确成硅化：2017年年度报告

2017

确成硅化NEEQ:833656

确成硅化学股份有限公司（Quechen Silicon Chemical Co., Ltd.）

确成硅化学股份有限公司（Quechen Silicon Chemical Co., Ltd.）

年度报告

公司年度大事记

公司3万吨/年绿色轮胎用高分散二氧化硅生产技术获中国石油和化学工业联合会科技进步二等奖。

公司下属无锡新材料技术研究院监测中心获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）实验室认可证书。

目录

第一节 声明与提示 ...... 6

第二节 公司概况 ...... 8

第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 10

第四节 管理层讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 股本变动及股东情况 ...... 26

第七节 融资及利润分配情况 ...... 29

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 32

第九节 行业信息 ...... 34

第十节 公司治理及内部控制 ...... 35

第十一节 财务报告 ...... 39

释义

释义项目		释义
确成硅化、公司、本公司、股份公司	指	确成硅化学股份有限公司
华威国际	指	华威国际发展有限公司
安徽确成	指	安徽确成硅化学有限公司
无锡东沃	指	无锡东沃化能有限公司
确成硅化国际	指	确成硅化国际发展有限公司
确成泰国	指	确成硅（泰国）有限公司
三明阿福	指	三明阿福硅材料有限公司
确成同心	指	无锡确成同心投资企业（有限合伙）
主办券商	指	中信建投证券股份有限公司
立信、会计师	指	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
世纪同仁、律师	指	江苏世纪同仁律师事务所
三会	指	股东大会、董事会和监事会
股东大会	指	确成硅化学股份有限公司股东大会
董事会	指	确成硅化学股份有限公司董事会
监事会	指	确成硅化学股份有限公司监事会
高级管理人员	指	公司总经理、董事会秘书兼财务总监、副总经理
公司章程、章程	指	最近一次经公司股东大会审议通过的确成硅化学股份有限公司章程
白炭黑	指	二氧化硅，化学式为SiO2，常温下为固体，不溶于水和酸（氢氟酸除外），能溶于苛性碱和氢氟酸，耐高温、不燃、无味、无嗅、具有很好的电绝缘性。工业二氧化硅按照制备方法的不同分为沉淀法二氧化硅和气相法二氧化硅。
沉淀法白炭黑	指	学名沉淀法水合二氧化硅，俗名沉淀白炭黑、白炭黑，是指采用水玻璃溶液与酸（通常使用硫酸）反应，经沉淀、过滤、洗涤、干燥而成，其组成可用SiO2·nH2O表示，其中nH2O是以表面羟基形式存在。因其化学惰性及对化学制剂的稳定性和可明显地提高橡胶产品的力学性能（如拉伸强度、耐磨、抗老化、抗撕裂等），被作为化工填充料广泛用于橡胶工业、动物饲料载体、食品、医药、口腔护理、造纸、涂料、农化、硅橡胶等多个领域。其在橡胶领域多用于替代炭黑而称作白炭黑，而用于橡胶工业外的领域多称作二氧化硅。
高分散白炭黑	指	高分散二氧化硅，简称HDS，是指在橡胶中分散度达到9.5级以上，产品的物理、化学性能技术要求达到特定标准的新型沉淀法二氧化硅。作为一种配套专用材料，应用于绿色轮胎制造。
绿色轮胎	指	高性能子午线轮胎，是指节能、环保、安全的子午线轮胎产品，具有低滚动阻力、低燃油消耗、出色的操纵稳定性、更短的制动距离、更好的耐磨性、可多次翻新等突出的动态产品特性，并符合《绿色轮胎技术

		规范》要求的轮胎。
《规范》	指	《绿色轮胎技术规范》
《指南》	指	《绿色轮胎原材料推荐指南》

第一节 声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人阙伟东、主管会计工作负责人王今及会计机构负责人（会计主管人员）王今保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整	□是√否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是√否
是否存在豁免披露事项	□是√否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称	重要风险事项简要描述
一、原材料价格波动的风险	公司产品生产所用的主要原材料包括硫磺、纯碱和石英砂等，原材料成本在公司产品成本中所占比重较大。硫磺、纯碱为大宗原材料，其中硫磺的价格受国内外供需市场影响而波动时，会对公司的经营业绩产生一定的影响。尽管公司不断通过技术更新和生产流程优化降低生产成本，通过产品研发提高产品附加值，并且与主要的原材料供应商保持良好的合作关系，但公司仍存在主要原材料价格大幅波动给生产经营带来不利影响的风险。
二、安全生产风险	公司子公司无锡东沃的产品，同时也是公司的原材料之一硫酸为危险化学品，如果在生产过程中出现操作不当或设备故障的情况，可能会引起安全事故，对公司生产经营造成影响。尽管公司目前具备了较为完善的安全设施、事故预警和处理机制，整个生产过程完全处于受控状态，但仍无法排除因原材料运输、保管及操作不当、意外和自然灾害等原因而造成安全事故的可能。
三、外汇汇率波动风险	公司产品国外销售比例较大。如果人民币汇率出现大幅波动，如人民币大幅升值，将会对公司出口业务收入造成影响，从而影响公司的盈利水平。
四、核心技术人员流失的风险	核心技术人员的技术水平和研发能力是公司能长期保持技术优势并对市场做出快速反应的保障。能否维持核心技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持技术领先优势和未来发展的潜力。公司一贯注重对核心技术

	人员的激励，建立健全了一套行之有效的激励制度，鼓励技术创新和专利开发，为技术人员提供良好的科研和生活条件，缔造良好的企业文化氛围，培养员工的归属感和认同感。自公司成立以来，技术队伍不断扩大并保持稳定，虽然公司已采取了多种措施稳定技术人员队伍并取得了较好的效果，但在未来的发展过程中，核心技术人才的流失将是公司潜在的风险，这将对公司的经营及保持持续的经营能力产生一定的影响。
五、实际控制人控制不当风险	公司控股股东华威国际发展有限公司持有公司67.85%股权，阙伟东持有华威国际80%股权，陈小燕持有华威国际20%股权，阙伟东与陈小燕系夫妻关系。阙伟东、陈小燕为公司的实际控制人。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。
本期重大风险是否发生重大变化：	否

第二节 公司概况

一、 基本信息

公司中文全称	确成硅化学股份有限公司
英文名称及缩写	Quechen Silicon Chemical Co., Ltd.
证券简称	确成硅化
证券代码	833656
法定代表人	阙伟东
办公地址	无锡市锡山区东港镇新材料产业园

二、 联系方式

董事会秘书	王今
是否通过董秘资格考试	是
电话	0510-88793288
传真	0510-88793188
电子邮箱	[e-mail]
公司网址	www.quechen.com
联系地址及邮政编码	无锡市锡山区东港镇新材料产业园 214196
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	董事会秘书办公室

三、 企业信息

股票公开转让场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2003年1月28日
挂牌时间	2015年10月12日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	C2613无机盐制造
主要产品与服务项目	研发、生产饲料添加剂（限二氧化硅（I））；研发、生产无机粉体填料（限白炭黑、二氧化硅、纳米二氧化硅）
普通股股票转让方式	做市转让
普通股总股本（股）	365,297,625
优先股总股本（股）	0
做市商数量	10
控股股东	华威国际发展有限公司
实际控制人	阙伟东、陈小燕

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	91320200746213635E	否
注册地址	无锡市锡山区东港镇东青河村	否
注册资本	365,297,625	是

五、 中介机构

主办券商	中信建投
主办券商办公地址	北京市东城区朝内大街2号凯恒中心
报告期内主办券商是否发生变化	是
会计师事务所	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名	张松柏、王法亮
会计师事务所办公地址	上海市黄浦区南京东路61号4楼

六、 报告期后更新情况

□适用√不适用

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
营业收入	1,065,962,886.52	803,074,188.33	32.74%
毛利率%	38.12%	39.38%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	189,993,396.83	187,062,530.08	1.57%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	185,929,663.22	185,727,227.06	0.11%
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）	16.49%	19.67%	-
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	16.14%	19.53%	-
基本每股收益	0.52	0.51	1.96%

注：上年同期基本每股收益根据2017年转增后的股数进行了调整。

二、 偿债能力

单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例
资产总计	1,646,973,574.80	1,270,249,674.80	29.66%
负债总计	399,953,892.72	213,084,957.53	87.70%
归属于挂牌公司股东的净资产	1,247,019,639.02	1,057,164,673.04	17.96%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	3.41	2.89	17.99%
资产负债率%（母公司）	18.72%	13.57%	-
资产负债率%（合并）	24.28%	16.78%	-
流动比率	274.56%	359.63%	-
利息保障倍数	31.83	37.11	-

注：上年同期归属于挂牌公司股东的每股净资产根据2017年转增后的股数进行了调整。

三、 营运情况

单位：元

	本期	上年同期	增减比例
经营活动产生的现金流量净额	244,988,840.16	267,422,669.73	-8.39%
应收账款周转率	526%	410%	-
存货周转率	894%	792%	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例
总资产增长率%	29.66%	19.00%	-

营业收入增长率%	32.74%	11.19%	-
净利润增长率%	1.57%	67.49%	-

五、 股本情况

单位：股

	本期期末	上年期末	增减比例
普通股总股本	365,297,625	347,902,500	5.00%
计入权益的优先股数量
计入负债的优先股数量

六、 非经常性损益

单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	87,584.53
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,766,353.93
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,964,996.75
非经常性损益合计	4,818,935.21
所得税影响数	755,201.60
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	4,063,733.61

七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

√适用□不适用

单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
营业外收入	-	-	3,695,153.37	3,612,623.69
营业外支出	2,360,517.00	723,189.74	2,407,182.06	2,082,794.42
资产处置收益	0	-1,637,327.26	0	-241,857.96

注：财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表，并对可比期间的比较数据按照上述规定进行调整。在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”、”营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。

八、 业绩预告、业绩快报的差异说明

□适用√不适用

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式：

核心竞争力分析：

公司是全球主要的二氧化硅（白炭黑）产品专业制造商之一，目前已形成了从原材料硫酸、硅酸钠到最终产品二氧化硅的完整产业链。公司产品主要市场聚焦于橡胶工业领域中的高性能子午线绿色轮胎配套专用材料以及大健康领域的动物饲料用载体和口腔护理。

公司已通过ISO9000、ISO22000、欧盟FAMI-QS、欧盟Reach、TS16949、美国FDA等认证；公司是中国二氧化硅产品行业标准（HG/T3061-2009）起草单位、高分散白炭黑国家标准的制标单位、中国硅化物（无锡）产业基地、国家重点高新技术企业（2013-2015）、江苏省高新技术企业、江苏省无机硅化物工程技术研究中心、江苏省博士后创新实践基地。公司具有完整的研发体系，公司下属无锡新材料技术研究院下辖六个研究室和实验室，公司及其子公司已取得多项发明专利以及多项实用新型专利的授权。公司大力发展循环经济，子公司无锡东沃利用制酸余热产生蒸汽发电，所产电力和蒸汽供给母公司确成硅化生产使用。既做到了节约资源和环境保护，又增强了公司的盈利能力。

公司主要采取“以销定产”的生产模式，对于销售量较大的常用规格产品，维持一定合理库存。公司根据客户要求和订单的变化，通过运营计划部，制定生产计划，向生产部及采购部门下达生产计划和物资采购计划，协调生产资源配备，满足销售的需求。

公司产品销售主要按合同或订单形式执行，公司签订的销售合同包括长期供货合同及单次销售合同。公司发货时按具体订单或合同执行。公司销售采取直销与经销相结合的销售模式，以直销为主，经销为辅，直销占比在85%以上。公司采取的销售模式有利于公司销售收入的增长和市场份额的提升。

公司产品的客户覆盖了橡胶工业领域中主要的国际轮胎巨头和高速发展的中国轮胎企业：2016年世界排名前十五大国际轮胎巨头中的十大以及国内主要的轮胎行业的上市公司和拟上市公司是公司橡胶工业领域的主要客户；同时，世界排名前五位的国际维生素E行业巨头中的四大是公司动物饲料载体产品的主要客户。

报告期内商业模式未发生变化。

1、产业升级先发优势

国内白炭黑生产企业中，大部分生产普通沉淀法白炭黑，主要用于鞋类和普通轮胎，只有少数企业掌握生产高分散白炭黑技术。公司自2007年开始生产高分散白炭黑并取得国际轮胎巨头的认证成功进入国际市场，目前高分散白炭黑已经成为公司最大的生产销售品种。

作为涉及乘客安全的轮胎的原材料，技术壁垒和客户漫长的认证周期使行业具有很高的准入门槛，通常情况下国内客户认证需要1.5-2年，国际客户认证需要2-4年，不能获取供应商资格认证的企业难以进入本行业。截至报告期末，公司的高分散白炭黑产品已取得多家国际轮胎巨头的认证、成功打入国际市场并占据重要的市场份额。公司已与国内外轮胎巨头形成紧密战略合作关系，高分散白炭黑供应比重不断提升，竞争优势显著。

2、技术优势

公司专业从事绿色轮胎专用材料高分散白炭黑的研发和制造，是世界白炭黑行业龙头之一，在白炭黑行业内技术领先。公司已通过ISO9000、ISO22000、欧盟FAMI-QS、欧盟Reach、TS16949、美国FDA

报告期内变化情况：

等认证；公司是高分散白炭黑国家标准的制标单位、是中国二氧化硅产品行业标准（HG/T3061-2009）起草单位、中国硅化物（无锡）产业基地、江苏省高新技术企业、江苏省无机硅化物工程技术研究中心、江苏省博士后创新实践基地；公司及其子公司已取得100余项授权专利。公司年销售额的3%以上用于研发创新，于2012年成立确成新材料技术研究院，下辖工艺装备、节能环保、新产品开发三个研究室；物理、化学、中心试验三个实验室，其中物理实验室装备处于世界领先水平，可实施模拟橡胶炼胶物理性能测试等诸多复杂的实验。

3、全产业链优势

确成硅化母公司为世界上生产白炭黑的产能位居前列的单体工厂，其子公司安徽确成生产白炭黑及其原材料硅酸钠，无锡东沃生产原材料硫酸及蒸汽、电力等。公司实现了白炭黑生产的全产业链运营，实现自产两种主要原材料，利于平抑原材料价格波动对生产成本的影响，有效控制成本，保证原料品质以及保障原料供应；利用制备硫酸的余热发电，不仅提高了能源使用效率，且有效防范了限电导致停产的风险，优化资源利用效率，实现可持续发展。公司目前在国内白炭黑行业，尤其是高端白炭黑应用行业，占有比较大的竞争优势，龙头地位显著。但是白炭黑运输成本受销售距离影响，所以在国内区域分布上，公司相对处于劣势；公司安全、环保、研发等方面投入较大，在生产成本上也处于劣势。在国际市场的竞争中，同样由于运输距离、物流成本以及国际税收的影响，与海外本土竞争对手相比也处于劣势。

事项

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是√否
主营业务是否发生变化	□是√否
主要产品或服务是否发生变化	□是√否
客户类型是否发生变化	□是√否
关键资源是否发生变化	□是√否
销售渠道是否发生变化	□是√否
收入来源是否发生变化	□是√否
商业模式是否发生变化	□是√否

二、 经营情况回顾

(一) 经营计划

(二) 行业情况

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

随着节能减排、环保、低碳日益成为可持续发展的必然要求，节约燃油消耗、降低二氧化碳排放以及汽车尾气带来的雾霾是近年来汽车相关行业的发展趋势之一。汽车领域节能减排的技术手段很多，相对而言，绿色轮胎的低阻力技术在经济性、安全性和有效节油方面表现优异，在新车配套和零售替换市场普及绿色轮胎是经济有效的节能减排手段，从而达到汽车节能环保的目的。作为绿色轮胎配套专用材料，高分散白炭黑在橡胶产品中的用量将随着轮胎胎面应用的增多及绿色轮胎产量的逐渐提高而不断攀升，对白炭黑全球需求构成了强劲支撑。欧洲、美国、日本等国家相继推出轮胎标签法案，以及国内《绿色轮胎技术规范》和《绿色轮胎环保原材料指南》的相继公布实施，作为迄今为止全球最大的白炭黑消费国，中国将带动全球白炭黑行业的需求增长。中国橡胶工业协会于2014年2月24日发布《绿色轮胎技术规范》，《规范》将原材料的应用放在重要位置，对原材料的使用提出很高的要求，推荐使用发布后的《绿色轮胎环保原材料指南》认定的主要原材料品种。中国橡胶工业协会于2015年4月9日正式发布《绿色轮胎环保原材料指南》，该《指南》的发布，将中国轮胎标签制度工作进度向前推进了一大步，将极大促进绿色轮胎产业化进程，加快轮胎产品升级换代，以及环保原材料的绿色化生产。其中，高分散白炭黑作为补强类原材料成为白炭黑产品唯一被列入该《指南》的推荐类品种。同时，高分散白炭黑作为一种绿色轮胎配套专用新材料，轮胎行业对其的需求成为白炭黑行业新的增长点。

2016年7月5日，中国橡胶工业协会发布了《轮胎分级标准》（标准号为T/CRIA 11003-2016），《轮胎标签管理规定》（标准号为T/CRIA 11004-2016），自2016年9月15日开始实施。以上两个文件的发布，在推动中国绿色轮胎产业化，加快轮胎行业转型升级和产品结构调整；减少二氧化碳排放，促进轮胎制造企业选用环保无毒的原材料，推进清洁生产步伐；提高中国轮胎的质量水平，给消费者明示轮胎产品性能及标签本身的可追溯性等发面具有重要意义。

项目

项目	本期期末		上年期末		本期期末与上年期末金额变动比例
	金额	占总资产的比重	金额	占总资产的比重
货币资金	678,967,338.32	41.23%	469,881,367.04	36.99%	44.50%
应收账款	216,342,013.48	13.14%	189,227,808.54	14.90%	14.33%
存货	75,385,764.14	4.58%	72,216,111.42	5.69%	4.39%
长期股权投资	-	-	-	-	-
固定资产	383,710,977.27	23.30%	411,171,564.44	32.37%	-6.68%
在建工程	31,373,499.70	1.90%	28,552,960.69	2.25%	9.88%
短期借款	196,818,206.53	11.95%	90,000,000.00	7.09%	118.69%
长期借款	-	-	-	-	-
资产总计	1,646,973,574.80	-	1,270,249,674.80	-	29.66%

资产负债项目重大变动原因：

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

1、货币资金增加44.50%，主要原因：本期公司营业收入不断增加且回款状况良好，同时银行短期借款增加，从而导致货币资金增加较多。

2、短期借款增加118.69%，主要原因：根据公司生产经营流动资金的需要，增加了银行短期借款。

项目

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例
	金额	占营业收入的比重	金额	占营业收入的比重
营业收入	1,065,962,886.52	-	803,074,188.33	-	32.74%
营业成本	659,667,024.13	61.88%	486,789,425.12	60.62%	35.51%
毛利率%	38.12%	-	39.38%	-	-
管理费用	70,943,776.49	6.66%	63,292,519.27	7.88%	12.09%
销售费用	59,966,474.11	5.63%	50,251,971.20	6.26%	19.33%
财务费用	41,174,445.99	3.86%	-19,306,590.61	-2.40%	-313.27%
营业利润	219,458,710.90	20.59%	211,049,158.26	26.28%	3.98%
营业外收入	5,023,680.55	0.47%	8,501,617.62	1.06%	-40.91%
营业外支出	292,329.87	0.03%	723,189.74	0.09%	-59.58%
净利润	189,993,394.28	17.82%	187,062,530.47	23.29%	1.57%

项目重大变动原因：

(2) 收入构成

单位：元

1、营业收入增加32.74%，主要原因：本期产品销量增加，主营业务收入增加。

2、营业成本增加35.51%，主要原因：本期产品销量增加，同时原材料成本上涨，营业成本增加。

3、财务费用增加313.27%，主要原因：本期人民币对美元汇率上升，人民币对美元的汇率中间价由期初的6.937上升到期末的6.5342，公司出口业务主要以美元结算而产生了较大汇兑损失。

4、营业外收入减少40.91%，主要原因：根据新修订的《企业会计准则第16号——政府补助》，本期与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。

5、营业外支出减少59.58%，主要原因：对外捐赠等营业外开支减少。

项目

项目	本期金额	上期金额	变动比例
主营业务收入	1,065,650,458.18	802,839,217.73	32.74%
其他业务收入	312,428.34	234,970.60	32.96%
主营业务成本	659,667,024.13	486,789,425.12	35.51%
其他业务成本	-	-	-

按产品分类分析：

单位：元

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
二氧化硅产品	1,028,429,438.24	96.48%	769,956,366.12	95.88%

硫酸等其他产品

37,533,448.28

3.52%

33,117,822.21

4.12%

按区域分类分析：

√适用□不适用

单位：元

类别/项目	本期收入金额	占营业收入比例%	上期收入金额	占营业收入比例%
国外收入	489,024,649.19	45.88%	364,524,591.88	45.39%
国内收入	576,938,237.33	54.12%	438,549,596.45	54.61%

收入构成变动的原因：

(3) 主要客户情况

单位：元

无重大变动序号

序号	客户	销售金额	年度销售占比	是否存在关联关系
1	客户1	75,909,959.90	7.12%	否
2	客户2	71,165,964.98	6.68%	否
3	客户3	58,351,347.93	5.48%	否
4	客户4	51,602,675.68	4.84%	否
5	客户5	41,714,086.35	3.91%	否
合计		298,744,034.84	28.03%	-

(4) 主要供应商情况

单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比	是否存在关联关系
1	供应商1	97,800,484.30	14.61%	否
2	供应商2	73,380,871.81	10.96%	否
3	供应商3	63,218,629.03	9.45%	否
4	供应商4	26,095,548.00	3.90%	否
5	供应商5	17,323,415.13	2.59%	否
合计		277,818,948.27	41.51%	-

3. 现金流量状况

单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	244,988,840.16	267,422,669.73	-8.39%
投资活动产生的现金流量净额	-103,197,071.46	-80,960,799.71	27.47%
筹资活动产生的现金流量净额	99,700,202.12	34,001,086.54	193.23%

现金流量分析：

(四) 投资状况分析

1、主要控股子公司、参股公司情况

2、委托理财及衍生品投资情况

经营范围：从事货物及技术的进出口业务，经济信息咨询，科技咨询，企业管理咨询，会务服务，危险化学品批发（详见危险化学品经营许可证，上述经营场所内不得存放危险化学品），化工原料及产品（除监控化学品、民用爆炸物品）、橡胶制品、塑料制品、轮胎、金属材料、机电设备、机械设备、管道设备、制冷设备、供暖设备、计算机软硬件、建筑材料、日用百货、五金交电、汽车配件、摩托车配件、化肥、农具、铁矿石、焦炭、润滑油、燃料油的销售，食用盐的零售，煤炭经营。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

6、三明阿福硅材料有限公司

成立日期：2017年10月09日住 所：福建省沙县虬江街道洋坊汽车城3号楼金古大楼持股比例：100%法定代表人：陆纯标注册资本：5,000万元整营业执照号：91350427MA2YLU0U35经营范围：研发、生产饲料添加剂（限二氧化硅（1））；研发、生产无机粉体填料（限白炭黑、二氧化硅、纳米二氧化硅）;生产硅酸钠；生产、销售化学原料（不含危险化学品）。（依法须经批准的项目，经相关部批准后方可开展经营活动。）

其中，上海确成国际贸易发展有限公司、三明阿福硅材料有限公司为年内新增全资子公司。无

(五) 研发情况

研发支出情况：

无项目

项目	本期金额/比例	上期金额/比例
研发支出金额	42,032,102.74	33,001,446.40
研发支出占营业收入的比例	3.94%	4.11%
研发支出中资本化的比例	0%	0%

研发人员情况：

教育程度	期初人数	期末人数
博士	0	1
硕士	4	4
本科以下	71	76
研发人员总计	75	81
研发人员占员工总量的比例	15.72%	16.80%

专利情况：

项目	本期数量	上期数量
公司拥有的专利数量	106	89
公司拥有的发明专利数量	25	15

研发项目情况：

(六) 审计情况

1. 非标准审计意见说明

□适用√不适用

2. 关键审计事项说明：

公司2017年设立或完成多项研发项目，以改进生产工艺，提高产品性能，有助于公司保持技术优势，提升产品优势，巩固公司的市场竞争力。报告期内研发投入总额占营业收入的比重较上年没有发生显著变化。报告期内无研发投入资本化情况。

以下内容摘自审计报告：

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。收入确认确成硅化的营业收入主要来源于在中国国内及海外市场向轮胎生产商和饲料添加剂生产企业销售二氧化硅。2017年度，确成硅化营业收入106,596.29万元，其中二氧化硅收入102,842.94万元，占营业收入的96.48%。确成硅化2017年营业收入比2016年增加26,288.87万元，增长比例为32.74%，因此我们确定营业收入的真实性和截止性为重点审计事项。

根据财务报表附注三、（二十一），外销以货物报关后装船出口日为外销收入确认时点；内销一般在货物运抵买方指定地点，买方对货物进行收货验收后确认为销售的实现；部分客户根据合同约定，在货物发货到对方仓库，根据对方耗用通知单确认为销售的实现。

我们实施的审计程序主要包括：①我们通过审阅销售合同与管理层的访谈，了解和评估了确成硅化的收入确认政策。②我们向管理层、治理层进行询问，评价管理层诚信及舞弊风险。③我们了解并测试了与收入相关的内部控制，确定其可依赖。④对收入和成本执行分析程序，包括：区别外销收入和内销收入、本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序。⑤结合应收账款函证程序，并抽查收入确认的相关单据，检查已确认的收入的真实性。⑥针对可能出现的完整性风险，我们实施了具有针对性的审计程序，包括但不限于：在增加收入完整性测试样本的基础上，针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，以评估销售收入是否在恰当的期间确认，是否存在截止问题；在产成品监盘时，增加从实物到账的抽查比例，以确认产成品是否有发出未记录。

对公司的影响：

公司营业收入主要来源于主营产品二氧化硅的销售，保持产品质量和技术领先优势是公司实现良好业绩水平的重要保证。未来，公司将进一步提升产品质量控制水平、加大技术研发投入、引进优秀行业人才，使公司保持领先的行业地位，从而不断提升盈利能力、回报公司股东。

(七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用□不适用

以下内容摘自审计报告：

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。收入确认

确成硅化的营业收入主要来源于在中国国内及海外市场向轮胎生产商和饲料添加剂生产企业销售二氧化硅。2017年度，确成硅化营业收入106,596.29万元，其中二氧化硅收入102,842.94万元，占营业收入的96.48%。确成硅化2017年营业收入比2016年增加26,288.87万元，增长比例为32.74%，因此我们确定营业收入的真实性和截止性为重点审计事项。

根据财务报表附注三、（二十一），外销以货物报关后装船出口日为外销收入确认时点；内销一般在货物运抵买方指定地点，买方对货物进行收货验收后确认为销售的实现；部分客户根据合同约定，在货物发货到对方仓库，根据对方耗用通知单确认为销售的实现。

我们实施的审计程序主要包括：①我们通过审阅销售合同与管理层的访谈，了解和评估了确成硅化的收入确认政策。②我们向管理层、治理层进行询问，评价管理层诚信及舞弊风险。③我们了解并测试了与收入相关的内部控制，确定其可依赖。④对收入和成本执行分析程序，包括：区别外销收入和内销收入、本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序。⑤结合应收账款函证程序，并抽查收入确认的相关单据，检查已确认的收入的真实性。⑥针对可能出现的完整性风险，我们实施了具有针对性的审计程序，包括但不限于：在增加收入完整性测试样本的基础上，针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，以评估销售收入是否在恰当的期间确认，是否存在截止问题；在产成品监盘时，增加从实物到账的抽查比例，以确认产成品是否有发出未记录。

对公司的影响：

公司营业收入主要来源于主营产品二氧化硅的销售，保持产品质量和技术领先优势是公司实现良好业绩水平的重要保证。未来，公司将进一步提升产品质量控制水平、加大技术研发投入、引进优秀行业人才，使公司保持领先的行业地位，从而不断提升盈利能力、回报公司股东。

（1）执行《企业会计准则第16号——政府补助》

(八) 合并报表范围的变化情况

√适用□不适用

(九) 企业社会责任

新增两家全资子公司纳入合并范围：

1、上海确成国际贸易发展有限公司

2、三明阿福硅材料有限公司

具体请见“主要控股子公司、参股公司情况”。

公司治理规范高效，始终坚持依法、诚信经营，切实加强基础管理，积极为股东创造价值；公司严格遵守《劳动法》和《劳动合同法》等相关法律法规，注重员工权益维护和人才培养，为员工及其家庭提供丰富多彩的文娱活动；公司与供应商等合作方之间建立了良好的业务关系。 公司在慈善捐款、志愿服务、爱心助学等方面积极履行社会责任，主动回馈社会。公司积极参与“百企帮百村”扶贫捐赠、“送温暖工程”、残联捐赠及突发灾情捐助活动等众多扶贫、公益活动。公司多次组织员工爱心志愿者，在当地养老院进行送温暖慰问活动。

三、 持续经营评价

四、 未来展望

(一) 行业发展趋势

报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。

根据中国橡胶工业协会发布的《绿色轮胎技术规范》，绿色轮胎是指节能、环保、安全的轮胎产品，生产全过程践行绿色制造理念，应用过程倡导绿色使用。绿色轮胎具有低滚动阻力、低燃油消耗、出色的操纵稳定性、更短的制动距离、更好的耐磨性、可多次翻新等特性。绿色轮胎制造应符合以下整体要求：使用环保、无毒无害，符合欧盟REACH环保标准的原材料，生产过程实现低能耗、低噪音、低粉尘、低烟气。与传统轮胎相比，凸现了环保、节能、安全、新工艺、新材料等多方面的优势。目前世界上包括欧盟、美国、日本和韩国等在内的国家和组织已经推行了绿色轮胎标签法规，绿色轮胎已成为轮胎发展的主流产品。世界范围内绿色轮胎的快速发展会不断扩大二氧化硅的消费市场和需求。国际轮胎行业绿色化的进程以及国家在汽车节能环保方面的政策和措施，给绿色轮胎的发展带来了难得的历史机遇。

国内绿色轮胎工业尽管起步较晚但是发展较快，目前已经涌现出一些国内绿色轮胎的先发企业，制造的高端轮胎出口量不断提高，对高分散白炭黑的需求量也不断增加。同时，我们也注意到国内部分新上市的轮胎企业IPO募集资金投向也集中在绿色轮胎的制造。集资金密集型、技术密集型的绿色轮胎发展趋势明确，国内对高分散白炭黑需求的增长明确。

作为国际上主要的高分散白炭黑制造商之一，产品国际市场的认可度不断提高，产品出口量持续增长，同时国内绿色轮胎制造水平的快速发展，拉动了对公司主要产品高分散白炭黑需求，公司看好未来行业的发展。

(二) 公司发展战略

根据中国橡胶工业协会发布的《绿色轮胎技术规范》，绿色轮胎是指节能、环保、安全的轮胎产品，生产全过程践行绿色制造理念，应用过程倡导绿色使用。绿色轮胎具有低滚动阻力、低燃油消耗、出色的操纵稳定性、更短的制动距离、更好的耐磨性、可多次翻新等特性。绿色轮胎制造应符合以下整体要求：使用环保、无毒无害，符合欧盟REACH环保标准的原材料，生产过程实现低能耗、低噪音、低粉尘、低烟气。与传统轮胎相比，凸现了环保、节能、安全、新工艺、新材料等多方面的优势。目前世界上包括欧盟、美国、日本和韩国等在内的国家和组织已经推行了绿色轮胎标签法规，绿色轮胎已成为轮胎发展的主流产品。世界范围内绿色轮胎的快速发展会不断扩大二氧化硅的消费市场和需求。国际轮胎行业绿色化的进程以及国家在汽车节能环保方面的政策和措施，给绿色轮胎的发展带来了难得的历史机遇。

国内绿色轮胎工业尽管起步较晚但是发展较快，目前已经涌现出一些国内绿色轮胎的先发企业，制造的高端轮胎出口量不断提高，对高分散白炭黑的需求量也不断增加。同时，我们也注意到国内部分新上市的轮胎企业IPO募集资金投向也集中在绿色轮胎的制造。集资金密集型、技术密集型的绿色轮胎发展趋势明确，国内对高分散白炭黑需求的增长明确。

作为国际上主要的高分散白炭黑制造商之一，产品国际市场的认可度不断提高，产品出口量持续增长，同时国内绿色轮胎制造水平的快速发展，拉动了对公司主要产品高分散白炭黑需求，公司看好未来行业的发展。

1、海外拓展

国际化产业布局，在海外设立研发中心和生产基地。公司设立泰国公司，建设海外第一个生产基地。公司积极响应国家的“一带一路”战略，于2018年1月法国领导人访华期间与Grand Port Maritime DeMarseille（马赛港）、Kem One（一家法国化工企业）、Provence Promotion（普罗旺斯经济发展署）在人民大会堂签署了拟在法国马赛港区投资事宜的意向，进一步提升公司的国际竞争力。

2、积极研发新型白炭黑产品

公司计划在现有技术平台的基础上，通过加大对研发的投入，建设新的研发中心和研发装置，开发新型白炭黑产品，不断提高白炭黑技术水平，缩小与国外同行业竞争对手的差距。

3、国内新项目建设

公司于2017年四季度并购三明阿福，使之成为全资子公司。加快落实三明阿福项目的投产计划，进一步扩大产能，完善区域性战略布局，满足客户需求，提高公司的市场占有率。

(三) 经营计划或目标

(四) 不确定性因素

1、逐步释放现有产能、建设新项目扩大新产能

公司计划依托安徽生产基地，释放现有产能，同时加快三明阿福项目的建设和投产工作，补充新产能。加紧建设泰国生产基地，使海外新增产能早日能够满足海外订单增长的需求。

2、加大市场开发力度

在现有优质客户的基础上，公司将继续加大主要产品高分散白炭黑在轮胎橡胶工业应用中的开发力度，争取取得更多国际轮胎巨头的供应商资格的认证，提高公司在国际市场上的份额。同时，继续稳固在饲料添加剂行业中的市场份额，为客户提供优质的产品、快捷的服务。

3、开拓新的应用领域

公司将利用领先的研发力量，开拓多个白炭黑应用领域，研发具有完全自主知识产权的白炭黑产品。对于已经取得认证的牙膏行业，公司将逐步建设新的产能，增加新的利润增长点。

4、相关多元化

利用现有销售渠道、巩固并进一步开拓国内市场，为下游客户提供综合配套专业服务以及绿色轮胎所需其他相关产品和装备，为公司增加新的增长点。

1、 国内绿色轮胎制造技术发展缓慢，对绿色轮胎用高分散白炭黑的增长可能会产生影响。

2、 国内下游轮胎行业升级换代如果受到经济环境的影响而不及预期，对国内产品销售的增长也可能产生不利影响。

3、 人民汇率对美元大幅升值，对出口业务可能造成不利影响。

4、 国内原材料价格上涨过快，对公司经营业绩造成不确定性。

5、 海外项目进展不及预期，对国际业务开拓可能造成不利影响。

五、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

1、 国内绿色轮胎制造技术发展缓慢，对绿色轮胎用高分散白炭黑的增长可能会产生影响。

2、 国内下游轮胎行业升级换代如果受到经济环境的影响而不及预期，对国内产品销售的增长也可能产生不利影响。

3、 人民汇率对美元大幅升值，对出口业务可能造成不利影响。

4、 国内原材料价格上涨过快，对公司经营业绩造成不确定性。

5、 海外项目进展不及预期，对国际业务开拓可能造成不利影响。

1、原材料价格波动的风险

公司产品生产所用的主要原材料包括硫磺、纯碱和石英砂等，原材料成本在公司产品成本中所占比重较大。硫磺、纯碱为大宗原材料，其中硫磺的价格受国内外供需市场影响而波动时，会对公司的经营业绩产生一定的影响。尽管公司不断通过技术更新和生产流程优化降低生产成本，通过产品研发提高产品附加值，并且与主要的原材料供应商保持良好的合作关系，但公司仍存在主要原材料价格大幅波动给生产经营带来不利影响的风险。

公司拟通过利用资金优势以及集约采购模式，在一定程度上与供应商签署长期框架协议，锁定原材料成本，与销售产品保持同步，抵消因原材料价格波动引起的风险。

2、安全生产风险

公司子公司无锡东沃的产品，同时也是公司的原材料之一硫酸为危险化学品，如果在生产过程中出现操作不当或设备故障的情况，可能会引起安全事故，对公司生产经营造成影响。尽管公司目前具备了

(二) 报告期内新增的风险因素

较为完善的安全设施、事故预警和处理机制，整个生产过程完全处于受控状态，但仍无法排除因原材料运输、保管及操作不当、意外和自然灾害等原因而造成安全事故的可能。公司除通过培训、督查等方式对自身安全管理水平提升外，对客户或者物流供应商进行操作安全事项的宣传和培训，落实责任，并且对他们的资质进行逐项认证，防范安全风险。

3、外汇汇率波动风险

公司产品国外销售比例较大，如果人民币汇率出现大幅波动，如人民币大幅升值，将会对公司出口业务收入造成影响，从而影响公司的盈利水平。公司与内外资银行保持良好的业务沟通，参加外汇知识培训，适当根据业务需要锁定远期汇率，防范汇率波动带来的风险。

4、核心技术人员流失的风险

核心技术人员的技术水平和研发能力是公司能长期保持技术优势并对市场做出快速反应的保障。能否维持核心技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持技术领先优势和未来发展的潜力。未来的发展过程中，核心技术人才的流失将是公司潜在的风险，这将对公司的经营及保持持续的经营能力产生一定的影响。

公司一贯注重对核心技术人员的激励，建立健全了一套行之有效的激励制度，鼓励技术创新和专利开发，为技术人员提供良好的科研和生活条件，缔造良好的企业文化氛围，培养员工的归属感和认同感。自公司成立以来，技术队伍不断扩大并保持稳定。

5、实际控制人控制不当风险

公司控股股东华威国际发展有限公司持有公司67.85%股权，阙伟东持有华威国际80%股权，陈小燕持有华威国际20%股权，阙伟东与陈小燕系夫妻关系。阙伟东、陈小燕为公司的实际控制人。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。

公司不断加强公司治理，认真执行三会的决议，使决策机制规范化、科学化，防范控制不当的风险。无

第五节 重要事项

一、 重要事项索引

事项	是或否	索引
是否存在诉讼、仲裁事项	□是√否
是否存在对外担保事项	□是√否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况	□是√否
是否对外提供借款	□是√否
是否存在日常性关联交易事项	□是√否
是否存在偶发性关联交易事项	□是√否
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项	√是□否	五.二.(一)
是否存在股权激励事项	□是√否
是否存在已披露的承诺事项	√是□否	五.二.(二)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况	□是√否
是否存在被调查处罚的事项	□是√否
是否存在失信情况	□是√否
是否存在自愿披露的其他重要事项	□是√否

二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

(一) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项

(二) 承诺事项的履行情况

第六节 股本变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

股份性质		期初		本期变动	期末
		数量	比例%		数量	比例%
无限售条件股份	无限售股份总数	260,188,833	74.79%	104,585,892	364,774,725	99.86%
	其中：控股股东、实际控制人	148,769,133	42.76%	99,068,457	247,837,590	67.85%
	董事、监事、高管	217,000	0.06%	-42,700	174,300	0.04%
	核心员工	-	-	-	-	-
有限售条件股份	有限售股份总数	87,713,667	25.21%	-87,190,767	522,900	0.14%
	其中：控股股东、实际控制人	87,266,667	25.08%	-87,266,667	0	0%
	董事、监事、高管	447,000	0.13%	75,900	522,900	0.14%
	核心员工	-	-	-	-	-
总股本		347,902,500	-	17,395,125	365,297,625	-
普通股股东人数		615

(二) 普通股前十名股东情况

单位：股

序号	股东名称	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比例%	期末持有限售股份数量	期末持有无限售股份数量
1	华威国际发展有限公司	236,035,800	11,801,790	247,837,590	67.85%	0	247,837,590
2	阙成桐	17,280,600	489,480	17,770,080	4.86%	0	17,770,080
3	嘉兴永泽九鼎投资中心（有限合伙）	11,176,000	558,800	11,734,800	3.21%	0	11,734,800
4	无锡确成同心投资企业（有限合伙）	11,000,000	550,000	11,550,000	3.16%	0	11,550,000
5	天津优势股权投资基金合伙企业（有限合伙）	5,500,000	-549,050	4,950,950	1.36%	0	4,950,950
6	佛山市优势集成创业投资合	5,500,000	-1,300,000	4,200,000	1.15%	0	4,200,000

	伙企业（有限合伙）
7	宁波梅山保税港区麟毅新动力投资管理合伙企业（有限合伙）	3,150,000	157,500	3,307,500	0.91%	0	3,307,500
8	南京优势股权投资基金（有限合伙）	2,750,000	137,500	2,887,500	0.79%	0	2,887,500
9	宁波创世一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）	2,750,000	137,500	2,887,500	0.79%	0	2,887,500
10	宁波鼎锋明道投资管理合伙企业（有限合伙）－鼎锋明道嘉盛1号新三板基金	0	2,378,250	2,378,250	0.65%	0	2,378,250
合计		295,142,400	14,361,770	309,504,170	84.73%	0	309,504,170
前十名股东间相互关系说明：公司第二大股东阙成桐与公司实际控制人之一阙伟东系父子关系，与第一大股东华威国际发展有限公司构成关联关系。

注：宁波新岳一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）于2017年8月14日更名为宁波创世一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）并完成工商登记。

二、 优先股股本基本情况

□适用√不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

(一) 控股股东情况

(二) 实际控制人情况

报告期内控股股东无变动公司的控股股东为华威国际发展有限公司，持有本公司股份247,837,590股，占公司总股本的67.85%，是本公司第一大股东，其所持股份不存在质押或其他权利争议的情况。华威国际于2001年12月3日在香港注册，公司类别为私人股份有限公司，注册编号为778039，登记号码为32263593-000-12-10-A，注册地址为香港上环苏杭街69号2303室。报告期内，阙伟东与陈小燕签订《一致行动协议》，公司实际控制人为阙伟东、陈小燕。

第七节 融资及利润分配情况

一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况

√适用□不适用

单位：元/股

发行方案公告时间	新增股票挂牌转让日期	发行价格	发行数量	募集金额	发行对象中董监高与核心员工人数	发行对象中做市商家数	发行对象中外部自然人人数	发行对象中私募投资基金家数	发行对象中信托及资管产品家数	募集资金用途是否变更
2015年12月29日	2016年3月29日	16	8,137,500	130,200,000				9	2	否

募集资金使用情况：

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用√不适用

三、 债券融资情况

□适用√不适用

债券违约情况

□适用√不适用

公开发行债券的特殊披露要求

□适用√不适用

四、 可转换债券情况

□适用√不适用

五、 间接融资情况

√适用□不适用

单位：元

2016年度，公司共募集资金人民币13,020万元，全部用于补充流动资金，此次募集资金已全部使用完毕。融资方式

融资方式	融资方	融资金额	利息率%	存续时间	是否违约
银行借款	确成硅化	30,000,000.00	4.35%	2017/04/18-2018/04/13	否
银行借款	确成硅化	20,000,000.00	4.35%	2017/05/12-2018/05/09	否

银行借款	确成硅化	20,000,000.00	4.35%	2017/06/15-2018/06/13	否
银行借款	安徽确成	887,000.00	4.35%	2017/05/15-2018/05/14	否
银行借款	安徽确成	1,894,345.42	4.35%	2017/05/25-2018/05/24	否
银行借款	安徽确成	601,000.00	4.35%	2017/06/08-2018/06/07	否
银行借款	安徽确成	775,728.56	4.35%	2017/06/16-2018/06/15	否
银行借款	安徽确成	942,000.00	4.35%	2017/06/22-2018/06/21	否
银行借款	安徽确成	416,984.00	4.35%	2017/06/29-2018/06/28	否
银行借款	安徽确成	20,000,000.00	4.35%	2017/11/16-2018/11/15	否
银行借款	确成硅化	25,000,000.00	4.35%	2017/12/28-2018/12/28	否
银行借款	确成硅化	10,000,000.00	4.35%	2017/08/23-2018/08/22	否
银行借款	确成硅化	12,000,000.00	4.35%	2017/11/20-2018/11/19	否
银行借款	确成硅化	30,000,000.00	4.35%	2017/11/24-2018/11/23	否
银行借款	确成硅化	8,000,000.00	4.35%	2017/11/29-2018/11/28	否
银行借款	安徽确成	942,000.00	4.35%	2017/07/07-2018/07/06	否
银行借款	安徽确成	423,753.92	4.35%	2017/07/17-2018/07/16	否
银行借款	安徽确成	1,000,000.00	4.35%	2017/07/26-2018/07/25	否
银行借款	安徽确成	942,000.00	4.35%	2017/07/27-2018/07/26	否
银行借款	安徽确成	1,131,347.67	4.35%	2017/08/25-2018/08/24	否
银行借款	安徽确成	1,131,000.00	4.35%	2017/09/26-2018/09/25	否
银行借款	安徽确成	426,217.56	4.35%	2017/09/29-2018/09/28	否
银行借款	安徽确成	908,999.40	4.35%	2017/10/12-2018/10/11	否
银行借款	安徽确成	1,060,500.00	4.35%	2017/10/20-2018/10/19	否
银行借款	安徽确成	1,581,703.00	4.35%	2017/10/26-2018/10/25	否
银行借款	安徽确成	1,121,000.00	4.35%	2017/11/02-2018/11/01	否
银行借款	安徽确成	837,637.00	4.35%	2017/11/27-2018/11/26	否
银行借款	安徽确成	960,000.00	4.35%	2017/12/04-2018/12/03	否
银行借款	安徽确成	1,739,519.03	4.35%	2017/12/25-2018/12/24	否
银行借款	安徽确成	2,095,470.97	4.35%	2017/12/28-2018/12/27	否
合计	-	196,818,206.53	-	-	-

违约情况：

□适用√不适用

六、 利润分配情况

(一) 报告期内的利润分配情况

√适用□不适用

单位：元/股

股利分配日期	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
2017年5月15日			0.5
合计			0.5

(二) 利润分配预案

√适用□不适用

单位：元/股

项目	每10股派现数（含税）	每10股送股数	每10股转增数
年度分配预案	1.5

未提出利润分配预案的说明：

□适用√不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

姓名	职务	性别	年龄	学历	任期	年度薪酬
阙伟东	董事长、总经理	男	50	硕士研究生	2016.3.17-2019.3.16	92.39
陈小燕	董事	女	49	本科	2016.3.17-2019.3.16	47.39
王 今	董事、财务总监、董事会秘书	男	44	硕士研究生	2016.3.17-2019.3.16	80.59
王梦蛟	董事	男	78	博士研究生	2016.3.17-2019.3.16	5
俞红梅	独立董事	女	44	硕士研究生	2017.4.20-2019.3.16	3.33
谢玉梅	独立董事	女	53	博士研究生	2017.11.6-2019.3.16	0.83
沈晓冬	独立董事	男	54	博士研究生	2017.11.6-2019.3.16	0.83
陈发球	监事会主席	男	65	专科	2016.3.17-2019.3.16	34.38
林晓东	监事	男	51	专科	2016.3.17-2019.3.16	19.57
徐凤兰	职工监事	女	53	专科	2016.3.17-2019.3.16	26.80
徐 洪	副总经理	男	52	本科	2016.3.17-2019.3.16	36.35
董事会人数：						7
监事会人数：						3
高级管理人员人数：						3

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

(二) 持股情况

单位：股

公司的控股股东华威国际发展有限公司持有本公司股份247,837,590股，占公司总股本的67.85%。公司董事长兼总经理阙伟东持有华威国际80%股权，董事陈小燕持有华威国际20%股权，阙伟东与陈小燕系夫妻关系，为公司的实际控制人。除此之外，公司董事、监事及高级管理人员之间不存在近亲属关系。

姓名

姓名	职务	期初持普通股股数	数量变动	期末持普通股股数	期末普通股持股比例%	期末持有股票期权数量
阙伟东	董事长兼总经理	0	0	0	0.00%	0
陈小燕	董事	0	0	697,200	0.19%	697,200
王今	董事、财务总监兼董秘	0	0	0	0.00%	0
王梦蛟	董事	0	0	0	0.00%	0
俞红梅	独立董事	0	0	0	0.00%	0
谢玉梅	独立董事	0	0	0	0.00%	0
沈晓冬	独立董事	0	0	0	0.00%	0
陈发球	监事	0	0	0	0.00%	0

林晓东	监事	0	0	0	0.00%	0
徐凤兰	监事	0	0	0	0.00%	0
合计	-	0	0	697,200	0.19%	697,200

(三) 变动情况

信息统计	董事长是否发生变动	□是√否
	总经理是否发生变动	□是√否
	董事会秘书是否发生变动	□是√否
	财务总监是否发生变动	□是√否

姓名	期初职务	变动类型（新任、换届、离任）	期末职务	变动原因
胡晗	独立董事	离任	无	个人事务安排
俞红梅	无	新任	独立董事	新任
许春华	独立董事	离任	无	任期满6年换届
刘胜军	独立董事	离任	无	任期满6年换届
谢玉梅	无	新任	独立董事	新任
沈晓冬	无	新任	独立董事	新任

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

俞红梅女士：1967年3月出生，中国国籍，汉族，硕士研究生学历，教授，正高级会计师。2006年12月至2015年9月任江苏信息职业技术学院财务处副处长、处长，2015年9月至今，历任无锡职业技术学院财经学院教授、财务处处长。

沈晓冬先生：1964年12月出生，中国国籍，汉族，博士研究生学历，教授。1994年至今历任南京工业大学材料科学与工程学院讲师、副院长、院长。

谢玉梅女士：1965年12月出生，中国国籍，汉族，博士研究生学历，教授。1987年7月至今历任江南大学社会科学部副教授、商学院教授。

按工作性质分类

按工作性质分类	期初人数	期末人数
管理人员	62	65
营销人员	6	7
技术人员	75	81
生产人员	334	329
员工总计	477	482

按教育程度分类

期初人数

期末人数

博士	0	1
硕士	13	14
本科	61	72
专科	163	148
专科以下	240	247
员工总计	477	482

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况

核心员工

□适用√不适用

其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：

□适用√不适用

核心人员的变动情况：

1、 人员变动：本期人员无明显变动。

2、人才引进：为提高公司实力，公司引进多名研发领域、管理领域的专业的人才，包括中高端人才。

3、培训计划：公司通过人力资源部门设立了全面的培训计划，通过培训，不断提升公司员工素质和能力，提升员工和部门工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。

4、招聘政策：公司的招聘政策是网络招聘、高等院校招聘、企业联合招聘、猎头招聘。

5、薪酬政策：公司依据《中华人民共和国劳动法》与所有员工签订劳动合同，建立规范的薪酬体系。

依据《中华人民共和国社会保障法》为员工缴纳社会保险和住房公积金；依据泰国的相关法律，为子公司确成泰国员工在当地缴纳社会保险。

6、需公司承担费用的离退休职工人数：0人。

不适用

第九节 行业信息

□适用√不适用

第十节 公司治理及内部控制

事项	是或否
年度内是否建立新的公司治理制度	□是√否
董事会是否设置专门委员会	√是□否
董事会是否设置独立董事	√是□否
投资机构是否派驻董事	□是√否
监事会对本年监督事项是否存在异议	□是√否
管理层是否引入职业经理人	□是√否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷	□是√否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度	√是□否

一、 公司治理

(一) 制度与评估

1、 公司治理基本状况

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司《章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司《章程》规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司《章程》规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。

报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、担保等事项均严格按照有关法律、法规及公司《章程》等要求召开三会进行审议，保证做到真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

4、 公司章程的修改情况

报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、担保等事项均严格按照有关法律、法规及公司《章程》等要求召开三会进行审议，保证做到真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第二届董事会第五次会议审议通过《关于修改公司章程的议案》：

原第六条“公司注册资本为人民币34,790.25万元；公司实收资本为人民币34,790.25万元。”，修改为“公司注册资本为人民币365,297,625元；公司实收资本为人民币365,297,625元。”

以上议案已经2016年年度股东大会审议通过。

(二) 三会运作情况

1、 三会召开情况

会议类型	报告期内会议召开的次数	经审议的重大事项（简要描述）
董事会	8	向银行申请授信；申请首次公开发行人民币普通股（A股）并上市的相关议案；《2016年年度报告》等相关议案；2016年度利润分配及资本公积转增股本；修改公司章程；提名独立董事；授权董事长办理银行综合授信；使用闲置自有资金投资银行保本型理财产品；使用自有资金办理远期结售汇业务；对外投资；变更公司首次公开发行人民币普通股（A股）募集资金用途及其可行性；前期差错更正；变更持续督导主办券商；《2017年半年度报告》；向子公司提供委托贷款；选举董事会专门委员会等重大事项。
监事会	3	《2016年年度报告》、前期差错更正、《2017年半年度报告》等重大事项。
股东大会	4	申请首次公开发行人民币普通股（A股）并上市的相关议案；《2016年年度报告》等相关议案；2016年度利润分配及资本公积转增股本；修改公司章程；提名独立董事；授权董事长办理银行综合授信；使用闲置自有资金投资银行保本型理财产品；使用自有资金办理远期结售汇业务；对外投资；变更公司首次公开发行人民币普通股（A股）募集资金用途及其可行性；前期差错更正；变更持续督导主办券商；《2017年半年度报告》等重大事项。

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

(三) 公司治理改进情况

公司“三会”的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求以及公司《章程》的规定，公司认真履行信息披露义务，信息披露工作严格遵守相关法律、法规以及公司相关规定，做到真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

报告期内公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司《章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。

(四) 投资者关系管理情况

(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

公司重视股东大会的安排组织，制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等相关制度，做好投资者来电来访的接待及信息披露的相关工作。公司重视维护投资者尤其是中小投资者的合法权益。年内未发表相关重要意见及建议。

(六) 独立董事履行职责情况

年内未发表相关重要意见及建议。姓名

姓名	本年应参加董事会次数	亲自出席次数	委托出席次数	缺席次数
胡晗	2	2	0	0
许春华	7	7	0	0
刘胜军	7	7	0	0
俞红梅	6	6	0	0
谢玉梅	1	1	0	0
沈晓冬	1	1	0	0

独立董事的意见：

二、 内部控制

(一) 监事会就年度内监督事项的意见

独立董事对第二届董事会第七次会议审议的《确成硅化学股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》发表以下独立意见：

本次会计差错更正符合《企业会计准则》、《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的要求，客观公允地反映了公司的财务状况。公司董事会、监事会关于该差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定，本次差错更正未损害股东的利益，同意对前述差异进行更正。

第二届监事会第五次会议就《确成硅化学股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》发表如下意见：本次会计差错更正符合《企业会计准则》、《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，能够更加准确的反映公司实际财务状况。

监事会在报告期内的监督活动中未发现公司重大的风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

第二届监事会第五次会议就《确成硅化学股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》发表如下意见：本次会计差错更正符合《企业会计准则》、《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，能够更加准确的反映公司实际财务状况。

监事会在报告期内的监督活动中未发现公司重大的风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。

公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。

(三) 对重大内部管理制度的评价

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况

公司依据《公司法》、公司《章程》和国家有关法律法规的规定，结合自身的实际情况制定了现行的内部管理制度，该制度符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性发面不存在重大缺陷。在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。

1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照企业会计准则，结合自身情况，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，结合公司的实际情况及行业特点，不断完善公司财务管理体系。

3、关于风险控制体系报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。公司已建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》，报告期内，公司未出现年度报告重大差错。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

是否审计	是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	信会师报字[2018]第ZA10185号
审计机构名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	上海市黄浦区南京东路61号4楼
审计报告日期	2018年3月8日
注册会计师姓名	张松柏、王法亮
会计师事务所是否变更	否
会计师事务所连续服务年限	10
会计师事务所审计报酬	30万元
审计报告正文：

审 计 报 告

信会师报字[2018]第ZA10185号

确成硅化学股份有限公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了确成硅化学股份有限公司（以下简称确成硅化）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了确成硅化2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于确成硅化，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
确成硅化的营业收入主要来源于在中国国内及海外市场向轮胎生产商和饲料添加剂生产企业销售二氧化硅。2017年度，确成硅化营业收入106,596.29万元，其中二氧化硅收入102,842.94万元，占营业收入的96.48%。确成硅化2017年营业收入比2016年增加26,288.87万元，增长比例为32.74%，因此我们确定营业收入的真实性和截止性为关键审计事项。	根据财务报表附注三、（二十一），外销以货物报关后装船出口日为外销收入确认时点；内销一般在货物运抵买方指定地点，买方对货物进行收货验收后确认为销售的实现；部分客户根据合同约定，在货物发货到对方仓库，根据对方耗用通知单确认为销售的实现。 我们实施的审计程序主要包括：①我们通过审阅销售合同与管理层的访谈，了解和评估了确成硅化的收入确认政策。②我们向管理层、治理层进行询问，评价管理层诚信及舞弊风险。③我们了解并测试了与收入相关的内部控制，确定其可依赖。④对收入和成本执行分析程序，包括：区别外销收入和内销收入、本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序。⑤结合应收账款函证程序，并抽查收入确认的相关单据，检查已确认的收入的真实性。⑥针对可能出现的完整性风险，我们实施了具有针对性的审计程序，包括但不限于：在增加收入完整性测试样本的基础上，针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，以评估销售收入是否在恰当的期间确认，是否存在截止问题；在产成品监盘时，增加从实物到账的抽查比例，以确认产成品是否有发出未记录。

四、 其他信息

确成硅化管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括确成硅化2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估确成硅化的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的

选择。

治理层负责监督确成硅化的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对确成硅化持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致确成硅化不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就确成硅化中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：张松柏（项目合伙人）（特殊普通合伙）

中国注册会计师：王法亮

中国?上海 二O一八年三月八日

二、 财务报表

(一) 合并资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	五（一）	678,967,338.32	469,881,367.04
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	五（二）	101,169,155.62	20,419,200.74
应收账款	五（三）	216,342,013.48	189,227,808.54
预付款项	五（四）	16,185,027.66	4,836,349.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	五（五）	2,456,216.46	818,615.64
买入返售金融资产
存货	五（六）	75,385,764.14	72,216,111.42
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五（七）	4,897,315.31	4,873,447.78
流动资产合计		1,095,402,830.99	762,272,900.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产

固定资产	五（八）	383,710,977.27	411,171,564.44
在建工程	五（九）	31,373,499.70	28,552,960.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	五（十）	90,535,450.32	36,101,198.02
开发支出
商誉
长期待摊费用	五（十一）	8,682,774.77	9,082,840.01
递延所得税资产	五（十二）	3,564,047.16	4,048,761.37
其他非流动资产	五（十三）	33,703,994.59	19,019,449.92
非流动资产合计		551,570,743.81	507,976,774.45
资产总计		1,646,973,574.80	1,270,249,674.80
流动负债：
短期借款	五（十四）	196,818,206.53	90,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	五（十五）	41,176,275.60	2,095,000.00
应付账款	五（十六）	123,200,260.23	89,614,587.59
预收款项	五（十七）	3,221,850.91	1,417,507.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五（十八）	4,042,090.63	3,444,137.80
应交税费	五（十九）	28,565,586.55	23,843,787.54
应付利息	五（二十）	262,227.45	108,750.00
应付股利
其他应付款	五（二十一）	1,687,394.82	1,434,186.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		398,973,892.72	211,957,957.53
非流动负债：
长期借款
应付债券

其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	五（二十二）	980,000.00	1,127,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		980,000.00	1,127,000.00
负债合计		399,953,892.72	213,084,957.53
所有者权益（或股东权益）：
股本	五（二十三）	365,297,625.00	347,902,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五（二十四）	190,172,102.24	207,567,227.24
减：库存股
其他综合收益	五（二十五）	3,032,751.34	2,175,449.91
专项储备	五（二十六）	5,776,823.19	6,772,555.47
盈余公积	五（二十七）	77,966,869.67	58,100,924.27
一般风险准备
未分配利润	五（二十八）	604,773,467.58	434,646,016.15
归属于母公司所有者权益合计		1,247,019,639.02	1,057,164,673.04
少数股东权益		43.06	44.23
所有者权益合计		1,247,019,682.08	1,057,164,717.27
负债和所有者权益总计		1,646,973,574.80	1,270,249,674.80

法定代表人：阙伟东 主管会计工作负责人：王今 会计机构负责人：王今

(二) 母公司资产负债表

单位：元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		520,607,369.67	310,356,850.42
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		58,453,823.28	3,291,519.14
应收账款	十三（一）	207,552,622.61	187,266,857.01
预付款项		836,048.74	75,837,915.10

应收利息		120,833.33	120,833.33
应收股利
其他应收款	十三（二）	2,094,816.79	150,586.30
存货		38,896,865.90	43,032,322.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		100,000,000.00	100,000,000.00
流动资产合计		928,562,380.32	720,056,883.89
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十三（三）	344,366,044.11	220,935,044.11
投资性房地产
固定资产		163,662,530.54	179,780,813.78
在建工程		11,079,612.79	8,556,171.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		21,511,351.84	22,125,718.84
开发支出
商誉
长期待摊费用		592,518.62	795,660.74
递延所得税资产		1,797,941.82	1,530,030.20
其他非流动资产		1,899,443.60	2,089,492.30
非流动资产合计		544,909,443.32	435,812,931.33
资产总计		1,473,471,823.64	1,155,869,815.22
流动负债：
短期借款		155,000,000.00	90,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		31,176,275.60	2,095,000.00
应付账款		59,173,834.18	40,315,443.70
预收款项		2,602,125.78	740,038.16
应付职工薪酬		2,555,156.20	2,046,047.30
应交税费		23,995,674.69	20,614,098.81
应付利息		166,145.83	108,750.00
应付股利
其他应付款		1,148,732.41	956,012.30
持有待售负债
一年内到期的非流动负债

其他流动负债
流动负债合计		275,817,944.69	156,875,390.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		275,817,944.69	156,875,390.27
所有者权益：
股本		365,297,625.00	347,902,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		205,020,307.81	222,415,432.81
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		76,732,833.51	56,866,888.11
一般风险准备
未分配利润		550,603,112.63	371,809,604.03
所有者权益合计		1,197,653,878.95	998,994,424.95
负债和所有者权益合计		1,473,471,823.64	1,155,869,815.22

(三) 合并利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,065,962,886.52	803,074,188.33
其中：营业收入	五（二十九）	1,065,962,886.52	803,074,188.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入

二、营业总成本		850,820,840.36	590,452,667.19
其中：营业成本	五（二十九）	659,667,024.13	486,789,425.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	五（三十）	16,670,150.31	11,241,379.00
销售费用	五（三十一）	59,966,474.11	50,251,971.20
管理费用	五（三十二）	70,943,776.49	63,292,519.27
财务费用	五（三十三）	41,174,445.99	-19,306,590.61
资产减值损失	五（三十四）	2,398,969.33	-1,816,036.79
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	五（三十五）		64,964.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	五（三十六）	87,584.53	-1,637,327.26
其他收益	五（三十七）	4,229,080.21
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		219,458,710.90	211,049,158.26
加：营业外收入	五（三十八）	5,023,680.55	8,501,617.62
减：营业外支出	五（三十九）	292,329.87	723,189.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		224,190,061.58	218,827,586.14
减：所得税费用	五（四十）	34,196,667.30	31,765,055.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		189,993,394.28	187,062,530.47
其中：被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类：	-	-	-
1.持续经营净利润		189,993,394.28	187,062,530.47
2.终止经营净利润
(二)按所有权归属分类：	-	-	-
1.少数股东损益		-2.55	0.39
2.归属于母公司所有者的净利润		189,993,396.83	187,062,530.08
六、其他综合收益的税后净额		857,302.81	2,154,075.68
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额		857,301.43	2,154,074.95
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		857,301.43	2,154,074.95
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额		857,301.43	2,154,074.95
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		1.38	0.73
七、综合收益总额		190,850,697.09	189,216,606.15
归属于母公司所有者的综合收益总额		190,850,698.26	189,216,605.03
归属于少数股东的综合收益总额		-1.17	1.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益		0.52	0.51
（二）稀释每股收益		0.52	0.51

法定代表人：阙伟东 主管会计工作负责人：王今 会计机构负责人：王今

(四) 母公司利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十三（四）	999,339,383.64	760,780,132.05
减：营业成本	十三（四）	662,885,311.33	475,859,993.95
税金及附加		9,719,024.61	7,130,656.62
销售费用		50,673,293.43	42,167,878.50
管理费用		50,136,498.40	43,518,963.59
财务费用		35,345,416.57	-18,942,421.36
资产减值损失		1,786,077.50	-6,851,724.26
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	十三（五）	34,160,770.41	3,222,590.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号填列）		117,754.04	-1,601,705.56
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		223,072,286.25	219,517,669.59
加：营业外收入		3,282,423.17	2,610,753.26
减：营业外支出		20,925.81	58,686.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		226,333,783.61	222,069,736.51
减：所得税费用		27,674,329.61	32,094,442.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		198,659,454.00	189,975,294.13
（一）持续经营净利润		198,659,454.00	189,975,294.13
（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		198,659,454.00	189,975,294.13
七、每股收益：
（一）基本每股收益		0.54	0.52
（二）稀释每股收益		0.54	0.52

(五) 合并现金流量表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,031,127,236.31	964,148,272.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		4,229,080.21	4,811,271.86
收到其他与经营活动有关的现金	五(四十一）	14,135,512.94	8,248,052.93
经营活动现金流入小计		1,049,491,829.46	977,207,597.45
购买商品、接受劳务支付的现金		578,042,687.88	502,914,921.08

客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		50,044,515.67	45,486,601.35
支付的各项税费		89,838,944.23	78,409,497.91
支付其他与经营活动有关的现金	五(四十一）	86,576,841.52	82,973,907.38
经营活动现金流出小计		804,502,989.30	709,784,927.72
经营活动产生的现金流量净额		244,988,840.16	267,422,669.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			30,000,000.00
取得投资收益收到的现金			64,964.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		196,702.82	240,355.48
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		196,702.82	30,305,319.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		103,393,774.28	81,266,119.57
投资支付的现金			30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		103,393,774.28	111,266,119.57
投资活动产生的现金流量净额		-103,197,071.46	-80,960,799.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			120,180,043.11
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		278,317,003.61	107,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		278,317,003.61	227,580,043.11
偿还债务支付的现金		171,498,797.08	187,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		7,118,004.41	6,178,956.57
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		178,616,801.49	193,578,956.57
筹资活动产生的现金流量净额		99,700,202.12	34,001,086.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-38,808,589.20	25,873,452.64
五、现金及现金等价物净增加额		202,683,381.62	246,336,409.20
加：期初现金及现金等价物余额		468,086,722.00	221,750,312.80
六、期末现金及现金等价物余额		670,770,103.62	468,086,722.00

法定代表人：阙伟东 主管会计工作负责人：王今 会计机构负责人：王今

(六) 母公司现金流量表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,004,939,874.49	850,557,546.71
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		10,062,332.34	106,221,293.37
经营活动现金流入小计		1,015,002,206.83	956,778,840.08
购买商品、接受劳务支付的现金		571,650,218.63	544,260,171.91
支付给职工以及为职工支付的现金		31,734,133.63	28,076,518.30
支付的各项税费		61,362,915.21	63,437,558.12
支付其他与经营活动有关的现金		67,627,777.98	63,835,812.87
经营活动现金流出小计		732,375,045.45	699,610,061.20
经营活动产生的现金流量净额		282,627,161.38	257,168,778.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			30,000,000.00
取得投资收益收到的现金		34,160,770.41	3,101,756.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		138,865.22	235,740.10
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		34,299,635.63	33,337,496.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		13,774,527.11	14,071,830.26
投资支付的现金		123,431,000.00	230,647,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		137,205,527.11	244,718,830.26
投资活动产生的现金流量净额		-102,905,891.48	-211,381,333.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			120,180,000.00
取得借款收到的现金		195,000,000.00	105,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		195,000,000.00	225,180,000.00
偿还债务支付的现金		130,000,000.00	160,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6,465,209.99	4,918,606.44
支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计		136,465,209.99	164,918,606.44
筹资活动产生的现金流量净额		58,534,790.01	60,261,393.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-34,408,130.32	22,689,721.62
五、现金及现金等价物净增加额		203,847,929.59	128,738,560.71
加：期初现金及现金等价物余额		308,562,205.38	179,823,644.67
六、期末现金及现金等价物余额		512,410,134.97	308,562,205.38

(七) 合并股东权益变动表

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余 公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	347,902,500.00				207,567,227.24		2,175,449.91	6,772,555.47	58,100,924.27		434,646,016.15	44.23	1,057,164,717.27
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	347,902,500.00				207,567,227.24		2,175,449.91	6,772,555.47	58,100,924.27		434,646,016.15	44.23	1,057,164,717.27
三、本期增减变动	17,395,125.00				-17,395,125.00		857,301.43	-995,732.28	19,865,945.40		170,127,451.43	-1.17	189,854,964.81

金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额							857,301.43				189,993,396.83	-1.17	190,850,697.09
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									19,865,945.40		-19,865,945.40
1．提取盈余公积									19,865,945.40		-19,865,945.40

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转	17,395,125.00				-17,395,125.00
1．资本公积转增资本（或股本）	17,395,125.00				-17,395,125.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								-995,732.28					-995,732.28
1．本期提								1,158,441.08					1,158,441.08

取
2．本期使用								2,154,173.36					2,154,173.36
（六）其他
四、本年期末余额	365,297,625.00				190,172,102.24		3,032,751.34	5,776,823.19	77,966,869.67		604,773,467.58	43.06	1,247,019,682.08

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益

股本

其他权益工具

资本 公积

减：库存股

其他综合收益

专项 储备

盈余 公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

150,000,000.00

275,269,727.24

21,374.96

5,351,416.45

39,103,394.86

266,581,015.48

736,326,928.99

加：会计政策变更

前

期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	150,000,000.00				275,269,727.24		21,374.96	5,351,416.45	39,103,394.86		266,581,015.48		736,326,928.99
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	197,902,500.00				-67,702,500.00		2,154,074.95	1,421,139.02	18,997,529.41		168,065,000.67	44.23	320,837,788.28
（一）综合收益总额							2,154,074.95				187,062,530.08	1.12	189,216,606.15
（二）所有者投入和减少资本	8,137,500.00				122,062,500.00							43.11	130,200,043.11
1．股东投入的	8,137,500.00				122,062,500.00							43.11	130,200,043.11

普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

18,997,529.41

-18,997,529.41

1．提取盈余公积

18,997,529.41

-18,997,529.41

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所

189,765,000.00

-189,765,000.00

有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）	189,765,000.00				-189,765,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备								1,421,139.02					1,421,139.02
1．本期提取								1,948,614.40					1,948,614.40
2．本期使用								527,475.38					527,475.38
（六）其他
四、本年	347,902,500.00				207,567,227.24		2,175,449.91	6,772,555.47	58,100,924.27		434,646,016.15	44.23	1,057,164,717.27

法定代表人：阙伟东 主管会计工作负责人：王今 会计机构负责人：王今

(八) 母公司股东权益变动表

单位：元

期末余额

项目

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	347,902,500.00				222,415,432.81				56,866,888.11		371,809,604.03	998,994,424.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	347,902,500.00				222,415,432.81				56,866,888.11		371,809,604.03	998,994,424.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	17,395,125.00				-17,395,125.00				19,865,945.40		178,793,508.60	198,659,454.00
（一）综合收益总额											198,659,454.00	198,659,454.00
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投

入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									19,865,945.40		-19,865,945.40
1．提取盈余公积									19,865,945.40		-19,865,945.40
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转	17,395,125.00				-17,395,125.00
1．资本公积转增资本（或股本）	17,395,125.00				-17,395,125.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	365,297,625.00				205,020,307.81				76,732,833.51		550,603,112.63	1,197,653,878.95

项目

上期

	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	150,000,000.00				290,117,932.81				37,869,358.70		200,831,839.31	678,819,130.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	150,000,000.00				290,117,932.81				37,869,358.70		200,831,839.31	678,819,130.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	197,902,500.00				-67,702,500.00				18,997,529.41		170,977,764.72	320,175,294.13
（一）综合收益总额											189,975,294.13	189,975,294.13
（二）所有者投入和减少资本	8,137,500.00				122,062,500.00							130,200,000.00
1．股东投入的普通股	8,137,500.00				122,062,500.00							130,200,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									18,997,529.41		-18,997,529.41
1．提取盈余公积									18,997,529.41		-18,997,529.41
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配

4．其他
（四）所有者权益内部结转	189,765,000.00				-189,765,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）	189,765,000.00				-189,765,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	347,902,500.00				222,415,432.81				56,866,888.11		371,809,604.03	998,994,424.95

财务报表附注 第1页

确成硅化学股份有限公司二○一七年度财务报表附注

（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）

一、 公司基本情况

(一) 公司概况

确成硅化学股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名无锡确成硅化学有限公司系于2003年1月28日经江苏省无锡工商行政管理局批准，由华威国际发展有限公司2003年1月发起设立，注册资本150万美元。2006年4月4日，根据公司董事会决议及修改后公司章程规定，公司第一次增资，增加注册资本至255万美元，由投资者华威国际发展有限公司追加投资105万美元。2006年6月18日，根据公司股东会决议及修改后公司章程规定，公司第二次增资，增加注册资本至500万美元，由投资者华威国际发展有限公司追加投资245万美元。2007年6月15日，根据公司董事会决议及修改后公司章程规定，公司第三次增资，增加注册资本至700万美元，由投资者华威国际发展有限公司追加投资807,002美元，以2006年度利润转增资本投入1,192,998美元。2009年5月20日，根据公司董事会决议及修改后公司章程规定，公司第四次增资，增加注册资本至800万美元，以2007年度利润转增资本投入100万美元。2011年4月27日，根据公司董事会决议及修改后公司章程规定，公司增加注册资本至833.6131万美元，由无锡确成同心投资企业（有限合伙）投入33.6131万美元。2011年5月5日，根据公司董事会决议及修改后公司章程规定，公司增加注册资本至934.4534万美元，分别由苏州嘉岳九鼎投资中心（有限合伙）投入33.0758万美元；嘉兴永泽九鼎投资中心（有限合伙）投入34.1514万美元；天津优势股权投资基金合伙企业（有限合伙）投入16.8066万美元；佛山市优势集成创业投资合伙企业（有限合伙）投入16.8065万美元。2011年5月31日，根据公司董事会决议及修改后公司章程规定，公司增加注册资本至1,008.4027万美元，分别由天津红杉聚业股权投资合伙企业（有限合伙）投入

33.6131万美元；无锡凯鹏华盈确盈投资合伙企业（有限合伙）投入16.8404万美元；无锡晶磐投资企业（有限合伙）投入23.4958万美元。2011年11月10日，根据《公司法》有关规定及公司折股方案，公司以2011年5月31日经审计的所有者权益（净资产）人民币440,117,932.81元按每股面值1元折算成公司的股本，共折合150,000,000股，共计股本人民币壹亿伍仟万元，同时转入资本公积290,117,932.81元。公司于2011年12月1日在江苏省无锡工商管理局领取了注册号为320200400014746的营业执照，股本150,000,000.00元。公司名称变更为确成硅化学股份有限公司。

财务报表附注 第2页

2015年10月12日，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。2016年3月24日，根据公司第一届董事会第十九次会议、2016年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司股票发行方案的议案》，公司非公开发行股票8,137,500股，发行价格为16元/股，募集资金总额为130,200,000.00元；股本增至158,137,500.00元。2016年1月15日，经无锡市锡山区商务局批复（锡山外资【2016】3号）同意本次增资，变更后的注册资本为人民币158,137,500.00元。2016年4月27日，根据公司2015年年度股东大会审议通过的《2015年年度权益分派方案》，以158,137,500股股本为基数，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增12股，共计转增股本189,765,000股。2016年5月16日，经无锡市锡山区商务局批复（锡山外资【2016】14号）同意本次增资，变更后的注册资本为人民币347,902,500.00元。2017年5月15日，根据公司召开2016年度股东大会决议，以347,902,500 股股本为基数，以资本公积转增股本，向全体股东每10 股转增0.5股，共计转增股本17,395,125 股，新增注册资本17,395,125.00元，变更后的注册资本为人民币365,297,625.00元。通过中国证券登记结算有限责任公司北京分公司股东名册查询，截至2017年12月31日，公司总股份365,297,625股，其中个人持股合计43,057,940股，机构持股合计322,239,685股。前10名持股情况如下表：

名次	股东	持有人类别	持有股数	总持股比例%
第1名	华威国际发展有限公司	境外法人	247,837,590	67.85
第2名	阙成桐	个人	17,770,080	4.86
第3名	嘉兴永泽九鼎投资中心（有限合伙）	境内非国有法人	11,734,800	3.21
第4名	无锡确成同心投资企业（有限合伙）	境内非国有法人	11,550,000	3.16
第5名	天津优势股权投资基金合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	4,950,950	1.36
第6名	佛山市优势集成创业投资合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	4,200,000	1.15
第7名	宁波梅山保税港区麟毅新动力投资管理合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	3,307,500	0.91
第8名	南京优势股权投资基金（有限合伙）	境内非国有法人	2,887,500	0.79
第9名	宁波创世一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	2,887,500	0.79
第10名	宁波鼎锋明道投资管理合伙企业（有限合伙）－鼎锋明道嘉盛1号新三板基金	其他证券投资基金	2,378,250	0.65
合计			309,504,170	84.73

公司于2017年6月6日取得由无锡市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，统

财务报表附注 第3页

一社会信用代码为：91320200746213635E，注册资本为：36,529.7625万元。公司的注册地为：无锡市锡山区东港镇东青河村。公司法定代表人：阙伟东。公司经营范围：许可证经营项目：研发、生产饲料添加剂（限二氧化硅（I））。一般经营项目：研发、生产无机粉体填料（限白炭黑、二氧化硅、纳米二氧化硅）。本公司的母公司为华威国际发展有限公司，本公司的实际控制人为阙伟东和陈小燕。

本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2018年3月8日批准报出。

(二) 合并财务报表范围

截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

无锡东沃化能有限公司

安徽确成硅化学有限公司

确成硅化国际发展有限公司

确成硅（泰国）有限公司

上海确成国际贸易发展有限公司

三明阿福硅材料有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。

二、 财务报表的编制基础

(一) 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

(二) 持续经营

自报告期末起12个月，公司在财务、经营以及其他方面不存在某些事项或情况可能导致的经营风险，这些事项或情况单独或连同其他事项或情况对持续经营假设未产生重大疑虑。

财务报表附注 第4页

三、 重要会计政策及会计估计

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

(一) 遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

(三) 营业周期

本公司营业周期为12个月。

(四) 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

(六) 合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

财务报表附注 第5页

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

财务报表附注 第6页

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧

财务报表附注 第7页

失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(八) 外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权

财务报表附注 第8页

益项目转入处置当期损益。

(九) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将

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公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，

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且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

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(十) 应收款项坏账准备

1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准：

单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：

单项金额重大的判断依据或金额标准	应收款项前5名
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法	已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。对关联企业往来款均按5%比例计提坏账准备。
其他方法	年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款、其他应收款中的应收出口退税款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5	5
1－2年	10	10
2－3年	20	20
3－4年	40	40
4－5年	80	80
5年以上	100	100

3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

财务报表附注 第12页

有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。结合现时情况分析法确认坏账准备计提的比例。

(十一) 存货

1、 存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。

2、 发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

(十二) 长期股权投资

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1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

财务报表附注 第14页

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重

财务报表附注 第15页

新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

(十三) 固定资产

1、 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、 折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别

折旧方法

折旧年限（年）

残值率（%）

年折旧率（%）

财务报表附注 第16页

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及构筑物	年限平均法	10-20	5	9.5-4.75
通用设备	年限平均法	3-5	5	31.67-19.00
专用设备	年限平均法	5-10	5	19.00-9.50
运输设备	年限平均法	5-10	5	19.00-9.50

3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

(十四) 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(十五) 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

财务报表附注 第17页

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

财务报表附注 第18页

(十六) 无形资产

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	出让土地使用期限
土地所有权		拥有土地地契
技术转让费	5年	技术转让协议
财务软件	5年	预计软件更新升级期间

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、

财务报表附注 第19页

研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

4、 开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

(十七) 长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行

财务报表附注 第20页

减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(十八) 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括码头泊位费、瑞奇注册费、装修费。

1、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、 摊销年限

类 别	摊销年限（年）
码头泊位费	48.75
瑞奇注册费	10
装修费	5

(十九) 职工薪酬

1、 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

2、 离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定

财务报表附注 第21页

比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

3、 辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(二十) 股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、 以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表

财务报表附注 第22页

日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

(二十一) 收入

1、 销售商品收入确认的一般原则：

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、 具体原则

外销以货物报关后装船出口日为外销收入确认时点；内销一般在货物运抵买方指定地点，买方对货物进行收货验收后确认为销售的实现；部分客户根据合同约定，在货物发货到对方仓库，根据对方耗用通知单确认为销售的实现。

财务报表附注 第23页

(二十二) 政府补助

1、 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：补助企业相关资产的购建；本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：补偿企业相关费用或损失；对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。

2、 确认时点

（1）企业能够满足政府补助所附条件；

（2）企业能够收到政府补助。

3、 会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

财务报表附注 第24页

(二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

(二十四) 安全费用

1、 计提标准：

财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16号文件的规定，危险品生产企业的安全费以本年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月提取：

（1）全年实际销售收入在1000万元及以下的，按照4%提取；

（2）全年实际销售收入在1000万元至10000万元（含）的部分，按照2%提取；

（3）全年实际销售收入在10000万元至100000万元（含）的部分，按照0.5%提取；

（4）全年实际销售收入在100000万元以上的部分，按照0.2%提取。根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定，中小微型企业和大型企业上年末安全费用结余分别达到本企业上年度营业收入的5%和1.5%时，经当地县级以上安全生产监督管理部门、安全监察机构商财政部门同意，企业本年度可以缓提或者少提安全费用。

2、 核算方法：

根据财政部《企业会计准则解释第3号》（财会[2009]8号）的有关规定，安全生产费用核算方法如下：

财务报表附注 第25页

（1）按规定标准提取时，借记“制造费用”科目，贷记“专项储备――安全费”科目。

（2）企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(二十五) 重要会计政策和会计估计的变更

1、 重要会计政策变更

（1）执行《企业会计准则第16号——政府补助》

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。本公司执行该准则的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称和金额
与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入	经第二届董事会第九次会议批准	调增2017年度其他收益金额4,229,080.21元，调减2017年度营业外收入金额4,229,080.21元。

（2）执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》

财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表，并对可比期间的比较数据按照上述规定进行调整。本公司执行该规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称和金额
在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”、”营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。	按财政部相关政策执行	2017年度营业外收入减少134,437.74元，营业外支出减少46,853.21元，重分类至资产处置收益87,584.53元；2016年度营业外支出减少1,637,327.26元，重分类至资产处置收益1,637,327.26元；

财务报表附注 第26页

2、 重要会计估计变更

本期未发生重要会计估计变更。

四、 税项

(一) 主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	17%、13%、7%
城市维护建设税	按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴	7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%、16.5%、20%
教育费附加及地方教育费附加	按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴	3%、2%
土地使用税	按实际占用土地面积	无锡确成、无锡东沃：4元/平方米、安徽确成：10元/平方米

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
确成硅化学股份有限公司	25%
无锡东沃化能有限公司	25%
安徽确成硅化学有限公司	25%
确成硅化国际发展有限公司	16.50%
确成硅（泰国）有限公司	20%
上海确成国际贸易发展有限公司	25%
三明阿福硅材料有限公司	25%

(二) 税收优惠

公司原高新技术企业证书于2015年12月31日到期，经公司重新申请认定，于2016年11月30日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏国家税务局、江苏地方税务局联合颁发的证书编号为：GR201632001725的高新技术企业证书，有效期3年，公司2016年度、2017年度企业所得税减按15%计征。控股子公司无锡东沃化能有限公司根据财政部、国家税务局、国家发展改革委财税

财务报表附注 第27页

[2008]117号“关于公布资源综合利用企业所得税优惠目录（2008年版）的通知”，经江苏省经济贸易委员会审核，公司硫磺制酸余热产品被认定为资源综合利用产品，并于2013年12月9日核发了苏综证书电（2013）第41号《资源综合利用认定证书》，公司蒸汽和电的销售收入享受减按90%计入收入总额的税收优惠。控股子公司无锡东沃化能有限公司根据财政部国家税务总局财税[2011]115号“关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知”，经国家发展和改革委员会审核，公司产品（工艺）被认定为国家鼓励的资源综合利用，并于2013年12月9日核发了苏综证书电（2013）第41号《资源综合利用认定证书》，公司销售蒸汽和电相关的增值税自2013年1月1日起享受即征即退的税收优惠政策。控股子公司无锡东沃化能有限公司根据财政部国家税务总局财税〔2015〕78号“关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知”，纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务(以下称销售综合利用产品和劳务)，可享受增值税即征即退政策。具体综合利用的资源名称、综合利用产品和劳务名称、技术标准和相关条件、退税比例等按照本通知所附《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》(以下简称《目录》)的相关规定执行，自2015年7月1日起执行。《财政部、国家税务总局关于调整完善资源综合利用及劳务增值税政策的通知》(财税〔2011〕115号)同时废止。全资子公司安徽确成硅化学有限公司原高新技术企业证书于2016年12月31日到期，经公司重新申请认定，于2017年11月7日取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局与安徽省地方税务局联合颁发的证书编号为：

GR201734001633的高新技术企业证书，有效期3年，公司2017年度企业所得税减按15%计征。

五、 合并财务报表项目注释

(一) 货币资金

项目	期末余额	年初余额
库存现金	108,191.05	51,130.24
银行存款	670,661,912.57	468,035,591.76
其他货币资金	8,197,234.70	1,794,645.04
合计	678,967,338.32	469,881,367.04
其中：存放在境外的款项总额	123,041,460.62	87,220,231.71

其中受到限制的货币资金明细如下：

财务报表附注 第28页

项目	期末余额	年初余额
票据和信用证保证金	8,197,234.70	1,794,645.04
合计	8,197,234.70	1,794,645.04

(二) 应收票据

1、 应收票据分类列示

项目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	96,472,788.42	19,806,800.74
商业承兑汇票	4,696,367.20	612,400.00
合计	101,169,155.62	20,419,200.74

2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	134,154,993.35
合计	134,154,993.35

财务报表附注 第29页

(三) 应收账款

1、 应收账款分类披露

类别	期末余额					年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）		金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	227,941,076.91	99.62	11,599,063.43	5.09	216,342,013.48	199,479,512.33	100.00	10,251,703.79	5.14	189,227,808.54
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	859,355.00	0.38	859,355.00	100.00
合计	228,800,431.91	100.00	12,458,418.43		216,342,013.48	199,479,512.33	100.00	10,251,703.79		189,227,808.54

财务报表附注 第30页

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	227,408,761.73	11,370,438.08	5.00
1至2年	129,403.96	12,940.40	10.00
2至3年	10,899.52	2,179.90	20.00
3至4年	297,511.09	119,004.44	40.00
4至5年
5年以上	94,500.61	94,500.61	100.00
合计	227,941,076.91	11,599,063.43

2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

项 目	2017年度	2016年度
计提坏账准备	2,206,714.64
收回/转回坏账准备		500,770.08

3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
第一名	21,826,841.68	9.54	1,091,342.08
第二名	19,919,171.14	8.71	995,958.56
第三名	17,229,108.47	7.53	861,455.42
第四名	15,803,560.47	6.91	790,178.02
第五名	11,097,789.82	4.85	554,889.49
合计	85,876,471.58	37.54	4,293,823.57

4、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
第一名	859,355.00	0.38	859,355.00

财务报表附注 第31页

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
合计	859,355.00	0.38	859,355.00

(四) 预付款项

1、 预付款项按账龄列示

账龄	期末余额		年初余额
	账面余额	比例(%)	账面余额	比例(%)
1年以内	15,479,171.10	95.64	4,603,593.06	95.19
1至2年	519,664.10	3.21	167,498.13	3.46
2至3年	123,934.46	0.77	22,928.00	0.47
3年以上	62,258.00	0.38	42,330.00	0.88
合计	16,185,027.66	100.00	4,836,349.19	100.00

2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例
第一名	3,885,000.00	24.00
第二名	3,825,000.00	23.63
第三名	1,493,707.02	9.23
第四名	1,305,100.00	8.06
第五名	943,140.54	5.83
合计	11,451,947.56	70.75

财务报表附注 第32页

(五) 其他应收款

1、 其他应收款分类披露：

种类	期末余额					年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）		金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	3,078,305.45	100.00	622,088.99	20.21	2,456,216.46	1,248,449.94	100.00	429,834.30	34.43	818,615.64
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	3,078,305.45	100.00	622,088.99		2,456,216.46	1,248,449.94	100.00	429,834.30		818,615.64

财务报表附注 第33页

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	2,454,073.83	122,703.70	5.00
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年	624,231.62	499,385.29	80.00
5年以上
合计	3,078,305.45	622,088.99

2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

项 目	2017年度	2016年度
计提坏账准备	192,254.69
收回/转回坏账准备		1,315,266.71

3、 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	期末账面余额	年初账面余额
保证金及押金	13,786.20	164,289.00
上市费用	2,113,207.53
个人借款	39,930.50	147,121.78
其他	911,381.22	937,039.16
合计	3,078,305.45	1,248,449.94

4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
第一名	上市费用	1,415,094.34	1年以内	45.97	70,754.72
第二名	上市费用	698,113.19	1年以内	22.68	34,905.66

财务报表附注 第34页

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
第三名	施救款	556,753.00	4-5年	18.09	445,402.40
第四名	押金	79,920.00	1年以内	2.60	3,996.00
第五名	代垫医药费	58,673.98	1年以内	1.91	2,933.70
合计		2,808,554.51		91.25	557,992.48

注：以上单位均非关联方。

(六) 存货

1、 存货分类

项目	期末余额			年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	45,597,874.24		45,597,874.24	29,253,191.75		29,253,191.75
在产品	1,106,491.67		1,106,491.67	1,846,098.57		1,846,098.57
库存商品	22,575,577.82		22,575,577.82	34,612,860.05		34,612,860.05
发出商品	6,105,820.41		6,105,820.41	6,503,961.05		6,503,961.05
合计	75,385,764.14		75,385,764.14	72,216,111.42		72,216,111.42

(七) 其他流动资产

项目	期末余额	年初余额
待抵扣进项税	4,897,315.31	3,414,404.79
预缴所得税		1,459,042.99
合计	4,897,315.31	4,873,447.78

财务报表附注 第35页

(八) 固定资产

1、 固定资产情况

项目	房屋及建筑物	通用设备	专用设备	运输设备	合计
1．账面原值
（1）年初余额	228,056,126.76	11,963,997.29	461,301,178.43	3,994,968.33	705,316,270.81
（2）本期增加金额	11,575,966.86	2,701,167.10	10,977,146.74	284,676.49	25,538,957.19
—购置
—在建工程转入	11,575,966.86	2,701,167.10	10,977,146.74	284,676.49	25,538,957.19
（3）本期减少金额		18,519.82	1,672,180.94	438,332.60	2,129,033.36
—处置或报废		18,519.82	1,672,180.94	438,332.60	2,129,033.36
（4）期末余额	239,632,093.62	14,646,644.57	470,606,144.23	3,841,312.22	728,726,194.64
2．累计折旧
（1）年初余额	49,629,948.61	7,708,743.47	234,368,815.99	2,437,198.30	294,144,706.37
（2）本期增加金额	11,270,577.35	1,702,766.17	39,271,095.48	645,987.07	52,890,426.07
—计提	11,270,577.35	1,702,766.17	39,271,095.48	645,987.07	52,890,426.07
（3）本期减少金额		17,593.82	1,588,571.89	413,749.36	2,019,915.07
—处置或报废		17,593.82	1,588,571.89	413,749.36	2,019,915.07
（4）期末余额	60,900,525.96	9,393,915.82	272,051,339.58	2,669,436.01	345,015,217.37
3．减值准备
（1）年初余额

财务报表附注 第36页

项目	房屋及建筑物	通用设备	专用设备	运输设备	合计
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值	178,731,567.66	5,252,728.75	198,554,804.65	1,171,876.21	383,710,977.27
（2）年初账面价值	178,426,178.15	4,255,253.82	226,932,362.44	1,557,770.03	411,171,564.44

财务报表附注 第37页

2、 暂时闲置的固定资产

公司无暂时闲置的固定资产。

3、 未办妥产权证书的固定资产情况

公司无未办妥产权证书的固定资产。

(九) 在建工程

1、 在建工程情况

项目	期末余额			年初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
尾气脱硫项目	-		-	1,881,145.01		1,881,145.01
安徽一期厂房工程	3,027,343.98		3,027,343.98	12,630,568.76		12,630,568.76
白炭黑三期工程	8,414,294.23		8,414,294.23	4,221,552.25		4,221,552.25
白炭黑四期工程	795,526.07		795,526.07	763,408.88		763,408.88
一二期工程	-		-	1,493,137.52		1,493,137.52
待安装设备	1,424,871.08		1,424,871.08	1,913,316.24		1,913,316.24
零星工程	838,504.54		838,504.54	291,668.82		291,668.82
泰国厂房	16,661,438.42		16,661,438.42	5,358,163.21		5,358,163.21
BPM项目	211,521.38		211,521.38			-
合计	31,373,499.70	-	31,373,499.70	28,552,960.69	-	28,552,960.69

说明：安徽一期厂房工程期末余额主要为研磨系统工程；白炭黑三期工程期末余额为造粒系统工程；白炭黑四期工程期末余额为技术改造工程。

财务报表附注 第38页

2、 重要的在建工程项目本期变动情况

项目名称	预算数	年初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
尾气脱硫项目		1,881,145.01	347,344.70	2,228,489.71								自筹
安徽一期厂房工程		12,630,568.76	4,624,534.35	14,227,759.13		3,027,343.98			3,336,017.31	63,621.84	5.13	自筹&贷款
白炭黑三期工程		4,221,552.25	4,562,080.13	369,338.15		8,414,294.23			396,556.27	170,791.05	4.90	自筹&贷款
白炭黑四期工程		763,408.88	39,417.19	7,300.00		795,526.07			2,819,087.89	14,008.19	4.45	自筹&贷款
一二期工程		1,493,137.52	1,054,876.69	2,548,014.21								自筹
待安装设备		1,913,316.24	4,585,882.23	5,074,327.39		1,424,871.08						自筹
零星工程		291,668.82	1,630,564.32	1,083,728.60		838,504.54						自筹
泰国厂房		5,358,163.21	11,303,275.21			16,661,438.42						自筹
BPM项目			211,521.38			211,521.38						自筹
合计		28,552,960.69	28,359,496.20	25,538,957.19		31,373,499.70			6,551,661.47	248,421.08

财务报表附注 第39页

(十) 无形资产

1、 无形资产情况

项目	土地使用权	土地所有权	技术转让费	财务软件	合计
1．账面原值
（1）年初余额	39,383,625.94		365,480.00	1,697,506.19	41,446,612.13
（2）本期增加金额	260,000.00	55,153,436.86		215,365.26	55,628,802.12
—购置	260,000.00	55,153,436.86		215,365.26	55,628,802.12
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额	39,643,625.94	55,153,436.86	365,480.00	1,912,871.45	97,075,414.25
2．累计摊销
（1）年初余额	4,367,971.61		302,356.25	675,086.25	5,345,414.11
（2）本期增加金额	817,784.67		52,511.17	324,253.98	1,194,549.82
—计提	817,784.67		52,511.17	324,253.98	1,194,549.82
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额	5,185,756.28		354,867.42	999,340.23	6,539,963.93
3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值	34,457,869.66	55,153,436.86	10,612.58	913,531.22	90,535,450.32
（2）年初账面价值	35,015,654.33		63,123.75	1,022,419.94	36,101,198.02

期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%。

2、 其他说明

公司期末无形资产中土地所有权为子公司确成硅（泰国）有限公司所拥有，已取得该处土地的地契。

(十一) 长期待摊费用

财务报表附注 第40页

项目	年初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
码头泊位费	8,287,179.27		196,923.12		8,090,256.15
瑞奇注册费	795,660.74		203,142.12		592,518.62
合计	9,082,840.01		400,065.24		8,682,774.77

(十二) 递延所得税资产和递延所得税负债

1、 未经抵销的递延所得税资产

项目	期末余额		年初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	13,073,825.56	1,989,429.99	10,681,538.09	1,616,747.51
可抵扣亏损	5,246,484.33	786,972.65	12,513,509.86	1,877,026.48
固定资产帐面价值与计税基础差异	5,250,963.47	787,644.52	3,699,915.84	554,987.38
合计	23,571,273.36	3,564,047.16	26,894,963.79	4,048,761.37

(十三) 其他非流动资产

项目	期末余额	年初余额
预付长期资产款	33,703,994.59	19,019,449.92
合计	33,703,994.59	19,019,449.92

(十四) 短期借款

1、 短期借款分类

项目	期末余额	年初余额
信用借款	196,818,206.53	90,000,000.00
合计	196,818,206.53	90,000,000.00

(十五) 应付票据

种类

期末余额

年初余额

财务报表附注 第41页

种类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	41,176,275.60	2,095,000.00
商业承兑汇票
合计	41,176,275.60	2,095,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额

	2017.12.31	2016.12.31
已到期未支付	/	/

(十六) 应付账款

1、 应付账款列示：

项目	期末余额	年初余额
货款	86,231,468.15	51,823,307.72
工程设备款	16,008,403.14	18,090,285.30
运输装卸款	12,746,940.19	13,354,842.81
其他款项	8,213,448.75	6,346,151.76
合计	123,200,260.23	89,614,587.59

2、 账龄超过一年的重要应付账款：

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	2,824,818.50	尚未结算
第二名	2,769,230.77	尚未结算
第三名	2,213,675.21	尚未结算
第四名	1,752,500.00	尚未结算
第五名	525,000.00	尚未结算
合计	10,085,224.48

(十七) 预收款项

1、 预收款项列示

项目

期末余额

年初余额

财务报表附注 第42页

项目	期末余额	年初余额
一年以内（含一年）	3,054,465.43	1,244,105.45
一年以上	167,385.48	173,402.24
合计	3,221,850.91	1,417,507.69

(十八) 应付职工薪酬

1、 应付职工薪酬列示

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
短期薪酬	3,261,960.04	47,309,771.93	46,727,407.57	3,844,324.40
离职后福利-设定提存计划	182,177.76	3,332,696.57	3,317,108.10	197,766.23
合计	3,444,137.80	50,642,468.50	50,044,515.67	4,042,090.63

2、 短期薪酬列示

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴	3,113,896.54	40,189,224.63	39,598,502.72	3,704,618.45
（2）职工福利费		4,367,671.64	4,367,671.64
（3）社会保险费	93,118.00	1,595,523.82	1,583,951.37	104,690.45
其中：医疗保险费	71,597.00	1,233,544.05	1,227,335.51	77,805.54
工伤保险费	17,016.61	273,255.68	268,243.99	22,028.30
生育保险费	4,504.39	88,724.09	88,371.87	4,856.61
（4）住房公积金	54,945.50	910,164.00	930,094.00	35,015.50
（5）工会经费和职工教育经费		247,187.84	247,187.84
合计	3,261,960.04	47,309,771.93	46,727,407.57	3,844,324.40

3、 设定提存计划列示

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险	172,501.67	3,174,072.47	3,159,403.50	187,170.64
失业保险费	9,676.09	158,624.10	157,704.60	10,595.59

财务报表附注 第43页

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
合计	182,177.76	3,332,696.57	3,317,108.10	197,766.23

(十九) 应交税费

税费项目	期末余额	年初余额
增值税	15,057,351.35	9,410,535.89
企业所得税	10,967,594.33	11,949,738.45
个人所得税	265,076.12	221,397.98
城市维护建设税	380,288.03	394,814.69
房产税	489,188.08	473,922.05
教育费附加	276,057.15	295,266.03
土地使用税	1,052,976.50	1,053,402.10
水利基金	24,099.13	15,469.15
印花税	52,955.86	29,241.20
合计	28,565,586.55	23,843,787.54

(二十) 应付利息

项目	期末余额	年初余额
短期借款应付利息	262,227.45	108,750.00
合计	262,227.45	108,750.00

(二十一) 其他应付款

1、 按款项性质列示其他应付款

项目	期末余额	年初余额
押金及保证金	1,050,600.00	211,500.00
代扣职工款	295,935.69	225,880.14
与费用相关款项	260,517.96	884,148.22
其他	80,341.17	112,658.55
合计	1,687,394.82	1,434,186.91

财务报表附注 第44页

2、 账龄超过一年的重要其他应付款

无账龄超过一年的重要其他应付款。

(二十二) 递延收益

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
与资产相关的政府补助	1,127,000.00		147,000.00	980,000.00
合计	1,127,000.00		147,000.00	980,000.00

其他说明：2013年和2014年公司分别收到35KV外线工程100万元和47万元政府补助资金，计入递延收益，自该项目相关资产达到预定可使用状态时，按相应资产的预计使用期限将递延收益平均分摊结转损益。2014年9月1日，相关资产达到预定可使用状态，开始分摊递延收益，分摊年限为10年。

(二十三) 股本

项目	年初余额	本期变动增（+）减（－）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总额	347,902,500.00			17,395,125.00		17,395,125.00	365,297,625.00

其他说明：

申报期股本变化说明详见附注一、（一）。截至报告期末前10大股东股份持有情况，详见附注一、（一）。

财务报表附注 第45页

(二十四) 资本公积

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	207,567,227.24		17,395,125.00	190,172,102.24
其他资本公积
合计	207,567,227.24		17,395,125.00	190,172,102.24

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）2017年5月15日，根据公司2016年年度股东大会审议通过的《2016年度利润分配及资本公积转增股本的预案》，以 347,902,500股股本为基数，以资本公积转增股本，向全体股东每10股转增0.5股，共计转增股本17,395,125股。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字【2017】第Z15239号验资报告验证。

财务报表附注 第46页

(二十五) 其他综合收益

项目	年初余额	本期发生额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
1．以后不能重分类进损益的其他综合收益
外币财务报表折算差额	2,175,449.91	857,302.81			857,301.43	1.38	3,032,751.34
其他综合收益合计	2,175,449.91	857,302.81			857,301.43	1.38	3,032,751.34

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财务报表附注 第47页

(二十六) 专项储备

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	6,772,555.47	1,158,441.08	2,154,173.36	5,776,823.19
合计	6,772,555.47	1,158,441.08	2,154,173.36	5,776,823.19

(二十七) 盈余公积

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	58,100,924.27	19,865,945.40		77,966,869.67
合计	58,100,924.27	19,865,945.40		77,966,869.67

(二十八) 未分配利润

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	434,646,016.15	266,581,015.48
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后年初未分配利润	434,646,016.15	266,581,015.48
加：本期归属于母公司所有者的净利润	189,993,396.83	187,062,530.08
减：提取法定盈余公积	19,865,945.40	18,997,529.41
期末未分配利润	604,773,467.58	434,646,016.15

(二十九) 营业收入和营业成本

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,065,650,458.18	659,667,024.13	802,839,217.73	486,789,425.12
其他业务	312,428.34		234,970.60
合计	1,065,962,886.52	659,667,024.13	803,074,188.33	486,789,425.12

(三十) 税金及附加

项目

本期发生额

上期发生额

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财务报表附注 第48页

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	5,846,881.97	4,041,634.25
教育费附加	4,223,547.58	2,928,575.18
土地使用税	4,211,480.40	2,801,425.65
房产税	1,926,959.25	1,252,085.59
印花税	461,281.11	217,658.33
合计	16,670,150.31	11,241,379.00

(三十一) 销售费用

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	922,712.50	584,908.00
业务招待费	2,110,042.73	1,833,458.85
运输费	55,485,255.56	45,902,079.97
其他费用	1,448,463.32	1,931,524.38
合计	59,966,474.11	50,251,971.20

(三十二) 管理费用

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	15,736,972.09	11,322,632.78
咨询费	2,532,106.10	6,284,228.61
折旧费	4,394,106.55	3,811,410.39
税金		2,286,054.55
其他费用	6,248,489.01	6,586,746.54
研发费用	42,032,102.74	33,001,446.40
合计	70,943,776.49	63,292,519.27

(三十三) 财务费用

类别	本期发生额	上期发生额
利息支出	7,271,481.86	6,060,831.57
减：利息收入	6,441,325.43	2,519,963.57

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财务报表附注 第49页

类别	本期发生额	上期发生额
汇兑损益	39,665,892.01	-23,704,664.71
其他	678,397.55	857,206.10
合计	41,174,445.99	-19,306,590.61

(三十四) 资产减值损失

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	2,398,969.33	-1,816,036.79
合计	2,398,969.33	-1,816,036.79

(三十五) 投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
银行保本型理财产品		64,964.38
合计		64,964.38

(三十六) 资产处置收益

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置	87,584.53	-1,637,327.26	87,584.53
合计	87,584.53	-1,637,327.26	87,584.53

(三十七) 其他收益

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
资源综合利用增值税即征即退	4,229,080.21		与收益相关
合计	4,229,080.21

(三十八) 营业外收入

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财务报表附注 第50页

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	2,766,353.93	7,752,544.86	2,766,353.93
其他	2,257,326.62	749,072.76	2,257,326.62
合计	5,023,680.55	8,501,617.62	5,023,680.55

计入营业外收入的政府补助

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
市区高技能人才补贴	52,330.00		与收益相关
2016年度无锡市职业卫生管理示范企业奖金	20,000.00		与收益相关
2016年度“锡山区工业企业纳税十强”奖金	150,000.00		与收益相关
锡山区外贸稳增长扶持资金	390,000.00		与收益相关
无锡市劳动就业管理中心失业保险基金稳岗补贴	108,596.00		与收益相关
代扣代缴预提所得税的手续费返还	364,164.13		与收益相关
无锡市委“太湖人才计划”科研经费	50,000.00		与收益相关
凤阳县财政科技局2016年市专利 资助费	15,000.00		与收益相关
滁州市发展和改革委员会2016年碳排放核查工作与能源审计补助资金	43,000.00		与收益相关
2017年度市级硅基新材料产业基地建设专项资金财政拨款	700,000.00		与收益相关
安徽省平台引进高层人才奖补资金	50,000.00		与收益相关
锡山区发展和改革局企业报江苏证监局辅导补助	200,000.00		与收益相关
锡山区经信局2016年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金		800,000.00	与收益相关
东港镇人民政府企业奖励资金		500,000.00	与收益相关

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财务报表附注 第51页

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
发改委2016年第一批企业直接融资奖励资金		300,000.00	与收益相关
东港镇人民政府企业上市奖励资金		300,000.00	与收益相关
锡山区发展和改革局新三板挂牌奖励		300,000.00	与收益相关
外贸出口增量奖励		20,000.00	与收益相关
无锡市工业发展资金		98,000.00	与收益相关
医疗互助补贴			与收益相关
高新技术产品奖励	20,000.00	20,000.00	与收益相关
竞赛经费		2,000.00	与收益相关
专利资助	67,500.00	64,500.00	与收益相关
资源综合利用增值税即征即退		4,811,271.86	与收益相关
环保补助		37,500.00	与收益相关
技术补贴款		100,000.00	与收益相关
专利实审补助		6,000.00	与收益相关
岗位补贴款	21,263.80	225,273.00	与收益相关
凤宁35KV外线补贴款	147,000.00	147,000.00	与资产相关
外贸及开拓国际市场奖励		21,000.00	与收益相关
工业发展扶持资金	170,000.00		与收益相关
产业关键技术研发支持资金	152,500.00		与收益相关
科技成果转化产学研合作补助项目	45,000.00		与收益相关
合计	2,766,353.93	7,752,544.86

(三十九) 营业外支出

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	73,157.87	315,000.00	73,157.87
其他	219,172.00	408,189.74	219,172.00
合计	292,329.87	723,189.74	292,329.87

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财务报表附注 第52页

(四十) 所得税费用

1、 所得税费用表

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	33,711,953.09	33,268,672.28
递延所得税费用	484,714.21	-1,503,616.61
合计	34,196,667.30	31,765,055.67

(四十一) 现金流量表项目

1、 收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	6,441,325.43	2,519,963.57
营业外收入-政府补助	2,619,353.93	2,941,273.00
营业外收入-其他	2,257,326.62	602,072.76
企业间往来	2,817,506.96	2,184,743.60
合计	14,135,512.94	8,248,052.93

2、 支付的其他与经营活动有关的现金

项目	本期发生额	上期发生额
销售管理费用	83,057,361.54	78,162,227.91
财务费用	678,397.55	857,206.10
营业外支出	292,329.87	723,189.74
企业间往来	2,548,752.56	3,231,283.63
合计	86,576,841.52	82,973,907.38

(四十二) 现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料

补充资料	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	189,993,394.28	187,062,530.47

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财务报表附注 第53页

补充资料	本期金额	上期金额
加：资产减值准备	2,398,969.33	-1,816,036.79
固定资产折旧	52,890,426.07	56,846,073.86
无形资产摊销	1,194,549.82	1,099,211.56
长期待摊费用摊销	400,065.24	427,890.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-87,584.53	1,637,327.26
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	46,937,373.87	-17,643,833.14
投资损失（收益以“－”号填列）		-64,964.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	484,714.21	-1,503,616.61
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-3,169,652.72	-21,510,754.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-122,384,209.34	48,023,228.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	77,473,526.21	13,591,473.52
其他	-1,142,732.28	1,274,139.02
经营活动产生的现金流量净额	244,988,840.16	267,422,669.73
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	670,770,103.62	468,086,722.00
减：现金的期初余额	468,086,722.00	221,750,312.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	202,683,381.62	246,336,409.20

2、 现金和现金等价物的构成

项目	期末余额	年初余额
一、现金	670,770,103.62	468,086,722.00

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财务报表附注 第54页

项目	期末余额	年初余额
其中：库存现金	108,191.05	51,130.24
可随时用于支付的银行存款	670,661,912.57	468,035,591.76
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	670,770,103.62	468,086,722.00
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(四十三) 所有权或使用权受到限制的资产

项目	期末账面价值	受限原因
其他货币资金	8,197,234.70	票据和信用证保证金
合计	8,197,234.70

(四十四) 外币货币性项目

1、 外币货币性项目

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			622,710,768.44
其中：美元	93,937,848.12	6.5342	613,808,687.19
欧元	1,087,602.15	7.8023	8,485,798.25
泰铢	692,897.37	0.1998	138,440.90
港币	332,386.77	0.8359	277,842.10
应收账款			83,739,472.68
其中：美元	12,815,566.21	6.5342	83,739,472.68
其他非流动资产			12,805,559.98
其中：美元	534,560.00	6.5342	3,492,921.95
欧元	1,193,576.00	7.8023	9,312,638.02

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财务报表附注 第55页

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
应付账款			8,744,632.57
其中：美元	1,287,920.72	6.5342	8,415,531.56
欧元	42,180.00	7.8023	329,101.01
预收账款			227,986.08
其中：美元	34,891.20	6.5342	227,986.08

六、 合并范围的变更

2017年8月公司成立全资子公司上海确成国际贸易发展有限公司，注册资本为5,000万元，持有其100%的股权，纳入合并范围；2017年11月公司增加认缴三明阿福硅材料有限公司4,950万元注册资本，持有三明阿福硅材料有限公司99%股权；2017年12月由公司以0对价收购李玉峰持有的、尚未完成出资的三明阿福硅材料有限公司1%股权，完成对三明阿福硅材料有限公司的100%控股。

七、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1、 企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
安徽确成硅化学有限公司	安徽省滁州市	凤阳县板桥镇	工业	100.00		设立
无锡东沃化能有限公司	江苏省无锡市	无锡市锡山区东港镇青港路25号	工业	75.00	25.00	设立
确成硅化国际发展有限公司	中国香港	中国香港	贸易	100.00		设立
确成硅（泰国）有限公司	泰国	泰国	工业	99.99995714		设立
上海确成国际贸易发展有限公司	上海市	上海市杨浦区吉林路60号102-6室	贸易	100.00		设立
三明阿福硅材料有限公司	福建省沙县	福建省沙县虬江街道洋坊汽车城3	工业	100.00		非同一控制下

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财务报表附注 第56页

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
		号楼金古大楼				企业合并

八、 与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司审计部设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过审计部经理递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2017年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款

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财务报表附注 第57页

利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加1,968,182.07元。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于报告期内本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额			年初余额
	美元	汇率	合计	美元	汇率	合计
货币资金	93,937,848.12	6.5342	613,808,687.19	53,984,911.13	6.937	374,493,328.51
应收账款	12,815,566.21	6.5342	83,739,472.73	12,947,602.84	6.937	89,817,520.91
预付款项				120,000.00	6.937	832,440.00
其他非流动资产	534,560.00	6.5342	3,492,921.95
主要外币金融资产小计	107,287,974.33	6.5342	701,041,081.87	67,052,513.97	6.937	465,143,289.42
应付账款	1,287,920.72	6.5342	8,415,531.57	761,751.87	6.937	5,284,272.73
预收款项	34,891.20	6.5342	227,986.08	49,391.52	6.937	342,628.97
主要外币金融负债小计	1,322,811.92	6.5342	8,643,517.65	811,143.39	6.937	5,626,901.70
合计	105,965,162.41	6.5342	692,397,564.22	66,241,370.58	6.937	459,516,387.72

于2017年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值10%，则公司将增加或减少净利润69,239,756.42元。管理层认为10%合理反

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财务报表附注 第58页

映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。

(三) 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

九、 关联方及关联交易

(一) 本公司的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本公司的持股比例(%)	母公司对本公司的表决权比例(%)
华威国际发展有限公司	香港上环苏杭街69号23楼2303室	贸易及咨询	100港元	67.85	67.85

本公司最终控制方是阙伟东先生和陈小燕女士。

(二) 本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

(三) 本公司的合营和联营企业情况

本公司报告期内无重要的合营或联营企业。

(四) 关联交易情况

1、 关键管理人员薪酬

单位：万元

项目	本期发生额	上期发生额
董事、监事、高管薪酬	357.47	357.05

(五) 关联方应收应付款项

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财务报表附注 第59页

公司期末无关联方应收应付款项。

十、 政府补助

(一) 与资产相关的政府补助

种类	金额	资产负债表列报项目	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
			本期发生额	上期发生额
凤宁35KV外线补贴款	1,470,000.00	递延收益	147,000.00	147,000.00	营业外收入

(二) 与收益相关的政府补助

种类	金额	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
		本期发生额	上期发生额
资源综合利用增值税即征即退	4,229,080.21	4,229,080.21		其他收益
市区高技能人才补贴	52,330.00	52,330.00		营业外收入
2016年度无锡市职业卫生管理示范企业奖金	20,000.00	20,000.00		营业外收入
2016年度“锡山区工业企业纳税十强”奖金	150,000.00	150,000.00		营业外收入
锡山区外贸稳增长扶持资金	390,000.00	390,000.00		营业外收入
无锡市劳动就业管理中心失业保险基金稳岗补贴	108,596.00	108,596.00		营业外收入
代扣代缴预提所得税的手续费返还	364,164.13	364,164.13		营业外收入
无锡市委“太湖人才计划”科研经费	50,000.00	50,000.00		营业外收入

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财务报表附注 第60页

种类	金额	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
		本期发生额	上期发生额
凤阳县财政科技局2016年市专利资助费	15,000.00	15,000.00		营业外收入
滁州市发展和改革委员会2016年碳排放核查工作与能源审计补助资金	43,000.00	43,000.00		营业外收入
2017年度市级硅基新材料产业基地建设专项资金财政拨款	700,000.00	700,000.00		营业外收入
安徽省平台引进高层人才奖补资金	50,000.00	50,000.00		营业外收入
锡山区发展和改革局企业报江苏证监局辅导补助	200,000.00	200,000.00		营业外收入
锡山区经信局2016年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金	800,000.00		800,000.00	营业外收入
东港镇人民政府企业奖励资金	500,000.00		500,000.00	营业外收入
发改委2016年第一批企业直接融资奖励资金	300,000.00		300,000.00	营业外收入
东港镇人民政府企业上市奖励资金	300,000.00		300,000.00	营业外收入
锡山区发展和改革局新三板挂牌奖励	300,000.00		300,000.00	营业外收入
外贸出口增量奖励	20,000.00		20,000.00	营业外收入
无锡市工业发展资金	98,000.00		98,000.00	营业外收入
高新技术产品奖励	40,000.00	20,000.00	20,000.00	营业外收入
竞赛经费	2,000.00		2,000.00	营业外收入
专利资助	132,000.00	67,500.00	64,500.00	营业外收入
资源综合利用增值税即征即退	4,811,271.86		4,811,271.86	营业外收入

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财务报表附注 第61页

种类	金额	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
		本期发生额	上期发生额
环保补助	37,500.00		37,500.00	营业外收入
技术补贴款	100,000.00		100,000.00	营业外收入
专利实审补助	6,000.00		6,000.00	营业外收入
岗位补贴款	246,536.80	21,263.80	225,273.00	营业外收入
外贸及开拓国际 市场奖励	21,000.00		21,000.00	营业外收入
工业发展扶持资金	170,000.00	170,000.00		营业外收入
产业关键技术研发 支持资金	152,500.00	152,500.00		营业外收入
科技成果转化产学研合作补助项目	45,000.00	45,000.00		营业外收入

十一、 承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

1、 资产负债表日存在的重要承诺

公司无需要披露的资产负债表日存在的重要承诺。

(二) 或有事项

1、 资产负债表日存在的重要或有事项

公司无需要披露的资产负债表日存在的重要或有事项。

十二、 资产负债表日后事项

根据2018年3月8日公司第二届董事会第十三次会议决议，公司2017年度利润分配方案为公司以2017年末总股本365,297,625.00股为基数，向全体股东按每1股派发现金红利0.15元人民币（含税）。

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财务报表附注 第62页

十三、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收账款

1、 应收账款分类披露

类别	期末余额					年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）		金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	218,569,292.90	99.61	11,016,670.29	5.04	207,552,622.61	197,357,153.41	100.00	10,090,296.40	5.11	187,266,857.01
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	859,355.00	0.39	859,355.00	100.00
合计	219,428,647.90	100.00	11,876,025.29		207,552,622.61	197,357,153.41	100.00	10,090,296.40		187,266,857.01

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财务报表附注 第63页

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	218,447,765.43	10,922,388.27	5.00
1至2年	19,602.10	1,960.21	10.00
2至3年	10,899.52	2,179.90	20.00
3至4年	1,473.24	589.30	40.00
4至5年
5年以上	89,552.61	89,552.61	100.00
合计	218,569,292.90	11,016,670.29

2、 本期计提、收回或转回应收账款情况

项 目	2017年度	2016年度
计提坏账准备	1,785,728.89
收回/转回坏账准备		224,686.51

3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
第一名	21,826,841.68	9.95	1,091,342.08
第二名	19,429,571.14	8.85	971,478.56
第三名	15,803,560.47	7.20	790,178.02
第四名	11,813,123.13	5.38	590,656.16
第五名	11,097,789.82	5.06	554,889.49
合计	79,970,886.24	36.44	3,998,544.31

4、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单位名称

期末余额

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财务报表附注 第64页

	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
第一名	859,355.00	0.39	859,355.00
合计	859,355.00	0.39	859,355.00

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财务报表附注 第65页

(二) 其他应收款

1、 其他应收款分类披露：

类别	期末余额					年初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）		金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	2,205,070.31	100.00	110,253.52	5.00	2,094,816.79	260,491.21	100.00	109,904.91	42.19	150,586.30
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	2,205,070.31	100.00	110,253.52		2,094,816.79	260,491.21	100.00	109,904.91		150,586.30

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财务报表附注 第66页

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	2,205,070.31	110,253.52	5.00
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上
合计	2,205,070.31	110,253.52

2、 本期计提、收回或转回坏账准备情况

项 目	2017年度	2016年度
计提坏账准备	348.61
收回/转回坏账准备		6,627,037.75

3、 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质	期末账面余额	年初账面余额
保证金及押金		104,289.00
上市费用	2,113,207.53
个人借款		116,396.00
其他	91,862.78	39,806.21
合计	2,205,070.31	260,491.21

4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
第一名	上市费用	1,415,094.34	1年以内	64.17	70,754.72

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财务报表附注 第67页

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
第二名	上市费用	698,113.19	1年以内	31.66	34,905.66
第三名	代垫医药费	58,673.98	1年以内	2.66	2,933.70
第四名	代垫医药费	14,975.00	1年以内	0.68	748.75
第五名	代垫医药费	10,510.03	1年以内	0.48	525.50
合计		2,197,366.54		99.65	109,868.33

注：以上单位均非关联方

(三) 长期股权投资

项目	期末余额			年初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	344,366,044.11		344,366,044.11	220,935,044.11		220,935,044.11
对联营、合营企业投资
合计	344,366,044.11		344,366,044.11	220,935,044.11		220,935,044.11

1、 对子公司投资

被投资单位	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
无锡东沃化能有限公司	34,197,044.11			34,197,044.11
安徽确成硅化学有限公司	70,000,000.00			70,000,000.00
确成硅化国际发展有限公司	116,738,000.00	99,327,000.00		216,065,000.00
上海确成国际贸易发展有限公司		10,604,000.00		10,604,000.00
三明阿福硅材料有限		13,500,000.00		13,500,000.00

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财务报表附注 第68页

被投资单位	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
公司
合计	220,935,044.11	123,431,000.00		344,366,044.11

(四) 营业收入和营业成本

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	999,339,383.64	662,885,311.33	760,780,132.05	475,859,993.95
其他业务
合计	999,339,383.64	662,885,311.33	760,780,132.05	475,859,993.95

(五) 投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	30,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
处置构成业务的处置组产生的投资收益
银行保本型理财产品		64,964.38
委托贷款利息收入	4,160,770.41	3,157,625.76
合计	34,160,770.41	3,222,590.14

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财务报表附注 第69页

十四、 补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	87,584.53
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,766,353.93
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

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财务报表附注 第70页

项目	金额	说明
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,964,996.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-755,201.60
少数股东权益影响额
合计	4,063,733.61

(二) 净资产收益率及每股收益：

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益（元）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	16.49	0.52	0.52
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	16.14	0.51	0.51

确成硅化学股份有限公司

（加盖公章）二〇一八年三月八日

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财务报表附注 第71页

附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：