华泰联合证券有限责任公司关于苏州世华新材料科技股份有限公司
部分募投项目延期的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作为苏州世华新材料科技股份有限公司（以下简称“世华科技”或“公司”）首次公开发行股票并上市持续督导阶段的保荐人，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对世华科技部分募投项目延期事项进行了审慎核查，并发表本核查意见，具体情况如下：
一、首次公开发行股票募集资金基本情况
（一）募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2013号文同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）43,000,000股，发行价格为每股人民币17.55元，募集资金总额为人民币754,650,000.00元，扣除发行费用人民币54,139,793.98元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币700,510,206.02元。上述募集资金实际到位时间为2020年9月24日，已经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了苏公W[2020]B097号《验资报告》。为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司及2020年首次公开发行股票募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施主体与保荐人、募集资金专户开户银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，开设了募集资金专项账户，对募集资金实施专户存储进行专款专用。
（二）募集资金投资项目情况
根据公司《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》、2020年10月14日召开第一届董事会第十四次会议审议通过的《关于募投项目金额调整的议案》，公司募集资金投资项目情况如下：
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 拟投入募集资金金额 | 实施主体 |
| 1 | 功能性材料扩产及升级项目 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 苏州世诺新材料科技有限公司 |
| 2 | 研发中心建设项目 | 12,365.20 | 12,365.20 | 12,365.20 | 苏州世华新材料科技股份有限公司 |
| 3 | 补充流动资金 | 18,000.00 | 7,685.82 | 7,685.82 | 苏州世华新材料科技股份有限公司 |
| 合计 | 80,365.20 | 70,051.02 | 70,051.02 | ||
公司于2021年10月28日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期及新增实施主体、实施地点的议案》，同意公司将募集资金投资项目“功能性材料扩产及升级项目”的预计达到完全可使用状态日期调整至2024年2月，同意公司将募集资金投资项目“研发中心建设项目”的预计达到完全可使用状态日期调整至2025年3月并新增全资子公司世晨材料技术（上海）有限公司为实施主体、对应的新增实施地点为上海紫竹高新技术产业开发区。
公司于2022年8月26日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议，于2022年9月15日召开2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目及调整部分募投项目投资总额的议案》，同意公司部分变更“研发中心建设项目”并调整项目投资总额及投入募集资金金额。变更后，原“研发中心建设项目”投资总额及投入募集资金金额由12,365.20万元调整为6,865.20万元，部分变更募集资金5,500.00万元，用于新增“创新中心项目”的投资。
公司于2023年8月28日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于公司2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》。
上述调整后，公司首次公开发行股票募投项目情况如下：
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 拟投入募集资金金额 | 实施主体 | 预计达到完全可使用状态 |
| 1 | 功能性材料扩产及升级项目 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 苏州世诺新材料科技有限公司 | 2024年2月 |
| 2 | 研发中心建设项目 | 12,365.20 | 6,865.20 | 6,865.20 | 苏州世华新材料科技股份有限公司、世晨材料技术（上海）有限公司 | 2025年3月 |
| 3 | 创新中心项目 | 5,500.00 | 5,500.00 | 世晨材料技术（上海）有限公司 | 2026年5月 | |
| 4 | 补充流动资金 | 18,000.00 | 7,685.82 | 7,685.82 | 苏州世华新材料科技股份有限公司 | 已结项 |
| 合计 | 80,365.20 | 70,051.02 | 70,051.02 | |||
二、本次部分募投项目延期的情况
结合目前公司募投项目的实际建设情况和投资进度，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，公司拟调整募投项目“功能性材料扩产及升级项目”的预计达到完全可使用状态日期，具体如下：
| 项目名称 | 变更前 预计达到可使用状态日期 | 变更后 预计达到可使用状态日期 |
| 功能性材料扩产及升级项目 | 2024年02月 | 2025年06月 |
（一）“功能性材料扩产及升级项目”执行及延期情况
公司募投项目“功能性材料扩产及升级项目”是公司对已有产能的进一步扩充和升级的实践，建设内容包括项目厂房土建工程、设备采购及安装调试、试运行投产等，原计划于2024年2月达到预定可使用状态。
该项目厂房土建工程已于2021年4月完成竣工验收，生产设备自2021年开始分期投产，目前5条产线（包括4条国产线、1条进口产线）已处于投产状态，另有新增的3条进口产线基于产品升级规划需要已于2022年底下单采购、2023年下半年到厂安装，尚未完成验收。目前，该项目尚需进行新产线无尘室主体工程施工、无尘室配套工程建设、设备联调等工作，最后进行设备和无尘室验收。预计完成上述工作后，该项目将完成全部投入。截至本核查意见出具日，公司募投项目“功能性材料扩产及升级项目”累计投入46,997.95万元，投资进度为94.00%
注
。
注：1、累计投入金额未经审计；2、投资进度=募集资金累计投入金额/拟投入募集资金金额。
2020年9月募集资金入账以来，公司积极推进本募投项目的实施，2021年开始产线已分期陆续投产，但鉴于该项目投资规模较大、公司投产节奏及产品结构调整、进口产线定制周期较长、市场环境变化等因素影响，本项目部分新产线投入的时间有所延后。根据对项目进度的评估，该项目预计可于2025年6月达到预定可使用状态。因此，公司通过综合评估分析，基于审慎、科学的投资原则，将该募投项目预计达到完全可使用状态的时间调整至2025年6月。
（二）本次部分募投项目延期对公司的影响
本次部分募投项目延期是公司根据项目实施的实际情况做出的审慎决定，项目的延期未改变募投项目的投资内容、投资总额，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。本次对募投项目延期不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金管理的相关规定，不会对公司的正常经营产生不利影响，符合公司发展规划。
三、首次公开发行股票募投项目最新项目状态
截至本核查意见出具日，公司首次公开发行股票募投项目的项目状态如下：
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 拟投入募集资金金额 | 项目状态 |
| 1 | 功能性材料扩产及升级项目 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 延期 |
| 2 | 研发中心建设项目 | 12,365.20 | 6,865.20 | 6,865.20 | 已结项注 |
| 3 | 创新中心项目 | 5,500.00 | 5,500.00 | 部分变更、建设中 | |
| 4 | 补充流动资金 | 18,000.00 | 7,685.82 | 7,685.82 | 已结项 |
| 合计 | 80,365.20 | 70,051.02 | 70,051.02 | ||
注：公司已于同日披露“研发中心建设项目”结项公告。
四、专项意见说明
（一）董事会审议情况
公司于2024年2月28日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“功能性材料扩产及升级项
目”的预计达到完全可使用状态日期调整至2025年6月。上述议案无需提交股东大会审议。
（二）监事会意见
监事会认为：公司本次部分募投项目延期的事项是公司根据项目实施的实际情况做出的审慎决定，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形，符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定，符合公司及全体股东的利益，也有利于公司的长远发展。综上，监事会同意公司本次部分募投项目延期的事项。
五、保荐人的核查结论
经核查，华泰联合证券认为：
公司本次部分募投项目延期的事项已经公司董事会、监事会审议通过，已履行了必要的审批程序，符合相关法律法规和《公司章程》等规范性文件的规定。公司本次部分募投项目延期事项是公司根据项目实际情况作出的审慎决定，不涉及项目的实施主体、项目内容等变更，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定。
综上，保荐人对公司部分募投项目延期事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于苏州世华新材料科技股份有限公司部分募投项目延期的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
吴学孔 刘一为
华泰联合证券有限责任公司
年 月 日