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成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
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新安洁：2020年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2020-08-12

公告编号：2020-096

2020

半年度报告

新安洁

NEEQ:831370

新安洁

NEEQ:831370

新安洁环境卫生股份有限公司

（Newange EnvironmentalSanitationCo.,Ltd）

公司半年度大事记

2020年5月8日，公司向全国股份转让系统提交了关于向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的申请；2020年6月24日，公司公开发行股票方案获中国证监会核准通过；2020年7月13日，公司完成公开发行新股6,000万股，募集资金总额35,220万元。2020年7月27日，公司晋层精选层，交易方式由集合竞价变更为连续竞价交易。2020年5月26日，公司实施完成了“2019年度权益分派”，以总股本24,628万股为基数，向全体股东每10股派发人民币现金0.40元（含税），共计派发现金红利985.12万元。

2020年5月26日，公司实施完成了“2019年度权益分派”，以总股本24,628万股为基数，向全体股东每10股派发人民币现金0.40元（含税），共计派发现金红利985.12万元。

公司精选层晋层仪式

公司精选层晋层仪式

2020年1月，国内新型冠状病毒肺炎疫情爆发，公司未停工、未裁员，并按时、足额发放全体员工的工资，员工队伍稳定，服务质量稳定。公司下属武汉暄洁再生资源利用有限公司在本次疫情期间对接了雷神山废弃口罩收运工作，为打赢疫情防控攻坚战做出了应有的贡献。

目 录

公司半年度大事记 ...... 2

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 6

第三节 会计数据和经营情况 ...... 8

第四节 重大事件 ...... 21

第五节 股份变动和融资 ...... 27

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ...... 31

第七节 财务会计报告 ...... 35

第八节 备查文件目录 ...... 102

第一节 重要提示、目录和释义公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏延田、主管会计工作负责人车国荣及会计机构负责人（会计主管人员）车国荣保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本半年度报告未经会计师事务所审计。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否
是否审计□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称重大风险事项简要描述
市场竞争及项目收益波动风险政府购买公共服务项目增多，城乡环境管理服务产业得到了较快发展，竞争逐渐加剧，毛利率可能下降，因而可能存在项目收益波动的风险。
劳动力来源风险公司属于劳动密集型企业，存在劳动力不足的风险。
公司经营管理的风险行业内企业对项目管理大多依靠个人经验开展，如果不加强组织建设，建立完善的职能支撑体系和管控体系，个人道德风险和个人能力风险将会凸显，使企业经营管理风险危及企业的可持续经营。
经营资质和业务许可证未能取得或存续的风险如果公司违反了国家法律和相关规定要求，存在资质的续存风险。目前，随着国家加大简政放权、放管结合、优化服务政策的进一步落实，经营资质和业务许可证的取得对企业的影响越来越小，该风险越来越小。
财政政策风险公司环卫服务业务的主要客户为各地政府市政环卫相关部门，尽管市政环卫业务是城镇发展中不可或缺的一环，受经济周期波动影响较小，若未来宏观财政政策趋于紧缩，各级政府削减或延缓刚性的财政支出项目，将对公司的市政环卫业务的顺利开展和款项的回收造成不利影响。
生产安全风险公司所在环卫行业具有员工人数众多的属性，属劳动密集型企业。一线环
卫工人工作形式多为露天作业，作业现场车流量大，部分城市项目清扫工作存在一定的危险性，存在生产组织安全风险。虽然公司为员工购买了社会保险、商业保险，并加强员工日常安全作业管理及安全作业培训，但如员工发生工伤，有可能产生赔偿，公司仍可能面临赔偿损失和劳动争议等风险。
本期重大风险是否发生重大变化：否

是否存在被调出精选层的风险

□是 √否

释义

释义项目释义
江苏日成指江苏日成环保工程有限公司
河南新安洁指河南新安洁园林环保工程有限公司
重庆暄洁再生资源指重庆暄洁再生资源利用有限公司
重庆瑞抟指重庆瑞抟健康产业有限公司（原名大连圆道健康产业有限公司）
控股股东、暄洁、暄洁股份、暄洁控股指暄洁控股股份有限公司
元、万元指人民币元、人民币万元
挂牌、公开转让指公司股票在全国股份转让系统挂牌及公开转让行为
报告期、本报告期指2020年1月1日至2020年6月30日
期初、期末指2020年1月1日、2020年6月30日
高管、高级管理人员指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人
公司、本公司、新安洁、新安洁公司指新安洁环境卫生股份有限公司

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称新安洁环境卫生股份有限公司
英文名称及缩写Newange EnvironmentalSanitationCo.,Ltd
Newange
证券简称新安洁
证券代码831370
法定代表人魏延田

二、 联系方式

董事会秘书姓名蔺志梅
是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格是
联系地址重庆市北部（两江）新区黄山大道中段64号3幢（G幢）1-1
电话023-68686000
传真023-68686633
电子邮箱xaj@cqange.com
公司网址http://www.cqange.com
办公地址重庆市北部（两江）新区黄山大道中段64号3幢（G幢）1-1
邮政编码401121
公司指定信息披露平台的网址www.neeq.com.cn
公司半年度报告备置地董事会办公室

三、 企业信息

股票交易场所全国中小企业股份转让系统
成立时间2011年7月15日
挂牌时间2014年11月25日
进入精选层时间2020年7月27日
分层情况精选层
行业（挂牌公司管理型行业分类）N水利、环境和公共设施管理业-78公共设施管理业-782环境卫生管理-7820环境卫生管理
主要产品与服务项目城乡道路及社区生活垃圾清扫保洁、收集；生活垃圾分类、生活垃圾（含餐厨垃圾）经营性运输、处置；城市园林绿化管护、施工；物业管理；清洁服务；公厕管理；水域清漂；疏浚清掏；绿色植物种植和销售等。
普通股股票交易方式连续竞价交易
普通股总股本（股）246,280,000
优先股总股本（股）0
做市商数量0
控股股东暄洁控股股份有限公司
实际控制人及其一致行动人实际控制人为魏延田、魏文筠

四、 注册情况

项目内容报告期内是否变更
统一社会信用代码91500000578997732E否
注册地址（1级）北部新区黄山大道中段64号3幢1-1否
注册资本（元）246,280,000否

五、 中介机构

保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司
保荐代表人姓名杨晓、刘强
保荐持续督导期间2020年7月27日至2022年12月31日
主办券商（报告期内）申万宏源
主办券商办公地址上海市常熟路239号
报告期内主办券商是否发生变化否
主办券商（报告披露日）申万宏源

六、 自愿披露

□适用 √不适用

七、 报告期后更新情况

√适用 □不适用

第三节 会计数据和经营情况

一、 主要会计数据和财务指标

（一） 盈利能力

单位：元

本期上年同期增减比例%
营业收入355,215,894.15284,419,967.0724.89%
毛利率%27.05%22.05%-
归属于挂牌公司股东的净利润51,369,003.0025,634,328.57100.39%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润51,350,527.5125,471,000.38101.60%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.89%6.89%-
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.89%6.85%-
基本每股收益0.210.10110.00%

（二） 偿债能力

单位：元

本期期末上年期末增减比例%
资产总计663,161,141.53618,251,472.697.26%
负债总计198,158,483.60196,943,689.330.62%
归属于挂牌公司股东的净资产447,889,157.33406,371,354.3310.22%
归属于挂牌公司股东的每股净资产1.821.6510.22%
资产负债率%（母公司）37.55%35.34%-
资产负债率%（合并）29.88%31.85%-
流动比率2.492.23-
利息保障倍数17.0011.67-

（三） 营运情况

单位：元

本期上年同期增减比例%
经营活动产生的现金流量净额5,534,155.79-21,851,652.93125.33%
应收账款周转率1.341.86-
存货周转率11.1313.78-

（四） 成长情况

本期上年同期增减比例%
总资产增长率%7.26%7.11%-
营业收入增长率%24.89%35.63%-
净利润增长率%98.32%41.41%-

二、 非经常性损益项目及金额

单位：元

项目金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-901,048.44
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免71,803.00
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）703,013.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,207.24
非经常性损益合计-147,438.92
减：所得税影响数-114,048.08
少数股东权益影响额（税后）-51,866.33
非经常性损益净额18,475.49

三、 补充财务指标

□适用 √不适用

四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况

（一） 会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

√适用 □不适用

五、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

六、 业务概要

七、 经营情况回顾

（一） 经营计划

公司是专业的城乡环境综合服务商，商业模式主要是通过参与政府采购、竞争性谈判和公开投标等取得服务项目合同，经过科学组织、规范管理、合理调度专业设备和人员等要素组织经营活动，为各级政府、市政环卫、市政园林、公共物业业主单位等客户提供专业的城乡道路清扫保洁，垃圾分类、运输、处置等服务，园林景观绿化管护和施工、水域清漂、公厕管理、公共物业管理、苗木种植与销售等，按月/季收取服务经费，获取经营成果。公司主营业务范围包括：城乡道路清扫保洁、社区道路清扫保洁、立面保洁、水域保洁；生活垃圾分类、垃圾经营性运输（含餐厨垃圾）、再生资源利用；园林绿化施工、管护；公共物业管理、管道疏浚清掏等业务。

本报告期，公司营业收入、净利润、总（净）资产均有增长。

本报告期，公司营业收入为355,215,894.15元，较上年同期增长24.89%；净利润为53,778,334.57元，较上年同期增长98.32%；归属公司股东净利润为51,369,003.00元，较上年同期增长100.39%；归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润51,350,527.51元，较上年同期增长101.60%。

截至本报告期末，公司总资产为663,161,141.53元，较期初增长7.26%；净资产为465,002,657.93元，较期初增长10.37%；归属于公司股东的净资产为447,889,157.33元，较期初增长10.22%。

（二） 行业情况

本报告期，公司营业收入、净利润、总（净）资产均有增长。

本报告期，公司营业收入为355,215,894.15元，较上年同期增长24.89%；净利润为53,778,334.57元，较上年同期增长98.32%；归属公司股东净利润为51,369,003.00元，较上年同期增长100.39%；归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润51,350,527.51元，较上年同期增长101.60%。

截至本报告期末，公司总资产为663,161,141.53元，较期初增长7.26%；净资产为465,002,657.93元，较期初增长10.37%；归属于公司股东的净资产为447,889,157.33元，较期初增长10.22%。

按照证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订)及国家质量监督检验检疫总局、国家标准化管理委员会2017年发布的《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017)的分类标准，公司主营业务主要为城乡道路清扫保洁、社区道路清扫保洁、立面保洁、水域保洁；生活垃圾分类、垃圾经营性运输（含餐厨垃圾）、再生资源利用；园林绿化施工、管护；公共物业管理、管道疏浚清掏等业务，所属行业为“N水利、环境和公共设施管理业-78公共设施管理业-782环境卫生管理-7820环境卫生管理”。

当前，在国家不断深化改革的背景下，政府提出公共服务市场化改革，加大在公共服务领域政府购买公共服务项目的力度。环卫服务作为公共服务的重要组成部分，是文明城市建设和社会可持续发展不

（三） 财务分析

1、 资产负债结构分析

单位：元

可或缺的环节之一。随着我国城市化建设、新农村建设的深入，特别是“绿水青山就是金山银山”理念的普及，我国在环境保护方面的投入不断增加，立法和行政机关针对人居环境改善、环境卫生治理等方面出台了一系列的法律法规、管理办法等制度。2020年3月3日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于构建现代环境治理体系的指导意见》，并发出通知，要求各地区各部门结合实际认真贯彻落实，进一步规范和促进行业健康快速发展。公司积极探索新模式，以应对机遇和挑战：

1.环卫市场容量持续释放，市场快速增长，城乡环卫一体化趋势明显。

2.政府重视人居环境改善，支持力度加强，环卫财政支出保持持续稳定的高速增长。

3.垃圾分类正式进入强制时代，城乡生活垃圾混合收集清运将逐步转变为分类收运模式，进一步提高城乡生活垃圾资源化、无害化水平，形成垃圾分类回收资源化利用的产业化格局。

4.突发公共卫生事件倒逼环卫作业标准提升，新冠疫情的出现，一方面引起了各方对公共环境的关注和重视，另一方面疫情过后各地可能对重点公共区域和环卫设施开展常态化消杀作业，环卫作业的标准也更为严格，将对环卫企业的作业标准和能力提出更高的要求。

5.新型环卫作业产业正呈现出资金密集、技术密集、装备密集、管理密集、劳动力密集的态势，越发具有现代服务业特征，对项目的管理和生产组织能力的要求越来越高。对人的管理能力、对机械设备的管理能力与对企业文化的管理能力已然是同行公司竞争的核心所在。

6.传统环卫模式的变革方兴未艾，“环卫互联网+”、“环卫智能化”、“环卫机械化”应用逐渐加速。

7.环卫行业顶端效应有所显现，产业集聚将逐步增强。

项目

项目本期期末上年期末变动比例%
金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%
货币资金44,776,170.256.75%70,595,703.7111.42%-36.57%
应收票据239,075.970.04%246,976.600.04%-3.20%
应收账款304,331,379.7645.89%223,893,191.4536.21%35.93%
存货23,895,604.043.60%22,663,017.743.67%5.44%
投资性房地产-----
长期股权投资-----
固定资产220,060,375.9133.18%222,593,240.6136.00%-1.14%
在建工程-----
短期借款65,512,563.009.88%75,000,000.0012.13%-12.65%
长期借款28,000,000.004.22%28,500,000.004.61%-1.75%

资产负债项目重大变动原因：

2、 营业情况分析

（1） 利润构成

单位：元

1、货币资金减少36.57%的原因：本报告期受新冠肺炎疫情影响，2020年上半年应收账款回款相应延期；公司承诺不降薪、不裁员并及时支付员工工资，购买防疫物资等，现金支出增加。

2、应收账款增加35.93%的原因：本期公司营业收入增加，应收账款也随之增加。此外，受新冠肺炎疫情影响，公司回款相应延期。疫情得到控制之后，公司回款逐渐恢复正常。项目

项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%
金额占营业收入 的比重%金额占营业收入 的比重%
营业收入355,215,894.15-284,419,967.07-24.89%
营业成本259,122,117.0672.95%221,705,134.6977.95%16.88%
毛利率27.05%-22.05%--
销售费用1,886,477.960.53%2,758,679.740.97%-31.62%
管理费用23,862,805.826.72%20,187,148.387.10%18.21%
研发费用4,213,824.201.19%5,755,205.212.02%-26.78%
财务费用3,794,099.121.07%2,669,954.530.94%42.10%
信用减值损失-3,589,065.41-1.01%-192,962.03-0.07%1,759.99%
资产减值损失-----
其他收益786,915.040.22%656,858.600.23%19.80%
投资收益-----
公允价值变动收益-----
资产处置收益-841,557.28-0.24%-2,433.200.00%-34,486.44%
汇兑收益-----
营业利润58,123,538.2416.36%30,338,678.5210.67%91.58%
营业外收入3,972.480.00%3,781.790.00%5.04%
营业外支出96,769.160.03%149,494.170.05%-35.27%
净利润53,778,334.5715.14%27,116,557.449.53%98.32%

项目重大变动原因：

（2） 收入构成

单位：元

5、营业利润同比增加91.58%，净利润同比增加98.32%的原因：营业收入较去年同期有增长；本期新冠肺炎疫情原因，公司符合增值税和社保减免政策，减少部分税、费支出；公司进一步加强精细化管理，优化了成本。

6、营业外支出同比减少35.27%的原因：报告期资产报废减少所致。

7、毛利率较上年同期增加5%的主要原因：本期新冠肺炎疫情原因，公司符合增值税和社保减免政策，减少部分税、费支出；公司进一步加强精细化管理，优化了成本。

项目

项目本期金额上期金额变动比例%
主营业务收入355,134,433.00284,419,967.0724.86%
其他业务收入81,461.15-100.00%
主营业务成本259,100,699.44221,705,134.6916.87%
其他业务成本21,417.62-100.00%

按产品分类分析：

√适用 □不适用

单位：元

类别/项目营业收入营业成本毛利率%营业收入比上年同期 增减%营业成本比上年同期增减%毛利率比上年同期增减
环卫服务316,449,239.45236,435,556.6825.28%23.86%16.39%4.80%
垃圾分类收运及处置24,842,084.6113,254,505.4446.64%63.91%56.74%2.44%
绿化工程服务11,317,963.267,963,848.0329.64%4.09%-5.16%6.86%
其他服务2,525,145.681,446,789.2942.70%-12.72%-15.13%1.63%
其他业务81,461.1521,417.6273.71%100.00%100.00%100.00%
合计355,215,894.15259,122,117.0627.05%24.89%16.88%5.00%

按区域分类分析：

□适用 √不适用

收入构成变动的原因：

3、 现金流量状况

单位：元

项目本期金额上期金额变动比例
经营活动产生的现金流量净额5,534,155.79-21,851,652.93125.33%
投资活动产生的现金流量净额-12,951,505.73-14,151,825.89-8.48%
筹资活动产生的现金流量净额-23,354,769.841,093,651.61-2,235.49%

现金流量分析：

八、 主要控股参股公司分析

（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况

√适用 □不适用

单位：元

1、经营活动产生的现金流量净额增加125.33%的原因：本期公司销售商品、提供劳务收到的现金增加，且，随着公司推行集中采购、统一付款，更有效地利用供应商信用政策，付款周期延长；受疫情影响，公司符合增值税和社保减免政策，支出减少。

2、筹资活动产生的现金流量净额减少2235.49%的原因：本报告期实施“2019年度权益分派”，派发现金红利及归还银行贷款所致。

公司名称

公司名称公司类型主要业务与公司从事业务的关联性持有目的注册资本总资产净资产营业收入净利润
江苏日成子公司环卫服务从事相同行业发挥经营团队区域管理作用10,500,000.0057,047,369.7455,481,427.9943,597,230.417,333,726.63
河南新安洁子公司城乡环境综合治理从事相同行业从事相同行业20,000,000.00105,020,011.2231,769,303.1840,780,331.448,659,625.01
重庆子公垃圾分类、从事相同进行再生资源50,000,000.0030,763,281.0233,065,935.4927,899,651.775,141,354.38
暄洁再生资源司收集、运输行业产业运营管理

（二） 报告期内取得和处置子公司的情况

√适用 □不适用

单位：元

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
重庆万城洁城乡环卫服务有限公司设立该子公司报告期内营业收入占总营业收入比例为1.34%
新洁物业（常州）有限公司工商注销无

合并财务报表的合并范围是否发生变化

√是 □否

（三） 合并报表范围内是否包含私募基金管理人：

□是 √否

九、 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明

1. 非标准审计意见说明

□适用 √不适用

2. 关键审计事项说明

□适用 √不适用

十一、 企业社会责任

（一） 精准扶贫工作情况

√适用 □不适用

（二） 其他社会责任履行情况

√适用 □不适用

报告期内，公司始终以“做富有社会责任感的、值得信赖的人居环境管理运营专家”为宗旨，积极践行社会责任，推动产业扶贫，创造就业岗位。

公司在河南省汝南县设立的控股子公司——河南新安洁园林环保工程有限公司，在汝南县农村垃圾治理项目执行期间，积极参与当地扶贫工作，选取一线作业工人时在同等条件下优先需考虑当地的下岗职工和贫困户人员，具有一定的扶贫性质。于2019年被当地县委、县政府评为“脱贫攻坚优秀带贫企业”，获得当地镇、街道人民政府授予的“脱贫攻坚优秀帮扶单位”称号。报告期内，汝南县农村垃圾治理项目仍在履行。

报告期内，公司继续坚持“做富有社会责任感的、值得信赖的城乡公共服务专家”宗旨，积极践行社会责任，持续推进以下工作：

1、健全党工组织，保障员工权益

（1）大力开展党、工组织建设，以党建为引领，工会为桥梁和纽带，联系群众、关心群众，维护员工的合法权益。

（2）基于环卫行业人力资源管理的特点和难点，建立系统的人力资源管理体系以保障员工的合法权益，履行社会责任。

2、司村（街企）共建

公司与项目所在地的基层党组织、村镇政府结对子，以组织共建为抓手，以环境共治、共建为内容，推动文明、平安、卫生、美丽、富饶的乡村振兴工作。

3、推动就业

（1）推动大学生就业，为行业、企业管理引入、培养新生力量。自2017年起公司持续被重庆两江新区人才与就业服务局及武汉理工大学认定为“大学生就业见习基地”。

（2）积极吸纳军转人员、下岗人员、农转非、“4050”人员、残疾人员等就业困难人群，提供就业机会。

十二、 涉及环保部门重点排污单位情况

□适用 √不适用

十三、 未盈利或存在累计未弥补亏损情况说明

□适用 √不适用

十四、 对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计

√适用 □不适用

4、积极构建和保持和谐劳动关系

（1）公司是重庆市人力资源和社会保障局、重庆市总工会等五部门联合认证的“重庆市和谐劳动关系AAA级企业”。

（2）2019年获得“全国模范劳动关系和谐企业”称号。

5、新冠疫情期间积极承担社会责任

（1）2020年国内新型冠状病毒肺炎疫情爆发后，公司未停工，保质保量完成了合同约定的环卫服务。公司下属武汉暄洁再生资源利用有限公司在本次疫情期间对接了雷神山废弃口罩收运工作，为打赢疫情防控攻坚战做出了应有的贡献。

（2）新型冠状病毒疫情期间，为保障城乡环境卫生状况不受影响，公司管理人员采用远程办公，专门成立了疫情保障工作组、党员先锋队，勇当“逆行者”,始终冲在第一线。公司还投入大量资金购买防疫物资，为员工提供安全保障。此外，公司足额、按时发放员工工资，未出现裁员、扣减工资或延迟发放等情况，保障员工工作和生活稳定。

2020年1-9月，归属于公司股东的净利润预计约为7100万元，预计较去年1-9月增长97.38%。预计业绩增长的主要原因为：

1、三季度，公司符合新冠疫情有关优惠政策，减少部分税、费支出；

2、三季度，公司继续加强精细化管理，优化成本。

十五、 公司面临的风险和应对措施

2020年1-9月，归属于公司股东的净利润预计约为7100万元，预计较去年1-9月增长97.38%。预计业绩增长的主要原因为：

1、三季度，公司符合新冠疫情有关优惠政策，减少部分税、费支出；

2、三季度，公司继续加强精细化管理，优化成本。

1、市场竞争及项目收益波动风险

政府购买公共服务项目增多，城乡环境管理服务产业得到了较快发展，竞争逐渐加剧，毛利率可能下降，因而可能存在项目收益波动的风险。针对措施：

第四节 重大事件

一、 重大事件索引

事项是或否索引
是否存在诉讼、仲裁事项□是 √否四.二.(一)
是否存在对外担保事项√是 □否四.二.(二)
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是 √否
是否对外提供借款□是 √否
是否存在重大关联交易事项√是 □否四.二.(三)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施□是 √否
是否存在股份回购事项□是 √否
是否存在已披露的承诺事项√是 □否四.二.(四)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是 □否四.二.(五)
是否存在被调查处罚的事项□是 √否
是否存在失信情况□是 √否
是否存在应当披露的重大合同□是 √否
是否存在应当披露的其他重要事项□是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项□是 √否

二、 重大事件详情

(一) 诉讼、仲裁事项

(二) 公司发生的对外担保事项

单位：元

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

担保对

象

担保对象担保对象是否为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保金额担保余额实际履行担保责任的金额担保期间担保类型责任类型是否履行必要决策程序
起始日期终止日期
重庆暄洁再生资源否8,000,0008,000,0008,000,0002020/6/92021/6/8保证连带已事前及时履行
总计-8,000,0008,000,0008,000,000-----

对外担保分类汇总：

项目汇总担保金额担保余额
公司对外提供担保（包括公司、控股子公司的对外担保，以及公司对控股子公司的担保）8,000,0008,000,000
公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保00
直接或间接为资产负债率超过70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额00
公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额00

清偿和违规担保情况：

(三) 报告期内公司发生的重大关联交易情况

1、 日常性关联交易

√适用□不适用

单位：元

公司及关联方（暄洁控股、魏延田）为全资子公司重庆暄洁再生资源向银行贷款800万元提供连带责任担保，履行了相关决策程序。报告期内，公司及重庆暄洁再生资源均正常运营，不存在清偿和违规担保的情形。

关联交易方

关联交易方交易价格交易金额定价原则交易内容结算方式市价和交易价是否存在较大差距市价和交易价存在较大差异的原因是否涉及大额销售退回大额销售退回情况临时公告披露时间
暄洁控股8.1076,148.40根据市场行情协商定价物业服务月结否不适用否不适用2020年3月16日
重庆瑞抟8.1030,852.72根据市场行情协商定价物业服务月结否不适用否不适用2020年3月16日

注：上表交易价格是指物业服务费按8.10元/平方米计算。

公司是否预计日常性关联交易

√是 □否

单位：元

具体事项类型预计金额发生金额
1．购买原材料、燃料、动力00
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务214,010.00107,001.12
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型00
4．其他170,000,000.0023,012,563.00

其他：主要是指公司、控股股东、魏延田、赵晓光、王啸、钟伟、刘军为公司及子公司贷款提供担

保的关联交易。

2、 资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 √不适用

3、 与关联方共同对外投资发生的关联交易

□适用 √不适用

4、 与关联方存在的债权债务往来或担保等事项

□适用 √不适用

5、 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(四) 承诺事项的履行情况

承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况
实际控制人或控股股东2014/12/25挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争，详见《公开转让说明书》“第三节公司治理”第六条之（二）正在履行中
实际控制人或控股股东2014/12/25挂牌减少和避免关联交易承诺承诺减少和避免关联交易，详见《公开转让说明书》“第四节公司财务”第七条之（二）之5正在履行中
实际控制人或控股股东2020/7/272023/7/27发行稳定股价承诺详见《公开发行说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九重要承诺”之2正在履行中
实际控制人或控股股东2020/4/102021/7/27发行关于股份锁定、减持意向的承诺详见《公开发行说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九重要承诺”之5正在履行中
实际控制人或控股2020/7/27发行摊薄即期回报填补措施详见《公开发行说明书》之“第四节发行正在履行中
股东承诺人基本情况”之“九重要承诺”之3
实际控制人或控股股东2020/7/27发行履行约束措施的承诺详见《公开发行说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九重要承诺”之4正在履行中
实际控制人或控股股东2020/4/17发行关于社会保险金和住房公积金的承诺如果根据有权部门的要求或决定，新安洁需要为员工补缴本承诺函签署之日前应缴未缴的社会保险金和住房公积金，或因未足额缴纳需承担任何罚款或赔偿责任，本公司/人将足额补偿新安洁因此发生的支出或所受损失。正在履行中
实际控制人或控股股东2020/6/14发行关于租赁房产的承诺详见承诺事项详情正在履行中
实际控制人或控股股东2020/6/14发行关于运输作业设备事项的承诺如果根据有权部门的要求或决定，若因新安洁青州分公司接收的57辆未上牌垃圾清运专用车上路行驶需承担任何罚款或赔偿责任，本公司/人将足额补偿新安洁因此发生的支出或所受损失。正在履行中
公司2020/7/272023/7/27发行稳定股价承诺详见《公开发行说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九重要承诺”之2正在履行中
公司2020/7/27发行摊薄即期回报填补措施承诺详见《公开发行说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九重要承诺”之3正在履行中
公司2020/7/27发行履行约束措施的承诺详见《公开发行说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九重要承诺”之4正在履行中
公司2020/4/172024/12/31发行分红承诺详见公司于2020年3正在履行中
月31日在全国股转系统官网披露的《三年股东回报规划》
董监高2014/12/25挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争，详见《公开转让说明书》“第三节公司治理”第八条之（三）正在履行中
董监高2020/7/272023/7/27发行稳定股价承诺详见《公开发行说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九重要承诺”之2正在履行中
董监高2020/7/27发行摊薄即期回报填补措施承诺详见《公开发行说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九重要承诺”之3正在履行中
董监高2020/7/27发行履行约束措施的承诺详见《公开发行说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九重要承诺”之4正在履行中

承诺事项详细情况：

(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

控股股东和实际控制人“关于租赁房产的承诺”：

1、如新安洁及其分、子公司因租赁房产未取得产权登记证书或因未办理房屋租赁登记备案等而产生任何纠纷，或受到相关政府主管部门行政处罚的，本公司/人承诺将足额补偿发行人因此发生的支出或所受损失。

2、若新安洁已租赁的房屋因产权纠纷导致租赁合同提前终止，影响新安洁及各子公司、分公司正常经营的，本公司/人将协助公司寻找新的租赁房产，并承担公司因此发生的搬迁费用等损失。

3、若因已租赁的房屋发生搬迁，导致新安洁产生的费用或损失，本公司/人承诺若因租赁房产瑕疵给新安洁造成损失的，自愿承担相应的补偿责任。

资产名称

资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例%发生原因
货币资金流动资产冻结4,952,586.320.75%履约保函,银承保证金
固定资产房屋建筑物抵押22,121,939.993.34%抵押贷款
总计--27,074,526.314.09%-

资产权利受限事项对公司的影响：

第五节 股份变动和融资

一、 普通股股本情况

(一) 报告期期末普通股股本结构

单位：股

股份性质期初本期变动期末
数量比例%数量比例%
无限售条件股份无限售股份总数240,497,34297.65%-154,660,12385,837,21934.85%
其中：控股股东、实际控制人147,489,70059.89%-147,489,70000.00%
董事、监事、高管1,713,5500.70%-225,0251,488,5250.67%
核心员工6,490,5502.63%-4,434,8562,055,6940.83%
有限售条件股份有限售股份总数5,782,6582.35%154,660,123160,442,78165.15%
其中：控股股东、实际控制人202,5000.08%154,852,500155,055,00062.96%
董事、监事、高管5,145,1562.09%66,3755,211,5312.12%
核心员工4,330,6581.76%133,5024,197,1561.70%
总股本246,280,000-0246,280,000-
普通股股东人数227

股本结构变动情况：

□适用 √不适用

(二) 报告期期末普通股前十名股东情况

单位：股

序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持 股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押或司法冻结股份数量是否通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东，如是，约定持股期间的起止日期
1暄洁控股股份有限公司147,422,2000147,422,20059.8596%147,422,200015,000,000否
2重庆盟发13,962,500-2,560,10011,402,4004.6299%011,402,4000否
企业管理咨询中心（有限合伙）
3东证洛宏（嘉兴）投资合伙企业（有限合伙）8,000,00008,000,0003.2483%08,000,0000否
4魏文筠7,362,80007,362,8002.9896%7,362,80000否
5重庆和信汇智工业产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）6,226,00006,226,0002.528%06,226,0000否
6尹顺新6,120,00006,120,0002.485%06,120,0000否
7钟伟4,475,70604,475,7061.8173%3,356,7801,118,9260否
8刘薇薇4,082,00004,082,0001.6575%04,082,0000否
9平湖博远机电科技有限公司4,000,00004,000,0001.6242%04,000,0000否
10北京3,560,00003,560,0001.4455%03,560,0000否
瀚华露笑投资合伙企业（有限合伙）
合计205,211,206-202,651,10682.2849%158,141,78044,509,32615,000,000-
普通股前十名股东间相互关系说明： 1、魏文筠为暄洁控股股份有限公司董事长魏延田之女。 2、魏文筠为暄洁控股股份有限公司的股东、重庆盟发企业管理咨询中心(有限合伙)的合伙人。 3、重庆盟发企业管理咨询中心（有限合伙）是暄洁控股股份有限公司的股东。 除上述情况之外，前十大股东之间不存在其他关联关系。

二、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

□是 √否

(一) 控股股东情况

(二) 实际控制人情况

公司控股股东为暄洁控股股份有限公司，成立于2004年11月11日，注册资本5220万元，法定代表人为魏延田，统一社会信用代码为91500000768853414P。截至2020年6月30日，暄洁股份持有新安洁股份147,422,200股，持股比例为59.86%。报告期内，公司控股股东的控制地位未发生变化。

报告期内公司由于申请公开发行并进入精选层，对实际控制人进行了更加严谨的认定，将魏延田之女魏文筠认定为公司共同实际控制人，故实际控制人发生变化，由魏延田变更为魏延田、魏文筠父女为公司共同实际控制人。

实际控制人魏延田，男，1963年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。自2004年11月至今担任暄洁控股股份有限公司董事长，并于2017年5月至今担任新安洁公司董事长，2019年10月担任新安洁公司总经理。

实际控制人魏文筠，女，1990年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2015年8月至2016年8月任武汉布斯投资资讯有限公司总监助理。2016年9月至今为自由职业。

三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

（一） 报告期内的股票发行情况

□适用 √不适用

（二） 存续至报告期的募集资金使用情况

□适用 √不适用

四、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

五、 存续至本期的债券融资情况

□适用√不适用

六、 存续至本期的可转换债券情况

□适用 √不适用

七、 权益分派情况

（一） 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

√适用 □不适用

单位：元/股

权益分派日期每10股派现数（含税）每10股送股数每10股转增数
2020年5月26日0.4000
合计0.4000

报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况：

√适用 □不适用

（二） 半年度的权益分派预案

□适用 √不适用

中期财务会计报告审计情况：

□适用 √不适用

中期财务会计报告未审计。

八、 特别表决权安排情况

□适用 √不适用

第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名职务性别出生年月任职起止日期
起始日期终止日期
魏延田董事长/总经理男1963年11月2019年7月25日2022年7月24日
赵晓光副董事长男1961年9月2019年7月25日2022年7月24日
王 啸董事/副总经理男1969年12月2019年7月25日2022年7月24日
蔡习标董事/副总经理男1970年6月2019年7月25日2022年7月24日
彭 劼董事女1977年5月2019年7月25日2022年7月24日
王 帅董事男1987年7月2019年7月25日2022年7月24日
赵振华独立董事男1968年9月2019年7月25日2022年7月24日
李豫湘独立董事男1963年7月2019年7月25日2022年7月24日
罗 雄独立董事男1972年9月2019年7月25日2022年7月24日
王泉监事会主席男1964年4月2019年12月12日2022年7月24日
张甜职工代表监事女1986年5月2019年7月4日2022年7月3日
赖胜民监事男1968年2月2019年7月25日2022年7月24日
钟 伟副总经理男1962年3月2019年7月25日2022年7月24日
刘 军副总经理男1968年9月2019年7月25日2022年7月24日
郭红梅副总经理女1971年1月2019年7月25日2022年7月24日
赵晓龙副总经理男1976年6月2019年7月25日2022年7月24日
车国荣财务负责人男1973年2月2019年7月25日2022年7月24日
蔺志梅董事会秘书女1982年7月2019年7月25日2022年7月24日
董事会人数：9
监事会人数：3
高级管理人员人数：9

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：

(二) 持股情况

单位：股

姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量
魏延田董事长/总经理270,0000270,0000.1096%00
赵晓光副董事长90,000090,0000.0365%00
王 啸董事/副总经理225,0000225,0000.0914%00
蔡习标董事/副总经理0000.0000%00
彭劼董事437,0000437,0000.1774%00
王帅董事0000.0000%00
赵振华独立董事0000.0000%00
李豫湘独立董事0000.0000%00
罗雄独立董事0000.0000%00
王泉监事会主席0000.0000%00
张 甜职工代表监事0000.0000%00
赖胜民监事126,0000126,0000.0512%00
钟伟副总经理4,475,70604,475,7061.8173%00
刘军副总经理325,00011,000314,0000.1276%00
郭红梅副总经理769,500147,650621,8500.2525%00
赵晓龙副总经理0000.0000%00
车国荣财务负责人0000.0000%00
蔺志梅董事会秘书140,5000140,5000.0570%00
合计-6,858,706-6,700,0562.7205%00

(三) 变动情况

信息统计董事长是否发生变动□是 √否
总经理是否发生变动□是 √否
董事会秘书是否发生变动□是 √否
财务总监是否发生变动□是 √否
独立董事是否发生变动□是 √否

报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：

□适用 √不适用

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：

□适用 √不适用

(四) 股权激励情况

□适用 √不适用

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数
管理人员688129141676
生产人员14,5403,0753,21914,396
销售人员195618
技术人员35301154
财务人员42151542
员工总计15,3243,2543,39215,186
按教育程度分类期初人数期末人数
博士11
硕士1515
本科170156
专科301294
专科以下14,83714,720
员工总计15,32415,186

(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况

√适用 □不适用

项目期初人数本期新增本期减少期末人数
核心员工380038

核心员工的变动情况：

三、 报告期后更新情况

√适用 □不适用

无。

公司董事会于2020年8月7日收到蔡习标先生递交的辞职报告，蔡习标先生因工作调整原因辞去公司董事及副总经理职务。上述辞职自2020年8月7日起生效。公司监事会于2020年8月7日收到王泉先生递交的辞职报告，王泉先生因个人原因辞去公司监事会主席及监事职务。王泉先生辞去监事会主席自2020年8月7日起生效，辞去监事由于导致监事会人数低于法定人数，因此自股东大会选举产生新任监事之日起辞职生效。

上述变动系正常的工作调整，不会对公司董事会、监事会的履职和公司经营造成任何不利影响，公

第七节 财务会计报告

一、 审计报告

是否审计否

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产：
货币资金五、(一)144,776,170.2570,595,703.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据五、(一)2239,075.97246,976.60
应收账款五、(一)3304,331,379.76223,893,191.45
应收款项融资
预付款项五、(一)43,536,224.653,714,153.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款五、(一)539,750,858.6949,344,342.51
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货五、(一)623,895,604.0422,663,017.74
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产五、(一)76,773,405.935,068,198.67
流动资产合计423,302,719.29375,525,584.13
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资五、(一)81,000,000.001,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产五、(一)9220,060,375.91222,593,240.61
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产五、(一)101,394,655.521,430,552.46
开发支出
商誉五、(一)1111,393,573.5511,393,573.55
长期待摊费用五、(一)121,964,094.122,050,717.74
递延所得税资产五、(一)131,541,923.14782,204.20
其他非流动资产五、(一)142,503,800.003,475,600.00
非流动资产合计239,858,422.24242,725,888.56
资产总计663,161,141.53618,251,472.69
流动负债：
短期借款五、(一)1565,512,563.0075,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据五、(一)161,791,875.00
应付账款五、(一)1749,947,222.5941,176,354.83
预收款项
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬五、(一)1836,532,823.3033,684,246.68
应交税费五、(一)196,212,461.867,196,276.49
其他应付款五、(一)209,388,079.307,377,245.66
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债五、(一)21652,158.603,872,988.68
其他流动负债
流动负债合计170,037,183.65168,307,112.34
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款五、(一)2228,000,000.0028,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款0
长期应付职工薪酬0
预计负债0
递延收益0
递延所得税负债五、(一)13121,299.95136,576.99
其他非流动负债0
非流动负债合计28,121,299.9528,636,576.99
负债合计198,158,483.60196,943,689.33
所有者权益（或股东权益）：
股本五、(一)23246,280,000.00246,280,000.00
其他权益工具0
其中：优先股0
永续债0
资本公积五、(一)24127,425.49127,425.49
减：库存股0
其他综合收益0
专项储备0
盈余公积五、(一)256,221,221.196,221,221.19
一般风险准备0
未分配利润五、(一)26195,260,510.65153,742,707.65
归属于母公司所有者权益合计447,889,157.33406,371,354.33
少数股东权益17,113,500.6014,936,429.03
所有者权益合计465,002,657.93421,307,783.36
负债和所有者权益总计663,161,141.53618,251,472.69

法定代表人：魏延田主管会计工作负责人：车国荣会计机构负责人：车国荣

(二) 母公司资产负债表

单位：元

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产：
货币资金28,100,915.2250,792,274.49
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款十四、（一）1121,885,494.6083,172,550.15
应收款项融资
预付款项1,713,742.881,276,146.96
其他应收款十四、（一）2123,016,424.30101,566,575.72
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货7,618,847.828,312,267.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产4,743,919.433,107,769.11
流动资产合计287,079,344.25248,227,584.27
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十四、（一）3166,745,888.48165,045,888.48
其他权益工具投资1,000,000.001,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产152,484,610.36153,632,742.30
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,394,655.521,430,552.46
开发支出
商誉
长期待摊费用869,863.08972,199.92
递延所得税资产948,357.07605,500.55
其他非流动资产-2,838,750.00
非流动资产合计323,443,374.51325,525,633.71
资产总计610,522,718.76573,753,217.98
流动负债：
短期借款54,512,563.0064,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,791,875.00-
应付账款31,981,620.0526,697,160.43
预收款项
合同负债
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬15,690,787.3314,221,952.34
应交税费3,499,139.692,371,290.75
其他应付款93,279,020.6065,291,354.96
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债500,000.001,704,355.80
其他流动负债
流动负债合计201,255,005.67174,286,114.28
非流动负债：
长期借款28,000,000.0028,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计28,000,000.0028,500,000.00
负债合计229,255,005.67202,786,114.28
所有者权益（或股东权益）：
股本246,280,000.00246,280,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积14,098,205.0314,098,205.03
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积14,112,729.0114,112,729.01
一般风险准备
未分配利润106,776,779.0596,476,169.66
所有者权益合计381,267,713.09370,967,103.70
负债和所有者权益总计610,522,718.76573,753,217.98

法定代表人：魏延田 主管会计工作负责人：车国荣 会计机构负责人：车国荣

(三) 合并利润表

单位：元

项目附注2020年1-6月2019年1-6月
一、营业总收入五、(二)1355,215,894.15284,419,967.07
其中：营业收入五、(二)1355,215,894.15284,419,967.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本五、(二)1293,448,648.26254,542,751.92
其中：营业成本五、(二)1259,122,117.06221,705,134.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加五、(二)2569,324.101,466,629.37
销售费用五、(二)31,886,477.962,758,679.74
管理费用五、(二)423,862,805.8220,187,148.38
研发费用五、(二)54,213,824.205,755,205.21
财务费用五、(二)63,794,099.122,669,954.53
其中：利息费用3,626,693.052,829,854.22
利息收入-186,845.85225,759.68
加：其他收益五、(二)7786,915.04656,858.60
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）五、(二)8-3,589,065.41-192,962.03
资产减值损失（损失以“-”号填列）-
资产处置收益（损失以“-”号填列）五、(二)9-841,557.28-2,433.20
三、营业利润（亏损以“-”号填列）58,123,538.2430,338,678.52
加：营业外收入五、(二)103,972.483,781.79
减：营业外支出五、(二)1196,769.16149,494.17
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）58,030,741.5630,192,966.14
减：所得税费用五、(二)124,252,406.993,076,408.70
五、净利润（净亏损以“-”号填列）53,778,334.5727,116,557.44
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：---
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）53,778,334.5727,116,557.44
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：---
1.少数股东损益2,409,331.571,482,228.87
2.归属于母公司所有者的净利润51,369,003.0025,634,328.57
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额53,778,334.5727,116,557.44
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额51,369,003.0025,634,328.57
（二）归属于少数股东的综合收益总额2,409,331.571,482,228.87
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）0.210.10
（二）稀释每股收益（元/股）0.210.10

法定代表人：魏延田主管会计工作负责人：车国荣会计机构负责人：车国荣

(四) 母公司利润表

单位：元

项目附注2020年1-6月2019年1-6月
一、营业收入十四、（二）1169,179,620.81154,056,002.85
减：营业成本十四、（二）2124,296,729.53118,401,350.14
税金及附加407,202.52936,710.38
销售费用881,313.871,454,389.71
管理费用15,101,909.2711,223,042.69
研发费用十四、（二）34,213,824.204,710,833.08
财务费用657,026.151,875,574.46
其中：利息费用632,684.642,010,202.16
利息收入-128,896.65172,677.49
加：其他收益447,818.70356,428.83
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-923,852.84-6,955.22
资产减值损失（损失以“-”号填列）-
资产处置收益（损失以“-”号填列）2,909.56-1,054.59
二、营业利润（亏损以“-”号填列）23,148,490.6915,802,521.41
加：营业外收入-155.65
减：营业外支出59,920.686,356.67
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）23,088,570.0115,796,320.39
减：所得税费用2,936,760.621,539,984.64
四、净利润（净亏损以“-”号填列）20,151,809.3914,256,335.75
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）20,151,809.3914,256,335.75
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额20,151,809.3914,256,335.75
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

法定代表人：魏延田 主管会计工作负责人：车国荣 会计机构负责人：车国荣

(五) 合并现金流量表

单位：元

项目附注2020年1-6月2019年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金270,163,161.45230,488,884.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还57,740.21114,151.02
收到其他与经营活动有关的现金五、(三)148,565,238.5572,400,003.00
经营活动现金流入小计318,786,140.21303,003,038.74
购买商品、接受劳务支付的现金71,444,968.2653,936,083.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金184,396,137.92166,026,939.46
支付的各项税费7,633,868.1215,219,367.25
支付其他与经营活动有关的现金五、(三)249,777,010.1289,672,301.50
经营活动现金流出小计313,251,984.42324,854,691.67
经营活动产生的现金流量净额5,534,155.79-21,851,652.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,900.009,056.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计10,900.009,056.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金12,962,405.7314,160,881.89
投资支付的现金-
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计12,962,405.7314,160,881.89
投资活动产生的现金流量净额-12,951,505.73-14,151,825.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金-100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金-100,000.00
取得借款收到的现金30,370,000.0040,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计30,370,000.0040,100,000.00
偿还债务支付的现金39,757,437.0033,247,887.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金13,442,968.842,549,497.39
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金五、(三)3524,364.003,208,964.00
筹资活动现金流出小计53,724,769.8439,006,348.39
筹资活动产生的现金流量净额-23,354,769.841,093,651.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-30,772,119.78-34,909,827.21
加：期初现金及现金等价物余额70,595,703.71110,937,204.08
六、期末现金及现金等价物余额39,823,583.9376,027,376.87

法定代表人：魏延田主管会计工作负责人：车国荣会计机构负责人：车国荣

(六) 母公司现金流量表

单位：元

项目附注2020年1-6月2019年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金127,735,521.85134,389,205.61
收到的税费返还259.11586.69
收到其他与经营活动有关的现金104,235,662.5675,264,604.41
经营活动现金流入小计231,971,443.52209,654,396.71
购买商品、接受劳务支付的现金33,602,778.8932,513,398.22
支付给职工以及为职工支付的现金90,941,298.1789,725,703.78
支付的各项税费2,971,853.698,286,822.81
支付其他与经营活动有关的现金97,276,749.4281,912,799.49
经营活动现金流出小计224,792,680.17212,438,724.30
经营活动产生的现金流量净额7,178,763.35-2,784,327.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金10,523,005.7910,780,276.00
投资支付的现金1,700,000.001,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计12,223,005.7912,180,276.00
投资活动产生的现金流量净额-12,223,005.79-12,180,276.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金22,370,000.0032,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计22,370,000.0032,000,000.00
偿还债务支付的现金31,757,437.0032,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金13,212,266.152,428,608.89
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计44,969,703.1534,428,608.89
筹资活动产生的现金流量净额-22,599,703.15-2,428,608.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-27,643,945.59-17,393,212.48
加：期初现金及现金等价物余额50,792,274.4983,258,137.64
六、期末现金及现金等价物余额23,148,328.9065,864,925.16

法定代表人：魏延田 主管会计工作负责人：车国荣 会计机构负责人：车国荣

(七) 合并股东权益变动表

单位：元

项目2020年半年报
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本 公积减：库存股其他综合收益专项 储备盈余 公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额246,280,000127,425.496,221,221.19153,742,707.6514,936,429.03421,307,783.36
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额246,280,000127,425.496,221,221.19153,742,707.6514,936,429.03421,307,783.36
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）41,517,803.002,177,071.5743,694,874.57
（一）综合收益总额51,369,003.002,409,331.5753,778,334.57
（二）所有者投入和减少资本-232,260.00-232,260.00
1.股东投入的普通股-343,000.00-343,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他110,740110,740.00
（三）利润分配-9,851,200.00-9,851,200.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配-9,851,200.00-9,851,200.00
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额246,280,000.00127,425.496,221,221.19195,260,510.6517,113,500.60465,002,657.93
项目2019年半年报
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本 公积减：库存股其他综合收益专项 储备盈余 公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额246,280,000.00117,115.824,552,476.09108,129,884.6812,528,895.51371,608,372.10
加：会计政策变更000000
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额246,280,000117,115.824,552,476.09108,129,884.6812,528,895.51371,608,372.1
三、本期增减变动金额（减25,634,328.571,582,228.8727,216,557.44
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额25,634,328.571,482,228.8727,116,557.44
（二）所有者投入和减少资本100,000.00100,000.00
1.股东投入的普通股100,000.00100,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额246,280,000117,115.824,552,476.09133,764,213.2514,111,124.38398,824,929.54

法定代表人：魏延田主管会计工作负责人：车国荣会计机构负责人：车国荣

(八) 母公司股东权益变动表

单位：元

项目2020年半年报
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额246,280,00014,098,205.0314,112,729.0196,476,169.66370,967,103.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额246,280,00014,098,205.0314,112,729.0196,476,169.66370,967,103.7
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）10,300,609.3910,300,609.39
（一）综合收益总额20,151,809.3920,151,809.39
（二）所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配-9,851,200-9,851,200
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配-9,851,200-9,851,200
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额246,280,00014,098,205.0314,112,729.01106,776,779.05381,267,713.09
项目2019年半年报
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额246,280,0009,624,680.0312,443,983.9184,545,855.2352,894,519.14
加：会计政策变更00000
前期差错更正
其他
二、本年期初余额246,280,0009,624,680.0312,443,983.9184,545,855.2352,894,519.14
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）14,256,335.7514,256,335.75
（一）综合收益总额14,256,335.7514,256,335.75
（二）所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额246,280,0009,624,680.0312,443,983.9198,802,190.95367,150,854.89

法定代表人：魏延田 主管会计工作负责人：车国荣 会计机构负责人：车国荣

三、 财务报表附注

（一） 附注事项索引

事项是或否索引
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是 □否第三节、四、（一）
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化□是 √否
3．是否存在前期差错更正□是 √否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征□是 √否
5．存在控制关系的关联方是否发生变化□是 √否
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化√是 □否第三节、八、（二）
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况□是 √否
8．是否存在向所有者分配利润的情况√是 □否第五节、七、（一）
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告□是 √否
10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项□是 √否
11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况□是 √否
12．是否存在企业结构变化情况□是 √否
13．重大的长期资产是否转让或者出售□是 √否
14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化□是 √否
15．是否存在重大的研究和开发支出□是 √否
16．是否存在重大的资产减值损失□是 √否
17．是否存在预计负债□是 √否

（二） 报表项目注释

新安洁环境卫生股份有限公司

财务报表附注

2020年6月30日

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

新安洁环境卫生股份有限公司（以下简称公司或本公司）于2011年在重庆市工商行政管理局登记注册，公司现持有统一社会信用代码为91500000578997732E的营业执照，法定代表人为魏延田，注册地址为重庆市北部新区黄山大道中段64号3幢1-1，注册资本为24,628.00万元，股份总数24,628万股（每股面值1元）。公司股票已于2014年11月25日在全国股份转让系统挂牌公开转让。本公司属公共设施管理行业。公司主要经营范围：许可项目：建设工程设计（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

一般项目：城市生活垃圾经营性清扫、收集服务（市政道路（含水域））；城市道路社区生活垃圾清扫保洁、收集（含生活垃圾前端收运）；生活垃圾运输服务（含餐厨垃圾，不含地沟油）(按许可证

核定的范围和期限从事经营)；城市园林绿化贰级（凭资质证执业）；城市园林绿化管护；生态环境治理方案策划及咨询服务；物业管理（凭资质证执业）；清洁服务；有害生物防制A级（凭资质证执业）；清洁设备租赁及销售；清洁设备及用品的技术开发、技术转让；绿色植物销售；园林种植技术的推广应用；生态旅游项目开发；房屋租赁；白蚁防治（凭资质证执业）及相关咨询服务；疏浚清掏；普通货运(按许可证核定的范围和期限从事经营)；经营劳务派遣业务(按许可证核定的范围和期限从事经营)；保洁服务；对室内空气质量进行检测；花卉租售；外墙清洗；公厕管理服务；动物和动物产品的无害化处理（依法经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；环保技术推广服务；停车场经营；计算机软硬件、手机应用软件开发、销售；生活垃圾分类；再生资源回收；园林绿化工程施工（除依法须经批准的项目，凭营业执照依法自主开展经营活动）。本财务报表业经公司2020年8月12日第三届第十四次董事会批准对外报出。本公司将重庆宣方物业管理有限公司、江苏日成环保工程有限公司和重庆暄洁再生资源利用有限公司等23家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价

值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述

(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公

司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B. 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

(5) 金融工具减值

1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款-保证金组合款项性质参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款-合并报表范围内关联方组合
其他应收款-其他组合

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票账龄组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款-信用风险特征组合
应收账款—合并范围内关联方组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期逾期信用损失率，计算逾期信用损失

1) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)
3个月以内（含，下同）0.50
4-12个月5.00
1-2年10.00
2-3年50.00
3年以上100.00

(4) 对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)，按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十) 存货

1. 存货的分类

存货包括在提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产

成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 周转材料

按照使用年限分月进行摊销。

(十一) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十二) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成

本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一

次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十三) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法5-2054.75-19.00
机器设备年限平均法3-5519.00-31.67
作业、运输设备年限平均法5-1059.50-19.00
办公、电子设备年限平均法3-5519.00-31.67

3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

(十四) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

(十五) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；

3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十六) 生物资产

1. 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2) 与其有关的经济利益很可能流入公司；(3) 其成本能够可靠计量时予以确认。

2. 出售消耗性生物资产，采用加权平均法结转成本。

3.资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，消耗性生物资产按本财务报表附注三之存货所述方法计提跌价准备，生产性生物资产按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(十七) 无形资产

1. 无形资产包括软件及专利权，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目摊销年限(年)
软 件5、10
专利权5、10

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十八) 部分长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(十九) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支

付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十一) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十二) 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十三) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要从事环卫清扫、绿化保洁、垃圾清运等服务业务，收入确认方法具体如下：

服务已经提供，与服务相关的收入金额能够依据合同、结算单据或结合历史质量考核扣款情况进行可靠计量，相关的经济利益很可能流入企业，服务相关的成本能够可靠地计量时确认服务收入。

(二十四) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1) 公司能够满足政府补助所附的条件；2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为

基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十六) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损

益。

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十七) 其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

2. 与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

(二十八) 重要会计政策和会计估计变更

重要会计政策变更

企业会计准则变化引起的会计政策变更

1. 重要会计政策变更

财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入》在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。公司自2020年1月1日起开始执行。

会计政策的变更对公司财务状况和经营成果无影响。

2.会计估计变更

无

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种计税依据税 率
增值税[注]销售货物或提供应税劳务16%、13%、10%、9%、6%、5%、3%
房产税从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴1.2%、12%
城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

[注]：根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（公告2019年第39号），2019年4月1日起，将制造业等行业现行16%的税率降至13%，将交通运输业、建筑业等行业现行10%的税率降至9%；保持6%一档的税率不变。不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称所得税税率备注
本公司15%
重庆宣方物业管理有限公司15%
重庆暄洁再生资源利用有限公司15%
江阴市新安洁景观园林环保工程有限公司20%
武汉新安洁环境工程有限公司20%
武汉暄洁再生资源有限公司20%
徐州新安洁环保工程有限公司20%
南京日成市政工程有限公司20%
台州新洁保洁有限公司20%
暄洁物业管理（长沙）有限公司20%
长沙市城洁宝环境工程有限公司20%
重庆信中环环保科技有限公司20%
河北新安洁城乡环境管理有限公司免征详见本项附注(二)税收优惠
中牟新安洁环境管理有限公司免征详见本项附注(二)税收优惠
吉林省新安洁环境卫生管理有限公司免征详见本项附注(二)税收优惠
河南新安洁园林环保工程有限公司免征详见本项附注(二)税收优惠
神农架新安洁环境工程服务有限公司免征详见本项附注(二)税收优惠
除上述以外的其他纳税主体25%

(二) 税收优惠

1. 根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税及根据财政部、税务总局、国家发展改革委关于《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号), 自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税,经主管税务机关审核批准，公司、子公司重庆宣方物业管理有限公司、重庆暄洁再生资源利用有限公司企业所得税税率为15%。

2. 根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），子公司江阴市新安洁景观园林环保工程有限公司、徐州新安洁环保工程有限公司、长沙市城洁宝环境工程有限公司、暄洁物业管理（长沙）有限公司、重庆信中环环保科技有限公司、武汉新安洁环境工程有限公司、武汉暄洁再生资源有限公司2019年符合小型微利企业税收减免政策，其所得不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额（对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额），按20%的税率缴纳企业所得税。

3. 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部、国家税务总局、国家发展改革委关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）的通知》（财税〔2009〕166号）的规定，子公司河北新安洁城乡环境管理有限公司、中牟新安洁环境管理有限公司、吉林省新安洁环境卫生管理有限公司、河南新安洁园林环保工程有限公司、神农架新安洁环境工程服务有限公司从事符合条件的公共垃圾处理项目的所得，自2018年开始，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。

4. 根据财政部、税务总局《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部 税务总局公告2019年第87号）的规定，自2019年10月1日至2021年12月31日，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额。

5.据财政部、税务总局《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》（财政部税务总局公告2020年第8号）及财政部、税务总局《关于支持疫情防控保供等税费政策实施期限的公告》（财政部 税务总局公告2020年第28号）的规定，自2020年1月1日至2020年12月31日对纳税人提供生活服务取得的收入，免征增值税。

五、合并财务报表项目注释

说明：本财务报表附注的期初数指2020年1月1日财务报表数，期末数指2020年6月30日财务报表数，本期指2020年上半年，上年同期指2019年上半年。母公司同。

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
库存现金242,798.61151,009.83
银行存款39,580,785.3263,431,918.52
其他货币资金4,952,586.327,012,775.36
合 计44,776,170.2570,595,703.71

(2) 其他说明

期末其他货币资金系为对外投标存入履约保函金3,160,711.32元、融资存入保证金1,791,875.00元。

2. 应收票据

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备
其中：银行承兑汇票
商业承兑汇票
按组合计提坏账准备251,658.9210012,582.955.00239,075.97
其中：银行承兑汇票
商业承兑汇票251,658.9210012,582.955.00239,075.97
合 计251,658.9210012,582.955.00239,075.97

2) 采用组合计提坏账准备的应收票据

项 目期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
商业承兑汇票组合251,658.9212,582.955.00
小 计251,658.9212,582.955.00

(2) 坏账准备变动情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
计提收回其他转回核销其他
商业承兑汇票12,998.77415.8212,582.95
小 计12,998.77415.8212,582.95

3. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备314,913,172.3310010,581,792.573.17304,331,379.76
合 计314,913,172.3310010,581,792.573.17304,331,379.76

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备231,225,661.13100.007,332,469.683.17223,893,191.45
合 计231,225,661.13100.007,332,469.683.17223,893,191.45

2) 采用组合计提坏账准备的应收账款

账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
3个月以内149,902,811.52749,510.540.50
4-12个月139,600,906.796,980,045.355.00
1-2年24,631,225.832,463,122.5810.00
2-3年778,228.19389,114.1050.00
3年以上100.00
小 计314,913,172.3310,581,792.573.17

(2) 坏账准备变动情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
计提收回其他转回核销其他
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备7,332,469.683,249,322.8910,581,792.57
小 计7,332,469.683,249,322.8910,581,792.57

(3) 应收账款金额前5名情况

单位名称账面余额占应收账款余额 的比例(%)坏账准备
汝南县城市管理局68,765,949.4921.84%2,750,624.72
青州市城市环境卫生管理局31,542,608.7010.02%1,480,516.14
中牟县农业农村工作委员会31,124,249.169.88%928,261.16
永城市城关镇人民政府8,448,333.232.68%298,666.66
长沙市岳麓区城市管理和行政执法局7,291,025.472.32%187,903.79
147,172,166.0546.73%5,645,972.47

4. 预付款项

账 龄期末数期初数
账面余额比例(%)减值准备账面价值账面余额比例(%)减值准备账面价值
1 年以内3,536,224.65100.003,536,224.653,714,153.45100.003,714,153.45
合 计3,536,224.65100.003,536,224.653,714,153.45100.003,714,153.45

5. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备
其中：其他应收款
按组合计提坏账准备41,124,567.08100.001,373,708.392.1739,750,858.69
其中：其他应收款41,124,567.08100.001,373,708.392.1739,750,858.69
合 计41,124,567.08100.001,373,708.392.1739,750,858.69

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备
其中：其他应收款
按组合计提坏账准备50,438,202.56100.001,093,860.052.1749,344,342.51
其中：其他应收款50,438,202.56100.001,093,860.052.1749,344,342.51
合 计50,438,202.56100.001,093,860.052.1749,344,342.51

2)采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
保证金类组合35,688,060.98178,440.310.50
其他类组合5,436,506.101,195,268.0814.40
小 计41,124,567.081,373,708.392.17

(2) 账龄情况

项 目期末账面余额
1 年以内6,985,176.03
1-2 年11,240,196.98
2-3 年11,419,112.04
3年以上11,480,082.03
小 计41,124,567.08

(3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数期初数
履约保证金34,875,060.9840,423,537.83
投标保证金813,000.003,957,758.67
项目备用金2,731,530.512,735,467.76
其 他2,704,975.593,321,438.30
合 计41,124,567.0850,438,202.56

(4) 其他应收款金额前5名情况

单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备
潍坊市公共资源交易中心青州分中心履约保证金4,030,000.003年以上9.80%20,150.00
重庆市江北区环境卫生管理所履约保证金3,308,036.252-3年，3年以上8.04%16,540.18
重庆市南岸区公共履约保证金2,587,000.001-2 年6.29%12,935.00
资源交易中心
武汉市东西湖区人民政府吴家山街道办事处履约保证金2,137,173.302-3 年5.20%10,685.87
肥东县会计核算中心履约保证金2,052,100.001-2年4.99%10,260.50
小计14,114,309.5534.32%70,571.55

6. 存货

项 目期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
消耗性生物资产16,823,717.2416,823,717.2415,767,515.3215,767,515.32
周转材料7,071,886.807,071,886.805,776,600.915,776,600.91
低值易耗品1,118,901.511,118,901.51
合 计23,895,604.0423,895,604.0422,663,017.7422,663,017.74

7. 其他流动资产

项 目期末数期初数
待抵扣进项税6,471,686.934,313,901.17
预付土地租赁费301,719.00754,297.50
合 计6,773,405.935,068,198.67

8. 其他权益工具投资

(1) 明细情况

项 目2020.6.302019.12.312020年6月30日 股利收入2020年度从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失
金额原因
保定市新安洁环境科技有限公司1,000,000.001,000,000.00
小 计1,000,000.001,000,000.00

(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因公司持有对保定市新安洁环境科技有限公司的股权投资（持股比例10%）属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

9. 固定资产

(1) 明细情况

项目房屋及建筑物机器设备作业、运输设备办公、电子设备合计
账面原值
期初数74,356,381.8314,080,003.48210,557,103.233,547,906.89302,541,395.43
本期增加金额2,837,120.7410,156,317.60246,236.6513,239,674.99
1) 购置2,837,120.7410,156,317.60246,236.6513,239,674.99
本期减少金额168,756.422,726,292.0037,790.002,932,838.42
1) 处置或报废168,756.422,726,292.002,895,048.42
2) 其他37,790.0037,790.00
期末数74,356,381.8316,748,367.80217,987,128.833,756,353.54312,848,232.00
累计折旧
期初数18,222,879.015,290,093.7954,588,858.601,846,323.4279,948,154.82
本期增加金额2,132,716.201,512,077.2810,053,943.85367,395.4314,066,132.76
1) 计提2,132,716.201,512,077.2810,053,943.85367,395.4314,066,132.76
本期减少金额
1) 处置或报废81,020.261,211,958.7525,193.981,318,172.99
期末数20,355,595.216,721,150.8163,430,843.702,188,524.8792,787,856.09
账面价值
期末账面价值54,000,786.6210,027,216.99154,556,285.131,567,828.67220,060,375.91
期初账面价值56,133,502.828,789,909.69155,968,244.631,701,583.47222,593,240.61

(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况

项 目账面价值未办妥产权证书原因
作业、运输设备1,613,053.36国有资产转售而来，原资产未上牌
小 计1,613,053.36

10. 无形资产

项目软件专利权合计
账面原值
期初数912,915.401,941,708.712,854,624.14
本期增加金额105,486.73105,486.73
本期减少金额
期末数1,018,402.131,941,708.712,960,110.87
累计摊销
期初数157,405.421,266,666.261,424,071.68
本期增加金额41,836.7799,546.90141,383.67
1) 计提41,836.7799,546.90141,383.67
本期减少金额
期末数199,242.191,366,213.161,565,455.35
账面价值
期末账面价值668,612.94726,042.581,394,655.52
期初账面价值604,962.98825,589.481,430,552.46

11. 商誉

商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项期初数本期企业 合并形成本期减少期末数
武汉新安洁环境工程有限公司504,904.55504,904.55
江苏日成环保工程有限公司10,888,669.0010,888,669.00
合 计11,393,573.5511,393,573.55

12. 长期待摊费用

项 目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数
装修费2,050,717.74178,000.00264,623.621,964,094.12
合 计2,050,717.74178,000.00264,623.621,964,094.12

13. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目期末数期初数
可抵扣 暂时性差异递延 所得税资产可抵扣 暂时性差异递延 所得税资产
资产减值准备6,672,648.201,541,923.144,835,082.64782,204.20
合 计6,672,648.201,541,923.144,835,082.64782,204.20

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项 目期末数期初数
应纳税 暂时性差异递延 所得税负债应纳税 暂时性差异递延 所得税负债
非同一控制下企业合并资产评估增值539,188.33121,299.95630,929.83136,576.99
合 计539,188.33121,299.95630,929.83136,576.99

14. 其他非流动资产

项 目期末数期初数
预付项目投资款116,000.00116,000.00
预付设备款项2,387,800.003,359,600.00
合计2,503,800.003,475,600.00

15. 短期借款

项 目期末数期初数
抵押借款14,500,000.0020,000,000.00
保证借款51,012,563.0055,000,000.00
合 计65,512,563.0075,000,000.00

16. 应付票据

项 目期末数期初数
银行承兑汇票1,791,875.00
合计1,791,875.00

17. 应付账款

项 目期末数期初数
材料款、服务款等29,094,645.5820,876,362.20
设备款20,852,577.0120,299,992.63
合计49,947,222.5941,176,354.83

18. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
短期薪酬33,675,175.13186,176,413.69183,227,152.0836,624,436.74
离职后福利—设定提存计划9,071.552,690,371.202,791,056.19-91,613.44
合 计33,684,246.68188,866,784.89186,018,208.2736,532,823.30

(2) 短期薪酬明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
工资、奖金、津贴和补贴33,667,419.02177,917,671.04174,453,263.9037,131,826.16
职工福利费03,183,179.543,183,179.540.00
社会保险费3,031.844,054,271.544,568,663.33-511,359.95
其中：医疗保险费3,031.942,696,676.373,188,515.13-488,806.82
工伤保险费161,335.35114,941.0146,394.34
生育保险费110,553.96101,502.339,051.63
住房公积金1,085,705.861,163,704.86-77,999.00
其他-意外伤害保险540898,180.51898,720.510.00
工会经费和职工教育经费4,184.27123,111.06123,324.803,970.53
小 计33,675,175.13186,176,413.69183,227,152.0836,624,436.74

(3) 设定提存计划明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
基本养老保险8,743.682,656,801.192,754,737.59-89,192.72
失业保险费327.8733,570.0136,318.60-2,420.72
小 计9,071.552,690,371.202,791,056.19-91,613.44

19. 应交税费

项 目期末数期初数
增值税8,714.211,436,779.39
企业所得税5,979,525.275,507,627.03
城市维护建设税609.9998,209.33
教育费附加192.2352,031.12
地方教育附加128.1627,246.28
代扣代缴个人所得税210,727.7546,643.48
房产税6,072.62
土地使用税658.83
印花税3,492.4517,730.22
其他9,071.803,278.19
合计6,212,461.867,196,276.49

20. 其他应付款

项 目期末数期初数
押金保证金1,492,271.29734,206.96
往来款2,839,411.243,351,054.87
应付暂收款2,958,616.991,444,793.79
其他2,097,779.781,847,190.04
合计9,388,079.307,377,245.66

21. 一年内到期的非流动负债

项 目期末数期初数
一年内到期的长期应付款152,158.603,372,988.68
一年内到期的长期借款500,000.00500,000.00
合计652,158.603,872,988.68

22. 长期借款

项 目期末数期初数
质押借款28,000,000.0028,500,000.00
合 计28,000,000.0028,500,000.00

23. 股本

项目期初数本期增减变动（减少以“—”表示）期末数
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数246,280,000.00246,280,000.00

24. 资本公积

项 目期初数本期增加本期减少期末数
股本溢价127,425.49127,425.49
合 计127,425.49127,425.49

25. 盈余公积

项 目期初数本期增加本期减少期末数
法定盈余公积6,221,221.196,221,221.19
合 计6,221,221.196,221,221.19

26. 未分配利润

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
调整前上期末未分配利润153,742,707.65108,129,884.68
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-3,864,930.38
调整后期初未分配利润153,742,707.65104,264,954.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润51,369,003.0051,357,264.47
减：提取法定盈余公积1,879,511.12
减：利润分配9,851,200.00
期末未分配利润195,260,510.65153,742,707.65

根据公告编号《2020-065》新安洁环境卫生股份有限公司2019年年度权益分派实施公告 ，公司向全体股东分配利润985.12万元 （含税），每10股派发现金红利0.40元 （含税）

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目本期数上年同期数
收入成本收入成本
主营业务355,134,433.00259,100,699.44284,419,967.07221,705,134.6969.69
其他业务81,461.1521,417.62
合 计355,215,894.15259,122,117.06284,419,967.07221,705,134.6966969

2. 税金及附加

项 目本期数上年同期数
城市维护建设税24,521.54609,426.80
教育费附加17,515.39435,304.85
房产税307,306.15306,998.66
土地使用税8,144.878,228.23
车船税132,122.1567,200.03
印花税36,873.3111,565.33
其他42,840.6927,905.47
合 计569,324.101,466,629.37

3. 销售费用

项 目本期数上年同期数
工资薪酬285,175.63541,637.28
招投标费276,617.221,360,094.28
推广服务费525,292.006,602.55
业务招待费376,796.71443,368.90
差旅费71,719.07223,021.16
办公费350,877.33183,955.57
合 计1,886,477.962,758,679.74

4. 管理费用

项 目本期数上年同期数
职工薪酬13,646,341.1012,294,137.89
折旧费2,600,090.782,731,955.59
办公费1,880,942.141,545,613.22
差旅费526,235.76772,831.75
业务招待费882,671.46725,191.23
中介机构服务费2,857,292.161,477,825.70
无形资产摊销41,411.7382,297.52
长期待摊费用摊销120,136.8095,185.86
其他1,307,683.89462,109.62
合 计23,862,805.8220,187,148.38

5. 研发费用

项 目本期数上年同期数
职工薪酬1,807,966.993,428,492.67
实验用品材料1,385,197.34828,355.53
专利权及技术6,000.000.00
折旧费224,599.90159,746.80
办公费553,774.971,009,257.54
无形资产摊销89,146.9677,664.16
其 他147,138.04251,688.51
合 计4,213,824.205,755,205.21

6. 财务费用

项 目本期数上年同期数
利息支出3,859,692.722,829,854.22
减：利息收入186,845.85225,759.68
加：手续费等121,252.2565,859.99
合 计3,794,099.122,669,954.53

7. 其他收益

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额
与收益相关的政府补助[注]547,899.78390,206.90547,889.78
进项税加计抵扣239,015.26266,651.70239,015.26
合计786,915.04656,858.60786,915.04

8. 信用减值损失

项 目本期数
坏账损失-3,589,065.41
合计-3,589,065.41

9. 资产处置收益

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置收益-841,557.28-2,433.20-841,557.28
合计-841,557.28-2,433.20-841,557.28

10. 营业外收入

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得
其 他3,972.483,781.793,972.48
合计3,972.483,781.793,972.48

11. 营业外支出

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失59,491.16130,332.1059,491.16
捐赠支出5,000.00
其他37,278.0014,162.0737,278.00
合计96,769.16149,494.1796,769.16

12. 所得税费用

(1) 明细情况

项 目本期数上年同期数
当期所得税费用5,012,125.933,107,613.50
递延所得税费用-759,718.94-31,204.80
合 计4,252,406.993,076,408.70

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
收到往来款项19,046,993.0649,530,207.32
收回保证金24,879,732.1118,899,709.98
收到补贴收入615,397.971,638,887.24
收回备用金1,570,628.711,029,050.82
收到其他2,452,486.701,302,147.64
合 计48,565,238.5572,400,003.00

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
支付往来款项23,145,612.2561,748,337.98
支付保证金16,124,455.2615,453,455.45
支付销售费用664,360.911,216,743.04
支付管理费用4,882,989.234,888,704.78
支付研发费用500,194.00954,987.67
支付其他4,459,398.475,410,072.58
合 计49,777,010.1289,672,301.50

3. 支付其他与筹资活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
支付个人借款2,860,000.00
归还苏州融华借款524,364.00348,964.00
合 计524,364.003,208,964.00

4. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料本期数上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润53,778,334.5727,116,557.44
加：资产减值准备3,589,065.41192,962.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧14,066,132.7611,223,461.22
无形资产摊销141,383.67159,961.71
长期待摊费用摊销264,623.62181,693.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)841,557.282,433.20
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)59,491.16130,332.10
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列)3,626,693.052,829,854.22
投资损失(收益以“－”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)-759,718.94-15,927.76
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)-15,277.04-15,277.04
存货的减少(增加以“－”号填列)-1,232,586.30-2,813,860.17
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)-82,626,958.97-62,330,572.34
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)13,801,415.521,486,728.78
其他
经营活动产生的现金流量净额5,534,155.79-21,851,652.93
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额39,823,583.9376,027,376.87
减：现金的期初余额70,595,703.71110,937,204.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-30,772,119.78-34,909,827.21

(2) 现金和现金等价物的构成

项 目期末数期初数
1) 现金39,823,583.9376,027,376.87
其中：库存现金242,798.61232,797.68
可随时用于支付的银行存款39,580,785.3273,387,535.73
可随时用于支付的其他货币资金2,407,043.46
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额39,823,583.9376,027,376.87
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

(四) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项 目期末账面价值受限原因
货币资金4,952,586.32履约保函,银承保证金
固定资产22,121,939.99抵押贷款
其中：房屋及建筑物22,121,939.99
合 计27,074,526.31

2. 政府补助

(1) 明细情况

与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目金额列报项目说明
稳岗补贴166,530.72其他收益渝人社发〔2019〕73号
企业发展基金177,400.00其他收益
社会保险补贴27,414.30其他收益渝财社〔2012〕137号
就业见习补贴其他收益
其他176,544.76其他收益
小 计547,889.78

(2) 计入当期损益的政府补助金额

项 目本期数上年同期数
计入当期损益的政府补助金额547,889.78141,496.24

六、合并范围的变更

其他原因的合并范围变动

1. 合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例
重庆万城洁城乡环卫服务有限公司设立2020.4.13700,000.0090%

2. 合并范围减少

公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产处置当期期初至处置日净利润
新洁物业（常州）有限公司工商注销2020.5.20467,205.020.00

七、在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

1. 重要子公司的构成

(1) 基本情况

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
暄洁物业管理（长沙）有限公司湖南长沙湖南长沙服务100.00同一控制下企业合并
长沙市城洁宝环境工程有限公司湖南长沙湖南长沙服务100.00同一控制下企业合并
海口新安洁环境工程有限公司海南海口海南海口服务100.00设立
武汉新安洁环境工程有限公司湖北武汉湖北武汉服务100.00非同一控制下企业合并
台州新洁保洁有限公司浙江台州浙江台州服务100.00设立
重庆宣方物业管理有限公司重庆重庆服务100.00非同一控制下企业合并
江苏日成环保工程有限公司江苏苏州江苏苏州服务90.10非同一控制下企业合并
南京日成市政工程有限公司江苏南京江苏南京服务90.10非同一控制下企业合并
江阴市新安洁景观园林环保工程有限公司江苏江阴江苏江阴服务90.10设立
徐州新安洁环保工程有限公司江苏徐州江苏徐州服务63.07设立
河南新安洁园林环保工程有限公司河南汝南河南汝南服务100.00设立
河南新永环境工程有限公司河南永城河南永城服务51.00设立
神农架新安洁环境工程服务有限公司湖北神农架湖北神农架服务51.00设立
重庆暄洁再生资源利用有限公司重庆重庆服务100.00同一控制下企业合并
武汉暄洁再生资源有限公司湖北武汉湖北武汉服务100.00同一控制下企业合并
重庆信中环环保科技有限公司重庆重庆服务70.00设立
洪洞信中环环保科技有限公司山西洪洞山西洪洞服务70.00设立
吉林省新安洁环境卫生管理有限公司吉林梨树吉林梨树服务100.00设立
中牟新安洁环境管理有限公司河南郑州河南郑州服务100.00设立
河北新安洁城乡环境管理有限公司河北保定河北保定服务100.00设立
重庆万城洁城乡环卫服务有限公司重庆万州重庆万州服务90.00设立

2. 重要的非全资子公司

子公司名称少数股东 持股比例本期归属于少 数股东的损益本期向少数股东 宣告分派的股利期末少数股东 权益余额
江苏日成环保工程有限公司9.90%714,233.497,099,236.24
河南新永环境工程有限公司49.00%1,230,729.177,863,436.34

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

子公司 名称期末数
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
江苏日成环保工程有限公司32,134,552.2424,912,817.5057,047,369.741,565,941.751,565,941.75
河南新永环境工程有限公司19,448,445.762,578,565.6322,027,011.395,979,182.135,979,182.13

(续上表)

子公司 名称期初数
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
江苏日成环保工程有限公司40,287,226.7228,251,821.8168,539,048.5319,844,555.8119,844,555.81
河南新永环境工程有限公司15,199,190.232,455,258.7317,654,448.964,118,311.894,118,311.89

(2) 损益和现金流量情况

子公司 名称本期数
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
江苏日成环保工程有限公司43,597,230.417,333,726.637,333,726.635,527,215.06
河南新永环境工程有限公司8,773,332.962,511,692.192,511,692.19113,596.27

(续上表)

子公司 名称上年同期数
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
江苏日成环保工程有限公司40,788,088.663,220,614.563,220,614.561,549,891.99
河南新永环境工程有限公司6,272,049.012,065,563.212,065,563.21-982,001.32

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融

工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；

3) 上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90天。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1) 定量标准

债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款；

2) 定性标准

① 债务人发生重大财务困难；

② 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

③ 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

④ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）3、五

（一）5之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年6月30日，本公司应收账款的46.73%(2019年6月30日：33.69%；)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款94,012,563.00118,178,518.2780,748,518.355,460,000.0131,969,999.91
应付账款49,947,222.5941,176,354.8341,176,354.83
其他应付款9,388,079.307,377,245.667,377,245.66
长期应付款152,158.603,643,039.343,643,039.34
小 计153,500,023.49170,375,158.10132,945,158.185,460,000.0131,969,999.91

(续上表)

项 目期初数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款104,000,000.00118,178,518.2780,748,518.355,460,000.0131,969,999.91
应付账款41,176,354.8341,176,354.8341,176,354.83
其他应付款7,377,245.667,377,245.667,377,245.66
长期应付款3,372,988.683,643,039.343,643,039.34
小 计155,926,589.17170,375,158.10132,945,158.185,460,000.0131,969,999.91

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2020年3月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币94,012,563.00元（2019年12

月31日：104,000,000.00元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

九、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的公允价值明细情况

项 目期末公允价值
第一层次公允 价值计量第二层次公允 价值计量第三层次公允 价值计量合 计
持续的公允价值计量
其他权益工具投资1,000,000.001,000,000.00
持续以公允价值计量的资产总额1,000,000.001,000,000.00
非持续的公允价值计量

(二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

因被投资企业保定市新安洁环境科技有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

十、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的母公司情况

(1)本公司的母公司

母公司名称注册地业务性质注册资本（万元）母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)
暄洁控股股份有限公司重庆市北部新区黄山 大道中段64号3幢投资咨询5,220.0059.8659.86

(2)魏延田先生持有本公司0.11%股份,持有暄洁控股股份有限公司28.84%的股份，魏文筠持有本公司2.99%股份，同时持有暄洁控股股份有限公司11.43%的股份，魏延田、魏文筠为新安洁的共同实际控制人。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。

3. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系
重庆瑞抟健康产业有限公司（原大连圆道健康产业有限公司）同受母公司控制
钟伟公司副总经理、公司股东
赵晓光公司副董事长、公司股东
王啸公司副总经理、公司股东

注：重庆瑞抟健康产业有限公司，原大连圆道健康产业有限公司，于2020年4月更名，详见 （渝两江）登记内变字【2020】第034677号准予变更登记通知书。

(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易（金额为含税金额）

出售商品和提供劳务的关联交易

关联方关联交易内容本期数上年同期数
暄洁控股股份有限公司物业服务76,148.4078,855.90
重庆瑞抟健康产业有限公司（原大连圆道健康产业有限公司）物业服务30,852.7231,612.72

2. 关联担保情况

本公司及子公司作为被担保方

担保方担保余额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
暄洁控股股份有限公司、魏延田、赵晓光9,000,000.002019年10月15日2020年10月11日否
暄洁控股股份有限公司、魏延田、赵晓光6,000,000.002019年10月25日2020年10月11日否
暄洁控股股份有限公司、魏延田、赵晓光10,000,000.002019年11月14日2020年11月12日否
钟伟3,000,000.002019年7月31日2020年7月24日否
暄洁控股股份有限公司、魏延田、赵晓光、王啸28,500,000.002018年3月1日2025年3月22日否
魏延田、赵晓光10,000,000.002019年7月12日2020年7月10日否
暄洁控股股份有限公司、魏延田、王啸8,582,563.002020年5月15日2021年1月14日否
暄洁控股股份有限公司、魏延田、王啸6,430,000.002020年6月11日2020年12月10日否
暄洁控股股份有限公司、魏延田、新安洁8,000,000.002020年6月9日2021年6月8日否

3. 关键管理人员报酬

项 目本期数上年同期数
关键管理人员报酬200.04万元174.53万元

4. 控股股东所持本公司股权质押

截至2020年6月30日，暄洁控股股份有限公司持有的本公司股份已累计质押1,500万股，占其所持有本公司股份的10.17%，占本公司总股本的6.09%。质押情况如下：

股东名称质权人名称冻结股数质押解除日备注
暄洁控股股份有限公司重庆三峡银行股份有限公司北部新区支行15,000,0002025/3/22为本公司的银行借款提供质押担保

十一、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的其他重要承诺事项。

(二) 或有事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

十二、资产负债表日后事项

资产负债表日后，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司审核同意，公司的股票将于2020/7/27在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌，本次公开发行股票6000万股，公开发行后公司总股本达到30,628万股。

除上述事项外，截至本财务报表批准报出日，本公司不存在其他需要披露的重要资产负债表日后事项中的非调整事项。

十三、其他重要事项

无

十四、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备125,755,373.51100.003,869,878.913.08121,885,494.60
合 计125,755,373.51100.003,869,878.913.08121,885,494.60

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备86,359,227.27100.003,186,677.123.6983,172,550.15
合 计86,359,227.27100.003,186,677.123.6983,172,550.15

2) 采用组合计提坏账准备的应收账款

① 组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款

账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
3个月以内67,090,513.37335,448.980.50
4-12个月44,558,688.842,227,934.475.00
1-2年12,059,724.841,205,972.4810.00
2-3年201,045.96100,522.9850.00
3-4年0.000.00100.00
小 计123,909,973.013,869,878.913.77

② 采用其他方法计提坏账准备的应收账款

组合名称期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
合并范围内关联往来组合1,845,400.50
小 计1,845,400.50

(2) 坏账准备变动情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
计提收回其他转回核销其他
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备3,186,677.12683,201.793,869,878.91
小 计3,186,677.12683,201.793,869,878.91

(3) 应收账款金额前5名情况

单位名称账面余额占应收账款余额 的比例(%)坏账准备
青州市城市环境卫生管理局28,920,968.0423.001,480,516.14
长沙市岳麓区城市管理和行政执法局7,291,025.475.80187,903.79
永城市芒山镇人民政府7,134,486.975.67431,698.70
长沙县长龙街道办事处5,748,148.524.57157,876.44
江阴市长泾镇人民政府5,310,050.004.22137,252.50
小 计54,404,679.0043.262,395,247.57

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备
其中：其他应收款
按组合计提坏账准备124,107,068.58100.001,090,644.270.88123,016,424.31
其中：其他应收款124,107,068.58100.001,090,644.270.88123,016,424.31
合 计124,107,068.58100.001,090,644.270.88123,016,424.31

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备
其中：其他应收款
按组合计提坏账准备102,416,568.95100.00849,993.230.83101,566,575.72
其中：其他应收款102,416,568.95100.00849,993.230.83101,566,575.72
合 计102,416,568.95100.00849,993.230.83101,566,575.72

2)采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
保证金类组合29,761,783.04148,808.930.50
合并范围内关联往来组合91,353,096.810.000.00
其他组合2,992,188.73941,835.3431.48
小 计124,107,068.581,090,644.270.88

(2) 账龄情况

项 目期末账面余额
1 年以内94,358,877.18
1-2 年9,202,310.09
2-3 年9,533,016.88
3年以上11,012,864.43
小 计124,107,068.58

(3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数期初数
合并范围内关联方往来91,353,096.8161,547,245.76
履约保证金29,011,783.0433,732,827.89
投标保证金750,000.003,517,958.67
项目备用金1,144,792.301,789,621.71
其 他1,847,396.431,828,914.92
合 计124,107,068.58102,416,568.95

(4) 其他应收款金额前5名情况

单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备
河南新安洁园林环保工程有限公司合并范围内关联方款项57,169,623.351年以内46.06-
中牟新安洁环境管理有限公司合并范围内关联方款项10,004,700.631年以内8.06-
河北新安洁城乡环境管理有限公司履约保证金5,749,604.891年以内4.63-
河南新安洁园林环保工程有限公司新安分公司合并范围内关联方款项5,681,781.601年以内4.58-
潍坊市公共资源交易交易中心青州分中心履约保证金4,030,000.003年以上3.2520,150.00
小 计82,635,710.4766.5820,150.00

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资167,266,288.48520,400.00166,745,888.48165,566,288.48520,400.00165,045,888.48
合 计167,266,288.48520,400.00166,745,888.48165,566,288.48520,400.00165,045,888.48

(2) 对子公司投资

被投资单位期初数本期增加本期减少期末数本期计提 减值准备减值准备 期末数
暄洁物业管理（长沙）有限公司10,003,872.0710,003,872.07
海口新安洁环境工程有限公司9,062,495.149,062,495.14
武汉新安洁环境工程有限公司9,520,400.009,520,400.00520,400.00
台州新洁保洁有限公司1,000,000.001,000,000.00
重庆宣方物业管理有限公司13,180,000.0013,180,000.00
江苏日成环保工程有限公司65,914,580.0065,914,580.00
神农架新安洁环境工程服务有限公司1,020,000.001,020,000.00
河南新安洁园林环保工程有限公司20,000,000.0020,000,000.00
河南新永环境工程有限公司5,100,000.005,100,000.00
重庆暄洁再生资源利用有限公司14,364,941.2714,364,941.27
吉林省新安洁环境卫生管理有限公司5,000,000.005,000,000.00
重庆信中环环保科技有限公司1,400,000.001,400,000.00
中牟新安洁环境管理有限公司10,000,000.0010,000,000.00
河北新安洁城乡环境管理有限公司1,000,000.001,000,000.00
重庆万城洁城乡环卫服务有限公司700,000.00700,000.00
小计165,566,288.481,700,000.00167,266,288.48520,400.00

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目本期数上年同期数
收入成本收入成本
主营业务169,112,364.17124,281,166.87154,056,002.85118,401,350.14
其他业务67,256.6415,562.66
合 计169,179,620.81124,296,729.53154,056,002.85118,401,350.14

2. 研发费用

项 目本期数上年同期数
职工薪酬1,807,966.993,225,008.26
实验用品材料1,385,197.34828,355.53
专利权及技术6,000.00
折旧费224,599.90158,859.08
无形资产摊销89,146.9677,664.16
办公费681,057.01376,654.64
其他19,856.0044,291.41
合 计4,213,824.204,710,833.08

十五、其他补充资料

(一) 非经常性损益

非经常性损益明细表

项 目金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-901,048.44
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免71,803.00
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）703,013.76
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收
益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,207.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计-147,438.92
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）-114,048.08
少数股东权益影响额(税后)-51,866.33
归属于母公司所有者的非经常性损益净额18,475.49

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

报告期利润加权平均净资产 收益率(%)每股收益(元/股)
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润11.890.210.21
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润11.890.210.21

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A51,369,003.00
非经常性损益B18,475.49
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B51,350,527.51
归属于公司普通股股东的期初净资产D406,371,354.33
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H
报告期月份数K6
加权平均净资产L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K432,055,855.83
加权平均净资产收益率M=A/L11.89%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L11.89%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A51,369,003.00
非经常性损益B18,475.49
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B51,350,527.51
期初股份总数D246,280,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E
发行新股或债转股等增加股份数F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数G
因回购等减少股份数H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数I
报告期缩股数J
报告期月份数K6
发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F×G/K-H×I/K-J246,280,000.00
基本每股收益M=A/L0.21
扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.21

(2) 稀释每股收益的计算过程

与基本每股收益的计算过程相同。

第八节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。

（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

新安洁环境卫生股份有限公司

董事会2020年8月12日
  附件：公告原文
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