比佰新型材料有限公司于2020年通过高新技术企业审核，证书编号为GR202044010794，自2020年起享受15%的所得税优惠税率，优惠期为三年。根据财政部和国家税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号），子公司芜湖拾比佰新型材料有限公司和孙公司珠海拾比佰项目管理有限公司享受小微企业的所得税优惠政策，对年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司珠海拾比佰供应链管理有限公司执行25%的企业所得税税率。

五、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

项 目2020年12月31日2019年12月31日
库存现金12,577.4216,450.02
银行存款185,362,155.224,863,599.96
其他货币资金4,000,000.006,400,001.25
合 计189,374,732.6411,280,051.23

注：截至2020年12月31日，银行存款中51,000,000.00元定期存单已质押为本公司开具承兑银行汇票提供担保（详见本附注十三、2），120,000,000.00元定期存单已质押为本公

司流动资金借款提供担保；其他货币资金余额4,000,000.00元，其中：4,000,000.00元为银行承兑汇票保证金。除上述款项外，本公司期末货币资金不存在其他抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

2、 交易性金融资产

项 目2020年12月31日2019年12月31日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4,700,000.003,000,000.00
其中：银行理财产品4,700,000.003,000,000.00
合 计4,700,000.003,000,000.00

注：截至2020年12月31日，银行短期理财产品中3,500,000.00元结构性存款已质押为本公司开具银行承兑汇票提供担保。

3、 应收票据

（1）分类列示

种 类2020年12月31日2019年12月31日
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
银行承兑汇票129,958,660.20-129,958,660.20187,236,075.60-187,236,075.60
商业承兑汇票2,449,697.43111,290.842,338,406.59---
合计132,408,357.63111,290.84132,297,066.79187,236,075.60-187,236,075.60

（2）报告期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据

项 目终止确认金额未终止确认金额
银行承兑汇票-121,229,087.18

用于背书或贴现的银行承兑汇票是由由信用等级不高的银行、金融机构承兑，背书、贴现不影响追索权，票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移，故未终止确认。

（3）按坏账计提方法分类披露

类 别2020年12月31日
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备
1、银行承兑汇票129,958,660.2098.15--129,958,660.20
类 别2020年12月31日
账面余额坏账准备账面价值
2、商业承兑汇票2,449,697.431.85111,290.844.542,338,406.59
合计132,408,357.63100.00111,290.840.08132,297,066.79

（续上表）

类 别2019年12月31日
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备
1、银行承兑汇票187,236,075.60100.00--187,236,075.60
2、商业承兑汇票-----
合计187,236,075.60100.00--187,236,075.60

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、8。

4、 应收账款

（1）按账龄披露

账 龄2020年12月31日2019年12月31日
1年以内242,618,301.05134,439,923.29
1至2年1,018,122.592,521,536.31
2至3年33,345.82799.35
3年以上-59,434.93
合 计243,669,769.46137,021,693.88
减：坏账准备11,301,446.047,068,476.56
应收账款账面价值232,368,323.42129,953,217.32

（2）按坏账计提方法分类披露

类 别2020年12月31日
账面余额坏账准备账面价值
金 额比例(%)坏 账 准 备计提比例(%)
单项计提的应收账款-----
按组合计提坏账准备的应收账款243,669,769.46100.0011,301,446.044.64232,368,323.42
其中：应收境外客户款39,938,508.5016.391,649,757.604.1338,288,750.90
应收境内客户款203,731,260.9683.619,651,688.444.74194,079,572.52
合 计243,669,769.46100.0011,301,446.044.64232,368,323.42

（续上表）

类 别2019年12月31日
账面余额坏账准备账面价值
金 额比例(%)坏 账 准 备计提比例(%)
单项计提的应收账款-----
按组合计提坏账准备的应收账款137,021,693.88100.007,068,476.565.16129,953,217.32
其中：应收境外客户款21,012,416.1115.34874,420.644.1620,137,995.47
应收境内客户款116,009,277.7784.666,194,055.925.34109,815,221.85
合 计137,021,693.88100.007,068,476.565.16129,953,217.32

坏账准备计提的具体说明：

① 组合1：应收境外客户款

账 龄2020年12月31日
金 额坏账准备计提比例(%)
1年以内39,937,746.451,649,428.934.13
1至2年762.05328.6743.13
2至3年---
合 计39,938,508.501,649,757.604.13

（续上表）

账 龄2019年12月31日
金 额坏账准备计提比例(%)
1年以内21,009,633.17872,850.724.15
1至2年2,667.771,476.0655.33
2至3年115.1793.8681.50
合 计21,012,416.11874,420.644.16

② 组合2：应收境内客户款

账 龄2020年12月31日
金 额坏账准备计提比例(%)
1年以内202,680,554.609,176,744.554.53
1至2年1,017,360.54447,740.3744.01
2至3年33,345.8227,203.5281.58
3年以上---
合 计203,731,260.969,651,688.444.74

（续上表）

账 龄2019年12月31日
金 额坏账准备计提比例(%)
1年以内113,430,290.125,040,506.304.44
1至2年2,518,868.541,093,557.0843.41
2至3年684.18557.6181.50
3年以上59,434.9359,434.93100.00
合 计116,009,277.776,194,055.925.34

本期坏账准备计提金额的依据：

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、8。

（3）本期坏账准备的变动情况

类 别2019年12月31日本期变动金额2020年12月31日
计提收回或转回转销或核销
按单项计提坏账准备-----
按组合计提坏账准备7,068,476.564,232,969.48--11,301,446.04
其中：应收境外客户款874,420.64775,336.96--1,649,757.60
应收境内客户款6,194,055.923,457,632.52--9,651,688.44
合 计7,068,476.564,232,969.48--11,301,446.04

注：本期不存在转回或收回金额重大的坏账准备。

（4）本期无实际核销的应收账款情况。

（5）期末按欠款方归集的前五名的应收账款情况

单位名称2020年12月31日余额
应收账款占应收账款期末余额合计数的比例（%）坏账准备
四川长虹电器股份有限公司（注）69,234,276.9228.413,198,623.59
美的集团股份有限公司（注）28,129,851.9311.541,291,760.53
海信集团有限公司（注）23,719,138.549.731,095,824.20
上海森港贸易有限公司15,506,851.226.36662,142.55
广东格兰仕集团有限公司（注）13,476,075.915.53575,428.44
合计150,066,194.5261.576,823,779.31

注：受同一集团控制的公司统一按最终控制方合并披露。

（6）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（7）本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。

（8）其他

本公司以应收账款向光大银行珠海分行、招商银行珠海分行质押借款和开具银行承兑汇票，期末质押的应收账款账面价值合计15,386,209.88元；向重庆美的商业保理有限公司进行应收账款保理融资，期末该保理业务对应的应收账款账面价值为6,719,667.26元。

5、 应收款项融资

（1）应收款项融资分类

项 目2020年12月31日2019年12月31日
应收票据5,887,407.9933,356,136.79
其中：银行承兑汇票5,887,407.9933,356,136.79
合 计5,887,407.9933,356,136.79

（2）报告期末无已质押的应收票据融资。

（3）报告期末已背书或贴现但尚未到期的应收款项融资

项 目终止确认金额未终止确认金额
应收票据116,856,600.85-
其中：银行承兑汇票116,856,600.85-
合 计116,856,600.85-

注：用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。

6、 预付款项

（1）预付款项按账龄列示

账龄结构2020年12月31日2019年12月31日
金 额比例（%）金 额比例（%）
1年以内54,121,238.2499.899,063,049.3891.48
1至2年56,157.450.10755,053.927.62
2至3年1,187.680.0069,846.280.71
3年以上--19,005.000.19
合 计54,178,583.37100.009,906,954.58100.00

（2）期末按预付对象归集的前五名的预付款情况

单位名称2020年12月31日余额占预付款项期末余额合计数的比例（%）
广州凯昭商贸有限公司24,415,556.8045.06
单位名称2020年12月31日余额占预付款项期末余额合计数的比例（%）
天津博瑞源科技有限公司8,116,737.6714.98
杭州新永丰钢业有限公司5,080,539.889.38
盛瑞思国际供应链管理（广州）有限公司4,727,413.048.73
广州宝钢南方贸易有限公司3,676,630.796.79
合计46,016,878.1884.94

7、 其他应收款

（1）分类列示

项 目2020年12月31日2019年12月31日
其他应收款9,516,282.296,030,590.20

（2）其他应收款

①按账龄披露

账 龄2020年12月31日2019年12月31日
1年以内7,600,477.362,393,364.13
1-2年1,515,000.00376,000.00
2-3年276,000.003,050,000.00
3年以上567,943.52513,201.44
合 计9,959,420.886,332,565.57
减：坏账准备443,138.59301,975.37
其他应收款账面价值9,516,282.296,030,590.20

②按款项性质分类情况

项 目2020年12月31日2019年12月31日
押金及保证金6,560,783.525,408,943.52
备用金117,368.95127,339.38
代扣代缴款项198,459.49139,479.06
往来款及其他3,082,808.92656,803.61
合 计9,959,420.886,332,565.57

③按坏账计提方法分类披露

A.截至2020年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶 段账面余额坏账准备账面价值
第一阶段9,959,420.88443,138.599,516,282.29
第二阶段---
阶 段账面余额坏账准备账面价值
第三阶段---
合 计9,959,420.88443,138.599,516,282.29

2020年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：

类 别账面余额计提比例（%）坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备----
按组合计提坏账准备9,959,420.884.45443,138.599,516,282.29
组合1：押金及保证金6,560,783.524.20275,552.916,285,230.61
组合2：备用金117,368.9514.1216,573.87100,795.08
组合3：代扣代缴款项198,459.492.935,813.74192,645.75
组合4：往来款及其他3,082,808.924.71145,198.072,937,610.85
合 计9,959,420.884.45443,138.599,516,282.29

B.截至2019年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶 段账面余额坏账准备账面价值
第一阶段6,307,307.65276,717.456,030,590.20
第二阶段---
第三阶段25,257.9225,257.92-
合计6,332,565.57301,975.376,030,590.20

2019年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：

类 别账面余额计提比例（%）坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备----
按组合计提坏账准备6,307,307.654.39276,717.456,030,590.20
组合1：押金及保证金5,378,943.524.39235,871.935,143,071.59
组合2：备用金108,761.465.676,166.62102,594.84
组合3：代扣代缴款项139,479.064.245,916.82133,562.24
组合4：往来款及其他680,123.614.2328,762.08651,361.53
合 计6,307,307.654.39276,717.456,030,590.20

2019年12月31日，处于第三阶段的坏账准备：

类 别账面余额计提比例（%）坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备----
按组合计提坏账准备25,257.92100.0025,257.92-
组合2：备用金18,577.92100.0018,577.92-
组合4：往来款及其他6,680.00100.006,680.00-
类 别账面余额计提比例（%）坏账准备账面价值
合 计25,257.92100.0025,257.92-

本期坏账准备计提金额的依据：

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、8。

④坏账准备的变动情况

类 别2019年12月31日本期变动金额2020年12月31日
计提收回或转回转销或核销
按单项计提坏账准备的其他应收款25,257.92-25,257.92--
按组合计提坏账准备的其他应收款276,717.45166,421.14--443,138.59
其中:应收其他款项276,717.45166,421.14--443,138.59
合计301,975.37166,421.1425,257.92-443,138.59

注1：本期无重要的坏账准备转回或收回金额。注2：本期公司无实际核销的其他应收款情况。

⑤期末，按欠款方归集的前五名的其他应收款情况

客户类别性质2020年12月31日账龄占总额比例(%)坏账准备
珠海市金湾区税务局往来款及其他（出口退税）3,064,513.251年以内30.77144,338.57
远东国际融资租赁有限公司保证金3,000,000.001年以内30.12126,000.00
海信（山东）冰箱有限公司押金1,150,050.001-2年11.5548,302.10
青岛海尔零部件采购有限公司押金458,240.001年以内4.6019,246.08
深圳市康佳创智电器有限公司押金300,000.001-2年3.0112,600.00
合 计7,972,803.2580.05350,486.75

⑥本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

8、 存货

（1）存货分类

存货种类2020年12月31日2019年12月31日
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料140,736,623.0510,424,715.25130,311,907.8098,656,805.5310,503,659.3588,153,146.18
产成品64,678,111.425,414,588.0459,263,523.3854,228,656.275,205,996.8949,022,659.38
发出商品57,676,864.76583,098.8457,093,765.9247,138,729.901,118,585.7046,020,144.20
存货种类2020年12月31日2019年12月31日
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
委托加工物资307,996.23-307,996.232,629,483.69-2,629,483.69
在产品1,305,406.45-1,305,406.45861,064.16-861,064.16
合 计264,705,001.9116,422,402.13248,282,599.78203,514,739.5516,828,241.94186,686,497.61

（2）存货跌价准备：

存货种类2019年12月31日本期增加本期减少2020年12月31日
本期计提额其他转回转销其他
原材料10,503,659.351,076,486.02--1,155,430.12-10,424,715.25
产成品5,205,996.892,050,643.26--1,467,089.58374,962.535,414,588.04
发出商品1,118,585.70182,755.48374,962.53-1,093,204.87-583,098.84
合 计16,828,241.943,309,884.76374,962.53-3,715,724.57374,962.5316,422,402.13

注：其他增加和减少主要是因为存货种类的变化导致的变动。

（3）存货跌价准备情况：

项 目计提存货跌价准备的依据本期转销存货跌价准备的原因
原材料成本与可变现净值孰低计量原材料已领用
产成品成本与可变现净值孰低计量存货已对外销售
发出商品成本与可变现净值孰低计量存货已对外销售

9、 其他流动资产

项 目2020年12月31日2019年12月31日
增值税留抵税额2,539,901.396,786,041.80
应收退货成本3,693,085.23-
精选层发行费用1,726,415.08-
预交企业所得税289,075.05-
合 计8,248,476.756,786,041.80

注：公司于2020年1月1日执行新收入准则，公司按照暂估销售退货成本金额确认应收退货成本。

10、 固定资产

项 目2020年12月31日2019年12月31日
固定资产167,156,920.03117,563,790.10

（1）固定资产情况：

项 目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计
项 目房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值
1、2019年12月31日91,481,175.76107,926,844.562,509,063.6811,535,149.25213,452,233.25
2、本期增加金额32,836,612.9630,779,439.49650,928.141,876,715.8966,143,696.48
（1）购置53,398.06939,536.35650,928.141,633,839.783,277,702.33
（2）在建工程转入32,783,214.9029,839,903.14-242,876.1162,865,994.15
3、本期减少金额465,490.00833,178.75288,002.00377,293.551,963,964.30
（1）处置或报废-239,931.23288,002.0020,332.22548,265.45
（2）其他465,490.00593,247.52-356,961.331,415,698.85
4、2020年12月31日123,852,298.72137,873,105.302,871,989.8213,034,571.59277,631,965.43
二、累计折旧
1、2019年12月31日32,141,195.8253,956,505.502,012,920.967,777,820.8795,888,443.15
2、本期增加金额4,262,664.0410,091,867.57394,176.331,029,228.3215,777,936.26
（1）计提4,262,664.0410,091,867.57394,176.331,029,228.3215,777,936.26
3、本期减少金额99,498.51551,899.89259,201.80280,733.811,191,334.01
（1）处置或报废-108,276.18259,201.8018,473.80385,951.78
（2）其他99,498.51443,623.71-262,260.01805,382.23
4、2020年12月31日36,304,361.3563,496,473.182,147,895.498,526,315.38110,475,045.40
三、减值准备
1、2019年12月31日-----
2、本期增加金额-----
3、本期减少金额-----
4、2020年12月31日-----
四、账面价值
1、2020年12月31日87,547,937.3774,376,632.12724,094.334,508,256.21167,156,920.03
2、2019年12月31日59,339,979.9453,970,339.06496,142.723,757,328.38117,563,790.10

注：本期减少-其他为转入在建工程需要改建或扩建的资产。

（2）本期无暂时闲置的固定资产情况。

（3）通过售后回租租入的固定资产情况

项 目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备63,464,897.9822,404,574.29-41,060,323.69
运输工具59,829.0640,260.00-19,569.06
其他设备373,923.24220,652.02-153,271.22
项 目账面原值累计折旧减值准备账面价值
合计63,898,650.2822,665,486.31-41,233,163.97

（4）本期无通过经营租赁租出的固定资产情况。

（5）未办妥产权证书的固定资产情况。

项 目账面价值未办妥产权证书的原因
成品仓（四期工程）12,300,374.33正在办理政府验收
连廊（三号线与成品仓之间）673,577.35正在办理政府验收
仓库、宿舍、食堂附属房屋853,663.04所在区域的规划整体变更等原因，该建筑物未能按照合同约定办理取得相关产权证明
合 计13,827,614.72

（6）截至2020年12月31日，公司不存在固定资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。

（7）抵押情况

a. 本公司以机器设备为本公司向交通银行珠海分行借款提供抵押担保，截至2020年12月31日，上述抵押的机器设备账面价值为6,623,782.35元。

b. 公司以房屋建筑物为本公司向交通银行珠海分行借款提供抵押担保，截至2020年12月31日，上述抵押的房屋建筑物账面价值为54,581,852.79元。

c. 本公司以机器设备为本公司向远东国际融资租赁有限公司和平安国际融资租赁有限公司售后回租提供抵押担保，截至2020年12月31日，上述抵押的机器设备账面价值为41,233,163.97元。

11、 在建工程

项 目2020年12月31日2019年12月31日
在建工程819,941.2321,503,375.05

（1）在建工程情况

项目2020年12月31日2019年12月31日
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
平沙二号线及辅助设施---20,727,702.18-20,727,702.18
芜湖拾比佰生产线建设项目151,052.23-151,052.23---
其他零星工程668,889.00-668,889.00775,672.87-775,672.87
合计819,941.23-819,941.2321,503,375.05-21,503,375.05

（2）重大在建工程项目变动情况

工程项目预算数2019年12月 31日本期增加本期转入固定资产2020年12月31日
平沙二号线及辅助设施55,000,000.0020,727,702.1833,445,836.0454,173,538.22-
其他零星工程-775,672.878,585,672.068,692,455.93668,889.00

（续上表）

项目名称工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
平沙二号线及辅助设施98.50%100.00%---自筹
其他零星工程-----自筹

注：其他零星工程为厂房扩建工程、原材料仓扩建工程、连廊等。

（3）报告期期末，本公司不存在在建工程预计可收回金额低于其账面价值而需计提减值准备的情形。

（4）报告期期末，本公司不存在在建工程设定抵押的情况。

12、 无形资产

（1） 无形资产情况

项 目土地使用权软件其他合计
一、账面原值
1、2019年12月31日36,843,075.002,499,733.6458,716.9839,401,525.62
2、本期增加15,150,342.701,916,786.29-17,067,128.99
（1）购置15,150,342.701,916,786.29-17,067,128.99
3、本期减少----
4、2020年12月31日51,993,417.704,416,519.9358,716.9856,468,654.61
二、累计摊销
1、2019年12月31日7,007,626.90926,053.3756,000.007,989,680.27
2、本期增加863,109.14441,589.32452.841,305,151.30
（1）计提863,109.14441,589.32452.841,305,151.30
3、本期减少----
4、2020年12月31日7,870,736.041,367,642.6956,452.849,294,831.57
三、减值准备
1、2019年12月31日----
2、本期增加----
3、本期减少----
4、2020年12月31日----
四、账面价值
项 目土地使用权软件其他合计
1、2020年12月31日44,122,681.663,048,877.242,264.1447,173,823.04
2、2019年12月31日29,835,448.101,573,680.272,716.9831,411,845.35

（2）报告期末，本公司未办妥产权证书的土地使用权情况：

项 目账面价值未办妥产权证书的原因
仓库、宿舍、食堂土地使用权506,800.00所在区域的规划整体变更等原因，该土地未能按照合同约定办理取得相关土地使用权证

（3）报告期期末，本公司不存在无形资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。

（4）公司以土地使用权为本公司向交通银行珠海分行借款提供抵押担保，截至2020年12月31日，上述抵押的土地使用权账面价值为28,591,791.82元。

13、 长期待摊费用

项目2019年12月31日本期增加本期减少2020年12月31日
本期摊销其他减少
装修费2,300,424.94-543,153.21-1,757,271.73

14、 递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

项 目2020年12月31日2019年12月31日
可抵扣暂时性差异差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
信用减值准备11,855,875.472,496,477.287,370,451.931,426,641.77
资产减值准备16,422,402.132,463,360.3316,828,241.942,524,236.29
递延收益25,709,646.973,723,337.0424,635,991.503,709,028.72
可抵扣亏损1,296,350.17194,452.53--
预计退货毛利800,181.35178,996.01755,680.70171,732.46
产品质量保证623,575.51137,462.35435,270.4697,864.74
合 计56,708,031.609,194,085.5450,025,636.537,929,503.98

（2）未经抵销的递延所得税负债

项 目2020年12月31日2019年12月31日
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
贴现费用410,693.5661,604.03119,081.2517,862.19

注：本公司的部分银行承兑汇票贴现，于财务报表中以短期借款列示，相关的贴现费

用一次支付而在财务报表中按贴现期间进行摊销，从而导致账面价值和计税基础产生差异。

（3）未确认递延所得税资产明细

项 目2020年12月31日2019年12月31日
可抵扣亏损1,409,187.644,355,141.07

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年 份2020年12月31日2019年12月31日
2022年度29,350.3030,447.98
2023年度475.191,268,454.81
2024年度1,378,177.033,056,238.28
2025年度1,185.12-
2026年度--
合 计1,409,187.644,355,141.07

15、 其他非流动资产

项 目2020年12月31日2019年12月31日
预付购置长期资产款项1,843,191.001,805,194.12

16、 短期借款

（1）短期借款分类

项 目2020年12月31日2019年12月31日
保证＋质押借款24,800,000.0010,000,000.00
质押借款120,000,000.0030,700,000.00
质押+保证+抵押借款90,000,000.0065,500,000.00
票据贴现借款（说明）31,708,136.468,523,675.00
保证借款17,000,000.00-
短期借款利息299,462.50500,211.38
合 计283,807,598.96115,223,886.38

说明：票据贴现借款为，本公司合并范围内公司开具银行承兑汇票或信用证用于支付內部采购款项，各公司将收到的银行承兑汇票或信用证直接用于贴现或议付。截至2020年12月31日，上述尚未到期的银行承兑汇票3200万，对应贴现取得款项合计31,589,306.44元，作为短期借款列报，详见本附注十三、2。公司已贴现尚未到期的信用评级较低的外部公司银行承兑汇票取得款项118,830.02元，作为短期借款列报。

（2）报告期末，本公司无到期未偿还的短期借款。

17、 应付票据

（1）应付票据分类

种 类2020年12月31日2019年12月31日
银行承兑汇票47,158,000.0016,000,000.00
商业承兑汇票12,372,521.00-
合 计59,530,521.0016,000,000.00

（2）报告期末不存在已到期未支付的应付票据。

18、 应付账款

（1）按款项性质列示

项 目2020年12月31日2019年12月31日
应付货款142,422,986.0779,687,310.45
应付工程款4,656,157.17355,748.66
应付设备款569,385.62948,571.69
合 计147,648,528.8680,991,630.80

（2）报告期末无账龄超过1年的重要应付账款。

19、 预收款项

（1）预收款项列示：

项 目2020年12月31日2019年12月31日
预收货款-5,152,870.38

注：公司于2020年1月1日执行新收入准则，公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债，并将相关的增值税销项税额重分类至其他流动负债。

（2）报告期末无账龄超过1年的重要预收账款。

20、 合同负债

项 目2020年12月31日2019年12月31日
预收货款8,894,172.57-

注：公司于2020年1月1日执行新收入准则，公司将与商品销售相关的预收款项重分类至合同负债，并将相关的增值税销项税额重分类至其他流动负债。

21、 应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬明细如下

项 目2019年12月31日本期增加额本期支付额2020年12月31日
项 目2019年12月31日本期增加额本期支付额2020年12月31日
短期薪酬6,139,960.3752,917,407.9250,397,957.158,659,411.14
离职后福利-设定提存计划-211,497.22211,497.22-
合 计6,139,960.3753,128,905.1450,609,454.378,659,411.14

（2）短期薪酬明细如下

项 目2019年12月31日本期增加额本期支付额2020年12月31日
工资、奖金、津贴和补贴6,139,960.3749,944,304.9947,424,854.228,659,411.14
职工福利费-1,445,177.931,445,177.93-
社会保险费-667,727.82667,727.82
其中：1、医疗保险费-474,901.89474,901.89
2、工伤保险费-2,647.152,647.15-
3、生育保险费-102,900.48102,900.48-
4、劳动保险-87,278.3087,278.30-
住房公积金-490,114.00490,114.00-
工会经费和职工教育经费-370,083.18370,083.18-
其中：1、工会经费-278,790.08278,790.08-
2、职工教育经费-91,293.1091,293.10-
合 计6,139,960.3752,917,407.9250,397,957.158,659,411.14

（3）离职后福利-设定提存计划细如下

项 目2019年12月31日本期增加额本期支付额2020年12月31日
离职后福利：
其中：基本养老保险费-207,590.24207,590.24-
失业保险费-3,906.983,906.98-
合 计-211,497.22211,497.22-

（4）截至2020年12月31日，公司无拖欠性质的应付职工薪酬。

22、 应交税费

类 别2020年12月31日2019年12月31日
增值税2,168,006.6967,537.33
企业所得税3,318,791.901,334,290.05
土地使用税及房产税455,194.17-
个人所得税84,314.0943,908.09
印花税127,155.5034,997.11
类 别2020年12月31日2019年12月31日
环境保护税844.241,401.87
城建税275,414.67-
教育费附加118,034.86-
地方教育附加78,689.91-
合 计6,626,446.031,482,134.45

说明：各种税费的税率参见附注四。

23、 其他应付款

项 目2020年12月31日2019年12月31日
其他应付款1,399,337.063,893,322.31

（1）按款项性质列示其他应付款如下：

款项性质2020年12月31日2019年12月31日
保证金及其他往来款1,399,337.063,893,322.31

（2）报告期末无账龄超过1年的重要其他应付款。

24、 一年内到期的非流动负债

项 目2020年12月31日2019年12月31日
一年内到期的长期应付款22,348,205.956,017,313.04
一年内到期的长期借款1,500,000.00-
一年内到期的长期借款应计利息10,694.44
合计23,858,900.396,017,313.04

25、 其他流动负债

项 目2020年12月31日2019年12月31日
待转销项税额1,011,533.13-
未终止确认的已背书未到期应收票据121,110,257.16155,777,649.53
合计122,121,790.29155,777,649.53

注：公司于2020年1月1日执行新收入准则，公司将与商品销售相关的预收款项重分类至合同负债，并将相关的增值税销项税额重分类至其他流动负债。

26、 长期借款

项 目2020年12月31日2019年12月31日
保证借款10,000,000.00-
减：一年内到期的长期借款1,500,000.00-
合 计8,500,000.00-

27、 长期应付款

（1）分类列示

项 目2020年12月31日2019年12月31日
长期应付款54,385,900.4621,017,313.04
小 计54,385,900.4621,017,313.04
减：一年内到期的长期应付款项22,348,205.956,017,313.04
合 计32,037,694.5115,000,000.00

（2）按款项性质列示长期应付款

项 目2020年12月31日2019年12月31日
融资租赁应付款39,626,632.916,017,313.04
珠海科创恒瑞投资管理有限公司借款14,759,267.5515,000,000.00
小 计54,385,900.4621,017,313.04
减：一年内到期的长期应付款22,348,205.956,017,313.04
合 计32,037,694.5115,000,000.00

注1：截至2020年12月31日，公司应付远东国际租赁有限公司融资租赁款余额为30,162,000.00元，其中应付本金28,332,713.48元、未确认融资费用1,829,286.52元。注2：截至2020年12月31日，公司应付平安国际融资租赁有限公司融资租赁款余额为12,099,853.11元，其中应付本金11,293,919.43元、未确认融资费用805,933.68元。

注3：本公司2017年与珠海科创恒瑞投资管理有限公司（简称科创恒瑞）签订投资协议及补充协议，约定由拾比佰新材出资3500万元、科创恒瑞出资1500万投资设立珠海拾比佰项目管理有限公司，科创恒瑞投资期限为五年，期满任意时间可要求拾比佰新材回购其持有的全部股权；根据约定拾比佰新材回购科创恒瑞股权回购价格及支付方式为第一年支付出资额的4%、第二至五年每年支付出资额的1%，投资期满除支付年度回购款外，还需要支付其投资本金1500万元。根据约定拾比佰新材将其作为一项债务工具列示，按照摊余成本计量。

28、 预计负债

项 目2020年12月31日2019年12月31日
应付退货款4,493,266.58-
预计退货毛利-755,680.70
产品质量保证623,575.51435,270.46
合 计5,116,842.091,190,951.16

注1：公司于2020年1月1日执行新收入准则，公司按照暂估销售退货收入金额确认

预计负债，在此之前是按照暂估销售退货收入对应的销售毛利金额确认预计负债。

29、 递延收益

（1）递延收益情况

项 目2019年12月31日本期增加本期减少2020年12月31日
政府补助25,121,991.504,088,500.003,095,844.5326,114,646.97

（2）涉及政府补助的项目

补助项目2019年12月31日本期新增补助金额本期计入其他收益金额其他减少2020年12月31日与资产相关/与收益相关
平沙项目基础建设资金12,836,133.60-1,268,466.60-11,567,667.00资产
省级治污和节能减排项目补贴663,265.31-122,448.98-540,816.33资产
绿色制造系统集成项目1,908,200.00-243,600.00-1,664,600.00资产
企业技术改造补贴574,935.29-160,447.06-414,488.23资产
省级工业和信息化专项资金补贴1,460,000.00-240,000.00-1,220,000.00资产
商务产业专项资金：信息平台补助834,782.61-104,347.83-730,434.78资产
科技和工业信息化局企业技术改造专项资金888,913.27-111,114.16-777,799.11资产
高效低耗自动化金属外观复合材料生产线技术改造1,977,750.00-365,123.08-1,612,626.92资产
灾后复产项目741,948.37-90,850.82-651,097.55资产
救灾助产扶持基金191,031.93-23,878.99-167,152.94资产
促进经济高质量发展专项资金1,013,684.21-113,684.21-900,000.00资产
2018年省技改事后奖补区级资金324,229.82-36,705.26-287,524.56资产
工业节能与工业循环经济资金1,508,871.48-169,542.26-1,339,329.22资产
能源管理中心建设项目补助198,245.61-21,052.63-177,192.98资产
产业扶持资金--加快企业建设进度资金-2,900,000.00--2,900,000.00资产
工业企业“上云上平台”能源管理系统专项补贴-300,000.0019,444.44-280,555.56资产
促进经济高质量发展专项企业技术改造资金项目（设备奖励）-888,500.005,138.21-883,361.79资产
合 计25,121,991.504,088,500.003,095,844.53-26,114,646.97

30、 股本

股东名称2019年12月31日本期增（＋）减（－）变动2020年12月31日
发行新股送股公积金转股其他小计
珠海市拾比伯投资管理有限公司28,860,000.00-----28,860,000.00
拾比佰（澳门）有限公司14,240,000.00-----14,240,000.00
广东省科技创业投资有限公司10,800,000.00-----10,800,000.00
诸暨弘信晨晟创业投资中心（有限合伙）4,292,857.00-----4,292,857.00
珠海市共富贸易有限公司3,600,000.00-----3,600,000.00
平潭汇垠四号股权投资合伙企业（有限合伙）2,857,143.00----60,600.00-60,600.002,796,543.00
吴仕祥2,400,000.00-----2,400,000.00
黄炳鸿813,000.00-----813,000.00
高锡标500,000.00-----500,000.00
章泰鸣370,000.00-----370,000.00
现有其他股东2,237,000.00---60,600.0060,600.002,297,600.00
合计70,970,000.00-----70,970,000.00

31、 资本公积

项 目2019年12月31日本期增加本期减少2020年12月31日
股本溢价74,673,776.18--74,673,776.18

32、 盈余公积

项 目2019年12月31日会计政策变更2020年1月1日本期增加本期减少2020年12月31日
法定盈余公积18,513,662.11-18,513,662.112,248,709.47-20,762,371.58

注：因前期会计差错更正，影响2020年期初盈余公积-178,066.69元，详见附注十三、1。

33、 未分配利润

项 目2020年度2019年度
调整前上期末未分配利润165,115,237.18136,031,285.24
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-4,532,548.91-3,947,289.09
调整后期初未分配利润160,582,688.27132,083,996.15
加：本期归属于母公司所有者的净利润55,100,485.1432,256,604.21
减：提取法定盈余公积2,248,709.472,338,512.09
减：应付普通股股利1,419,400.001,419,400.00
期末未分配利润212,015,063.94160,582,688.27

注：因前期差错更正，影响2020年期初未分配利润-4,532,548.91元，详见附注十三、1。

34、 营业收入、营业成本

项 目2020年度2019年度
收入成本收入成本
主营业务1,102,483,891.98953,470,297.09769,019,888.46651,381,374.42
其他业务32,480,062.7127,710,249.8831,339,862.8327,198,496.99
合 计1,134,963,954.69981,180,546.97800,359,751.29678,579,871.41

注：公司于2020年1月1日执行新收入准则，产品控制权转移前发生的运输费用、出口费用合计21,804,179.91元作为合同履约成本的一部分，在营业成本核算。

（1）主营业务（分产品）

产品名称2020年度2019年度
收入成本收入成本
PCM板562,971,882.63486,138,870.24403,774,807.17359,049,660.63
VCM板498,852,128.59414,465,332.69330,300,151.13266,024,711.42
轻量化金属复合板40,659,880.7631,061,914.2534,944,930.1626,307,002.37
运输、出口费用-21,804,179.91--
合计1,102,483,891.98953,470,297.09769,019,888.46651,381,374.42

（2）主营业务（分地区）

地区名称2020年度2019年度
收入成本收入成本
境内销售952,117,851.61813,668,275.48663,481,170.30568,800,851.22
境外销售150,366,040.37117,997,841.70105,538,718.1682,580,523.20
运输、出口费用-21,804,179.91--
合计1,102,483,891.98953,470,297.09769,019,888.46651,381,374.42

35、 税金及附加

税 种2020年度2019年度
房产税1,061,431.53831,257.39
城市维护建设税808,985.80879,756.45
教育费附加及地方教育附加577,847.01628,397.46
土地使用税433,972.71105,946.00
印花税606,632.49393,166.01
环境保护税11,708.248,870.26
残疾人保证金--37,065.77
合 计3,500,577.782,810,327.80

36、 销售费用

项 目2020年度2019年度
运输费178,722.0911,757,344.11
职工薪酬6,039,769.845,429,043.29
出口费用670,174.763,210,641.14
差旅费1,411,739.142,693,294.28
质量补偿扣款2,033,224.723,346,457.26
办公费1,287,843.28919,544.41
业务招待费1,064,361.221,062,838.82
保险费82,644.23298,516.68
折旧费81,805.1913,838.68
业务宣传费902,970.30141,630.43
合 计13,753,254.7728,873,149.10

注：公司于2020年1月1日执行新收入准则，产品控制权转移前发生的运输费用、出口费用作为合同履约成本的一部分，在营业成本核算。

37、 管理费用

项 目2020年度2019年度
职工薪酬7,273,302.537,655,842.76
摊销费1,455,130.301,119,881.15
办公费用1,586,800.431,287,263.02
折旧费1,233,431.841,162,882.61
聘请中介机构费1,519,873.75809,428.38
业务招待费556,354.85380,713.27
保险费173,679.02490,525.60
差旅费148,366.60163,956.84
合 计13,946,939.3213,070,493.63

38、 研发费用

项 目2020年度2019年度
物料消耗35,104,111.4821,878,055.80
职工薪酬11,634,455.4512,273,990.54
折旧摊销费2,504,770.542,239,686.50
其他费用991,451.671,789,934.81
项 目2020年度2019年度
合 计50,234,789.1438,181,667.65

39、 财务费用

项 目2020年度2019年度
利息支出9,275,293.377,367,546.73
减：利息收入7,756,239.51125,329.21
汇兑损益3,431,658.47-1,127,372.52
手续费及其他6,733,396.091,646,019.73
合 计11,684,108.427,760,864.73

注1：本期收到的259,139.00元政府补助贴息款项冲减财务费用-利息支出，收到的400,000.00元票据贴现费用补贴冲减财务费用-手续费及其他，计入当期非经常性损益。注2：本期利息收入主要系定期存款利息收入，其中质押的定期存款利息收入7,598,321.76元；本期利息支出中包括定期存款质押借款费用合计263,250.00元，具体详见本附注十三、2。

注3：手续费及其他，主要是票据贴现息及手续费等支出，包括集团内公司银行承兑汇票贴现支出5,481,275.91元，具体详见本附注十三、2。

40、 其他收益

项 目2020年度2019年度与资产相关/与收益相关
一、计入其他收益的政府补助5,955,205.305,553,009.97
其中：与递延收益相关的政府补助3,095,844.532,836,946.39与资产相关
直接计入当期损益的政府补助2,859,360.772,716,063.58与收益相关
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目9,104.78-
其中：个税扣缴税款手续费9,104.78-与收益相关
合 计5,964,310.085,553,009.97

41、 投资收益

项 目2020年度2019年度
理财产品收益259,176.48228,678.35
已终止确认已贴现应收票据利息-873,876.35-147,266.04
合 计-614,699.8781,412.31

42、 信用减值损失

项 目2020年度2019年度
应收票据坏账损失-111,290.8442,752.00
应收账款坏账损失-4,232,969.481,016,438.23
其他应收款坏账损失-141,163.22-68,658.35
合 计-4,485,423.54990,531.88

43、 资产减值损失

项 目2020年度2019年度
存货跌价损失-3,309,884.76-4,351,565.64

44、 资产处置收益

项 目2020年度2019年度
固定资产处置利得/损失-1,404.63

45、 营业外收入

（1）营业外收入明细如下：

项 目2020年度2019年度计入当期非经常性损益的金额
政府补助127,040.00583,260.00127,040.00
其他103,048.2888,388.00103,048.28
合 计230,088.28671,648.00230,088.28

（2）与企业日常活动无关的政府补助：

政府补贴种类2020年度2019年度与资产相关/与收益相关
工业节能与工业循环经济资金-清洁生产企业奖励100,000.00-与收益相关
招商引资促进实体经济发展的奖励资金扶持27,040.0013,260.00与收益相关
补助企业上市辅导费用-570,000.00与收益相关

46、 营业外支出

项 目2020年度2019年度性损益的金额
非流动资产毁损报废损失149,185.35620.00149,185.35
对外捐赠50,000.0050,000.0050,000.00
其他5,687.6514,823.285,687.65
合 计204,873.0065,443.28204,873.00

47、 所得税费用

（1）所得税费用

项 目2020年度2019年度
当期所得税费用4,363,610.061,652,038.87
递延所得税费用-1,220,839.7255,731.76
合 计3,142,770.341,707,770.63

（2）会计利润与所得税费用调整过程：

项 目2020年度2019年度
利润总额58,243,255.4833,964,374.84
按适用税率15%计算的所得税费用8,736,488.325,094,656.22
子公司适用不同税率的影响-139,732.42-248,396.74
调整以前期间所得税的影响50,203.9838,609.18
不可抵扣的成本、费用和损失的影响418,046.80151,349.53
研发支出加计扣除的影响-5,185,570.20-4,092,507.13
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-736,784.65
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响118.51764,059.57
所得税费用3,142,770.341,707,770.63

48、 现金流量表项目注释

（1）收到其他与经营活动有关的现金

项 目2020年度2019年度
政府补助7,744,039.777,336,823.58
存款利息797,150.63125,327.96
往来款及其他1,707,483.96100,248.42
合 计10,248,674.367,562,399.96

（2）支付其他与经营活动有关的现金

项 目2020年度2019年度
期间费用付现支出13,578,253.8113,401,505.67
营业外支出55,687.6564,823.28
往来款及其他2,616,651.021,812,219.99
合 计16,250,592.4815,278,548.94

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

项 目2020年度2019年度
银行理财360,410,000.00204,320,000.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

项 目2020年度2019年度
银行理财362,110,000.00207,300,000.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

项 目2020年度2019年度
收回的票据保证金等30,000,001.253,590,000.00
收到售后租回款项27,850,069.40-
收到质押定期存款利息6,959,088.88-
合 计64,809,159.533,590,000.00

注：收回的票据保证金30,000,001.25元，其中：30,000,000.00元为银行借款质押的定期存款转让给丽珠医药集团股份有限公司收回款项，1.25元为上期票据保证金利息的收回。

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

项 目2020年度2019年度
支付售后回租利息和本金18,908,809.7112,344,976.00
质押的定期存款、支付的应付票据及信用证保证金（注）223,600,000.00-
支付其他筹资相关费用1,770,000.00370,000.00
合 计244,278,809.7112,714,976.00

注：质押的定期存款、支付的应付票据及信用证保证金223,600,000.00元，其中：

221,000,000.00元定期存单系为本公司向银行借款或集团内公司开具银行承兑汇票并贴现提供质押担保，详见附注十三、2；2,600,000.00元为开具信用证保证金。

49、 现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料2020年度2019年度
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润55,100,485.1432,256,604.21
加：信用减值损失4,485,423.54-990,531.88
加：资产减值准备3,309,884.764,351,565.64
固定资产折旧15,777,936.2614,923,049.20
无形资产摊销1,305,151.30995,767.11
长期待摊费用摊销543,153.21568,311.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）--1,404.63
补充资料2020年度2019年度
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）149,185.35620.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）--
财务费用（收益以“－”号填列）10,532,250.448,199,076.89
投资损失（收益以“－”号填列）-259,176.48-228,678.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-1,264,581.5637,869.57
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）43,741.8417,862.19
存货的减少（增加以“－”号填列）-64,905,986.939,406,292.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-24,543,374.4510,926,257.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）60,706,789.00-34,047,447.92
其他--
经营活动产生的现金流量净额60,980,881.4246,415,213.39
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本--
一年内到期的可转换公司债券--
融资租入固定资产--
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额14,374,732.644,880,049.98
减：现金的期初余额4,880,049.9818,756,972.93
加：现金等价物的期末余额--
减：现金等价物的期初余额--
现金及现金等价物净增加额9,494,682.66-13,876,922.95

注1：公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额440,317,818.83元。注2：售后回租业务取得的银行承兑汇票背书用于支付货款的金额为24,000,000.00元。

（2）现金和现金等价物

项 目2020年12月31日2019年12月31日
一、现金14,374,732.644,880,049.98
其中：库存现金12,577.4216,450.02
可随时用于支付的银行存款14,362,155.224,863,599.96
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额14,374,732.644,880,049.98

50、 所有权或使用权受到限制的资产

项 目账面价值受限原因
货币资金175,000,000.00承兑汇票保证金/开立银行承兑汇票质押/质押借款
交易性金融资产3,500,000.00开立银行承兑汇票质押
应收账款22,105,877.14质押借款/保理/开具承兑汇票
固定资产102,438,799.11抵押借款/售后回租
无形资产（土地使用权）28,591,791.82抵押借款
长期股权投资—本公司持有的珠海拾比佰新型材料有限公司4000万股权-质押借款
合计331,636,468.07

51、 外币货币性项目

项 目2020年12月31日外币余额折算汇率2020年12月31日折算人民币余额
货币资金
其中：美元269,283.106.52491,757,045.30
应收账款
其中：美元5,838,953.956.524938,098,590.63
欧元508.008.0254,076.70
应付账款
其中：美元15,080.406.524998,398.10

52、 政府补助

（1）与资产相关的政府补助

项 目金额资产负债表列报项目的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目
2020年度2019年度
平沙项目基础建设资金17,910,000.00递延收益1,268,466.601,268,466.60其他收益
省级治污和节能减排项目补贴1,000,000.00递延收益122,448.98122,448.98其他收益
绿色制造系统集成项目2,436,000.00递延收益243,600.00243,600.00其他收益
企业技术改造补贴909,200.00递延收益160,447.06160,447.06其他收益
省级工业和信息化专项资金补贴2,000,000.00递延收益240,000.00240,000.00其他收益
商务产业专项资金：信息平台补助1,000,000.00递延收益104,347.83104,347.82其他收益
科技和工业信息化局企业技术改造专项资金1,046,325.00递延收益111,114.16111,114.16其他收益
高效低耗自动化金属外观复合材料生产线技术改造2,373,300.00递延收益365,123.08365,123.08其他收益
项 目金额资产负债表列报项目的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目
2020年度2019年度
灾后复产项目900,539.00递延收益90,850.8290,850.82其他收益
救灾助产扶持基金236,800.00递延收益23,878.9923,878.99其他收益
促进经济高质量发展专项资金1,080,000.00递延收益113,684.2166,315.79其他收益
2018年省技改事后奖补区级资金348,700.000递延收益36,705.2624,470.18其他收益
工业节能与工业循环经济资金1,523,000.00递延收益169,542.2614,128.52其他收益
能源管理中心建设项目补助200,000.00递延收益21,052.631,754.39其他收益
工业企业“上云上平台”能源管理系统专项补贴300,000.00递延收益19,444.44-其他收益
促进经济高质量发展专项企业技术改造资金项目（设备奖励）888,500.00递延收益5,138.21-其他收益
产业扶持资金-加快企业建设进度资金2,900,000.00递延收益--其他收益
合 计37,052,364.003,095,844.532,836,946.39

（2）与收益相关的政府补助

项 目金额财务报表列报项目计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目
2020年度2019年度
珠海市财政局财政贴息1,144,939.00财务费用259,139.00885,800.00财务费用
珠海市中小微企业复工复产票据贴现费用补贴400,000.00财务费用400,000.00-财务费用
增资扩展补贴2,000,000.00其他收益-2,000,000.00其他收益
珠海市重点企业技术中心奖补贴200,000.00其他收益-200,000.00其他收益
政府失业保险稳定岗位补贴134,486.44其他收益84,211.8650,274.58其他收益
就业补贴26,260.00其他收益-26,260.00其他收益
招用残疾人岗位补贴24,200.00其他收益17,000.007,200.00其他收益
高新企业认定补助650,000.00其他收益550,000.00100,000.00其他收益
外经贸发展非境外展览会补贴32,329.00其他收益-32,329.00其他收益
促进新一代信息技术产业发展资金300,000.00其他收益-300,000.00其他收益
外经贸发展开拓重点市场专项资金58,500.00其他收益58,500.00-其他收益
防疫经费和防疫补贴40,000.00其他收益40,000.00-其他收益
出口信用保险资助专项资金246,188.42其他收益246,188.42-其他收益
“上云上平台”两化融合贯标省级奖补资金100,000.00其他收益100,000.00-其他收益
员工到岗奖励补贴13,000.00其他收益13,000.00-其他收益
中央财政大气污染防治资金臭氧治理达标专项资金补贴60,000.00其他收益60,000.00-其他收益
项 目金额财务报表列报项目计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目
2020年度2019年度
企业职工线上适岗职业技能培训补贴512,000.00其他收益512,000.00-其他收益
上市挂牌融资奖补资金300,000.00其他收益300,000.00-其他收益
外经贸发展专项资金——外贸进出口大户奖励500,000.00其他收益500,000.00-其他收益
通过两化融合评定奖励350,000.00其他收益350,000.00-其他收益
招新员工补贴10,500.00其他收益10,500.00-其他收益
疫情期间延期复工补贴17,960.49其他收益17,960.49-其他收益
补助企业上市辅导费用570,000.00营业外收入-570,000.00营业外收入
工业节能与工业循环经济资金-清洁生产企业奖励100,000.00营业外收入100,000.00-营业外收入
招商引资促进实体经济发展的奖励资金扶持40,300.00营业外收入27,040.0013,260.00营业外收入
合 计7,830,663.353,645,539.774,185,123.58

（3）计入本期退回的政府补助金额及原因

无。

六、合并范围的变更

公司于2020年5月18日新设成立芜湖拾比佰新型材料有限公司，从设立之日起将其纳入合并范围，持股比例情况见附注七。

七、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

公司名称经营地注册地业务性质持股比例（%）方式
直接间接
珠海拾比佰新型材料有限公司珠海珠海有限责任公司100.00-设立
珠海拾比佰供应链管理有限公司珠海珠海有限责任公司100.00-设立
珠海拾比佰项目管理有限公司珠海珠海有限责任公司-100.00（注）设立
芜湖拾比佰新型材料有限公司芜湖芜湖有限责任公司100.00-设立

注：珠海拾比佰项目管理有限公司（项目管理公司）由本公司全资子公司珠海拾比佰新型材料有限公司（珠海新型材料）与珠海科创恒瑞投资管理有限公司（简称科创恒瑞）共同投资设立，珠海新型材料公司投资3500万元持股70%，科创恒瑞投资1500万持股30%；根据投资协议，拾比佰新材合并层面将科创恒瑞投资的1500万元作为一项债务工具，报表列示在其他非流动负债，对项目管理公司按100%股权合并，详见附注五、27之注3。

（2）重要的非全资子公司

公司在报告期内没有重要的非全资子公司。

八、与金融工具相关的风险

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

（一）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（1）信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定

性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

（2）已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的61.57%（2019年

12月31日：46.21%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的72.93%（2019年12月31日：81.98%）。

（二）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。

截止2020年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：

项目名称2020年12月31日
1年以内1-2年2-3年3年以上
短期借款283,807,598.96---
应付票据59,530,521.00---
应付账款147,648,528.86---
其他应付款1,399,337.06---
一年内到期的非流动负债23,858,900.39---
长期借款-2,000,000.006,500,000.00-
长期应付款-32,037,694.51--
合 计516,244,886.2734,037,694.516,500,000.00-

（续上表）

项目名称2019年12月31日
1年以内1-2年2-3年3年以上
短期借款115,223,886.38---
应付票据16,000,000.00---
应付账款80,991,630.80---
其他应付款3,893,322.31---
一年内到期的非流动负债6,017,313.04---
长期应付款--15,000,000.00-
合 计222,126,152.53-15,000,000.00-

（三）市场风险

（1）外汇风险

本公司的汇率风险主要来自本公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要是产品外销以美元计价收到的外币和产生的往来款有关。

截止2020年12月31日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口详见附注五、51。本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

（2）利率风险

本公司的利率风险主要产生于长短期银行借款、长期应付款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

九、公允价值的披露

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

1、 2020年12月31日，以公允价值计量的资产和负债的公允价值

项 目2020年12月31日公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量----
（一）交易性金融资产-4,700,000.004,700,000.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产----
（1）银行理财产品--4,700,000.004,700,000.00
（二）应收款项融资--5,887,407.995,887,407.99
持续以公允价值计量的资产总额--10,587,407.9910,587,407.99

2、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、应收款融资、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期应付款、长期借款、长期应付款等。上述不以公允价值计量的金融资产和金融

负债的账面价值与公允价值相差很小。

十、关联方关系及其交易

1、 本公司的母公司情况

名称注册地业务性质注册资本持股比例持股比例
珠海市拾比伯投资管理有限公司珠海市金湾区红旗镇广安路26-48号梅雁大厦商住楼B座301房项目投资及管理，投资咨询670万40.67%40.67%

公司实际控制人为杜氏家族，成员包括杜文雄、杜文乐、杜文兴、杜国栋、杜半之和李琦琦，其中杜文雄与杜国栋系父子关系，杜文雄、杜文乐、杜文兴、杜半之系兄弟关系，杜半之与李琦琦系夫妻关系。报告期内，实际控制人持股未发生变动。截至本报告期末，实际控制人杜氏家族通过珠海市拾比伯投资管理有限公司以下简称（珠海拾比伯）、拾比佰（澳门）有限公司以下简称（澳门拾比佰）、珠海市共富贸易有限公司以下简称（珠海共富）及直接持股，合计间接或直接持有公司61.89%的股份，其具体持股情况如下：

姓名关联关系持股情况持股比例
杜半之兄弟关系通过持有澳门拾比佰85%股权间接持有公司股份17.06%
杜文雄通过持有珠海拾比伯33.33%股权间接持有公司股份13.55%
杜文乐通过持有珠海拾比伯30%股权间接持有公司股份12.20%
杜文兴通过持有珠海拾比伯30%股权间接持有公司股份12.20%
杜国栋杜文雄之子通过持有珠海拾比伯6.67%股权、持有珠海共富14.50%股权间接持有公司股份3.45%
直接持有公司股份0.42%
李琦琦杜半之之妻通过持有澳门拾比佰15%股权间接持有公司股份3.01%
合计61.89%

2、 公司子公司情况

公司子公司情况详见附注七、1。

3、 其他关联方

其他关联方名称与本公司关系
广东省科技创业投资有限公司参股股东
诸暨弘信晨晟创业投资中心（有限合伙）参股股东
拾比佰（澳门）有限公司实际控制人控制的企业，杜半之担任总经理
其他关联方名称与本公司关系
珠海市共富贸易有限公司公司员工持股平台，杜国栋、杜文雄、章泰鸣、田建龙、刘丙炎分别担任董事长、总经理、董事、董事、董事
佛山市顺德区雄兴电器实业有限公司（简称雄兴电器）实际控制人控制的企业；杜文雄、杜文乐分别担任经理兼执行董事和监事
佛山市顺德区汇文电器有限公司实际控制人控制的企业；杜文雄、杜文兴、杜文乐、杜半之分别担任董事长兼总经理、董事、监事和副董事长
佛山市顺德区冠新酒店（普通合伙）实际控制人控制的企业；杜文兴担任执行事务合伙人；
李颖娟系实际控制人杜国栋的配偶
陈惠娟系实际控制人杜文雄的配偶、杜国栋之母

4、 关联方交易情况

（1）销售商品、提供和接受劳务的关联交易

①采购商品/接受劳务情况表

关联方关联交易内容2020年度2019年度
佛山市顺德区冠新酒店（普通合伙）住宿劳务80,864.2778,748.12

②出售商品/提供劳务情况表

关联方关联交易内容2020年度2019年度
佛山市顺德区汇文电器有限公司销售彩图板-833,095.08

（2）关联方担保

担保方被担保方（万元）担保债权期间担保是否已经履行完毕
起始日到期日
杜国栋、杜文雄拾比佰新材1,500.002017/8/312022/8/31否
珠海拾比伯、杜文雄、杜国栋拾比佰新材3,370.002017/7/182020/1/18是
杜文雄、陈惠娟、杜国栋、李颖娟本公司2,000.002018/5/152020/8/31是
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司2,900.002019/4/12020/4/1是
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司900.002019/4/12020/4/1是
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司3,400.002019/4/42020/4/4是
杜国栋、李颖娟、杜文雄本公司1,600.002019/4/152020/10/14是
杜国栋、李颖娟本公司1,620.002019/5/162020/5/15是
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司850.002019/5/102020/5/10是
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司400.002019/7/312020/7/31是
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司550.002019/9/122020/9/12是
杜国栋、李颖娟、杜文雄、拾比伯拾比佰新材2,150.002020/1/132023/1/12否
杜国栋、李颖娟、杜文雄、拾比伯拾比佰新材2,150.002020/1/132023/1/12否
担保方被担保方（万元）担保债权期间担保是否已经履行完毕
起始日到期日
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司1,000.002020/1/12020/9/29是
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司2,000.002020/3/242020/9/29是
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司2,000.002020/3/252020/9/29是
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司260.002020/3/262020/9/29是
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司1,300.002020/3/262020/9/29是
拾比伯、杜文雄、杜国栋、李颖娟本公司800.002020/3/312021/3/30否
杜国栋、李颖娟本公司900.002019/3/72025/3/7否
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司900.002020/6/302020/12/4是
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司850.002020/6/302021/6/29否
杜国栋拾比佰供应链1,000.002020/4/162021/4/16否
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司400.002020/7/302021/7/30否
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司2,000.002020/9/32021/9/3否
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司2,000.002020/9/152021/9/14否
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司2,300.002020/9/162021/9/16否
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司1,000.00（注2）2020/9/42021/9/3否
杜国栋拾比佰供应链1,000.002020/8/72021/8/7否
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟拾比佰新材900.002020/12/42021/6/4否
杜文雄、杜国栋本公司1,200.002020/12/152022/11/28否
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司1,000.002020/9/222021/2/22否
杜国栋、杜文雄、李颖娟本公司1,000.002020/9/272021/4/9否
杜国栋、杜文雄、李颖娟、陈惠娟本公司550.002020/9/32021/3/3否
杜国栋、李颖娟拾比佰新材1,000.002020/9/152023/9/14否
杜国栋拾比佰供应链2,000.002020/8/312020/12/28是
杜国栋拾比佰供应链860.002020/11/192020/12/29是

注1：截至2020年12月31日，以上担保未履行完毕的为短期借款132,969,462.50元、长期借款10,000,000.00元（其中一年内到期的1,500,000.00元）、长期应付款54,385,900.46元（其中一年内到期的22,348,205.95元）、应付票据21,000,000.00元。注2：其中200万元为本公司开具银行承兑汇票提供担保，担保到期日延长至2021年12月22日。

（3）关键管理人员报酬

本公司本期关键管理人员15人，上期关键管理人员14人，薪酬情况见下表：

项 目2020年度（万元）2019年度（万元）
关键管理人员薪酬244.42224.43

5、 关联方应收应付款项

关联方会计科目2020年12月31日2019年12月31日
佛山市顺德区汇文电器有限公司应收账款-9,276.70
佛山市顺德区雄兴电器实业有限公司其他应付款-2,634,477.86

十一、承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

截至2020年12月31日止，公司无影响正常生产、经营活动需作披露的重大承诺事项。

2、 或有事项

（1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

被担保单位名称担保事项金额（万元）期限
一、子公司
珠海拾比佰新型材料有限公司售后回租融资4,300.002020-1-13至2023-1-12
珠海拾比佰供应链管理有限公司短期借款1,000.002020-4-16至2021-4-16
珠海拾比佰供应链管理有限公司短期借款1,000.002020-8-7至2021-8-7
合计6,300.00

截至2020年12月31日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。

3、 其他

本公司2020年5月18日在安徽省芜湖市芜湖区投资设立全资子公司芜湖拾比佰新型材料有限公司，本公司认缴出资额5000万元人民币，出资时间2035年4月29日。截至2020年12月31日已实际出资1,545万元人民币。

十二、资产负债表日后事项

截至财务报表批准对外报出日止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。

十三、其他重要事项

1、 前期会计差错更正

（1）追溯重述法

会计差错更正的内容处理程序受影响的2019年度报表项目名称累积影响数
公司员工持股平台股权变动未确认股份支付确认股份支付资本公积257,032.44
盈余公积-25,703.24
会计差错更正的内容处理程序受影响的2019年度报表项目名称累积影响数
未分配利润-231,329.20
预付购置长期资产款项重分类列报调整预付购置长期资产款项至其他非流动资产预付款项-504,868.00
其他非流动资产504,868.00
孙公司收到的投资重分类列报将孙公司收到的投资作为负债工具列报长期应付款15,000,000.00
少数股东权益-14,990,829.52
少数股东损益222.83
财务费用243,130.12
未分配利润-330,397.06
其他非流动资产-564,579.53
生产人员、销售人员五险一金、教育经费、水电支出重分类列报调整至营业成本、销售费用营业成本3,231,193.06
销售费用505,806.78
管理费用-3,736,999.84
应收出口退税重分类列报调整至其他应收款，同时确认相应的坏账准备和递延所得税资产其他应收款595,883.60
其他流动资产-622,007.93
递延所得税资产3,918.65
信用减值损失-26,124.33
所得税费用-3,918.65
公司对收到内部公司开具的应付票据进行贴现，属于借款性质确认为短期借款，同时调整相应的贴现支出和借款利息应付票据-9,000,000.00
短期借款8,880,918.75
递延所得税负债17,862.19
财务费用-119,081.25
所得税费用17,862.19
对受托加工和委托加工按全额确认收入成本，根据业务性质需按净额法核算按净额确认收入，不确认加工业务中物料销售、采购营业收入-1,518,409.38
营业成本-1,518,409.38
已背书转让但尚未到期的应收票据不满足终止确认条件不终止确认，同时确认其他流动负债应收票据155,777,649.53
其他流动负债155,777,649.53
不满足终止确认条件的应收票据还原至应收票据应收票据31,458,426.07
应收款项融资-31,458,426.07
满足终止确认应收票据的贴现费用调整贴现费用至投资收益投资收益-147,266.04
财务费用-147,266.04
未暂估质量保证支出暂估质量保证支出及调整相关所得税、盈余公积递延所得税资产97,864.74
预计负债435,270.46
盈余公积-9,309.93
会计差错更正的内容处理程序受影响的2019年度报表项目名称累积影响数
未分配利润-272,624.37
销售费用75,552.49
所得税费用-26,729.49
未暂估销售退货收入、成本暂估销售退货及调整相关所得税、盈余公积递延所得税资产171,732.46
预计负债755,680.70
盈余公积-14,609.56
未分配利润-612,298.45
营业收入12,134.86
营业成本-23,136.48
所得税费用-7,688.43
与资产相关递延收益摊销年限不合理与资产相关递延收益按照资产剩余使用年限摊销及调整相关所得税、盈余公积递延所得税资产240,240.05
递延收益1,601,600.38
盈余公积41,389.84
未分配利润-1,169,106.41
财务费用30,000.00
其他收益-244,875.01
所得税费用-41,231.25
土地使用权及房屋建筑转让合同无效重新确认对应资产、负债，并重新计算摊销折旧固定资产994,745.62
无形资产523,600.00
其他应付款3,194,477.86
盈余公积-167,613.23
未分配利润-1,350,636.42
管理费用157,882.59
调整会计差错对其他报表项目的影响调整上述会计差错对其他报表项目的影响盈余公积-2,220.57
未分配利润2,220.57
现金流量表部分不正确的项目调整报表相关科目销售商品、提供劳务收到的现金3,563,578.83
购买商品、接受劳务支付的现金7,293,631.97
支付的其他与经营活动有关的现金3,111,911.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金-544,070.00
支付的其他与投资活动有关的现金-150,000.00
取得借款收到的现金8,523,675.00
收到的其他与筹资活动-2,225,779.89
会计差错更正的内容处理程序受影响的2019年度报表项目名称累积影响数
有关的现金
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金150,000.00

2、 其他

2020年1-2月，本公司在银行存入三年期定期存款存单20,100万元、五年期定期存款单2,000万元，并将上述定期存单质押给存款银行，用于开具银行承兑汇票并支付合并范围内关联公司（简称“集团内公司”，下同）货款，集团内公司取得该银行承兑汇票后向银行贴现，收到贴现款项215,574,608.32元，银行承兑汇票均于2020年12月到期。截止2020年12月31日，上述定期存款存单中的3,000万元已转让给丽珠集团股份有限公司，收回的款项在现金流量表中列示于“收到的其他与筹资活动有关的现金”，2,000万元定期存款单本公司已提前用于承兑应付票据，其余17,100万元仍质押给存款银行，其中：（1）3,100万元质押给存款银行用于开具银行承兑汇票3,200万元并支付集团内公司货款，集团内公司取得该银行承兑汇票后向银行贴现，取得的贴现款31,589,306.44元在合并财务报表中作为短期借款列示；(2) 12,000万元质押给存款银行用于向银行借款12,000万元；（3）2,000万元质押给存款银行用于开具银行承兑汇票2,100万元并支付集团外公司货款。

报告期内，上述事项相关的贴现利息费用、借款利息等合计5,744,525.91元，对应定期存款的利息收入7,598,321.76元，均计入非经常性损益。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

（1）按账龄披露

账 龄2020年12月31日2019年12月31日
1年以内329,019,157.91255,075,282.27
1至2年716,635.592,521,164.57
2至3年32,974.08799.35
3年以上-59,434.93
合 计329,768,767.58257,656,681.12
减：坏账准备4,274,298.073,895,584.82
应收账款账面价值325,494,469.51253,761,096.30

（2）按坏账计提方法分类披露

项 目2020年12月31日
金额比例(%)坏账准备计提比例(%)账面价值
单项计提的应收账款-----
按组合计提坏账准备的应收账款329,768,767.58100.004,274,298.071.30325,494,469.51
其中：合并范围内关联方款235,625,105.0471.45--235,625,105.04
应收境外客户款39,938,508.5012.111,649,757.604.1338,288,750.90
应收境内客户款54,205,154.0416.442,624,540.474.8451,580,613.57
合 计329,768,767.58100.004,274,298.071.30325,494,469.51

（续上表）

项 目2019年12月31日
金额比例(%)坏账准备计提比例(%)账面价值
单项计提的应收账款-----
按组合计提坏账准备的应收账款257,656,681.12100.003,895,584.821.51253,761,096.30
其中：合并范围内关联方款186,350,630.6972.32--186,350,630.69
应收境外客户款21,012,416.118.16874,420.644.1620,137,995.47
应收境内客户款50,293,634.3219.523,021,164.186.0147,272,470.14
合 计257,656,681.12100.003,895,584.821.51253,761,096.30

（3）按组合计提坏账准备：

组合1：合并范围内关联方款项

账 龄2020年12月31日
金额坏账准备计提比例(%)
1年以内235,625,105.04--

（续上表）

账龄2019年12月31日
金额坏账准备计提比例(%)
1年以内186,350,630.69--

组合2：应收境外客户款

账 龄2020年12月31日
金额坏账准备计提比例(%)
1年以内39,937,746.451,649,428.934.13
1至2年762.05328.6743.13
2至3年---
账 龄2020年12月31日
金额坏账准备计提比例(%)
合 计39,938,508.501,649,757.604.13

（续上表）

账 龄2019年12月31日
金额坏账准备计提比例(%)
1年以内21,009,633.17872,850.724.15
1至2年2,667.771,476.0655.33
2至3年115.1793.8681.50
合 计21,012,416.11874,420.644.16

组合3：应收境内客户款

账 龄2020年12月31日
金额坏账准备计提比例(%)
1年以内53,456,306.422,282,584.284.27
1至2年715,873.54315,055.9444.01
2至3年32,974.0826,900.2581.58
3年以上---
合 计54,205,154.042,624,540.474.84

（续上表）

账 龄2019年12月31日
金额坏账准备计提比例(%)
1年以内47,715,018.411,867,827.093.91
1至2年2,518,496.801,093,344.5543.41
2至3年684.18557.6181.50
3年以上59,434.9359,434.93100.00
合 计50,293,634.323,021,164.186.01

本期坏账准备计提金额的依据：

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、8。

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

类 别2019年12月31日本期变动金额2020年12月31日
计提收回或转回转销或核销
按单项计提坏账准备--
类 别2019年12月31日本期变动金额2020年12月31日
计提收回或转回转销或核销
按组合计提坏账准备3,895,584.82775,336.96--4,274,298.07
其中：合并范围内关联方款-----
应收境外客户款874,420.64775,336.96--1,649,757.60
应收境内客户款3,021,164.18-396,623.71--2,624,540.47
合 计3,895,584.82378,713.25--4,274,298.07

本期无重要的应收账款坏账准备收回或转回金额。

（5）本期无实际核销的应收账款情况。

（6）期末按欠款方归集的前五名的应收账款情况

单位名称2020年12月31日余额
应收账款占应收账款期末余额合计数的比例（%）坏账准备
珠海拾比佰新型材料有限公司154,021,846.2346.71-
珠海拾比佰供应链管理有限公司81,603,258.8124.75-
美的集团股份有限公司26,831,243.008.141,231,764.80
上海森港贸易有限公司15,506,851.224.70662,142.55
广东格兰仕集团有限公司11,570,569.473.51494,063.32
合计289,533,768.7387.812,387,970.67

（7）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

（8）本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

（9）其他

公司以应收账款向招商银行珠海分行质押借款和重庆美的商业保理有限公司质押保理融资，期末质押的应收账款账面价值合计5,772,808.84元。

2、 其他应收款

（1）分类列示

项 目2020年12月31日2019年12月31日
其他应收款5,281,741.581,615,843.97

（2）其他应收款

①其他应收款按账龄披露

账 龄2020年12月31日2019年12月31日
1年以内4,743,482.98823,487.75
1-2年20,000.00370,000.00
2-3年270,000.0050,000.00
3年以上494,863.52470,121.44
合 计5,528,346.501,713,609.19
减：坏账准备246,604.9297,765.22
其他应收款账面价值5,281,741.581,615,843.97

②其他应收款按性质分类情况如下

项 目2020年12月31日2019年12月31日
押金及保证金1,940,103.52864,863.52
备用金117,368.95125,728.92
代扣代缴款项116,708.2594,328.82
往来款及其他3,082,494.74628,687.93
合并范围内关联方款项271,671.04
合 计5,528,346.501,713,609.19

③按坏账计提方法分类披露

A.截至2020年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶 段账面余额坏账准备账面价值
第一阶段5,528,346.50246,604.925,281,741.58
第二阶段---
第三阶段---
合 计5,528,346.50246,604.925,281,741.58

2020年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：

类 别账面余额计提比例（%）坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备5,528,346.504.46246,604.925,281,741.58
组合1：押金及保证金1,940,103.524.2081,484.351,858,619.17
组合2：备用金117,368.9514.1216,573.87100,795.08
组合3：代扣代缴款项116,708.252.883,361.20113,347.05
组合4：往来款及其他3,082,494.744.71145,185.502,937,309.24
组合5：合并范围内关联方款项271,671.04--271,671.04
合 计5,528,346.504.46246,604.925,281,741.58

B.截至2019年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶 段账面余额坏账准备账面价值
阶 段账面余额坏账准备账面价值
第一阶段1,688,351.2772,507.301,615,843.97
第二阶段---
第三阶段25,257.9225,257.92-
合 计1,713,609.1997,765.221,615,843.97

2019年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：

类 别账面余额计提比例（%）坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备1,688,351.274.2972,507.301,615,843.97
组合1：押金及保证金864,863.524.2036,324.27828,539.25
组合2：备用金107,151.005.696,096.89101,054.11
组合3：代扣代缴款项94,328.824.203,961.8190,367.01
组合4：往来款及其他622,007.934.2026,124.33595,883.60
合 计1,688,351.274.2972,507.301,615,843.97

2019年12月31日，处于第三阶段的坏账准备：

类 别账面余额计提比例（%）坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备25,257.92100.0025,257.92-
组合2：备用金18,577.92100.0018,577.92-
组合4：往来款及其他6,680.00100.006,680.00-
合 计25,257.92100.0025,257.92-

本期坏账准备计提金额的依据：

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、8。

④按坏账计提情况

类 别2019年12月31日本期变动金额2020年12月31日
计提收回或转回转销或核销
按单项计提坏账准备的其他应收款25,257.92-25,257.92--
按组合计提坏账准备的其他应收款72,507.30174,097.62--246,604.92
其中:应收其他款项72,507.30174,097.62--246,604.92
合计97,765.22174,097.6225,257.92-246,604.92

注1：本期无重要的坏账准备转回或收回金额。注2：公司报告期无实际核销的其他应收款情况。

⑤期末，按欠款方归集的前五名的其他应收款情况：

⑥本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

3、 长期股权投资

（1）长期股权投资明细：

项 目2020年12月31日2019年12月31日
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
珠海拾比佰新型材料有限公司44,224,500.00-44,224,500.0044,224,500.00-44,224,500.00
珠海拾比佰供应链管理有限公司30,000,000.00-30,000,000.0030,000,000.00-30,000,000.00
芜湖拾比佰新型材料有限公司15,450,000.00-15,450,000.00---
合 计89,674,500.00-89,674,500.0074,224,500.00-74,224,500.00

（2）对子公司投资：

被投资单位2019年12月31日本期增加本期减少2020年12月31日本期计提减值准备减值准备2020年12月31日
珠海拾比佰新型材料有限公司44,224,500.00--44,224,500.00--
珠海拾比佰供应链管理有限公司30,000,000.00--30,000,000.00--
芜湖拾比佰新型材料有限公司-15,450,000.00-15,450,000.00--
合 计74,224,500.0015,450,000.00-89,674,500.00--

4、 营业收入、营业成本

项 目2020年度2019年度
收入成本收入成本
主营业务782,419,817.50702,019,468.48651,637,196.14560,698,104.30
其他业务213,252,648.60205,978,538.20155,504,808.66151,483,446.91
合 计995,672,466.10907,998,006.68807,142,004.80712,181,551.21

注：公司于2020年1月1日执行新收入准则，产品控制权转移前发生的运输费用、出

客户类别款项性质2020年12月31日账龄占总额比例(%)坏账准备
珠海市金湾区税务局往来款及其他（出口退税）3,064,513.251年以内55.43144,338.57
青岛海尔零部件采购有限公司押金458,240.001年以内8.2919,246.08
珠海港兴管道天然气有限公司押金270,000.001-2年4.8811,340.00
海信视像科技股份有限公司押金230,000.001年以内4.169,660.00
珠海格力电器股份有限公司押金200,000.001年以内3.628,400.00
合 计4,222,753.2576.38192,984.65

口费用作为合同履约成本的一部分，在主营业务成本核算。

5、 投资收益

项 目2020年度2019年度
理财产品收益259,158.29228,558.37
已终止确认已贴现应收票据利息-2,364,725.11-38,461.11
合 计-2,105,566.82190,097.26

十五、补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

项 目2020年度
非流动资产处置损益-149,185.35
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,750,489.08
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益259,176.48
除上述各项之外的其他营业外收入和支出47,360.63
其他符合非经常性损益定义的损益项目（注）1,853,795.85
非经常性损益总额8,761,636.69
减：非经常性损益相应的所得税920,786.23
非经常性损益净额7,840,850.46
减：归属于少数股东的非经常性损益净额-
归属于公司普通股股东的非经常性损益净额7,840,850.46

注：其他符合非经常性损益定义的损益项目系集团内公司银行承兑汇票贴现取得资金定期存款利息收入扣除贴现费用、借款利息的净额，详见本附注十三、2。

2、 净资产收益率和每股收益

①2020年度

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润15.680.78/
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.450.67/

②2019年度

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润10.430.45/
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润8.430.37/

公司名称：珠海拾比佰彩图板股份有限公司

日期：2021年2月5日

附：

第十一节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：
  附件：公告原文
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