时空科技：2025年半年度报告

公司代码：605178公司简称：时空科技

北京新时空科技股份有限公司

2025年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人宫殿海、主管会计工作负责人王新才及会计机构负责人（会计主管人员）程飞舟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

本报告第三节“管理层讨论与分析”中已详细描述公司可能面临的各项风险，敬请投资者予以关注。

十一、其他

□适用√不适用

目录

第一节释义 ...... 4

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节管理层讨论与分析 ...... 8

第四节公司治理、环境和社会 ...... 19

第五节重要事项 ...... 22

第六节股份变动及股东情况 ...... 28

第七节债券相关情况 ...... 31

第八节财务报告 ...... 32

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
	报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、新时空、时空科技	指	北京新时空科技股份有限公司
时空交通	指	北京新时空交通科技有限公司，全资子公司
时空智能	指	河北新时空智能科技有限公司，曾用名河北睿泊停车设备有限公司，控股子公司
捷安泊	指	捷安泊交通科技(辽宁)有限责任公司，曾用名捷安泊智慧停车管理有限公司，控股子公司
报告期、本报告期	指	2025年1月1日至2025年6月30日
上年同期	指	2024年1月1日至2024年6月30日
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《北京新时空科技股份有限公司章程》

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称	北京新时空科技股份有限公司
公司的中文简称	时空科技
公司的外文名称	BeijingNewSpaceTechnologyCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写	NN
公司的法定代表人	宫殿海

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王新才	杜青轩
联系地址	北京市经济技术开发区经海五路1号院A区15号楼	北京市经济技术开发区经海五路1号院A区15号楼
电话	010-87227460	010-87227460
传真	010-87765964	010-87765964
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、基本情况变更简介

公司注册地址	北京市怀柔区融城北路10号院1号楼2层224
公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	北京市经济技术开发区经海五路1号院A15号楼
公司办公地址的邮政编码	101111
公司网址	www.nnlighting.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	北京新时空科技股份有限公司证券法务部
报告期内变更情况查询索引	无

五、公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	时空科技	605178	无

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	本报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	143,624,862.10	161,287,431.60	-10.95
利润总额	-66,969,183.96	-82,478,305.50	不适用
归属于上市公司股东的净利润	-66,274,550.02	-74,567,194.54	不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-66,958,959.85	-74,489,670.52	不适用
经营活动产生的现金流量净额	79,702,278.12	26,837,916.06	196.98
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	1,268,538,212.54	1,335,616,764.78	-5.02
总资产	1,781,466,158.38	1,883,943,766.87	-5.44

(二)主要财务指标

主要财务指标	本报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	-0.67	-0.75	不适用
稀释每股收益（元／股）	-0.67	-0.75	不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.67	-0.75	不适用
加权平均净资产收益率（%）	-5.09	-4.80	不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-5.14	-4.79	不适用

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

1、本报告期，公司实现营业收入14,362.49万元，同比下降10.95%。其中，夜间经济业务收入

8,719.49万元，整体保持稳定；智慧城市业务收入5,621.25万元，同比下降23.32%，主要因时空智能受困于立体停车库行业需求减少而未能获取有效订单导致收入下降，以及捷安泊清理未盈利项目导致运营收入减少所致；

2、本报告期内，公司本期业绩虽仍为亏损，但亏损金额小于同期，主要是受当期工程项目验收、

结算比率上升等因素影响，计提资产减值损失金额较上年同期有所减少所致；

3、本报告期内，公司继续加大应收账款催收力度，当期回款增加，同时通过全面预算、费用管

控等推行降本增效，受以上因素影响公司经营性现金流净额较去年同期有所增长。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-144,049.57
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	217,737.65
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	62,270.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目	573,962.26
减：所得税影响额	4,693.89
少数股东权益影响额（税后）	20,817.31
合计	684,409.84

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

公司自成立以来，专注于照明工程系统集成服务领域，致力于为室外公共活动空间及各类景物的夜间景观照明提供专业解决方案。近年来随着景观照明行业竞争态势日益加剧，企业利润空间被压缩，账款拖欠问题亦愈发突出，为扭转这一局面，公司紧跟国内智慧城市加速建设的步伐，积极推动业务转型升级，形成了夜间经济与智慧城市并重的业务发展格局。报告期内，公司紧扣“提质增效·创新发展”的核心方针，持续深化夜间经济与智慧城市两大主业的协同发展。

根据国家统计局公布的《国民经济行业分类》（GB/T4754—2017），公司所处行业为“E50建筑装饰、装修和其他建筑业”中的“E501建筑装饰和装修业”。从公司业务所处细分行业来看，主要涉及夜间经济和智慧城市两大领域。

（一）主要业务情况

1、夜间经济：景观照明+文旅夜游

在夜间经济领域，公司是业内领先的夜间经济综合服务商，专注于景观照明系统集成与文旅夜游创新开发两大核心板块。自公司成立以来，便深耕照明工程系统集成服务业务，在景观照明领域积累了丰富的项目经验，业务足迹遍布全国300余座城市。近年来，在国家推动夜间经济与文旅融合发展的政策背景下，公司积极响应，稳步推动从单一景观照明到文旅夜游综合服务的产业转型升级。公司以景观照明为基石，巧妙运用先进的照明技术、数字艺术手段以及独特的文化创意理念，深度挖掘城市的历史文脉与地域特色，将传统文化元素与现代光影技术巧妙融合，成功构建了“文化+科技+旅游”的创新发展模式，精心打造了多个既实用又富有艺术美感的夜间景观，为城市夜色增添了无限魅力。

2、智慧城市：智慧路灯+智慧停车

在智慧城市领域，公司深度融入“数字中国”国家战略，以智慧城市建设为主战场，聚焦城市公共基础设施的数字化升级，重点发展智慧路灯及智慧停车两大核心业务，致力于提高城市运行效率、改善公共服务水平、打造低碳城市生态圈。智慧路灯业务方面，公司将传统照明设施升级为集智能控制、环境监测、安防监控、5G微基站等多功能于一体智慧灯杆，并通过自主研发的智慧路灯管理平台实现对照明设施的智能运维。智慧停车业务方面，公司依托控股子公司捷安泊的专业化运营管理能力，构建了完整的智慧停车解决方案，涵盖路内停车、商业停车场、交通枢纽等多个场景，通过智能停车管理平台、无感支付、车位共享等技术创新，提升城市级停车及商业化停车资源的利用效率。

（二）主要经营模式

公司夜间经济和交付性智慧城市业务的项目来源主要为公开招投标，项目开展方式为专业承包和EPC总承包两种模式。

专业承包模式适用于设计方案已确定的项目，是指发包方将全部专业工程施工任务发包给一个施工单位或由多个施工单位组成的施工联合体，可充分发挥在专业施工领域的经验优势，确保工程质量和进度。在专业承包模式下，公司作为专业施工单位，承接业主方发包的完整专业工程施工任务，依据业主提供的设计图纸，负责工程材料采购、施工资金安排、设备安装调试及后期质保维护等全流程服务。

EPC模式通常被称为“设计施工一体化”模式，即企业受业主委托，对工程项目的设计、采购、施工、试运行等过程实行全方位的承包，并承担大部分工程与设计责任，全面负责相应质量、安全、费用和进度等工作的模式，能够充分发挥公司在技术集成和项目管理方面的综合优势。在EPC总承包模式下，公司作为总承包商，全面负责项目设计优化、设备选型、施工组织、成本控制等各个环节，并对工程质量、安全、进度和造价承担整体责任，属于"交钥匙"工程模式。

公司的智慧停车业务依托“软硬件平台+智慧运营服务”的专业管理能力，为客户提供涵盖智能硬件、管理平台和运营服务的全链条解决方案，主要涉及提供停车运营服务和承包运营两类业务模式。公司取得停车资源的运营管理权后，首先对停车场进行智能化改造，部署包括智能道闸、车位检测终端、无感支付系统等在内的硬件设备，并搭建具备实时监控、智能调度、数据分析等功能的智慧停车管理平台，之后依托专业的运营团队和标准化的管理体系，实施精细化运营管理，从而提高车位平均周转率，提升整体停车运营效率。

（三）行业发展概况

1、夜间经济：刺激性政策持续加码，市场呈现多元化发展态势

2025年上半年，国务院办公厅印发《关于进一步培育新增长点繁荣文化和旅游消费的若干措施》，明确了发展夜间文旅经济的要求，支持夜间文化和旅游消费集聚区丰富文旅业态，支持各地对消费集聚商业区的夜间照明和夜景灯光升级改造。与此同时，各地方政府积极响应夜间经济政策，云南、上海、江苏、安徽、海南等多地相继出台关于繁荣夜间经济的系统性政策文件，从商业、旅游、健康、研学、展演等重点领域着手提出具体措施，全方位、多层次拓展夜间经济的新场景、新业态，依托夜间文化和旅游消费集聚区、夜间经济地标商圈、旅游景区等打造夜间文旅消费新场景。

随着中央及各地政府刺激性政策的持续升级，以及消费者对夜游体验的需求不断增加，越来越多的企业正积极涌入这一领域，市场竞争愈发激烈，行业呈现出显著的区域化差异与多元化特征。一方面东部沿海地区、长三角及珠三角地带，作为夜游经济最为蓬勃的区域，凭借其得天独厚的旅游资源、四通八达的交通网络以及较高的消费水平，成功吸引了庞大的游客与消费者群体。另一方面，三四线城市及农村地区的夜游经济发展步伐相对迟缓，然而其蕴藏的市场潜力却不容小觑。

2、智慧城市：城市数字化转型大势所趋，行业进入高质量发展阶段

2025年作为“十四五”规划的收官之年，智慧城市建设在国家政策的持续推动下，有望迈入结构性升级的高质量发展新阶段。2025年政府工作报告中，“新型智慧城市”被列为新型城镇化

与数字经济协同发展的核心抓手。2025年7月召开的中央城市工作会议再次强调，要着力建设便捷高效的智慧城市体系。在此背景下，智慧城市行业正从单点建设向系统化协同发展转型，行业进入高质量发展阶段。

从细分领域来看，智慧路灯和智慧停车运营是智慧城市建设的重要突破口。智慧路灯作为城市基础设施，其功能定位已从基础照明升级为集环境监测、安防监控、5G微基站等多功能于一体的城市数字化入口。智慧停车领域，则受益于持续增长的机动车保有量与有限停车资源之间的矛盾，智慧停车运营管理成为缓解城市交通拥堵、解决居民停车难问题的有效途径。在国家政策推动下，城市级智慧停车平台快速推广，ETC无感支付、AI车位引导等创新应用加速落地。随着城市数字化转型的深入推进，智慧城市业务发展空间将进一步扩大。报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司紧扣“提质增效·创新发展”的核心方针，持续深化夜间经济与智慧城市两大主业的协同发展，积极应对行业内的激烈竞争态势，同时着力化解账款拖欠难题，努力改善公司经营状况。2025年上半年，公司实现营业收入14,362.49万元，较上年同期减少10.95%，归属于上市公司股东的净利润-6,627.46万元，经营性现金流净额7,970.23万元，较上年同期增长

196.98%。

（一）“夜间经济”与“智慧城市”并行，积极应对行业竞争

近年来，为应对宏观经济的波动及行业竞争的加剧，公司主动进行业务转型升级，构建了以夜间经济和智慧城市为核心的两大业务体系，重点发展景观照明、文旅夜游、智慧路灯及智慧停车运营业务。报告期内，公司实现营业收入14,362.49万元，较上年同期减少10.95%，其中夜间经济业务实现收入8,719.49万元，较去年同期微降1.42%，基本维持稳定；智慧城市业务实现收入5,621.25万元，较去年同期减少23.32%。但在今年上半年宏观经济波动、行业竞争加剧的整体经济环境影响下，公司积极、正面应对挑战，不断调整自身经营策略以适应市场需求，综合来看业绩虽仍为亏损，但亏损金额小于同期，且经营性现金流净额持续为正。公司已呈现出夜间经济和智慧城市并重的发展格局，为未来持续稳定发展奠定了坚实的基础。

（二）“广安不夜城”项目正式运营，获得市场良好反馈

2025年1月，国务院办公厅印发《关于进一步培育新增长点繁荣文化和旅游消费的若干措施》，明确支持沉浸式文旅业态发展，多地政府相继出台配套政策，推动夜间经济业态新创。近几年，公司持续推进业务转型升级，在传统景观照明业务基础上，拓展沉浸式文旅运营。2025年1月23日，公司全流程策划并实施的“广安不夜城”项目正式开街，该项目采用了EPC+O模式（设计施工总承包+运营管理），是川东地区首个宋韵沉浸式演艺街区。据运营数据统计，该项目开街首日接待游客4.5万人次，春节假期累计接待游客45万人次，市场反馈良好，为地方经济及文化发展

注入了新活力。除此之外，公司所实施的泉州市东海城东片区及晋江、洛阳江两岸照明提升工程项目、婺城区迎亚运风貌品质提升项目荣获第十九届中照照明奖。

（三）持续推进应收账款管理，优化资金周转效率公司夜间经济相关业务的客户群体主要为政府及事业单位、国有企事业单位及相关基础设施投资建设主体公司，相关项目工程款的支付进度受财政资金审批流程及地方财政状况等因素影响，当前行业内企业普遍面临回款压力。公司密切关注地方财政状况变化，与客户保持积极沟通，并持续优化应收账款管理机制，为优化资金周转效率、保障公司现金流安全，公司采取了一系列管理措施。对于部分长期欠款项目，公司积极采取法律手段维护自身权益，其中就“一江两岸建筑外立面景观亮化提升改造工程”项目款项向南昌仲裁委员会提起的仲裁申请，已于2025年3月3日获得终局裁决，本报告期内已收到被申请人支付的两笔工程款合计10,000万元。同时，公司通过实施全面预算管理、严格项目筛选标准、加强应收账款动态监控等措施，持续提升资金管理水平。

（四）重视公司治理与内控体系建设，提升全员合规意识报告期内，公司全面推进治理体系优化与内控能力提升工作，于2025年3月31日顺利完成第四届董事会、监事会及高级管理团队的换届工作，为公司治理注入新的活力。新一届管理层持续推进战略规划、组织架构、人才管理等多维度的管理变革，优化业务流程与决策机制，持续提升公司资源调配效率和跨部门协同能力。同时，公司严格遵循《企业内部控制基本规范》及《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所自律监管指引第1号—规范运作》等要求，修订公司资金管理等相关财务管理制度，健全公司内部控制制度，完善内部控制的运行程序。通过构建“制度-执行-监督-改进”的闭环管理体系，公司持续完善企业治理结构，建立了规范透明、高效运作的治理机制，不断提升从高管到基层员工的合规意识，为公司可持续发展奠定坚实基础。报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）质量与品牌优势公司作为国家级重大活动的照明工程服务商，先后承接并成功交付了包括杭州G20峰会、北京冬奥会、上合峰会等多项国际性盛事的夜景照明标杆项目，在项目实施过程中，公司不仅积累了宝贵经验，还向业界证明了自身在大型复杂工程中的全流程管控能力。基于在多个重大项目中展现的卓越表现，公司斩获了鲁班奖、金手指奖、白玉兰、阿拉丁照明奖等多个奖项。公司凭借优质的工程品质、领先的技术实力、严谨的项目管理和完善的售后服务体系，在行业内建立了良好的品牌形象和市场口碑。

（二）协同发展优势公司在业务转型升级过程中，形成了多地区、多业务、多项目的协同发展优势。首先，公司立足北京总部，在上海、广东、浙江、重庆、山东、四川、新疆等地区设立分子公司，构建了覆盖全国重点区域的经营网络和多元协同的业务生态。其次，在业务布局方面，公司打造了“夜间经济+智慧城市”双轮驱动的产业矩阵，实现了景观照明、文旅夜游、智慧路灯、智慧停车等多业务协同发展的优势。跨区域布局与多业务协同，有助于提升公司的市场占有率及竞争能力，为提升行业知名度及满足客户差异化需求提供了重要支撑。

（三）管理与人才优势公司核心成员由资深工程师、销售专家及高级管理人员组成，具备深厚的行业经验与敏锐的市场洞察力。在人才体系建设方面，公司持续引进高端人才并建立系统化培训机制，通过专业技能与管理能力双轨培养提升团队综合素质。同时，公司建立了具有竞争力的薪酬激励体系，结合绩效奖励与长期激励措施，充分激发员工积极性。此外，公司秉持开放创新的企业文化，重视年轻人才培养，通过轮岗历练、项目负责制等方式构建年轻化人才梯队，为可持续发展提供持续动能。通过管理团队专业化、人才机制系统化、激励体系市场化、企业文化年轻化的多维布局，公司形成了独具特色的人才竞争优势，为业务拓展与战略实施奠定坚实基础。

（四）技术与创新优势公司作为国家级高新技术企业，拥有多项专利、软件著作权等核心技术，构建了"技术研发+标准制定+应用创新"的三位一体创新体系。在智慧照明领域，公司参与制定了《绿色照明检测及评价标准》《NB路灯单灯控制器接口标准》等多项行业标准。在数字技术融合应用方面，公司率先将虚拟现实（VR）、增强现实（AR）、3D投影映射等技术应用于文旅夜游项目。在智慧停车领域，公司打造了"线下片区化管控+线上云坐席支持"的双线运营模式，停车管理平台集成了车位检测、无感支付、智能调度等功能。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	143,624,862.10	161,287,431.60	-10.95
营业成本	117,398,533.55	126,736,683.19	-7.37
销售费用	25,363,445.06	20,441,887.65	24.08
管理费用	38,577,676.61	43,444,324.09	-11.20
财务费用	2,648,920.38	-1,946,171.91	不适用
研发费用	5,609,388.68	4,383,242.45	27.97
经营活动产生的现金流量净额	79,702,278.12	26,837,916.06	196.98
投资活动产生的现金流量净额	-14,204,257.45	-22,020,435.90	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	1,804,988.09	-31,400,556.71	不适用

营业收入变动原因说明：主要因时空智能受困于立体停车库行业需求减少而未能获取有效订单导

致收入下降，以及捷安泊清理未盈利项目导致运营收入减少所致。营业成本变动原因说明：公司营业收入下降，成本支出也随之减少。销售费用变动原因说明：主要因公司本年度增加市场开拓力度，以及受行业竞争加剧以及文旅类项目复杂度升级导致公司投标服务费有所增加所致。管理费用变动原因说明：主要因本报告期内公司员工持股计划未达到解锁条件，故调减此前已累计摊销计入的管理费用所致。财务费用变动原因说明：本期因银行存款利息收入较去年同期有所减少所致。研发费用变动原因说明：主要因公司研发人员薪酬成本增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因销售商品、提供劳务收款增加，支付材料款、劳务款有所减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因与上年同期相比对联营企业投资有所减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因与上年同期相比取得借款收到的资金有所增加而偿还债务支付的资金有所减少所致。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
应收票据	2,847,674.73	0.16	5,044,548.48	0.27	-43.55	商业承兑汇票减少导致
应收款项融资	7,495,766.40	0.42	855,876.01	0.05	775.80	银行承兑汇票增加所致
存货	31,351,072.64	1.76	23,312,599.37	1.24	34.48	在施项目周转材料增加所致
长期股权投资	16,554,028.58	0.93	10,029,973.39	0.53	65.05	增加对联营企业股权投资所致
在建工程	10,639,412.69	0.60	7,532,574.95	0.40	41.25	新增办公楼装修工程及停车场建设和维护工程所致
其他非流动资产	36,641,151.36	2.06	21,435,536.71	1.14	70.94	新增一年以上工程质保金所致
应付票据		0.00	4,248,493.29	0.23	-100.00	应付银行承兑汇票减少所致
应付职工薪酬	4,034,640.67	0.23	13,112,330.10	0.70	-69.23	发放前期计提奖金
应交税费	1,490,579.66	0.08	2,948,568.30	0.16	-49.45	支付前期计提个税
其他应付款	23,326,978.00	1.31	17,714,789.65	0.94	31.68	应付往来款增加所

其他说明无

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

致项目

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	1,737,844.30	保证金
合计	1,737,844.30

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

（1）2025年3月，公司与山东驰卫建筑工程有限公司（以下简称“山东驰卫”）、中金睿源（海口）科技投资有限公司（以下简称“中金睿源”）达成股权转让协议，山东驰卫分别向公司和中金睿源转让其持有的山东然铭建筑科技有限公司（以下简称“山东然铭”）51%股权和49%股权，对应股权转让款5.1万元和4.9万元。2025年3月，山东然铭完成工商登记变更手续并更名为新时空（山东）科技发展有限公司，2025年4月公司向其支付出资款200万元。

（2）2025年6月，公司二级子公司新时空交通科技（湖北）有限公司被注销。此前公司未向其投入资本金且其未开展经营活动。

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

资产类别	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售/赎回金额	其他变动	期末数
交易性金融资产					30.00	30.00
应收款项融资	855,876.01				8,800,000.00	2,160,109.61		7,495,766.40
合计	855,876.01				8,800,030.00	2,160,139.61		7,495,766.40

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
北京灵科智慧科技有限公司	子公司	从事计算机系统服务;技术服务、技术咨询、技术转让;软件开发、数据处理;合同能源管理等业务。	5,000.00	571.45	-1,541.50	0.00	-103.66	-103.37
北京时空之旅文化传播有限公司	子公司	从事组织文化艺术交流活动；技术服务、技术咨询、技术转让；软件开发；数据处理；合同能源管理等业务。	1,000.00	4,385.41	562.43	0.00	-75.29	-75.29
北京新时空交通科技有限公司	子公司	从事技术服务；技术咨询；技术转让；软件开发；机动车停车场管理服务；信息系统集成等业务。	5,000.00	25,066.92	5,363.73	4,703.28	-262.53	-222.11
新疆智城时空科技有限公司	子公司	从事各类工程建设活动;建设工程设计;专业设计服务等业务。	5,000.00	3,068.74	1,362.18	190.09	-2.42	-3.27
广安时空之旅文化旅游有限公司	子公司	从事游览景区管理；游乐园服务；项目策划与公关服务；广告制作；集贸市场管理服务；公园、景区小型设施娱乐活动等业务。	1,000.00	411.00	253.95	136.27	-234.10	-234.70
新时空（山东）科技发展有限公司	子公司	从事光伏设备销售、租赁；发电技术服务；建设工程施工、管理、劳务分包等业务。	2,000.00	837.76	542.10	755.25	143.91	137.64

注：北京新时空交通科技有限公司总资产、净资产、营业收入、营业利润、净利润均为合并口径数据。报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
新时空（山东）科技发展有限公司	收购	购买日至本报告期末实现营业收入755.25万元，实现净利润

		137.64万元。
新时空交通科技（湖北）有限公司	注销	公司未向其投入资本金且其未开展经营活动。

其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观经济政策风险公司所属行业受到经济发展周期、宏观财政政策、地方政府财政状况、产业政策等因素直接影响，公司业务主要来自于政府部门和固定资产投资建设主体等客户群体，若未来经济增速进一步放缓、宏观财政政策趋紧、或者行业政策发生不利变动，则可能出现城市基础设施投资规模缩减、项目预算缩减、建设期延缓或回款速度下降等风险，从而对公司市场开拓及业务经营产生不利影响。

2、市场竞争风险随着数字中国战略的深入实施和智慧城市建设的加速推进，智慧城市及夜间经济产业正迎来更为复杂的竞争格局。客户需求从单一功能向整体解决方案升级，市场参与主体从传统的系统集成商扩展到互联网、科技型公司等多类型企业，技术创新呈现加速迭代态势，利润空间进一步压缩。虽然公司在项目经验、技术积累和行业资源等方面具有先发优势，但若公司未能及时把握行业技术发展趋势，或在业务模式创新、人才队伍建设等方面滞后于市场变化，将可能面临核心竞争力被稀释的风险。

3、应收账款坏账风险公司主要客户为政府部门、国有企事业单位及大型基建投资主体，普遍具有较高的信用评级和稳定的支付能力，应收账款整体信用风险相对可控，公司实际发生坏账损失的比例较低。但是在当前宏观经济承压、地方财政收紧的背景下，部分项目的结算审批流程较长，回款周期延长。目前公司应收账款余额较大，公司已严格按照《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，基于审慎性原则对应收账款计提了相应减值损失，这对公司业绩产生了一定影响。若未来公司催收管理效能不足，或客户的财政预算、财务状况发生不利变动，则可能增加公司应收账款发生坏账的不确定性风险。

4、资金周转风险景观照明工程项目具有前期投入大、结算周期长的显著特点，项目前期设备采购及施工投入与后期客户结算之间普遍存在较长时间差，使得业务扩张与资金占用的矛盾更加突出，行业内企

业普遍面临着较为突出的资金周转压力和风险。虽然公司已通过优化投标策略、加强过程管控、利用法律手段维护自身合法权益等措施改善上述状况，若公司无法有效拓宽资金筹措渠道，或客户未能按时支付款项，则可能对公司的正常经营活动及长远战略布局造成不利影响。

5、合同资产减值风险公司合同资产主要由工程建设项目形成的已完工未结算资产构成，公司合同资产持续处于较高水平。公司严格遵循《企业会计准则》的相关规定，对合同资产按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，如果由于客户财务状况恶化或无法按期结算，可能导致合同资产出现减值的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名	担任的职务	变动情形
宫殿海	董事长、总经理	选举
王新才	董事、财务总监、董秘	选举
杨庆民	董事、副总经理	选举
刘景呈	董事	选举
张善英	独立董事	选举
窦林平	独立董事	选举
于桂红	独立董事	选举
程飞舟	监事会主席	选举
丁洁	监事	选举
丁丹	职工代表监事	选举
杜慧娟	副总经理	聘任
魏鹏伟	副总经理	聘任
魏梦莹	副总经理	聘任
姜化朋	董事、总经理	离任
赵杰	董事	离任
方芳	独立董事	离任
孙永明	监事会主席	离任
魏鹏伟	监事	离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用公司于2025年3月31日召开2025年第一次临时股东大会，选举产生了公司第四届董事会董事、第四届监事会非职工代表监事，同日，公司召开第四届董事会第一次会议选举产生了公司董事长，聘任了高级管理人员，召开第四届监事会第一次会议选举产生了第四届监事会主席，与2025年3月27日公司召开的2025年第一次职工代表大会选举产生的1名职工代表监事，共同组成公司第四届董事会、监事会，任期自股东大会审议通过之日起三年。

二、利润分配或资本公积金转增预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	/
每10股派息数(元)（含税）	/
每10股转增数（股）	/
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用

事项概述	查询索引
2023年4月17日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司<2023年员工持股计划管理办法>的议案》《关于公司<2023年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》及相关议案，上述相关议案亦经公司于2023年5月5日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过。	具体内容详见公司于2023年4月18日、5月6日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《2023年员工持股计划（草案）》、《2023年员工持股计划（草案）摘要》及相关决议公告。
2023年6月13日，公司召开2023年员工持股计划第一次持有人会议，审议通过《关于设立公司2023年员工持股计划管理委员会的议案》《关于选举公司2023年员工持股计划管理委员会委员的议案》《关于授权公司2023年员工持股计划管理委员会办理本次员工持股计划相关事宜的议案》。	具体内容详见公司于2023年6月15日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2023年员工持股计划第一次持有人会议决议公告》(公告编号：2023-050)。
2023年6月14日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，公司回购专用证券账户持有的2,330,260股公司股票已于2023年6月13日过户至“北京新时空科技股份有限公司－2023年员工持股计划”，过户价格为10.77元/股。	具体内容详见公司于2023年6月15日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2023年员工持股计划完成股票非交易过户的公告》(公告编号：2023-049)。
2024年6月6日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过《关于2023年员工持股计划第一个解锁期解锁条件未成就的议案》。公司员工持股计划管理委员会根据《2023年员工持股计划》及上述会议决议，收回了所有持有人该解锁期对应的标的股票权益份额，并将对应的股票处置后，向持有人返还了该解锁期的原始出资本金。	具体内容详见公司于2024年6月7日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2023年员工持股计划第一个解锁期解锁条件未成就的公告》(公告编号：2024-033)。
2025年6月5日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过《关于2023年员工持股计划第二个解锁期解锁条件未成就的议案》。	具体内容详见公司于2025年6月6日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2023年员工持股计划第二个解锁期解锁条件未成就的公告》(公告编号：2025-035)。
2025年7月2日，公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过《关于回购2023年员工持股计划剩余未解锁股份的议案》，同意董事会以自有资金回购持有人剩余未解锁的持股计划份额，退回本期员工持股计划持有人出资本金，公司回购份额对应股份数量为956,940股，回购价格为10.77元/股。	具体内容详见公司于2025年7月3日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于回购2023年员工持股计划剩余未解锁股份的公告》（公告编号：2025-041）。

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用□不适用

承诺背景	承诺类型	承诺方	承诺内容	承诺时间	是否有履行期限	承诺期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	注1	注1	注1	是	注1	是	不适用	不适用
	其他	注2	注2	注2	是	注2	是	不适用	不适用
	解决同业竞争	注3	注3	注3	是	注3	是	不适用	不适用

注1：关于持股意向及减持的承诺

承诺方：公司控股股东、实际控制人宫殿海承诺内容：在本人担任新时空董事、监事或高级管理人员期间，本人将向新时空申报所持有的本人的股份及其变动情况，本人每年转让的股份不超过本人所持新时空股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所持有的新时空股份。

锁定期满后若进行股份减持的，本人将遵守《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交易所相关规定、在解除锁定股份数量范围内减持；减持将按照《公司法》、《证券法》、证券监督管理部门及证券交易所的相关规定办理。本人所持新时空股份减持时，将通过交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统、协议转让或其他合法方式实施。

如本人在减持新时空股份时仍持有新时空5%以上股份，本人将在减持前4个交易日通知新时空，并由新时空在减持前3个交易日予以公告。

承诺方：公司其他担任公司董事、监事及高级管理人员的股东闫石、姜化朋

承诺内容：在本人担任新时空董事、监事或高级管理人员期间，本人将向新时空申报所持有的本人的股份及其变动情况，本人每年转让的股份不超过本人所持新时空股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所持有的新时空股份。

锁定期满后若进行股份减持的，本人将遵守《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交易所相关规定、在解除锁定股份数量范围内减持；减持将按照《公司法》、《证券法》、证券监督管理部门及证券交易所的相关规定办理。

本人所持新时空股份减持时，将通过交易所集中竞价交易系统、大宗交易系统、协议转让或其他合法方式实施。注2：关于未能履行承诺时的约束措施

承诺方：本公司承诺内容：1、如本公司未履行相关承诺事项，本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向股东和社会公众投资者道歉。

2、因本公司自身原因导致未能履行已作出承诺，本公司将立即停止制定或实施重大资产购买、出售等行为，以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为，直至本公司履行相关承诺或提出替代性措施；因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法向投资者赔偿损失。

3、对未履行其已作出承诺、或因该等人士的自身原因导致本公司未履行已作出承诺的本公司股东、董事、监事、高级管理人员，本公司将立即停止对其进行现金分红，并停发其应在本公司领取的薪酬、津贴，直至该人士履行相关承诺。

承诺方：公司控股股东、实际控制人宫殿海

承诺内容：1、若本人违反相关承诺，则将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行承诺向发行人股东和社会公众投资者道歉。

2、如因本人违反相关承诺，致使发行人或者投资者遭受损失的，本人将向发行人或者投资者依法承担赔偿责任。

3、在确认本人违反相关承诺之日起5个工作日内，本人停止在发行人处领取薪酬、津贴（如有）及股东分红（如有），同时本人持有的发行人股份（如有）不得转让，直至本人实际履行承诺或违反承诺事项消除。

4、如本人未承担前述赔偿责任，发行人有权立即停发本人应在发行人领取的薪酬、津贴，直至本人履行相关承诺，并有权扣减本人从发行人所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任，如当年度现金利润分配已经完成，则从下一年度应向本人分配现金分红中扣减。

5、若因非不可抗力原因致使本人未履行相关承诺，且又无法提供正当合理之说明的，本人因此而获得的收益均归发行人所有，发行人有权要求本人于取得收益之日起10个工作日内将违反承诺所得收益汇至发行人指定账户。

承诺方：公司董事、监事、高级管理人员

承诺内容：1、若本人违反相关承诺，则将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行承诺向发行人股东和社会公众投资者道歉。

2、在确认本人违反相关承诺之日起5个工作日内，本人停止在发行人处领取薪酬、津贴（如有）及股东分红（如有），同时本人持有的发行人股份（如有）不得转让，直至本人实际履行承诺或违反承诺事项消除。

3、若因非不可抗力原因致使本人未履行上述承诺，且又无法提供正当合理之说明的，本人因此而获得的收益均归发行人所有，发行人有权要求本人于取得收益之日起10个工作日内将违反承诺所得收益汇至发行人指定账户。注3：关于避免同业竞争的承诺承诺方：公司控股股东、实际控制人宫殿海承诺内容：1、除新时空外，本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员，未直接或间接从事与新时空相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接从事与新时空相同或相似的业务；本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员未对任何与新时空存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制；

2、本人将不直接或间接对任何与新时空从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制；

3、本人将持续促使本人的配偶、父母、子女、其他关系密切的家庭成员以及本人控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与新时空的生产、经营相竞争的任何活动；

4、本人将不利用对新时空的控制关系或投资关系进行损害公司及公司其他股东利益的经营活动；

5、若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与新时空相同或相类似的业务，本人承诺将在该公司的股东大会/股东会和/或董事会针对该事项，或可能导致该事项实现及相关事项的表决中做出否定的表决。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

报告期内：
起诉(申请)方	应诉（被申请）方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
北京新时空科技股份有限公司	江西南昌旅游集团有限公司文化旅游项目管理分公司、江西南昌旅游集团有限公司	无	商事仲裁	2018年7月及2019年1月，公司与江西南昌旅游集团有限公司文化旅游项目管理分公司（简称“被申请人”）分别签订《建设工程施工合同》，《一江两岸建筑外立面景观亮化提升改造工程（南延、北延）一标段（南部）施工合同补充协议书》，约定由公司负责一江两岸建筑外立面景观亮化提升改造工程。该项目已竣工并取得《工程审核结算书》，但被申请人仍欠付165,068,608.51元工程款。为维护自身合法权益，公司提起本案仲裁。	192,529,446.24	否	已裁决	南昌仲裁委员会于2025年3月3日作出终局裁决，要求其分期支付公司工程款145,271,678.01元。	本报告期内，公司已收到被申请人支付的两笔工程款共计10,000万元，剩余未支付工程款共计4,527.1678万元。

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用报告期内，公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

√适用□不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

公司分别于2025年7月2日、7月18日召开第四届董事会第四次会议、2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司部分股份的议案》，同意公司于2025年7月18日~2025年8月15日期间使用自有资金300~500万元，通过集中竞价交易方式回购股份并全部予以注销并减少注册资本。

截至2025年8月15日上述回购计划实施完毕，公司累计回购股份171,600股，使用资金总额394.88万（不含交易费用），2025年8月18日，本次回购股份全部予以注销,公司总股本由99,251,600股变更为99,080,000股，累计注销股数占注销前总股本的0.17%，对每股收益、每股净资产等财务指标不构成重大影响。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)	9,884
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称（全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
宫殿海	0	37,168,589	37.45	0	质押	8,665,946	境内自然人

杨耀华	0	5,302,883	5.34	0	质押	1,200,000		境内自然人
周蕾	0	4,764,077	4.80	0	无	0		境内自然人
申希锋	3,486,300	3,486,300	3.51	0	无	0		境内自然人
袁晓东	-261,000	2,254,816	2.27	0	无	0		境内自然人
闫石	-255,000	1,971,344	1.99	0	无	0		境内自然人
UBSAG	894,979	1,057,580	1.07	0	无	0		境外法人
刘继勋	-120,200	1,034,849	1.04	0	无	0		境内自然人
北京新时空科技股份有限公司－2023年员工持股计划	-208,200	956,940	0.96	0	无	0		其他
马骏	922,700	922,700	0.93	0	无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
宫殿海		37,168,589			人民币普通股		37,168,589
杨耀华		5,302,883			人民币普通股		5,302,883
周蕾		4,764,077			人民币普通股		4,764,077
申希锋		3,486,300			人民币普通股		3,486,300
袁晓东		2,254,816			人民币普通股		2,254,816
闫石		1,971,344			人民币普通股		1,971,344
UBSAG		1,057,580			人民币普通股		1,057,580
刘继勋		1,034,849			人民币普通股		1,034,849
北京新时空科技股份有限公司－2023年员工持股计划		956,940			人民币普通股		956,940
马骏		922,700			人民币普通股		922,700
前十名股东中回购专户情况说明		不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		北京新时空科技股份有限公司－2023年员工持股计划持有人整体放弃其因参与本持股计划而间接持有公司股票对应的股东表决权。
上述股东关联关系或一致行动的说明		不适用
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		不适用

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表

合并资产负债表2025年6月30日编制单位：北京新时空科技股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	2025年6月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金	第八节、七、1	294,788,453.63	229,401,260.45
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	第八节、七、4	2,847,674.73	5,044,548.48
应收账款	第八节、七、5	402,140,862.49	534,978,409.74
应收款项融资	第八节、七、7	7,495,766.40	855,876.01
预付款项	第八节、七、8	21,050,925.75	22,325,664.89
其他应收款	第八节、七、9	26,348,821.02	31,917,556.14
其中：应收利息
应收股利		956,819.58	956,819.58
存货	第八节、七、10	31,351,072.64	23,312,599.37
其中：数据资源
合同资产	第八节、七、6	432,470,396.48	479,344,685.25
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	第八节、七、13	99,067,086.29	105,712,357.18
流动资产合计		1,317,561,059.43	1,432,892,957.51
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	第八节、七、17	16,554,028.58	10,029,973.39
其他权益工具投资	第八节、七、18	10,500,000.00	10,500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	第八节、七、21	199,607,069.36	206,170,956.15
在建工程	第八节、七、22	10,639,412.69	7,532,574.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	第八节、七、25	63,817,623.09	68,806,321.27
无形资产	第八节、七、26	15,339,817.00	15,663,090.19
其中：数据资源
开发支出

其中：数据资源
商誉	第八节、七、27	12,978,467.66	12,978,467.66
长期待摊费用	第八节、七、28	26,034,517.88	25,661,039.33
递延所得税资产	第八节、七、29	71,793,011.33	72,272,849.71
其他非流动资产	第八节、七、30	36,641,151.36	21,435,536.71
非流动资产合计		463,905,098.95	451,050,809.36
资产总计		1,781,466,158.38	1,883,943,766.87
流动负债：
短期借款	第八节、七、32	94,515,740.13	79,259,317.64
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	第八节、七、35		4,248,493.29
应付账款	第八节、七、36	166,660,919.73	188,101,226.98
预收款项
合同负债	第八节、七、38	12,123,149.61	15,492,035.46
应付职工薪酬	第八节、七、39	4,034,640.67	13,112,330.10
应交税费	第八节、七、40	1,490,579.66	2,948,568.30
其他应付款	第八节、七、41	23,326,978.00	17,714,789.65
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	第八节、七、43	12,612,197.53	14,403,750.43
其他流动负债	第八节、七、44	92,253,923.89	107,280,343.69
流动负债合计		407,018,129.22	442,560,855.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	第八节、七、47	39,705,086.19	42,666,017.36
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	第八节、七、29	12,763,552.24	13,802,133.45
其他非流动负债
非流动负债合计		52,468,638.43	56,468,150.81
负债合计		459,486,767.65	499,029,006.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	第八节、七、53	99,251,600.00	99,251,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	第八节、七、55	1,207,885,713.99	1,209,560,443.50
减：库存股	第八节、七、56	6,100,136.08	6,100,136.08
其他综合收益
专项储备	第八节、七、58	23,405,404.42	22,534,677.13

盈余公积	第八节、七、59	44,400,109.49	44,400,109.49
未分配利润	第八节、七、60	-100,304,479.28	-34,029,929.26
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,268,538,212.54	1,335,616,764.78
少数股东权益		53,441,178.19	49,297,995.74
所有者权益（或股东权益）合计		1,321,979,390.73	1,384,914,760.52
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,781,466,158.38	1,883,943,766.87

公司负责人：宫殿海主管会计工作负责人：王新才会计机构负责人：程飞舟

母公司资产负债表2025年6月30日编制单位：北京新时空科技股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	2025年6月30日	2024年12月31日
流动资产：
货币资金		255,966,889.55	201,284,249.05
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		2,847,674.73	5,044,548.48
应收账款	第八节、十九、1	377,780,940.12	512,710,431.14
应收款项融资		7,495,766.40	855,876.01
预付款项		17,786,440.84	18,531,804.65
其他应收款	第八节、十九、2	127,406,974.92	133,061,659.33
其中：应收利息
应收股利
存货		21,004,323.07	12,552,367.31
其中：数据资源
合同资产		405,490,520.65	458,634,036.96
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		92,499,445.62	101,497,323.69
流动资产合计		1,308,278,975.90	1,444,172,296.62
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	第八节、十九、3	105,713,142.90	99,987,592.14
其他权益工具投资		10,500,000.00	10,500,000.00
其他非流动金融资产

投资性房地产
固定资产		130,413,788.70	135,184,967.70
在建工程		4,261,376.11	2,710,182.06
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,256,148.57	843,401.29
无形资产		833,308.36	951,103.36
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		57,750,729.66	57,750,729.66
其他非流动资产		31,968,989.01	18,120,792.76
非流动资产合计		342,697,483.31	326,048,768.97
资产总计		1,650,976,459.21	1,770,221,065.59
流动负债：
短期借款		55,365,740.13	59,232,084.95
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据			4,248,493.29
应付账款		144,435,205.17	168,625,839.62
预收款项
合同负债		2,319,675.03	3,357,548.40
应付职工薪酬		1,801,218.08	11,147,834.13
应交税费		478,431.72	1,631,320.61
其他应付款		4,882,178.97	2,461,387.11
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		362,851.61	740,269.81
其他流动负债		88,488,392.76	104,016,215.99
流动负债合计		298,133,693.47	355,460,993.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		362,851.61
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		508,086.38	508,086.38
其他非流动负债
非流动负债合计		870,937.99	508,086.38
负债合计		299,004,631.46	355,969,080.29

所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		99,251,600.00	99,251,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,209,067,609.65	1,210,742,339.16
减：库存股		6,100,136.08	6,100,136.08
其他综合收益
专项储备		22,857,443.70	22,038,274.57
盈余公积		44,400,109.49	44,400,109.49
未分配利润		-17,504,799.01	43,919,798.16
所有者权益（或股东权益）合计		1,351,971,827.75	1,414,251,985.30
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,650,976,459.21	1,770,221,065.59

公司负责人：宫殿海主管会计工作负责人：王新才会计机构负责人：程飞舟

合并利润表2025年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2025年半年度	2024年半年度
一、营业总收入		143,624,862.10	161,287,431.60
其中：营业收入	第八节、七、61	143,624,862.10	161,287,431.60
二、营业总成本		191,142,346.58	194,309,126.71
其中：营业成本	第八节、七、61	117,398,533.55	126,736,683.19
税金及附加	第八节、七、62	1,544,382.30	1,249,161.24
销售费用	第八节、七、63	25,363,445.06	20,441,887.65
管理费用	第八节、七、64	38,577,676.61	43,444,324.09
研发费用	第八节、七、65	5,609,388.68	4,383,242.45
财务费用	第八节、七、66	2,648,920.38	-1,946,171.91
其中：利息费用		3,015,698.64	2,780,066.88
利息收入		719,733.04	5,351,264.22
加：其他收益	第八节、七、67	264,588.44	194,645.47
投资收益（损失以“－”号填列）	第八节、七、68	274,055.19	371,659.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		274,055.19	371,352.95
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	第八节、七、71	-19,318,029.42	-17,544,843.54
资产减值损失（损失以“-”号填列）	第八节、七、72	-543,684.03	-31,829,919.56
资产处置收益（损失以“－”号填列）	第八节、七、73	-144,049.57	-774,716.98
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-66,984,603.87	-82,604,870.68
加：营业外收入	第八节、七、74	85,469.25	143,917.74
减：营业外支出	第八节、七、75	70,049.34	17,352.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-66,969,183.96	-82,478,305.50
减：所得税费用	第八节、七、76	-480,947.39	-7,431,883.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-66,488,236.57	-75,046,421.63
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-66,488,236.57	-75,046,421.63
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		-66,274,550.02	-74,567,194.54
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-213,686.55	-479,227.09
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准

备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-66,488,236.57	-75,046,421.63
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-66,274,550.02	-74,567,194.54
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-213,686.55	-479,227.09
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		-0.67	-0.75
（二）稀释每股收益(元/股)		-0.67	-0.75

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：宫殿海主管会计工作负责人：王新才会计机构负责人：程飞舟

母公司利润表2025年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2025年半年度	2024年半年度
一、营业收入	第八节、十九、4	85,776,009.01	91,078,135.89
减：营业成本	第八节、十九、4	79,395,819.35	77,633,093.98
税金及附加		1,113,824.96	846,171.38
销售费用		14,156,200.62	10,069,173.03
管理费用		27,935,589.73	32,631,372.37
研发费用		4,663,773.71	3,581,438.06
财务费用		611,737.85	-3,894,627.95
其中：利息费用		1,189,405.69	826,408.98
利息收入		692,184.37	5,308,824.76
加：其他收益		74,522.78	152,779.19
投资收益（损失以“－”号填列）	第八节、十九、5	-125,449.24	-54,351.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-125,449.24	-54,351.04
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-18,837,339.65	-16,896,397.23
资产减值损失（损失以		-580,853.00	-31,772,223.05

“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）			6,336.53
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-61,570,056.32	-78,352,340.58
加：营业外收入			85,918.79
减：营业外支出		2,062.20	5,380.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-61,572,118.52	-78,271,802.06
减：所得税费用		-147,521.35	-7,506,140.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-61,424,597.17	-70,765,661.64
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-61,424,597.17	-70,765,661.64
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-61,424,597.17	-70,765,661.64
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：宫殿海主管会计工作负责人：王新才会计机构负责人：程飞舟

合并现金流量表2025年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2025年半年度	2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		294,974,070.50	257,901,198.70
收到的税费返还		1,888.89	555,979.10
收到其他与经营活动有关的现金	第八节、七、78	36,734,490.62	38,023,562.48
经营活动现金流入小计		331,710,450.01	296,480,740.28
购买商品、接受劳务支付的现金		120,717,632.29	142,843,793.53
支付给职工及为职工支付的现金		62,307,506.81	47,894,017.37
支付的各项税费		9,721,577.04	8,517,275.55
支付其他与经营活动有关的现金	第八节、七、78	59,261,455.75	70,387,737.77
经营活动现金流出小计		252,008,171.89	269,642,824.22
经营活动产生的现金流量净额		79,702,278.12	26,837,916.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		30.00	300,000.00
取得投资收益收到的现金			318.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			14,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		30.00	314,318.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		7,903,257.45	984,753.99
投资支付的现金		6,250,030.00	21,350,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		51,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		14,204,287.45	22,334,753.99
投资活动产生的现金流量净额		-14,204,257.45	-22,020,435.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		4,307,869.00	800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			800,000.00
取得借款收到的现金		34,020,000.00	20,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金	第八节、七、78	6,213,104.28	21,102,670.15
筹资活动现金流入小计		44,540,973.28	41,902,670.15
偿还债务支付的现金		26,142,888.30	52,514,760.63
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,584,026.13	1,455,339.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	第八节、七、78	15,009,070.76	19,333,126.97
筹资活动现金流出小计		42,735,985.19	73,303,226.86
筹资活动产生的现金流量净额		1,804,988.09	-31,400,556.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		67,303,008.76	-26,583,076.55
加：期初现金及现金等价物余额		225,747,590.27	223,235,853.49
六、期末现金及现金等价物余额		293,050,599.03	196,652,776.94

公司负责人：宫殿海主管会计工作负责人：王新才会计机构负责人：程飞舟

母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2025年半年度	2024年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		239,923,209.15	185,905,173.17
收到的税费返还			5,909.24
收到其他与经营活动有关的现金		18,366,667.95	41,820,361.96
经营活动现金流入小计		258,289,877.10	227,731,444.37
购买商品、接受劳务支付的现金		105,466,904.51	95,789,945.05
支付给职工及为职工支付的现金		41,211,338.39	39,369,347.96
支付的各项税费		5,355,382.12	4,615,205.41
支付其他与经营活动有关的现金		32,862,868.60	76,516,959.66
经营活动现金流出小计		184,896,493.62	216,291,458.08
经营活动产生的现金流量净额		73,393,383.48	11,439,986.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			14,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计			14,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		3,090,681.73	957,913.09
投资支付的现金		5,800,000.00	21,050,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		51,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		8,941,681.73	22,007,913.09
投资活动产生的现金流量净额		-8,941,681.73	-21,993,913.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		4,870,000.00	10,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		6,213,104.28	21,102,670.15
筹资活动现金流入小计		11,083,104.28	31,102,670.15
偿还债务支付的现金		16,142,888.30	27,455,760.63
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		884,515.00	960,986.60
支付其他与筹资活动有关的现金		1,908,946.65	8,073,514.78
筹资活动现金流出小计		18,936,349.95	36,490,262.01
筹资活动产生的现金流量净额		-7,853,245.67	-5,387,591.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		56,598,456.08	-15,941,518.66
加：期初现金及现金等价物余额		197,630,578.87	192,390,537.28
六、期末现金及现金等价物余额		254,229,034.95	176,449,018.62

公司负责人：宫殿海主管会计工作负责人：王新才会计机构负责人：程飞舟

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	2025年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	99,251,600.00				1,209,560,443.50	6,100,136.08		22,534,677.13	44,400,109.49		-34,029,929.26		1,335,616,764.78	49,297,995.74	1,384,914,760.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	99,251,600.00				1,209,560,443.50	6,100,136.08		22,534,677.13	44,400,109.49		-34,029,929.26		1,335,616,764.78	49,297,995.74	1,384,914,760.52
三、本期增减变动金额（减少以“－”					-1,674,729.51			870,727.29			-66,274,550.02		-67,078,552.24	4,143,182.45	-62,935,369.79

号填列）
（一）综合收益总额				-66,274,550.02		-66,274,550.02	-213,686.55	-66,488,236.57
（二）所有者投入和减少资本		-1,674,729.51				-1,674,729.51	4,356,869.00	2,682,139.49
1．所有者投入的普通股							4,356,869.00	4,356,869.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额		-3,133,053.67				-3,133,053.67		-3,133,053.67
4．其他		1,458,324.16				1,458,324.16		1,458,324.16
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者

（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备		870,727.29		870,727.29		870,727.29

1．本期提取						1,538,027.87					1,538,027.87		1,538,027.87
2．本期使用						667,300.58					667,300.58		667,300.58
（六）其他
四、本期期末余额	99,251,600.00		1,207,885,713.99	6,100,136.08		23,405,404.42	44,400,109.49		-100,304,479.28		1,268,538,212.54	53,441,178.19	1,321,979,390.73

项目

项目	2024年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	99,251,600.00				1,204,460,329.04	6,100,136.08		21,466,744.49	44,400,109.49		227,962,945.00		1,591,441,591.94	52,576,091.91	1,644,017,683.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	99,251,600.00				1,204,460,329.04	6,100,136.08		21,466,744.49	44,400,109.49		227,962,945.00		1,591,441,591.94	52,576,091.91	1,644,017,683.85
三、本期增减					8,149,842.22			414,364.16			-74,567,194.54		-66,002,988.16	320,772.91	-65,682,215.25

变动金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额				-74,567,194.54		-74,567,194.54	-479,227.09	-75,046,421.63
（二）所有者投入和减少资本		8,149,842.22				8,149,842.22	800,000.00	8,949,842.22
1．所有者投入的普通股							800,000.00	800,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额		3,049,727.76				3,049,727.76		3,049,727.76
4．其他		5,100,114.46				5,100,114.46		5,100,114.46
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取

一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他
（五）专项储备						414,364.16					414,364.16		414,364.16
1．本期提取						1,483,830.35					1,483,830.35		1,483,830.35
2．本期使用						1,069,466.19					1,069,466.19		1,069,466.19
（六）其他
四、本期期末余额	99,251,600.00		1,212,610,171.26	6,100,136.08		21,881,108.65	44,400,109.49		153,395,750.46		1,525,438,603.78	52,896,864.82	1,578,335,468.60

公司负责人：宫殿海主管会计工作负责人：王新才会计机构负责人：程飞舟

母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	2025年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	99,251,600.00				1,210,742,339.16	6,100,136.08		22,038,274.57	44,400,109.49	43,919,798.16	1,414,251,985.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	99,251,600.00				1,210,742,339.16	6,100,136.08		22,038,274.57	44,400,109.49	43,919,798.16	1,414,251,985.30

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-1,674,729.51		819,169.13		-61,424,597.17	-62,280,157.55
（一）综合收益总额						-61,424,597.17	-61,424,597.17
（二）所有者投入和减少资本		-1,674,729.51					-1,674,729.51
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额		-3,133,053.67					-3,133,053.67
4．其他		1,458,324.16					1,458,324.16
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益

6．其他
（五）专项储备						819,169.13			819,169.13
1．本期提取						1,396,227.22			1,396,227.22
2．本期使用						577,058.09			577,058.09
（六）其他
四、本期期末余额	99,251,600.00		1,209,067,609.65	6,100,136.08		22,857,443.70	44,400,109.49	-17,504,799.01	1,351,971,827.75

项目

项目	2024年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	99,251,600.00				1,205,642,224.70	6,100,136.08		21,168,599.73	44,400,109.49	276,941,956.14	1,641,304,353.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	99,251,600.00				1,205,642,224.70	6,100,136.08		21,168,599.73	44,400,109.49	276,941,956.14	1,641,304,353.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					8,149,842.22			371,134.32		-70,765,661.64	-62,244,685.10
（一）综合收益总额										-70,765,661.64	-70,765,661.64
（二）所有者投入和减少资本					8,149,842.22						8,149,842.22
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权					3,049,727.76						3,049,727.76

益的金额
4．其他			5,100,114.46						5,100,114.46
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备						371,134.32			371,134.32
1．本期提取						1,440,600.51			1,440,600.51
2．本期使用						1,069,466.19			1,069,466.19
（六）其他
四、本期期末余额	99,251,600.00		1,213,792,066.92	6,100,136.08		21,539,734.05	44,400,109.49	206,176,294.50	1,579,059,668.88

公司负责人：宫殿海主管会计工作负责人：王新才会计机构负责人：程飞舟

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用北京新时空科技股份有限公司（以下简称“时空科技”“公司”或“本公司”）由自然人宫殿海、韩丽卿、祝昊共同出资成立，于2004年2月20日取得北京市工商管理局批准核发的注册号为1102272646898的《企业法人营业执照》，2015年12月29日，公司完成工商整体变更登记手续。公司2020年8月21日在证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为9111011675871543XN的营业执照。经过历年的配售新股、转增股本及增发新股，截止2025年6月30日，本公司累计股本总数9,925.16万股，注册资本为9,925.16万元，注册地址：北京市怀柔区融城北路10号院1号楼2层224。总部地址：北京市通州区经海五路1号院A15号楼。实际控制人为宫殿海。

本公司属建筑业--建筑装饰和其他建筑业行业，主要产品和服务为照明工程系统集成及智慧城市相关业务。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

√适用□不适用本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用

项目	重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项	款项余额大于500万
本期重要的应收款项核销	单笔核销金额大于50万
合同资产账面价值发生重大变动	变动比例超过20%
重要的在建工程	在建工程发生大于500万元
重要的非全资子公司	营业收入、资产总额、净资产占比超过10%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（2）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

（3）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

①增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权

时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

（1）合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，

如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方

的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认

该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

11、金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

（1）金融资产的分类、确认和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

①以摊余成本计量的金融资产。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

①分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他

此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

④分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（2）金融负债的分类、确认和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要

求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

（3）金融资产和金融负债的终止确认

①金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

②金融负债终止确认条件金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

①转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产

生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

②保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

③既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条①、②之外的

其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

②金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（6）金融资产减值

本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融

资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收票据及应收账款，以及由租赁准则规范的交易形成的租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该

金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计

算利息收入。

②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶

段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账

面余额和实际利率计算利息收入。

③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该

金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计

算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

①信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

②已发生信用减值的金融资产当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1）发行方或债务人发生重大财务困难；2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

③预期信用损失的确定本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预

计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

④减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1：无风险银行承兑票据组合	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
组合2：商业承兑汇票	相同承诺机构性质的应收票据具有类似信用风险特征	通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
账龄组合	全部应收客户交易款项

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

组合名称	计提方法
账龄组合	本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	计提方法
应收利息	本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收股利
应收保证金
应收关联方款项
应收备用金
应收其他款项

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、合同履约成本、周转材料等。

（2）存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法进行摊销；

②包装物采用一次转销法进行摊销。

③其他周转材料采用一次转销法进行摊销。存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

√适用□不适用

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。公司合同资产信用损失准备计提比例如下表：

账龄	合同资产信用损失准备计提比率（%）
	组合1：已完工验收未结算合同资产	组合2：一年以内到期的质保金	组合3：在建项目合同资产
1年以内	5	5	0.5
1－2年	10	10	0.5
2－3年	20	20	5
3－4年	50	50	20
4－5年	80	80	50
5年以上	100	100	100

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

组合名称	计提方法
账龄组合	本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用

终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

（1）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注6同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

①成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

②权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于

被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

（3）长期股权投资核算方法的转换

①公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第XX号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

②公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

③权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的

剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

④成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

⑤成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，

减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（5）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。20、投资性房地产不适用

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	40年	5	2.375
运输工具	年限平均法	5-10年	5	19.00-9.50
电子设备	年限平均法	3-5年	5	31.67-19.00
办公设备及其他	年限平均法	3-5年	5	31.67-19.00
专用设备	年限平均法	5年	5	19.00
车场建筑物	年限平均法	3-15年	5	31.67-6.33

22、在建工程

√适用□不适用

（1）在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

①无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

②无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依据
软件	3-10年	预计使用年限
专利权	10年	预计使用年限
商标权	10年	参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

2）使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

①划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。

其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活动共用设备、产线、场地按照工时占比、面积占比分配计入研发支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

②开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

27、长期资产减值

√适用□不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

29、合同负债

√适用□不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

31、预计负债

√适用□不适用

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或

有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

32、股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

（4）会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满

足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司收入主要来源于照明工程系统集成及智慧城市相关业务。

①收入确认的一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

②收入确认的具体方法

1）对于在某一时段履行的履约义务

本公司与客户之间的合同主要是为客户提供照明工程施工以及设计等履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，本公司将其作为某一时段内履行的履约义务，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。合同成本不能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。如果合同总成本很可能超过合同总收入，则形成合同预计损失，计入预计负债，并确认为当期成本。

本公司智慧停车业务属于在某一时段内履行的履约义务，根据已提供服务期间占使用期限的比例确定提供服务的履约进度，并按履约进度确认收入。

2）对于在某一时点履行的履约义务本公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让商品的单项履约义务，属于在某一时点履行履约义务，一般以货物控制权转移给购买方时确认收入，具体为货物已经发出并经客户签收后，按照客户签收时点确认收入

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用

（1）合同履约成本本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

（2）合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

（3）合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

（4）合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

（1）类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（3）会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

①企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。

本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

项目	采用简化处理的租赁资产类别
短期租赁	为外地工程项目员工租赁的房屋

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

（1）租赁的分类本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

（2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

①扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

②取决于指数或比率的可变租赁付款额；

③合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

④租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；

⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

会计政策变更的内容和原因	受重要影响的报表项目名称	影响金额
财政部于2023年11月发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）（以下简称“解释第17号”）。解释第17号规定，对于资产转让属于销售的售后租回交易中形成的使用权资产和租赁负债，应当按照《企业会计准则第21号——租赁》中的相关规定进行后续计量。承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人仍应当按照《企业会计准则第21号——租赁》的规定将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益，不受前款规定的限制。企业应当按照本解释的规定对《企业会计准则第21号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。执行解释第17号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。		0.00
财政部于2024年12月，发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）（以下简称“解释第18号”）。解释第18号规定，在对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。	销售费用（合并利润表，2025年半年度）	-4,550,041.27
	营业成本（合并利润表，2025年半年度）	4,550,041.27
	销售费用（合并利润表，2024年半年度）	-2,201,067.83
	营业成本（合并利润表，2024年半年度）	2,201,067.83
公司自2024年1月1日起执行企业数据资源相关会计处理暂行规定（以下简称“暂行规定”），执行暂行规定对本报告期内财务报表无重大影响。		0.00

其他说明无

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率主要税种及税率情况

√适用□不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	1%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税	实缴增值税	5%、7%
教育费附加	实缴增值税	3%
地方教育费附加	实缴增值税	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%、15%、20%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用□不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15%
北京灵科智慧科技有限公司	15%
北京新时空交通科技有限公司	25%
北京时空之旅文化传播有限公司	25%
北京时空之旅文化发展有限公司	25%
新疆智城时空科技有限公司	20%
沈阳新时空交通科技有限公司	25%
河北新时空智能科技有限公司	25%
捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司	15%
康平嘉园安泊停车场运营管理有限公司	20%
沈阳辉山安泊智慧城市停车管理有限公司	20%
海南捷安泊停车管理有限公司	20%
沈阳捷安泊城市停车管理有限公司	25%
沈阳市大东区捷安泊交通新能源有限公司	20%
辽宁盛京智泊停车管理有限公司	20%
沈阳洪锦安泊停车管理有限公司	20%
沈阳市和平区城更智慧城市停车管理有限责任公司	20%

沈阳亿泊科技有限公司	20%
沈阳瑞景安泊城市停车管理有限公司	20%
沈阳网逸物联智慧城市开发运营有限公司	20%
广安时空之旅文化旅游有限公司	20%
沈阳东耀安泊智慧城市停车管理有限公司	20%
沈阳安铁出行服务有限公司	20%
沈阳城开安泊停车管理有限公司	20%
新时空（山东）科技发展有限公司	25%

2、税收优惠

√适用□不适用本公司2024年10月高新技术企业复审通过，报告期享受15%的所得税税收优惠政策。子公司北京灵科智慧科技有限公司2023年12月被评为高新技术企业，报告期享受15%的所得税税收优惠政策。

子公司捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司2022年11月被评为高新技术企业，报告期享受15%的所得税税收优惠政策。

根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）的规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。本公司子公司新疆智城时空科技有限公司、沈阳辉山安泊智慧城市停车管理有限公司、康平嘉园安泊停车场运营管理有限公司等上述表格中税率为20%的企业2025年度上半年按照上述规定计算缴纳企业所得税。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	72,905.16	576,672.86
银行存款	292,977,693.87	224,943,006.44
其他货币资金	1,737,854.60	3,881,581.15
合计	294,788,453.63	229,401,260.45
其中：存放在境外的款项总额

其他说明其中，受限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	期初余额
履约保证金	207,302.01	847,302.01

票据保证金		1,276,065.99
农民工工资保证金	1,530,542.29	1,530,302.18
合计	1,737,844.30	3,653,670.18

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据	4,572,615.29	6,026,148.22
减：商业承兑汇票坏账准备	1,724,940.56	981,599.74
合计	2,847,674.73	5,044,548.48

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据	3,547,101.41	341,495.20
合计	3,547,101.41	341,495.20

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	4,572,615.29	100.00	1,724,940.56	37.72	2,847,674.73	6,026,148.22	100.00	981,599.74	16.29	5,044,548.48
其中：
组合1无风险银行承兑票据组合
组合2商业承	4,572,615.29	100.00	1,724,940.56	37.72	2,847,674.73	6,026,148.22	100.00	981,599.74	16.29	5,044,548.48

兑汇票
合计	4,572,615.29	/	1,724,940.56	/	2,847,674.73	6,026,148.22	/	981,599.74	/	5,044,548.48

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

√适用□不适用组合计提项目：组合2商业承兑汇票

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内			5
1至2年	1,028,417.71	102,841.77	10
2至3年	1,000,000.00	200,000.00	20
3至4年	2,044,197.58	1,022,098.79	50
4至5年	500,000.00	400,000.00	80
5年以上			100
合计	4,572,615.29	1,724,940.56

按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据	981,599.74	743,340.82				1,724,940.56
其中：组合1无风险银行承兑票据组合
组合2商业承兑汇票	981,599.74	743,340.82				1,724,940.56

合计

981,599.74

743,340.82

1,724,940.56

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用应收票据核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	119,189,701.13	112,143,658.38
其中：1年以内（含1年）	119,189,701.13	112,143,658.38
1至2年	146,854,562.73	437,969,785.32
2至3年	194,746,956.80	33,359,755.66
3至4年	75,194,224.74	82,612,778.06
4至5年	29,925,156.75	54,774,710.30
5年以上	147,868,260.97	105,496,007.74
合计	713,778,863.12	826,356,695.46

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	123,233,283.26	17.26	67,866,098.87	55.07	55,367,184.39	224,233,283.26	27.14	67,866,098.87	30.27	156,367,184.39
按组合计提坏账准备	590,545,579.86	82.74	243,771,901.76	41.28	346,773,678.10	602,123,412.20	72.86	223,512,186.85	37.12	378,611,225.35
其中：
账龄组合	590,545,579.86	82.74	243,771,901.76	41.28	346,773,678.10	602,123,412.20	72.86	223,512,186.85	37.12	378,611,225.35
合计	713,778,863.12	/	311,638,000.63	/	402,140,862.49	826,356,695.46	/	291,378,285.72	/	534,978,409.74

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
江西南昌旅游集团有限公司文化旅游项目管理分公司	65,068,608.51	49,520,582.55	76.11	涉及仲裁
张家口奥体建设开发有限公司	55,659,982.18	16,697,994.65	30.00	涉及诉讼
中铁广州工程局集团深圳工程有限公司	1,653,101.29	795,930.39	48.15	涉及诉讼
绿地集团成都蜀峰房地产开发有限公司	276,591.28	276,591.28	100.00	预计无法收回
东北大学物业管理有限公司	125,000.00	125,000.00	100.00	预计无法收回
沈阳亿丰商业管理有限公司	450,000.00	450,000.00	100.00	预计无法收回
合计	123,233,283.26	67,866,098.87	55.07	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

√适用□不适用组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	119,189,701.13	5,959,485.06	5.00
1至2年	146,854,562.73	14,685,456.27	10.00
2至3年	72,365,264.82	14,473,052.96	20.00
3至4年	74,994,224.74	37,497,112.38	50.00
4至5年	29,925,156.75	23,940,125.40	80.00
5年以上	147,216,669.69	147,216,669.69	100.00
合计	590,545,579.86	243,771,901.76

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提坏账准备的应收账款	67,866,098.87					67,866,098.87
按组合计提预期信用损失的应收账款	223,512,186.85	20,259,714.91				243,771,901.76
其中：账龄组合	223,512,186.85	20,259,714.91				243,771,901.76
合计	291,378,285.72	20,259,714.91				311,638,000.63

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
客户1	65,082,837.46		65,082,837.46	4.86	49,534,811.50
客户2		63,733,335.77	63,733,335.77	4.76	318,666.68
客户3	58,665,672.26		58,665,672.26	4.38	58,665,672.26
客户4	55,959,982.18		55,959,982.18	4.18	16,757,994.65
客户5	50,983,520.00	287,708.20	51,271,228.20	3.83	5,465,065.59
合计	230,692,011.90	64,021,043.97	294,713,055.87	22.01	130,742,210.68

其他说明无其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
已完工未结算资产	625,353,670.13	192,883,273.65	432,470,396.48	672,074,682.13	192,729,996.88	479,344,685.25
合计	625,353,670.13	192,883,273.65	432,470,396.48	672,074,682.13	192,729,996.88	479,344,685.25

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	变动金额	变动原因
已完工验收未结算合同资产	-9,719,260.87	工程项目结算
一年以内到期的质保金	-1,598,017.39	质保金到期
在建项目合同资产	-35,557,010.51	工程项目验收/结算
合计	-46,874,288.77	/

(3).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	625,353,670.13	100.00	192,883,273.65	30.84	432,470,396.48	672,074,682.13	100.00	192,729,996.88	28.68	479,344,685.25
其中：
已完工验收未结算合同资产	242,089,414.76	38.71	83,306,919.74	34.41	158,782,495.02	258,787,430.71	38.51	90,285,674.82	34.89	168,501,755.89
一年以内到期的质保金	13,851,325.78	2.21	1,481,012.77	10.69	12,370,313.01	15,276,289.00	2.27	1,307,958.60	8.56	13,968,330.40
在建项目合同资产	369,412,929.59	59.07	108,095,341.14	29.26	261,317,588.45	398,010,962.42	59.22	101,136,363.46	25.41	296,874,598.96
合计	625,353,670.13	/	192,883,273.65	/	432,470,396.48	672,074,682.13	/	192,729,996.88	/	479,344,685.25

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用组合计提项目：已完工验收未结算合同资产

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	66,919,721.63	3,345,986.09	5.00
1至2年	46,880,676.37	4,688,067.64	10.00
2至3年	48,860,516.67	9,772,103.33	20.00
3至4年	27,851,316.34	13,925,658.17	50.00
4至5年	10,396.22	8,316.98	80.00
5年以上	51,566,787.53	51,566,787.53	100.00
合计	242,089,414.76	83,306,919.74

组合计提项目：一年以内到期的质保金

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	4,885,435.80	244,271.78	5.00
1至2年	8,479,958.57	847,995.86	10.00
2至3年			20.00
3至4年			50.00
4至5年	485,931.41	388,745.13	80.00
5年以上			100.00
合计	13,851,325.78	1,481,012.77

组合计提项目：在建项目合同资产

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	151,771,214.96	758,856.07	0.50
1至2年	13,769,000.41	68,845.00	0.50
2至3年	20,510,678.91	1,025,533.95	5.00
3至4年	80,583,489.27	16,116,697.85	20.00
4至5年	25,306,275.55	12,653,137.78	50.00
5年以上	77,472,270.49	77,472,270.49	100.00
合计	369,412,929.59	108,095,341.14

按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期变动金额				期末余额	原因
		计提	收回或转回	转销/核销	其他变动
合同资产减值准备	192,729,996.88	153,276.77				192,883,273.65
合计	192,729,996.88	153,276.77				192,883,273.65	/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

无

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用合同资产核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	7,495,766.40	855,876.01
合计	7,495,766.40	855,876.01

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	1,304,233.60
合计	1,304,233.60

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用

项目	期初余额		本期增减变动金额		期末余额
	成本	公允价值	成本	公允价值	成本	公允价值
		变动		变动		变动
银行承兑	855,876.01		6,639,890.39		7,495,766.40

汇票
合计	855,876.01		6,639,890.39		7,495,766.40

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	7,489,415.19	35.58	8,505,620.67	38.10
1至2年	3,286,835.03	15.61	4,534,463.21	20.31
2至3年	4,820,321.46	22.90	4,818,504.83	21.58
3年以上	5,454,354.07	25.91	4,467,076.18	20.01
合计	21,050,925.75	100.00	22,325,664.89	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
中电华航（北京）电子工程有限公司	2,051,700.74	9.75
安泰吉祥（北京）建筑工程有限公司	2,021,722.20	9.60
江西鑫腾纳智能科技有限公司	1,362,733.20	6.47
深圳中大建筑装饰有限公司	1,343,775.00	6.38
温州翔达建筑承包有限公司	1,239,006.82	5.89
合计	8,018,937.96	38.09

其他说明：

无其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	956,819.58	956,819.58
其他应收款	25,392,001.44	30,960,736.56
合计	26,348,821.02	31,917,556.14

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
辽宁惠捷智慧城市停车管理有限责任公司	956,819.58	956,819.58
合计	956,819.58	956,819.58

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	1,007,178.51	100.00	50,358.93	5.00	956,819.58	1,007,178.51	100.00	50,358.93	5.00	956,819.58
其中：
账龄组合	1,007,178.51	100.00	50,358.93	5.00	956,819.58	1,007,178.51	100.00	50,358.93	5.00	956,819.58
合计	1,007,178.51	/	50,358.93	/	956,819.58	1,007,178.51	/	50,358.93	/	956,819.58

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

√适用□不适用组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,007,178.51	50,358.93	5.00
1至2年			10.00
2至3年			20.00
3至4年			50.00
4至5年			80.00

5年以上			100.00
合计	1,007,178.51	50,358.93

按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日余额	50,358.93			50,358.93
2025年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2025年6月30日余额	50,358.93			50,358.93

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提预期信用损失的其他应收款	50,358.93					50,358.93
其中：账龄组	50,358.93					50,358.93

合
合计	50,358.93		50,358.93

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

无

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	15,302,905.44	17,779,081.97
其中：1年以内（含1年）	15,302,905.44	17,779,081.97
1至2年	7,713,113.53	8,662,322.11
2至3年	2,966,394.08	7,148,852.11
3至4年	4,366,943.78	3,411,687.14
4至5年	463,210.97	1,972,786.88
5年以上	3,027,565.84	2,119,164.86
合计	33,840,133.64	41,093,895.07

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	6,596,373.38	12,447,374.69
备用金	2,560,097.31	6,111,153.02
往来款	16,972,866.38	19,739,679.11
其他	7,710,796.57	2,795,688.25
合计	33,840,133.64	41,093,895.07

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日余额	8,283,198.69		1,849,959.82	10,133,158.51
2025年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	1,685,026.31			1,685,026.31
本期转销
本期核销
其他变动
2025年6月30日余额	6,598,172.38		1,849,959.82	8,448,132.20

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提坏账准备的其他应收款	1,849,959.82					1,849,959.82
按组合计提预期信用损失的其他应收款	8,283,198.69		1,685,026.31			6,598,172.38
其中：账龄组合	8,283,198.69		1,685,026.31			6,598,172.38
合计	10,133,158.51		1,685,026.31			8,448,132.20

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明

无

(17).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备期末余额
辽宁中城安泊停车管理有限公司	2,320,852.80	6.86	往来款	1-2年	232,085.28
沈阳安路捷交通科技有限公司	2,129,371.49	6.29	往来款	1-2年	212,937.15
哈勃照明设备有限公司	1,970,000.00	5.82	往来款	3-4年	985,000.00
大连甘新智捷交通科技有限公司	1,673,956.29	4.95	往来款	1年内	83,697.81
沈阳市停车行业协会	1,263,897.10	3.73	往来款	2-3年、5年以上	292,779.42
合计	9,358,077.68	27.65	/	/	1,806,499.66

(19).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本	账面价值

		减值准备			减值准备
原材料	19,098,419.66		19,098,419.66	8,939,866.47		8,939,866.47
库存商品	4,713,955.60		4,713,955.60	5,491,097.26		5,491,097.26
周转材料	2,655,041.12		2,655,041.12	2,596,629.93		2,596,629.93
合同履约成本	4,883,656.26		4,883,656.26	6,285,005.71		6,285,005.71
合计	31,351,072.64		31,351,072.64	23,312,599.37		23,312,599.37

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	2,969,025.67	1,427,010.46
预缴税金	30,013,518.37	37,125,392.25
待转销项税	64,547,446.48	66,245,460.58
预付房租等	1,537,095.77	914,493.89
合计	99,067,086.29	105,712,357.18

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明：

无

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

无

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

小计

小计
二、联营企业
北京元新时空科技有限公司	1,488,592.14				20,074.01		1,508,666.15
辽宁惠捷智慧城市停车管理有限责任公司	542,381.25				399,504.43		941,885.68
乌鲁木齐城投东方时尚智行科技有限公司	7,999,000.00		3,800,000.00		-145,523.25		11,653,476.75
大连甘新智捷交通科技有限公司			2,450,000.00				2,450,000.00
小计	10,029,973.39		6,250,000.00		274,055.19		16,554,028.58
合计	10,029,973.39		6,250,000.00		274,055.19		16,554,028.58

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

无

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增减变动					期末余额	本期确认的股利收入	累计计入其他综合收益的利得	累计计入其他综合收益的损失	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
		追加投资	减少投资	本期计入其他综合收益的利得	本期计入其他综合收益的损失	其他
悦悠空间照明科技（上海）有限公司	2,000,000.00						2,000,000.00
山东高速齐鲁机电工程有限公司	1,500,000.00						1,500,000.00
浙江尚越文化旅游开发有限公司	2,000,000.00						2,000,000.00
乐有文化发展（海南）有限公司	5,000,000.00						5,000,000.00
合计	10,500,000.00						10,500,000.00				/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用20、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、固定资产项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	199,607,069.36	206,170,956.15
固定资产清理
合计	199,607,069.36	206,170,956.15

其他说明：

无固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	运输工具	电子设备	办公设备	专业设备	车场建筑物	合计
一、账面原值：
1.期初余额	154,327,638.31	11,562,118.72	12,313,632.29	4,895,193.29	85,470,422.31	11,765,825.78	280,334,830.70
2.本期增加金额	333,144.50		353,971.97	165,779.37	1,343,812.06		2,196,707.90
（1）购置	333,144.50		353,971.97	165,779.37	877,081.69		1,729,977.53
（2）在建工程转入					466,730.37		466,730.37
（3）企业合并增加
3.本期减少金额			9,750.89	1,285.00	60,500.11	24,380.98	95,916.98
（1）处置或报废			9,750.89	1,285.00	60,500.11	24,380.98	95,916.98
4.期末余额	154,660,782.81	11,562,118.72	12,657,853.37	5,059,687.66	86,753,734.26	11,741,444.80	282,435,621.62
二、累计折旧
1.期初余额	19,886,184.85	9,849,367.95	10,346,050.32	3,037,219.42	22,523,792.76	8,521,259.25	74,163,874.55
2.本期增加金额	1,874,994.44	225,706.68	624,343.54	323,636.02	5,283,175.98	386,819.43	8,718,676.09
（1）计提	1,874,994.44	225,706.68	624,343.54	323,636.02	5,283,175.98	386,819.43	8,718,676.09
3.本期减少金额			6,290.43	558.60	30,610.52	16,538.83	53,998.38
（1）处置或报废			6,290.43	558.60	30,610.52	16,538.83	53,998.38
4.期末余	21,761,179.29	10,075,074.63	10,964,103.43	3,360,296.84	27,776,358.22	8,891,539.85	82,828,552.26

额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	132,899,603.52	1,487,044.09	1,693,749.94	1,699,390.82	58,977,376.04	2,849,904.95	199,607,069.36
2.期初账面价值	134,441,453.46	1,712,750.77	1,967,581.97	1,857,973.87	62,946,629.55	3,244,566.53	206,170,956.15

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
辽（2021）大连市内四区不动产权第00219573号	14,361,904.76	1,279,107.00		13,082,797.76	暂时闲置
丰台区花乡四合庄（中关村科技园丰台东区三期）1516-21地块A座办公14层1402	3,641,222.30	691,850.82		2,949,371.48	暂时闲置
丰台区花乡四合庄（中关村科技园丰台东区三期）1516-21地块A座办公14层1403	3,570,593.00	678,430.62		2,892,162.38	暂时闲置
重庆来福士广场-嘉陵江滨江路5号-23-3	3,046,038.55	42,200.34		3,003,838.21	暂时闲置
顺义区裕曦路11号院2号楼3层309	2,601,117.14	478,774.23		2,122,342.91	暂时闲置
琼海分-官塘学府4栋A单元801号	2,396,384.15	71,142.62		2,325,241.53	暂时闲置
绿地成都蜀峰4-4-3905	1,211,976.52	215,883.00		996,093.52	暂时闲置
京（2018）怀不动产权第0010456号	628,300.00	110,672.39		517,627.61	暂时闲置
青岛东方影都万达公馆A块办公楼10栋4层403户	540,515.00	109,097.06		431,417.94	暂时闲置
012伊金霍洛旗维邦?安泰苑小区5号楼1单元1801号	939,408.00	132,006.75		807,401.25	暂时闲置
012伊金霍洛旗维邦?安泰苑小区5号楼1单元1801号-车位	100,000.00	14,052.32		85,947.68	暂时闲置
合计	33,037,459.42	3,823,217.15		29,214,242.27

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
琼海分-官塘学府4栋A单元801号	2,325,241.53	正在办理

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	10,639,412.69	7,532,574.95
工程物资
合计	10,639,412.69	7,532,574.95

其他说明：

无在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
停车场	5,710,469.26		5,710,469.26	3,878,996.65		3,878,996.65
自购房产装修	4,053,455.32		4,053,455.32	2,502,261.27		2,502,261.27
城市智慧停车项目	101,529.58		101,529.58	377,358.50		377,358.50
智慧停车管理平台	566,037.74		566,037.74	566,037.74		566,037.74
信息化平台及研发中心	207,920.79		207,920.79	207,920.79		207,920.79
合计	10,639,412.69		10,639,412.69	7,532,574.95		7,532,574.95

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明：

无

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	112,013,043.45	112,013,043.45
2.本期增加金额	6,201,631.14	6,201,631.14
(1)租赁	6,201,631.14	6,201,631.14
3.本期减少金额	2,121,243.78	2,121,243.78

(1)租赁到期	2,121,243.78	2,121,243.78
(2)其它减少
4.期末余额	116,093,430.81	116,093,430.81
二、累计折旧
1.期初余额	43,206,722.18	43,206,722.18
2.本期增加金额	9,563,466.55	9,563,466.55
(1)本期计提	9,563,466.55	9,563,466.55
3.本期减少金额	494,381.01	494,381.01
(1)租赁到期	494,381.01	494,381.01
4.期末余额	52,275,807.72	52,275,807.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)本期计提
3.本期减少金额
(1)租赁到期
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	63,817,623.09	63,817,623.09
2.期初账面价值	68,806,321.27	68,806,321.27

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	软件	专利权	商标权	合计
一、账面原值
1.期初余额	18,940,251.60	2,173,342.68	10,589.60	21,124,183.88
2.本期增加金额	754,716.99			754,716.99
(1)购置	754,716.99			754,716.99
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	19,694,968.59	2,173,342.68	10,589.60	21,878,900.87
二、累计摊销
1.期初余额	4,752,885.50	704,821.23	3,386.96	5,461,093.69
2.本期增加金额	929,603.46	147,418.97	967.75	1,077,990.18
（1）计提	929,603.46	147,418.97	967.75	1,077,990.18

3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	5,682,488.96	852,240.20	4,354.71	6,539,083.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	14,012,479.63	1,321,102.48	6,234.89	15,339,817.00
2.期初账面价值	14,187,366.10	1,468,521.45	7,202.64	15,663,090.19

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司	18,856,147.47					18,856,147.47
河北新时空智能科技有限公司	10,569,994.98					10,569,994.98
合计	29,426,142.45					29,426,142.45

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司	5,877,679.81					5,877,679.81
河北新时空智能科技有限公司	10,569,994.98					10,569,994.98
合计	16,447,674.79					16,447,674.79

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费用		492,853.00			492,853.00
工程改造费	25,661,039.33	7,773,420.90	7,892,795.35		25,541,664.88
合计	25,661,039.33	8,266,273.90	7,892,795.35		26,034,517.88

其他说明：

无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	405,605,996.85	59,008,513.27	405,162,476.05	58,927,674.14
租赁负债	70,262,013.76	11,389,012.57	75,930,343.05	12,356,517.80
可抵扣亏损	7,534,646.89	1,395,485.49	4,943,288.85	988,657.77
合计	483,402,657.50	71,793,011.33	486,036,107.95	72,272,849.71

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
使用权资产	65,948,717.04	10,748,549.69	71,350,162.50	11,638,304.97
非同一控制企业合并资产评估增值	10,060,854.02	2,015,002.55	9,565,609.31	2,163,828.48
合计	76,009,571.06	12,763,552.24	80,915,771.81	13,802,133.45

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

□适用√不适用

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同资产-质保金	31,916,380.38	2,392,737.09	29,523,643.29	19,229,364.92	2,002,329.83	17,227,035.09
预付购房款	1,098,366.00		1,098,366.00	1,098,366.00		1,098,366.00

预付装修设计费等	1,429,687.35		1,429,687.35	386,435.62		386,435.62
预付工程款、承包费等	4,589,454.72		4,589,454.72	2,723,700.00		2,723,700.00
合计	39,033,888.45	2,392,737.09	36,641,151.36	23,437,866.54	2,002,329.83	21,435,536.71

其他说明：

无

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	1,737,844.30	1,737,844.30		保证金	3,653,670.18	3,653,670.18		保证金
合计	1,737,844.30	1,737,844.30	/	/	3,653,670.18	3,653,670.18	/	/

其他说明：

无

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证借款	84,953,588.39	69,100,871.15
信用借款	9,150,000.00	10,000,000.00
未到期应付利息	412,151.74	158,446.49
合计	94,515,740.13	79,259,317.64

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
材料款	107,272,646.36	111,522,114.76
劳务费	36,112,917.69	42,872,456.05
设计咨询费	19,761,391.92	30,680,293.48
工程款	3,513,963.76	3,026,362.69
合计	166,660,919.73	188,101,226.98

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收工程款	2,319,675.03	3,357,548.40
停车场年卡收入	5,975,525.46	6,712,558.95
预收销售款	3,827,949.12	5,421,928.11
合计	12,123,149.61	15,492,035.46

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	11,612,901.30	44,472,491.28	52,794,204.04	3,291,188.54
二、离职后福利-设定提存计划	745,035.32	3,992,730.05	3,994,313.24	743,452.13
三、辞退福利	754,393.48	193,353.51	947,746.99	0.00
四、一年内到期的其他福利
合计	13,112,330.10	48,658,574.84	57,736,264.27	4,034,640.67

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	10,678,042.04	41,071,097.84	49,392,433.61	2,356,706.27
二、职工福利费		-1,621,325.15	-1,621,325.15	0.00
三、社会保险费	374,725.22	2,482,609.27	2,483,853.26	373,481.23
其中：医疗保险费	353,003.88	2,304,115.56	2,305,940.00	351,179.44
工伤保险费	21,010.21	171,764.83	171,840.24	20,934.80
生育保险费	711.13	6,728.88	6,073.02	1,366.99
四、住房公积金	509,396.01	2,318,752.00	2,317,885.00	510,263.01
五、工会经费和职工教育经费	50,738.03	221,357.32	221,357.32	50,738.03
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	11,612,901.30	44,472,491.28	52,794,204.04	3,291,188.54

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	715,036.13	3,862,694.67	3,863,990.13	713,740.67
2、失业保险费	29,999.19	130,035.38	130,323.11	29,711.46
3、企业年金缴费

合计

745,035.32

3,992,730.05

3,994,313.24

743,452.13

其他说明：

□适用√不适用40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	795,199.76	419,910.87
企业所得税	143,951.46	783,506.95
个人所得税	245,323.77	1,429,550.66
城市维护建设税	192,445.23	198,827.77
教育费附加	106,537.47	109,528.20
印花税	5,090.10	5,078.30
车船税	1,380.00	1,380.00
其它	651.87	785.55
合计	1,490,579.66	2,948,568.30

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	23,326,978.00	17,714,789.65
合计	23,326,978.00	17,714,789.65

(2).应付利息

□适用√不适用

(3).应付股利

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款	18,765,814.07	13,547,369.10
押金及保证金	3,879,700.00	3,449,420.00
其他	681,463.93	718,000.55
合计	23,326,978.00	17,714,789.65

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的租赁负债	12,612,197.53	14,403,750.43
合计	12,612,197.53	14,403,750.43

其他说明：

无

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待转销项税	92,253,923.89	103,733,242.28
背书未到期商业承兑汇票		3,547,101.41
合计	92,253,923.89	107,280,343.69

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付租赁款	52,317,283.72	57,069,767.79
减：一年内到期的租赁负债	12,612,197.53	14,403,750.43
合计	39,705,086.19	42,666,017.36

其他说明：

无

48、长期应付款项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益递延收益情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	99,251,600.00						99,251,600.00

其他说明：

无

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,201,327,275.37			1,201,327,275.37
其他资本公积	8,233,168.13	1,458,324.16	3,133,053.67	6,558,438.62

合计

1,209,560,443.50

1,458,324.16

3,133,053.67

1,207,885,713.99

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1、由于公司2024年度未达到业绩考核要求，根据公司《2023年员工持股计划管理办法》及《关于2023年员工持股计划第二个解锁期解锁条件未成就的公告》中的相关内容，员工持股计划管理委员会收回了未达到解锁条件的股票份额并择机在股票二级市场上出售了部分股票份额。管理委员会收回未达到解锁条件的股票份额1,165,130股，对应原始出资额12,548,450.10元。后在二级股票市场出售上述股票份额中的208,200股，对应原始出资额为2,242,314.00元，对应出售金额为3,700,638.16元。两者差额增加资本公积1,458,324.16元。

2、由于上述员工持股计划中所涉及的股票份额均未达到解锁条件，故调减此前因该员工持股计划计入资本公积金额3,133,053.67元。

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
实行股权激励回购	6,100,136.08			6,100,136.08
合计	6,100,136.08			6,100,136.08

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	22,534,677.13	1,538,027.87	667,300.58	23,405,404.42
合计	22,534,677.13	1,538,027.87	667,300.58	23,405,404.42

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	44,400,109.49			44,400,109.49
任意盈余公积
合计	44,400,109.49			44,400,109.49

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	-34,029,929.26	227,962,945.00
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	-34,029,929.26	227,962,945.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-66,274,550.02	-261,992,874.26
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
期末未分配利润	-100,304,479.28	-34,029,929.26

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	143,407,361.37	117,369,732.46	161,758,941.38	126,615,068.43
其他业务	217,500.73	28,801.09	-471,509.78	121,614.76
合计	143,624,862.10	117,398,533.55	161,287,431.60	126,736,683.19

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合同分类	夜间经济		智慧城市		合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商品类型
夜间经济	87,194,908.51	81,291,281.74			87,194,908.51	81,291,281.74
智慧城市			56,212,452.86	36,078,450.72	56,212,452.86	36,078,450.72
按经营地区分类
东部地区	40,278,453.95	36,002,411.26	46,085,314.20	29,217,836.33	86,363,768.15	65,220,247.59
中部地区	36,556,968.11	28,739,134.66	3,433,858.00	2,189,049.67	39,990,826.11	30,928,184.33
西部地区	10,359,486.45	16,549,735.82	6,693,280.66	4,671,564.72	17,052,767.11	21,221,300.54
按商品转让的

时间分类
在某一时点转让	2,998,078.29	2,206,674.49	725,699.22	777,054.44	3,723,777.51	2,983,728.93
在某一时段内转让	84,196,830.22	79,084,607.25	55,486,753.64	35,301,396.28	139,683,583.86	114,386,003.53
合计	87,194,908.51	81,291,281.74	56,212,452.86	36,078,450.72	143,407,361.37	117,369,732.46

其他说明

√适用□不适用截至2025年6月30日，分摊至剩余履约义务的交易价格为40,323.27万元，该金额将随着工程的完工进度确认为收入。

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	458,227.04	426,416.76
教育费附加	330,240.56	310,782.61
房产税	467,137.06	337,703.23
土地使用税	26,914.20	21,864.15
印花税	59,024.54	103,795.42
地方水利建设基金		4,013.66
其他	202,838.90	44,585.41
合计	1,544,382.30	1,249,161.24

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪金	10,982,309.56	9,474,521.47
维修费	14,724.00	43,216.27
差旅费	2,205,691.29	2,096,094.40
办公费	887,010.38	596,876.09
房租水电费	1,624,937.09	1,236,006.33
业务招待费	2,879,754.13	1,959,256.41
投标服务费	2,271,252.40	855,884.55
中介服务费	989,021.32	2,395,091.43
其他	3,508,744.89	1,784,940.70
合计	25,363,445.06	20,441,887.65

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪金	17,975,958.78	24,343,271.99
业务招待费	5,227,043.64	3,459,687.11
折旧摊销费	2,931,687.86	2,991,170.12
办公费	1,768,769.20	1,743,376.67
房租水电费	2,557,195.10	2,080,132.78
中介服务费	4,610,475.31	5,512,927.01
差旅费	2,316,667.89	2,931,686.58
其他	1,189,878.83	382,071.83
合计	38,577,676.61	43,444,324.09

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
影像数字化交互应用系统		208,242.96
城市生命线管理平台		112,033.60
多场景智慧路灯		261,459.85
数据互联智控平台		1,004,422.39
智慧停车管理系统		523,868.05
夜间经济控制系统		245,187.01
智慧农业管理平台		715,444.21
教育照明管理平台		599,652.76
双系统出租车网约车运营管理平台		492,863.64
三层链条升降横移类机械式停车设备研发		220,067.98
智能灯杆道路交通感知系统	631,810.40
智慧灯杆系统的设计与实现	19,080.00

低碳智慧灯杆协同管理平台	1,443,751.68
驾校综合云管理一体化平台	1,046,000.22
智慧隧道全栈灯控云平台	933,671.95
夜游文旅数字孪生运营系统	1,224,269.86
联动塔库机械式停车设备研发	138,334.70
机械立体车库自动充电机器人系统研发	172,469.87
合计	5,609,388.68	4,383,242.45

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	1,590,674.43	1,629,381.25
减：利息收入	719,733.04	5,351,264.22
担保费	94,925.76	7,661.17
手续费及其他	258,029.02	84,319.59
贴现利息	341,126.58	533,044.67
租赁负债-未确认融资费用	1,083,897.63	1,150,685.63
合计	2,648,920.38	-1,946,171.91

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

按性质分类	本期发生额	上期发生额
政府补助	100,000.00	176,341.18
个税返还	110,554.56
进项税加计抵减	7,183.09	6,357.77
理赔收入	46,850.79	11,946.52
合计	264,588.44	194,645.47

其他说明：

无

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	274,055.19	371,352.95
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收

益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益		306.09
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计	274,055.19	371,659.04

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	-743,340.82	1,221,159.92
应收账款坏账损失	-20,239,909.04	-17,886,698.10
其他应收款坏账损失	1,665,220.44	-879,305.36
合计	-19,318,029.42	-17,544,843.54

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
合同资产减值损失	-543,684.03	-31,829,919.56
合计	-543,684.03	-31,829,919.56

其他说明：

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	-163,178.75	-769,658.62
使用权资产处置利得或损失	19,129.18	-5,058.36
合计	-144,049.57	-774,716.98

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
理赔收入		85,918.79
其他	85,469.25	57,998.95	85,469.25
合计	85,469.25	143,917.74	85,469.25

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计		334.95
其中：固定资产处置损失		334.95
无形资产处置损失
行政处罚		200.00
滞纳金	11,718.01	3,091.24	11,718.01
其他	58,331.33	13,726.37	58,331.33
合计	70,049.34	17,352.56	70,049.34

其他说明：

无

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	77,795.43	229,955.04
递延所得税费用	-558,742.82	-7,661,838.91
合计	-480,947.39	-7,431,883.87

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	-66,969,183.96
按法定/适用税率计算的所得税费用	-10,047,412.44
子公司适用不同税率的影响	-871,682.26
调整以前期间所得税的影响	-725,524.19
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	373,304.98
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-105.91
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	10,855,456.95
其他（外地预缴等）	-64,984.52
所得税费用	-480,947.39

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	138,725.25	5,350,735.05
政府补助	181,364.51	202,784.73
履约及票据保证金	7,869,640.01	4,791,957.50
往来款及其他	28,544,760.85	27,678,085.20
合计	36,734,490.62	38,023,562.48

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
付现期间费用	9,161,105.70	16,655,769.33
履约及票据保证金	1,959,668.25	1,524,000.00
往来款及其他	48,140,681.80	52,207,968.44
合计	59,261,455.75	70,387,737.77

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
赎回理财产品	30.00	300,000.00
理财产品取得的投资收益		318.09
合计	30.00	300,318.09

收到的重要的投资活动有关的现金说明无支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
企业股权投资款	6,301,000.00	21,050,000.00
购买理财产品	30.00	300,000.00
合计	6,301,030.00	21,350,000.00

支付的重要的投资活动有关的现金说明无收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
票据信用证保证金	2,512,270.99	3,454,212.66
出售员工持股计划收回份额收到的款项	3,700,833.29	17,648,457.49
合计	6,213,104.28	21,102,670.15

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
担保费	105,818.47	101,551.00
票据及信用证保证金	600,000.00	2,527,969.62
使用权资产租赁费用	14,303,252.29	11,906,656.35
退员工持股计划认购金		4,684,950.00
其他		112,000.00
合计	15,009,070.76	19,333,126.97

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-66,488,236.57	-75,046,421.63
加：资产减值准备	543,684.03	31,829,919.56
信用减值损失	19,318,029.42	17,544,843.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	8,718,676.09	7,220,263.95
使用权资产摊销	9,563,466.55	7,855,611.34
无形资产摊销	1,077,990.18	1,193,563.57
长期待摊费用摊销	7,892,795.35	7,527,655.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	144,049.57	774,716.98
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		334.95
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	3,110,624.40	3,320,772.72
投资损失（收益以“－”号填列）	125,449.24	-371,659.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	479,838.38	-6,503,006.15
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-1,038,581.21	-1,080,930.27

存货的减少（增加以“－”号填列）	-8,038,473.27	8,551,836.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	173,459,112.50	69,498,432.05
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-69,166,146.54	-45,478,017.26
其他
经营活动产生的现金流量净额	79,702,278.12	26,837,916.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	293,050,599.03	196,652,776.94
减：现金的期初余额	225,747,590.27	223,235,853.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	67,303,008.76	-26,583,076.55

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	51,000.00
其中：新时空（山东）科技发展有限公司	51,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额	51,000.00

其他说明：

无

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	293,050,599.03	225,747,590.27
其中：库存现金	72,905.16	576,672.86
可随时用于支付的银行存款	292,977,693.87	224,943,006.44
可随时用于支付的其他货币资金		227,910.97
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	293,050,599.03	225,747,590.27
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额	理由
货币资金	1,737,854.60	3,653,670.18	保证金
合计	1,737,854.60	3,653,670.18	/

其他说明：

□适用√不适用80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用本公司采用简化处理的租赁主要是为外地项目租赁的住处等，因租期较短，按照租赁新准则衔接规定，本公司未对上述租赁行为确认使用权资产和租赁负债。售后租回交易及判断依据

□适用√不适用与租赁相关的现金流出总额14,303,252.29(单位：元币种：人民币)

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

□适用√不适用作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪金	5,025,208.88	4,016,037.88
材料费	527,181.42
折旧摊销费	4,917.84	4,917.84
办公费用
差旅费	10,800.54
技术服务费		311,320.69
其他	41,280.00	50,966.04
合计	5,609,388.68	4,383,242.45
其中：费用化研发支出	5,609,388.68	4,383,242.45
资本化研发支出

其他说明：

无

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用

重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例（%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润	购买日至期末被购买方的现金流量
新时空（山东）科技发展有限公司	2025年3月	51,000.00	51	受让股权	2025年3月	工商变更完成	7,552,680.41	1,371,542.08	-1,848,106.13

其他说明：

无

(2).合并成本及商誉

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合并成本	新时空（山东）科技发展有限公司
--现金	51,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	51,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	51,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	0.00

合并成本公允价值的确定方法：

√适用□不适用由于新时空（山东）科技发展有限公司在购买日可辨认资产仅为其他应收款类债权且金额较小预期可收回、无负债，故按账面价值确定净资产公允价值。业绩承诺的完成情况：

□适用√不适用大额商誉形成的主要原因：

□适用√不适用其他说明：

无

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

	新时空（山东）科技发展有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：
其他应收款	100,000.00	100,000.00
负债
净资产	100,000.00	100,000.00
减：少数股东权益	49,000.00	49,000.00
取得的净资产	51,000.00	51,000.00

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

由于新时空（山东）科技发展有限公司在购买日可辨认资产仅为其他应收款类债权且金额较小预期可收回、无负债，故按账面价值确定净资产公允价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无其他说明：

无

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用√不适用

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关

说明

□适用√不适用

(6).其他说明

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的处置价款

丧失控制权时点的处置比例（%）

丧失控制权时点的处置方式

丧失控制权时点的判断依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例（%）

丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值

丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额

新时空交通科技（湖北）有限公司

2025年6月

0.00

100.00

注销

工商注销登记

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

不存在剩余股权

0.00

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	主要经营地	注册资本	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
					直接	间接
北京灵科智慧科技有限公司	北京市	5000万人民币	北京市怀柔区融城北路10号院1号楼2层224室	科技推广和应用服务业	100.00%		设立
北京新时空交通科技有限公司	北京市	5000万人民币	北京市西城区马连道胡同1号1幢1层106	科技推广和应用服务业	100.00%		设立
北京时空之旅文化发展有限公司	北京市	500万人民币	北京市石景山区实兴东街11号1层1289室	文化艺术业	100.00%		设立
沈阳新时空交通科技有限公司	辽宁省沈阳市	1000万人民币	辽宁省沈阳市大东区东顺城街17号B3（397）室	研究和试验发展		100%	设立
北京时空之旅文化传播有限公司	北京市	1000万人民币	北京市通州区经海五路1号院15号楼3层1-101	文化艺术业	100.00%		设立
广安时空之旅文化旅游有限公司	四川省广安市	1000万人民币	四川省广安市广安区滨江路南段65号1F-1	名胜风景区管理	60.00%		设立
河北新时空智能科技有限公司	河北省石家庄市	5000万人民币	河北省石家庄市无极县203省道里城道镇人民政府北侧60米	通用设备制造业		55.00%	收购

新疆智城时空科技有限公司	新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市	5000万人民币	新疆乌鲁木齐高新区(新市区)四平路2288号创新广场G座12楼1204号	软件和信息技术服务业	51.00%		设立
捷安泊交通科技（辽宁）有限责任公司	辽宁省沈阳市	4816.33万人民币	中国（辽宁）自由贸易试验区沈阳片区机场路1001号C栋4层G4098号	租赁业		51.00%	收购
康平嘉园安泊停车场运营管理有限公司	辽宁省沈阳市	500万人民币	辽宁省沈阳市康平县迎宾路106号	公共设施管理业		38.25%	收购
沈阳辉山安泊智慧城市停车管理有限公司	辽宁省沈阳市	1000万人民币	辽宁省沈阳市沈北新区沈北路76-2号312室	房屋建筑业		33.15%	收购
海南捷安泊停车管理有限公司	海南省三亚市	500万人民币	海南省三亚市吉阳区三亚河东路海康商务（第一层A2）	广播、电视、电影和录音制作业		51.00%	收购
沈阳捷安泊城市停车管理有限公司	辽宁省沈阳市	1000万人民币	沈阳市皇姑区昆山中路9号	商务服务业		51.00%	收购
沈阳市大东区捷安泊交通新能源有限公司	辽宁省沈阳市	1000万人民币	辽宁省沈阳市大东区东顺城街17号B3(398)室	电力、热力生产和供应业		51.00%	收购
辽宁盛京智泊停车管理有限公司	辽宁省沈阳市	1000万人民币	辽宁省沈阳市沈河区悦宾街1号（705）	道路运输业		33.15%	收购
沈阳洪锦安泊停车管理有限公司	辽宁省沈阳市	1000万人民币	辽宁省沈阳市于洪区黄海路20-1号	道路运输业		33.15%	收购
沈阳市和平区城更智慧城市停车管理有限责任公司	辽宁省沈阳市	1000万人民币	辽宁省沈阳市和平区玉屏路8号（397室）	电力、热力生产和供应业		40.80%	收购
沈阳亿泊科技有限公司	辽宁省沈阳市	500万人民币	中国（辽宁）自由贸易试验区沈	软件和信息技术服务业		51.00%	收购

			阳片区机场路1001号C栋4层G4184号
沈阳瑞景安泊城市停车管理有限公司	辽宁省沈阳市	1000万人民币	辽宁省沈阳市皇姑区黄河北大街262号3001室47号商铺	道路运输业		40.80%	收购
沈阳网逸物联智慧城市开发运营有限公司	辽宁省沈阳市	1000万人民币	辽宁省沈阳市沈北新区沈北路76-2号314室	房地产业		33.15%	收购
沈阳东耀安泊智慧城市停车管理有限公司	辽宁省沈阳市	1000万人民币	辽宁省沈阳市大东区滂江街22号长峰中心4297室	其他道路运输辅助活动		40.80%	设立
沈阳安铁出行服务有限公司	辽宁省沈阳市	100万人民币	辽宁省沈阳市大东区滂江街22号长峰中心4243室	其他技术推广服务		26.01%	设立
沈阳城开安泊停车管理有限公司	辽宁省沈阳市	10万人民币	辽宁省沈阳市沈河区万柳塘路36-1号	其他道路运输辅助活动		40.80%	设立
新时空（山东）科技发展有限公司	山东省济南市	2000万人民币	山东省济南市历下区中央商务区360米超高层A-1地块南地块1单元1201室	工程施工及管理服务	51.00%		收购

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无确定公司是代理人还是委托人的依据：

无其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

□适用√不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润

--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	16,554,028.58	10,029,973.39
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	274,055.19	371,352.95
--其他综合收益
--综合收益总额	274,055.19	371,352.95

其他说明无

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类型	本期发生额	上期发生额
与收益相关	100,000.00	176,341.18
合计	100,000.00	176,341.18

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、合同资产、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本

公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款、合同资产和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。

截止2025年6月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

项目	账面余额	减值准备
应收票据	4,572,615.29	1,724,940.56
应收账款	713,778,863.12	311,638,000.63
其他应收款	34,847,312.15	8,498,491.13
合同资产	625,353,670.13	192,883,273.65
其他非流动资产-合同资产（质保金）	31,916,380.38	2,392,737.09
合计	1,410,468,841.07	517,137,443.06

（二）流动性风险

流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。

截止2025年6月30日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：

项目	期末余额
	即时偿还	1年以内	1-2年	2-3年	3-4年	4-5年	5年以上	合计
短期借款		94,515,740.13						94,515,740.13
应付票据
应付账款		166,660,919.73						166,660,919.73

其他应付款		23,326,978.00						23,326,978.00
其他流动负债		92,253,923.89						92,253,923.89
租赁负债		12,612,197.53	11,514,299.52	7,587,712.34	4,750,002.44	3,002,301.72	12,850,770.17	52,317,283.72
合计		389,369,759.28	11,514,299.52	7,587,712.34	4,750,002.44	3,002,301.72	12,850,770.17	429,074,845.47

（三）市场风险1．汇率风险本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本报告期间，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司报告期内无外汇业务，因此外汇的变动不会对本公司造成风险。2．利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换或安排来降低利率风险。

3．价格风险

价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量			7,495,766.40	7,495,766.40
（一）交易性金融资产			7,495,766.40	7,495,766.40
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
3.应收款项融资			7,495,766.40	7,495,766.40

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

□适用√不适用

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用本企业子公司的情况详见第八节、十、“1、在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用

其他关联方名称

其他关联方与本企业关系

北京新耀明投资咨询有限公司	其他
乌鲁木齐城投东方时尚智行科技有限公司	其他
上海龙宇数据服务有限公司	其他
国家半导体照明工程研发及产业联盟	其他
横店集团得邦照明股份有限公司	其他
佛山电器照明股份有限公司	其他
龙腾照明集团股份有限公司	其他
鲁艺中电(杭州)能源技术有限公司	其他
北京双兴驿站供应链产业管理有限公司	其他
光之(海南)应用技术开发有限公司	其他
山东智库企业管理咨询有限公司	其他
北京科拓恒通生物技术股份有限公司	其他
成都苑东生物制药股份有限公司	其他
梧州市同创新能源材料有限公司	其他

其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表

□适用√不适用出售商品/提供劳务情况表

□适用√不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用关联托管/承包情况说明

□适用√不适用本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况本公司作为出租方：

□适用√不适用本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
代婷婷（个人最高额保证合同）	200,000,000.00	2024-3-27	主债务发生届满之日起三年	否
宫殿海（个人最高额保证合同）				否
代婷婷（最高额保证合同）	40,000,000.00	2024-6-11	主债务发生届满之日起三年	否
宫殿海（最高额保证合同）				否
代婷婷（个人最高额保证合同）	25,000,000.00	2025-4-18	主债务发生届满之日起三年	否
宫殿海（个人最高额保证合同）				否

关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	291.48	284.18

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

□适用√不适用

(2).应付项目

□适用√不适用

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

√适用□不适用

数量单位：股金额单位：元币种：人民币

授予对象类别	本期授予		本期行权		本期解锁		本期失效
	数量	金额	数量	金额	数量	金额	数量	金额
管理人员及核心员工							1,165,130	12,548,450.10
合计							1,165,130	12,548,450.10

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

授予对象类别	以权益结算的股份支付费用	以现金结算的股份支付费用
管理人员及核心员工	-3,133,053.67
合计	-3,133,053.67

其他说明

由于2023年员工持股计划中所涉及的股票份额均未达到解锁条件，故调减此前因该员工持股计划计入资本公积金额3,133,053.67元。

5、股份支付的修改、终止情况

√适用□不适用由于公司2023年度和2024年度均未达到业绩考核要求，根据公司《2023年员工持股计划管理办法》及《关于2023年员工持股计划第二个解锁期解锁条件未成就的公告》中的相关内容：

1、“第一批解锁时点：为自公司最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算满12个月，解锁股份数为本员工持股计划所持标的股票总数的50%”

2、“第二批解锁时点：为自公司最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算满24个月，解锁股份数为本员工持股计划所持标的股票总数的50%”

3、“公司于2023年6月15日披露了《关于2023年员工持股计划完成股票非交易过户的公告》，根据上述锁定期及解锁安排，本员工持股计划的第二个锁定期将于2025年6月13日届满。”

4、“2024年6月6日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过《关于2023年员工持股计划第一个解锁期解锁条件未成就的议案》。”“公司员工持股计划管理委员会根据《2023年员工持股计划》及上述会议决议，收回了所有持有人该解锁期对应的标的股票权益份额，并将对应的股票处置后，向持有人返还了该解锁期的原始出资本金。”

5、“2025年6月5日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过《关于2023年员工持股计划第二个解锁期解锁条件未成就的议案》。”公司员工持股计划管理委员会根据《2023年员工持股计划管理办法》中“若持有人实际解锁的标的股票权益数量小于目标解锁数量，未达到解锁条件的份额由管理委员会收回并决定其处置方式”的规定，本期员工持股计划对应的全部份额已收回。

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用

公司就与江西南昌旅游集团有限公司的合同纠纷向南昌仲裁委员会提起仲裁，涉案金额为工程款及资金占用损失合计1.93亿元，2024年6月17日，南昌仲裁委员会已立案受理。2025年3月3日，南昌仲裁委员会就上述案件作出终局裁决，目前公司已收到被申请人支付的两笔工程款共计10,000万元。

按仲裁协议：2025年11月30日前支付剩余工程款45,271,678.01元。

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	101,400,327.74	97,074,288.40
其中：1年以内（含1年）	101,400,327.74	97,074,288.40
1至2年	140,008,406.76	430,675,652.16
2至3年	193,769,553.80	32,102,352.66
3至4年	74,239,431.79	81,904,385.11
4至5年	29,729,364.75	54,638,518.30
5年以上	147,223,056.97	104,895,303.74
合计	686,370,141.81	801,290,500.37

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单	122,658,283.26	17.87	67,291,098.87	54.86	55,367,184.39	223,658,283.26	27.91	67,291,098.87	30.09	156,367,184.39

项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	563,711,858.55	82.13	241,298,102.82	42.81	322,413,755.73	577,632,217.11	72.09	221,288,970.36	38.31	356,343,246.75
其中：
账龄组合	563,711,858.55	82.13	241,298,102.82	42.81	322,413,755.73	577,632,217.11	72.09	221,288,970.36	38.31	356,343,246.75
合计	686,370,141.81	/	308,589,201.69	/	377,780,940.12	801,290,500.37	/	288,580,069.23	/	512,710,431.14

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
江西南昌旅游集团有限公司文化旅游项目管理分公司	65,068,608.51	49,520,582.55	76.11	涉及仲裁
张家口奥体建设开发有限公司	55,659,982.18	16,697,994.65	30.00	涉及诉讼
中铁广州工程局集团深圳工程有限公司	1,653,101.29	795,930.39	48.15	涉及诉讼
绿地集团成都蜀峰房地产开发有限公司	276,591.28	276,591.28	100.00	预计无法收回
合计	122,658,283.26	67,291,098.87	54.86	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

√适用□不适用组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	101,400,327.74	5,070,016.39	5.00
1至2年	140,008,406.76	14,000,840.68	10.00
2至3年	71,387,861.82	14,277,572.36	20.00
3至4年	74,039,431.79	37,019,715.90	50.00
4至5年	29,729,364.75	23,783,491.80	80.00
5年以上	147,146,465.69	147,146,465.69	100.00
合计	563,711,858.55	241,298,102.82

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提坏账准备的应收账款	67,291,098.87					67,291,098.87
按组合计提坏账准备的应收账款	221,288,970.36	20,009,132.46				241,298,102.82
其中：账龄组合	221,288,970.36	20,009,132.46				241,298,102.82
合计	288,580,069.23	20,009,132.46				308,589,201.69

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
客户1	65,082,837.46		65,082,837.46	5.07	49,534,811.50
客户2		63,733,335.77	63,733,335.77	4.96	318,666.68
客户3	58,665,672.26		58,665,672.26	4.57	58,665,672.26
客户4	55,959,982.18		55,959,982.18	4.36	16,757,994.65
客户5	50,983,520.00	287,708.20	51,271,228.20	3.99	5,465,065.59
合计	230,692,011.90	64,021,043.97	294,713,055.87	22.94	130,742,210.68

其他说明无其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	127,406,974.92	133,061,659.33
合计	127,406,974.92	133,061,659.33

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

□适用√不适用

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

无

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	18,357,675.15	52,062,016.81
其中：1年以内（含1年）	18,357,675.15	52,062,016.81
1至2年	83,214,396.74	73,194,203.10
2至3年	24,813,954.00	7,086,908.27
3至4年	3,067,026.13	3,180,607.13
4至5年	167,026.00	1,676,601.91
5年以上	1,573,400.00	1,562,958.84
合计	131,193,478.02	138,763,296.06

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	2,346,300.00	8,033,521.91
备用金	2,403,799.91	4,650,386.50
往来款	126,442,378.11	126,078,279.95
其他	1,000.00	1,107.70
合计	131,193,478.02	138,763,296.06

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日余额	5,701,636.73			5,701,636.73
2025年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	1,915,133.63			1,915,133.63
本期转销
本期核销
其他变动
2025年6月30日余额	3,786,503.10			3,786,503.10

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款	5,701,636.73		1,915,133.63			3,786,503.10
其中：账龄组合	5,701,636.73		1,915,133.63			3,786,503.10

合并范围内单位往来组合
合计	5,701,636.73		1,915,133.63		3,786,503.10

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(17).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备期末余额
北京新时空交通科技有限公司	59,450,000.00	45.31	往来款	1年以内、1-2年
北京时空之旅文化传播有限公司	38,229,800.00	29.14	往来款	1-2年、2-3年
北京灵科智慧科技有限公司	17,097,000.00	13.03	往来款	1年以内、1-2年、2-3年
北京时空之旅文化发展有限公司	3,976,600.00	3.03	往来款	1年以内、1-2年
哈勃照明设备有限公司	1,970,000.00	1.50	往来款	3-4年	985,000.00
合计	120,723,400.00	92.02	/	/	985,000.00

(19).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	92,551,000.00		92,551,000.00	90,500,000.00		90,500,000.00
对联营、合营企业投资	13,162,142.90		13,162,142.90	9,487,592.14		9,487,592.14
合计	105,713,142.90		105,713,142.90	99,987,592.14		99,987,592.14

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
北京灵科智慧科技有限公司	20,000,000.00						20,000,000.00
北京时空之旅文化传播有限公司	10,000,000.00						10,000,000.00
新疆智城时空科技有限公司	5,000,000.00						5,000,000.00
北京时空之旅文化发展有限公司	2,500,000.00						2,500,000.00
北京新时空交通科技有限公司	50,000,000.00						50,000,000.00
广安时空之旅文化旅游有限公司	3,000,000.00						3,000,000.00
新时空（山东）科技发展有限公司			2,051,000.00				2,051,000.00
合计	90,500,000.00		2,051,000.00				92,551,000.00

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

小计

小计
二、联营企业
北京元新时空科技有限公司	1,488,592.14				20,074.01		1,508,666.15
乌鲁木齐城投东方时尚智行科技有限公司	7,999,000.00		3,800,000.00		-145,523.25		11,653,476.75
小计	9,487,592.14		3,800,000.00		-125,449.24		13,162,142.90
合计	9,487,592.14		3,800,000.00		-125,449.24		13,162,142.90

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	85,776,009.01	79,395,819.35	91,078,135.89	77,633,093.98
其他业务
合计	85,776,009.01	79,395,819.35	91,078,135.89	77,633,093.98

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合同分类	夜间经济		智慧城市		合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商品类型
夜间经济	78,486,732.69	75,508,716.18			78,486,732.69	75,508,716.18
智慧城市			7,289,276.32	3,887,103.17	7,289,276.32	3,887,103.17
按经营地区分类
东部地区	32,725,936.78	30,450,524.43	2,167,719.84	570,333.34	34,893,656.62	31,020,857.77
中部地区	36,556,968.11	28,739,134.66	390,927.64	117,691.72	36,947,895.75	28,856,826.38
西部地区	9,203,827.80	16,319,057.09	4,730,628.84	3,199,078.11	13,934,456.64	19,518,135.20
按商品转让的时间分类
在某一时点转让	1,842,419.64	1,975,995.76			1,842,419.64	1,975,995.76
在某一时段内转让	76,644,313.05	73,532,720.42	7,289,276.32	3,887,103.17	83,933,589.37	77,419,823.59
合计	78,486,732.69	75,508,716.18	7,289,276.32	3,887,103.17	85,776,009.01	79,395,819.35

其他说明

√适用□不适用截至2025年6月30日，分摊至剩余履约义务的交易价格为39,400.27万元，该金额将随着工程的完工进度确认为收入。

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-125,449.24	-54,351.04
合计	-125,449.24	-54,351.04

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-144,049.57
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	217,737.65
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份

支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	62,270.70
其他符合非经常性损益定义的损益项目	573,962.26
减：所得税影响额	4,693.89
少数股东权益影响额（税后）	20,817.31
合计	684,409.84

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-5.09	-0.67	-0.67
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-5.14	-0.67	-0.67

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：宫殿海董事会批准报送日期：2025年8月22日修订信息

□适用√不适用