荣昌生物制药（烟台）股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
2023年12月31日
荣昌生物制药（烟台）股份有限公司
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一、募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1 - 2
二、荣昌生物制药（烟台）股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告 3 – 8
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
安永华明（2024）专字第70051338_J02号
荣昌生物制药（烟台）股份有限公司
荣昌生物制药（烟台）股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的荣昌生物制药（烟台）股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是荣昌生物制药（烟台）股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，荣昌生物制药（烟台）股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2023年度荣昌生物制药（烟台）股份有限公司募集资金存放与实际使用情况。
本报告仅供荣昌生物制药（烟台）股份有限公司披露2023年度报告使用，不适用于其他用途。
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告（续）
安永华明（2024）专字第70051338_J02号
荣昌生物制药（烟台）股份有限公司
（本页无正文）
| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：张毅强 |
| 中国注册会计师：李辉华 | |
| 中国 北京 | 2024年3月27日 |
荣昌生物制药（烟台）股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额、资金到账时间
经上海证券交易所科创板股票上市委员会2021年11月11日审核同意，并经中国证券监督管理委员会2022年1月11日《关于同意荣昌生物制药（烟台）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]62号）核准，荣昌生物制药（烟台）股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）获准公开发行人民币普通股54,426,301股，发行价格为人民币48元/股，募集资金总额为人民币2,612,462,448.00元，扣减实际发行费用人民币106,516,951.24元（不含增值税）后，募集资金净额为人民币2,505,945,496.76元。前述募集资金已于2022年3月28日全部到位，并由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行募集资金的到账情况进行了验资，并出具了安永华明（2022）验字第61486761_J03号《验资报告》。
（二）募集资金使用情况和结余情况
截至2023年12月31日，本公司累计使用首次公开发行股票募集资金人民币2,368,160,866.61元，2023年度使用募集资金人民币999,272,317.38元。截止2023年12月31日，本公司首次公开发行股票募集资金使用及结余情况如下：
| 项目 | 金额（人民币元） |
| 募集资金总额 | 2,612,462,448.00 |
| 减：承销佣金及其他发行费用（注1） | 106,516,951.24 |
| 募集资金净额 | 2,505,945,496.76 |
| 减：募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）支出金额 （注2） | 2,182,105,672.18 |
| 减：以募集资金置换预先投入募投项目的金额（注1） | 186,055,194.43 |
| 加：募集资金现金管理产品累计收益金额 | 19,126,021.87 |
| 加：累计利息收入扣除手续费金额 | 38,902,949.01 |
| 截至2023年12月31日募集资金余额 | 195,813,601.03 |
注1：本公司于2022年9月26日召开第一届董事会第二十三次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金金额为人民币186,055,194.43元，使用募集资金置换已支付的发行费用人民币18,739,107.34元。
注2：募集资金投资项目支出金额中包含了使用募集资金利息收入扣除手续费的净额。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的使用和管理，保护投资者的权益，根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规、规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《荣昌生物制药（烟台）股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存放、使用、管理及监督等做出了具体明确的规定。
2022年3月本公司连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）分别与上海浦东发展银行股份有限公司烟台开发区支行、烟台银行开发支行、中国建设银行股份有限公司烟台开发支行、招商银行烟台分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
截至2023年12月31日，上述监管协议与《上海证券交易所募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
截至2023年12月31日，本公司募集资金专项账户的存储情况如下：
单位：人民币元
| 开户公司 | 开户银行 | 银行账户 | 金额 |
| 荣昌生物制药（烟台）股份有限公司 | 烟台银行股份有限公司开发支行 | 81601060301421015786 | 176,581,500.48 |
| 荣昌生物制药（烟台）股份有限公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司烟台开发区支行 | 14620078801100001150 | 11,647,979.01 |
| 荣昌生物制药（烟台）股份有限公司 | 中国建设银行股份有限公司烟台开发支行 | 37050166666000002293 | 7,579,778.13 |
| 荣昌生物制药（烟台）股份有限公司 | 招商银行股份有限公司烟台分行营业部 | 999013473010909 | 4,343.41 |
| 荣昌生物制药（烟台）股份有限公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司烟台开发区支行 | 14620078801000001151 | - |
| 合计 | 195,813,601.03 |
注：以上开户银行均为募集资金监管协议约定银行。
三、2023年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至2023年12月31日，募集资金实际使用情况请见“附表1、募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
本公司于2022年9月26日召开第一届董事会第二十三次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金金额为人民币186,055,194.43元，使用募集资金置换已支付的发行费用人民币18,739,107.34元。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了专项鉴证，并出具了安永华明（2022）专字第61486761_J02号鉴证报告，保荐机构亦对本次募集资金置换情况发表了专项核查意见。本公司独立董事、监事会分别对此发表了同意意见。截至2022年9月30日，前述以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金及以募集资金置换已支付的发行费用实施完成。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2023年12月31日，本公司未发生使用闲置募集资金补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
本公司于2023年3月29日召开了第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币5亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、购买机构不限于银行、证券等金融机构的理财产品进行委托理财。在上述额度内，资金可以循环使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别对此发表了同意的意见。
在前述董事会授权下，本公司分别购买了以下各类投资产品：
| 银行名称 | 产品类型 | 金额 （万元） | 预期年化收益率 | 起息日 | 到期日 | 是否到期 |
| 青岛银行股份有限公司烟台开发区科技支行 | 保本浮动收益型产品 | 3,100.00 | 1.80%-3.25% | 2023/1/11 | 2023/2/13 | 是 |
| 青岛银行股份有限公司烟台开发区科技支行 | 保本浮动收益型产品 | 3,700.00 | 1.80%-3.35% | 2023/1/11 | 2023/3/13 | 是 |
| 中国建设银行股份有限公司烟台开发支行 | 保本浮动收益型产品 | 10,600.00 | 1.50%-3.40% | 2023/1/12 | 2023/4/12 | 是 |
| 中国建设银行股份有限公司烟台开发支行 | 保本浮动收益型产品 | 26,400.00 | 1.50%-3.40% | 2023/1/12 | 2023/4/12 | 是 |
| 青岛银行股份有限公司烟台开发区科技支行 | 保本浮动收益型产品 | 7,000.00 | 1.80%-3.00% | 2023/4/13 | 2023/5/16 | 是 |
| 青岛银行股份有限公司烟台开发区科技支行 | 保本浮动收益型产品 | 5,000.00 | 1.80%-2.90% | 2023/4/13 | 2023/6/13 | 是 |
| 青岛银行股份有限公司烟台开发区科技支行 | 保本浮动收益型产品 | 3,000.00 | 1.80%-3.02% | 2023/4/13 | 2023/7/13 | 是 |
| 中国建设银行股份有限公司烟台开发支行 | 保本浮动收益型产品 | 6,000.00 | 1.50%-3.10% | 2023/4/14 | 2023/7/17 | 是 |
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：荣昌生物制药（烟台）股份有限公司 单位：人民币万元
| 募集资金净额 | 250,594.55 | 本年度投入募集资金总额 | 99,927.24 | ||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 6,508.09 | 已累计投入募集资金总额 | 236,816.09 | ||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例（%） | 2.60 | ||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目,含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额（3）＝（1）-（2） | 截至期末投入进度（%） （4）＝（2）/（1） | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 生物新药产业化项目 | 否 | 160,000.00 | 97,776.31 | 40,707.68 | 98,734.34 | -958.03 | 100.98% | 部分完工 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 抗肿瘤抗体新药研发项目 | 内部细分项目变更 | 85,330.00 | 43,000.00 | 14,151.81 | 26,906.47 | 16,093.53 | 62.57% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 自身免疫及眼科疾病抗体新药研发项目 | 否 | 34,670.00 | 22,000.00 | 15,461.10 | 21,876.48 | 123.52 | 99.44% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充营运资金项目 | 否 | 120,000.00 | 87,818.24 | 29,606.65 | 89,298.80 | -1,480.56 | 101.69% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | -- | 400,000.00 | 250,594.55 | 99,927.24 | 236,816.09 | 13,778.46 | 94.50% | -- | -- | -- | -- |
| 未达到计划进度原因（分具体募投项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
附表1：（续）
募集资金使用情况对照表（续）
编制单位：荣昌生物制药（烟台）股份有限公司 单位：人民币万元
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 参见前述专项报告“三、（二）募投项目先期投入及置换情况”相关内容 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 参见前述专项报告“三、（四） 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”相关内容 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 不适用 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金其他使用情况 | 不适用 |
注1：“调整后募集资金投资总额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定，“已累计投入募集资金总额” “本年度投入募集资金总额” “本年度投入金额”“截至期末累计投入金额”包含用募集资金利息收入扣除手续费的净额。