关于中科星图股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：中科星图股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-50986800
附表2
关于中科星图股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额(不含利息) | 2025年度占用资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2025年期初往来 | 2025年度往来累计 | 2025年度往来资金 | 2025年度偿还累计 | 2025年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 资金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 齐鲁空天信息研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 113.00 | -36.00 | 77.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 齐鲁空天信息研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 738.40 | 340.25 | 248.00 | 830.65 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 齐鲁空天信息研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 3.75 | 3.75 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 苏州空天信息研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 90.00 | 90.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 苏州空天信息研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 649.00 | 78.25 | 306.89 | 420.37 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 苏州空天信息研究院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 9.45 | 18.55 | 28.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中国科学院空天信息创新研究院 | 实际控制人 | 其他反映占用实质科目 | 2,089.28 | -168.45 | 1,920.83 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中国科学院空天信息创新研究院 | 实际控制人 | 其他反映占用实质科目 | 165.40 | 42.00 | 207.40 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中国科学院空天信息创新研究院 | 实际控制人 | 应收账款 | 5,826.49 | 1,645.81 | 2,858.47 | 4,613.82 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 中科九度（北京）空间信息技术有限责任 | 控股股东 | 应收账款 | 134.76 | 16.30 | 47.43 | 103.63 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 |
| 公司 | ||||||||||
| 中科亿海微电子科技（成都）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 477.00 | 477.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 中科星光信息技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,000.00 | 26.15 | 1,007.89 | 1,018.26 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 中科星图低空云科技(青岛)有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,000.00 | 1.73 | 2,001.73 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 中科星图空间技术有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 20,700.00 | 12.20 | 20,712.20 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 安徽中科信创集成服务有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 1,517.40 | 60.30 | 1,457.10 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 航天信德智图（北京）科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 125.00 | 30.00 | 95.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 岢岚九舟星辰航天科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 225.51 | -9.97 | 158.59 | 56.95 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 山东土地集团科技发展有限公司 | 联营企业 | 其他反映占用实质科目 | 203.40 | 203.40 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 山东土地集团科技发展有限公司 | 联营企业 | 其他反映占用实质科目 | 31.45 | 31.45 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 山东土地集团科技发展有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 289.15 | 289.15 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 中科天极（新疆）空天信息 | 联营企业 | 其他反映占用实质 | 300.00 | -60.00 | 240.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 |
| 有限公司 | 科目 | ||||||||
| 中科天极（新疆）空天信息有限公司 | 联营企业 | 其他反映占用实质科目 | 40.00 | 40.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 中科天极（新疆）空天信息有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 660.00 | 60.00 | 300.00 | 420.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |
| 内蒙古星箭太空科技有限公司（本年新增） | 联营企业 | 应收票据 | 272.40 | 272.40 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 内蒙古星箭太空科技有限公司（本年新增） | 联营企业 | 应收账款 | 1,086.40 | 407.40 | 679.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 内蒙古星箭太空科技有限公司（本年新增） | 联营企业 | 其他反映占用实质科目 | 271.60 | 271.60 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 广西中科曙光云计算有限公司 | 持股大于5%股东之联营企业 | 其他反映占用实质科目 | 120.20 | 120.20 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 广西中科曙光云计算有限公司 | 持股大于5%股东之联营企业 | 应收账款 | 468.64 | 51.00 | 461.85 | 57.79 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |
| 山东产业技术研究院 | 关联自然人控制或担任董监高的企业 | 应收账款 | 134.15 | -14.00 | 120.15 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 山东产业技术研究院 | 关联自然人控制或担任董监高的企业 | 其他反映占用实质科目 | 14.00 | 14.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 山东智慧黄河信息科技有限公司 | 关联自然人控制或担任董监高的企业 | 应收账款 | 1,211.73 | 1,211.73 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 |
| 山东智慧黄河信息科技有限公司 | 关联自然人控制或担任董监高的企业 | 其他反映占用实质科目 | 336.80 | 336.80 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 中科星睿科技（北京）有限公司 | 关联自然人控制或担任董监高的企业 | 应收账款 | 0.96 | 0.96 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 中科卫星（安徽）数据科技有限公司 | 关联自然人控制或担任董监高的企业 | 应收账款 | 360.00 | 360.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 济南卫星产业发展集团有限公司 | 关联自然人控制或担任董监高的企业 | 应收账款 | 6.71 | 6.71 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | 15,389.21 | 29,246.56 | 40.08 | 29,605.91 | 15,069.94 | / | / |
注：1.2025年累计偿还苏州空天信息研究院应收账款中115.00万元为处置子公司导致；
2.2025年累计偿还广西中科曙光云计算有限公司合同资产中120.20万元、应收账款中461.85万元为资产核销导致；
3.2025年累计偿还山东土地集团科技发展有限公司合同资产中203.40万元、其他非流动资产中31.45万元、应收账款中157.35万元为资产核销导致；应收账款中16.80万元为债务重组转移形成。