上海新炬网络信息技术股份有限公司
内部控制审计报告
二0二五年度
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立信会计师 (特殊普通 文件骑缝
BDO 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
内部控制审计报告
信会师报字[2026]第ZA12229号
上海新距网络信息技术股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了上海新炬网络信息技术股份有限公司(以下简称 "贵公司")2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。
内部控制审计报告第1页
BDO 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,贵公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中国注册会计师:
黄峰
中国注册会计师:
杨傅宇
杨会中
博计
宇师萧
中国·上海
二0二六年四月二十七日
内部控制审计报告第2页
仅供出报告使用,其他无
成立
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营业执照
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立信 会计师事务 (特殊普通合伙) 验
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发证机关:
名
Fuam
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Drih 工作单位
WKi
身份码
姓
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年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有效一年
This certificate is valid for another year after this renewal.
证书编号:
31000060:225
No. ofCertifieate
批准注册协会:
Authorized lestitute of CPAs
上海市注册会计师协会 1996年05月24
名 列
发证日期:
Date of Issuanee
黄晔(310000060225) 您已通过2021年年检 上海市注册会计师协会 2021年10月30日
信
工作位
供
证书编号:
No bfCenificale
Atrid loior
发证日期:
Date ofleance.
年度检验登记
Annual Renewal Registrtion
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协31000006363