上海谊众：募集资金存放与使用的鉴证报告

1 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 容诚专字[2024]200Z0048号 上海谊众药业股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的上海谊众药业股份有限公司（以下简称上海谊众公司）董事会编制的2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供上海谊众公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为上海谊众公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。 二、 董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是上海谊众公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、 注册会计师的责任 我们的责任是对上海谊众公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、 工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
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上海谊众药业股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告 1 上海谊众药业股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，将上海谊众药业股份有限公司（以下简称本公司或公司）2023年度募集资金存放与使用情况报告如下： 一、 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021]2595号文核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,645万股，每股发行价为38.1元，应募集资金总额为人民币100,774.50万元，根据有关规定扣除发行费用7,171.45万元后，实际募集资金净额为93,603.05万元。该募集资金已于2021年9月3日到账，到账情况业经容诚会计师事务所容诚验字【2021】201Z0041号《验资报告》验证。 公司对募集资金采取了专户存储管理。截至2023年 12月 31日，公司募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）专户余额为人民币35,816.72万元。具体情况如下：
						序号	项目	类别	金额
						A	募集资金净额		93,603.05
						B1	截止期初累计发生额	募投项目投入	15,846.35
						B2		利息收入及投资收益净额	2,767.20
						B3		购买的未到期的银行结构性存款	33,800.00
						C1	本期发生额	募投项目投入	14,437.06
						C2		利息收入及投资收益净额	2,229.88
						C3		购买的未到期的银行结构性存款	32,500.00
						D1=B1+C1	截止期末累计发生额	募投项目投入	30,283.41
						D2=B2+C2		利息收入及投资收益净额	4,997.08

二、 募集资金管理情况 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关法律、法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。 2021年9月6日，本公司分别与中国农业银行股份有限公司上海奉贤支行（以下简称“农行奉贤支行”）、交通银行股份有限公司上海奉贤支行（以下简称“交行奉贤支行”）、招商银行股份有限公司上海奉贤支行（以下简称“招行奉贤支行”）及国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）签署《募集资金三方监管协议》，在农行奉贤支行开设募集资金专项账户（账号：03803980040025421、03803980040025439）、在交行奉贤支行开设募集资金专项账户（账号：310069192013004170766）、在招行奉贤支行开设募集资金专项账户（账号：121938467310102）。 公司于2021年9月15日第一届董事会第八次会议，第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常经营及确保资金安全的前提下，使用额度不超过人民币936,030,479.15元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。公司为使用闲置募集资金进行现金管理，在招商银行股份有限公司上海奉贤支行（账号：121938467310804）和交通银行股份有限公司上海奉浦支行（账号310069192013004751453）开立募集资金理财产品专用结算账户。 公司于 2022 年 8 月16 日召开了第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司及全资子公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下，使用额度不超过人民币 900,000,000.00 元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。 公司于 2023 年 8 月16 日召开了第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次

三、 2023年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况。 截至2023年12月31日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币30,283.41万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。 （二）募投项目先期投入及置换情况。 2021年9月15日，公司召开第一届董事会第八次会议和第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币142,358.49元置换预先支付发行费用的自筹资金。公司独立董事已就该事项发表了明确的同意意见。 上述以募集资金置换预先支付发行费用的事项已经容诚会计师事务所（特殊普通合

上海谊众药业股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告 4 伙）鉴证，并出具了《以自筹资金预先支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2021]201Z0204号）。 （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 2023年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。 公司对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的约定内容详见“二、募集资金管理情况”。 2023年度，公司对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况如下： 金额单位：人民币万元
									序号	银行名称	产品名称	投资金额	起始时间	终止时间	实际收回本金金额	实际获得收益
									1	交行上海奉浦支行	结构性存款	3,800.00	2022-9-16	2023-1-4	3,800.00	31.84
									2	交行上海奉浦支行	结构性存款	12,000.00	2022-11-11	2023-2-6	12,000.00	77.23
									3	交行上海奉浦支行	结构性存款	5,000.00	2022-11-24	2023-2-6	5,000.00	27.37
									4	交行上海奉浦支行	结构性存款	13,000.00	2022-12-30	2023-3-6	13,000.00	63.47
									5	交行上海奉浦支行	结构性存款	2,300.00	2023-1-11	2023-4-17	2,300.00	16.33
									6	交行上海奉浦支行	结构性存款	2,320.00	2023-4-20	2023-5-4	2,320.00	1.96
									7	交行上海奉浦支行	结构性存款	17,000.00	2023-2-13	2023-5-8	17,000.00	103.68
									8	交行上海奉浦支行	结构性存款	13,000.00	2023-3-13	2023-7-10	13,000.00	112.32
									9	交行上海奉浦支行	结构性存款	2,300.00	2023-5-11	2023-7-13	2,300.00	9.13
									10	交行上海奉浦支行	结构性存款	17,000.00	2023-5-12	2023-8-11	17,000.00	110.20
									11	交行上海奉浦支行	结构性存款	13,000.00	2023-7-14	2023-8-14	13,000.00	27.60
									12	交行上海奉浦支行	结构性存款	29,000.00	2023-8-21	2023-12-4	29,000.00	212.73
									13	交行上海奉浦支行	结构性存款	30,000.00	2023-12-11	2024-3-11	-	-
									14	交行上海奉浦支行	结构性存款	2,330.00	2023-7-17	2023-8-14	2,330.00	3.93
									15	交行上海奉浦支行	结构性存款	2,500.00	2023-8-21	2023-12-4	2,500.00	18.34

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。 截至2023年12月31日止，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。 （六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。 截至2023年12月31日止，公司不存在以超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。 （七）节余募集资金使用情况。 截至2023年12月31日止，公司不存在使用节余募集资金的情况。 （八）募集资金使用的其他情况。 公司于 2023 年 4 月 24 日召开了第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，同意公司对部分募投项目达到预订可使用状态的时间进行延长。本次延期未改变募投项目的实施主体、实施方式、募集资金投资用途，不会对募投项目的实施产生实质性影响。具体内容详见公司于2023年4月26日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)的《上海谊众药业股份有公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》(公告编号：2023-030)。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 截至2023年12月31日止，本公司变更募集资金投资项目的资金具体使用情况详见附表2：变更募集资金投资项目情况表。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。 六、 保荐机构专项核查报告的结论性意见 2024年4月3日，国金证券股份有限公司针对本公司2023年度募集资金存放与使用情况出具了《关于上海谊众药业股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》，专项核查报告认为，公司2023年度募集资金的存放与使用符合《上市

1-1 附表1： 2023年度募集资金使用情况对照表 单位：万元
														募集资金总额				93,603.05		本年度投入募集资金总额					14,437.06
														变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额					30,283.41
														变更用途的募集资金总额比例
														承诺投资项目	已变更项目，含部分变更（如有）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额	截至期末承诺投入金额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)	截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
														年产500万支注射用紫杉醇聚合物胶束及配套设施建设	是	42,768.00	33,043.05	33,043.05	612.49	3,908.40	-29,134.65	11.83	2025年6月	不适用	不适用	否
														注射用紫杉醇聚合物胶束扩大适应症临床研究	不适用	20,560.00	20,560.00	20,560.00	456.59	479.68	-20,080.32	2.33	2025年12月	不适用	不适用	否
														营销网络建设	不适用	10,000.00	10,000.00	10,000.00	1,386.50	7,394.51	-2,605.49	73.95	2025年6月	不适用	不适用	否
														补充流动资金及业务发展资金	不适用	30,000.00	30,000.00	30,000.00	11,981.48	18,500.82	-11,499.18	61.67	不适用	不适用	不适用	否
														合计	—	103,328.00	93,603.05	93,603.05	14,437.06	30,283.41	-63,319.64
														未达到计划进度原因(分具体项目)					2020年以来，受外部客观环境等因素的影响，公司注射用紫杉醇聚合物胶束新药注册上市申请过程较预计时间延后，直至2021年第四季度方获批上市，相应地公司募投项目建设实施也推后进行。本次募集资金于2021年9月到账，滞后于

建设内容的议案》、《关于“年产 500

万支注射用紫杉醇聚合