公司代码:605369 公司简称:拱东医疗
浙江拱东医疗器械股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人施慧勇、主管会计工作负责人潘建伟及会计机构负责人(会计主管人员)程菊文声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的经营计划、发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性?
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险,敬请投资者予以关注并查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之五“其他披露事项”中(一)“可能面对的风险”以及本报告第十节“财务报告”之十“与金融工具相关的风险”之相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 26
第五节 环境与社会责任 ...... 29
第六节 重要事项 ...... 31
第七节 股份变动及股东情况 ...... 43
第八节 优先股相关情况 ...... 49
第九节 债券相关情况 ...... 50
第十节 财务报告 ...... 51
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表 |
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 | |
经公司董事长签字和公司盖章的半年报全文和摘要 |
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
拱东医疗、公司、本公司 | 指 | 浙江拱东医疗器械股份有限公司 |
金驰投资 | 指 | 台州金驰投资管理合伙企业(有限合伙) |
迈德模具 | 指 | 浙江迈德医用模具有限公司 |
GD Medical | 指 | GD Medical, Inc. |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所、证券交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
三会 | 指 | 公司股东大会、董事会、监事会 |
《公司章程》 | 指 | 《浙江拱东医疗器械股份有限公司章程》 |
Thermo Fisher | 指 | Thermo Fisher Scientific,Inc.,纽约证券交易所上市公司(TMO.N) |
McKesson | 指 | McKesson Corporation,纽约证券交易所上市公司(MCK.N) |
As One | 指 | As One Corporation,东京交易所上市公司(7476.T) |
Cardinal | 指 | Cardinal Health, Inc.,纽约证券交易所上市公司(CAH.N) |
Henry Schein | 指 | Henry Schein, Inc.,纳斯达克交易所上市公司(HSIC.O) |
Medline | 指 | Medline Industries,Inc.,世界著名医疗用品制造商和经销商 |
IDEXX | 指 | IDEXX Laboratories,Inc.,纳斯达克交易所上市公司(IDXX.O) |
浙江友莱 | 指 | 浙江友莱医疗器械有限公司 |
浙江恒大 | 指 | 浙江恒大医疗器械有限公司 |
会计师、天健会计师 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
体外诊断、IVD | 指 | 体外诊断(In Vitro Diagnosis)是指在人体之外,通过对人体样本(血液、体液、组织等)进行检测而获取临床诊断信息,进而判断疾病或机体功能的产品和服务 |
聚苯乙烯(PS) | 指 | 一种高分子材料,在一次性医用耗材等领域被广泛使用 |
聚丙烯(PP) | 指 | 一种高分子材料,可用于一次性医用耗材领域 |
聚乙烯(PE) | 指 | 一种高分子材料,可用于一次性医用耗材领域 |
股票、A股 | 指 | 面值为1元的人民币普通股 |
元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
报告期、本期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江拱东医疗器械股份有限公司 |
公司的中文简称 | 拱东医疗 |
公司的外文名称 | Zhejiang Gongdong Medical Technology Co., Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Gongdong Medical |
公司的法定代表人 | 施慧勇 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 金世伟 | 王佳敏 |
联系地址 | 浙江省台州市黄岩区北院大道10号 | 浙江省台州市黄岩区北院大道10号 |
电话 | 0576-84081101 | 0576-84081101 |
传真 | 0576-84050789 | 0576-84050789 |
电子信箱 | jsw@chinagongdong.com | jsw@chinagongdong.com |
公司注册地址 | 浙江省台州市黄岩区北院大道10号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 自2009年8月17日公司前身浙江拱东医疗科技有限公司成立至今,公司实际注册地址未发生变化,该地址在不同历史阶段曾采用“台州市黄岩经济开发区西工业园区北城片”、“台州市黄岩区北院大道10号”等不同形式的表述 |
公司办公地址 | 浙江省台州市黄岩区北院大道10号 |
公司办公地址的邮政编码 | 318020 |
公司网址 | www.chinagongdong.com |
电子信箱 | jsw@chinagongdong.com |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》 《上海证券报》 《证券时报》 《证券日报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 拱东医疗 | 605369 | - |
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 57,604.02 | 33,733.90 | 70.76 |
归属于上市公司股东的净利润 | 17,705.70 | 8,953.88 | 97.74 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 16,356.78 | 8,464.03 | 93.25 |
经营活动产生的现金流量净额 | 20,214.46 | 6,535.66 | 209.29 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 124,080.33 | 120,794.11 | 2.72 |
总资产 | 142,923.55 | 137,567.83 | 3.89 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 1.58 | 1.07 | 47.66 |
稀释每股收益(元/股) | 1.58 | 1.07 | 47.66 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 1.46 | 1.01 | 44.55 |
加权平均净资产收益率(%) | 13.66 | 19.89 | 减少6.23个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 12.62 | 18.80 | 减少6.18个百分点 |
报告期内,公司以2020年度利润分配方案实施前的公司总股本80,000,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增4股,合计转增32,000,000股,转增后公司总股本变更为112,000,000股。各列报期间的基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益以最新股本数量计算列报。
(三) 分季度主要财务数据
单位:万元 币种:人民币
项目 | 2021年1-3月 | 2020年1-3月 | 同比增减(%) | 2021年4-6月 | 2020年4-6月 | 同比增减(%) |
营业收入 | 26,203.50 | 10,238.41 | 155.93 | 31,400.52 | 23,495.49 | 33.64 |
归属于上市公司股东的净利润 | 7,936.30 | 2,389.13 | 232.18 | 9,769.40 | 6,564.75 | 48.82 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 6,973.41 | 2,237.57 | 211.65 | 9,383.37 | 6,226.46 | 50.70 |
经营活动产生的现金流量净额 | 7,496.84 | 1,297.78 | 477.67 | 12,717.61 | 5,237.88 | 142.80 |
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 10,220,514.61 | 注 |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,454,410.00 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 |
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,795,896.68 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -601,118.87 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
少数股东权益影响额 | ||
所得税影响额 | -2,380,455.36 | |
合计 | 13,489,247.06 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
报告期内,公司所属行业发展情况、主要业务、主要产品及其用途、经营模式、市场地位等均未发生重大变化。
(一)公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
1、所属行业
公司主营业务为一次性医用耗材的研发、生产和销售。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司归属于专用设备制造业(分类代码:C35);根据国家统计局《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017),公司所从事的行业归属于专用设备制造业(代码:
C35)中的医疗仪器设备及器械制造(代码:C358)。根据公司主要产品的属性及具体应用领域,公司所属细分行业为医疗器械行业中的医用耗材行业。
2、医用器械行业发展情况
医疗器械产业是事关人类生命健康的多学科交叉、知识密集、资金密集型的高技术产业,是衡量一个国家科技进步和国民经济现代化发展水平的重要指标之一,因此,世界各国普遍重视医疗器械产业发展的战略地位。全球健康产业、健康事业由目前的疾病诊疗向“大卫生”、“大健康”过渡,人民群众健康管理意识日益增强,催生了超大规模、多层次且快速升级的医疗装备需求。根据Evaluate MedTech发布的《World Preview 2018,Outlook to 2024》,预计2021年全球医疗器械销售额将达到5,043亿美元,到2024年全球医疗器械销售额可达5,945亿美元,年复合增长率达5.6%。
3、行业的周期性、区域性及季节性
(1)行业周期性
医疗器械及耗材行业不具有明显的周期性。医用耗材是医疗器械行业的细分领域,其和人类的生命健康密切相关,医疗器械及耗材产品消费属于刚性需求,经济周期波动对其影响较小。
(2)行业区域性
医疗器械及耗材行业的消费需求存在一定的区域性,主要受经济发展水平、人口密度、居民收入和医疗机构分布等因素的影响。国外市场主要集中于欧美日发达国家以及经济相对活跃、人口密度高的发展中国家。国内市场则主要集中于北京、上海、广州、深圳等医疗资源密集的一线城市以及经济发达的东南沿海地区。
(3)行业季节性
医疗器械及耗材行业不具备突出的季节性特征,但由于国外、国内的圣诞节和春节等假期造成配送不便以及顾客提前备货的情况客观存在,再叠加冬季为疾病高发期,造成行业在生产和发货量上呈现出一定的波动。
4、公司所处的行业地位
经过三十余年的发展,公司不断拓展产品线的深度和广度,目前已成为国内一次性医用耗材生产企业中产品种类较齐全、规模较大的企业。
(二)公司的主营业务
公司主营业务为一次性医用耗材的研发、生产和销售,主要产品可分为真空采血系统、实验检测类耗材、体液采集类耗材、医用护理类耗材和药品包装材料等类型,产品广泛应用于临床诊断和护理、科研检测、药品包装等领域。
公司作为高新技术企业,一贯重视产品的研发和技术创新,不断提升生产技术和工艺水平,并建立了完善的质量控制体系。公司已通过ISO13485质量管理体系认证,“实验室及医用耗材”被浙江省质量技术监督局认定为浙江名牌产品,多个产品通过欧盟CE认证,一次性使用无菌阴道扩张器及锐器收集桶产品获得美国FDA 510(k)许可。凭借高质量的产品和优质的服务,公司获得了境内、外客户的认可,产品覆盖了境内绝大部分省市,并销往北美洲、亚洲、南美洲、非洲、欧洲的多个国家和地区。
(三)公司的主要经营模式
1、采购模式
公司采购的物品种类较多,主要包括塑料颗粒(聚苯乙烯、聚丙烯、聚乙烯等原料)、产品组件(PET试管、丁基胶塞等)以及包装材料(纸箱、标贴等辅料)等。公司生产所需原辅材料均由采购部门负责集中统一采购。
为了提升存货管理效率,降低存货仓储成本及产品积压风险,公司采用“以产定购”的采购模式。公司采购工作具体操作流程为:销售部门根据订单数量,统计每月客户需求;计划物控部门根据客户需求制订相应的生产计划与物料需求计划,在保持原辅材料安全库存的基础上编制请
购单;采购部门复核请购单后进入原辅材料采购阶段;采购的每批物料到达约定区域后需依次接受仓储部门的入库检查和品管部的质量检查,检验合格后,将信息录入ERP系统,生成《采购入库单》,并安排该批物料入库。
公司制定了《原辅材料采购与付款制度》《供方评定及采购控制程序》等采购管理办法,并严格按照上述制度进行原材料采购和供应商评定。在供应商选择方面,公司根据供应商的信誉、产品质量、产品价格、供货能力、历史合作情况等因素,由采购部门按照采购控制程序、授权批准程序确定具体供应商。公司对主要原材料建立了稳定的供应体系,与符合公司要求的供应商形成了长期的合作关系。公司和主要原辅材料供应商签订年度采购框架合同,根据生产消耗量和安全库存量决定实际采购量后下采购订单,采购价格参考采购当时的市场价格并经协商后确定,采购款项结算根据框架合同约定采用预付款、货到付款或信用期付款等方式。
2、生产模式
公司生产体系由计划物控部门、制造部门、采购部门和品管部门组成,其中,计划物控部门负责制定生产计划和物料需求请购计划;采购部门负责物料的采购执行;制造部门负责生产过程的实施和控制;品管部门负责产品检验、生产环境及生产过程中的监控。公司生产过程严格遵循ISO13485质量管理体系以及中国医疗器械质量管理规范要求。
公司以客户需求为导向,采用“以销定产”的生产模式。对于国外市场需求,公司采用按订单生产的模式,外贸业务员接到订单后交由计划物控部门组织订单评审,评审通过后确定物料需求并安排生产计划,在约定期限内完成生产并发货。对于国内市场需求,公司采用按订单生产和备货生产相结合的模式,其中对于定制类产品,公司根据订单来安排生产;对于常规产品,公司会根据订单安排生产,并结合历史销售情况设置安全库存,当库存产品低于安全库存时进行补货生产。
凭借多年生产经验积累,公司不断优化工艺流程,增强生产线的自动化生产程度,以提高生产效率、保证产品质量。公司实验检测类、体液采集类、医用护理类耗材及药品包装材料中的大部分产品除关键工艺外,存在共用生产资源、设备情况,生产线具备较强的柔性生产能力,可根据市场需求和生产计划,通过及时调整模具和工艺流程,实现不同产品之间的生产转换,以快速响应市场需求变化。
3、销售模式
公司主营产品为一次性医用耗材,主营产品的销售包括境内销售和境外销售,境内销售分为经销和直销两种模式,境外销售则主要通过OEM/ODM模式开展。境内经销模式即公司将产品销售给经销商,再由经销商将产品销售给医院及其他医疗机构等终端用户。境内直销模式即公司直接将产品销售给药品、体外诊断产品等生产企业及医疗机构等终端用户。公司的境外销售按出口方式可分为间接出口和直接出口。间接出口指公司将产品销给国内贸易公司,再由贸易公司出口到国外,间接出口采用人民币结算。直接出口指公司直接报关出口到国外,主要以美元、欧元结算。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、定制化产品优势
大部分应用于临床诊断、科研检测的医用耗材具有与医疗仪器配套使用的特点,即需要根据客户所使用的仪器来开发配套耗材产品,因此定制服务能力是该领域医用耗材企业的基本服务能力之一。公司始终坚持以“客户定制”和“通标通用”两条腿走路方针,尤其重视定制类客户的开发和维护。同时,公司具备较强的模具研发、制造能力,积累了丰富的模具研发、制造经验;依靠领先的模具、耗材产品研发、设计能力,公司具备主动向下游客户特别是国际知名厂商提供先进的产品设计方案的条件,开发具有良好性价比的产品。公司积极主动参与下游客户定制产品的开发,在为客户创造价值的同时,也为公司的持续发展赢得了主动和优势,有效提升了公司盈利能力与核心竞争力。
2、营销网络优势
公司十分重视营销网络建设,专门设立内销部门和外贸部门,共同推进对全国及全球营销网络的建设。
在国内市场,公司一方面与众多医用耗材经销商开展合作,借助经销商的渠道销售产品;另一方面始终坚持打造具有专业化素养的营销团队,负责开发、维护终端客户。同时,公司注重对终端客户的售后服务工作,各主要省市设有专人负责产品售后服务,能够快速响应终端客户的需求,增加客户对公司的黏度,有效保持客户的稳定性。目前,国内销售网络已覆盖全国绝大部分省市。
在国际市场,公司一方面已经与多家医用耗材领域国际知名客户,如McKesson、IDEXX、Medline、Thermo Fisher、As One、Henry Schein、Cardinal等企业形成了长期稳定的合作伙伴关系;另一方面通过与国内外贸商进行业务合作,充分利用其分销网络,保持和扩大海外市场占有率。目前,公司产品销往包括欧洲、美洲、亚洲、非洲等在内的100多个国家或地区。
3、产品齐全优势
一次性医用耗材已被广泛运用于临床实践及科研检测中的各个方面,临床实践及科研检测的多样性与复杂性又对一次性医用耗材的功能、特性、规格等提出不同的要求。因此能否为患者、医院和科研机构等提供全面的、覆盖各领域的一次性医用耗材制品就成为公司占领市场,与客户保持长期稳定合作关系的重要因素。目前,公司已经形成真空采血系统、实验检测类耗材、体液采集类耗材、医用护理类耗材、药品包装材料及其他产品共6大类、超3,000种规格的全面产品体系,建设了覆盖临床诊断和护理、科研检测、药品包装等诸多领域的一次性医用耗材产品线。通过对不同生产线上通用设备与专用设备之间的柔性调度、管理,可以对订单做到快速响应以及多样化生产,具备以有限的资源满足客户多样化需求的能力。
4、质量管理优势
一次性医用耗材产品的有效性、安全性和稳定性关乎患者的健康和安全,产品质量必须严格控制。公司始终秉承高质量、高效率、同发展、共繁荣的原则,严格按照国内外法规、标准要求建立了完善的质量管理体系,并在研发、生产、检验、销售等各环节实施严格的质量控制。截止报告期末,公司已通过德国TUV认证公司的ISO13485质量管理体系认证,取得23项国内医疗器械I类备案或II类注册,且部分产品已通过美国FDA 510(k)产品许可、欧盟CE认证。完善的质量管理体系和制度确保公司产品在大批量生产的过程中质量稳定、可靠。
5、品牌优势
经过三十余年的发展,公司已在国内一次性医用耗材行业树立了较好的品牌形象,并在全国二级以上医院客户群中具有良好的口碑和影响力,公司产品已应用到国内多家知名医院,如上海交通大学医学院附属瑞金医院、复旦大学附属中山医院、上海市第一人民医院、上海交通大学医学院附属仁济医院、中国人民解放军总医院、宁波市医疗中心李惠利医院、宁波市妇女儿童医院(宁波市妇幼保健院)、中山大学孙逸仙纪念医院等。在国际市场上,公司凭借产品品质口碑优良也得到了世界知名医用耗材企业的认可,并与其形成了长期、稳定的合作关系。
6、技术、工艺领先优势
公司一直把企业技术创新与新产品、新工艺开发能力视为企业发展的原动力。公司产品开发及科研活动的开展以研发部为核心,同时配备试产车间和相应的人员、设施和设备,确保新产品的开发和技术创新成果的转化。公司研发核心团队基于对细分行业的深刻理解,掌握了试管标准化技术、真空采血管安全帽防脱技术、双壁密封胶塞技术、真空采血管密封件穿刺顺畅化技术、添加剂雾化涂层技术、具有螺旋形冷却系统及高精准定位的精密模具技术、培养皿模具技术、比色杯高透光率及透光率一致性技术等多项与一次性医用耗材有关的技术和工艺,为公司持续进行一次性医用耗材研发创新奠定了技术基础。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年是“十四五”规划的开局之年,也是公司进入资本市场的开局之年。报告期内,公司继续保持稳健的经营风格,进一步提升公司规范化运营和治理水平;以科技创新为根本动力,持续加大研发投入、优化产品结构、扩大产能,创新营销策略、固老拓新,不断挖掘新的业绩增长点。
(一)总体经营情况
2021年上半年度,公司实现营业收入57,604.02万元,较上年同期增长70.76%;实现归属于上市公司股东的净利润17,705.70万元,较上年同期增长97.74%;实现扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者净利润16,356.78万元,较上年同期增长93.25%。
截至2021年6月30日,公司资产总额为142,923.55万元,负债总额为18,843.23万元,所有者权益总额为124,080.33万元,资产负债率为13.18%。公司的资产流动性、偿债能力、现金流状况良好,各项财务指标健康。
(二)公司治理与经营管理提升情况
报告期内,公司进一步规范、提升内部管理控制体系,严格按照国家法律、法规和《公司章程》的规定,进一步完善公司的决策、执行、监督的法人治理结构,加强“三会”运作,提升公司董监高及管理层的履职能力,助力公司高质量发展。公司结合业务规模不断增长对内部管理体系的新要求,持续加强内部管理建设,在因新冠疫情原因而致上年同期管理费用偏低以及本期营业收入较上年同期增长70.76%的情况下,本期管理费用仅较上年同期增长42.03%,管理效率继续提升。
报告期内,公司通过大力推进信息化建设、引进第三方体系管理服务中介等不断完善研发、采购、生产、销售等业务流程,加快制度体系建设进度,提升管理人员业务能力和意识形态,夯实管理基础。同时,通过对公司运营数据的收集、管理和分析能力的提升,大幅提高了公司整体的管理和运营效率,为公司现有业务以及未来的快速发展提供强有力地支撑与保障。
此外,报告期内,公司开始推进“2021年限制性股票激励计划”,拟通过该股权激励计划的实施,将公司核心管理、技术、生产、销售团队的个人利益与公司及公司股东的利益紧密联系在一起。通过充分调动被激励人员的工作积极性、责任心及企业归属感,进一步激发其潜在能力、提升业务水平、提高工作效率,助力公司战略目标的落地、经营目标的达成。
(三)生产技术与研发投入情况
报告期内,公司共计投入研发费用2,613.59万元,占当期营业收入的比例为4.54%,研发费用的投入金额及其占当期营业收入的比重分别较上年同期增加98.16%及0.63个百分点。公司新取得授权实用新型专利8项,新取得国内II类医疗器械注册证书1项,新取得国内I类医疗器械备案证书1项。
公司持续加大研发投入、生产工艺和工作流程地优化,并加强精益化生产管理和5S管理的推进工作,持续地降低生产成本、提高生产效率及产品质量,加强产品上市后的监测工作,综合其他原因致公司产品的综合毛利率同比上升2个百分点左右(剔除本期将与履约合同相关的运输、仓储费等相关支出由原来计入销售费用转为计入营业成本影响后)。同时,综合报告期内其他因素致公司扣除非经常性损益的净利润率上升3.30个百分点,公司的综合盈利能力得以进一步提升。
(四)募投项目进展及现有产能情况
公司募投项目的建设按既定计划稳步推进中,2021年上半年度,募投项目总计使用募集资金10,022.58万元,截至报告期末,募集资金累计使用总金额达30,190.66万元,占募集资金净额的比例为52.22%,详见与本报告同日披露的《公司关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告(2021上半年度)》。募投项目中用于生产、仓储的主要厂房的土建工程已基本完工,报告期后
将陆续开展土建工程扫尾工作,洁净厂房的建设工程,设备及辅助设备的购置、安装、调试等工程,预计在2021年9月-11月期间,公司拟将部分现有产线搬迁至募投厂区,并对现有厂区的生产设备进行重新布局。公司已经要求施工方等相关方面尽一切可能加快项目的建设进程,尽可能的提前交付生产厂区,缓解目前公司产能不足的现状。(风险提示与声明:产线搬迁将对公司现有产能造成小幅负面影响;产线搬迁与募投厂区正式投产之间尚有较长一段时间;上述预计搬迁时间仅为计划,不构成实质承诺。)针对公司募投扩产项目投产前产能不足的现状,公司已对现有厂区的部分区域进行了重新布局,并新购置相应设备或对部分现有设备进行技术改造、升级,一方面可以在募投项目完工之前,提升当前的产能和产品的供给,另一方面也可以加快募投项目的投产、达产速度;此外,公司已积极采用扩大外协加工规模等方式临时将部分低端产品的生产转移给合格供应商,缓解募投项目投产前的产能压力。
(五)销售情况
1、总体市场情况与销售情况
本期公司营业收入较上年同期增长70.76%,总体上完成了既定的半年度经营计划目标,但各业务团队及各业务板块经营计划的实现情况与经营计划目标存在着一定的差异,境内销售业务尤其是体外诊断产品生产企业配套耗材业务(以下简称“IVD配套业务”)板块的经营计划实现情况超既定经营目标,而境外销售业务受新冠疫情的影响等原因不及经营目标。本期营业收入较上年同期增长的主要原因为:(1)经过公司多年在IVD配套业务与定制业务板块的布局,本期公司境内销售中的IVD配套业务的销售收入大幅增长;(2)受新冠疫情影响,去年第一季度基数较低,而今年春节,公司响应政府号召,倡导员工“就地过年”,导致2021年第一季度营业收入较上年同期相比大增155.93%。
2、营销策略与销售费用情况
报告期内,围绕公司进入资本市场后的新时期战略目标,公司对现有销售业务架构和内部运营管理体系进行相应地调整,将境内业务由原来的分区域管理体制调整为按照客户类型及销售模式类型进行管理,即将境内业务部门拆分为“医疗端业务”、“IVD配套业务”及“药企业务”三个独立销售部门,并按照新业务管理体制对现有销售队伍及销售资源进行重新整合,与此同时,公司扩大了销售团队规模,并加强了销售渠道的建设和市场推广力度。
本期销售费用较上年同期增长22.61%,剔除本期将与履约合同相关的运输、仓储费等相关支出由原来计入销售费用转为计入营业成本影响后,本期销售费用较上年同期增长89.35%,略高于营业收入的增长幅度,主要原因系:(1)预计募投项目完工投产后公司产品供给能力将明显提升,公司管理层按照既定经营计划,对销售管理体制进行了调整,对销售团队和销售资源进行了整合,并加强了销售渠道建设以及市场推广的力度,导致销售费用中的职工薪酬、差旅费,业务招待费,业务推广费、展会费及广告宣传费等推广类费用上升明显;(2)本期境内销售占主营业务收入的
比例明显高于上年同期数,而境内销售的销售费用率高于境外销售;(3)受新冠疫情管控的影响,2020年上半年的销售费用基数较低。
3、营业收入与营业成本
(1)报告期内,公司营业收入构成及同比情况如下:
单位:万元 币种:人民币
项目 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 同比增减(%) | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | ||
主营业务收入 | 57,437.04 | 99.71 | 33,052.23 | 97.98 | 73.78 |
其他业务收入 | 166.98 | 0.29 | 681.67 | 2.02 | -75.50 |
合计 | 57,604.02 | 100.00 | 33,733.90 | 100.00 | 70.76 |
项目 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 同比增减(%) | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | ||
主营业务成本 | 29,820.89 | 99.58 | 17,151.81 | 98.28 | 73.86 |
其他业务成本 | 126.49 | 0.42 | 299.56 | 1.72 | -57.77 |
合计 | 29,947.39 | 100.00 | 17,451.37 | 100.00 | 71.60 |
项目 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 同期增减(%) | ||||
境内销售 | 境外销售 | 境内销售 | 境外销售 | 境内销售 | 境外销售 | ||
第一季度 | 金额 | 19,314.10 | 6,786.34 | 5,029.98 | 4,594.21 | 283.98 | 47.71 |
占比(%) | 33.63 | 11.82 | 15.22 | 13.90 | |||
第二季度 | 金额 | 19,964.42 | 11,372.18 | 8,847.35 | 14,580.69 | 125.65 | -22.01 |
占比(%) | 34.76 | 19.80 | 26.77 | 44.11 | |||
合计 | 金额 | 39,278.52 | 18,158.52 | 13,877.33 | 19,174.90 | 183.04 | -5.30 |
占比(%) | 68.39 | 31.61 | 41.99 | 58.01 |
5、防疫产品情况
因新冠疫情防控需求,公司2020年二季度开发了医用隔离面罩、病毒采样管等的防疫抗疫产品(以下简称“防疫产品”),其销售情况如下:
单位:万元 币种:人民币
项目 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 同比增减(%) |
境内销售 | 3,350.78 | 301.95 | 1,009.71 |
境外销售 | 507.45 | 3,890.53 | -86.96 |
防疫产品合计 | 3,858.23 | 4,192.48 | -7.97 |
营业收入 | 57,604.02 | 33,733.90 | 70.76 |
防疫产品占比(%) | 6.70 | 12.43 | 下降5.73个百分点 |
项目 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 同比增减 (%) | ||
金额 | 销售占比(%) | 金额 | 销售占比(%) | ||
真空采血系统 | 10,157.07 | 17.68 | 9,055.91 | 27.40 | 12.16 |
实验检测类 | 21,257.27 | 37.01 | 12,648.78 | 38.27 | 68.06 |
体液采集类 | 22,883.38 | 39.84 | 4,855.64 | 14.69 | 371.27 |
药品包装类 | 1,507.90 | 2.63 | 1,134.95 | 3.43 | 32.86 |
医用护理类 | 1,007.96 | 1.75 | 4,611.77 | 13.95 | -78.14 |
其他 | 623.46 | 1.09 | 745.18 | 2.25 | -16.33 |
合计 | 57,437.04 | 100.00 | 33,052.23 | 100.00 | 73.78 |
7、分区域的主营收入构成情况
单位:万元 币种:人民币
项目 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 同比增减(%) | ||
金额 | 销售占比(%) | 金额 | 销售占比(%) | ||
境内销售 | 39,278.52 | 68.19 | 13,877.33 | 41.14 | 183.04 |
境外销售 | 18,158.52 | 31.52 | 19,174.90 | 56.84 | -5.30 |
合计 | 57,437.04 | 99.71 | 33,052.23 | 97.98 | 73.78 |
销售模式 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 同比增减(%) | ||
金额 | 销售占比(%) | 金额 | 销售占比(%) | ||
境内直销 | 26,336.58 | 67.05 | 7,070.07 | 50.95 | 272.51 |
其中:医疗端业务 | 1,905.41 | 4.85 | 1,292.02 | 9.31 | 47.48 |
IVD配套业务 | 22,022.24 | 56.07 | 4,247.79 | 30.61 | 418.44 |
药企业务 | 1,577.74 | 4.02 | 1,153.68 | 8.31 | 36.76 |
其他业务 | 831.19 | 2.12 | 366.19 | 2.64 | 126.99 |
境内经销 | 12,941.95 | 32.95 | 6,807.26 | 49.05 | 90.12 |
合计 | 39,278.52 | 100.00 | 13,877.33 | 100.00 | 183.04 |
2) 本期内,下游体外诊断产品生产企业销售到境外的新型冠状病毒抗原检测试剂盒、测试纸业务快速增长,而公司为其提供相关配件,由此给公司的销售收入带来了一定的影响;3) 受新冠疫情的影响,去年同期境内销售中的IVD配套业务的销售收入增长速度未达到当年同期的经营目标。
9、境外主营业务收入构成
单位:万元 币种:人民币
销售模式 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 同比增减(%) | ||
金额 | 销售占比(%) | 金额 | 销售占比(%) | ||
OEM/ODM | 13,698.12 | 75.44 | 16,621.60 | 86.68 | -17.59 |
自主品牌 | 4,460.40 | 24.56 | 2,553.30 | 13.32 | 74.69 |
合计 | 18,158.52 | 100.00 | 19,174.90 | 100.00 | -5.30 |
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位:万元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 57,604.02 | 33,733.90 | 70.76 |
营业成本 | 29,947.39 | 17,451.37 | 71.60 |
销售费用 | 2,513.75 | 2,050.21 | 22.61 |
管理费用 | 3,199.33 | 2,252.64 | 42.03 |
财务费用 | -248.92 | 23.42 | -1,162.82 |
研发费用 | 2,613.59 | 1,318.95 | 98.16 |
经营活动产生的现金流量净额 | 20,214.46 | 6,535.66 | 209.29 |
投资活动产生的现金流量净额 | -16,939.54 | -5,393.21 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -14,400.00 | -54.00 | 不适用 |
既定计划稳步推进中,新产品、新工艺需要提前储备;3) 具体费用详见本报告第十节“财务报告”之七“合并财务报表项目注释”中的65“研发费用”之相关内容。
(7)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增长主要系随着本期销售收入增加,销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
(8)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资活动产生的现金流量净额的变动主要系:1) 本期购买理财产品支付的现金较上年同期增加; 2) 本期购建固定资产支出较上年同期增加。
(9)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期筹资活动产生的现金流量净额的变动主要系本期支付了2020年度现金股利所致。
2、 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司出售了位于浙江省台州市黄岩区北城街道大桥路671号厂区的土地使用权及地上建筑物,交易价格为11,680,000.00元,出售该资产确认的资产处置收益为10,158,113.73元,占当期利润总额的4.98%。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1、 资产及负债状况
单位:万元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 66,816.91 | 46.75 | 77,337.70 | 56.22 | -13.60 | - |
交易性金融资产 | 11,032.07 | 7.72 | 4,035.09 | 2.93 | 173.40 | 主要系本期购买且未到期的理财产品较上期末增加所致 |
应收款项 | 12,103.39 | 8.47 | 15,141.64 | 11.01 | -20.07 | - |
应收款项融资 | 483.70 | 0.34 | 934.87 | 0.68 | -48.26 | 主要系本期采用票据结算采购款金额大于销售款金额所致 |
预付款项 | 725.86 | 0.51 | 495.56 | 0.66 | 46.47 | 主要系本期期末预付的材料款较上年末增加所致 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
存货 | 10,467.56 | 7.32 | 6,713.65 | 4.88 | 55.91 | 主要系随着本期销售规模及销售订单的增加,相应期末存货备货较上年末增加所致 |
固定资产 | 11,252.05 | 7.87 | 10,571.77 | 7.68 | 6.43 | - |
在建工程 | 21,572.07 | 15.09 | 13,864.44 | 10.08 | 55.59 | 主要系本期募投项目建设投入增加,且尚未转固所致 |
无形资产 | 8,181.88 | 5.72 | 8,234.36 | 5.99 | -0.64 | - |
应付账款 | 7,814.46 | 5.47 | 7,011.99 | 5.10 | 11.44 | - |
合同负债 | 4,477.95 | 3.13 | 3,061.38 | 2.23 | 46.27 | 主要系本期期末采用预收货款的销售订单增加所致 |
应付职工薪酬 | 3,227.70 | 2.26 | 2,819.22 | 2.05 | 14.49 | - |
应交税费 | 2,591.39 | 1.81 | 3,271.15 | 2.38 | -20.78 | - |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 10,734,102.16 | 用于远期结售汇保证金 |
固定资产 | 17,503,886.55 | 用于最高额借款抵押,该抵押项下资产负债表日无贷款余额 |
无形资产 | 21,314,786.87 | 用于最高额借款抵押,该抵押项下资产负债表日无贷款余额 |
合计 | 49,552,775.58 | / |
4、 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司不存在开展对外股权投资的情形。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 40,350,900.00 | 110,320,700.00 | 69,969,800.00 | 2,795,896.68 |
应收款项融资 | 9,348,722.44 | 4,836,967.77 | -4,511,754.67 | |
其他非流动资产 | ||||
其他权益工具投资 | ||||
合计 | 49,699,622.44 | 115,157,667.77 | 65,458,045.33 | 2,795,896.68 |
迈德模具 | GD Medical | |
主要业务 | 医用模具及其他模具制造、销售;技术进出口和货物进出口 | 主要从事公司美国市场的开拓和维护 |
注册资本 | 1,000.00 | 10.00万美元注 |
迈德模具 | GD Medical | |
持股比例 | 100.00% | 100.00% |
总资产 | 1,112.11 | 2,210.05 |
净资产 | 1,110.42 | 2,203.87 |
净利润 | 0.87 | -124.92 |
2020年度,公司主营业务成本中直接材料占比在75%左右,主要原材料为聚苯乙烯、聚丙烯、聚乙烯、PET试管和丁基胶塞等高分子材料及产品组件,原材料价格受石油等大宗商品价格影响较大。若国际政治形势发生不利变化、经济发展前景不确定等因素导致石油等大宗商品供需失衡,将会导致公司原材料价格发生波动。若未来原材料价格大幅上涨,且公司未能合理安排采购或及时转嫁产品成本,将可能对公司经营业绩造成不利影响。
5、汇率波动风险
2020年度,公司境外销售中直接出口收入为39,278.02万元,占当期营业收入的47.34%。公司境外客户主要分布在美洲、欧洲以及亚洲等地区,主要以美元结算为主。近年来,人民币对美元的汇率处于持续波动的态势。汇率的波动会影响公司产品出口销售价格,对海外市场销售产生不确定影响,同时,可能产生的汇兑损益亦会影响公司业绩。未来人民币汇率波动的不确定性将可能对公司的经营业绩造成一定程度的影响。
(二) 其他披露事项
√适用 □不适用
1、注册证或备案凭证整体情况
(1)新增注册证或备案凭证整体情况
单位:项
注册分类 | 期初数 | 新增数 | 失效数 | 期末数 |
国内II类 | 8 | 1 | 9 | |
国内I类 | 13 | 1 | 14 | |
FDA认证II类(510k) | 3 | 3 | ||
CE认证I类(灭菌) | 6 | 6 | ||
CE认证IIa类 | 2 | 2 | ||
合计 | 32 | 2 | 34 |
序号 | 产品名称 | 注册分类 | 应用领域 | 取得时间 | 备注 |
1 | 尿沉渣检测计数板 | 国内I类 | 尿液分析 | 2021.01.27 | |
2 | 尿沉渣检测计数板 | 国内II类 | 尿液分析 | 2021.03.11 |
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021-3-30 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 2021-3-31 | 大会审议并通过了《关于〈公司2020年年度报告〉及其摘要的议案》《关于公司2020年度利润分配及资本公积金转增股本方案的议案》等10项议案,详见《2020年年度股东大会决议公告》(公告编号:2021-011) |
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
潘磊 | 财务总监 | 离任 |
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
不适用 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2021年6月15日公司第二届董事会第七次会议,审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案,公司独立董事对相关事项发表了独立意见,公司独立董事郑峰就提交股东大会审议的相关议案向全体股东征集了投票权,浙江天册律师事务所出具了专项法律意见书 | 2021-018 2021-019 2021-022 |
2021年6月15日公司第二届监事会第五次会议,审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》等议案,监事会对相关事项出具了核查意见 | 2021-020 |
2021年6月16日至2021年6月25日,公司对本激励计划首次授予激励对象名单和职务通过内部张榜方式进行了公示。公示期内,公司监事会未收到与本激励计划拟激励对象有关的任何异议。2021年6月26日,公司披露了《监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》 | 2021-024 |
计量方法 | 活跃市场中的报价确定其公允价值 |
参数名称 | 首次授予的限制性股票数量60.762万股; 首次授予股票的价格为50.81元; 首次授予日(2021年7月2日)收盘价为118.73元。 |
计量结果 | 4,126.96万元 |
核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案,并披露了《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
2、2021年7月2日公司第二届董事会第八次会议及第二届监事会第六次会议,审议通过了《关于调整激励对象名单和授予数量的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。
3、2021年7月21日,首次授予登记手续于办理完成,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了《证券变更登记证明》。
4、2021年7月29日,公司完成工商变更、备案登记手续,并取得了浙江省市场监督管理局换发的《营业执照》。
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1、 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2、 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司主营业务为一次性医用耗材的研发、生产与销售,自成立以来一直非常重视环境保护工作,针对产品研发和生产过程中产生的少量废气、废水、噪音和固体废物等采取了有效的治理和预防措施,达到了国家法规及管理体系要求的标准。公司于2013年6月21日首次取得ISO14001:2015(曾为ISO14001:2004)环境管理体系证书,之后一直按规定执行监督审核并更换认证证书,通过该认证工作推动了公司在环境管理方面的制度化建设。目前公司国内生产经营场所有两处,分别位于浙江省台州市黄岩区北院大道10号和39号。上述生产地址均按规定完成了相应的环保验收手续。公司发生产经营中涉及环境污染的具体环节、主要污染物名称及排放量、主要处理设施及处理能力情况如下:
类型 | 排放环节 | 污染物 | 排放量 | 主要处理 设施 | 处理能力 |
废气 | 注塑 | 注塑废气(以非甲烷总烃计) | 0.752t/a | 注塑车间换气系统 | 环保设施运行情况良好,环保设施的处理能力足以应对公司生产活动产生的主要污染物 |
破碎 | 粉尘 | 少量 | |||
抽真空 | 环氧乙烷 | 0.016t/a | |||
食堂 | 食堂油烟 | 0.144t/a | 食堂油烟净化设备 | ||
废水 | 生活废水 | 废水量 | 15120t/a | 化粪池、隔油池、排污管道系统 | |
CODCr | 1.512t/a | ||||
氨氮 | 0.227t/a | ||||
生产废水 | 废水量 | 46.8t/a | |||
CODCr | 0.0047t/a | ||||
氨氮 | 0.0007t/a |
类型 | 排放环节 | 污染物 | 排放量 | 主要处理 设施 | 处理能力 |
固废 | 机加工 | 废金属边角料 | 出售综合利用 | 生活垃圾、一般生产垃圾收集场所 | |
检验 | 残次品 | 出售综合利用 | |||
原料包装 | 原料包装袋 | 出售综合利用 | |||
设备维护 | 废液压油 | 委托有资质的单位处置 | |||
机加工 | 废皂化液 | 委托有资质的单位处置 | |||
员工生活 | 生活垃圾 | 环卫部门清运 |
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 控股股东、实际控制人 | 注1 | 2020年9月,约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 |
股份限售 | 股东金驰投资 | 注2 | 2020年9月,约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
股份限售 | 股东施何云、施荷芳、施梅花承诺 | 注3 | 2020年9月,约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
股份限售 | 董事、高级管理人员钟卫峰 | 注4 | 2020年9月,约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
股份限售 | 董事、监事、高级管理人员潘建伟、金世伟、高原、潘磊(已于2021年4月离职)、张景祥、沈贵军、曾森贵 | 注5 | 2020年9月,约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
股份限售 | 控股股东、实际控制人 | 注6 | 2020年9月,约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
股份限售 | 股东金驰投资 | 注7 | 2020年9月,约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
其他 | 控股股东、董事(独立董事除外)和高级管理人员 | 注8 | 2019年5月,约定期限内 | 是 | 是 | 无 | 无 | |
其他 | 发行人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 | 注9 | 2019年5月,长期 | 否 | 是 | 无 | 无 | |
解决关联交易 | 控股股东、实际控制人、金驰投资、董事、监事、高级管理人员 | 注10 | 2019年5月,长期 | 否 | 是 | 无 | 无 | |
解决同业竞争 | 控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 | 注11 | 2019年5月,长期 | 否 | 是 | 无 | 无 | |
其他 | 董事、高级管理人员 | 注12 | 2019年5月,长期 | 否 | 是 | 无 | 无 |
注1:公司控股股东、实际控制人关于发行前股东所持股份锁定期的承诺
自公司首次公开发行股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该等股份;公司上市后6个月内,如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人直接或间接持有公司股票的锁定期限自动延长6个月(若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整)。在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间,在前述承诺的股份锁定期届满后,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份数的25%;离职后半年内不转让本人直接或间接持有的公司股份。本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。
本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行前述承诺。注2:公司股东金驰投资关于发行前股东所持股份锁定期的承诺
自公司首次公开发行股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本企业直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该等股份;公司上市后6个月内,如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本企业直接或间接持有公司股票的锁定期限自动延长6个月(若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整)。
本企业将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。注3:公司股东施何云、施荷芳、施梅花关于发行前股东所持股份锁定期的承诺
自公司首次公开发行股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该等股份。
本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。注4:直接持有公司股份的董事、高级管理人员钟卫峰关于发行前股东所持股份锁定期的承诺
自公司首次公开发行股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人持有的公司股份,也不由公司回购该等股份;本人在锁定期满后两年内减持本次发行前本人持有的公司股份的,减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内,如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月(若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整)。在本人担任公司董事、高级管理人员期间,在前述承诺的股份锁定期届满后,每年转让的股份不超过本人直接或间接所持公司股份总数的25%,离职后半年内不转让本人直接或间接持有的公司股份。
本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。
本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行前述承诺。注5:间接持有公司股份的董事、监事、高级管理人员潘建伟、金世伟、高原、潘磊(已于2021年4月离职)、张景祥、沈贵军、曾森贵关于发行前股东所持股份锁定期的承诺
本人自浙江拱东医疗器械股份有限公司(以下简称拱东医疗)首次公开发行股票上市之日起36个月内,不转让本人持有的台州金驰投资管理合伙企业(有限合伙)(以下简称金驰投资)的出资额;在本人担任拱东医疗董事、监事、高级管理人员期间,在前述承诺的锁定期届满后,每年转让的金驰投资出资额不超过本人所持有的金驰投资出资额总数的25%,离职后半年内不转让本人所持有的金驰投资的出资额。
本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。
本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行前述承诺。注6:公司控股股东、实际控制人关于持股意向及减持意向的承诺
在承诺的股票锁定期满后的两年内,本人减持股份数量不超过在拱东医疗上市时所持股票总数的30%,减持价格不低于首次公开发行股票的发行价。如遇除权、除息事项,前述发行价和减持数量上限作相应调整。
锁定期届满后,本人拟减持拱东医疗股票的,应按照相关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所的相关规定进行减持,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。
本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行前述承诺。注7:公司股东金驰投资关于持股意向及减持意向的承诺
在承诺的股票锁定期满后的两年内,本企业每年减持股份数量不超过所持有公司股份总数的25%,减持价格不低于首次公开发行股票的发行价。如遇除权、除息事项,前述发行价作相应调整。
锁定期届满后,本企业拟减持拱东医疗股票的,应按照相关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所的相关规定进行减持,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。注8:控股股东、董事(独立董事除外)和高级管理人员关于稳定公司股价的承诺
公司上市后按照《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》(以下简称预案)规定稳定公司股价,《预案》主要内容如下:
公司承诺:公司上市后三年内,如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产(因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的,每股净资产进行相应调整),即触及启动稳定股价措施的条件,公司应在发生上述情形的最后一个交易日起十个交易日内,严格按照《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》的规定启动稳定股价措施,向社会公众股东回购股票。由公司董事会制定具体实施方案并提前三个交易日公告。
公司控股股东承诺:公司上市后三年内,如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产(因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的,每股净资产进行相应调整),即触及启动股价稳定措施的条件,本人应在发生上述情形后严格按照《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》的规定启动稳定股价措施,增持公司股份,并将根据公司股东大会批准的《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》中的相关规定,在公司就回购股份事宜召开的股东大会上,对回购股份的相关决议投赞成票。
公司董事(独立董事除外)和高级管理人员承诺:公司上市后三年内,如收盘价连续二十个交易日低于上一会计年度经审计的每股净资产(因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的,每股净资产进行相应调整),即触及启动股价稳定措
施的条件,公司董事、高级管理人员应在发生上述情形后,严格按照《公司股票上市后三年内公司股价稳定预案》的规定启动稳定股价措施,增持公司股份。上述承诺对公司未来新任职的董事(独立董事除外)和高级管理人员具有同样的约束力。注9:公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺
(1)公司拱东医疗承诺:公司承诺并保证为本次发行制作的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。招股说明书如果存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,经有权部门认定之后,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。若公司股票已发行但尚未上市,回购价格为发行价并加算银行同期存款利息;若公司股票已发行上市,回购价格为公司股票发行价格或证券监督管理部门认可的其他价格(若公司股票因派发现金红利、送股、转增股本等除息、除权行为,上述发行价格将相应进行除息、除权调整,新股数量亦相应进行除权调整)。若公司本次发行并上市的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法赔偿投资者损失。
(2)公司控股股东、实际控制人施慧勇、施依贝承诺:本人承诺并保证为本次发行制作的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,经有权部门认定之后,本人将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股,并购回本人已转让的原限售股份。回购价格为公司股票发行价格或证券监督管理部门认可的其他价格(若拱东医疗股票因派发现金红利、送股、转增股本等除息、除权行为,上述发行价格将相应进行除息、除权调整,新股数量亦相应进行除权调整)。
若拱东医疗首次公开发行股票的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。
(3)公司全体董事、高级管理人员承诺:本人承诺并保证拱东医疗为本次发行并上市制作的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本人对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。
若拱东医疗本次发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。
(4)公司全体监事承诺:本人承诺并保证拱东医疗为本次发行并上市制作的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本人对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。
若拱东医疗本次发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。注10:控股股东、实际控制人、金驰投资、董事、监事、高级管理人员关于减少及规范关联交易的承诺
(1)控股股东、实际控制人施慧勇、施依贝的承诺
本人已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽披露。除已经披露的关联交易外,本人以及本人控制的其他企业与拱东医疗之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。
在作为拱东医疗关联方期间,本人及本人控制的其他企业将尽量避免与拱东医疗之间发生关联交易,对于不可避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人将严格遵守拱东医疗《公司章程》及《关联交易管理制度》等规章制度,合法、合规履行关联交易决策程序,并及时披露关联交易事项。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利益,不会利用拱东医疗的实际控制人地位损害拱东医疗及其他股东的合法权益。
(2)股东金驰投资关于减少及规范关联交易的承诺
本企业已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽披露。除已经披露的关联交易外,本企业以及下属全资/控股企业及其他可实际控制的企业(以下简称附属企业)与拱东医疗之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。
在作为拱东医疗关联方期间,本企业及附属企业将尽量避免与拱东医疗之间发生关联交易,对于不可避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本企业将严格遵守拱东医疗《公司章程》及《关联交易管理制度》等规章制度,合法、合规履行关联交易决策程序,并及时披露关联交易事项。本企业承诺不会利用关联交易转移、输送利益,不会利用拱东医疗的股东地位损害拱东医疗及其他股东的合法权益。
(3)董事、高级管理人员关于减少及规范关联交易的承诺
本人已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽披露。除已经披露的关联交易外,本人以及本人控制的其他企业与拱东医疗之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。
在作为拱东医疗关联方期间,本人及本人控制的其他企业将尽量避免与拱东医疗之间发生关联交易,对于不可避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人将严格遵守拱东医疗《公司章程》及《关联交易管理制度》等规章制度,合法、合规履行关联交易决策程序,并及时披露关联交易事项。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利益。
(4)监事关于减少及规范关联交易的承诺
本人已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽披露。除已经披露的关联交易外,本人以及本人控制的其他企业与拱东医疗之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。
在作为拱东医疗关联方期间,本人及本人控制的其他企业将尽量避免与拱东医疗之间发生关联交易,对于不可避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人将严格遵守拱东医疗《公司章程》及《关联交易管理制度》等规章制度,合法、合规履行关联交易决策程序,并及时披露关联交易事项。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利益。注11:控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员关于避免同业竞争的承诺
(1)控股股东、实际控制人出具的关于避免同业竞争的承诺
本人及本人控制的其他企业现在或将来均不会在中国境内和境外,单独或与第三方,以任何形式直接或间接从事或参与任何与拱东医疗及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;不会在中国境内和境外,以任何形式支持第三方直接或间接从事或参与任何与拱东医疗及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;亦不会在中国境内和境外,以其他形式介入(不论直接或间接)任何与拱东医疗及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。
本人不会利用实际控制人地位损害拱东医疗以及其他股东的合法权益。如因本人未履行承诺给拱东医疗造成损失的,本人将赔偿拱东医疗的实际损失。
(2)股东金驰投资出具的关于避免同业竞争的承诺
本企业及本企业控制的其他企业现在或将来均不会在中国境内和境外,单独或与第三方,以任何形式直接或间接从事或参与任何与拱东医疗及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;不会在中国境内和境外,以任何形式支持第三方直接或间接从事或参与任
何与拱东医疗及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;亦不会在中国境内和境外,以其他形式介入(不论直接或间接)任何与拱东医疗及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。本企业不会利用公司股东的地位损害拱东医疗以及其他股东的合法权益。如因本企业未履行承诺给拱东医疗造成损失的,本企业将赔偿拱东医疗的实际损失。
(3)全体董事、监事、高级管理人员出具的关于避免同业竞争的承诺
在担任拱东医疗董事、监事、高级管理人员期间及辞去职务后六个月内,不直接或间接从事或参与与拱东医疗及其子公司从事的业务构成同业竞争的任何活动,包括但不限于研制、生产和销售与拱东医疗及其子公司研制、生产和销售产品相同或相近似的任何产品,并愿意对违反上述承诺而给拱东医疗造成的经济损失承担赔偿责任。注12:董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报的承诺
(1)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。
(2)承诺对本人的职务消费行为进行约束。
(3)承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。
(4)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
(5)承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
(6)若中国证监会、上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会及上海证券交易所的最新规定出具补充承诺。
本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人将无条件接受中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出的相关处罚或采取的相关管理措施。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位:万元
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) | 关联交易结算方式 | 市场价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
浙江恒大 | 其他关联人 | 销售商品 | 医用耗材 | 市场价格 | 市场价格 | 660.13 | 1.15 | 60天信用期 | - | 不适用 |
大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||
关联交易的说明 | 浙江恒大的实际控制人张利军系公司实际控制人施慧勇的表弟 |
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1、 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2、 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3、 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:万股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 6,000.00 | 75.00 | 2,400.00 | 2,400.00 | 8,400.00 | 75.00 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 6,000.00 | 75.00 | 2,400.00 | 2,400.00 | 8,400.00 | 75.00 | |||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 5,400.00 | 67.50 | 2,160.00 | 2,160.00 | 7,560.00 | 67.50 | |||
其他 | 600.00 | 7.50 | 240.00 | 240.00 | 840.00 | 7.50 | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 2,000.00 | 25.00 | 800.00 | 800.00 | 2,800.00 | 25.00 | |||
1、人民币普通股 | 2,000.00 | 25.00 | 800.00 | 800.00 | 2,800.00 | 25.00 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 8,000.00 | 100.00 | 3,200.00 | 3,200.00 | 11,200.00 | 100.00 |
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
(1)2021年第1次股权激励计划,报告期期后后续进展情况:
1) 2021年7月2日公司2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案,并披露了《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。2) 2021年7月2日公司第二届董事会第八次会议及第二届监事会第六次会议,审议通过了《关于调整激励对象名单和授予数量的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。3) 2021年7月21日,首次授予登记手续于办理完成,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了《证券变更登记证明》。4) 2021年7月29日,公司完成工商变更、备案登记手续,并取得了浙江省市场监督管理局换发的《营业执照》。
(2)2021年第1次股权激励计划实施前后,股本变化:
1) 本次限制性股票的首次授予登记完成后,公司股份总数由112,000,000股增加至112,607,620股。
2) 本次限制性股票尚预留46,380股,公司应在2021年7月2日股东大会后12个月内,按相关规定召开董事会,完成对激励对象的授予。
(3)股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响:
2021年第1次股权激励计划在报告期后到半年报披露日期间发生的股份变动,对本期的每股收益、每股净资产等财务指标没有影响。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 万股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
施慧勇 | 4,200.00 | 0.00 | 1,680.00 | 5,880.00 | 首发股票限售 | 2023-09-16 |
施依贝 | 600.00 | 0.00 | 240.00 | 840.00 | 首发股票限售 | 2023-09-16 |
金驰投资 | 600.00 | 0.00 | 240.00 | 840.00 | 首发股票限售 | 2023-09-16 |
施何云 | 180.00 | 0.00 | 72.00 | 252.00 | 首发股票限售 | 2023-09-16 |
施荷芳 | 180.00 | 0.00 | 72.00 | 252.00 | 首发股票限售 | 2023-09-16 |
施梅花 | 180.00 | 0.00 | 72.00 | 252.00 | 首发股票限售 | 2023-09-16 |
钟卫峰 | 60.00 | 0.00 | 24.00 | 84.00 | 首发股票限售 | 2023-09-16 |
合计 | 6,000.00 | 0.00 | 2,400.00 | 8,400.00 | - | - |
截止报告期末普通股股东总数(户) | 9,730 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
施慧勇 | 16,800,000 | 58,800,000 | 52.50 | 58,800,000 | 无 | 境内自然人 | |
施依贝 | 2,400,000 | 8,400,000 | 7.50 | 8,400,000 | 无 | 境内自然人 | |
金驰投资 | 2,400,000 | 8,400,000 | 7.50 | 8,400,000 | 无 | 其他 | |
施何云 | 720,000 | 2,520,000 | 2.25 | 2,520,000 | 无 | 境内自然人 | |
施梅花 | 720,000 | 2,520,000 | 2.25 | 2,520,000 | 无 | 境内自然人 |
施荷芳 | 720,000 | 2,520,000 | 2.25 | 2,520,000 | 无 | 境内自然人 | |||
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 905,900 | 905,900 | 0.81 | 0 | 无 | 其他 | |||
钟卫峰 | 240,000 | 840,000 | 0.75 | 840,000 | 无 | 境内自然人 | |||
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德阿尔法核心混合型证券投资基金 | 779,740 | 779,740 | 0.70 | 0 | 无 | 其他 | |||
陈绍明 | 368,080 | 754,880 | 0.67 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 905,900 | 人民币普通股 | 905,900 | ||||||
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德阿尔法核心混合型证券投资基金 | 779,740 | 人民币普通股 | 779,740 | ||||||
陈绍明 | 754,880 | 人民币普通股 | 754,880 | ||||||
中国工商银行股份有限公司-交银施罗德优势行业灵活配置混合型证券投资基金 | 735,020 | 人民币普通股 | 735,020 | ||||||
宁波银行股份有限公司-东方红智远三年持有期混合型证券投资基金 | 699,720 | 人民币普通股 | 699,720 | ||||||
中国银行股份有限公司-嘉实领先优势混合型证券投资基金 | 693,580 | 人民币普通股 | 693,580 | ||||||
招商银行股份有限公司-东方红睿泽三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金 | 549,640 | 人民币普通股 | 549,640 | ||||||
西藏源乐晟资产管理有限公司-源乐晟新恒晟私募证券投资基金 | 435,360 | 人民币普通股 | 435,360 | ||||||
招商银行股份有限公司-东方红睿满沪港深灵活配置混合型证券投资基金(LOF) | 349,880 | 人民币普通股 | 349,880 | ||||||
中国银行股份有限公司-嘉实瑞享定期开放灵活配置混合型证券投资基金 | 348,780 | 人民币普通股 | 348,780 | ||||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 |
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 关联关系:施慧勇与施依贝系父女关系;施慧勇、施何云、施荷芳、施梅花系兄弟姐妹关系;施慧勇系金驰投资的普通合伙人及执行事务合伙人;上述股东及钟卫峰与其他股东不存关联关系;公司未知其他股东之间是否存在关联关系的情况。 一致行动:施慧勇、施依贝、金驰投资系一致行动人;公司未知其他股东之间是否存在一致行动的情况。 |
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 施慧勇 | 58,800,000 | 2023-09-16 | 58,800,000 | 自上市之日起36个月 |
2 | 施依贝 | 8,400,000 | 2023-09-16 | 8,400,000 | 自上市之日起36个月 |
3 | 金驰投资 | 8,400,000 | 2023-09-16 | 8,400,000 | 自上市之日起36个月 |
4 | 施何云 | 2,520,000 | 2023-09-16 | 2,520,000 | 自上市之日起36个月 |
5 | 施梅花 | 2,520,000 | 2023-09-16 | 2,520,000 | 自上市之日起36个月 |
6 | 施荷芳 | 2,520,000 | 2023-09-16 | 2,520,000 | 自上市之日起36个月 |
7 | 钟卫峰 | 840,000 | 2023-09-16 | 840,000 | 自上市之日起36个月 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 关联关系:施慧勇与施依贝系父女关系;施慧勇、施何云、施荷芳、施梅花系兄弟姐妹关系;施慧勇系金驰投资的普通合伙人及执行事务合伙人。 一致行动:施慧勇、施依贝、金驰投资系一致行动人。 |
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:万股
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
施慧勇 | 董事 | 4,200.00 | 5,880.00 | 1,680.00 | 公积金转增资本 |
钟卫峰 | 高管 | 60.00 | 84.00 | 24.00 | 公积金转增资本 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 浙江拱东医疗器械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 668,169,069.39 | 773,377,045.81 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 110,320,700.00 | 40,350,900.00 |
衍生金融资产 | 七、3 | ||
应收票据 | 七、4 | 296,433.25 | |
应收账款 | 七、5 | 121,033,935.81 | 151,416,357.07 |
应收款项融资 | 七、6 | 4,836,967.77 | 9,348,722.44 |
预付款项 | 七、7 | 7,258,622.49 | 4,955,554.91 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 439,257.80 | 495,259.95 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 104,675,645.66 | 67,136,482.08 |
合同资产 | 七、10 | ||
持有待售资产 | 七、11 | ||
一年内到期的非流动资产 | 七、12 | ||
其他流动资产 | 七、13 | 496.44 | |
流动资产合计 | 1,016,734,695.36 | 1,047,376,755.51 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 |
债权投资 | 七、14 | ||
其他债权投资 | 七、15 | ||
长期应收款 | 七、16 | ||
长期股权投资 | 七、17 | ||
其他权益工具投资 | 七、18 | ||
其他非流动金融资产 | 七、19 | ||
投资性房地产 | 七、20 | 42,785.42 | |
固定资产 | 七、21 | 112,520,463.16 | 105,717,706.98 |
在建工程 | 七、22 | 215,720,689.98 | 138,644,354.09 |
生产性生物资产 | 七、23 | ||
油气资产 | 七、24 | ||
使用权资产 | 七、25 | ||
无形资产 | 七、26 | 81,818,765.25 | 82,343,606.95 |
开发支出 | 七、27 | ||
商誉 | 七、28 | ||
长期待摊费用 | 七、29 | ||
递延所得税资产 | 七、30 | 1,945,927.60 | 1,553,103.81 |
其他非流动资产 | 七、31 | 495,000.00 | |
非流动资产合计 | 412,500,845.99 | 328,301,557.25 | |
资产总计 | 1,429,235,541.35 | 1,375,678,312.76 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | ||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 七、33 | ||
衍生金融负债 | 七、34 | ||
应付票据 | 七、35 | ||
应付账款 | 七、36 | 78,144,562.25 | 70,119,942.44 |
预收款项 | 七、37 | ||
合同负债 | 七、38 | 44,779,538.37 | 30,613,774.26 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 |
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 32,277,042.89 | 28,192,184.91 |
应交税费 | 七、40 | 25,913,911.82 | 32,711,487.77 |
其他应付款 | 七、41 | 319,900.00 | 270,532.62 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | 七、42 | ||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | ||
其他流动负债 | 七、44 | 2,956,871.42 | 1,416,585.84 |
流动负债合计 | 184,391,826.75 | 163,324,507.84 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、45 | ||
应付债券 | 七、46 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | ||
长期应付款 | 七、48 | ||
长期应付职工薪酬 | 七、49 | ||
预计负债 | 七、50 | ||
递延收益 | 七、51 | 2,613,895.02 | 2,766,305.02 |
递延所得税负债 | 七、30 | 1,426,539.16 | 1,646,422.17 |
其他非流动负债 | 七、52 | ||
非流动负债合计 | 4,040,434.18 | 4,412,727.19 | |
负债合计 | 188,432,260.93 | 167,737,235.03 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 112,000,000.00 | 80,000,000.00 |
其他权益工具 | 七、54 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 691,734,968.56 | 723,734,968.56 |
减:库存股 | 七、56 | ||
其他综合收益 | 七、57 | -341,348.34 | -146,518.49 |
专项储备 | 七、58 | ||
盈余公积 | 七、59 | 46,298,948.89 | 46,298,948.89 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 391,110,711.31 | 358,053,678.77 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,240,803,280.42 | 1,207,941,077.73 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,240,803,280.42 | 1,207,941,077.73 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,429,235,541.35 | 1,375,678,312.76 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 651,751,799.50 | 744,654,531.76 | |
交易性金融资产 | 110,320,700.00 | 40,350,900.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 296,433.25 | ||
应收账款 | 十七、1 | 121,033,935.81 | 151,416,357.07 |
应收款项融资 | 4,836,967.77 | 9,348,722.44 | |
预付款项 | 7,258,622.49 | 4,955,554.91 | |
其他应收款 | 十七、2 | 365,171.20 | 420,430.21 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 104,582,874.69 | 66,951,606.03 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 1,000,150,071.46 | 1,018,394,535.67 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 42,661,953.05 | 42,661,953.05 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 42,785.42 | ||
固定资产 | 107,098,506.17 | 100,145,870.87 | |
在建工程 | 215,720,689.98 | 138,644,354.09 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 81,818,765.25 | 82,343,606.95 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 1,945,927.60 | 1,553,103.81 | |
其他非流动资产 | 495,000.00 | ||
非流动资产合计 | 449,740,842.05 | 365,391,674.19 | |
资产总计 | 1,449,890,913.51 | 1,383,786,209.86 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 78,118,477.54 | 70,103,142.44 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 44,779,538.37 | 30,613,774.26 | |
应付职工薪酬 | 32,224,565.56 | 28,153,851.32 | |
应交税费 | 25,913,847.85 | 32,692,294.87 | |
其他应付款 | 11,319,900.00 | 134,599.38 | |
其中:应付利息 |
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 2,956,871.42 | 1,416,585.84 | |
流动负债合计 | 195,313,200.74 | 163,114,248.11 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,613,895.02 | 2,766,305.02 | |
递延所得税负债 | 1,426,539.16 | 1,646,422.17 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 4,040,434.18 | 4,412,727.19 | |
负债合计 | 199,353,634.92 | 167,526,975.30 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 112,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 691,269,745.61 | 723,269,745.61 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 46,298,948.89 | 46,298,948.89 | |
未分配利润 | 400,968,584.09 | 366,690,540.06 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,250,537,278.59 | 1,216,259,234.56 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,449,890,913.51 | 1,383,786,209.86 |
合并利润表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 576,040,216.40 | 337,339,016.06 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 576,040,216.40 | 337,339,016.06 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 384,386,994.86 | 233,246,462.33 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 299,473,851.10 | 174,513,701.66 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 4,135,603.16 | 2,280,609.29 |
销售费用 | 七、63 | 25,137,530.55 | 20,502,056.16 |
管理费用 | 七、64 | 31,993,323.24 | 22,526,399.17 |
研发费用 | 七、65 | 26,135,865.68 | 13,189,490.58 |
财务费用 | 七、66 | -2,489,178.87 | 234,205.47 |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 4,525,923.29 | 47,169.18 | |
加:其他收益 | 七、67 | 454,410.00 | 3,109,299.13 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 2,826,096.68 | 463,247.89 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | 七、69 | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | -30,200.00 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | 727,304.65 | -2,143,500.03 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -4,375,575.90 | -856,138.65 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | 10,220,514.61 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 201,475,771.58 | 104,665,462.07 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 3,000,281.13 | 280.00 |
减:营业外支出 | 七、75 | 601,400.00 | 728,989.01 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 203,874,652.71 | 103,936,753.06 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 26,817,620.17 | 14,397,976.77 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 177,057,032.54 | 89,538,776.29 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 177,057,032.54 | 89,538,776.29 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 177,057,032.54 | 89,538,776.29 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | -194,829.85 | 190,483.99 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -194,829.85 | 190,483.99 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -194,829.85 | 190,483.99 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -194,829.85 | 190,483.99 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 176,862,202.69 | 89,729,260.28 |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 176,862,202.69 | 89,729,260.28 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 1.58 | 1.07 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 1.58 | 1.07 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 575,905,975.62 | 337,213,608.63 |
减:营业成本 | 299,403,449.62 | 174,575,204.03 | |
税金及附加 | 4,099,365.19 | 2,241,450.43 | |
销售费用 | 25,137,530.55 | 20,502,056.16 | |
管理费用 | 30,729,898.47 | 21,260,877.12 | |
研发费用 | 26,135,865.68 | 13,189,490.58 | |
财务费用 | -2,474,610.58 | 235,271.19 | |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 4,511,355.00 | 45,786.60 | |
加:其他收益 | 454,410.00 | 3,109,299.13 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 2,826,096.68 | 463,247.89 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -30,200.00 | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 727,118.86 | -2,143,425.99 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -4,375,575.90 | -856,138.65 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 10,220,514.61 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 202,696,840.94 | 105,782,241.50 | |
加:营业外收入 | 3,000,001.13 | ||
减:营业外支出 | 601,400.00 | 728,989.01 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 205,095,442.07 | 105,053,252.49 | |
减:所得税费用 | 26,817,398.04 | 14,397,976.77 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 178,278,044.03 | 90,655,275.72 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 178,278,044.03 | 90,655,275.72 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 178,278,044.03 | 90,655,275.72 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 641,595,995.98 | 295,571,294.40 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 1,532,257.60 | 3,585,881.67 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 8,639,279.60 | 4,243,010.46 |
经营活动现金流入小计 | 651,767,533.18 | 303,400,186.53 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 287,914,772.88 | 148,208,851.17 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 77,729,765.97 | 56,024,108.27 | |
支付的各项税费 | 58,080,344.96 | 13,503,275.00 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 25,898,056.41 | 20,307,335.61 |
经营活动现金流出小计 | 449,622,940.22 | 238,043,570.05 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 202,144,592.96 | 65,356,616.48 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 180,000,000.00 | 88,500,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 2,826,096.68 | 463,247.89 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,782,600.00 | 5,752.21 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 194,608,696.68 | 88,969,000.10 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 105,880,010.12 | 43,901,098.97 | |
投资支付的现金 | 250,000,000.00 | 99,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 8,124,119.84 | |
投资活动现金流出小计 | 364,004,129.96 | 142,901,098.97 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -169,395,433.28 | -53,932,098.87 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | ||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 144,000,000.00 | ||
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 七、78 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 540,000.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 144,000,000.00 | 540,000.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -144,000,000.00 | -540,000.00 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,081,255.94 | -7,423.83 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -113,332,096.26 | 10,877,093.78 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 770,767,063.49 | 115,318,997.30 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 657,434,967.23 | 126,196,091.08 |
母公司现金流量表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 641,461,755.20 | 295,445,314.37 | |
收到的税费返还 | 1,532,257.60 | 3,585,881.67 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 19,674,135.00 | 4,232,687.66 | |
经营活动现金流入小计 | 662,668,147.80 | 303,263,883.70 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 287,943,334.35 | 148,157,128.07 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 77,044,532.59 | 55,261,091.50 | |
支付的各项税费 | 58,024,259.49 | 13,452,402.23 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 25,401,014.10 | 19,897,382.70 | |
经营活动现金流出小计 | 448,413,140.53 | 236,768,004.50 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 214,255,007.27 | 66,495,879.20 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 180,000,000.00 | 88,500,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 2,826,096.68 | 463,247.89 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,782,600.00 | 5,752.21 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 194,608,696.68 | 88,969,000.10 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 105,880,010.12 | 43,901,098.97 | |
投资支付的现金 | 250,000,000.00 | 88,500,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 8,124,119.84 | ||
投资活动现金流出小计 | 364,004,129.96 | 132,401,098.97 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -169,395,433.28 | -43,432,098.87 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 144,000,000.00 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 540,000.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 144,000,000.00 | 540,000.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -144,000,000.00 | -540,000.00 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,886,426.09 | -197,907.82 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -101,026,852.10 | 22,325,872.51 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 742,044,549.44 | 82,745,324.52 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 641,017,697.34 | 105,071,197.03 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 80,000,000.00 | 723,734,968.56 | -146,518.49 | 46,298,948.89 | 358,053,678.77 | 1,207,941,077.73 | 1,207,941,077.73 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 80,000,000.00 | 723,734,968.56 | -146,518.49 | 46,298,948.89 | 358,053,678.77 | 1,207,941,077.73 | 1,207,941,077.73 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 32,000,000.00 | -32,000,000.00 | -194,829.85 | 33,057,032.54 | 32,862,202.69 | 32,862,202.69 | |||||||||
(一)综合收益总额 | -194,829.85 | 177,057,032.54 | 176,862,202.69 | 176,862,202.69 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -144,000,000.00 | -144,000,000.00 | -144,000,000.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -144,000,000.00 | -144,000,000.00 | -144,000,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 32,000,000.00 | -32,000,000.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 32,000,000.00 | -32,000,000.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 112,000,000.00 | 691,734,968.56 | -341,348.34 | 46,298,948.89 | 391,110,711.31 | 1,240,803,280.42 | 1,240,803,280.42 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 60,000,000.00 | 165,594,874.22 | 1,181,643.07 | 23,455,464.32 | 155,016,165.89 | 405,248,147.50 | 405,248,147.50 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 165,594,874.22 | 1,181,643.07 | 23,455,464.32 | 155,016,165.89 | 405,248,147.50 | 405,248,147.50 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 190,483.99 | 89,538,776.29 | 89,729,260.28 | 89,729,260.28 | |||||||||||
(一)综合收益总额 | 190,483.99 | 89,538,776.29 | 89,729,260.28 | 89,729,260.28 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 60,000,000.00 | 165,594,874.22 | 1,372,127.06 | 23,455,464.32 | 244,554,942.18 | 494,977,407.78 | 494,977,407.78 |
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 80,000,000.00 | 723,269,745.61 | 46,298,948.89 | 366,690,540.06 | 1,216,259,234.56 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 80,000,000.00 | 723,269,745.61 | 46,298,948.89 | 366,690,540.06 | 1,216,259,234.56 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 32,000,000.00 | -32,000,000.00 | 34,278,044.03 | 34,278,044.03 | |||||||
(一)综合收益总额 | 178,278,044.03 | 178,278,044.03 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -144,000,000.00 | -144,000,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -144,000,000.00 | -144,000,000.00 |
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 32,000,000.00 | -32,000,000.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 32,000,000.00 | -32,000,000.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 112,000,000.00 | 691,269,745.61 | 46,298,948.89 | 400,968,584.09 | 1,250,537,278.59 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 60,000,000.00 | 165,129,651.27 | 23,455,464.32 | 161,099,178.91 | 409,684,294.50 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 165,129,651.27 | 23,455,464.32 | 161,099,178.91 | 409,684,294.50 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 90,655,275.72 | 90,655,275.72 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 90,655,275.72 | 90,655,275.72 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 |
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 60,000,000.00 | 165,129,651.27 | 23,455,464.32 | 251,754,454.63 | 500,339,570.22 |
三、 公司基本情况
1、 公司概况
√适用 □不适用
本公司前身浙江拱东医疗科技有限公司系由蔡香凤、施慧勇、施何云、施慧斌、施梅花、施荷芳在浙江拱东医用塑料厂的基础上改制组建,2009年8月17日在台州市工商行政管理局黄岩分局登记注册,取得注册号为331003000027388的企业法人营业执照。拱东有限以2017年7月31日为基准日,以净资产折股整体变更为股份有限公司,于2017年10月26日在台州市市场监督管理局登记注册,总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为91331003148185689U的营业执照,注册资本11,200.00万元,股份总数11,200.00万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份为A股8,400.00万股;无限售条件的流通股份为A股2,800.00万股。公司股票已于2020年9月16日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属制造业。主要经营活动为医疗器械、塑料制品、药品包装用材料和容器、模具研发、制造、销售,技术进出口与货物进出口(设立一家分支机构:分支机构经营场所设在台州市黄岩北院大道39号,分支机构仅从事《医疗器械生产企业许可证》规定范围内的第二类医疗器械制造)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。本财务报表业经公司2021年8月24日第二届董事会第十次会议批准对外报出。
2、 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江迈德医用模具有限公司、GD Medical Inc.等2家子公司纳入本期合并财务报表范围。情况详见本报告第十节“财务报告”之八“合并范围的变更”之说明。
四、财务报表的编制基础
1、 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1、 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币,GD Medical Inc.从事境外经营,选择其经营所处的主要经济环境中的货币(美元)为记账本位币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8、 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10、 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:1) 以摊余成本计量的金融资产;2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;4)以摊余成本计量的金融负债。
(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非
该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③ 不属于上述①或②的财务担保合同,以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:I 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;II 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
I 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
II 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
② 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 终止确认部分的账面价值;2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5)金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 20.00 |
2-3年 | 50.00 |
3年以上 | 100.00 |
(6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节“财务报告”之五“重要会计政策会计估计”中的10“金融工具”下的(5)“金融工具减值”之说明。
12、 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节“财务报告”之五“重要会计政策会计估计”中的10“金融工具”下的(5)“金融工具减值”之说明。
13、 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资的相关信息详见本报告第十节“财务报告”之五“重要会计政策会计估计”中的10“金融工具”下的(5)“金融工具减值”之说明。
14、 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节“财务报告”之五“重要会计政策会计估计”中的10“金融工具”下的(5)“金融工具减值”之说明。
15、 存货
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3) 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4) 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、 合同资产
(1) 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(2) 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17、 持有待售资产
□适用 √不适用
18、 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19、 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20、 长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21、 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
① 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
② 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③ 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22、 投资性房地产
(1) 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法1) 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。2) 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23、 固定资产
(1) 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5% | 4.75%-9.50% |
通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.50%-19.00% |
运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5% | 23.75% |
(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25、 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:① 资产支出已经发生;② 借款费用已经发生;③ 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26、 生物资产
□适用 √不适用
27、 油气资产
□适用 √不适用
28、 使用权资产
□适用 √不适用
29、 无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1) 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。2) 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
办公软件 | 5 |
土地使用权 | 44-50 |
32、 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33、 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
① 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
② 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
③ 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34、 租赁负债
□适用 √不适用
35、 预计负债
□适用 √不适用
36、 股份支付
□适用 √不适用
37、 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38、 收入
(1) 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1) 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:① 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;② 客户能够控制公司履约过程中在建商品;③ 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:① 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;② 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;③ 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;④ 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;⑤ 客户已接受该商品;⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2) 收入计量原则
① 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
② 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③ 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
④ 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3) 收入确认的具体方法
公司主要销售产品为一次性医用耗材,属于在某一时点履行履约义务。公司产品销售收入分国内销售和国外销售两部分,确认具体标准为:① 境内销售以及境外销售中的间接出口,根据公司与客户签订的合同,公司在指定地点交付符合质量要求的货物,经客户签收后,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入;② 境外销售中的直接出口,公司根据合同约定将产品报关离港,取得经海关审验后的货物出口报关单、提单,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入。
(2) 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39、 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40、 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1) 公司能够满足政府补助所附的条件;2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41、 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1) 企业合并;2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、 租赁
(1) 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1) 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
① 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:Ⅰ 租赁负债的初始计量金额;Ⅱ 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;Ⅲ 承租人发生的初始直接费用;Ⅳ 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
② 租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2) 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
① 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3) 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43、 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44、 重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
本公司自2021年1月1日起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》 | 执行新租赁准则对本公司财务报表无影响 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 国内销售按13%、9%、6%的税率计缴,出口货物实行“免、抵、退”政策,退税率为13% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后的余值/从租计征的,按租金收入 | 1.2%/12% |
城市维护建设税 | 实际缴纳流转税税额 | 7% |
税种 | 计税依据 | 税率 |
教育费附加 | 实际缴纳流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳流转税税额 | 2% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
公司 | 15 |
迈德模具注1 | 20 |
GD Medical注2 | - |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 41,695.59 | 16,875.81 |
银行存款 | 657,393,271.64 | 770,750,187.68 |
其他货币资金 | 10,734,102.16 | 2,609,982.32 |
合计 | 668,169,069.39 | 773,377,045.81 |
其中:存放在境外的款项总额 | 16,296,683.86 | 17,590,965.25 |
其他说明:
其他货币资金均系远期结售汇保证金。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 110,320,700.00 | 40,350,900.00 |
其中: | ||
衍生金融资产 | 320,700.00 | 350,900.00 |
理财产品 | 110,000,000.00 | 40,000,000.00 |
合计 | 110,320,700.00 | 40,350,900.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 296,433.25 | |
合计 | 296,433.25 |
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 312,035.00 | 100.00 | 15,601.75 | 5.00 | 296,433.25 | |||||
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 312,035.00 | 100.00 | 15,601.75 | 5.00 | 296,433.25 | |||||
合计 | / | / | 312,035.00 | / | 15,601.75 | / | 296,433.25 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票 | 15,601.75 | -15,601.75 | |||
合计 | 15,601.75 | -15,601.75 |
其他说明:
无
(7) 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 122,633,050.88 |
1至2年 | 4,820,793.81 |
2至3年 | 1,351,804.85 |
3年以上 | 678,757.46 |
合计 | 129,484,407.00 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 129,484,407.00 | 100.00 | 8,450,471.19 | 6.53 | 121,033,935.81 | 160,577,755.38 | 100.00 | 9,161,398.31 | 5.71 | 151,416,357.07 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 129,484,407.00 | 100.00 | 8,450,471.19 | 6.53 | 121,033,935.81 | 160,577,755.38 | 100.00 | 9,161,398.31 | 5.71 | 151,416,357.07 |
合计 | 129,484,407.00 | / | 8,450,471.19 | / | 121,033,935.81 | 160,577,755.38 | / | 9,161,398.31 | / | 151,416,357.07 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 122,633,050.88 | 6,131,652.54 | 5.00 |
1至2年 | 4,820,793.81 | 964,158.76 | 20.00 |
2至3年 | 1,351,804.85 | 675,902.43 | 50.00 |
3年以上 | 678,757.46 | 678,757.46 | 100.00 |
合计 | 129,484,407.00 | 8,450,471.19 | 6.53 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 9,161,398.31 | -710,927.12 | 8,450,471.19 | |||
合计 | 9,161,398.31 | -710,927.12 | 8,450,471.19 |
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
客户一 | 10,647,273.70 | 8.22 | 532,363.68 |
客户二 | 7,674,878.75 | 5.93 | 383,743.94 |
客户三 | 5,866,601.11 | 4.53 | 293,330.06 |
客户四 | 5,760,174.27 | 4.45 | 288,008.71 |
客户五 | 4,146,361.56 | 3.20 | 207,318.08 |
小 计 | 34,095,289.39 | 26.33 | 1,772,353.40 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 4,836,967.77 | 9,348,722.44 |
合计 | 4,836,967.77 | 9,348,722.44 |
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 7,258,622.49 | 100.00 | 4,955,554.91 | 100.00 |
1至2年 | ||||
2至3年 | ||||
3年以上 | ||||
合计 | 7,258,622.49 | 100.00 | 4,955,554.91 | 100.00 |
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
供应商一 | 1,236,800.00 | 17.04 |
供应商二 | 766,900.00 | 10.57 |
供应商三 | 535,782.50 | 7.38 |
供应商四 | 500,000.00 | 6.89 |
供应商五 | 472,769.72 | 6.51 |
小计 | 3,512,252.22 | 48.39 |
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 439,257.80 | 495,259.95 |
合计 | 439,257.80 | 495,259.95 |
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 355,296.00 |
1至2年 | 117,658.25 |
2至3年 | 15,200.00 |
3年以上 | 161,873.15 |
合计 | 650,027.40 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 650,027.40 | 605,200.33 |
应收暂付款 | 101,605.00 | |
出口退税 | ||
合计 | 650,027.40 | 706,805.33 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 20,557.25 | 32,824.30 | 158,163.83 | 211,545.38 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -2,792.45 | -1,692.65 | 3,709.32 | -775.78 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 17,764.80 | 31,131.65 | 161,873.15 | 210,769.60 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 211,545.38 | -775.78 | 210,769.60 | |||
合计 | 211,545.38 | -775.78 | 210,769.60 |
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
单位一 | 招标保证金 | 180,000.00 | 一年以内 | 27.69 | 9,000.00 |
单位二 | 租赁保证金 | 115,296.00 | 1年以内 | 17.74 | 5,764.80 |
单位三 | 租赁保证金 | 92,608.25 | 1至2年 | 14.25 | 18,521.65 |
单位四 | 运输保证金 | 40,000.00 | 1年以内 | 6.15 | 2,000.00 |
单位五 | 招标保证金 | 20,000.00 | 1至2年 | 3.08 | 4,000.00 |
合计 | / | 447,904.25 | / | 68.91 | 39,286.45 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 15,472,594.51 | 15,472,594.51 | 20,915,629.78 | 20,915,629.78 | ||
在产品 | 5,737,578.61 | 5,737,578.61 | 6,664,509.53 | 6,664,509.53 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
库存商品 | 84,592,890.21 | 3,524,879.73 | 81,068,010.48 | 39,505,496.30 | 1,177,025.33 | 38,328,470.97 |
委托加工物资 | 1,980,029.99 | 1,980,029.99 | 1,227,871.80 | 1,227,871.80 | ||
合同履约成本 | 417,432.07 | 417,432.07 | ||||
合计 | 108,200,525.39 | 3,524,879.73 | 104,675,645.66 | 68,313,507.41 | 1,177,025.33 | 67,136,482.08 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | ||||||
在产品 | ||||||
库存商品 | 1,177,025.33 | 3,378,076.18 | 1,030,221.78 | 3,524,879.73 | ||
委托加工物资 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 1,177,025.33 | 3,378,076.18 | 1,030,221.78 | 3,524,879.73 |
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税 | 496.44 | |
合计 | 496.44 |
15、 其他债权投资
(1) 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2) 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3) 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1) 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2) 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 855,708.35 | 855,708.35 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | 855,708.35 | 855,708.35 | ||
(1)处置 | 855,708.35 | 855,708.35 | ||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 812,922.93 | 812,922.93 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提或摊销 | ||||
3.本期减少金额 | 812,922.93 | 812,922.93 |
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
(1)处置 | 812,922.93 | 812,922.93 | ||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | ||||
2.期初账面价值 | 42,785.42 | 42,785.42 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 112,520,463.16 | 105,717,706.98 |
固定资产清理 | ||
合计 | 112,520,463.16 | 105,717,706.98 |
固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 63,260,527.90 | 3,271,368.32 | 123,136,898.79 | 5,889,282.07 | 195,558,077.08 |
2.本期增加金额 | 573,241.59 | 15,090,677.82 | 1,393,176.99 | 17,057,096.40 | |
(1)购置 | 573,241.59 | 247,851.82 | 1,393,176.99 | 2,214,270.40 | |
(2)在建工程转入 | 14,842,826.00 | 14,842,826.00 | |||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 1,269,034.95 | 559,669.88 | 1,828,704.83 | ||
(1)处置或报废 | 1,269,034.95 | 559,669.88 | 1,828,704.83 | ||
4.期末余额 | 61,991,492.95 | 3,844,609.91 | 138,227,576.61 | 6,722,789.18 | 210,786,468.65 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 25,121,712.18 | 2,071,555.44 | 57,541,291.77 | 5,105,810.71 | 89,840,370.10 |
2.本期增加金额 | 1,793,275.69 | 411,919.66 | 6,667,184.32 | 170,672.46 | 9,043,052.13 |
(1)计提 | 1,793,275.69 | 411,919.66 | 6,667,184.32 | 170,672.46 | 9,043,052.13 |
3.本期减少金额 | 1,083,230.07 | 531,686.39 | 1,614,916.46 | ||
(1)处置或报废 | 1,083,230.07 | 531,686.39 | 1,614,916.46 | ||
4.期末余额 | 25,831,757.80 | 2,483,475.10 | 64,208,476.09 | 4,744,796.78 | 97,268,505.77 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | 997,499.72 | 997,499.72 | |||
(1)计提 | 997,499.72 | 997,499.72 | |||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 997,499.72 | 997,499.72 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 36,159,735.15 | 1,361,134.81 | 73,021,600.80 | 1,977,992.40 | 112,520,463.16 |
2.期初账面价值 | 38,138,815.72 | 1,199,812.88 | 65,595,607.02 | 783,471.36 | 105,717,706.98 |
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 215,720,689.98 | 138,644,354.09 |
工程物资 | ||
合计 | 215,720,689.98 | 138,644,354.09 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
年产10000吨医用耗材及包材、6.2亿支真空采血管等高端医疗器械产能扩建及研发中心建设项目 | 210,828,587.98 | 210,828,587.98 | 130,900,614.08 | 130,900,614.08 | ||
在安装设备工程 | 4,892,102.00 | 4,892,102.00 | 7,743,740.01 | 7,743,740.01 | ||
合计 | 215,720,689.98 | 215,720,689.98 | 138,644,354.09 | 138,644,354.09 |
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
年产10000吨医用耗材及包材、6.2亿支真空采血管等高端医疗器械产能扩建及研发中心建设项目 | 545,066,800.00 | 130,900,614.08 | 88,809,711.90 | 8,881,738.00 | 210,828,587.98 | 49.32 | 49.32% | 首发募集资金 | ||||
在安装设备工程 | 7,743,740.01 | 3,109,449.99 | 5,961,088.00 | 4,892,102.00 | 自筹资金 | |||||||
合计 | 545,066,800.00 | 138,644,354.09 | 91,919,161.89 | 14,842,826.00 | 215,720,689.98 | / | / | / | / |
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 办公软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 94,122,502.78 | 2,904,290.54 | 97,026,793.32 |
2.本期增加金额 | 1,906,353.32 | 1,906,353.32 | |
(1)购置 | 1,906,353.32 | 1,906,353.32 | |
(2)内部研发 | |||
(3)企业合并增加 | |||
3.本期减少金额 | 1,660,000.00 | 1,660,000.00 | |
(1)处置 | 1,660,000.00 | 1,660,000.00 | |
4.期末余额 | 92,462,502.78 | 4,810,643.86 | 97,273,146.64 |
二、累计摊销 | |||
1.期初余额 | 13,530,088.81 | 1,153,097.56 | 14,683,186.37 |
2.本期增加金额 | 995,086.56 | 142,400.40 | 1,137,486.96 |
(1)计提 | 995,086.56 | 142,400.40 | 1,137,486.96 |
3.本期减少金额 | 366,291.94 | 366,291.94 | |
(1)处置 | 366,291.94 | 366,291.94 | |
4.期末余额 | 14,158,883.43 | 1,295,497.96 | 15,454,381.39 |
三、减值准备 |
项目 | 土地使用权 | 办公软件 | 合计 |
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 78,303,619.35 | 3,515,145.90 | 81,818,765.25 |
2.期初账面价值 | 80,592,413.97 | 1,751,192.98 | 82,343,606.95 |
(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5) 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 12,972,850.64 | 1,945,927.60 | 10,354,025.39 | 1,553,103.81 |
合计 | 12,972,850.64 | 1,945,927.60 | 10,354,025.39 | 1,553,103.81 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
评估增值 | 9,189,561.08 | 1,378,434.16 | 10,625,247.74 | 1,593,787.17 |
公允价值变动 | 320,700.00 | 48,105.00 | 350,900.00 | 52,635.00 |
合计 | 9,510,261.08 | 1,426,539.16 | 10,976,147.74 | 1,646,422.17 |
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 210,769.60 | 211,545.38 |
可抵扣亏损 | ||
合计 | 210,769.60 | 211,545.38 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
购置软件预付款 | 495,000.00 | 495,000.00 | ||||
合计 | 495,000.00 | 495,000.00 |
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 71,311,314.62 | 54,402,247.67 |
工程设备款 | 6,833,247.63 | 15,717,694.77 |
合计 | 78,144,562.25 | 70,119,942.44 |
38、 合同负债
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 44,779,538.37 | 30,613,774.26 |
合计 | 44,779,538.37 | 30,613,774.26 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 28,178,069.33 | 76,339,777.76 | 73,120,499.34 | 31,397,347.75 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 14,115.58 | 5,437,461.97 | 4,571,882.41 | 879,695.14 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 28,192,184.91 | 81,777,239.73 | 77,692,381.75 | 32,277,042.89 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 21,432,107.03 | 61,209,911.55 | 59,560,971.79 | 23,081,046.79 |
二、职工福利费 | 984,121.39 | 8,772,653.51 | 8,116,448.42 | 1,640,326.48 |
三、社会保险费 | 327,608.28 | 2,964,368.35 | 2,799,622.36 | 492,354.27 |
其中:医疗保险费 | 327,608.28 | 2,819,781.51 | 2,692,375.05 | 455,014.74 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
工伤保险费 | 144,586.84 | 107,247.31 | 37,339.53 | |
生育保险费 | ||||
四、住房公积金 | 644,104.00 | 644,104.00 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 5,434,232.63 | 2,748,740.35 | 1,999,352.77 | 6,183,620.21 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 28,178,069.33 | 76,339,777.76 | 73,120,499.34 | 31,397,347.75 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 14,115.58 | 5,249,476.52 | 4,414,231.28 | 849,360.82 |
2、失业保险费 | 187,985.45 | 157,651.13 | 30,334.32 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 14,115.58 | 5,437,461.97 | 4,571,882.41 | 879,695.14 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 9,598,037.91 | 7,513,163.77 |
企业所得税 | 13,493,016.89 | 21,368,322.68 |
房产税 | 714,657.37 | 732,123.64 |
城市维护建设税 | 1,167,434.57 | 1,592,726.85 |
印花税 | 45,551.67 | 190,201.57 |
教育费附加 | 513,529.1 | 716,240.07 |
地方教育附加 | 354,352.73 | 533,993.39 |
个人所得税 | 27,331.58 | 64,715.80 |
合计 | 25,913,911.82 | 32,711,487.77 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 319,900.00 | 270,532.62 |
合计 | 319,900.00 | 270,532.62 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 319,900.00 | 134,000.00 |
应付暂收款 | 136,532.62 | |
合计 | 319,900.00 | 270,532.62 |
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税待转销项税额 | 2,956,871.42 | 1,416,585.84 |
合计 | 2,956,871.42 | 1,416,585.84 |
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 2,766,305.02 | 152,410.00 | 2,613,895.02 | 政府拨付的与资产相关的补助 | |
合计 | 2,766,305.02 | 152,410.00 | 2,613,895.02 |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
战略性新兴产业专项资金 | 646,666.67 | 40,000.00 | 606,666.67 | 与资产相关 | |||
生产线改造补贴 | 297,500.00 | 17,000.00 | 280,500.00 | 与资产相关 | |||
ERP信息化建设补助 | 112,666.66 | 6,500.00 | 106,166.66 | 与资产相关 | |||
技术改造专项补助 | 883,471.69 | 46,910.00 | 836,561.69 | 与资产相关 | |||
技改补助 | 826,000.00 | 42,000.00 | 784,000.00 | 与资产相关 | |||
合计 | 2,766,305.02 | 152,410.00 | 2,613,895.02 |
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 80,000,000 | 32,000,000 | 32,000,000 | 112,000,000 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 723,734,968.56 | 32,000,000.00 | 691,734,968.56 | |
其他资本公积 | ||||
合计 | 723,734,968.56 | 32,000,000.00 | 691,734,968.56 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -146,518.49 | -194,829.85 | -194,829.85 | -341,348.34 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -146,518.49 | -194,829.85 | -194,829.85 | -341,348.34 | ||||
其他综合收益合计 | -146,518.49 | -194,829.85 | -194,829.85 | -341,348.34 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 46,298,948.89 | 46,298,948.89 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 46,298,948.89 | 46,298,948.89 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 358,053,678.77 | 155,016,165.89 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 358,053,678.77 | 155,016,165.89 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 177,057,032.54 | 225,880,997.45 |
减:提取法定盈余公积 | 22,843,484.57 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 144,000,000.00 | |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 391,110,711.31 | 358,053,678.77 |
61、 营业收入和营业成本
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 574,370,408.10 | 298,208,917.91 | 330,522,304.50 | 171,518,100.69 |
其他业务 | 1,669,808.30 | 1,264,933.19 | 6,816,711.56 | 2,995,600.97 |
合计 | 576,040,216.40 | 299,473,851.10 | 337,339,016.06 | 174,513,701.66 |
合同分类 | 境内分部 | 境外分部 | 合计 |
商品类型 | |||
真空采血系统 | 101,560,580.97 | 10,123.61 | 101,570,704.58 |
实验检测类 | 212,484,351.38 | 88,383.15 | 212,572,734.53 |
体液采集类 | 228,801,639.09 | 32,123.03 | 228,833,762.12 |
药品包装类 | 15,079,001.58 | 15,079,001.58 | |
医用护理类 | 10,079,619.88 | 10,079,619.88 | |
其他 | 7,891,749.54 | 12,644.17 | 7,904,393.71 |
按销售渠道分类 | |||
境内销售 | 394,442,413.52 | 394,442,413.52 | |
境外销售 | 181,454,528.92 | 143,273.96 | 181,597,802.88 |
合计 | 575,896,942.44 | 143,273.96 | 576,040,216.40 |
公司主要销售产品为一次性医用耗材,属于在某一时点履行履约义务。公司产品销售收入分国内销售和国外销售两部分,确认具体标准为:1) 境内销售以及境外销售中的间接出口,根据公司与客户签订的合同,公司在指定地点交付符合质量要求的货物,经客户签收后,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入;2) 境外销售中的直接出口,公司根据合同约定将产品报关离港,取得经海关审验后的货物出口报关单、提单,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入。
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 2,268,625.87 | 1,062,646.67 |
教育费附加 | 1,007,831.95 | 460,948.56 |
地方教育附加 | 690,521.67 | 310,299.06 |
印花税 | 132,385.70 | 51,229.94 |
房产税 | 36,237.97 | 395,485.06 |
土地使用税 | ||
合计 | 4,135,603.16 | 2,280,609.29 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 6,988,416.49 | 4,677,020.63 |
运输、仓储费 | 7,979,527.45 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
业务推广费 | 8,039,140.00 | 3,609,790.59 |
展会费 | 1,997,807.24 | 683,680.36 |
广告宣传费 | 3,197,299.39 | 1,394,010.09 |
差旅费 | 1,349,835.22 | 661,709.75 |
业务招待费 | 1,847,121.12 | 629,613.67 |
其他 | 1,717,911.09 | 866,703.62 |
合计 | 25,137,530.55 | 20,502,056.16 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 21,601,660.09 | 16,864,851.77 |
折旧摊销费 | 2,201,974.45 | 1,997,731.22 |
办公费 | 1,548,512.91 | 1,582,805.69 |
差旅费 | 995,652.95 | 175,196.77 |
业务招待费 | 2,109,488.96 | 1,087,482.81 |
中介服务费 | 3,249,229.81 | 258,288.14 |
其他 | 286,804.07 | 560,042.77 |
合计 | 31,993,323.24 | 22,526,399.17 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,719,709.83 | 5,152,162.28 |
材料支出 | 13,049,832.44 | 7,142,334.38 |
折旧支出 | 1,128,944.04 | 666,550.03 |
其他 | 2,237,379.37 | 228,443.89 |
合计 | 26,135,865.68 | 13,189,490.58 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | ||
利息收入 | -4,525,923.29 | -47,169.18 |
汇兑损益 | 1,886,426.09 | 197,907.82 |
手续费 | 150,318.33 | 83,466.83 |
合计 | -2,489,178.87 | 234,205.47 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 152,410.00 | 71,318.33 |
与收益相关的政府补助 | 302,000.00 | 3,037,980.80 |
合计 | 454,410.00 | 3,109,299.13 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,826,096.68 | 463,247.89 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
合计 | 2,826,096.68 | 463,247.89 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -30,200.00 | |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -30,200.00 | |
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | -30,200.00 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 15,601.75 | |
应收账款坏账损失 | 710,927.12 | -2,104,391.57 |
其他应收款坏账损失 | 775.78 | -39,108.46 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | 727,304.65 | -2,143,500.03 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -3,378,076.18 | -856,138.65 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | -997,499.72 | |
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
十二、其他 | ||
合计 | -4,375,575.90 | -856,138.65 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
671号厂区处置收益 | 10,158,113.73 | |
其他固定资产处置收益 | 62,400.88 | |
合计 | 10,220,514.61 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |
其他 | 281.13 | 280.00 | 281.13 |
合计 | 3,000,281.13 | 280.00 | 3,000,281.13 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 122,812.04 | ||
其中:固定资产处置损失 | 122,812.04 | ||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 451,400.00 | 605,826.97 | 451,400.00 |
其他 | 150,000.00 | 350.00 | 150,000.00 |
合计 | 601,400.00 | 728,989.01 | 601,400.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 27,430,326.97 | 14,763,980.43 |
递延所得税费用 | -612,706.80 | -366,003.66 |
合计 | 26,817,620.17 | 14,397,976.77 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 203,874,652.71 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 30,581,197.91 |
子公司适用不同税率的影响 | 1,110.59 |
项目 | 本期发生额 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 155,603.02 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 88.50 |
加计扣除费用的影响 | -3,920,379.85 |
所得税费用 | 26,817,620.17 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的政府补助 | 3,302,000.00 | 3,976,180.80 |
收到利息收入 | 4,525,923.29 | 45,786.60 |
其他 | 811,356.31 | 221,043.06 |
合计 | 8,639,279.60 | 4,243,010.46 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现经营费用 | 25,407,406.41 | 19,701,158.64 |
其他 | 490,650.00 | 606,176.97 |
合计 | 25,898,056.41 | 20,307,335.61 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付远期结售汇保证金 | 8,124,119.84 | |
合计 | 8,124,119.84 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的上市发行费(含税) | 540,000.00 | |
合计 | 540,000.00 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 177,057,032.54 | 89,538,776.29 |
加:资产减值准备 | 4,375,575.90 | 856,138.65 |
信用减值损失 | -727,304.65 | 2,143,500.03 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,043,052.13 | 8,201,612.49 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 1,137,486.96 | 1,109,198.28 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -10,220,514.61 | |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 122,812.04 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 30,200.00 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,886,426.09 | 197,907.82 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -2,826,096.68 | -463,247.89 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -392,823.79 | -341,903.68 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -219,883.01 | -24,099.98 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -40,917,239.76 | -9,878,055.56 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 33,670,351.96 | -40,130,166.96 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 30,248,329.88 | 14,024,144.95 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 202,144,592.96 | 65,356,616.48 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 657,434,967.23 | 126,196,091.08 |
减:现金的期初余额 | 770,767,063.49 | 115,318,997.30 |
加:现金等价物的期末余额 | - |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
减:现金等价物的期初余额 | - | |
现金及现金等价物净增加额 | -113,332,096.26 | 10,877,093.78 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 657,434,967.23 | 770,767,063.49 |
其中:库存现金 | 41,695.59 | 16,875.81 |
可随时用于支付的银行存款 | 657,393,271.64 | 770,750,187.68 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 657,434,967.23 | 770,767,063.49 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 10,734,102.16 | 用于远期结售汇保证金 |
固定资产 | 17,503,886.55 | 用于最高额借款抵押,该抵押项下资产负债表日无贷款余额 |
无形资产 | 21,314,786.87 | 用于最高额借款抵押,该抵押项下资产负债表日无贷款余额 |
合计 | 49,552,775.58 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 24,482,569.49 | 6.4601 | 158,159,847.16 |
欧元 | 35,489.20 | 7.6862 | 272,777.09 |
应收账款 | |||
其中:美元 | 1,804,573.97 | 6.4601 | 11,657,728.30 |
欧元 | 28,225.59 | 7.6862 | 216,947.53 |
应付账款 | |||
其中:美元 | 1,437.24 | 6.4601 | 9,284.71 |
欧元 | 78,162.48 | 7.6862 | 600,772.45 |
其他应付款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
其他应收款 | |||
其中:美元 | 14,335.42 | 7.6862 | 110,184.91 |
欧元 |
境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
GD Medical | 美国 | 美金 | 经营主要货币来源 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
战略性新兴产业专项资金 | 800,000.00 | 递延收益 | 40,000.00 |
生产线改造补贴 | 340,000.00 | 递延收益 | 17,000.00 |
ERP信息化建设补助 | 130,000.00 | 递延收益 | 6,500.00 |
技术改造专项资金 | 938,200.00 | 递延收益 | 46,910.00 |
技改奖励 | 840,000.00 | 递延收益 | 42,000.00 |
台州市就业扶贫基地奖补 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
车辆置换补贴 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
上市挂牌奖励 | 3,000,000.00 | 营业外收入 | 3,000,000.00 |
改造提升示范企业奖 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
合计 | - | - | 3,454,410.00 |
(2) 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
迈德模具 | 浙江台州 | 浙江台州 | 医用模具制造 | 100.00 | 同一控制下合并取得 | |
GD Medical | 美国 | 美国 | 医疗器械销售 | 100.00 | 设立取得 |
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下:
1、信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
(1)信用风险管理实务
1) 信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
① 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
② 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。2) 违约和已发生信用减值资产的定义当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
① 债务人发生重大财务困难;
② 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
③ 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
④ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
(2)预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
(3)金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表
详见本报告第十节“财务报告”之七“合并财务报表项目注释”中的4“应收票据”、5“应收账款”、6“应收款项融资”及8“其他应收款”之说明。
(4)信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年6月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
26.33%(2020年12月31日:30.45%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
2、流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 78,144,562.25 | 78,144,562.25 | 78,144,562.25 | ||
其他应付款 | 319,900.00 | 319,900.00 | 319,900.00 | ||
小 计 | 78,464,462.25 | 78,464,462.25 | 78,464,462.25 |
项 目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款 | 70,119,942.44 | 70,119,942.44 | 70,119,942.44 | ||
其他应付款 | 270,532.62 | 270,532.62 | 270,532.62 | ||
小 计 | 70,390,475.06 | 70,390,475.06 | 70,390,475.06 |
(1)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2021年6月30日,本公司无以浮动利率计息的银行借款人民币(2020年12月31日:人民币
0.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
(2)外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本报告第十节“财务报告”之七“合并财务报表项目注释”中的82“外币货币性项目”之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 110,320,700.00 | 110,320,700.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 110,320,700.00 | 110,320,700.00 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | 320,700.00 | 320,700.00 | ||
(4)理财产品 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 |
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 4,836,967.77 | 4,836,967.77 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 110,320,700.00 | 4,836,967.77 | 115,157,667.77 | |
(七)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于应收款项融资,按照应收票据的账面价值作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见本报告第十节“财务报告”之九“在其他主体中的权益”中的1“在子公司中的权益”之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见本报告第十节“财务报告”之九“在其他主体中的权益”中的3“在合营企业或联营企业中的权益”之说明。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
浙江恒大 | 其他 |
浙江友莱 | 其他 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
浙江恒大 | 销售商品 | 6,601,310.25 | 4,311,223.07 |
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
浙江友莱 | 厂房 | 54,600.00 |
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 177.70 | 166.69 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 浙江恒大 | 3,253,284.07 | 162,664.20 | 1,705,677.94 | 85,283.90 |
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的 原因 |
2021年限制性股票激励计划 | 向公司董事、高级管理人员及董事会认为需要激励的其他人员授予65.40万股限制性股票,其中首次授予60.762万股 | 4,126.96 | 不适用 |
注:(1)上述对财务状况和经营成果的影响数并不代表最终的会计成本。实际会计成本除了与实际授予日、授予价格和授予数量相关,还与实际生效和失效的数量有关。
(2)上述对财务状况和经营成果的影响数为预计未来36个月的激励成本总额,其摊销费用对公司经营成果的影响最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2) 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 境内分部 | 境外分部 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 574,248,811.49 | 130,629.79 | 9,033.18 | 574,370,408.10 |
主营业务成本 | 298,138,516.43 | 98,962.95 | 28,561.47 | 298,208,917.91 |
资产总额 | 1,440,407,491.89 | 22,100,491.41 | 33,272,441.95 | 1,429,235,541.35 |
负债总额 | 188,370,498.89 | 61,762.04 | 188,432,260.93 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 122,633,050.88 |
1至2年 | 4,820,793.81 |
2至3年 | 1,351,804.85 |
3年以上 | 678,757.46 |
合计 | 129,484,407.00 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 129,484,407.00 | 100.00 | 8,450,471.19 | 6.53 | 121,033,935.81 | 160,577,755.38 | 100.00 | 9,161,398.31 | 5.71 | 151,416,357.07 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 129,484,407.00 | 100.00 | 8,450,471.19 | 6.53 | 121,033,935.81 | 160,577,755.38 | 100.00 | 9,161,398.31 | 5.71 | 151,416,357.07 |
合计 | 129,484,407.00 | / | 8,450,471.19 | / | 121,033,935.81 | 160,577,755.38 | / | 9,161,398.31 | / | 151,416,357.07 |
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 122,633,050.88 | 6,131,652.54 | 5.00 |
1至2年 | 4,820,793.81 | 964,158.76 | 20.00 |
2至3年 | 1,351,804.85 | 675,902.43 | 50.00 |
3年以上 | 678,757.46 | 678,757.46 | 100.00 |
合计 | 129,484,407.00 | 8,450,471.19 | 6.53 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 9,161,398.31 | -710,927.12 | 8,450,471.19 | |||
合计 | 9,161,398.31 | -710,927.12 | 8,450,471.19 |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
客户一 | 12,665,542.72 | 9.78 | 633,277.14 |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
客户二 | 6,672,611.26 | 5.15 | 333,630.56 |
客户三 | 5,901,767.19 | 4.56 | 295,199.61 |
客户四 | 5,872,845.36 | 4.54 | 293,642.27 |
客户五 | 4,332,076.47 | 3.35 | 216,603.82 |
小 计 | 35,444,843.00 | 27.37 | 1,772,353.41 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 365,171.20 | 420,430.21 |
合计 | 365,171.20 | 420,430.21 |
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1) 应收股利
□适用 √不适用
(2) 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 355,296.00 |
1至2年 | 25,050.00 |
2至3年 | 15,200.00 |
3年以上 | 161,873.15 |
合计 | 557,419.15 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 557,419.15 | 511,663.15 |
应收暂付款 | 101,605.00 | |
合计 | 557,419.15 | 613,268.15 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 20,557.25 | 14,116.86 | 158,163.83 | 192,837.94 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -2,792.45 | -1,506.86 | 3,709.32 | -589.99 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 17,764.80 | 12,610.00 | 161,873.15 | 192,247.95 |
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 192,837.94 | -589.99 | 192,247.95 | |||
合计 | 192,837.94 | -589.99 | 192,247.95 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
单位一 | 招标保证金 | 180,000.00 | 1年以内 | 39.81 | 9,000.00 |
单位二 | 租赁保证金 | 115,296.00 | 1年以内 | 25.50 | 5,764.80 |
单位三 | 运输保证金 | 40,000.00 | 1年以内 | 8.85 | 2,000.00 |
单位四 | 招标保证金 | 20,000.00 | 1至2年 | 4.42 | 4,000.00 |
单位五 | 招标保证金 | 20,000.00 | 1年以内 | 4.42 | 1,000.00 |
合计 | / | 375,296.00 | / | 83.00 | 21,764.80 |
(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 42,661,953.05 | 42,661,953.05 | 42,661,953.05 | 42,661,953.05 | ||
对联营、合营企业投资 | ||||||
合计 | 42,661,953.05 | 42,661,953.05 | 42,661,953.05 | 42,661,953.05 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
迈德模具 | 9,534,777.05 | 9,534,777.05 | ||||
GD Medical | 33,127,176.00 | 33,127,176.00 | ||||
合计 | 42,661,953.05 | 42,661,953.05 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 574,248,811.49 | 298,138,516.43 | 330,396,897.07 | 171,579,603.06 |
其他业务 | 1,657,164.13 | 1,264,933.19 | 6,816,711.56 | 2,995,600.97 |
合计 | 575,905,975.62 | 299,403,449.62 | 337,213,608.63 | 174,575,204.03 |
合同分类 | 境内分部 | 合计 |
商品类型 | ||
真空采血系统 | 101,560,580.97 | 101,560,580.97 |
实验检测类 | 212,484,351.38 | 212,484,351.38 |
体液采集类 | 228,810,672.27 | 228,810,672.27 |
药品包装类 | 15,079,001.58 | 15,079,001.58 |
医用护理类 | 10,079,619.88 | 10,079,619.88 |
其他 | 7,891,749.54 | 7,891,749.54 |
按销售渠道分类 | ||
境内 | 394,442,413.52 | 394,442,413.52 |
境外 | 181,463,562.10 | 181,463,562.10 |
合计 | 575,905,975.62 | 575,905,975.62 |
将产品报关离港,取得经海关审验后的货物出口报关单、提单,已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入。
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,826,096.68 | 463,247.89 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
合计 | 2,826,096.68 | 463,247.89 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 10,220,514.61 | 注 |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 3,454,410.00 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,795,896.68 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -601,118.87 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -2,380,455.36 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 13,489,247.06 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 13.66 | 1.58 | 1.58 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 12.62 | 1.46 | 1.46 |