科兴制药：2020年年度报告全文

公司代码：688136 公司简称：科兴制药

科兴生物制药股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述经营过程中可能面临的风险，有关内容敬请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“二、风险因素”。

三、 公司全体董事出席董事会会议。

四、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

五、 公司负责人邓学勤、主管会计工作负责人王小琴及会计机构负责人（会计主管人员）鲁海峰

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

六、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2020年度公司实现归属母公司所有者的净利润139,137,168.72元，其中母公司实现净利润91,445,955.05元，按母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积9,144,595.51元后，2020年度实际可分配利润为82,301,359.54元，累计可分配利润为116,634,652.50元。

2020年度利润分配预案：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.80元（含税）。以上利润分配预案已经公司第一届董事会第二十二次会议审议通过，尚需提交股东大会审议通过后实施。

七、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项

□适用 √不适用

八、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

九、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

十、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

十一、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十二、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 21

第五节 重要事项 ...... 42

第六节 股份变动及股东情况 ...... 74

第七节 优先股相关情况 ...... 83

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 84

第九节 公司治理 ...... 95

第十节 公司债券相关情况 ...... 98

第十一节 财务报告 ...... 99

第十二节 备查文件目录 ...... 227

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、科兴制药	指	科兴生物制药股份有限公司
科兴有限	指	山东科兴生物制品有限公司，公司前身
深圳同安/同安医药	指	深圳同安医药有限公司，本公司全资子公司
深圳科兴/科兴药业	指	深圳科兴药业有限公司，本公司全资子公司
科益控股	指	深圳科益医药控股有限公司，本公司控股股东
正中投资集团	指	正中投资集团有限公司，本公司间接控股股东
正中产业控股	指	正中产业控股集团有限公司,本公司曾经控股股东
正中产控	指	正中产业控股集团有限公司及其子公司
深圳恒健	指	深圳市恒健企业管理合伙企业（有限合伙），本公司股东
深圳裕早	指	深圳市裕早企业管理合伙企业（有限合伙），本公司股东
长江财富-科兴制药员工战略配售集合资产管理计划	指	长江财富资管－南京银行－长江财富－科兴制药员工战略配售集合资产管理计划
中信建投证券、保荐机构、保荐人	指	中信建投证券股份有限公司
会计师事务所、大华、会计师	指	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《科兴生物制药股份有限公司章程》
元/万元/亿元	指	人民币元/万元/亿元
单臂Fc 融合蛋白长效化	指	利用基因工程技术将单链的免疫球蛋白的 Fc 段与功能蛋白分子融合而产生的新型蛋白，可以延长功能蛋白在血浆n的半衰期，可以保留功能蛋白的生物学活性。
ADCC 效应	指	“抗体依赖细胞介导的细胞毒性作用”( antibody-dependent cell-mediated cytotoxicity)，是指抗体分子结合细胞表面的抗原后，通过其Fc部分招募NK细胞，NK细胞杀灭肿瘤细胞或病菌细胞的效应。
CDC效应	指	“补体依赖的细胞毒性作用”（complement dependent cytoxicity），是补体系统被激活后，启动补体级联反应，引起细胞裂解的效应。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司基本情况

公司的中文名称	科兴生物制药股份有限公司
公司的中文简称	科兴制药
公司的外文名称	Shandong Kexing Bioproducts Co,.Ltd
公司的外文名称缩写	SDKX
公司的法定代表人	邓学勤
公司注册地址	山东省济南市章丘区明水开发区创业路2666号
公司注册地址的邮政编码	250200
公司办公地址	山东省济南市章丘区明水开发区创业路2666号
公司办公地址的邮政编码	250200
公司网址	www.kexing.com
电子信箱	[e-mail]

	董事会秘书（信息披露境内代表）	证券事务代表
姓名	王小琴	闫龙英
联系地址	山东省济南市章丘区明水开发区创业路2666号	山东省济南市章丘区明水开发区创业路2666号
电话	0755-86967773	0755-86967773
传真	0755-86967891	0755-86967891
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体名称	中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所及板块	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所科创板	科兴制药	688136	无

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101

	签字会计师姓名	刘金平、刘肖艳
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	中信建投证券股份有限公司
	办公地址	深圳市福田区益田路6003号荣超商务中心B座22层
	签字的保荐代表人姓名	徐新岳、张星明
	持续督导的期间	2020年12月14日-2023年12月31日

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	1,220,289,989.43	1,190,766,325.95	2.48	890,611,692.19
归属于上市公司股东的净利润	139,137,168.72	159,810,355.96	-12.94	94,163,686.68
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	137,761,642.85	160,184,877.57	-14.00	108,296,690.67
经营活动产生的现金流量净额	105,930,614.68	5,254,056.40	1,916.17	63,437,402.69
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	1,830,120,699.51	696,342,611.63	162.82	494,459,680.65
总资产	2,366,616,447.71	1,180,011,923.69	100.56	854,328,233.87

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.93	1.07	-13.08	1.54
稀释每股收益（元／股）	0.93	1.07	-13.08	1.54
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.92	1.07	-14.02	1.78
加权平均净资产收益率（%）	18.17	22.95	减少4.78个百分点	19.04
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	17.99	23.00	减少5.01个百分点	21.9
研发投入占营业收入的比例（%）	4.93	3.88	增加1.05个百分点	4.79

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、2020年度经营活动产生的现金流量净额为105,930,614.68元，较2019年度增长1,916.17%，主要是由于：1）报告期内公司收入增长，回款增加，2）受期初存货备货充足以及报告期内生产量减少的影响，导致采购付款减少。

2、2020年末归属于上市公司股东的净资产和总资产均较2019年末大幅增长，主要系2020年公司首次公开发行股票募集资金到位所致。

七、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

八、2020年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	345,501,184.83	220,685,747.09	325,211,293.94	328,891,763.57
归属于上市公司股东的净利润	85,431,358.57	9,115,404.53	22,936,344.10	21,654,061.52
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	85,263,476.30	9,209,491.23	22,613,063.92	20,675,611.40
经营活动产生的现金流量净额	15,417,348.26	34,674,196.55	18,196,440.46	37,642,629.41

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	-490,203.54		-898,750.99	-59,173.86
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符	2,370,611.64		941,086.47	10,523,672.74

合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费			-	-5,805,670.42
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益			-	20,253,821.18
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-256,675.92		-365,414.08	67,374.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目				-37,792,721.76
少数股东权益影响额
所得税影响额	-248,206.31		-51,443.01	-1,320,306.76
合计	1,375,525.87		-374,521.61	-14,133,003.99

十、采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
应收款项融资	14,371,210.24	39,121,641.85	24,750,431.61
合计	14,371,210.24	39,121,641.85	24,750,431.61

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明

(一) 主要业务、主要产品或服务情况

1、主要业务

公司是一家主要从事重组蛋白药物和微生态制剂的研发、生产、销售一体化的创新型生物制药企业，专注于抗病毒、肿瘤与免疫、血液、消化、退行性疾病等治疗领域的药物研发。公司主要产品已形成一定行业优势地位和市场影响力，近年来依托政策支持和营销渠道深耕，保持稳定发展。

2、主要产品

公司已上市产品包括重组蛋白药物人促红素（商品名称：依普定）、人干扰素α1b（商品名称：

赛若金）、人粒细胞刺激因子（商品名称：白特喜）、微生态制剂酪酸梭菌二联活菌（商品名称：

常乐康），基本情况如下：

（1）人促红素

项目	具体内容
通用名	人促红素注射液
商品名	依普定（国内）
适应症 （依据产品说明书）	①肾功能不全所致贫血，包括透析及非透析病人 ②外科围手术期的红细胞动员
是否进入国家基本药物目录	“注射液：2000IU、3000IU、10000IU”2018年首次进入国家基本药物目录
是否进入国家医保目录	国家医保乙类品种
销售市场	国内和巴西、菲律宾、印度尼西亚等30多个国家
获得荣誉及政策支持	通过国家级“火炬计划”项目验收；获得国家科技进步二等奖；获得济南市科学技术进步一等奖。
市场地位	根据米内网统计的数据结果显示，在国内人促红素市场中，公司产品“依普定”2017年、2018年、2019年国内市场占有率分别为9.36%、11.27%、12.51%，排名第三。

项目	具体内容
通用名	注射用人干扰素α1b
商品名	赛若金（国内）
适应症 （依据产品说明书）	适用于治疗病毒性疾病和某些恶性肿瘤。已批准用于治疗慢性乙型肝炎、丙型肝炎和毛细胞白血病。已有临床试验结果和文献报告用于治疗病毒性疾病如带状疱疹、尖锐湿疣、流行性出血热和小儿呼吸道合胞病毒肺炎等有效，可用于治疗恶性肿瘤如慢性粒细胞白血病、黑色素瘤、淋巴瘤等
是否进入国家基本药物目录	“注射用人干扰素α1b：10μg、30μg”2018年首次进入国家基本药物目录

项目	具体内容
是否进入国家医保目录	国家医保乙类品种
销售市场	国内市场
获得荣誉及政策支持	获得国家科技进步一等奖；被评为“一九九五年度国家级新产品”，被评为“广东省火炬优秀项目奖”
市场地位	根据米内网统计的数据结果显示，在国内短效人干扰素注射剂市场中，公司产品“赛若金”2017年、2018年、2019年市场占有率分别为21.45%、23.95%和26.29%，排名第二。

项目	具体内容
通用名	人粒细胞刺激因子注射液
商品名	白特喜（国内）
适应症 （依据产品说明书）	癌症化疗等原因导致的中性粒细胞减少症；癌症患者使用骨髓抑制性化疗药物，特别是在强烈的骨髓剥夺性化学药物治疗后，注射本品有助于预防中性粒细胞减少症的发生，减轻中性粒细胞减少的程度，缩短粒细胞缺乏症的持续时间，加速粒细胞数的恢复，从而减少合并感染发热的危险性
是否进入国家基本药物目录	否
是否进入国家医保目录	国家医保乙类品种
销售市场	国内市场和海外市场
市场地位	根据米内网统计的数据结果显示，目前国内短效人粒细胞刺激因子市场中，公司产品“白特喜”2017年、2018年、2019年国内市场占有率分别为2.11%、2.33%、3.19%，排名分别为第十一、第十、第八。

项目	具体内容
通用名	酪酸梭菌二联活菌散、酪酸梭菌二联活菌胶囊
商品名	常乐康（国内）
适应症 （依据产品说明书）	①适用于急性非特异性感染引起的急、慢性腹泻，抗生素、慢性肝病等多种原因引起的肠道菌群失调及相关的急慢性腹泻和消化不良 ②说明书中明确老幼孕产妇均可使用的益生菌
是否进入国家基本药物目录	否
是否进入国家医保目录	否
销售市场	国内市场和海外市场
市场地位	根据米内网统计的数据结果显示，目前国内益生菌市场中，公司产品“常乐康”2017年、2018年、2019年国内市场占有率分别为3.06%、2.87%、3.03%，排名第十左右。

(二) 主要经营模式

公司是一家主要从事重组蛋白药物和微生态制剂的研发、生产、销售一体化的创新型生物制药企业，拥有独立完整可控的研发、采购、生产和营销体系，并按照自身情况、市场规则及运作机制，独立自主开展经营活动。

1、研发模式

公司拥有完整的生物药研发体系，具备从药物发现、药学研究、临床前研究、临床研究至产业化的全过程研发创新能力，以重组蛋白分泌表达技术平台、重组蛋白药物产业化技术平台、长效重组蛋白技术平台、微生态制剂研发及产业化技术平台、菌种技术平台为支撑，以标准化生物药研发流程为基础，以全面高效的研发中台为理念，以人员矩阵式管理为形式的科研综合管理系统，服务于在研产品的开发，高质高效推进产品开发。

2、采购与生产模式

公司主要采取“以销定产、按需采购”的采购与生产模式，每月根据销售计划制定月度生产计划并组织生产，根据使用需求及预测制定采购计划。在实际生产过程中，公司严格按照GMP规范以及产品生产工艺规程组织生产各规格产品，并对生产全流程进行过程控制和严格管理。公司建立了严格的供应商准入和管理机制，并对供应商进行动态考察。

3、销售模式

公司采用经销为主、直销为辅的销售模式，面向国内外市场销售。

国内市场：公司主要采用经销为主、直销为辅的销售模式和专业学术推广的方式。公司主要选择优质的全国型和区域型主流医药流通企业，负责产品的配送与销售。已形成覆盖超16,000家各类终端的营销商业配送网络体系。此外，公司注重专业化学术推广，打造专业化团队，向临床医生、患者、其他医药专业人士提供公司产品对相关疾病的治疗原理的讲解、用药指导以及相关疾病最新的发展情况和研究成果，增强医患对公司产品的了解,提升公司产品的知名度。

海外市场：公司同时采用直销和经销两种模式开展出口销售。出口产品包括人促红素、人粒细胞刺激因子和酪酸梭菌二联活菌，出口国家包括巴西、菲律宾、印度尼西亚等30多个。

(三) 所处行业情况

1. 行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛

（1）行业发展阶段和基本特点

中国生物药市场处于发展初期，具有强劲的增长潜力，增速领先于医药市场整体情况。根据弗若斯特沙利文报告，2018年，中国生物药市场规模达2,622亿元人民币。随着可支付能力提高、患者群体增长以及医保覆盖范围扩大，预计至2023年中国生物药市场规模将进一步扩大至6,412亿元人民币，年复合增长率为19.6%。

医药产业是关系国计民生的重要产业，是战略性新兴产业的重点发展领域，是推进健康中国建设的重要保障。随着我国经济的稳定增长，政府出台一系列政策持续加大对医药行业的投入，继续推动医药市场较快增长。同时生物药技术发展迅猛，基于新靶点、新机制和突破性技术的创新药不断出现。随着肿瘤免疫治疗、细胞治疗、新型抗体、核酸药物等新技术转化步伐加快，未来在细分领域拥有自主研发和创新能力的医药企业将占据主导地位，这都为公司的发展提供良好的产业生态基础。

（2）主要技术门槛

医药行业与生命健康密切相关，受我国人口基数大、人口老龄化、医疗水平亟需提升等因素影响，医药行业的周期性并不明显，且因其行业特殊性，行政监管、研发技术、资金等层面均有较高的进入壁垒，具体如下：

①行业监管严格

随着药品注册管理办法及相关法律法规的修订实施，药品行业呈现出越来越严格的监管要求，这也将有利于提高药品质量安全水平，促进行业有序竞争和优胜劣汰，提高行业行政进入门槛。

②研发周期长、投入大、风险高、技术复杂

与通过化学合成方式的化学药相比，生物药主要通过细胞培养或菌种发酵生成，在分子量大小方面要大百倍至上千倍，同时分子结构也比化学药更为复杂。整体而言，生物药的研发相较于化学药更为复杂，研发周期更长、资金投入更大、风险更大。

③生物药规模化生产对工艺技术的要求很高

由于生物药工艺的高要求，生物药企业通常选用进口设备及高端原材料，生产投入较大。另外，生物大分子的分子量和复杂结构也增加了对规模化生产的挑战。

2. 公司所处的行业地位分析及其变化情况

公司是中国重组蛋白药物的领军企业，建立了完善的生物药研发创新体系，涵盖了原核细胞技术、真核细胞技术、微生态活菌技术三大生物技术基础体系。公司2017年被认定为“山东省省级企业技术中心”，2018年被认定为“济南市蛋白质药物工程实验室”，2020年被认定为“广东省基因工程重组蛋白药物工程技术中心”、“山东省蛋白质药物工程实验室”和“深圳市博士后创新实践基地”。

公司核心产品包括人促红素（依普定）、人干扰素α1b（赛若金）、人粒细胞刺激因子（白特喜）和酪酸梭菌二联活菌（常乐康）等，在各细分领域的市场份额处于领先的地位。其中，人促红素（依普定）、人干扰素α1b（赛若金）为一线临床用药，行业龙头产品。

根据米内网统计的数据结果显示，在国内人促红素市场中，公司产品“依普定”2017年、2018年、2019年国内市场占有率分别为9.36%、11.27%、12.51%，排名第三；在国内短效人干扰素注射剂市场中，公司产品“赛若金”2017年、2018年、2019年市场占有率分别为21.45%、23.95%和26.29%，排名第二。

3. 报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势

中国生物医药产业从80年代开始发展，随着科兴制药等国内第一批生物制药企业的成立和发展，经过近40年的快速发展，已经逐步形成了长三角、珠三角和京津冀地区3个综合性生物产业基地，到“十三五”国家已将生物医药行业作为国民经济的支柱产业大力发展，行业市场规模呈逐年快速增长趋势。2018年我国生物医药行业市场规模达2,622亿元人民币，2019年市场规模突破3,700亿元。据中商产业研究院发布的《2020年中国生物医药产业园发展前景及投资研究报告》数据显示，到2020年，我国生物医药行业市场规模将近4,000亿元。

中国生物医药市场快速发展，主要源于四个因素的助推：（1）不断扩大的病人群体，肿瘤疾病日益高发。生物药在治疗肿瘤疾病等方面表现出的良好疗效，激发对生物药的需求。（2）日益增长的资本投资，据数据统计，中国生物制药行业的资本投资在2017年达249亿美元，占全球投资的22.2%。（3）有利的政策，中国政府近年为加速创新药物的审批流程而颁布了一系列政策，这些政策加速了药物的商业化进程，专利保护也得到强化。这些改革创新措施吸引了跨国医药公司在中国市场推广创新生物药，也鼓励了国内企业更多地投资研发。（4）不断增加的支付能力及保健意识，生物药具有较强的功效及较少的副作用，与化学药相比，其价格通常更高。居民可支配收入的持续增加，对健康意识及购买意愿的提高有积极影响。此外，更新的中国国家医保目录和价格谈判机制包括了更多的生物药报销，其进一步扩大了生物药市场。

随着药物生产技术的进步和药物需求的增加，中国重组蛋白药物种类不断丰富，目前国内重组蛋白药物主要有：重组胰岛素、重组干扰素、重组凝血因子、重组促红素、重组粒细胞刺激因子、酶替代重组蛋白药物、重组生长激素等。其中重组胰岛素在中国重组蛋白药物市场中占据着重要地位，重组干扰素、重组促红素等细分产品发展潜力较大。技术的进步、产品种类的丰富、中国经济的不断发展以及中国医保体系的不断完善都将促进中国重组蛋白药物市场需求的增长。

重组蛋白药物不同细分领域的产品自身特性有所差异，但都伴随着市场的快速发展进行不断的迭代升级，以实现更好的药效和病患依从性（如长效制剂患者依从性显著提高，外用剂型局部精准给药等），进一步满足临床上的多样化的需求。

(四) 核心技术与研发进展

1. 核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况

公司的核心技术平台主要包括菌种技术平台、重组蛋白产业化技术平台、微生态制剂研发及产业化技术平台、重组蛋白分泌表达技术平台和长效重组蛋白技术平台。

核心技术	核心技术内容	核心技术先进性
菌种技术平台	包括主要产品的菌种及在研产品构建的菌种，以及基因序列的优化设计技术、菌种的构建技术	（1）国内目前拥有人干扰素α1b菌种厂家较少 （2）主要产品的菌种能够满足产业化的质量稳定性需求，稳定生产近20年 （3）能够针对目标蛋白的设计要求和表达策略，自主设计优化目的基因序列、利用DNA重组技术自主构建菌种
重组蛋白药物产业化技术平台	包括5L-2000L规模的发酵系统、培养基优化、小试到中试规模的蛋白质纯化工艺开发和优化、涵盖粉针剂、水针剂、喷雾剂、胶囊剂、片剂在内的多种剂型制剂工艺开发	（1）发酵规模大、优化参数多 （2）产品纯化水平高、活性保留高 （3）具备多剂型产业化能力 （4）中试效率高
微生态制剂研发及产业化技术平台	包括益生菌原籍菌筛选、发酵工艺开发以及优化、中试放大、产业化技术开发等，可以实现微生态药物的全生命技术周期支持	（1）发酵密度高、成本低 （2）菌种活性高、稳定性高 （3）基于该平台产业化的制剂产品安全性高，适用于老幼孕产妇全人群
重组蛋白分泌表达技术平台

		（1）基因表达调控机制透彻 （2）目标基因表达水平高 （3）下游工艺开发流程短、效率高
长效重组蛋白技术平台	包括具有高度位点选择性的PEG化技术以及对应的生产技术、Fc融合蛋白长效化技术	（1）PEG修饰可实现位点选择，修饰效率高，能显著降低药物的毒副作用 （2）Fc融合蛋白质活性保留高，免疫原性低，安全性高

	本年新增		累计数量
	申请数（个）	获得数（个）	申请数（个）	获得数（个）
发明专利	14	12	48	26
实用新型专利	0	0	0	0
外观设计专利	0	5	12	12
软件著作权	0	0	0	0
其他	0	0	0	0
合计	14	17	60	38

3. 研发投入情况表

单位：元

	本年度	上年度	变化幅度（%）
费用化研发投入	60,110,738.77	46,169,652.69	30.20
资本化研发投入
研发投入合计	60,110,738.77	46,169,652.69	30.20
研发投入总额占营业收入比例（%）	4.93	3.88	增加1.05个百分点
研发投入资本化的比重（%）

4. 在研项目情况

√适用 □不适用

单位：元

序号	项目名称	预计总投资规模	本期投入金额	累计投入金额	进展或阶段性成果	拟达到目标	技术水平	具体应用前景
1	人促红素注射液10000IU临床项目	15,000,000.00	2,974,383.11	9,638,820.71	完成50%受试者入组	获得药品补充申请批件	促红素对化疗所致贫血的治疗效果显著，且持续时间长，已经成为了肿瘤相关贫血的主要治疗方案。	用于肿瘤化疗导致的贫血
2	人促红素注射液36000IU临床项目	9,000,000.00	2,574,057.30	5,748,645.60	完成补充申请申报	获得药品补充申请批件	大规格的促红素产品，可以显著降低用药频率，在疗效等同的前提下，极大的提高患者用药依从性。	用于肿瘤化疗导致的贫血
3	人干扰素α1b（突变）吸入溶液项目	82,000,000.00	5,909,642.74	8,490,206.33	完成制剂中试生产	产品上市

								用于病毒感染导致的呼吸道疾病
4	人干扰素α2b喷雾剂项目	65,000,000.00	3,577,178.30	3,883,500.19	完成制剂中试生产	产品上市	该产品采用重组大肠杆菌表达的人干扰素作为活性成分，基于新一代的纯化工艺，原液质量高；作为外用剂型，便捷性高。	用于病毒感染导致的皮肤和粘膜疾病
5	人干扰素α2b泡腾胶囊项目	69,000,000.00	5,380,464.25	8,075,507.96	完成制剂中试生产	产品上市	该产品采用重组大肠杆菌作为蛋白表达体系，蛋白质表达产量高，成本低；利用新一代的纯化工艺，显著提升了产品质量，稳定性好。	用于病毒感染导致的阴道炎症
6	聚乙二醇化重组人粒细胞刺激因子注射液项目	127,000,000.00	10,777,047.29	21,007,951.84	完成非临床研究	产品上市	该项目聚乙二醇修饰具有高度的位点选择性、高修饰率、副产物少，产品质量稳定可控，预计可以降低生产成本。	用于肿瘤化疗导致的中性粒细胞缺乏
7	肠溶性双歧杆菌微胶囊+酪	16,000,000.00	1,404,449.30	4,124,486.62	完成小试工艺开发	产品上市	该产品作为公司现有产品常乐康的补充剂型；进一步提升双歧杆菌的	用于急慢性腹泻

	酸梭菌制剂项目						稳定性；微囊化可以有效减少外界环境因素（如光、氧、水）对活性物质的破坏，药效更好。
8	人生长激素项目	54,300,000.00	9,575,416.94	9,988,568.45	完成纯化中试研究	产品上市	该产品采用大肠杆菌细胞间质分泌表达策略设计，表达效率高于行业水平；采用新一代的纯化工艺，下游纯化过程简单快捷，极大的提高了产品收率，显著提升了活性成分的品质；实现了产量高、质量高、成本较低的竞争优势。	用于内源性激素缺乏的矮小症
9	长效生长激素项目	135,000,000.00	1,672,059.85	1,672,059.85	完成分子设计	产品上市	采用特殊的单域Fc融合蛋白设计技术，增加FcRn功能，在保持了Fc融合蛋白的长半衰期的前提下，同时基本消除ADCC/CDC效应，提高产品的安全性，是国际上最新的蛋白质药物长效化技术之一。	用于内源性激素缺乏的矮小症
其他研发项目		112,146,304.97	16,266,039.69	108,674,905.65	/	/	/	/
合计	/	684,446,304.97	60,110,738.77	181,304,653.2	/	/	/	/

5. 研发人员情况

单位:万元 币种:人民币

基本情况
	本期数	上期数
公司研发人员的数量（人）	170	167
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	12.04	12.76
研发人员薪酬合计	2,118.82	1,590.71
研发人员平均薪酬	12.46	9.53

教育程度
学历构成	数量（人）	比例(%)
硕士以上	48	28.24
本科	85	50.00
大专	33	19.41
中专及以下	4	2.35
合计	170	100.00
年龄结构
年龄区间	数量（人）	比例(%)
30岁以下	109	64.12
31-40岁	46	27.06
41-50岁	9	5.29
51岁以上	6	3.53
合计	170	100.00

同类药品的说明书，目前国内仅三生制药（36000IU规格）、协和麒麟、罗氏拥有不含人血白蛋白人促红素制剂。

公司主要产品人干扰素α1b是“中国干扰素”之父侯云德院士从健康的中国人白细胞中获得，被誉为我国首个基因工程创新药物，具有较高临床认可度、知名度；是天然干扰素系统中主要的抗病毒亚型，适应症广，且说明书对儿童用药安全性表述相对更完整。

2、研发竞争优势

报告期内，公司更加聚焦于生物药主航道，持续优化产品管线。公司现有9个在研项目，围绕已上市产品进行深度开发，开发新剂型，拓展适应症及长效化产品，扩展产品的适用范围，提高患者依从性，且与现有产品的协同效果明显，显著增强现有产品的市场竞争力。公司基于研发战略布局，逐步立项生物制品创新药开发项目，2020年新立项一个生物制品创新药，累计3个生物制品创新药在研项目，开辟了新的技术领域和产品管线。通过创新药的立项和开发，引入新的产品管线，增强新药的研发比重，优化整体研发管线和未来的产品线，提升公司整体研发竞争力。

公司高度关注生物药发展趋势，积极介入有巨大临床需求的生物制药新领域。在双功能抗体和融合技术、核酸药物和递送技术、微生态制剂和菌株筛选等领域，进行了全面的技术调研和分析，全面掌握了国内外的研发动态和产品开发状态。

3、产业化竞争优势

公司产业化优势主要体现在产业化生产能力和产业化质量管理两个方面。

在产业化生产能力方面，公司通过二十多年的自主创新和多种产品的产业化成功实践，目前已形成重组蛋白药物产业化技术平台、微生态制剂研发及产业化技术平台等核心产业化技术，可以满足于重组蛋白类药物、微生态制剂药物等多类型生物药品种的开发，覆盖粉针剂、水针剂、胶囊剂和散剂等多种剂型，可以满足小试规模（5-20L）、中试规模（20-200L）和商业规模（200-2000L）的微生物发酵、细胞培养和对应的蛋白质纯化需求。

产业化质量管理方面，公司遵循GMP标准，制定了完备的生产管理和质量管理规章制度。除国内市场销售外，人促红素、人粒细胞刺激因子、酪酸梭菌二联活菌还销往30多个国家或地区，产品质量得到广泛市场认可。

4、商业化竞争优势

公司有20多年商业化经验，营销网络遍布海内外。在中国市场，公司作为国内最早从事基因工程药物生产和销售的企业之一，多年来对市场深耕细作，已经形成了稳固的市场地位和良好的品牌优势，搭建了全国性的立体营销网络，营销终端覆盖各等级医院、基层医疗机构、药店等超16,000家，其中医院超过6,000家，第三终端近7,000家，药店3,000多家。

除国内市场销售外，公司也积极开发海外市场，重点关注海外国家政府采购招标，细致研究准入法规，严选合作伙伴，已通过巴西、菲律宾、印度尼西亚等30多个国家和地区的市场准入并实现销售，共持有30多份海外国家和地区的药品准入证书。在报告期内，新签署注册合作协议12份，持续扩大海外销售网络体系的市场占有率。

(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施

□适用 √不适用

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年，面对复杂多变的外部环境，在董事会的领导下，公司经营管理层坚持既定发展战略，积极应对新冠疫情影响和行业政策发展等新变化，在以“精益启航、乘风破浪、不懈创造、目标必达”的经营指导方针下，围绕全年既定目标，布局拓展研发，加强供应链管理，引进高端人才，优化人员结构，提升运营效率，公司各项工作有条不紊地开展，公司经营计划得以圆满完成，经营目标基本实现。2020年12月14日，公司在上海证券交易所科创板顺利挂牌上市，进入新的发展阶段。报告期内公司实现营业总收入122,029.00万元，同比增长2.48%；实现归属于母公司所有者的净利润13,913.72万元，同比减少12.94%；报告期末公司总资产为236,661.64万元，较期初增长

100.56%；归属于母公司的所有者权益183,012.07万元，较期初增长162.82%。

报告期内，公司重点工作如下：

1、推进在研产品，完善研发规划

报告期内，公司研发投入持续增加，在研项目顺利推进。2020年公司研发支出为6,011.07万元，相比2019年增加1,394.11万元，增幅30.20%。人促红素注射液36000IU临床项目已完成申报和核查，等待核发药品注册证书；聚乙二醇化重组人粒细胞刺激因子注射液项目提前完成药学研究，开展并完成非临床研究；人干扰素α2b喷雾剂项目、人干扰素α2b泡腾胶囊项目、人干扰素α1b（突变）吸入溶液项目以及人生长激素项目等4个项目完成中试研究，工艺稳健可靠。同时，公司加快了项目调研和论证，已立项长效生长激素项目，该产品为生物创新药，采用全新的氨基酸序列设计，对比市场同类产品，预期具有较高的安全性和疗效。

公司完善了研发规划，将继续围绕抗病毒、肿瘤与免疫、血液、消化、退行性疾病等核心治疗领域进行适应症拓展和新产品开发，逐步开展新型抗体、核酸和新型重组蛋白药物的开发。同时基于新产品的开发，建设新技术平台，进一步推动公司生物药战略的落地。

2、搭建项目引进体系

公司已经搭建高质量的项目筛选、引进体系和激励机制，优化了引进流程，提高了引进效率。同时，加大引进高端人才，增强了高价值项目的识别和评估能力，从硬件与软件方面为产品引进提供保障。

3、持续深耕终端市场，推进营销精细化管理

公司通过市场深耕策略，加大营销布局，在营销分线经营、精细化运营管理平台建设、终端覆盖等方面持续改善优化，2020年年末终端覆盖各等级医院、基层医疗机构、药店等超16,000家，其中医院超过6,000家，第三终端近7,000家，药店3,000多家，分别比上年增加16%、5%、10%。报告期内，公司商务平台的服务能力显著提升，学术管理水平和市场准入水平得到大力夯实。

2017-2020年公司各类销售终端覆盖数量

面对新冠疫情，公司积极进行市场拓展，主要产品赛若金、依普定国内市场占有率保持稳定，继续保持行业领先地位。

4、扩产增效

公司一方面着眼于未来，前瞻性地做好产能规划及产线布局；另一方面，持续加大对生产线自动化改造力度，降低生产成本，提升生产人效。公司供应链体系日趋完善，供应链的质量和效率持续提升，产供销高效协同。

2020年，公司稳步推进各项工程建设及产线的升级改造，其中，研发中心、A栋厂房以及动物房等土建工程如期推进；人促红素原液生产线、常乐康生产线、自动化改造等产线建设持续进行。为承接研发项目的产业化落地，2020年公司已启动建设人生长激素中试车间。

5.人才引进与发展

秉承“人才第一”的人才观，公司积极引入多名博士高管，均是医药行业的资深专家，具备前瞻的行业视野与丰富的实战经验，大大提升公司在研发创新、项目引进、市场深耕等关键领域的组织能力。同时，面向未来并结合行业发展趋势及公司战略优化了公司的组织架构，确保组织能力的提升，报告期内，公司新增博士、硕士人员共计70人，同比增加56%。

公司高度重视人才发展，全力构建“奋斗为本”的人才动力机制。公司优化薪酬体系，报告期内，建立营销、研发等专项激励方案，完善员工荣誉激励体系和福利体系，通过多元化的激励机制及激励手段激发组织活力与人才潜力为产品和技术的迭代奠定坚实基础，为实现公司的战略目标做好组织能力保障。通过人才引进、人才培养与梯队建设，实行管理与专业的“双通道”的职业发展路径，针对不同人群实施培养计划。公司对内部技术骨干持续进行内部赋能，并进行内部技术职级评定；同时还加强与外部科研机构的合作，通过内外部渠道实现人才的双向培养。此外，公司整体组织架构完善，业务流程、管理制度及内控体系完整并运行良好，极大地提升了业务规范性和公司运营效率。

二、风险因素

(一) 尚未盈利的风险

□适用 √不适用

(二) 业绩大幅下滑或亏损的风险

□适用 √不适用

(三) 核心竞争力风险

√适用 □不适用

1、核心技术人员流失的风险

公司业务开展对人力资本的依赖性较高，包括研发、生产、营销等业务链环节都需要核心人员去决策、执行和服务，拥有稳定、高素质的核心人才对公司的持续发展壮大至关重要。目前企

业间技术人才的争夺十分激烈，如果公司的核心人员出现流失将对公司的经营稳定性带来一定的风险。

2、商业秘密和核心技术泄露的风险

公司销售的各类产品均依赖于公司长期以来研发与积累的各项核心技术与研发成果。公司通过规范研发管理流程、健全保密制度、申请相关知识产权等方式，实现对公司商业秘密和核心技术的保护。但上述措施仍无法完全避免公司商业秘密和核心技术泄密的风险。未来如果公司保密制度未能得到有效执行，或者出现重大疏忽、恶意串通、舞弊等行为而导致公司的商业秘密或核心技术泄露，将对公司的核心竞争力产生风险。

(四) 经营风险

√适用 □不适用

1、物料供应风险

公司主要原材料培养基、牛血清、填料等主要向海外企业美国赛默飞世尔、德国默克、美国通用等采购。目前，培养基、牛血清、填料等的主要终端厂商集中在海外，因此短期之内预计公司仍将以海外供应商为主。

在中美贸易摩擦、全球经济不确定性背景下，不排除可能出现由于海外供应商供应不及时或者抬高采购价格的情况，对公司的经营产生一定影响。

2、研发失败的风险

生物医药行业属于技术密集型行业，对技术创新和产品研发能力要求较高，产品研发周期相对较长，持续研发投入是生物医药企业保持市场竞争力的重要手段。

在新产品研发的过程中，可能存在因研发技术路线出现偏差、研发进程缓慢而导致研发失败的风险。

3、药品质量控制的风险

药品是一种特殊的商品，关乎到人的生命健康。近年来，国家出台了一系列新制度、新规定，对药品的研发、生产、上市后研究均作出了严格的质量要求规定，要求进行全生命周期的质量管理。因此公司高度重视质量管理工作，严格按照国家法律法规建立产品质量管理体系，严格按照工艺规程和质量标准开展生产，确保每批产品均符合国家质量标准要求。

(五) 行业风险

√适用 □不适用

1、行业监管风险

国家药品监督管理局负责对全国药品市场进行监督管理，并实行生产许可制度，公司主要产品出口地也对药品实行严格的许可或者认证及监督管理制度。若公司未来不能持续满足我国以及进口国行业准入政策以及行业监管要求，或者公司出现违法、违规等情形，则可能受到我国以及进口国相关部门的处罚，从而对公司的生产经营带来不利的影响。

2、行业竞争加剧的风险

公司在重组蛋白药物生产方面，具有一定的技术优势，并以此建立了一定的竞争优势。但随着近年来生物技术的快速发展，公司竞争对手的综合实力有所提高，可能使行业的竞争加剧。

(六) 宏观环境风险

√适用 □不适用

全国性、全球性的公共卫生突发事件、国家经济形势变化以及包括“中美贸易战”在内的国际贸易政策变化可能对公司产品销售以及海外业务产生不确定性影响。

(七) 存托凭证相关风险

□适用 √不适用

(八) 其他重大风险

□适用 √不适用

三、报告期内主要经营情况

报告期内公司实现营业总收入122,029.00万元，同比增长2.48%；实现归属于母公司所有者的净利润13,913.72万元，同比减少12.94%；报告期末公司总资产为236,661.64万元，较期初增长100.56%；归属于母公司的所有者权益183,012.07万元，较期初增长162.82%。

(一)主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,220,289,989.43	1,190,766,325.95	2.48
营业成本	244,266,166.19	219,952,959.33	11.05
销售费用	655,539,647.17	647,223,317.86	1.28
管理费用	69,190,517.43	60,825,397.90	13.75
研发费用	60,110,738.77	46,169,652.69	30.20
财务费用	20,991,032.19	11,665,718.65	79.94
经营活动产生的现金流量净额	105,930,614.68	5,254,056.40	1,916.17
投资活动产生的现金流量净额	-200,553,764.86	-53,591,013.15	274.23
筹资活动产生的现金流量净额	1,035,971,733.39	152,237,769.36	580.50

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
医药制造	1,219,860,254.62	244,143,362.52	79.99	2.47	11.05	减少1.54个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
依普定	629,841,158.30	160,845,458.30	74.46	12.59	18.01	减少1.17个百分点
赛若金	330,103,259.88	54,437,988.69	83.51	-6.48	1.01	减少1.22个百分点
白特喜	140,929,610.77	12,766,334.39	90.94	3.20	17.38	减少1.10个

						百分点
常乐康	107,950,964.80	12,673,267.06	88.26	-17.38	-11.72	减少0.75个百分点
其他	11,035,260.87	3,420,314.08	69.01	1.99	-22.62	增加9.86个百分点
合计	1,219,860,254.62	244,143,362.52	79.99	2.47	11.05	减少1.54个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
内销	1,069,324,981.89	161,928,428.97	84.86	3.61	12.00	减少1.13个百分点
外销	150,535,272.73	82,214,933.55	45.38	-4.92	9.23	减少7.08个百分点
合计	1,219,860,254.62	244,143,362.52	79.99	2.47	11.05	减少1.54个百分点

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
依普定	万支	1,639.93	1,827.11	107.32	-13.50	3.96	-60.88
赛若金	万支	1,203.05	1,344.18	104.05	-20.66	-12.45	-51.34
白特喜	万支	207.62	228.23	45.40	-19.99	11.00	-28.96
常乐康	万粒/袋	10,821.85	8,827.23	2,587.37	10.82	-16.20	354.17

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
医药制造	直接材料	113,792,932.02	46.61	114,722,231.96	52.18	-0.81
医药制造	直接人工	23,147,867.62	9.48	23,692,830.55	10.78	-2.30
医药制造	间接费用	98,144,944.44	40.20	81,428,126.58	37.04	20.53
医药制造	运输成本	9,057,618.44	3.71
合计		244,143,362.52	100.00	219,843,189.09	100.00	11.05
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
依普定	直接材料	88,389,586.90	37.60	82,594,437.61	37.57	7.02
依普定	直接人工	13,461,383.47	5.73	11,397,216.31	5.18	18.11
依普定	间接费用	54,437,700.50	23.16	42,306,868.30	19.24	28.67
赛若金	直接材料	12,836,854.32	5.46	16,895,877.26	7.69	-24.02
赛若金	直接人工	5,757,756.40	2.45	7,682,560.16	3.49	-25.05
赛若金	间接费用	33,856,898.90	14.40	29,314,033.01	13.33	15.50
白特喜	直接材料	5,003,197.84	2.13	5,008,438.22	2.28	-0.10
白特喜	直接人工	1,726,236.15	0.73	1,624,916.05	0.74	6.24
白特喜	间接费用	5,101,396.89	2.17	4,242,821.40	1.93	20.24
常乐康	直接材料	5,413,514.42	2.30	7,453,003.04	3.39	-27.36
常乐康	直接人工	2,131,835.90	0.91	2,875,105.12	1.31	-25.85
常乐康	间接费用	3,563,062.31	1.52	4,027,961.97	1.83	-11.54
其他	直接材料	2,149,778.54	0.91	2,770,475.83	1.26	-22.40
其他	直接人工	70,655.70	0.03	113,032.91	0.05	-37.49
其他	间接费	1,185,885.84	0.50	1,536,441.90	0.70	-22.82

	用
合计		235,085,744.08	100.00	219,843,189.09	100.00	6.93

序号	客户名称	销售额	占年度销售总额比例（%）
1	客户一	26,661.16	21.86
2	客户二	7,677.83	6.29
3	客户三	5,330.05	4.37
4	客户四	5,054.31	4.14
5	客户五	4,738.00	3.88
合计	/	49,461.35	40.54

序号	供应商名称	采购额	占年度采购总额比例（%）
1	供应商一	3,795.49	26.43
2	供应商二	1,703.86	11.86
3	供应商三	1,649.75	11.49
4	供应商四	1,167.08	8.13
5	供应商五	808.40	5.63
合计	/	9,124.58	63.54

3. 费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

2020年度

2019年度

增减比例（%）

变动原因

销售费用

655,539,647.17

647,223,317.86

1.28

管理费用

69,190,517.43

60,825,397.90

13.75

研发费用

60,110,738.77

46,169,652.69

30.20

主要原因：（1）在研项目推进过程中相应投入亦增加；（2）新增研发项目投入。

财务费用

20,991,032.19

11,665,718.65

79.94

主要原因：（1）2020年下半年美元对人民币汇率持续走低，汇兑损失增加；（2）因扩充产能的需要银行借款增加，利息费用也同步增加。

科目

本期数

上年同期数

变动比例（%）

变动原因

经营活动产生的现金流量净额

105,930,614.68

5,254,056.40

1,916.17

主要是由于1）报告期内公司收入增长，回款增加，2）受期初存货备货充足以及报告期内生产量减少的影响，导致采购付款减少。

投资活动产生的现金流量净额

-200,553,764.86

-53,591,013.15

274.23

报告期内厂房、产线建设、研发设备投入较大。

筹资活动产生的现金流量净额

1,035,971,733.39

152,237,769.36

580.50

报告期内收到IPO募集资金。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	1,102,649,871.87	46.59	150,958,764.57	12.79	630.43	主要是首次公开发行股票募集资金到账。
应收票据	14,159,364.27	0.6	30,127,067.14	2.55	-53.00	主要是由于报告期末承兑行为信用等级高的银行票据数据量增加,该部分票据重分类至应收款项融资列报。
应收款项融资	39,121,641.85	1.65	14,371,210.24	1.22	172.22	主要是由于报告期末承兑行为信用等级高的银行票据数据量增加,该部分票据重分类至应收款项融资列报。
其他应收款	5,336,721.10	0.23	9,027,199.35	0.77	-40.88	主要是归还融资租赁借款，对应保证金减少。
其他流动资产	12,574,187.66	0.53	1,171,995.25	0.1	972.89	主要是预缴企业所得税增多。
固定资产	417,253,577.79	17.63	299,247,736.58	25.36	39.43	主要是生物谷二期及办公中心达到预定可使用状态转固。
其他非流动资产	81,548,216.23	3.45	28,194,171.88	2.39	189.24	主要是预付设备款增多。
合同负债	4,761,551.75	0.2	-		不适用	主要是预收款项重分类至合同负债。
应交税费	7,301,985.32	0.31	13,815,049.69	1.17	-47.14	主要是预缴企业所得税增多。

一年内到期的非流动负债	16,958,761.29	0.72	51,815,577.04	4.39	-67.27	主要是偿还融资租赁款。
其他流动负债	6,370,793.06	0.27	15,704,942.45	1.33	-59.43	主要是报告期末未终止确认的已背书未到期票据同比减少。
长期借款	94,185,362.26	3.98	8,619,666.52	0.73	992.68	主要是银行借款增加用于厂房等长期资产的建设。
长期应付款	0	0	34,655,876.05	2.94	-100.00	长期应付款按期还款以及报告期末提前归还前海融融资租赁款
递延收益	1,609,463.52	0.07	-		不适用	主要是报告期收到与资产相关的政府补助。

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	14,261,253.11	信用证保证金、结汇保证金、农民工保证金、保函保证金
固定资产	147,085,514.43	抵押借款、融资租赁
无形资产	11,719,141.63	抵押借款
合计	173,065,909.17

医药制造行业经营性信息分析

1. 行业和主要药(产)品基本情况

(1). 行业基本情况

√适用 □不适用

详情请参阅本报告第三节“公司业务概要”之“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”之“（三）所处行业情况”。

(2). 主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

按细分行业、治疗领域划分的主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

细分行业	主要治疗领域	药（产）品名称	注册分类	适应症或功能主治	是否处方药	是否属于中药保护品种（如涉及）	发明专利起止期限（如适用）	是否属于报告期内推出的新药（产）品	是否纳入国家基药目录	是否纳入国家医保目录	是否纳入省级医保目录
医药制造业	血液	人促红素注射液	生物制品：原国家2类新药	①肾功能不全所致贫血，包括透析及非透析病人②外科围手术期的红细胞动员	是	否	2006.12.12-2026.12.11	否	是	是	否
医药制造业	抗病毒	注射用人干扰素α1b	生物制品：原国家1类新药	病毒性肝炎，恶性肿瘤，毛细胞白血病，带状疱疹、尖锐湿疣、流行性出血热和呼吸道合胞病毒肺炎等	是	否	2014．5．28-2034.5．27	否	是	是	否
医药制造业	肿瘤与免疫	人粒细胞刺激因子注射液	生物制品：原国家2类新药	癌症化疗等原因导致的中性粒细胞减少症；癌症患者使用骨髓抑制性化疗药物，特别是在强烈的骨髓剥夺性化学药物治疗后，注射本品有助于预防中性粒细胞减少症的发生，减轻中性粒细胞减少的程度，缩短粒细胞缺乏症的持续时间，加速粒细胞数的恢复，从而减少合	是	否	-	否	否	是	否

				并感染发热的危险性
医药制造业	消化道疾病	酪酸梭菌二联活菌散/胶囊	生物制品：原国家1类新药	适用于急性非特异性感染引起的急慢性腹泻，抗生素、慢性肝病等多种原因引起的肠道菌群失调及相关的急慢性腹泻和消化不良	是	否	-	否	否	否	是

主要药品名称	中标价格区间	医疗机构的合计实际采购量
赛若金（注射用人干扰素α1b）30μg(万支)	33.97～43元/支	402.80
依普定（人促红素注射液（/10000IU/0.5ml）(万支)	52.675～86元/支	155.70
白特喜（人粒细胞刺激因子注射液）150ug(万支)	50～74.58元/支	128.50
常乐康（酪酸梭菌二联活菌散）500mg/袋*20(万盒)	28.8～44.66元/盒	247.70

治疗 领域	营业 收入	营业 成本	毛利率(%)	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）	同行业同领域产品毛利率情况
血液	629,841,158.30	160,845,458.30	74.46	12.59	18.01	-1.17	76.91
抗病毒	330,103,259.88	54,437,988.69	83.51	-6.48	1.01	-1.22	84.71
肿瘤与免疫	140,929,610.77	12,766,334.39	90.94	3.20	17.38	-1.10	89.35
消化道疾病	107,950,964.80	12,673,267.06	88.26	-17.38	-11.72	-0.75	89.04

情况说明

√适用 □不适用

同行业同领域产品毛利情况：

1、血液治疗领域同行业同领域产品的毛利率来源于四环生物（000518.SZ）2019年年度报告披露的环尔博（人促红素注射液）毛利率；

2、抗病毒治疗领域同行业同领域产品的毛利率来源于三元基因（837344.OC）2019年年度报告披露的运德素（人干扰素α1b）毛利率；

3、肿痛与免疫治疗领域同行业同领域产品的毛利率来源于特宝生物（688278.SH）2019年年度报告披露的特尔津（人粒细胞刺激因子注射液）毛利率；

4、消化道领域同行业同领域产品的毛利率来源于万泽股份（000534.SZ）2019年年度报告披露的金双歧（双歧杆菌乳杆菌三联活菌片）毛利率。

2. 公司药（产）品研发情况

(1). 研发总体情况

√适用 □不适用

公司已构建了较为完整的生物药研发体系，覆盖从药物发现、药学研究、临床前研究、临床研究、至产业化的全过程医药创新能力，拥有重组蛋白分泌表达技术平台、重组蛋白药物产业化技术平台、长效重组蛋白技术平台、微生态制剂研发及产业化技术平台、菌种技术等核心技术平台。公司持续开展产品研发，不断丰富公司产品线，持续提升公司的核心竞争力。

(2). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

研发项目（含一致性评价项目）	药（产）品名称	注册分类	适应症或功能主治	是否处方药	是否属于中药保护品种（如涉及）	研发（注册）所处阶段
人促红素注射液10000IU临床项目	人促红素注射液	2.5类增加规格+2.7类增加国内同品种已批准的适应症	非骨髓恶性肿瘤化疗引起的贫血	是	否	开展临床研究
人促红素注射液36000IU临床项目	人促红素注射液	2.7类增加国内同品种已批准的适应症	非骨髓恶性肿瘤化疗引起的贫血	是	否	注册申报
人干扰素α1b（突变）吸入溶液项目	人干扰素α1b（突变）吸入溶液	2.1+2.4类改良型新药	用于病毒感染导致的呼吸道疾病	是	否	开展药学研究
人干扰素α2b喷雾剂项目	人干扰素α2b喷雾剂	3.4类其他生物制品	用于病毒感染导致的皮肤和粘膜疾病	是	否	开展非临床研究
人干扰素α2b泡腾胶囊项目	人干扰素α2b泡腾胶囊	3.4类其他生物制品	用于病毒感染导致的阴道炎症	是	否	开展非临床研究
聚乙二醇化重组人粒细胞刺激因子注射液项目	聚乙二醇化重组人粒细胞刺	3.4类其他生物制品	用于肿瘤化疗导致的中性粒细胞缺乏	是	否	开展非临床研究

	激因子注射液
肠溶性双歧杆菌微胶囊+酪酸梭菌制剂项目	肠溶性双歧杆菌微胶囊+酪酸梭菌	Ⅰ类新药	用于急慢性腹泻	是	否	开展药学研究
人生长激素项目	人生长激素注射液	3.3类生物类似药	用于内源性激素缺乏的矮小症	是	否	开展药学研究
长效生长激素	长效生长激素注射液	I类新药	用于内源性激素缺乏的矮小症	是	否	开展药学研究

同行业可比公司	研发投入金额	研发投入占营业收入比例（%）	研发投入占净资产比例（%）	研发投入资本化比重（%）
特宝生物（688278.SH）	6,474.85	8.87	11.49	17.52
长春高新（000661.SZ）	40,648.70	5.51	4.62	18.76
双鹭药业（002038.SZ	17,093.62	8.42	3.55	24.91
安科生物（300009.SZ）	25,209.60	14.72	9.34	52.36
四环生物（000518.SZ）	5,797.91	13.87	8.78	3.59
未名医药（002581.SZ）	5,857.28	10.32	2.45	0.00
三生制药（1530.HK）	52,656.50	9.90	5.08	2.63

三元基因（837344.OC）	3,312.80	11.91	11.88	0.00
万泽股份（000534.SZ）	8,766.76	15.98	9.25	55.47
凯因科技（688687.SH）	6,291.02	7.63	5.97	43.76
同行业平均研发投入金额		17,210.90
公司报告期内研发投入占营业收入比例（%）		4.93
公司报告期内研发投入占净资产比例（%）		3.28
公司报告期内研发投入资本化比重（%）		0.00

研发项目	研发投入金额	研发投入费用化金额	研发投入资本化金额	研发投入占营业收入比例（%）	本期金额较上年同期变动比例（%）	情况说明
人促红素注射液10000IU临床项目	2,974,383.11	2,974,383.11	0	0.24	-38.33	2020年项目进入稳定入组阶段，委外费用减少。
人促红素注射液36000IU临床项目	2,574,057.30	2,574,057.30	0	0.21	23.42	2020年增加了注册批生产，材料费用增加。
人干扰素α1b（突变）吸入溶液项目	5,909,642.74	5,909,642.74	0	0.48	129.59	进入中试研究阶段，材料消耗增加；质量研究工作正常开展，委外检测费用增加。

人干扰素α2b喷雾剂项目	3,577,178.30	3,577,178.30	0	0.29	3,030.33	进入制剂中试研究阶段，材料消耗显著增加，委外检测费用也相应增加。
人干扰素α2b泡腾胶囊项目	5,380,464.25	5,380,464.25	0	0.44	156.05	进入中试研究阶段，且为了满足研发需求，增加了中试生产批次，填料、膜包、包材等高值耗材领料显著增加
聚乙二醇化重组人粒细胞刺激因子注射液项目	10,777,047.29	10,777,047.29	0	0.88	109.67	2020年开展动物实验，委外费用增加。
肠溶性双歧杆菌微胶囊+酪酸梭菌制剂项目	1,404,449.30	1,404,449.30	0	0.12	437.32	2020年项目进度加快，投入人员增加，人工费用显著增加。
人生长激素项目	9,575,416.94	9,575,416.94	0	0.79	2,217.65	项目进入中试研究和试生产阶段，为完善纯化中试研究内容，增加了填料筛选工作，填料消耗增加。
长效生长激素项目	1,672,059.85	1,672,059.85	0	0.14	0	报告期新增研发项目

合计

43,844,699.08

43,844,699.08

3.59

具体项目名称	本期发生额	本期发生额占销售费用总额比例（%）
市场推广费	55,702.84	84.97
职工薪酬	6,663.82	10.17
运输费	18.93	0.03
差旅费	1,149.07	1.75
广告宣传费	57.5	0.09
租赁费、物业费及水电费	637.5	0.97
业务招待费	592.93	0.90
其他	731.37	1.12
合计	65,553.96	100.00

同行业可比公司	销售费用	销售费用占营业收入比例（%）
凯因科技	50,792.95	61.57
万泽股份	27,946.04	50.93
特宝生物	41,968.35	57.52
未名医药	42,245.64	74.42
三生制药(币别：港币)	195,073.30	36.68
公司报告期内销售费用总额		65,553.96
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%）		53.72

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

单位：元

项目名称

投资预算

项目进度

报告期内投入金额

累计投入金额

项目收益情况

资金来源

生物谷二期

634,280,800.00

建设中

79,871,596.37

199,027,205.97

建设期，尚未产生收益

募集资金及自筹资金

办公中心

30,220,600.00

100%

2,310,377.78

29,786,385.99

不适用

自筹资金

生物谷生产基地项目

153,559,000.00

建设中

63,391,140.06

88,480,084.71

建设期，尚未产生收益

募集资金及自筹资金

公司名称

主要业务

注册资本

持股比例

总资产

净资产

营业收入

营业利润

净利润

深圳科兴

药品生产与销售

23,000.00

100%

46,930.40

32,405.23

34,037.90

5,789.01

4,977.33

用。伴随“一带一路”战略全面推进，发达经济体医药市场增速回升，新兴经济体医药市场需求强劲，国内健康消费升级及多项政策红利不断，我国医药工业仍将保持较高速发展态势。中国生物药市场处于发展初期，具有强劲的增长潜力，增速领先于医药市场整体情况。根据弗若斯特沙利文报告，2018年，中国生物药市场规模达2,622亿元人民币。随着可支付能力提高、患者群体增长以及医保覆盖范围扩大，预计至2023年中国生物药市场规模将进一步扩大至6,412亿元人民币，年复合增长率为19.6%。随着医药研发投入增加，预计2030年生物药市场将会达到13,198亿人民币。2023年至2030年年复合增长率为10.9%。

数据来源：弗若斯特沙利文报告（包含所有的医疗机构和零售药店销售）

2、生物药行业逐步规范化

2020年，国家出台了一系列生物药领域政策，进一步规范和促进生物药的发展。2020年10月17日，十三届全国人大常委会第二十二次会议表决通过了《中华人民共和国生物安全法》，自2021年4月15日起施行。该法律的颁布有助于防范和应对生物安全风险，促进生物技术健康发展，保障人民生命健康。法规的实施会在一定程度上增加企业经营成本，另一方面，也会给企业带来生物技术研发、生物安全监测等方面的发展可能，对企业而言既是挑战也是机遇。在生物药准入方面，生物药注册审批不断规范。2020年6月29日国家药监局发布《生物制品注册分类及申报资料要求》，2020年12月21日，国家市场监督管理总局发布新修订《生物制品批签发管理办法》，2021年3月1日起施行，以规范生物制品批签发行为，保证生物制品安全有效。

3、重组蛋白领域发展趋势向好

重组蛋白是目前生物制药细分领域的热门领域之一。截至2020年9月23日，生物一类新药批件中涉及最多的三大细分领域分别是重组蛋白（42件）、疫苗（16件）、抗体（11件），占总数的92.2%。为了鼓励创新，2020年8月国家药监局药审中心组织起草了《治疗性蛋白药物临床药代动力学研究技术指导原则（征求意见稿）》，以期为治疗性蛋白药物的临床药代动力学研究提供可参考的技术规范。

2020年新型冠状肺炎疫情在全球流行，生物制药整体行业生态都受到了影响并产生了变化。在行业政策支持下，国内生物药行业逐渐受到关注，并获得大量投入。随着未来医保可支付能力提高、覆盖范围扩大、研发投入增加，生物药市场规模将进一步增长。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司将抓住生物科技高速发展的战略机遇，聚焦于生物药主航道，立足重组蛋白和微生态药物，并积极布局打造新型长效化重组蛋白、新型抗体、核酸药物等研发平台，围绕抗病毒、肿瘤与免疫、血液、消化、退行性疾病等临床未被满足的需求进行研发、生产和销售，服务全球患者。公司坚持自主研发与合作研发，深耕重组蛋白类药物，进行新适应症开发和产品迭代；跟踪新型抗体、核酸药物等新技术为代表的药物开发，积极拓展相关产品管线；公司将在上海筹建研发分中心，利用优质资源，建立研发优势。公司将根据战略实施的节奏和重点，在研发创新的同时，加速引进即将上市或已上市的产品、高市场预期的早中期产品技术，快速丰富在销、在研产品管线；充分利用资本平台，加快投资并购前沿生物技术平台或优势互补的生物药公司，增强公司整体竞争实力。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1、加快研发创新

2021年公司将加快重组蛋白生物药研发，快速推进在研产品至临床阶段。同时，围绕抗病毒、肿瘤与免疫等核心治疗领域，加强创新药立项，尤其是在新型抗体和核酸领域，应用新技术开发新产品，提升整体研发创新性。

2、加快产品技术引进

公司将重点关注生物医药创新趋势，密切跟踪热点领域和重点项目，积极布局生物药前沿技术，以技术转让，合作开发等方式，以“新靶点，新作用机制，新适应症，新技术平台，更好的疗效，更好的医患体验”为标准对接和引进临床前及临床阶段的创新项目，完善研发管线布局。

公司将强化产学研合作，拓展与国内外领先研发机构的合作，引进并吸收先进的技术，如长效融合蛋白分子设计技术、抗体活性筛选技术、mRNA递送技术等，增强公司整体技术能力。

3、加快研发团队建设和研发管理优化

公司梳理并调整了研发组织架构，将引进具有新型重组蛋白、新型抗体、核酸药物等领域专业背景和技术能力的高端技术人才，形成新药发现的核心人才优势。

公司将推行研发项目的矩阵式管理，覆盖药物研发全生命周期，包括靶点确认、分子创制、全链条技术开发、质量和成药性研究、临床前及临床研究和产业化开发，提升研发效率和质量。公司将进一步强化技术沉淀，加强技术管理。以核心技术平台为支撑，不断拓展新技术新方法，并基于价值考量，申请相关专利，实现对产品和技术的保护。

4、筹建上海研发中心

公司基于研发战略的需要，拟在上海建立研发分中心，充分利用上海的优质研发人才资源、项目资源、信息资源，使用新的管理体制，为公司开发新技术新产品、快速实现技术和产品的更新和迭代提供保障。

5、加快投资并购

公司将围绕短中长期战略规划，平衡收益与风险，着眼于国内海外两个市场，积极对接全球创新生物技术公司，以技术转移、合作开发、商业化合作等方式加快引进成熟且高价值产品。

公司将聚焦现有赛道，以市场需求为导向，坚持以“高临床价值、高技术水准、高国际质量管理及注册标准、快速商业化”的“三高一快”标准开展商业化项目的拓展工作。

6、提升生产质量管理水平

2021年，公司将持续提升生产质量管理水平，全面推行以ICH Q10为基础的全生命周期的质量管理体系，严格执行工艺监控、偏差管理、变更控制、风险管理、知识管理和产品质量回顾。建立基于客户质量标准的放行体系，持续完善物料供应商管理体系，与供应商建立质量战略合作机制，从物料源头识别、控制产品质量，保障产品供应稳定性。公司将继续走质量国际化道路，对标国际先进质量标准，主动升级质量管理体系，在目前出口30多个国家的基础上，推动国际PIC/S组织的认证。

7、推进营销管理升级，确保营销领先

2021年，公司进一步巩固现有产品的市场领先地位，通过加大已有渠道的患者渗透及下沉销售渠道等方式，持续提升产品的市场份额。公司将持续推进营销精细化布局，在国内市场，一方面积极开拓第三终端，拓展新的业绩增长点；另一方面，实施精细化管理，实现重点市场标杆打造，进一步巩固公司领先的市场地位。在国际市场，公司将大力进行海外拓展，推进国际认证，推进在海外重点市场开设办事处，全面布局新型国际营销网络体系。

8、加强人才梯队建设

2021年，公司将在创新药、新技术、现有产品的技术提升等方面加强投入，持续引进高端人才，完善激励机制。公司将持续遵循市场化用人方针，加强人才结构的优化，实施“人才第一”策略，为公司保持产品和市场的核心竞争能力提供更强的人才保障。公司将加强校企合作，深化产研一体化的同时实现人才的定向培养，为公司未来发展提供助力。

(四) 其他

□适用 √不适用

五、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1.现金分红政策的制定

报告期内，公司董事会根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等文件精神以及《公司章程》的相关规定制定了公司《上市后三年内股东分红回报规划》（以下简称“《规划》”）的议案，并于2020年3月31日召开第一届董事会第八次会议，2020年4月16日召开2020年第三次临时股东大会审议通过。《规划》的内容具体如下：

（1）利润分配的形式：公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或其他合法的方式分配股利；利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。

（2）利润分配的时间间隔：公司实行连续、稳定的利润分配政策，原则上每年进行一次利润分配。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。

（3）公司现金分红的具体条件和比例：公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；公司累计可供分配利润为正值；审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；公司不存在重大投资计划或重大现金支出等特殊事项（募集资金投资项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计归属于母公司净资产的30%。

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并制订差异化的现金分红政策：①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

2.2020年度利润分配预案

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2020年度公司实现归属母公司所有者的净利润139,137,168.72元，其中母公司实现净利润91,445,955.05元，按母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积9,144,595.51元后，2020年度实际可分配利润为82,301,359.54元，累计可分配利润为116,634,652.50元。

公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利

0.80元（含税）。以上利润分配预案已经公司第一届董事会第二十二次会议审议通过，尚需提交股东大会审议通过后实施。

3.本次制订股东分红回报规划的合理性分析

公司高度重视股东回报，结合所处行业的特点及经营发展需要，综合考虑公司整体战略布局及资金需求情况，稳步有序地推进研发、技术、市场等各项工作，确保公司经营的持续稳定发展，审慎提出2020年度利润分配预案，该预案同时兼顾了公司发展和股东的利益。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

分红 年度

每10股送红股数（股）

每10股派息数(元)（含税）

每10股转增数（股）

现金分红的数额 （含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)

2020年	0	0.8	0	15,896,052.00	139,137,168.72	11.42
2019年	0	0	0	0	159,810,355.96	0
2018年	0	0	0	0	94,163,686.68	0

二、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	控股股东	控股股东科益控股关于发行前股东所持股份锁定的承诺： 1、自公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月内，本公司不转让或委托他人管理本公司直接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 2、本公司所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，减持底价做相应调整）。 3、公司上市后6个月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，则本公司于本次发行上市前已直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指公司股票经调整后的价格。 4、如果本公司违反上述承诺内容的，因违反承诺出售股份所取得的收益无条件归公司所有，公司或其他符合法定条件的股东均有权代表公司直接向公司所在地人民法院起诉，本公司将无条件按上述所承诺内容承担相应的法律责任。	2020年12月14日-2023年12月13日	是	是	不适用	不适用
	股份限售	实际控制人	实际控制人邓学勤关于发行前所持股份锁定的承诺： 1、自公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月内，本人不转让或委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 2、本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，减持底价做相应调整）。	2020年12月14日-2023年12月13日	是	是	不适用	不适用

		3、公司上市后6个月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，则本人于本次发行上市前已直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指公司A股股票经调整后的价格。 4、在上述持股锁定期（包括延长的锁定期，下同）届满后，在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的 25%；离职后6个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该等股份。 5、本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。 6、公司或其他符合法定条件的股东均有权代表公司直接向公司所在地人民法院起诉，本人将无条件按上述所承诺内容承担相应的法律责任。
股份限售	董事、高级管理人员	全体董事、高级管理人员关于发行前所持股份锁定的承诺： 1、自公司股票在证券交易所上市交易之日起12个月内，本人不转让或委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 2、本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，减持底价做相应调整）。 3、公司上市后6个月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，则本人于本次发行上市前已直接或间接持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指公司股票经调整后的价格。 4、在上述持股锁定期（包括延长的锁定期，下同）届满后，在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的 25%；离职后6个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该等股份。 5、本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。	2020年12月14日-2021年12月13日	是	是	不适用	不适用

		6、如果本人违反上述承诺内容的，因违反承诺出售股份所取得的收益无条件归公司所有，公司或其他符合法定条件的股东均有权代表公司直接向公司所在地人民法院起诉，本人将无条件按上述所承诺内容承担相应的法律责任。
股份限售	监事	全体监事关于发行前所持股份锁定的承诺： 1、自公司股票在证券交易所上市交易之日起12个月内，本人不转让或委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 2、在上述持股锁定期（包括延长的锁定期，下同）届满后，在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%；离职后6个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该等股份。 3、本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。 4、如果本人违反上述承诺内容的，因违反承诺出售股份所取得的收益无条件归公司所有，公司或其他符合法定条件的股东均有权代表公司直接向公司所在地人民法院起诉，本人将无条件按上述所承诺内容承担相应的法律责任。	2020年12月14日-2021年12月13日	是	是	不适用	不适用
股份限售	核心技术人员	核心技术人员关于发行前所持股份锁定的承诺： 1、自公司股票上市之日起十二个月内和离职后六个月，不转让本人直接和间接持有的公司首次公开发行上市前已发行的股份。 2、自所持首发前股份限售期满之日起4年内，每年转让的首发前股份不得超过上市时所持公司首发前股份总数的25%，减持比例可以累积使用。 3、本人将严格遵守法律、法规、规范性文件关于股东持股及股份变动（包括减持）的有关规定。若法律、法规、规范性文件或监管部门、证券交易所规定或要求股份锁定期长于上述承诺的，则股份锁定期自动按该等规定或要求执行。 4、若本人违反上述承诺给公司或投资者造成损失的，本人将依法承担相应的责任。	2020年12月14日-2021年12月13日	是	是	不适用	不适用
股份限售	其他股东深圳市恒健、深圳市裕早	发行前持股5%以上股东关于发行前所持股份锁定的承诺： 1、自公司股票在证券交易所上市交易之日起12个月内，不转让或委托他人管理本合伙企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。承诺期限届满后，在符合相关法律法规和公司章程规定的条件下，上述股份可以上市流通和转让。	2020年12月14日-2021年12	是	是	不适用	不适用

		2、本企业将严格遵守法律、法规、规范性文件关于股东持股及股份变动（包括减持）的有关规定，规范诚信履行股东的义务。在持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。 3、若本企业违反上述承诺给公司或投资者造成损失的，本企业将依法承担相应的责任。	月13日
股份限售	控股股东	控股股东科益控股关于持股意向及减持意向的承诺： 1、如果在锁定期满后，拟减持股票的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定，结合发行人稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持。 2、减持公司股份应符合相关法律、法规、规章及证券交易所监管规则等规范性文件的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。 3、因发行人进行权益分派、减资缩股等导致其所持发行人股份变化的，相应年度可转让股份额度作相应变更； 4、若本公司拟减持发行人股票的，则将严格按照相关法律、法规、规章及证券交易所监管规则等规范性文件的规定及时、准确地履行必要的信息披露义务； 5、若本公司违反上述承诺给公司或投资者造成损失的，本公司将依法承担相应的责任。特此承诺。	长期	否	是	不适用	不适用
股份限售	其他股东深圳市恒健、深圳市裕早	发行前持股5%以上股东深圳恒健、深圳裕早关于持股意向及减持意向的承诺： 1、如果在锁定期满后，拟减持股票的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定，结合发行人稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持。 2、减持公司股份应符合相关法律、法规、规章及证券交易所监管规则等规范性文件的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。 3、因发行人进行权益分派、减资缩股等导致其所持发行人股份变化的，相应年度可转让股份额度作相应变更； 4、若本合伙企业拟减持发行人股票的，则将严格按照相关法律、法规、规章及证券交易所监管规则等规范性文件的规定及时、准确地履行必要的信息披露义务。	长期	否	是	不适用	不适用

		5、若本合伙企业违反上述承诺给公司或投资者造成损失的，本合伙企业将依法承担相应的责任。特此承诺。
其他	公司	公司关于稳定股价的承诺： 1、启动股价稳定措施的条件 本次公开发行上市后三年内，公司股票价格连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产。若公司最近一期审计基准日后有资本公积转增股本、派送股票或现金红利、增发、配股或缩股等事项导致公司净资产或股份总数发生变化的，每股净资产需相应进行调整。 自股价稳定措施启动条件触发之日起，公司董事会应在5日内召开董事会。 2、稳定股价的具体措施 一旦触发启动稳定股价措施的条件，在保证符合上市要求且不强迫控股股东履行要约收购义务的前提下，公司将依次实施以下一项或多项具体措施： （1）公司回购股票； （2）控股股东增持公司股票； （3）董事、高级管理人员增持公司股票； （4）其他证券监管部门认可的方式。 3、稳定股价的程序 （1）实施公司回购股份的程序 公司将在启动稳定股价措施的条件成就之日起5个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议。具体实施方案将在稳定股价措施的启动条件成就时，公司依法召开董事会、股东大会审议做出股份回购决议后公告。公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、法规的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件。公司股东大会对回购股份作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司主要股东承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。 在股东大会审议通过股份回购方案后，公司将依法通知a并向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。 公司回购股份的资金为自有资金，回购股份的价格不超过最近一期经审计的每股净资产，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。公司每次回购股份数量不低于回购时公司总股本的1%，或用以稳定股	2020年12月14日-2023年12月13日	否	是	不适用	不适用

		在董事、高级管理人员实施增持方案前，公司将按照相关规定披露其股份增持计划。公司董事、高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件下对公司股票进行增持。但是如果出现以下情况，可不再继续实施该增持方案： ①股份增持方案实施前本公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件； ②继续增持股票将导致公司不符合法定上市条件； ③继续增持股票将导致董事、高级管理人员需要履行要约收购义务且其未计划实施要约收购。 对于未来新聘的董事、高级管理人员，本公司将在其作出承诺履行公司公开发行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺要求后，方可聘任。独立董事不在上述约定范围内。 （4）其他证券监管部门认可的方式 如若前述三项措施依次实施后仍未达到稳定股价的目标，公司将采取削减开支、限制高级管理人员薪酬、暂停股权激励计划以及其他证券监管部门认可的方式提升公司业绩、稳定公司股价。公司将在条件成就时及时召开董事会、股东大会审议并及时实施。 4、稳定股价预案的约束措施 若公司违反上述稳定股价的承诺，在触发实施稳定公司股价措施条件的前提下未采取稳定股价的具体措施，公司将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因及向公司股东和社会公众投资者道歉。 若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司控股股东增持公司股票，如其未能履行稳定公司股价的承诺，则公司将自其违反相关承诺之日起5个工作日内将对其的现金分红予以扣留，直至其履行增持义务。若公司控股股东未能履行依法承担回购或赔偿责任的承诺，公司将应付其现金分红予以扣留，直至其按所承诺的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕。 若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司董事、高级管理人员增持公司股票，如其未能履行稳定公司股价的承诺，则公司将自其违反相关承诺当月起对其从公司领取的收入和应付其现金分红予以扣留，直至其履行增持义务。
其他	公司	公司关于对欺诈发行上市的股份购回承诺： 1、保证本公司本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。	长期	否	是	不适用	不适用

		2、如本公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本公司将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回本公司本次公开发行的全部新股。
其他	控股股东、实际控制人	控股股东、实际控制人关于对欺诈发行上市的股份购回承诺： 1、本公司/本人保证发行人本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。 2、如发行人不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本公司/本人将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回发行人本次公开发行的全部新股。	长期	否	是	不适用	不适用
其他	公司	公司应对发行填补即期回报的措施及承诺： （1）统筹安排募集资金投资项目的投资建设 本次公开发行募集资金到位前，为尽快实现募集资金投资项目效益，公司积极调配资源，已启动募集资金投资项目的前期准备工作。同时，公司根据项目进度的实际情况统筹安排募集资金投资项目的投资建设，可以先行以自筹资金投入启动实施部分募投项目；本次公开发行募集资金到位后，公司将加快推进募集资金投资项目建设，作好项目的推进、分析、评估、总结，争取早日实现预期效益，增加以后年度的股东回报，降低本次公开发行导致的即期回报摊薄的风险。 （2）积极推进业务发展，优化产品结构，提升盈利能力 公司将通过实施募投项目提升品牌竞争力，不断优化产品结构，大力拓展业务规模、开拓新客户。此外，积极提升自主产品开发水平，努力提高产品的影响力和市场竞争力，从而提升盈利能力。通过业务规模的扩大促进公司经营业绩上升，以降低本次发行摊薄即期回报的风险。 （3）规范募集资金的管理和使用 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司按照《公司法》、《证券法》、《科创板首次公开发行股票注册管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律、法规及其他规范性文件的要求及《公司章程》的规定制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、投向变更、使用情况的监督等进行详细的规定。 公司将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，设计更合理的资金使用方案，合理运用各种融资工具和渠道，控制资金成本，全面有效地控制公司经营风险，提升盈利能力。	长期	否	是	不适用	不适用

		（4）落实利润分配政策，优化投资回报机制 公司《公司章程（草案）》中关于利润分配政策尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件的规定，符合《中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》的要求。公司将严格执行《公司章程（草案）》明确的利润分配政策，在公司主营业务实现健康发展和经营业绩持续提振的过程中，给予投资者持续稳定的合理回报。 公司制定了《公司上市后三年分红回报规划》，建立了对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，对利润分配做出制度性安排，保证利润分配政策的连续性和稳定性。
其他	控股股东、实际控制人	控股股东、实际控制人关于填补被摊薄即期回报的承诺： 1、不得越权干预公司经营管理活动，不得侵占公司利益。 2、若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本公司/本人相关处罚或采取相关管理措施。	长期	否	是	不适用	不适用
其他	董事、高级管理人员	董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报的承诺： 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、承诺对本人（作为董事和/或高级管理人员）的职务消费行为进行约束； 3、承诺不动用发行人资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动； 4、承诺由董事会或董事会薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、承诺如公司未来拟对本人实施股权激励，公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 6、在中国证监会、上海证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与该等规定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会及上海证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及上海证券交易所的要求。 7、本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若本人违反该等承诺，本人愿意： （1）在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；	长期	否	是	不适用	不适用

		（2）无条件接受中国证监会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的处罚或采取的相关监管措施； （3）给公司或者股东造成损失的，依法承担对公司和/或股东的补偿责任。
分红	公司	公司关于利润分配的承诺： 本公司上市后将严格遵守并执行上述利润分配政策，倘若届时本公司未按照《公司章程（草案）》之规定以及《科兴生物制药股份有限公司关于本公司首次公开发行股票并上市后公司利润分配政策之安排的承诺函》执行相关利润分配政策，则本公司应遵照其签署的《针对在科兴生物制药股份有限公司首次公开发行股票并上市过程中所作承诺之约束措施之承诺函》之要求承担相应责任并采取相关后续措施。	长期	否	是	不适用	不适用
其他	公司	公司关于依法承担赔偿或赔偿责任的承诺： 如果公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在中国证监会对公司作出行政处罚决定之日起三十日内，公司将启动依法回购首次公开发行的全部新股的程序，公司将通过上海证券交易所回购首次公开发行的全部新股，回购价格按照中国证监会、上海证券交易所颁布的规范性文件依法确定，且不低于回购时的股票市场价格。公司《招股说明书》及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，自赔偿责任成立之日起三十日内，公司将依法赔偿投资者损失。 如果公司未能履行上述承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，给投资者造成损失的，公司将向投资者依法承担赔偿责任。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对公司因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定，公司自愿无条件地遵从该等规定。	长期	否	是	不适用	不适用
其他	控股股东	控股股东关于依法承担赔偿或赔偿责任的承诺： 如果公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在中国证监会对公司作出行政处罚决定之日起三十日内，本公司将通过上海证券交易所购回已转让的原限售股份，回购价格按照中国证监会、上海证券交易所颁布的规范性文件依法确定，且不低于回购时的股票市场价格。本公司承诺将督促发行人履行股份回购事宜的决策程序，并在发行人召开股东大会对回购股份作出决议时，本公司就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使	长期	否	是	不适用	不适用

		投资者在证券交易中遭受损失的，自本公司依法负有赔偿责任成立之日起三十日内，本企业将依法赔偿投资者损失。 如果本公司未能履行上述承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；同时，公司有权扣减应向本公司支付的分红代本公司履行上述承诺，直至本公司按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对本公司因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定，本公司自愿无条件地遵从该等规定。
其他	实际控制人	实际控制人关于依法承担赔偿或赔偿责任的承诺： 如果公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，自赔偿责任成立之日起三十日内，本人将依法赔偿投资者的损失，但是本人能够证明自己没有过错的除外。 如果本人未能履行上述承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，公司有权扣减应向本人支付的薪酬或津贴（如有）代本人履行上述承诺，直至本人按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对本人因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定，本人自愿无条件地遵从该等规定。	长期	否	是	不适用	不适用
其他	董事、监事及高级管理人员	董事、监事及高级管理人员关于依法承担赔偿或赔偿责任的承诺： 如果公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，自赔偿责任成立之日起三十日内，本人将依法赔偿投资者的损失，但是本人能够证明自己没有过错的除外。 如果本人未能履行上述承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，公司有权扣减应向本人支付的薪酬或津贴代本人履行上述承诺，直至本人按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对本人因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定，本人自愿无条件地遵从该等规定。	长期	否	是	不适用	不适用
其他	控股股东	控股股东未履行承诺时的约束措施： 如本公司违反在公司首次公开发行时作出的任何公开承诺，本公司将在公司股东大会及公司章程所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的具体原因，并向公司全	长期	否	是	不适用	不适用

		体股东及其他公众投资者道歉。如果本公司未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有。如果本公司因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的，本公司将依法向投资者赔偿相关损失。同时，在本公司承担前述赔偿责任期间，不转让本公司直接或间接持有的公司股份。 如该等已违反的承诺仍可继续履行，本公司将继续履行该等承诺。
其他	实际控制人	实际控制人未履行承诺时的约束措施： 如本人违反在公司首次公开发行时作出的任何公开承诺，本人将在股东大会及公司章程所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的具体原因，并向全体股东及其他公众投资者道歉。如果本人未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有。如果本人因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的，本人将依法向投资者赔偿相关损失。同时，在本人承担前述赔偿责任期间，不得转让本人直接或间接持有的公司股份。 如该等已违反的承诺仍可继续履行，本人将继续履行该等承诺。	长期	否	是	不适用	不适用
其他	公司	公司未履行承诺时的约束措施： 如公司违反首次公开发行作出的任何公开承诺，公司将在股东大会及《公司章程》所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的具体原因，并向全体股东及其他公众投资者道歉。如果因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的，公司将依法向投资者赔偿相关损失。公司将对出现该等未履行承诺行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员采取调减或停发薪酬或津贴等措施。 如该等已违反的承诺仍可继续履行，公司将继续履行该等承诺。	长期	否	是	不适用	不适用
其他	董事、监事和高级管理人员	董事、监事和高级管理人员未履行承诺时的约束措施： 如本人违反在公司首次公开发行时作出的任何公开承诺，本人将在股东大会及《公司章程》所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的具体原因，并向全体股东及其他公众投资者道歉。本人将依法承担相应的法律责任，在证券监管部门或有关政府机构认定前述承诺被违反或未得到实际履行之日起30 日内，或司法机关认定因前述承诺被违反或未得到实际履行而致使投资者在证券交易中遭受损失之日起 30 日内，本人自愿将在公司上市当年全年从公司所领取的全部薪酬和/或津贴对投资者先行进行赔偿。如果本人未能承担前述赔偿责任，本人同意公司根据情节轻重调减或停止向本人发放薪酬或津贴（如有），直至本人履行完成相关公开承诺事项，在此期间，本人不主动要求辞职。 如该等已违反的承诺仍可继续履行，本人将继续履行该等承诺。	长期	否	是	不适用	不适用

		本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。
解决关联交易	控股股东	控股股东关于规范关联交易的承诺： 1、本公司确认本函旨在保障公司全体股东之权益而作出。 2、截至本函出具日，本公司不存在因关联交易而损害公司及其他合法股东之合法权益之情形。 3、本公司将尽量避免与公司之间产生关联交易事项；对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。 4、本公司将严格遵守有关法律、法规、规范性文件及公司《公司章程》等文件中关于关联交易事项回避表决的规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。 5、本公司承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过行使公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。 6、本公司确认本函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。	长期	否	是	不适用	不适用
解决关联交易	实际控制人	实际控制人邓学勤关于规范关联交易的承诺： 1、本人确认本函旨在保障公司全体股东之权益而作出。 2、截至本函出具日，本人及本人控制的企业不存在因关联交易而损害公司及其他合法股东之合法权益之情形。 3、本人及本人控制的企业将尽量避免与公司之间产生关联交易事项；对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。 4、本人将严格遵守有关法律、法规、规范性文件及公司《公司章程》等文件中关于关联交易事项回避表决的规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。 5、本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过行使公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。 6、本人确认本函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。	长期	否	是	不适用	不适用
解决	控股股东、实	控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺： 1、本公司/本人确认本承诺函旨在保障公司全体股东之权益而作出。	长期	否	是	不适用	不适用

同业竞争	际控制人	2、截至本承诺函出具之日，本公司/本人、本人的配偶、父母、子女及本公司/本人、本人的配偶、父母、子女直接或间接控制的其他企业未以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务，未拥有与公司存在同业竞争企业的股份、股权或任何其他权益。 3、本公司/本人承诺不会以任何形式从事对公司的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为公司的竞争企业提供资金、业务及技术等方面的帮助。 4、本公司/本人承诺将持续促使本公司/本人、本人的配偶、父母、子女控制的其他企业在未来不直接或间接从事、参与或进行与公司的生产经营相竞争的任何活动，也不会以任何方式为公司的竞争企业提供资金、业务及技术等方面的帮助。 5、自本承诺函签署之日起，如公司进一步拓展其主营业务范围，本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制的其他企业将不与公司拓展后的主营业务相竞争；若与公司拓展后的主营业务产生竞争，本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制的其他企业将以停止经营相竞争业务、或者将相竞争业务纳入到公司经营、或者将相竞争业务转让给无关联关系第三方等方式避免同业竞争。 6、如违反上述承诺，本公司/本人将承担由此给公司造成的全部损失。 7、本公司/本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 8、本承诺函有效期限自签署之日起至本公司不再是公司的控股股东/本人不再是公司的实际控制人之日止。
解决土地等产权瑕疵	实际控制人	实际控制人关于解决土地等产权瑕疵的承诺： 若因出租方正中产业控股无权处分租赁房产或者租赁房产系非法建筑等原因致使该处房产被有关主管政府部门要求拆除、收回或处以任何形式的处罚或被要求承担任何形式的法律责任，致使深圳科兴无法继续使用租赁房产或者致使发行人及深圳科兴遭受其他任何损失的，其将足额赔偿发行人及深圳科兴因此遭受的全部损失。 科兴生物制药股份有限公司己经开始实施深圳科兴药业有限公司的产能搬迁计划，解决深圳科兴药业有限公司租赁未取得权属证书厂房所可能面临的风险问题。在产能完全搬迁前，深圳科兴药业有限公司因租赁的未取得权属证书厂房被政府拆迀及因此而产生的产能搬迁所引发的损失将由本人补偿，以保障科兴生物制药股份有限公司的利益，保护科兴生物制药股份有限公司股东的利益。	长期	否	是	不适用	不适用

其他	公司	公司其他承诺： 公司未来不会在南京军区后勤部军事医学研究所所在省份江苏生产重组人促红素，同时也不会转让给位于江苏的企业生产重组人促红素”。	长期	否	是	不适用	不适用
其他	实际控制人	实际控制人其他承诺： 如果由于相关产品（重组人促红素、重组人干扰素、酪酸梭菌二联活菌、重组人粒细胞刺激因子）历史上早期股东投入或者第三方转让的技术来源或权属存在争议、纠纷，导致发行人出现损失的，由本公司承担相应的赔偿责任	长期	否	是	不适用	不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、 公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

根据财政部2017年7月颁布的修订后的《企业会计准则第14号——收入》的相关规定，境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。公司首次执行该准则根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。详见本报告“第十一节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计变更”。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、 聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	1,480,000.00
境内会计师事务所审计年限	4
境外会计师事务所名称	不适用
境外会计师事务所报酬	不适用
境外会计师事务所审计年限	不适用

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	不适用	不适用
财务顾问	不适用	不适用
保荐人	中信建投证券股份有限公司	不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于续聘2020年度审计机构的议案》，聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司2020年度审计机构，审计服务费用为1,480,000.00元。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、 面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、 重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十一、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等失信情形。

十二、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 股权激励总体情况

□适用 √不适用

(二) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十三、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
正中产控	本公司实际控制人控制的其他企业	租入租出	租赁（含水电费、物业服务费）	遵循市场价格和公平、公开、公正及合理的原则	/	1,514.37	98	银行结算		/
合计				/	/	1,514.37	98	/	/	/
大额销货退回的详细情况					不适用
关联交易的说明					1、上述与日常经营相关的关联交易的定价原则均以市场价为基础协商确认；交易价格与市场参考价格均无较大差异。2、同类交易金额指公司于报告期内租赁各类物业的总金额。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十四、 重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

0

公司及其子公司对子公司的担保情况

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

被担保方与上市公司的关系

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保起始日

担保到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

科兴制药

公司本部

深圳科兴

全资子公司

30,000,000.00

2020.3.6

2020.2.7

2023.2.6

连带责任担保

否

否

0

否

科兴制药

公司本部

深圳科兴

全资子公司

30,000,000.00

2020.6.1

2020.3.2

2023.5.26

连带责任担保

否

否

0

否

科兴制药

公司本部

深圳科兴

全资子公司

50,000,000.00

2020.3.19

2020.3.19

2023.2.5

连带责任担保

否

否

0

否

科兴制药

公司本部

深圳科兴

全资子公司

35,000,000.00

2020.4.7

2020.4.15

2023.4.15

连带责任担保

否

否

0

否

科兴制药

公司本部

深圳科兴

全资子公司

10,000,000.00

2020.6.23

2020.6.23

2023.6.23

连带责任担保

否

否

0

否

科兴制药

公司本部

深圳科兴

全资子公司

60,000,000.00

2020.9.16

2020.9.18

2023.9.18

连带责任

否

否

0

否

		担保
报告期内对子公司担保发生额合计	215,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）	94,572,679.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	94,572,679.00
担保总额占公司净资产的比例(%)	5.17%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）	0
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）	0
上述三项担保金额合计（C+D+E）	0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明	无
担保情况说明	无

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

建设工程施工合同

2020年6月公司与国基建设集团有限公司签订了《建设工程施工合同》，约定国基建设集团有限公司承建科兴制药生物谷扩建项目的土建、装修和电气施工等工程，合同金额13,468.89万元。

十五、 募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

募集资金总额			99,464.10			本年度投入募集资金总额			3,572.32
变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额			3,572.32
变更用途的募集资金总额比例（%）
承诺投资项目	已变更项目，含部分变更（如有）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额	截至期末承诺投入金额①	本年度投入金额	截至期末累计投入金额②	截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 ③=②-①	截至期末投入进度（%） ④=②/①	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
药物生产基地改扩建项目	无	23,029.00	23,029.00	23,029.00	296.18	296.18	-22,732.82	1.29	2024年	不适用	否	否
研发中心升级建设项目	无	34,746.24	34,746.24	34,746.24	7.26	7.26	-34,738.98	0.02	不适用	不适用	否	否
信息管理系统升级建设项目	无	2,100.00	2,100.00	2,100.00	-	-	-2,100.00	-	不适用	不适用	否	否
补充流动资金	无	39,588.86	39,588.86	39,588.86	3,268.88	3,268.88	-36,319.98	8.26	不适用	不适用	否	否
合计	-	99,464.10	99,464.10	99,464.10	3,572.32	3,572.32	-95,891.78	-	-		-	-
未达到计划进度原因（分具体募投项目）				不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明				不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况	在募集资金到位之前，公司已预先利用自筹资金投入募投项目，截止2020年12月31日尚未置换、尚未出具募集资金置换报告。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况	公司2020年第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司募集资金投资项目正常实施并保证募集资金安全的前提下，使用最高余额不超过5.5亿元（含5.5亿）的部分闲置募集资金及最高余额不超过3亿元（含3亿元）的自有资金进行现金管理，使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效。截止2020年12月31日，公司尚未使用募集资金进行投资。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况	不适用
募集资金结余的金额及形成原因	不适用
募集资金其他使用情况	不适用

十六、 其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、 积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

1. 股东和债权人权益保护情况

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规，及《公司章程》的有关规定，推进公司的规范化运作。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均合规运行，三会的召集、召开和表决程序符合相关规定。为保障所有股东和其他利益相关者的权益，公司根据《信息披露管理制度》，进一步加强对信息披露的管理，严格把控信披质量，做到信披的公平、公开、公正，不进行选择性信息披露。公司通过接听投资者来电、发布公告、上证E互动交流等渠道，与投资者充分沟通，以实际行动保障投资者尤其是中小股东的权益。报告期内，公司诚信经营，不损害债权人的合法权益。公司不存在贷款逾期的情形，严格履行与供应商、客户等签订的合同义务，具有较高的信誉度。公司与债权人共同创造公平合作，和谐共赢的关系。

2. 职工权益保护情况

√适用 □不适用

公司严格遵守《劳动法》，建立了较为完善的人力资源管理制度。依法与职工签订《劳动合同》，按时发放工资，按照国家规定为职工缴纳五险一金，保护职工的合法权益，为职工提供安全、舒适的工作环境。切实落实员工的职业健康安全管理工作，每年组织对员工的身体健康检查，建立员工健康档案，定期发放劳保用品，使员工在工作中受到全面的安全防护。公司重视职工的职业生涯规划，为职工提供学习和培训的机会，提供良好的职业发展平台和合理的晋升通道，从物质和精神层面促进员工与公司共同成长、共同发展。同时，积极响应员工诉求，为员工提供节日福利，积极表彰优秀员工，为其提供旅游机会等。公司坚持以人为本，努力构建稳定、和谐的劳动关系。

3. 供应商、客户和消费者权益保护情况

√适用 □不适用

供应商是生产的保障，客户是市场拓展的最大依托。公司建立了严格的供应商准入和管理机制，并根据制定的采购流程对采购物料进行质量评估。在选取优质供应商的同时，不轻易放弃共同成长的中小供应商，给予公平的机会竞争。公司长期备有安全库存物料，并形成有效的生产计划组织管理办法，以保证生产系统的有效运作，从而保障客户订单的正常履约。公司设立客服部，给客户提供及时和优质的后续跟进服务。公司注重对上游供应商和下游客户的维护，构建和谐、稳定的合作关系，以达到合作共赢的目的。

4. 产品安全保障情况

√适用 □不适用

公司拥有符合国家GMP标准的生产厂房及成套的先进设备，稳定的生产工艺及严格的检测规程。公司按照要求建立质量管理体系，形成了质量手册、程序文件等质量管理体系文件。上述各级文件的建立，使产品的设计开发、生产、检验到销售全过程均处于受控状态，并予制度化、标准化，确保质量管理体系全面有效运行，公司在工作过程中严格实施和保持，并持续改进其适用性、充分性和有效性。

5. 公共关系、社会公益事业情况

√适用 □不适用

2020年，我国爆发了新型冠状病毒肺炎疫情，面对疫情蔓延的严峻形势，公司积极投身于防疫工作。公司加强自身疫情防控，成立防疫专班小组，开展各项防疫措施，公司员工未出现一例感染情况，有效保证生产、销售等业务的正常进行。本次新冠疫情期间，国家卫生健康委员会办公厅和国家中医药管理局办公室联合印发的多版《新型冠状病毒肺炎诊疗方案》、同济专家组制定的《新型冠状病毒肺炎诊疗快速指南》等推荐干扰素-α可联合其他药物用于抗病毒治疗，科兴制药第一时间成立抗疫指挥部，积极跟进抗疫用药需求，紧急协调安排赛若金的生产和库存计划，驰援全国500多万支赛若金，保障疫区抗病毒药品供应。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

根据环境保护部门公布的重点排污企业名单，科兴生物制药股份有限公司化学原料厂及全资子公司深圳科兴药业有限公司属于名单中的重点排污单位。其中，化学原料厂已于2020年02月开始停产。企业排污信息如下：

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
科兴生物制药股份有限公司化学原料厂	COD	经污水处理站处理达标后排入第三方污水处理厂	1	污水总排口	--	45mg/L	0	0.54t	无
	氨氮	经污水处理站处理达标后排入第三方污水处理厂	1	污水总排口	--	4.5mg/L	0	0．054t	无
深圳科兴	COD	处理达标	1	污水总排	10.644mg/L	30mg/L	0.1881t	0.3762t	无

药业有限公司		后排放		口
	氨氮	处理达标后排放	1	污水总排口	0.4038mg/L	1.5mg/L	0.00941t	0.01882t	无

行政许可名称	项目文件名称	审批单位	批复文号/备案编号
排污许可证	深圳科兴药业有限公司	深圳市生态环境局宝安管理局	91440300MA5F1UL356001V

公司或子公司名称	设施名称	投运日期	处理工艺	设计处理能力	运行情况
科兴生物制药股份有限公司化学原料厂	污水处理站	2018年1月	废水采用预处理-生化系统-深度处理系统工艺处理，废气采用光氧及活性炭处理	100m?/d	停产停用
深圳科兴药业有限公司	污水处理站	2014年4月	废水采用预处理-生化系统-深度处理系统工艺处理，废气采用酸碱喷淋处理	19m?/d	正常

公司根据公司的实际情况，编制了《突发环境事件应急预案》并报送环保部门备案。按照《突发环境事件应急预案》的要求，公司投入资金采购应急物资和设备，针对废水处理设施可能发生的环境风险事故，采购专业应急设施、设置应急事故池，不定期对应急救援人员进行培训考核，保证员工有能力应急处理突发环境事故。公司定期对应急救援物资进行检查，发现过期、损坏、报废及时采购更换。

应急预案名称	备案编号	备案日期	有效期	备案单位
科兴生物制药股份有限公司突发环境事件应急预案	370114-2020-0114-L	2020年3月18日	3年	济南市生态环境局章丘分局
深圳科兴药业有限公司突发环境事件应急预案	440306-2019-0238-L	2019年12月16日	3年	深圳市生态环境局

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
科兴生物制药股份有限公司生物药厂	COD	经污水处理站处理达标后排入第三方	1	污水总排口	25.6mg/L	200mg/L	0.306t	1.55t	无

注：按环保部门的规定，生物药厂于2020年10月正式启动废水在线监测系统，上表生物药厂COD、氨氮的排放浓度及排放总量均为2020年10月至12月期间运行统计数据。

(2)防治污染设施的建设和运行情况

（3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

报告期内，列入重点排污单位之外的建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可信息取得情况如下：

行政许可名称	项目文件名称	审批单位	批复文号/备案编号
建设项目环境影响评价文件审批	关于科兴生物制药股份有限公司药物生产基地改扩建项目环境影响报告书的批复	济南市生态环境局章丘分局	章环报告书[2020]5号
建设项目环境影响评价文件审批	关于科兴生物制药股份有限公司研发中心升级建设项目环境影响报告书的批复	济南市生态环境局章丘分局	章环报告书[2020]4号
建设项目竣工环境保护验收审批	关于科兴生物制药股份有限公司（原山东科兴生物制品有限公司）科兴生物谷EPO原液、制剂扩产项目（一期）固体废物污染防治设施验	济南市生态环境局章丘分局	章环建验[2020]38号

	污水处理厂
氨氮	经污水处理站处理达标后排入第三方污水处理厂	1	污水总排口	0.711mg/L	10mg/L	0.008t	0.08t	无

公司或子公司名称	设施名称	投运日期	处理工艺	设计处理能力	运行情况
科兴生物制药股份有限公司生物药厂	污水处理站	2015年6月	废水采取生化系统处理工艺，废气采用活性炭吸附处理	100m?/d	正常

	收申请的批复
排污许可证	科兴生物制药股份有限公司	济南市生态环境局	91370181613243451M002V

第六节 股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	149,025,350	100.00	8,766,178				8,766,178	157,791,528	79.41
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	149,025,350	100.00	8,766,178				8,766,178	157,791,528	79.41
其中：境内非国有法人持股	149,025,350	100.00	8,766,178				8,766,178	157,791,528	79.41
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份			40,909,122				40,909,122	40,909,122	20.59
1、人民币普通股			40,909,122				40,909,122	40,909,122	20.59
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他

三、股份总数

149,025,350

100.00

49,675,300

49,675,300

198,700,650

100.00

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
深圳科益医药控股有限公司	0	0	131,778,347.00	131,778,347.00	IPO首发原始股份限售	2023-12-13
深圳市裕早企业管理合伙企业（有限合伙）	0	0	8,016,213.00	8,016,213.00	IPO首发原始股份限售	2021-12-13
深圳市恒健企业管理合伙企业（有限合伙）	0	0	9,230,790.00	9,230,790.00	IPO首发原始股份限售	2021-12-13
长江财富-科兴制药员工战略配售集合资产管理计划	0	0	4,967,530.00	4,967,530.00	战略配售限售	2021-12-13
中信建投投资有限公司	0	0	1,987,012.00	1,987,012.00	保荐机构跟投限售	2022-12-13
网下摇号中签配售对象	0	0	1,811,636.00	1,811,636.00	其他网下配售限售	2021-6-13
合计	0	0	157,791,528.00	157,791,528.00	/	/

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股币种：人民币

股票及其衍生 证券的种类	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
普通股股票类
首次公开发行（A股）	2020年12月1日	22.33	49,675,300	2020年12月14日	49,675,300	-

截止报告期末普通股股东总数(户)	19,207
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	15,122
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	包含转融通借出股份的限售股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
						股份 状态	数量

深圳科益医药控股有限公司	0	131,778,347	66.32	131,778,347	131,778,347	无	0	境内非国有法人
深圳市恒健企业管理合伙企业（有限合伙）	0	9,230,790	4.65	9,230,790	9,230,790	无	0	其他
深圳市裕早企业管理合伙企业（有限合伙）	0	8,016,213	4.03	8,016,213	8,016,213	无	0	其他
长江财富－科兴制药员工战略配售集合资产管理计划	4,967,530	4,967,530	2.50	4,967,530	4,967,530	无	0	其他
中信建投投资有限公司	1,814,012	1,814,012	0.91	1,814,012	1,987,012	无	0	境内非国有法人
周小银	300,084	300,084	0.15	0	0	无	0	境内自然人
付婉	273,000	273,000	0.14	0	0	无	0	境内自然人
李惠军	258,942	258,942	0.13	0	0	无	0	境内自然人
王柳清	241,044	241,044	0.12	0	0	无	0	境内自然人

皓熙股权投资管理（上海）有限公司	203,384	203,384	0.10		0	0	无		0	境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类				数量
周小银		300,084		人民币普通股				300,084
付婉		273,000		人民币普通股				273,000
李惠军		258,942		人民币普通股				258,942
王柳清		241,044		人民币普通股				241,044
皓熙股权投资管理（上海）有限公司		203,384		人民币普通股				203,384
周玉立		167,194		人民币普通股				167,194
程道铿		146,000		人民币普通股				146,000
苏敏如		143,387		人民币普通股				143,387
黄志祥		124,300		人民币普通股				124,300
东方证券股份有限公司		123,000		人民币普通股				123,000
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		公司不存在优先股股东情况。

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	深圳科益医药控股有限公司	131,778,347	2023-12-14	0	首发股份限售
2	深圳市恒健企业管理合伙企业（有限合伙）	9,230,790	2021-12-14	0	首发股份限售
3	深圳市裕早企业管理合伙企业（有限合伙）	8,016,213	2021-12-14	0	首发股份限售
4	长江财富－科兴制药员工战略配售集合资产管理计划	4,967,530	2021-12-14	0	战略配售限售
5	中信建投投资有限公司	1,987,012	2022-12-14	0	保荐机构跟投限售
6	网下摇号中签配售对象	1,811,636	2021-06-14	0	其他网下配售限售

上述股东关联关系或一致行动的说明

公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。

战略投资者或一般法人的名称	约定持股起始日期	约定持股终止日期
中信建投投资有限公司	2020年12月14日	无
长江财富-科兴制药员工战略配售集合资产管理计划	2020年12月14日	无
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明	1.中信建投投资有限公司为公司保荐机构中信建投证券股份有限公司相关子公司，战略配售股份自公司上市之日起锁定24个月，锁定期自本次公开发行的股票在上海证券交易所上市之日起开始计算。 2.长江财富-科兴制药员工战略配售集合资产管理计划是公司高级管理人员与核心员工设立的参与首发战略配售的专项资产管理计划，获配股票的锁定期为12个月，锁定期自本次公开发行的股票在上海证券交易所上市之日起开始计算。

股东/持有人名称	获配的股票/存托凭证数量	可上市交易时间	报告期内增减变动数量	包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量
长江财富-科兴制药员工战略配售集合资产管理计划	4,967,530	2021年12月14日	+4,967,530	4,967,530

股东名称	与保荐机构的关系	获配的股票/存托凭证数量	可上市交易时间	报告期内增减变动数量	包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量
中信建投	保荐机构全	1,987,012	2022年12月	+1,987,012	1,987,012

投资有限公司

资子公司

14日

名称	深圳科益医药控股有限公司
单位负责人或法定代表人	邓学勤
成立日期	2018-10-09
主要经营业务	投资兴办实业（具体项目另行申报）；医药行业投资；投资咨询；企业管理咨询（以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	邓学勤
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份/存托凭证限制减持情况说明

□适用 √不适用

七、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况

□适用 √不适用

八、 特别表决权股份情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名

职务(注)

是否为核心技术人员

性别

年龄

任期起始日期

任期终止日期

年初持股数

年末持股数

年度内股份增减变动量

增减变动原因

报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）

是否在公司关联方获取报酬

邓学勤

董事长

否

男

54

2019年7月29日

2022年7月28日

0

0

0

0

是

赵彦轻

董事、总经理

否

男

39

2019年7月29日

2022年7月28日

0

0

0

143.80

否

崔宁

董事、副总经理

否

女

44

2019年7月29日

2022年7月28日

0

0

0

83.90

否

朱玉梅

董事、

否

女

46

2019年7月29日

2022年7月28日

0

0

0

0

是

陶剑虹

独立董事

否

女

63

2019年7月29日

2022年7月28日

0

0

0

18.00

否

曹红中

独立董事

否

男

55

2019年7月29日

2022年7月28日

0

0

0

18.00

否

唐安

独立董事

否

男

64

2019年7月29日

2022年7月28日

0

0

0

18.00

否

黄凯昆

监事会主席

是

男

49

2019年7月29日

2022年7月28日

0

0

0

78.04

否

肖娅

监事

否

女

48

2019年7月29日

2022年7月28日

0

0

0

0

是

温佳

监事

否

女

42

2019年7月29日

2022年7月28日

0

0

0

0

是

马鸿杰

副总经理

是

女

50

2019年7

2022年7

0

0

0

101.02

否

月29日

月28日

王小琴

财务总监兼董事会秘书

否

女

44

2019年7月29日

2022年7月28日

0

0

0

94.07

否

何社辉

核心技术人员

是

男

55

1996年4月8日

至今

0

0

0

55.79

否

柏江涛

核心技术人员

是

男

44

2016年6月6日

至今

0

0

0

62.00

否

潘志友

核心技术人员

是

男

39

2019年7月22日

至今

0

0

0

41.62

否

田方方

核心技术人员

是

男

36

2018年5月2日

至今

0

0

0

47.91

否

合计

/

/

/

/

/

/

0

0

0

/

762.15

/

姓名	主要工作经历
邓学勤	1967年出生，1989年毕业于深圳大学结构与市政工程系工业与民用建筑专业，本科学历。1989年进入深圳宝安建设局工作，先后担任宝安县建设局工程质量监督检验站副站长、宝安区城市建设投资发展公司总经理助理、宝安区建设局副局长等职务。2003年至今任正中投资集团总经理和董事长，2008年至2019年7月任科兴有限执行董事、总经理等职务，2019年7月至今任公司董事长。
赵彦轻	1982年出生，毕业于兰州大学工商管理专业，硕士研究生学历。2006年至2013年任职于广东华美集团企管部，2013年至2016年，任职于深圳科兴工程，历任营销部经理、医药营销中心总监；2016年8月至2017年11月任职于科兴有限，历任副总经理、常务副总经理，2017年12月至2018年8月任职于科兴有限常务副总经理兼销售管理中心总监，2018年8月至2019年7月任科兴有限董事、常务副总经理，2019年7月至今任公司董事兼总经理。
崔宁	1977年出生，毕业于山东轻工业学院生物工程专业，本科学历。1999年至2010年任职于济南维尔康生化制药有限公司，历任生产车间主任、质量管理部经理；2010年9月至2017年6月任职于科兴有限，历任生产部副经理、生产部经理、副总经理。2017年6月至2018年8月任科兴有限总经理，2018年8月至2019年7月任科兴有限董事兼总经理，2019年7月至今任公司董事兼副总经理。
朱玉梅	1975年出生，毕业于天津职业技术师范大学教育管理专业，本科学历。1998年至2001年任湖北省黄石市冶钢集团教育培训中心讲师，2001年至2013年在广东华美集团有限公司历任董事长秘书、行政人力资源中心经理、行政人力资源中心总监和行政人力资源中心总经理，2013年至2016年任深圳正中企业服务有限公司总经理，2016年10月至今，任正中投资集团有限公司副总裁。2019年7月至今任公司董事。
陶剑虹	1958年出生，本科毕业于中国药科大学药学专业，复旦大学MBA、中山大学药学院药事管理学博士，博士研究生学历。1998年至2018

	年6月，任国家药品监督管理局（后改名为国家食品药品监督管理局、国家食品药品监督管理总局）南方医药经济研究所副所长，2018年6月退休。2019年7月至今任公司独立董事。
曹红中	1966年出生，毕业于深圳大学法律专业，本科学历。1989年至2000年任深圳东风汽车有限公司业务员，2000年至2005年任广东融关律师事务所律师，2005年至2007年任广东新东方律师事务所律师，2007年至2013年任广东品然律师事务所律师，2013年至今任广东格明律师事务所律师。2019年7月至今任公司独立董事。
唐安	1957年出生，毕业于浙江冶金经济专科学校（现嘉兴学院）会计专业及东北财经大学法律专业，本科学历，1987年至1989年任中国有色金属工业第十六冶建设公司山东工程处财务负责人，1989年至1991年任深圳市会计师事务所项目经理。1991年至1994年任深圳南山会计师事务所项目经理，1994年至2000年任深圳投资基金管理公司基金财务经理，2000年至2003年任深圳时代设计印务有限公司财务总监，2003年至2004年任深圳中天华正会计师事务所有限公司审计项目经理，2005年1月至2009年8月任深圳永安会计师事务所有限公司总审计师，2009年9月至2011年3月任深圳金正会计师事务所有限公司总审计师，2011年4月至今任深圳长枰会计师事务所（普通合伙）主任会计师。2019年7月至今任公司独立董事。
黄凯昆	1972年出生，毕业于华南农业大学生物技术专业，香港浸会大学MBA，硕士研究生学历。1997年至2015年任深圳科兴工程质检部副经理、生产部经理、生产总监，2015年至2016年任深圳同益安技术总监、副总经理，2016年6月至2019年7月历任科兴有限拓展中心副总经理、生产中心负责人，2019年7月至今任公司生产中心负责人、监事会主席。
肖娅	1973年出生，毕业于新疆财经学院会计专业，本科学历，曾任职于宏源证券股份有限公司、朝恒房地产（深圳）有限公司，2008年至2013年任正中投资集团财经中心财务经理，2013年4月至今任正中投资集团审计监察中心总监。2019年7月至今任公司监事。
温佳	1979年出生，毕业于江西财经大学会计电算化专业，本科学历，2001年至2005年任深圳长城会计师事务所有限公司审计经理，2006年至2007年任富凯国际有限公司内审经理、财务经理，2007年至2010年任正中投资集团财务经理；2011年至2013年任深圳京基环保设备有限公司财务经理，2013年至今历任正中投资集团财务经理、高级风控经理、战略中心副总经理、财经中心财务总经理。2019年7月至今任公司监事。
马鸿杰	1971年出生，西安医科大学医学微生物专业，硕士研究生学历，1996年7月至2016年7月历任深圳科兴工程生产部副经理、质量管理部经理、质量总监、技术总监、副总经理兼医药研究院总监，2016年8月至2019年7月任科兴有限副总经理兼医药研究院总监，2019年7月至2020年9月任公司副总经理兼研发部门负责人，2020年10月至今任公司副总经理兼技术中心总经理。
王小琴	1977年出生，中南财经政法大学金融专业，本科学历。2000年至2008年先后任职于丽斯达（湖北）日化有限公司、深圳市荣恩实业有限公司，2008年8月至2018年11月，历任正中投资集团财经中心财务主管、融资中心部门副经理、部门经理、中心副总经理、资金中心副总经理，2018年12月至2019年7月任科兴有限副总经理兼财务总监，2019年7月至今任公司财务总监兼董事会秘书。
何社辉	1966年出生，毕业于贵州医科大学医学细胞生物学专业，硕士研究生学历。1989年至1991年任南华大学附属第三医院人事科科员，1994年至1996年任南华大学医学院助教，1996年至2015年历任深圳科兴工程发酵组主管、项目主管、开发部副经理、开发部经理，2015年至2019年7月，历任科兴有限开发部经理、拓展经理、拓展中心副经理，2019年7月至2021年4月任公司拓展中心（技术）负责人，2021年4月至今，任公司拓展中心副总监。
柏江涛	1977年出生，毕业于西安交通大学药物分析学专业，硕士研究生学历。2014年至2016年历任深圳万乐药业有限公司研究所所长助理、所长，2016年至2019年7月历任科兴有限研发中心经理、医药研究院副总监，2019年7月至2020年10月任公司医药研究院副总监、

	兼任医药研究院质量研究部负责人，2020年10月至今任公司技术中心副总监。
潘志友	1982年出生，毕业于华南理工大学发酵工程专业，博士研究生学历。2008年至2011年任广东天普生化医药股份有限公司研发工程师，2016年至2019年任广州倍绣生物技术有限公司纯化工艺主管，2019年7月至2020年9月任公司医药研究院工艺研究部负责人，2020年10月至今任公司医药研究院工艺研究中心纯化工艺研究部负责人。
田方方	1985年出生，毕业于武汉大学化学生物学专业，博士研究生学历。2013年至2018年4月任深圳市海普瑞药业股份有限公司主管，2018年5月至2019年7月，历任科兴有限研发中心副经理、科研管理部副经理。2019年7月至2020年9月任公司医药研究院科研管理部负责人，2020年10月至今任公司医药研究院科研管理中心负责人。

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
邓学勤	科益控股	执行董事、总经理	2018年10月	至今
在股东单位任职情况的说明

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
邓学勤	深圳市宝前投资发展有限公司	执行董事、总经理	2011-04-01	至今
邓学勤	深圳市正中公益慈善基金会	理事	2016-02-01	至今
邓学勤	深圳正中易胜投资有限公司	执行董事、总经理	2016-09-01	至今
邓学勤	深圳科兴资本管理有限公司	执行董事、总经理	2016-04-01	至今
邓学勤	正中投资集团	董事长、总经理	2003-07-01	至今
邓学勤	深圳市澳科科技产业开发有限公司	执行董事、总经理	2020-04-01	至今
邓学勤	深圳正广鑫投资有限公司	执行董事、总经理	2020-04-01	至今
邓学勤	深圳市正广荣实业发展有限公司	董事长、总经理	2020-04-01	至今
邓学勤	全能电业科技（深圳）有限公司	总经理	2017-05-01	至今
邓学勤	深圳正中商业管理有限公司	董事长、总经理	2017-03-01	至今
邓学勤	创益生物科技有限公司	执行董事	2015-12-01	至今
邓学勤	蓝翼启航（深圳）科创有限公司	执行董事、总经理	2019-04-01	至今
邓学勤	深圳市锦成龙实业有限公司	执行董事、总经理	2008-02-01	至今
邓学勤	深圳澳科电缆有限公司	执行董事、总经理	2014-12-01	至今
邓学勤	深圳得利斯商贸有限公司	执行董事、总经理	2018-03-01	至今
邓学勤	深圳正中酒店餐饮管理有限公司	执行董事、总经理	2006-06-01	至今
邓学勤	深圳泓泰宁贸易有限公司	执行董事、总经理	2018-08-01	至今
邓学勤	深圳市龙邦新材料有限公司	执行董事、总经理	2019-01-01	至今
邓学勤	深圳正中创业投资有限公司	执行董事、总经理	2016-12-01	至今

邓学勤	东莞市美居广场建造有限公司	执行董事、经理	2003-03-01	至今
邓学勤	深圳市正中科技开发有限公司	董事长、总经理	2009-12-01	至今
邓学勤	东莞市正鸿物业投资有限公司	执行董事、经理	2015-09-01	至今
邓学勤	深圳市量祥科技有限公司	执行董事、总经理	2016-04-01	至今
邓学勤	深圳正广达投资有限公司	执行董事、总经理	2016-07-01	至今
邓学勤	深圳正广盛投资有限公司	执行董事、总经理	2016-07-01	至今
邓学勤	正中产业控股	董事长、总经理	2009-02-01	至今
邓学勤	山东至博信息科技有限公司	执行董事、总经理	2018-09-01	至今
邓学勤	深圳市正大投资有限公司	执行董事、总经理	2015-10-01	至今
邓学勤	深圳瑞全餐饮管理有限公司	执行董事、总经理	2012-08-01	至今
邓学勤	东莞市长治实业投资有限公司	执行董事、经理	2012-06-01	至今
邓学勤	深圳科兴工程	董事长、总经理	2014-08-01	至今
邓学勤	深圳正广晖投资有限公司	执行董事、总经理	2016-12-01	至今
邓学勤	深圳同益安	执行董事、总经理	2014-12-01	至今
邓学勤	深圳市正中投资发展有限公司	执行董事、总经理	2005-12-01	至今
邓学勤	深圳市荣胜科创有限公司	总经理	2016-12-01	至今
邓学勤	沭阳正中新材料有限公司	董事长	2017-11-01	至今
邓学勤	苏州莫立克新型材料有限公司	董事长	2019-04-01	至今
邓学勤	深圳正中企业服务有限公司	董事长、总经理	2008-05-01	至今
邓学勤	深圳正中高尔夫球会有限公司	执行董事、总经理	2011-11-01	至今
邓学勤	广东华美集团有限公司	董事长、总经理	2014-10-01	至今
邓学勤	深圳市华美重工有限公司	执行董事、总经理	2015-05-01	至今
邓学勤	深圳正中冷链有限公司	执行董事、总经理	2018-06-01	至今
邓学勤	深圳市华美运输有限公司	执行董事、总经理	2019-05-01	至今
邓学勤	深圳市华青盛业贸易有限公司	执行董事、总经理	2018-07-01	至今
邓学勤	深圳华美板材有限公司	董事长、总经理	2015-12-01	至今
邓学勤	深圳正中钢铁有限公司	执行董事、总经理	2018-07-01	至今
邓学勤	正中置业集团有限公司	执行董事、总经理	2005-08-01	至今
邓学勤	东莞市风临房地产开发有限公司	执行董事、经理	2007-08-01	至今
邓学勤	东莞市信利华南花园建造有限公司	执行董事、经理	2005-01-01	至今
邓学勤	深圳市富利达电梯工程有限公司	执行董事、总经理	2014-11-01	至今

邓学勤	深圳同方有限责任公司	董事长、总经理	2018-08-01	至今
邓学勤	深圳正中物业经营管理有限公司	执行董事、总经理	2020-04-01	至今
邓学勤	深圳西洋镜网络技术有限公司	监事	2012-01-01	至今
邓学勤	深圳正广鸿投资有限公司	执行董事	2020-06-01	至今
邓学勤	深圳市创益智信科技产业发展有限公司	执行董事	2020-06-01	至今
邓学勤	深圳正广乾投资有限公司	执行董事	2020-07-01	至今
邓学勤	深圳正广麟投资有限公司	执行董事	2020-07-01	至今
邓学勤	深圳正中产业咨询有限公司	执行董事	2020-07-01	至今
邓学勤	深圳华美金属材料科技有限公司	董事长	2020-07-01	至今
邓学勤	深圳正广铭投资有限公司	执行董事	2020-07-01	至今
邓学勤	杭州正广实业有限公司	执行董事	2020-07-01	至今
邓学勤	深圳正广智投资有限公司	执行董事	2020-08-01	至今
邓学勤	深圳正广道科技产业开发有限公司	执行董事	2020-09-01	至今
邓学	深圳正广湾科技产业开发有限公司	执行董事	2020-10-01	至今
邓学勤	深圳正广夏科技产业开发有限公司	执行董事	2020-11-01	至今
邓学勤	深圳市裕熙科技有限公司	总经理,执行董事	2020-11-01	至今
朱玉梅	苏州莫立克新型材料有限公司	董事	2017-12-01	至今
朱玉梅	深圳同方有限责任公司	董事	2018-08-01	至今
朱玉梅	正中产业控股	董事	2018-09-01	至今
朱玉梅	沭阳正中新材料有限公司	董事	2018-02-01	至今
朱玉梅	长园集团股份有限公司	监事	2018-07-01	2021-07-01
朱玉梅	山东至博信息科技有限公司	监事	2019-12-01	至今
朱玉梅	正中投资集团	董事、副总裁	2016-10-01	至今
朱玉梅	深圳正中企业服务有限公司	监事	2018-05-01	至今
朱玉梅	深圳正广鸿投资有限公司	总经理	2020-06-01	至今
朱玉梅	深圳正广乾投资有限公司	总经理	2020-07-01	至今
朱玉梅	深圳正广麟投资有限公司	总经理	2020-07-01	至今
朱玉梅	深圳正广铭投资有限公司	总经理	2020-07-01	至今
朱玉梅	深圳华美金属材料科技有限公司	董事	2020-07-01	至今
朱玉梅	深圳正广智投资有限公司	总经理	2020-08-01	至今

朱玉梅	杭州正广实业有限公司	监事	2020-07-01	至今
朱玉梅	深圳正远诚进出口贸易有限公司	监事	2020-09-01	至今
朱玉梅	深圳正广道科技产业开发有限公司	监事	2020-09-01	至今
朱玉梅	深圳正广辰投资有限公司	监事	2020-10-01	至今
朱玉梅	深圳市正通联供应链管理有限公司	监事	2020-10-01	至今
朱玉梅	深圳正广湾科技产业开发有限公司	监事	2020-10-01	至今
朱玉梅	深圳正广夏科技产业开发有限公司	监事	2020-11-01	至今
朱玉梅	深圳正广恒科技有限公司	监事	2020-11-01	至今
朱玉梅	深圳正广蕙投资有限公司	监事	2020-11-01	至今
朱玉梅	深圳正广绩投资有限公司	监事	2020-11-01	至今
朱玉梅	深圳市思倍云科技有限公司	董事	2020-12-01	至今
朱玉梅	深圳市正中公益慈善基金会	理事	2020-07-01	至今
陶剑虹	一品红药业股份有限公司	独立董事	2018-11-01	2021-11-01
唐安	深圳长枰会计师事务所（普通合伙）	主任会计师	2011-04-01	至今
唐安	深圳市鹏华财税管理咨询有限公司	监事	2018-12-01	至今
唐安	深圳市鹏桑普太阳能股份有限公司	董事	2013-01-01	至今
唐安	新加坡SUNRISESHARESHOLDINGLTD	独立董事	2016-09-01	至今
唐安	深圳奥尼电子股份有限公司	独立董事	2020-06-01	2023-06-01
唐安	华讯方舟股份有限公司	独立董事	2020-08-01	2022-08-01
温佳	正中投资集团	财经中心财务总经理	2020-09-01	至今
温佳	深圳同方有限责任公司	监事	2020-08-01	至今
温佳	蓝翼启航（深圳）科创有限公司	监事	2019-04-01	至今
温佳	沭阳正中新材料有限公司	监事	2019-04-01	至今
温佳	苏州莫立克新型材料有限公司	监事	2019-04-01	至今
温佳	深圳市特发壹晟实业有限公司	监事	2019-11-01	至今
温佳	东莞正中科技发展有限公司	监事长	2019-08-01	至今
肖娅	正中投资集团	审计监察中心总监	2019-05-01	至今
肖娅	东莞正中科技发展有限公司	监事	2019-08-01	至今
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司董事会薪酬与考核委员会负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，并根据股东大会及董事会决议，按照公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的有关规定，对董事及高级管理人员进行岗位绩效评价和考核。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司董事会薪酬与考核委员会根据公司所处行业与地区的薪酬水平，结合相关岗位的重要性、职责范围以及个人绩效考核情况，制定薪酬方案，报公司董事会或股东大会审议。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	公司董事、监事和高级高管理人员的报酬已根据相关规定支付
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	554.83
报告期末核心技术人员实际获得的报酬合计	207.32

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量		1,046
主要子公司在职员工的数量		366
在职员工的数量合计		1,412
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别	本期数		上期数
生产人员	521		554
销售人员	564		449
研发人员	170		167
财务人员	50		37
行政人员	107		102
合计	1,412		1,309

教育程度
教育程度类别	本期数	上期数
硕士以上	123	92
本科	635	506
大专	410	417
中专及以下	244	294
合计	1,412	1,309

2、 在培训资源上，公司一方面搭建内部讲师团队，通过优秀经验萃取和内部案例学习，传承组织内部经验，积累组织资产，同时也积极引进外部培训资源，借助外脑不断学习业界最佳实践，切实打造“学习型组织”；在培训平台方面，构建线上学习平台，并针对疫情等特殊情况加快内部微课开发，极大充实线上学习内容，让员工更加自主和灵活地参与到学习中。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

本公司根据《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》以及《科创板上市规则》等有关法律法规和规范性文件的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的公司治理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡的机制。报告期内公司治理情况如下：

1、股东与股东大会

公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规的要求，股东大会的通知、召集、决议、表决方式均符合《公司法》、《证券法》及中国证监会和上海证券交易所的各项规定，决议内容合法有效，充分保障所有股东特别是中小股东的平等权利。

2、董事与董事会

公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，全体董事忠实、勤勉的履行《公司章程》规定的职权，董事会召集、召开严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》相关规定进行。独立董事按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规定，履行独立董事职责，充发挥作用，出席公司董事会、股东大会，对重大事项发表独立意见。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会等董事会下属专门委员会，分别在战略发展、审计、人事、薪酬等方面协助董事会进行决策。

3、监事与监事会

公司监事会由3名监事组成，其中 1 名为职工代表。监事会能够按照《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》等相关规定开展工作，确保监事会独立有效地行使对公司依法运作情况、财务情况、董事及高级管理人员履职情况、内部控制体系建设等的核查，起到了良好的监督作用，降低公司运营风险，维护公司及股东的合法权益，保证公司规范运作。

4、关于控股股东与上市公司

公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，在业务、资产、人员、财务方面与控股股东分开，具有独立完整的销售系统和面向市场自主经营的能力。控股股东能严格规范自己的行为，依法行使出资人权利。不存在控股股东违规占用上市公司资金和资产的情况。

5、关于信息披露与投资者关系管理

报告期内，本公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，按照《科创板上市规则》的规定，真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务，并做好信息披露前的保密工作，保证公司信息披露的公开、公平、公正，确保所有股东有平等的机会获得信息。

协议控制架构等公司治理特殊安排情况

□适用 √不适用

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会	2020年2月10日	无	无
2020年第二次临时股东大会	2020年3月5日	无	无
2020年第三次临时股东大会	2020年4月16日	无	无

2019年年度股东大会

2020年6月30日

无

无

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
邓学勤	否	14	14	3	0	0	否	4
朱玉梅	否	14	14	3	0	0	否	4
赵彦轻	否	14	14	3	0	0	否	4
崔宁	否	14	14	13	0	0	否	4
陶剑虹	是	14	14	9	0	0	否	4
唐安	是	14	14	8	0	0	否	4
曹红中	是	14	14	8	0	0	否	4

年内召开董事会会议次数	14
其中：现场会议次数	1
通讯方式召开会议次数	3
现场结合通讯方式召开会议次数	10

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

报告期内，公司通过董事会以及董事会下设薪酬与考核委员会，结合公司的实际情况、不同的岗位以及工作经历确定了公司高级管理人员的年度薪酬。年度薪酬由基本工资+年度绩效奖金组成，年度绩效奖金是浮动的，由公司的实际经营情况以及个人绩效考核情况决定。公司的薪酬政策充分调动了公司高级管理人员工作积极性,有利于促进公司规范、稳健、有序发展。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

□适用 √不适用

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

□适用 √不适用

是否披露内部控制审计报告：否

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

大华审字[2021]007589号

科兴生物制药股份有限公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了科兴生物制药股份有限公司(以下简称科兴制药)财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科兴生物制药股份有限公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于科兴生物制药股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定收入确认是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1. 事项描述

关键审计事项适用的会计年度：2020年度科兴制药公司收入确认会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四、（三十）及附注

六、注释31所示。科兴制药公司2020年度营业收入为1,220,289,989.43元。公司收入为关键业绩指标，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将收入确认作为关键审计事项。

2. 审计应对

在2020年度财务报表审计中，我们针对收入确认实施的重要审计程序包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制相关制度的设计，并测试关键控制措施的运行有效性；

（2）选取样本检查销售合同/销售订单及访谈管理层，并对其中约定的资金支付、交货事项等关键条款进行分析，分析评价收入确认政策的适当性，复核相关会计政策运用是否具有一贯性；

（3）对当期记录的收入交易选取样本，检查交易过程中的相关单据，包括随货同行单、对账单、销售发票、资金收款凭证等，确认交易是否真实；

（4）运用抽样方式，对本期营业收入及应收账款执行函证程序，询证本期发生的销售金额及往来款项余额，确认业务收入的真实性、完整性；

（5）将资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查随货同行单等支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间；基于已执行的审计工作，我们认为收入确认符合科兴制药公司的会计政策。

四、 管理层和治理层对财务报表的责任

科兴制药管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，科兴制药管理层负责评估科兴制药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算科兴制药、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督科兴制药的财务报告过程。

五、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对科兴制药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致科兴制药不能持续经营。5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6．就科兴制药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 刘金平

（项目合伙人）

中国·北京 中国注册会计师：刘肖艳

二〇二一年四月二十二

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位:科兴生物制药股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	1,102,649,871.87	150,958,764.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产			0.00
衍生金融资产			0.00
应收票据	七、4	14,159,364.27	30,127,067.14
应收账款	七、5	354,580,755.63	302,093,579.69
应收款项融资	七、6	39,121,641.85	14,371,210.24
预付款项	七、7	2,115,654.54	2,309,412.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	5,336,721.10	9,027,199.35
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	113,383,357.33	138,244,166.57
合同资产			0.00
持有待售资产			0.00
一年内到期的非流动资产			0.00
其他流动资产	七、13	12,574,187.66	1,171,995.25
流动资产合计		1,643,921,554.25	648,303,395.44
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	七、21	417,253,577.79	299,247,736.58
在建工程	七、22	168,605,231.89	146,845,817.81
生产性生物资产			0.00
油气资产			0.00
使用权资产
无形资产	七、26	36,846,892.77	34,171,503.00
开发支出			0.00
商誉			0.00
长期待摊费用	七、29	14,687,442.35	18,929,417.38
递延所得税资产	七、30	3,753,532.43	4,319,881.60

其他非流动资产	七、31	81,548,216.23	28,194,171.88
非流动资产合计		722,694,893.46	531,708,528.25
资产总计		2,366,616,447.71	1,180,011,923.69
流动负债：
短期借款	七、32	204,572,679.00	176,200,000.00
向中央银行借款			-
拆入资金			-
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据			-
应付账款	七、36	157,749,882.45	132,920,892.55
预收款项		-	10,886,403.44
合同负债	七、38	4,761,551.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	26,441,372.37	22,796,215.11
应交税费	七、40	7,301,985.32	13,815,049.69
其他应付款	七、41	16,543,897.18	16,254,689.21
其中：应付利息			-
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	16,958,761.29	51,815,577.04
其他流动负债	七、44	6,370,793.06	15,704,942.45
流动负债合计		440,700,922.42	440,393,769.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	94,185,362.26	8,619,666.52
应付债券			-
其中：优先股			-
永续债			-
租赁负债
长期应付款	七、48	-	34,655,876.05
长期应付职工薪酬			-
预计负债			-
递延收益	七、51	1,609,463.52	-
递延所得税负债			-
其他非流动负债			-
非流动负债合计		95,794,825.78	43,275,542.57
负债合计		536,495,748.20	483,669,312.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	198,700,650.00	149,025,350.00
其他权益工具			-
其中：优先股			-

永续债			-
资本公积	七、55	1,266,228,335.40	321,262,716.24
减：库存股			-
其他综合收益			-
专项储备			-
盈余公积	七、59	12,959,405.83	3,814,810.32
一般风险准备
未分配利润	七、60	352,232,308.28	222,239,735.07
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,830,120,699.51	696,342,611.63
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		1,830,120,699.51	696,342,611.63
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,366,616,447.71	1,180,011,923.69

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		1,039,999,831.17	71,075,888.66
交易性金融资产			0.00
衍生金融资产			0.00
应收票据		6,704,205.22	18,435,700.76
应收账款	十七、1	199,456,072.30	181,386,986.16
应收款项融资		20,168,526.41	1,226,427.20
预付款项		1,641,151.40	1,864,588.05
其他应收款	十七、2	4,639,253.22	8,293,056.77
其中：应收利息
应收股利
存货		89,103,293.28	110,684,864.22
合同资产			0.00
持有待售资产			0.00
一年内到期的非流动资产			0.00
其他流动资产		4,260,097.09	1,171,995.25
流动资产合计		1,365,972,430.09	394,139,507.07
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	231,495,754.25	231,495,754.25
其他权益工具投资			0.00
其他非流动金融资产			0.00

投资性房地产			0.00
固定资产		387,806,993.14	272,631,546.80
在建工程		168,605,231.89	146,845,817.81
生产性生物资产			0.00
油气资产			0.00
使用权资产
无形资产		35,370,877.59	34,171,503.00
开发支出			0.00
商誉			0.00
长期待摊费用		74,850.00	149,700.00
递延所得税资产		2,282,897.14	2,429,373.86
其他非流动资产		81,468,716.23	27,026,421.88
非流动资产合计		907,105,320.24	714,750,117.60
资产总计		2,273,077,750.33	1,108,889,624.67
流动负债：
短期借款		110,000,000.00	120,000,000.00
交易性金融负债			0.00
衍生金融负债			0.00
应付票据			0.00
应付账款		143,224,573.45	125,010,600.30
预收款项		0	8,930,303.51
合同负债		3,564,265.01
应付职工薪酬		19,139,578.63	15,131,258.77
应交税费		4,350,774.38	6,037,973.17
其他应付款		132,550,877.59	68,232,934.26
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债			0.00
一年内到期的非流动负债		16,958,761.29	51,815,577.04
其他流动负债		6,352,117.91	13,790,869.45
流动负债合计		436,140,948.26	408,949,516.50
非流动负债：
长期借款		94,185,362.26	8,619,666.52
应付债券			0.00
其中：优先股			0.00
永续债			0.00
租赁负债
长期应付款		0	34,655,876.05
长期应付职工薪酬			0.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		94,185,362.26	43,275,542.57
负债合计		530,326,310.52	452,225,059.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		198,700,650.00	149,025,350.00

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,414,456,731.48	469,491,112.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		12,959,405.83	3,814,810.32
未分配利润		116,634,652.50	34,333,292.96
所有者权益（或股东权益）合计		1,742,751,439.81	656,664,565.60
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,273,077,750.33	1,108,889,624.67

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		1,220,289,989.43	1,190,766,325.95
其中：营业收入	七、61	1,220,289,989.43	1,190,766,325.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,059,520,136.25	993,476,189.91
其中：营业成本	七、61	244,266,166.19	219,952,959.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	9,422,034.50	7,639,143.48
销售费用	七、63	655,539,647.17	647,223,317.86
管理费用	七、64	69,190,517.43	60,825,397.90
研发费用	七、65	60,110,738.77	46,169,652.69
财务费用	七、66	20,991,032.19	11,665,718.65
其中：利息费用		10,327,300.52	6,665,214.45
利息收入		937,640.59	345,956.47
加：其他收益	七、67	2,024,296.30	941,086.47
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-1,919,866.77	-8,359,682.26
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-972,224.33	-825,575.09
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	-52,413.78	-61,030.90
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		159,849,644.60	188,984,934.26
加：营业外收入	七、74	52,758.11	322,913.58
减：营业外支出	七、75	747,223.79	1,526,047.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		159,155,178.92	187,781,800.09
减：所得税费用	七、76	20,018,010.20	27,971,444.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		139,137,168.72	159,810,355.96
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		139,137,168.72	159,810,355.96
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		139,137,168.72	159,810,355.96
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		139,137,168.72	159,810,355.96
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		139,137,168.72	159,810,355.96
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.93	1.07
（二）稀释每股收益(元/股)		0.93	1.07

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入	十七、4	891,194,908.80	827,103,213.48
减：营业成本	十七、4	192,135,141.78	162,135,392.53
税金及附加		7,885,949.71	5,892,483.94
销售费用		468,102,243.65	435,836,893.99
管理费用		62,387,826.89	41,566,722.50
研发费用		40,114,496.34	29,163,887.25
财务费用		17,781,598.08	10,468,673.97
其中：利息费用		6,907,795.99	5,978,856.12
利息收入		773,363.78	275,190.13
加：其他收益		848,759.26	709,269.56
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）		543,623.36	-3,636,943.18
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-151,619.94	-557,469.33
资产处置收益（损失以“－”号填列）		13,274.34
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		104,041,689.37	138,554,016.35
加：营业外收入		84,491.42	303,709.94
减：营业外支出		292,831.36	640,730.46
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		103,833,349.43	138,216,995.83
减：所得税费用		12,387,394.38	18,084,685.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		91,445,955.05	120,132,309.93
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		91,445,955.05	120,132,309.93
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		91,445,955.05	120,132,309.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2020年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,126,997,263.25	1,046,641,855.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	5,739,788.40	13,512,881.55
经营活动现金流入小计		1,132,737,051.65	1,060,154,737.47
购买商品、接受劳务支付的现金		147,218,168.14	192,616,977.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		164,641,282.05	134,618,920.04
支付的各项税费		83,308,286.58	82,522,463.28
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	631,638,700.20	645,142,320.27
经营活动现金流出小计		1,026,806,436.97	1,054,900,681.07
经营活动产生的现金流量净额		105,930,614.68	5,254,056.40
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		510,448.00	1,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、78	8,145,077.38	1,425,000.00
投资活动现金流入小计		8,655,525.38	1,426,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		188,965,769.65	53,572,113.15
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、78	20,243,520.59	1,445,000.00
投资活动现金流出小计		209,209,290.24	55,017,113.15
投资活动产生的现金流量净额		-200,553,764.86	-53,591,013.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,015,393,616.22	42,072,575.02
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		335,028,299.78	199,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78	3,341,531.21	36,830,000.00
筹资活动现金流入小计		1,353,763,447.21	278,702,575.02
偿还债务支付的现金		221,089,925.04	84,961,000.04
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		10,867,758.55	7,014,428.62
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	85,834,030.23	34,489,377.00
筹资活动现金流出小计		317,791,713.82	126,464,805.66
筹资活动产生的现金流量净额		1,035,971,733.39	152,237,769.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-3,318,729.02	218,655.52
五、现金及现金等价物净增加额		938,029,854.19	104,119,468.13
加：期初现金及现金等价物余额		150,358,764.57	46,239,296.44
六、期末现金及现金等价物余额		1,088,388,618.76	150,358,764.57

母公司现金流量表

2020年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		836,115,585.94	711,386,958.64
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		63,588,467.44	14,245,535.52
经营活动现金流入小计		899,704,053.38	725,632,494.16
购买商品、接受劳务支付的现金		126,368,784.17	139,687,225.24
支付给职工及为职工支付的现金		117,026,261.47	79,009,886.26
支付的各项税费		51,086,707.69	55,948,456.13
支付其他与经营活动有关的现金		454,054,953.04	432,875,996.09
经营活动现金流出小计		748,536,706.37	707,521,563.72
经营活动产生的现金流量净额		151,167,347.01	18,110,930.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		15,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		8,145,077.38	1,425,000.00
投资活动现金流入小计		8,160,077.38	1,425,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		178,600,048.40	44,676,353.94
投资支付的现金			36,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		20,243,520.59	1,445,000.00
投资活动现金流出小计		198,843,568.99	82,121,353.94
投资活动产生的现金流量净额		-190,683,491.61	-80,696,353.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,015,393,616.22	42,072,575.02
取得借款收到的现金		211,926,695.78	140,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金		74,219.97	36,830,000.00
筹资活动现金流入小计		1,227,394,531.97	218,902,575.02
偿还债务支付的现金		136,361,000.04	81,361,000.04
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		7,101,938.68	6,328,070.29
支付其他与筹资活动有关的现金		85,834,030.23	34,069,377.00
筹资活动现金流出小计		229,296,968.95	121,758,447.33
筹资活动产生的现金流量净额		998,097,563.02	97,144,127.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-3,318,729.02	218,655.52
五、现金及现金等价物净增加额		955,262,689.40	34,777,359.71
加：期初现金及现金等价物余额		70,475,888.66	35,698,528.95
六、期末现金及现金等价物余额		1,025,738,578.06	70,475,888.66

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元币种:人民币

项目

2020年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

149,025,350.00

321,262,716.24

3,814,810.32

222,239,735.07

696,342,611.63

696,342,611.63

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

149,025,350.00

321,262,716.24

3,814,810.32

222,239,735.07

696,342,611.63

696,342,611.63

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	49,675,300.00				944,965,619.16				9,144,595.51		129,992,573.21		1,133,778,087.88		1,133,778,087.88
（一）综合收益总额											139,137,168.72		139,137,168.72		139,137,168.72
（二）所有者投入和减少资本	49,675,300.00				944,965,619.16								994,640,919.16		994,640,919.16
1．所有者投入的普通股	49,675,300.00				944,965,619.16								994,640,919.16		994,640,919.16
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

9,144,595.51

-9,144,595.51

1．提取盈余公积

9,144,595.51

-9,144,595.51

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	198,700,650.00				1,266,228,335.40				12,959,405.83		352,232,308.28		1,830,120,699.51		1,830,120,699.51

项目

2019年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

149,025,350.00

100,034,441.36

14,092,657.44

231,307,231.85

494,459,680.65

494,459,680.65

加：会计政策变更

前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	149,025,350.00				100,034,441.36				14,092,657.44		231,307,231.85		494,459,680.65		494,459,680.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					221,228,274.88				-10,277,847.12		-9,067,496.78		201,882,930.98		201,882,930.98
（一）综合收益总额											159,810,355.96		159,810,355.96		159,810,355.96
（二）所有者投入和减少资本					42,072,575.02								42,072,575.02		42,072,575.02
1．所有者投入的普通股					42,072,575.02								42,072,575.02		42,072,575.02
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									7,594,082.50		-7,594,082.50
1．提取盈余公积									7,594,082.50		-7,594,082.50
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转					179,155,699.86				-17,871,929.62		-161,283,770.24
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）					17,871,929.62				-17,871,929.62
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他					161,283,770.24						-161,283,770.24
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	149,025,350.00				321,262,716.24				3,814,810.32		222,239,735.07		696,342,611.63		696,342,611.63

母公司所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元币种:人民币

项目	2020年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	149,025,350.00				469,491,112.32				3,814,810.32	34,333,292.96	656,664,565.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	149,025,350.00				469,491,112.32				3,814,810.32	34,333,292.96	656,664,565.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	49,675,300.00				944,965,619.16				9,144,595.51	82,301,359.54	1,086,086,874.21
（一）综合收益总额										91,445,955.05	91,445,955.05
（二）所有者投入和减少资本	49,675,300.00				944,965,619.16						994,640,919.16
1．所有者投入的普通股	49,675,300.00				944,965,619.16						994,640,919.16
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									9,144,595.51	-9,144,595.51
1．提取盈余公积									9,144,595.51	-9,144,595.51
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	198,700,650.00				1,414,456,731.48				12,959,405.83	116,634,652.50	1,742,751,439.81

项目	2019年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	149,025,350.00				248,262,837.44				14,092,657.44	83,078,835.77	494,459,680.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	149,025,350.00				248,262,837.44				14,092,657.44	83,078,835.77	494,459,680.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					221,228,274.88				-10,277,847.12	-48,745,542.81	162,204,884.95
（一）综合收益总额										120,132,309.93	120,132,309.93
（二）所有者投入和减少资本					42,072,575.02						42,072,575.02

1．所有者投入的普通股					42,072,575.02						42,072,575.02
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									7,594,082.50	-7,594,082.50
1．提取盈余公积									7,594,082.50	-7,594,082.50
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转					179,155,699.86				-17,871,929.62	-161,283,770.24
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）					17,871,929.62				-17,871,929.62
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他					161,283,770.24					-161,283,770.24
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	149,025,350.00				469,491,112.32				3,814,810.32	34,333,292.96	656,664,565.60

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(1)公司注册地、组织形式和总部地址

科兴生物制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为山东科兴生物制品有限公司,于2019年8月经济南市章丘区市场监督管理局批准，由深圳科兴制药有限公司、深圳市裕早企业管理合伙企业（有限合伙）、深圳市恒健企业管理合伙企业（有限合伙）共同发起设立的股份有限公司。公司于2020年12月14日在上海证券交易所科创板上市，现持有统一社会信用代码为91370181613243451M的营业执照。经过历年的增资、转增股本及增发新股，截止2020年12月31日，本公司累计发行股本总数19,870.065000万股，注册资本为19,870.065000万元，注册地址：山东省济南市章丘区明水开发区创业路2666号(生产地一明水开发区创业路2666号，生产地二刁镇化工工业园、圣泉东路以东）,总部地址：山东省济南市章丘区明水开发区创业路2666号(生产地一明水开发区创业路2666号，生产地二刁镇化工工业园、圣泉东路以东），实际控制人为邓学勤。

(2)公司业务性质和主要经营活动

本公司属生物医药行业，主要产品和服务为生物制品、化学药、原料药、中药（以上不含危险化学品）的研发、生产及销售；药品委托或受托生产（详见药品上市许可持有人注册批件）及销售；药品技术研发、转让及咨询服务；货物进出口，技术进出口；自有房屋租赁以及其他按法律、法规、国务院决定等规定未禁止和不需经营许可的项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

(3)财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2021年4月22日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的子公司共2户，具体包括：

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
科兴药业	全资子公司	一级	100.00	100.00
同安医药	全资子公司	一级	100.00	100.00

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

无

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。3）相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

（1）金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

a.以摊余成本计量的金融资产。

b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

c.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据及应收账款、其他应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（2）金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

①消除或显著减少会计错配。

②据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

（3）金融资产和金融负债的终止确认

1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条1）、2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分在终止确认日的账面价值。

②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在

相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（6）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。2）已发生信用减值的金融资产当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

①发行方或债务人发生重大财务困难；

②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

④债务人很可能破产或进行其他财务重组；

⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

②对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本财务报告五、10、

（6）金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
无风险银行承兑票据组合	票据承兑人组合：出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
商业承兑汇票	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

组合名称	确定组合的依据	计提方法
无风险组合	无显著回收风险的款项	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
风险组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

组合名称	确定组合的依据	计提方法
无风险组合	无显著回收风险的款项	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
风险组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

（2）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（3）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法；2）包装物采用一次转销法。3）其他周转材料采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本财务报告五、10、

（6）金融工具减值。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

（1）划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

（2）持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资

产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本财务报告五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

（3）长期股权投资核算方法的转换

1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（5）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

1）固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

2）固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。

①外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

③投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

④购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

3）固定资产后续计量及处置

①固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

②固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

③固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	平均年限法	30	5.00%	3.17%
机器设备	平均年限法	5-10	5.00%	9.50%-19.00%
办公及电子设备	平均年限法	5	5.00%	19.00%
运输设备	平均年限法	5	5.00%	19.00%

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

（1）在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专有技术、软件、专利权。

（1）无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

（2）无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依据
软件	10	预计使用年限
土地使用权	50	预计使用年限
专利权	10	预计使用年限

项目	预计使用寿命	依据
专有技术	10	预计使用年限

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

（1）摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

（2）摊销年限

主要类别	摊销年限	备注
车间净化系统工程、改造工程	5-10年
绿化工程	3年
数据服务费	4年
办公室装修费	5年

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

（4）会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司的收入主要来源于如下业务类型：药品销售收入。

（1）收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

（2）收入确认的具体方法

公司主营业务为药品的生产与销售。与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

药品销售合同对于根据合同条款，满足在某一时点履行履约义务条件的药品销售，本公司根据发货后取得经客户签收的随货同行单、报关单，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

（1）合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

（2）合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

（3）合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

（4）合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注七之递延收益/营业外收入项目注释。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（3）会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1）经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2）经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本财务报告、五、23、固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22 号）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收	经本公司第一届董事会第十一次会议审议批准。	详见其他说明

入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则

项目	2019年12月31日	累积影响金额			2020年1月1日
		重分类	重新计量	小计
预收款项	10,886,403.44	-10,886,403.44	-	-10,886,403.44	-
合同负债	-	10,886,403.44	-	10,886,403.44	10,886,403.44
其他非流动负债	-	-	-	-	-
负债合计	10,886,403.44	-	-	-	10,886,403.44

项目	报表数	假设按原准则	影响
预收款项	-	4,848,276.32	-4,848,276.32
合同负债	4,761,551.75	-	4,761,551.75
其他流动负债	86,724.57	-	86,724.57
负债合计	4,848,276.32	4,848,276.32	-

项目	报表数	假设按原准则	影响
营业成本	244,266,166.19	235,208,547.75	9,057,618.44
销售费用	655,539,647.17	664,597,265.61	-9,057,618.44

合并资产负债表

单位:元币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	150,958,764.57	150,958,764.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	0	0
衍生金融资产	0	0
应收票据	30,127,067.14	30,127,067.14
应收账款	302,093,579.69	302,093,579.69
应收款项融资	14,371,210.24	14,371,210.24
预付款项	2,309,412.63	2,309,412.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	9,027,199.35	9,027,199.35
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	138,244,166.57	138,244,166.57
合同资产	0	0
持有待售资产	0	0
一年内到期的非流动资产	0	0
其他流动资产	1,171,995.25	1,171,995.25
流动资产合计	648,303,395.44	648,303,395.44
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	299,247,736.58	299,247,736.58
在建工程	146,845,817.81	146,845,817.81
生产性生物资产	0	0
油气资产	0	0
使用权资产
无形资产	34,171,503.00	34,171,503.00
开发支出	0	0
商誉	0	0
长期待摊费用	18,929,417.38	18,929,417.38
递延所得税资产	4,319,881.60	4,319,881.60
其他非流动资产	28,194,171.88	28,194,171.88
非流动资产合计	531,708,528.25	531,708,528.25
资产总计	1,180,011,923.69	1,180,011,923.69
流动负债：

短期借款	176,200,000.00	176,200,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	132,920,892.55	132,920,892.55
预收款项	10,886,403.44		-10,886,403.44
合同负债		10,886,403.44	10,886,403.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	22,796,215.11	22,796,215.11
应交税费	13,815,049.69	13,815,049.69
其他应付款	16,254,689.21	16,254,689.21
其中：应付利息	-	-
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	51,815,577.04	51,815,577.04
其他流动负债	15,704,942.45	15,704,942.45
流动负债合计	440,393,769.49	440,393,769.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	8,619,666.52	8,619,666.52
应付债券	-	-
其中：优先股	-	-
永续债	-	-
租赁负债
长期应付款	34,655,876.05	34,655,876.05
长期应付职工薪酬	-	-
预计负债	-	-
递延收益	-	-
递延所得税负债	-	-
其他非流动负债	-	-
非流动负债合计	43,275,542.57	43,275,542.57
负债合计	483,669,312.06	483,669,312.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	149,025,350.00	149,025,350.00
其他权益工具		-
其中：优先股		-
永续债		-
资本公积	321,262,716.24	321,262,716.24
减：库存股		-
其他综合收益		-

专项储备		-
盈余公积	3,814,810.32	3,814,810.32
一般风险准备
未分配利润	222,239,735.07	222,239,735.07
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	696,342,611.63	696,342,611.63
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	696,342,611.63	696,342,611.63
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,180,011,923.69	1,180,011,923.69

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	71,075,888.66	71,075,888.66
交易性金融资产	0	0
衍生金融资产	0	0
应收票据	18,435,700.76	18,435,700.76
应收账款	181,386,986.16	181,386,986.16
应收款项融资	1,226,427.20	1,226,427.20
预付款项	1,864,588.05	1,864,588.05
其他应收款	8,293,056.77	8,293,056.77
其中：应收利息
应收股利
存货	110,684,864.22	110,684,864.22
合同资产	0	0
持有待售资产	0	0
一年内到期的非流动资产	0	0
其他流动资产	1,171,995.25	1,171,995.25
流动资产合计	394,139,507.07	394,139,507.07
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	231,495,754.25	231,495,754.25
其他权益工具投资	0	0
其他非流动金融资产	0	0
投资性房地产	0	0
固定资产	272,631,546.80	272,631,546.80

在建工程	146,845,817.81	146,845,817.81
生产性生物资产	0	0
油气资产	0	0
使用权资产
无形资产	34,171,503.00	34,171,503.00
开发支出	0	0
商誉	0	0
长期待摊费用	149,700.00	149,700.00
递延所得税资产	2,429,373.86	2,429,373.86
其他非流动资产	27,026,421.88	27,026,421.88
非流动资产合计	714,750,117.60	714,750,117.60
资产总计	1,108,889,624.67	1,108,889,624.67
流动负债：
短期借款	120,000,000.00	120,000,000.00
交易性金融负债	0	0
衍生金融负债	0	0
应付票据	0	0
应付账款	125,010,600.30	125,010,600.30
预收款项	8,930,303.51		-8,930,303.51
合同负债		8,930,303.51	8,930,303.51
应付职工薪酬	15,131,258.77	15,131,258.77
应交税费	6,037,973.17	6,037,973.17
其他应付款	68,232,934.26	68,232,934.26
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债	0	0
一年内到期的非流动负债	51,815,577.04	51,815,577.04
其他流动负债	13,790,869.45	13,790,869.45
流动负债合计	408,949,516.50	408,949,516.50
非流动负债：
长期借款	8,619,666.52	8,619,666.52
应付债券	0	0
其中：优先股	0	0
永续债	0	0
租赁负债
长期应付款	34,655,876.05	34,655,876.05
长期应付职工薪酬	0	0
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	43,275,542.57	43,275,542.57
负债合计	452,225,059.07	452,225,059.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	149,025,350.00	149,025,350.00
其他权益工具	0	0
其中：优先股	0	0
永续债	0	0
资本公积	469,491,112.32	469,491,112.32

减：库存股	0	0
其他综合收益	0	0
专项储备	0	0
盈余公积	3,814,810.32	3,814,810.32
未分配利润	34,333,292.96	34,333,292.96
所有者权益（或股东权益）合计	656,664,565.60	656,664,565.60
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,108,889,624.67	1,108,889,624.67

税种	计税依据	税率
增值税	境内销售；提供加工、修理修配劳务；其他应税销售服务行为；简易计税方法；	3%、5%、6%、13%
消费税
营业税
城市维护建设税	实缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
房产税	按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准	1.2%、12%
教育费附加	实缴流转税税额	3%
地方教育费附	实缴流转税税额	2%

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15
科兴药业	15
同安医药	25

2. 税收优惠

√适用 □不适用

企业所得税2020年8月17日，公司取得经山东省科学技术厅、山东省财政局、国家税务总局山东省税务局批准的，编号为GR202037000985，有效期为三年的高新技术企业证书。公司自自2020年1月1日至2022年12月31日适用15%所得税率计算缴纳企业所得税。2020年12月11日，子公司科兴药业取得经深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局批准的，编号为GR202044203344，有效期为三年的高新技术企业证书。公司自2020年1月1日至2022年12月31日适用15%所得税率计算缴纳企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	50,453.47	53,678.07
银行存款	1,088,338,165.29	150,305,086.50
其他货币资金	14,261,253.11	600,000.00
合计	1,102,649,871.87	150,958,764.57
其中：存放在境外的款项总额

项目	期末余额	期初余额
信用证保证金	12,206,828.70	-
结汇保证金	605,449.99	600,000.00
农民工保证金	1,347,348.97	-
保函保证金	101,625.45	-
合计	14,261,253.11	600,000.00

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	13,712,954.14	23,655,447.04
商业承兑票据	469,905.40	6,812,231.69
减：商业承兑汇票坏账准备	23,495.27	340,611.59
合计	14,159,364.27	30,127,067.14

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	25,378,709.86	6,284,068.49
商业承兑票据	3,436,308.09	-
合计	28,815,017.95	6,284,068.49

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：

按组合计提坏账准备	14,182,859.54	100.00	23,495.27	0.17	14,159,364.27	30,467,678.73	100.00	340,611.59	1.12	30,127,067.14
其中：
无风险银行承兑票据组合	13,712,954.14	96.69			13,712,954.14	23,655,447.04	77.64			23,655,447.04
商业承兑汇票	469,905.40	3.31	23,495.27	5.00	446,410.13	6,812,231.69	22.36	340,611.59	5.00	6,471,620.10
合计	14,182,859.54	100.00	23,495.27	0.17	14,159,364.27	30,467,678.73	100.00	340,611.59	1.12	30,127,067.14

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
商业承兑汇票	469,905.40	23,495.27	5.00
合计	469,905.40	23,495.27	5.00

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
应收票据坏账准备	340,611.59		317,116.32		23,495.27
合计	340,611.59		317,116.32		23,495.27

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	363,327,348.72
1至2年	9,589,231.06
2至3年	1,127,809.15
3年以上	9,586,763.45
3至4年
4至5年
5年以上
合计	383,631,152.38

类别	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面	账面余额	坏账准备	账面

	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	价值
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	383,631,152.38	100.00	29,050,396.75	7.57	354,580,755.63	328,912,533.21	100.00	26,818,953.52	8.15	302,093,579.69
其中：
预期信用风险组合	383,631,152.38	100.00	29,050,396.75	7.57	354,580,755.63	328,912,533.21	100.00	26,818,953.52	8.15	302,093,579.69
合计	383,631,152.38	100.00	29,050,396.75	7.57	354,580,755.63	328,912,533.21	100.00	26,818,953.52	8.15	302,093,579.69

名称

期末余额

	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	363,327,348.72	18,166,367.44	5.00
1-2年	9,589,231.06	958,923.11	10.00
2-3年	1,127,809.15	338,342.75	30.00
3年以上	9,586,763.45	9,586,763.45	100.00
合计	383,631,152.38	29,050,396.75	7.57

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	26,818,953.52	2,231,443.23				29,050,396.75
合计	26,818,953.52	2,231,443.23				29,050,396.75

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
期末余额前五名应收账款汇总	68,631,451.41	17.89	3,431,572.57

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	39,121,641.85	14,371,210.24
合计	39,121,641.85	14,371,210.24

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	2,115,654.54	100.00	2,309,412.63	100.00
1至2年
2至3年
3年以上
合计	2,115,654.54	100.00	2,309,412.63	100.00

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)
期末余额前五名预付款项汇总	1,506,551.09	71.21

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	5,336,721.10	9,027,199.35
合计	5,336,721.10	9,027,199.35

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	2,231,053.77
1至2年	2,291,355.58
2至3年	1,650,000.00
3年以上	35,700.00

3至4年
4至5年
5年以上
合计	6,208,109.35

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	3,945,150.00	7,779,446.00
押金	858,462.77	786,203.81
备用金	6,901.00	131,158.58
代垫社保、公积金、个税	1,382,158.54	1,135,211.89
其他	15,437.04	61,027.46
合计	6,208,109.35	9,893,047.74

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	831,848.39	34,000.00		865,848.39
2020年1月1日余额在本期	1,700.00			1,700.00
--转入第二阶段	1,700.00			1,700.00
--转入第三阶段				-
--转回第二阶段				-
--转回第一阶段				-
本期计提	5,539.86	1,700.00		7,239.86
本期转回		-		-
本期转销		-		-
本期核销		-		-
其他变动		-		-
2020年12月31日余额	835,688.25	35,700.00		871,388.25

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	865,848.39	5,539.86				871,388.25
合计	865,848.39	5,539.86				871,388.25

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
章丘市解决拖欠工程款及农民工工资问题领导小组办公室	保证金	1,650,000.00	2-3年	26.58	495,000.00
长江联合金融租赁有限公司	保证金	1,500,000.00	1-2年	24.16	150,000.00
深圳科兴生物工程有限公司	押金	696,380.77	1-2年	11.22	69,638.08
深圳金活利生药业有限公司	保证金	600,000.00	1年以内	9.66	30,000.00
中国国际贸易促进委员会化工行业分会	保证金	165,150.00	2年以内	2.66	12,257.50
合计	/	4,611,530.77	/	74.28	756,895.58

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	37,763,235.72		37,763,235.72	33,814,470.45		33,814,470.45
在产品	30,569,790.13		30,569,790.13	35,839,677.64		35,839,677.64
库存商品	19,398,843.27	181,279.06	19,217,564.21	33,629,237.41	592,139.18	33,037,098.23
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本

低值易耗品	4,566,395.08		4,566,395.08	1,970,298.48		1,970,298.48
周转材料	861,470.06		861,470.06	1,115,369.73		1,115,369.73
发出商品	3,263,272.80		3,263,272.80	5,922,441.04		5,922,441.04
自制半成品	7,780,770.71		7,780,770.71	14,139,385.02		14,139,385.02
包装物	9,360,858.62		9,360,858.62	12,405,425.98		12,405,425.98
合计	113,564,636.39	181,279.06	113,383,357.33	138,836,305.75	592,139.18	138,244,166.57

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	592,139.18	972,224.33		1,383,084.45		181,279.06
合计	592,139.18	972,224.33		1,383,084.45		181,279.06

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
增值税留抵扣额	12,860.49	1,171,995.25
预缴企业所得税	12,561,327.17	-
合计	12,574,187.66	1,171,995.25

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	417,253,577.79	299,247,736.58
固定资产清理
合计	417,253,577.79	299,247,736.58

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公及电子设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	234,982,278.15	166,913,297.27	1,134,170.56	12,424,115.25	415,453,861.23
2.本期增加金额	171,678,784.98	67,931,264.85	131,017.39	2,111,463.32	241,852,530.54
（1）购置	1,677,882.29	23,602,570.91	131,017.39	2,092,676.53	27,504,147.12
（2）在建	123,599,500.13	214,200.00			123,813,700.13

工程转入
（3）企业合并增加
（4）融资租赁资产转回	46,401,402.56	44,114,493.94		18,786.79	90,534,683.29
3.本期减少金额	52,434,586.50	52,006,484.16	0.00	144,705.07	104,585,775.73
（1）处置或报废		8,152,523.32		126,029.23	8,278,552.55
固定资产更新改造	6,307,223.18				6,307,223.18
融资租赁到期转回	46,127,363.32	43,853,960.84		18,675.84	90,000,000.00
4.期末余额	354,226,476.63	182,838,077.96	1,265,187.95	14,390,873.50	552,720,616.04
二、累计折旧
1.期初余额	43,566,945.94	64,213,916.11	818,404.14	7,368,869.72	115,968,135.91
2.本期增加金额	12,764,116.39	33,355,189.64	144,350.56	1,280,114.56	47,543,771.15
（1）计提	8,346,015.42	16,878,967.87	144,350.56	1,268,969.07	26,638,302.92
(2)融资租赁资产转回	4,418,100.97	16,476,221.77		11,145.49	20,905,468.23

3.本期减少金额	4,451,389.09	23,466,954.81	-	126,524.91	28,044,868.81
（1）处置或报废		6,990,733.04		115,379.42	7,106,112.46
(2)固定资产更新改造	33,288.12				33,288.12
(3)融资租赁到期转回	4,418,100.97	16,476,221.77		11,145.49	20,905,468.23
4.期末余额	51,879,673.24	74,102,150.94	962,754.70	8,522,459.37	135,467,038.25
三、减值准备
1.期初余额		237,988.74			237,988.74
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		237,988.74			237,988.74
（1）处置或报废		237,988.74			237,988.74
4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值	302,346,803.39	108,735,927.02	302,433.25	5,868,414.13	417,253,577.79
2.期初账面价值	191,415,332.21	102,461,392.42	315,766.42	5,055,245.53	299,247,736.58

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	47,497,284.68	5,745,341.56	-	41,751,943.12
机器设备	12,586,868.58	4,229,402.96	-	8,357,465.62
电子设备	571,556.18	386,334.95		185,221.23
合计	60,655,709.44	10,361,079.47	-	50,294,629.97

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	29,851,803.07	3,055,801.89		26,796,001.18
办公及电子设备	148,196.93	35,223.05		112,973.88
合计	30,000,000.00	3,091,024.94		26,908,975.06

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	116,902,511.08	正在办理中，其中办公中心账面价值29,858,456.74元已于2021年1月9日办妥产权证书

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	168,605,231.89	146,845,817.81
工程物资
合计	168,605,231.89	146,845,817.81

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
生物谷二期	105,214,091.83		105,214,091.83	119,155,609.60		119,155,609.60
办公中心				27,476,008.21		27,476,008.21
生物谷生产基地项目	63,391,140.06		63,391,140.06	214,200.00		214,200.00
合计	168,605,231.89		168,605,231.89	146,845,817.81		146,845,817.81

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
生物谷生产基地项目	153,559,000.00	214,200.00	63,391,140.06	214,200.00		63,391,140.06	57.62	57.62	990.89	990.89	4.90	自筹资金、募集资金
生物谷二期	634,280,800.00	119,155,609.60	79,871,596.37	93,813,114.14		105,214,091.83	31.38	31.38	68,887.32	68,887.32	4.88	自筹资金、募集资金

办公中心	30,220,600.00	27,476,008.21	2,310,377.78	29,786,385.99			98.5	100.00	1,459,210.89			自筹资金
合计	818,060,400.00	146,845,817.81	145,573,114.21	123,813,700.13		168,605,231.89	/	/	1,529,089.10	69,878.21	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	专有技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	42,049,045.57	23,814,792.16		13,256,881.19	538,750.00	79,659,468.92
2.本期增加金额					3,768,950.00	3,768,950.00
(1)购置					3,768,950.00	3,768,950.00
(2)内部研发

(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	42,049,045.57	23,814,792.16		13,256,881.19	4,307,700.00	83,428,418.92
二、累计摊销
1.期初余额	4,670,091.81	23,814,792.16		13,256,881.19	89,791.58	41,831,556.74
2.本期增加金额	827,190.12				266,370.11	1,093,560.23
（1）计提	827,190.12				266,370.11	1,093,560.23
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	5,497,281.93	23,814,792.16		13,256,881.19	356,161.69	42,925,116.97
三、减值准备
1.期初余额	3,656,409.18					3,656,409.18
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置

4.期末余额	3,656,409.18					3,656,409.18
四、账面价值
1.期末账面价值	32,895,354.46				3,951,538.31	36,846,892.77
2.期初账面价值	33,722,544.58				448,958.42	34,171,503.00

项目

期初余额

本期增加金额

本期摊销金额

其他减少金额

期末余额

车间净化系统工程	9,958,747.89		2,501,666.04		7,457,081.85
车间改造工程	4,429,903.59	309,475.00	1,016,883.15		3,722,495.44
数据服务费	149,700.00		74,850.00		74,850.00
办公室装修费	4,391,065.90		958,050.84		3,433,015.06
合计	18,929,417.38	309,475.00	4,551,450.03		14,687,442.35

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	25,023,549.51	3,753,532.43	23,727,572.91	4,319,881.60
合计	25,023,549.51	3,753,532.43	23,727,572.91	4,319,881.60

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	8,759,419.00	8,784,377.69
可抵扣亏损	10,774,748.64	9,480,412.52
合计	19,534,167.64	18,264,790.21

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年
2021年
2022年
2023年	2,837,047.55
2024年	6,173,537.17	9,480,412.52
2025年	1,764,163.92
合计	10,774,748.64	9,480,412.52	/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程及设备款	69,902,438.92		69,902,438.92	13,937,860.32		13,937,860.32
融资租赁未实现售后回租收益	11,566,277.31		11,566,277.31	13,509,161.56		13,509,161.56
预付软件款	79,500.00		79,500.00	747,150.00		747,150.00
合计	81,548,216.23		81,548,216.23	28,194,171.88		28,194,171.88

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	110,000,000.00	100,000,000.00
保证借款	94,572,679.00	76,200,000.00
信用借款
合计	204,572,679.00	176,200,000.00

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	41,228,237.07	34,146,185.39
应付工程设备款	61,499,077.44	48,196,658.99
应付市场推广费	42,407,020.00	44,337,459.42
应付其他费用	12,615,547.94	6,240,588.75
合计	157,749,882.45	132,920,892.55

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收货款	4,761,551.75	10,886,403.44
合计	4,761,551.75	10,886,403.44

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	21,386,226.71	166,440,096.07	161,394,402.91	26,431,919.87
二、离职后福利-设定提存计划	-	1,092,132.31	1,092,132.31
三、辞退福利	1,409,988.40	892,590.38	2,293,126.28	9,452.50
四、一年内到期的其他福利
合计	22,796,215.11	168,424,818.76	164,779,661.50	26,441,372.37

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	21,386,226.71	150,316,487.58	145,270,794.42	26,431,919.87
二、职工福利费		6,629,419.84	6,629,419.84
三、社会保险费		3,500,869.41	3,500,869.41
其中：医疗保险费		3,113,186.10	3,113,186.10
工伤保险费		26,478.38	26,478.38

生育保险费		361,204.93	361,204.93
四、住房公积金		5,662,509.55	5,662,509.55
五、工会经费和职工教育经费		330,809.69	330,809.69
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	21,386,226.71	166,440,096.07	161,394,402.91	26,431,919.87

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		1,067,780.21	1,067,780.21
2、失业保险费		24,352.10	24,352.10
3、企业年金缴费
合计		1,092,132.31	1,092,132.31

项目	期末余额	期初余额
增值税	4,441,786.16	2,767,688.19
消费税
营业税
企业所得税		9,097,766.62
个人所得税	445,485.68	282,243.43
城市维护建设税	383,546.63	427,441.45
房产税	785,196.32	444,448.92
土地使用税	594,834.24	297,418.38
教育费附加	273,961.87	305,315.32
印花税	362,602.61	177,269.40
其他	14,571.81	15,457.98
合计	7,301,985.32	13,815,049.69

项目	期末余额	期初余额
应付利息

应付股利
其他应付款	16,543,897.18	16,254,689.21
合计	16,543,897.18	16,254,689.21

项目	期末余额	期初余额
押金及保证金	2,643,272.80	2,614,530.80
应付报销款	1,324,968.52	1,070,610.01
技术转让款	12,500,000.00	12,500,000.00
关联方往来	1,968.00
其他	73,687.86	69,548.40
合计	16,543,897.18	16,254,689.21

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
北京亚东生物制药（安国）有限公司	12,500,000.00	技术转让尚未完成
合计	12,500,000.00	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	1,361,000.04	1,361,000.04
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款	15,597,761.25	50,454,577.00
1年内到期的租赁负债
合计	16,958,761.29	51,815,577.04

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
已背书未到期未终止确认的应收票据	6,284,068.49	15,704,942.45
待转销项税部分	86,724.57
合计	6,370,793.06	15,704,942.45

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	95,546,362.30	9,980,666.56
保证借款
信用借款
减：一年内到期的长期借款	1,361,000.04	1,361,000.04
合计	94,185,362.26	8,619,666.52

月8日止，利率为5.39%。截至2020年12月31日止，该《法人商用房贷款合同》项下的借款已偿还4,990,333.48元、重分类至一年内到期的长期借款金额为1,361,000.04元。

（2）2020年5月12日，本公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订编号为《755HT2020020768》固定资产借款合同，借款金额220,000,000.00元，借款期限自2020年5月12日起至2028年5月12日止，利率为浮动利率。截至2020年12月31日止，本公司已收到86,926,695.78元，该《固定资产借款合同》项下的借款尚未偿还。

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款		34,655,876.05
专项应付款
合计		34,655,876.05

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	期末余额
应付融资租赁款	85,110,453.05	15,597,761.25
减：一年内到期的长期应付款	50,454,577.00	15,597,761.25
合计	34,655,876.05	-

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助		1,660,000.00	50,536.48	1,609,463.52
合计		1,660,000.00	50,536.48	1,609,463.52	/

负债项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

2020年深圳市新冠肺炎疫情防控重点物资生产企业技术改造项目		1,660,000.00		50,536.48		1,609,463.52	与资产相关
合计		1,660,000.00		50,536.48		1,609,463.52

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	149,025,350.00	49,675,300.00				49,675,300.00	198,700,650.00

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

资本溢价（股本溢价）	321,262,716.24	1,059,574,149.00	114,608,529.84	1,266,228,335.40
其他资本公积
合计	321,262,716.24	1,059,574,149.00	114,608,529.84	1,266,228,335.40

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	3,814,810.32	9,144,595.51		12,959,405.83
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	3,814,810.32	9,144,595.51		12,959,405.83

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	222,239,735.07	231,307,231.85
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		-
调整后期初未分配利润	222,239,735.07	231,307,231.85

加：本期归属于母公司所有者的净利润	139,137,168.72	159,810,355.96
减：提取法定盈余公积	9,144,595.51	7,594,082.50
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
加：所有者权益其他内部结转		-161,283,770.24
期末未分配利润	352,232,308.28	222,239,735.07

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,219,860,254.62	244,143,362.52	1,190,411,048.18	219,843,189.09
其他业务	429,734.81	122,803.67	355,277.77	109,770.24
合计	1,220,289,989.43	244,266,166.19	1,190,766,325.95	219,952,959.33

合同分类	公司	合计
商品类型
药品	1,219,860,254.62	1,219,860,254.62
其他	429,734.81	429,734.81
合计	1,220,289,989.43	1,220,289,989.43
按经营地区分类
内销	1,069,754,716.70	1,069,754,716.70
外销	150,535,272.73	150,535,272.73
合计	1,220,289,989.43	1,220,289,989.43
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点转让	1,220,289,989.43	1,220,289,989.43
在某一时段内转让

合计	1,220,289,989.43	1,220,289,989.43
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	2,149,181.62	2,383,427.15
教育费附加	1,535,129.72	1,702,447.98
资源税
房产税	2,492,619.77	1,650,937.06
土地使用税	2,379,342.00	1,188,372.50
车船使用税
印花税	755,467.60	605,036.40
其他	110,293.79	108,922.39
合计	9,422,034.50	7,639,143.48

项目	本期发生额	上期发生额
市场推广费	557,028,512.54	560,511,335.78
职工薪酬	66,638,154.90	49,736,806.23

运输费	189,346.40	9,783,031.60
差旅费	11,490,730.96	8,375,749.20
广告宣传费	574,953.00	5,625,385.95
租赁费、物业费及水电费	6,374,952.89	4,788,332.22
业务招待费	5,929,344.39	2,817,589.29
其他	7,313,652.09	5,585,087.59
合计	655,539,647.17	647,223,317.86

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	35,079,489.97	28,358,719.34
咨询费	4,623,629.07	6,809,288.87
折旧及摊销	9,369,781.57	6,816,518.37
停工损失		4,059,552.75
租赁费、物业费及水电费	4,690,694.96	2,931,924.96
办公费	1,225,761.90	2,366,873.12
会议费	1,568,549.24	1,573,476.49
宣传费	2,007,331.82	1,041,319.30
差旅费	1,462,147.07	1,181,764.15
业务招待费	559,748.87	825,196.98
服务费	1,558,639.93	750,794.22
其他	7,044,743.03	4,109,969.35
合计	69,190,517.43	60,825,397.90

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	21,188,235.78	15,907,141.68
委外投入	11,862,914.40	14,198,806.99
材料及燃料费	15,520,865.33	6,634,013.85
折旧费及摊销	4,490,623.50	6,075,107.04
租赁费	2,037,934.14	1,626,073.16
其他	5,010,165.62	1,728,509.97
合计	60,110,738.77	46,169,652.69

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	10,327,300.52	6,665,214.45
利息收入	-937,640.59	-345,956.47
汇兑损益	5,025,918.24	-1,213,850.36
银行手续费及其他	688,090.24	719,683.73
未确认融资费用摊销	5,887,363.78	5,840,627.30
合计	20,991,032.19	11,665,718.65

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	2,024,296.30	941,086.47
合计	2,024,296.30	941,086.47

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	317,116.32	-336,393.59
应收账款坏账损失	-2,231,443.23	-7,639,040.29
其他应收款坏账损失	-5,539.86	-384,248.38
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	-1,919,866.77	-8,359,682.26

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-972,224.33	-587,586.35
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失		-237,988.74
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-972,224.33	-825,575.09

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	-52,413.78	-61,030.90
合计	-52,413.78	-61,030.90

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得

非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
赔偿收入		92,123.42
违约金收入		196,645.00
其他	52,758.11	34,145.16	52,758.11
合计	52,758.11	322,913.58	52,758.11

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	437,789.76	837,720.09	437,789.76
其中：固定资产处置损失	437,789.76	837,720.09	437,789.76
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	10,735.58	335,000.00	10,735.58
滞纳金	269,630.45	288,177.66	269,630.45
其他	29,068.00	65,150.00	29,068.00
合计	747,223.79	1,526,047.75	747,223.79

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	19,451,661.03	28,813,467.89
递延所得税费用	566,349.17	-842,023.76
合计	20,018,010.20	27,971,444.13

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	159,155,178.92
按法定/适用税率计算的所得税费用	23,873,276.84
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	-577,901.48
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-3,277,365.17
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用	20,018,010.20

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	937,640.59	345,956.47
往来款	822,072.65	12,225,838.61
政府补助	3,980,075.16	941,086.47
合计	5,739,788.40	13,512,881.55

项目	本期发生额	上期发生额
保函保证金	102,671.96
期间费用	631,002,585.77	644,294,467.01
财务费用-手续费	249,292.02	183,025.60
营业外支出	284,150.45	664,827.66
合计	631,638,700.20	645,142,320.27

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产保证金	7,027,345.00	1,425,000.00
长期资产留抵税额退回	1,117,732.38
合计	8,145,077.38	1,425,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产保证金	20,243,520.59	1,445,000.00
合计	20,243,520.59	1,445,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
票据保证金		8,330,000.00
融资租赁收款		28,500,000.00
票据贴现	3,341,531.21	-
合计	3,341,531.21	36,830,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁款	70,900,055.58	34,069,377.00
咨询费		420,000.00
上市发行费	14,933,974.65

合计

85,834,030.23

34,489,377.00

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	139,137,168.72	159,810,355.96
加：资产减值准备	972,224.33	825,575.09
信用减值损失	1,919,866.77	8,359,682.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	28,046,503.88	23,352,503.16
使用权资产摊销
无形资产摊销	1,093,560.23	880,164.14
长期待摊费用摊销	4,551,450.03	7,791,423.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	52,413.78	61,030.90
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	437,789.76	837,720.09
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-	-
财务费用（收益以“－”号填列）	20,097,209.70	12,707,186.23
投资损失（收益以“－”号填列）	-	-
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	566,349.17	-842,023.76
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-	-
存货的减少（增加以“－”号填列）	26,944,939.44	-52,982,309.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-123,206,537.26	-142,087,594.87
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	5,317,676.13	-13,459,656.30
其他		-
经营活动产生的现金流量净额	105,930,614.68	5,254,056.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额	1,088,388,618.76	150,358,764.57
减：现金的期初余额	150,358,764.57	46,239,296.44
加：现金等价物的期末余额		-
减：现金等价物的期初余额		-
现金及现金等价物净增加额	938,029,854.19	104,119,468.13

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,088,388,618.76	150,358,764.57
其中：库存现金	50,453.47	53,678.07
可随时用于支付的银行存款	1,088,338,165.29	150,305,086.50
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,088,388,618.76	150,358,764.57
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目

期末账面价值

受限原因

货币资金	14,261,253.11	信用证保证金、结汇保证金、农民工保证金、保函保证金
应收票据
存货
固定资产	147,085,514.43	抵押借款、融资租赁
无形资产	11,719,141.63	抵押借款
合计	173,065,909.17	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	27,576,107.76
其中：美元	2,355,459.90	6.5249	15,369,140.30
欧元	1,521,117.44	8.0250	12,206,967.46
港币
应收账款	-	-	24,168,970.57
其中：美元	3,704,113.56	6.5249	24,168,970.57
欧元
港币
应付账款	-	-	233,920.93
其中：美元	35,850.50	6.5249	233,920.93
欧元
港币

单位：元币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
以工代训补贴	519,500.00	其他收益	519,500.00
2020年研发补助款	429,000.00	其他收益	429,000.00
稳岗补贴	359,094.40	其他收益	359,094.40
大气环境质量提升专项资金补贴	292,453.00	其他收益	292,453.00
深圳市南山区工业和信息化局2020年自主创新产业发展专项资金	100,000.00	其他收益	100,000.00
适岗培训补贴	68,040.00	其他收益	68,040.00
个税返还	62,131.38	其他收益	62,131.38
其他	127,900.00	其他收益	127,900.00
深圳市残疾人联合会残疾人社会保险费补贴	5,641.04	其他收益	5,641.04
章丘市总工会回拨奖励	10,000.00	其他收益	10,000.00
2020年新冠肺炎疫情防控重点物资生产企业技术改造项目	1,660,000.00	递延收益	50,536.48
新冠疫情贷款贴息	346,315.34	财务费用	-346,315.34

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
科兴药业	深圳	深圳	生物医药	100		同一控制下企业合并
同安医药	深圳	深圳	生物医药	100		同一控制下企业合并

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收款项等，主要金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。本公司其他金融资产包括货币资金、应收票据、应收款项等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十二所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。

截止2020年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下

单位：元币种：人民币

账龄	账面余额	减值准备
应收票据	14,182,859.54	23,495.27
应收账款	383,631,152.38	29,050,396.75
其他应收款	6,208,109.35	871,388.25
合计	404,022,121.27	29,945,280.27

项目

期末公允价值

	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资			39,121,641.85	39,121,641.85
持续以公允价值计量的资产总额			39,121,641.85	39,121,641.85
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

母公司名称

注册地

业务性质

注册资本

母公司对本企业的持股比例(%)

母公司对本企业的表决权比例(%)

深圳科益医药控股有限公司

深圳

投资控股

10,000.00

66.32

66.32

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
正中投资集团有限公司	本公司实际控制人控制的其他企业
正中产业控股集团有限公司	本公司实际控制人控制的其他企业
深圳科兴生物工程有限公司	本公司实际控制人控制的其他企业
深圳同益安创新技术有限公司	本公司实际控制人控制的其他企业
深圳正中物业经营管理有限公司	本公司实际控制人控制的其他企业
文少贞	本公司实际控制人之配偶
深圳华美板材有限公司	本公司实际控制人控制的其他企业

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
正中产业控股集团有限公司	房产	4,786,470.00	4,786,470.00
深圳科兴生物工程有限公司	房产	8,865,726.56	6,104,913.83
深圳同益安创新技术有限公司	房产	648,532.63	2,510,443.58
深圳正中物业经营管理有限公司	物业费	807,531.49	688,289.27
合计		15,108,260.68	14,090,116.68

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
深圳华美板材有限公司	350,000,000.00	2018.7.17	2020.1.4	是

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
正中投资集团有限公司	72,500,000.00	2017.3.10	主债权的清偿期届满之日起两年	是
正中投资集团有限公司	10,000,000.00	2019.5.29	债务期限届满之日起三年	是

正中投资集团有限公司	10,000,000.00	2019.6.27	债务期限届满之日起三年	是
正中投资集团有限公司	10,000,000.00	2020.2.5	债务期限届满之日起三年	是
深圳科兴生物工程有限公司	78,000,000.00	2019.7.24	主债权的清偿期届满之日起两年	是
正中投资集团有限公司	78,000,000.00	2019.7.24	主债权的清偿期届满之日起两年	是
邓学勤	78,000,000.00	2019.7.24	主债权的清偿期届满之日起两年	是
正中投资集团有限公司	90,000,000.00	2018.7.13	自主合同生效之日起，至被担保的主债权诉讼时效届满之日止	是
正中产业控股集团有限公司	90,000,000.00	2018.7.13	自主合同生效之日起，至被担保的主债权诉讼时效届满之日止	是
邓学勤	90,000,000.00	2018.7.13	自主合同生效之日起，至被担保的主债权诉讼时效届满之日止	是
正中投资集团有限公司	15,000,000.00	2019.11.26	保证合同签署之日至租赁合同项下主债务履行期届满之日起满两年的期间	否
邓学勤	15,000,000.00	2019.11.26	保证合同签署之日至租赁合同项下主债务履行期届满之日起满两年的期间	否
深圳科益医药控股有限公司	15,000,000.00	2019.11.26	保证合同签署之日至租赁合同项下主债务履行期届满之日起满两年的期间	否
正中投资集团有限公司	15,000,000.00	2019.12.24	保证合同签署之日至租赁合同项下主债务履行期届满之日起满两年的期间	否
邓学勤	15,000,000.00	2019.12.24	保证合同签署之日至租赁合同项下主债务履行期届满之日起满两年的期间	否
深圳科益医药控股有限公司	15,000,000.00	2019.12.24	保证合同签署之日至租赁合同项下主债务履行期届满之日起满两年的期间	否
邓学勤	140,000,000.00	2020.1.19	担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年	否
邓学勤	220,000,000.00	2020.6.1	担保书生效之日起至借款或其他债务到期之日或垫款之日起另加三年	否
正中投资集团有限公司	220,000,000.00	2020.6.1	担保书生效之日起至借款或其他债务到期之日或垫款之日起另加三年	否
正中投资集团有限公司	100,000,000.00	2020.5.27	主债权发生期间届满之日起两年	否

正中投资集团有限公司	10,000,000.00	2020.8.25	债务期限届满之日起三年	是
正中投资集团有限公司	10,000,000.00	2020.8.25	债务期限届满之日起三年	是
邓学勤	180,000,000.00	2020.12.30	主债权发生期间届满之日起两年	否
正中投资集团有限公司	180,000,000.00	2020.12.30	主债权发生期间届满之日起两年	否
邓学勤	13,610,000.00	2017.5.8	债务期限届满之日	否
正中投资集团有限公司	13,610,000.00	2017.5.8	债务期限届满之日	否

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
邓学勤	30,000,000.00	2019.7.19	担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或贵行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加三年	是
邓学勤	10,000,000.00	2019.6.25	主债权发生期间届满之日起两年	是
正中投资集团有限公司	10,000,000.00	2019.6.25	主债权发生期间届满之日起两年	是
邓学勤	20,000,000.00	2019.11.29	主债务履行期限届满之日起两年	是
文少贞	20,000,000.00	2019.11.29	主债务履行期限届满之日起两年	是
正中产业控股集团有限公司	20,000,000.00	2019.10.14	主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满日后二年止	是
邓学勤	20,000,000.00	2019.10.14	主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届满日后二年止	是
正中投资集团有限公司	30,000,000.00	2020.2.7	受信人履行债务期限届满之日（如因法律规定或约定的事件发生而导致具体授信业务合同或协议提前到期，则为提前到期之日）起两年	否
邓学勤	30,000,000.00	2020.2.7	受信人履行债务期限届满之日（如因法律规定或约定的事件发生而导致具体授信业务合同或协议提前到期，则为提前到期之日）起两年	否

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
正中投资集团有限公司	30,000,000.00	2020.3.2	主债权发生期间届满之日起两年	否
邓学勤	30,000,000.00	2020.3.2	主债权发生期间届满之日起两年	否
正中投资集团有限公司	50,000,000.00	2020.7.15	每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止	否
邓学勤	50,000,000.00	2020.7.15	每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止	否
文少贞	50,000,000.00	2020.7.15	每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止	否
正中投资集团有限公司	35,000,000.00	2020.4.15	主合同确定的债权到期或提前到期之次日起两年	否
邓学勤	35,000,000.00	2020.4.15	主合同确定的债权到期或提前到期之次日起两年	否
正中投资集团有限公司	10,000,000.00	2020.6.23	借款人履行债务的期限届满之日起2年	否
邓学勤	10,000,000.00	2020.6.23	借款人履行债务的期限届满之日起2年	否
文少贞	10,000,000.00	2020.6.23	借款人履行债务的期限届满之日起2年	否
正中投资集团有限公司	60,000,000.00	2020.9.18	债务履行期限届满之日起两年	否
邓学勤	60,000,000.00	2020.9.18	债务履行期限届满之日起两年	否

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	554.83	436.81

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	深圳科兴生物工程有限公司	696,380.77	69,638.08	695,573.81	34,778.69

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	深圳正中物业经营管理有限公司	1,968.00	-

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	15,896,052
经审议批准宣告发放的利润或股利

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	208,375,977.97
1至2年	1,644,317.53
2至3年	27,153.50
3年以上	3,639,871.60
合计	213,687,320.60

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	213,687,320.60	100.00	14,231,248.30	6.66	199,456,072.30	195,901,161.09	100.00	14,514,174.93	7.41	181,386,986.16

其中：
无风险组合						787,100.00	0.40			787,100.00
预期信用风险组合	213,687,320.60	100.00	14,231,248.30	6.66	199,456,072.30	195,114,061.09	99.60	14,514,174.93	7.44	180,599,886.16
合计	213,687,320.60	/	14,231,248.30	/	199,456,072.30	195,901,161.09	/	14,514,174.93	/	181,386,986.16

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	208,375,977.97	10,418,798.90	5.00
1－2年	1,644,317.53	164,431.75	10.00
2－3年	27,153.50	8,146.05	30.00
3年以上	3,639,871.60	3,639,871.60	100.00
合计	213,687,320.60	14,231,248.30	6.66

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	14,514,174.93		282,926.63			14,231,248.30

合计

14,514,174.93

282,926.63

14,231,248.30

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
期末余额前五名应收账款汇总	47,371,062.41	22.16	2,368,553.12

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	4,639,253.22	8,293,056.77
合计	4,639,253.22	8,293,056.77

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,819,468.86
1至2年	1,950,842.00
2至3年	1,650,000.00
3年以上	31,300.00
合计	5,451,610.86

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	3,945,150.00	7,774,446.00
备用金	6,901.00	121,158.58
押金	499,307.00	426,587.00
代垫社保、公积金、个税	985,165.63	766,674.43
其他	15,087.23	21,836.91
合计	5,451,610.86	9,110,702.92

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	787,646.15	30,000.00		817,646.15
2020年1月1日余额在本期	1,300.00			1,300.00
--转入第二阶段	1,300.00			-
--转入第三阶段				-
--转回第二阶段				-
--转回第一阶段				-
本期计提		1,300.00		1,300.00
本期转回	5,288.51			5,288.51
本期转销				-
本期核销				-
其他变动				-
2020年12月31日余额	781,057.64	31,300.00		812,357.64

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	817,646.15		5,288.51			812,357.64
合计	817,646.15		5,288.51			812,357.64

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
章丘市解决拖欠工程款及农民工工资问题领导小组办公室	保证金	1,650,000.00	2-3年	30.27	495,000.00
长江联合金融租赁有限公司	保证金	1,500,000.00	1-2年	27.51	150,000.00
深圳科兴生物工程有限公司	押金	356,097.00	1-2年	6.53	35,609.70
深圳金活利生药业有限公司	保证金	600,000.00	1年以内	11.01	30,000.00
中国国际贸易促进委员会化工行业分会	保证金	165,150.00	2年以内	3.03	12,257.50
合计	/	4,271,247.00	/	78.35	722,867.20

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	231,495,754.25		231,495,754.25	231,495,754.25		231,495,754.25
合计	231,495,754.25		231,495,754.25	231,495,754.25		231,495,754.25

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
科兴药业	225,145,039.52			225,145,039.52
同安医药	6,350,714.73			6,350,714.73
合计	231,495,754.25			231,495,754.25

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	890,844,461.30	192,012,338.11	826,756,237.59	162,025,622.29
其他业务	350,447.50	122,803.67	346,975.89	109,770.24
合计	891,194,908.80	192,135,141.78	827,103,213.48	162,135,392.53

合同分类	公司	合计
商品类型
药品销售	890,844,461.30	890,844,461.30
其他	350,447.50	350,447.50
合计	891,194,908.80	891,194,908.80
按经营地区分类
内销	740,659,636.07	740,659,636.07
外销	150,535,272.73	150,535,272.73
合计	891,194,908.80	891,194,908.80

按商品转让的时间分类
在某一时点转让	891,194,908.80	891,194,908.80
在某一时段内转让
合计	891,194,908.80	891,194,908.80

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-490,203.54
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,370,611.64
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-256,675.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-248,206.31
少数股东权益影响额
合计	1,375,525.87

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	18.17	0.93	0.93
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	17.99	0.92	0.92

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿