公司代码:605128 公司简称:上海沿浦
上海沿浦金属制品股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人周建清、主管会计工作负责人秦艳芳及会计机构负责人(会计主管人员)周建明
声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“第五点其他披露事项”之“(一)可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境与社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 26
第七节 股份变动及股东情况 ...... 43
第八节 优先股相关情况 ...... 46
第九节 债券相关情况 ...... 46
第十节 财务报告 ...... 47
备查文件目录 | 董事会决议 |
监事会决议 | |
法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表 |
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
上海沿浦、公司、本公司 | 指 | 上海沿浦金属制品股份有限公司 |
控股股东、实际控制人 | 指 | 周建清 |
实际控制人 | 指 | 张思成 |
武汉沿浦 | 指 | 武汉浦江沿浦汽车零件有限公司,系公司全资子公司 |
常熟沿浦 | 指 | 常熟沿浦汽车零部件有限公司,系公司全资子公司 |
黄山沿浦 | 指 | 黄山沿浦金属制品有限公司,系公司全资子公司 |
郑州沿浦 | 指 | 郑州沿浦汽车零部件有限公司,系公司全资子公司 |
昆山沿浦 | 指 | 昆山沿浦汽车零部件有限公司,系公司全资子公司 |
柳州沿浦 | 指 | 柳州沿浦汽车零部件有限公司,系公司全资子公司 |
荆门沿浦 | 指 | 荆门沿浦汽车零部件有限公司,系公司全资子公司 |
柳州沿浦汽车科技 | 指 | 柳州沿浦汽车科技有限公司,系公司全资子公司 |
东风沿浦 | 指 | 东风沿浦(十堰)科技有限公司,系公司参股公司;曾用名为东风(十堰)汽车标准件有限公司。 |
黄山沿浦弘圣 | 指 | 黄山沿浦弘圣汽车科技有限公司,系公司参股公司。 |
火山石二期基金 | 指 | 上海火山石二期创业投资合伙企业(有限合伙),系一家创业投资的有限合伙企业。 |
嘉兴李尔 | 指 | 李尔汽车系统(嘉兴)有限公司,因原客户上海李尔汽车零件有限公司搬厂至嘉兴后重新注册的公司,是一家汽车零部件及配件制造的公司。 |
江铃李尔 | 指 | 江西江铃李尔内饰系统有限公司,一家设计、生产、销售用于各类汽车、改装车、变形车的全套座椅、零部件和内装饰件的公司。 |
东风李尔(武汉) | 指 | 武汉东风李尔云鹤汽车座椅有限公司,一家设计、开发和组装汽车座椅总成系统及其他相关零部件,销售自产产品并提供售后服务的公司。 |
武汉李尔 | 指 | 李尔汽车零件(武汉)有限公司,一家研究、开发、设计、生产和销售汽车座椅零部件,提供技术服务和相关售后服务的公司。 |
东风李尔(襄阳) | 指 | 东风李尔汽车座椅有限公司襄阳分公司,一家开发、生产、加工、组装、销售汽车座椅及其零部件以及其它汽车零部件(不含发动机)的公司。 |
东风李尔泰极爱思 | 指 | 襄阳东风李尔泰极爱思汽车座椅有限公司,一家设计、开发、制造、组装汽车座椅总成;销售自产产品并提供售后服务的公司。 |
郑州东风李尔泰新 | 指 | 郑州东风李尔泰新汽车座椅有限公司,是一家设计、开发、组装汽车座椅总成系统,销售公司产品并提供售后服务的公司。 |
东风李尔方盛 | 指 | 柳州东风李尔方盛汽车座椅有限公司,一家汽车和工程机械座椅及座椅调角器、座椅导轨、合成聚合物、其他汽车关键零部件的研发、制造、销售、信息服务的公司。 |
大连东风李尔泰极爱思 | 指 | 大连东风李尔泰极爱思汽车座椅有限公司,是一家设计、开发、制造和组装汽车座椅总成的公司。 |
延锋智能 | 指 | 延锋汽车智能安全系统有限责任公司,从事智能科技、安全科技、汽车领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务,汽车及零配件的销售,生产制造,从事货物及技术进出口业务,企业管理的公司。 |
恺博(常熟) | 指 | 恺博(常熟)座椅机械部件有限公司,系一家设计、开发、生产、销售汽车座椅功能件产品和其组件、精密模具、工装、设备,并提供以上产品的技术服务的公司。曾用名:延锋安道拓(常熟)座椅机械部件有限公司,曾用简称:延锋安道拓(常熟)。 |
临港均胜 | 指 | 上海临港均胜汽车安全系统有限公司,设计、开发、检测、制造汽车安全系统产品;汽车配件的批发;从事电子科技领域内的技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广的公司。 |
泰极爱思 | 指 | 浙江泰极爱思汽车部件有限公司,一家设计、开发、生产和加工汽车座椅关键零部件的公司。 |
飞适动力 | 指 | 飞适动力汽车座椅零件(上海)有限公司,是一家汽车座椅部件的设计、工艺设计、制造、装配的公司。 |
元通座椅 | 指 | 浙江元通座椅有限公司,一家从事汽车、列车、航空专业座椅骨架及零部件销售的公司。 |
马自达 | 指 | 长安马自达汽车有限公司,一家生产、销售和出口自产马自达品牌乘用车及其零件的公司。 |
郑州日产 | 指 | 郑州日产汽车有限公司,一家设计、开发、生产日产皮卡车,EQ1060轻型载货汽车的公司。 |
上汽通用 | 指 | 上汽通用汽车有限公司,由上海汽车集团股份有限公司、通用汽车公司共同出资组建而成,目前已拥有别克、雪佛兰、凯迪拉克三大品牌。 |
上汽大众 | 指 | 上汽大众汽车有限公司,一家中德合资企业,由上汽集团和大众汽车集团合资经营,目前生产与销售大众和斯柯达两个品牌的产品。 |
长安福特 | 指 | 长安福特汽车有限公司,由长安汽车股份有限公司和福特汽车公司共同出资成立,生产销售福特品牌汽车。 |
长安汽车 | 指 | 重庆长安汽车股份有限公司,一家生产销售长安品牌汽车的公司。 |
江淮汽车 | 指 | 安徽江淮汽车集团股份有限公司,一家集全系列商用车、乘用车及动力总成研产销于一体的综合型汽车企业集团。 |
上汽通用五菱 | 指 | 上汽通用五菱汽车股份有限公司,由上海汽车集团股份有限公司、美国通用汽车公司、广西汽车集团有限公司(原柳州五菱汽车有限责任公司)三方共同组建的大型中外合资汽车公司。 |
东风汽车 | 指 | 东风汽车股份有限公司,一家生产销售东风系列轻型商用车、东风康明斯发动机及相关零部件的公司。 |
东风日产 | 指 | 东风汽车有限公司东风日产乘用车公司,从事NISSAN品牌乘用车的研发、采购、制造、销售、服务业务。 |
东风本田 | 指 | 东风本田汽车有限公司,一家由东风汽车集团股份有限公司与日本本田技研工业株式会社各出资50%共同组建的整车生产经营企业。 |
吉利汽车 | 指 | 浙江吉利汽车有限公司,一家生产销售吉利品牌乘用车的企业。 |
一汽大众 | 指 | 一汽大众汽车有限公司,研发、生产、销售大众和奥迪等品牌的汽车。 |
广汽 | 指 | 广汽乘用车有限公司,一家传祺品牌乘用车的生产和销售的公司。 |
北汽 | 指 | 北京汽车集团越野车有限公司,致力于自主品牌越野车的研发和生产制造,旗下有BJ80和BJ40系列产品。 |
江铃股份 | 指 | 江铃汽车股份有限公司,一家以商用车为核心竞争力的中国汽 |
车制造商。 | ||
东风本田 | 指 | 东风本田汽车有限公司,一家生产销售本田品牌汽车的公司 |
广汽菲克 | 指 | 广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司,一家生产销售菲亚特品牌汽车的公司。 |
北京奔驰 | 指 | 北京奔驰汽车有限公司,一家生产销售奔驰品牌的公司。 |
北京现代 | 指 | 北京现代汽车有限公司,一家生产销售现代品牌的公司。 |
长城汽车 | 指 | 长城汽车股份有限公司,一家生产销售哈弗品牌、WEY品牌、长城皮卡、欧拉品牌、坦克品牌的公司。 |
报告期 | 指 | 2021半年度,即2021年1月1日-2021年6月30日 |
公司的中文名称 | 上海沿浦金属制品股份有限公司 |
公司的中文简称 | 上海沿浦 |
公司的外文名称 | Shanghai Yanpu Metal Products Co.,Ltd |
公司的外文名称缩写 | Shanghai YanPu |
公司的法定代表人 | 周建清 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 秦艳芳 | 卫露清 |
联系地址 | 上海市闵行区浦江镇江凯路128号 | 上海市闵行区浦江镇江凯路128号 |
电话 | 021-64918973转8101 | 021-64918973转8101 |
传真 | 021-64913170 | 021-64913170 |
电子信箱 | ypgf@shyanpu.com | ypgf@shyanpu.com |
公司注册地址 | 上海市闵行区浦江镇江凯路128号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 201114 |
公司办公地址 | 上海市闵行区浦江镇江凯路128号 |
公司办公地址的邮政编码 | 201114 |
公司网址 | www.shyanpu.com |
电子信箱 | ypgf@shyanpu.com |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 上海市闵行区浦江镇江凯路128号公司证券事务部 |
报告期内变更情况查询索引 | 无变更 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 上海沿浦 | 605128 | - |
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 384,032,070.83 | 308,419,558.31 | 24.52 |
归属于上市公司股东的净利润 | 38,294,538.39 | 29,319,783.61 | 30.61 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 35,490,479.68 | 27,820,451.94 | 27.57 |
经营活动产生的现金流量净额 | 41,617,866.12 | 5,795,773.52 | 618.07 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 996,199,441.59 | 1,007,252,090.20 | -1.10 |
总资产 | 1,293,753,359.62 | 1,366,285,723.21 | -5.31 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.479 | 0.49 | -2.245 |
稀释每股收益(元/股) | 0.479 | 0.49 | -2.245 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.444 | 0.46 | -3.478 |
加权平均净资产收益率(%) | 3.73 | 5.57 | 减少1.84个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 3.46 | 5.28 | 减少1.82个百分点 |
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -627,476.93 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,156,078.11 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,165,068.49 | |
单独进行减值测试的应收款 |
项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 279,360.23 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
少数股东权益影响额 | ||
所得税影响额 | -168,971.19 | |
合计 | 2,804,058.71 |
采购部每月根据物料提供的对账单核对供应商每月开的发票的准确性,按照合同签订的付款周期及时请款并登记。每月质量部组织物料对所有生产性合格供应商从质量、交付、服务/反馈、成本等方面进行评分,负责部门将评分结果交质量部汇总,记录于当月《供应商绩效综合评价表(SRS)》。质量部将评审结果及时反馈给供应商及相关部门。质量部根据年度供应商审核计划,组织有关部门对供应商实施过程评审。在供应商例行审核中,审核结果为A级的零件供应商审核周期规定为每两年一次;B级供应商审核周期为每年一次;C级的供应商周期规定为每半年一次。
2、生产模式
由于汽车冲压零部件的种类、规格繁多,每个客户的要求也不一样。公司取得订单后,将产品规格以及技术参数提交至设计部,设计部按照客户要求进行相应的模具设计和工装开发;公司实行“以销定产”的生产模式,即接收到销售订单后再安排生产。公司的生产流程如下:
公司物料部根据客户提供的月计划、周订单,结合各类产品加工工序及特点、设备产能差异情况等,制定生产计划,生产部按照物料部的生产计划按不同批量组织生产,确保生产计划按时完成。产品经过质量检测合格后入库。然后物料部按订单要求的日期发货。
3、销售模式
根据汽车零部件行业的特有的供应关系,公司必须进入客户的合格供应商名录,才能获取订单,即在“订单式生产”的经营模式下,新产品中标并成功签订合作协议就意味着产品未来的销售已经确定,合作关系较为稳定。公司后续的销售工作主要是签订框架协议获取订单、跟踪订单完成情况、收集客户的反馈信息、维护客户关系等。公司销售模式为面向下游客户直接销售,对国内销售为在客户收货并验收或领用后确认收入,对国外销售为取得出口报关单并开具出口发票后确认收入。
公司的订单以内销为主,存在极少量外销情况。
(1)、内销模式
公司的直接客户主要为东风李尔、麦格纳、延锋智能、均胜电子、延锋安道拓、泰极爱思、飞适动力、元通座椅等,客户配套的整车厂主要为东风日产、郑州日产、上汽通用、东风本田、江铃汽车等具有一定市场影响力的整机厂商。沿浦金属作为汽车零部件二级供应商,也会在客户指定的情况下向其他零部件供应商采购如调角器等指定部件。
(2)、外销模式
公司外销客户主要为昆山麦格纳、巴西均胜、墨西哥均胜、捷克佛吉亚、捷克李尔、巴西李尔,麦格纳(波兰)、麦格纳(墨西哥)等,但总出口销售金额很小。
(3)、定价策略
汽车零部件供应商需要根据其提供配套的整车制造商或下游客户的定制要求进行模具开发、工序设计并组织生产。由于汽车零部件的种类、规格繁多,每个客户的要求也不一样。在公司取得订单后,将产品规格以及技术参数提交至设计部,设计部按照客户要求进行相应的模具设计和工装开发。物料部会根据客户的订单及设计部开发计划,结合原材料库存、各供应商的实时价格、各类产品加工工序及特点等情况,制定生产计划,公司根据生产计划再依据不同客户需求特点及在行业内所处地位情况确定合适的对客户报价区间,公司与客户实施的固定价格加浮动价格的定价模式,在保证公司利益的基础上提供有竞争力的价格,获取稳定长期的订单,进而拓展市场。
(4)、结算方式
公司已根据合同约定将产品交付给购货方并经对方验收或领用,且产品销售收入金额已确定,确认收入实现。
公司销售模式为面向下游客户直接销售,并在客户收货或实际领用时确认收入。针对部分客户在销售业务中公司先将产品运至客户仓库,待客户自仓库提货时才确认收入。
对部分销售量大、关系稳定的客户,公司与客户协商实行固定价格加浮动价格的定价模式,一般以上一年度与客户的交易价格加上一定的折扣确定固定价格并进行交易,待到下半年公司与客户视情况协商确定浮动价格、并签订正式的年度合同后再进行剩余款项的结算。浮动价格部分能有效减少原材料价格波动带来的价格风险,把成本波动的风险转移分摊给下游客户。
上线结算模式:在客户(生产型企业)工厂内部或者客户工厂以外的与客户协商一致的地点设立中转库,供应商把货物送至中转库,然后中转库的工作人员按照客户的生产计划配送供应商的货物到客户的生产线上,以每天实际配送上线到客户自己的生产线的货物的数量进行结算。
下线结算模式:在客户(生产型企业)工厂内部或者客户工厂以外的与客户协商一致的地点设立中转库,然后中转库的工作人员按照客户的生产计划配送供应商的货物到客户的生产线上,以客户每天的自己的生产线的产成品入库到客户自己仓库的数量进行结算。
4、研发模式
随着汽车零部件市场的竞争加剧,公司的技术研发水平是提升核心竞争力的重要因素。公司自成立以来不断加大研发投入,设立了独立的研发部门,建立了一套完整产品开发体系和模式。公司从客户获取开发意向至开发完成以及最后交付生产部门批量生产,均有严格的控制程序,以保证新产品的开发成功率。新产品研发的主要流程如下:
产品小量试产 | ||||
开始立项 | 商务部门根据市场发展趋势提出新产品的性能要求,研发部门根据商务部门的要求对产品进行创新设计,提交项目建议书和项目可行性评估报告,交由公司领导层审批,通过后即可立项 | |||
制造中心受理试产申请、安排生产,质检部门对新产品进行试产分析、跟踪、出具试产结果,制作试产分析报告,技术中心提供技术支持;新产品满足所有要求之后,项目小组对最终结果进行审批 | 试产通知书试产分析报告 | |||
研发项目结案 | 研发项目结案后,报公司副总经理审批;项目小组根据量产通知单知会各相关部门,并组织量产转移,制造部根据量产受理通知单即可进行批量生产 | 量产通知单 | ||
项目结案报告 | ||||
专业模具材料供应商,从而具备从产品设计开发、生产制造到产品调试及量产的全生产链,在成本、周期、质量上均形成了强大的产品竞争优势。在产品工业化能力方面,公司拥有多位工艺工程专家,公司在产品前期开发规划方面、模具工装方面、制造工艺流程方面、成本控制方面具有良好的积累,公司的生产自动化程度每年都在提升。目前上海沿浦及子公司合计拥有67项实用新型专利,未来仍将持续申请专利。整体来看,公司在产品同步研发、模具工装开发、检测试验、技术人才等方面形成了一系列较为明显的优势,使公司成为国内具有较强产品工业化能力的汽车座椅骨架总成方案提供商。
(二)技术优势
公司自成立以来,一直以技术研发为发展先导,通过自主开发及技术引进的方式,确立了公司在同行业的经验丰富的技术地位。公司的生产技术特点是与客户端共同完成产品设计开发的前提下落实过程开发,主要技术核心是启动配套项目开发,其中包含:模具开发、检具开发、生产线开发、工艺方案的开发、相关实验验证,最终使产品达到量产要求。公司的技术研发实力通过十几年的积累,在客户严格要求、不断自我完善、供应商的支持下形成了一定的优势,主要体现在以下方面:
1.具有竞争力的核心技术:
公司自主研发的座椅纵向调节滑轨机构技术、后排电动靠背调节机构技术、座椅座垫升降手/电动调节机构、超高强度钢板模具冲压技术、多工序单机模并道后传递冲压技术、多单机手动冲压设备连线自动冲压技术在提高公司产品适用范围、质量稳定性、生产效率、节约成本、满足轻量化生产等方面具有明显的支撑作用,增强了公司的市场竞争力。同时,公司可以根据客户对座椅骨架的需求,设计符合客户需求的产品,并定制相应的模具,为客户提供相关的技术支持。公司核心技术具体介绍如下:
技术名称 | 技术描述 |
座椅纵向调节滑轨机构技术 | 一种适用于多种汽车座椅的滑轨核心件,上下轨选用了屈服强度800MPa以上的1.6毫米厚度超高强钢板。通常只需稍稍修改与座椅、车身连接的零件即可满足不同车型的座椅需求。大大的节约了新车型滑轨的开发成本和开发周期。 |
后排电动靠背调节机构技术 | 一种适用于汽车后排座椅靠背电动调节的核心件。采用了调角器、电机均布置在后椅靠背侧上方的结构,通过推拉靠背来实现靠背前后调节功能。 |
座椅座垫升降手/电动调节机构 | 一种用于汽车座椅手/电动调节的升降机构。采用了四连杆机构原理,由升高泵/电机来驱动后连杆,从而实现座椅上下升降的功能。该结构设计简单、可靠,通用性好。 |
腰部触发头枕的靠背 | 一种结构简单、触发时间早、能更好保护驾驶员头部颈的腰部触发头枕的靠背,解决了肩部和头部之间距离小,当肩部受到冲击时,再带动头枕向前迎合头部的时间过短,不能提前使头枕向前移动,起到保护作用不是很好的问题。 |
座靠联动调节机构 | 一种结构简单、座靠联动的调节机构,靠背向前倒下时,通过联动杆与座垫连接,使座垫同步下移,从而使座靠真正完全地折叠,这个结构占用空间小,外观也平整。 |
超高强度钢板模具冲压技术 | 通过对冲压件成型过程的CAE分析,开发了用于超高强度钢板(抗拉强度大于980MPa)的冲压模具,满足客户等强度要求下产品的轻量化需求。 |
多工序单机模并道后传递冲压技术 | 将一个零件原多道单工序模或单工序工作通过巧妙布置并在一副模具上进行加工。解决了中小型机床设备不足的瓶颈,同时提高了成品出件的效率,也解决了漏工序的问题。 |
多单机手动冲压设备连线自动冲压技术 | 将多台冲压设备和模具,通过固定位置排列,采用机械手自动搬运零件,实现多工序自动连线冲压。不仅大大提高了生产效率,在减少人员基础上,产品品质稳定性得到了很大提升 |
了保持汽车冲压及焊接零部件高质量的工艺技术水平和大规模的生产能力,公司引进了先进的全自动冲压生产线、焊接机器人生产线。冲压工艺方面,公司引进了先进的冲压自动化生产线和辊边工作站,有效降低了生产成本、提升了生产效率和产品质量;焊接工艺方面,公司通过引进、合作开发等方式,将焊接自动化线、激光拼焊板技术等应用于冲压及焊接零部件生产中,有效提升产品质量。
(三)合理的战略布局和服务配套优势
随着公司生产工艺技术的日益成熟以及客户资源的逐步积累,公司为了更加贴近国内各整车厂商的配送及服务要求,同时也为了及时跟进客户的生产和设计需要,开始积极进行战略布局。公司以长三角地区、东北地区及华中地区等汽车产业集中区为基础,结合现有客户所在的生产区域,在郑州、大连、昆山、柳州、黄山、襄阳、武汉以及上海总部8个城市设立了子公司或分公司,并参股了位于十堰的东风沿浦,同时在这些地区建立了生产制造基地。制造基地的选址主要是根据公司服务的整机厂商或下游直接客户(零部件一级供应商)所在地进行的,同时也参考国家汽车零部件产业六大集中地区来进行的,几乎覆盖了国内大部分汽车产业比较发达的地区。公司各个分厂或子公司所对接的整车与直接客户列表如下:
工厂 | 直接客户 | 配套主机厂 | 供应产品 |
上海 | 嘉兴李尔 | 马自达 | 座椅冲压件 |
延锋智能、均胜电子 | 上汽通用、上汽大众、长安福特、长安汽车、江淮汽车、上汽通用五菱 | 冲压件 | |
泰极爱思 | 东风日产、东风本田、吉利汽车 | 座椅冲压件、分总成 | |
飞适动力 | 一汽大众、上汽通用、长安福特 | 调角器部件 | |
元通座椅 | 广汽、北汽 | 座椅骨架 | |
黄山 | 江铃李尔 | 江铃股份 | 座椅骨架 |
仕驰汽配 | Commercial Vehicle Group,Inc. | 座椅骨架 | |
元通座椅 | 广汽、北汽 | 座椅骨架 | |
武汉 | 东风李尔(武汉) | 东风标致雪铁龙、东风风神、东风本田 | 座椅骨架 |
武汉李尔 | 广汽菲克、上汽通用、长安福特、东风本田 | 座椅冲压件 | |
昆山/常熟 | 麦格纳、摩帝玛提、玛汀瑞亚、埃维奥、和兴精冲;恺博(常熟) | 长安汽车、通用汽车、东风日产、北京奔驰、北京现代、华晨宝马、长城汽车 | 门锁、玻璃升降器、门模组的注塑件和冲压件/滑轨总成 |
襄阳 | 东风李尔(襄阳) | 东风汽车 | 座椅骨架 |
东风李尔泰极爱思 | 东风日产 | 座椅骨架 | |
郑州 | 郑州东风李尔泰新 | 东风日产、郑州日产 | 座椅骨架、滑轨 |
柳州 | 东风李尔方盛 | 东风柳汽 | 座椅骨架 |
大连 | 大连东风李尔泰极爱思 | 东风日产 | 座椅骨架 |
公司建立上述生产基地,能够为客户提供全方位的服务,并最大程度地满足客户的生产要求,主要体现在:(1)可以实现对客户JIT供货,以满足客户对产品质量和成本的要求;(2)便于沟通,可以及时了解客户的最新需求和新车项目开发情况,听取甚至参与客户对新产品、新车型零部件的设计要求及各种反馈意见,并积极进行整改和配合,参与客户的同步开发;(3)快速反应能力,如果客户发生偶发性的应急事件,公司可以派驻工作人员到客户的生产线现场提供及时服务和解决办法,并将客户的要求及时、准确地反馈到生产基地,快速实现产品工艺技术的调整和服务方式的变化。公司在直接客户周边设立工厂,可以大量节省运输成本、提高双方的沟通效率,充分发挥就近服务的优势,进一步加深双方合作关系,力争成为公司现有客户的战略供应商。另一方面,随着汽车产业集中度逐渐提升,我国几大汽车产业集中区凭借产业规模及先发优势,可以吸引更多的整车制造厂进驻,公司提前在我国汽车主产区布局可以获取更多订单,为公司长期发展奠定了扎实的基础
(四)高效的管理体系优势
公司注重团队建设,积极从行业中知名的企业引进人才,拥有曾在世界五百强企业有工作经验的各类人才近百人,不断总结客户、技术、生产、布局等方面的优秀经验,并将上述优势逐渐形成标准化、流程化、制度化体系运作,以提升公司的管理效率。公司已获得ISO/TS16949质量管理体系认证资质。
公司多年来一直从事汽车座椅零部件的生产和经营,积累了大量的生产和管理经验。针对运营过程中的各个工作环节,公司分别制定了供应商管理、采购控制管理、模具管理、设备管理、技术管理、生产管理、客户管理等一系列控制程序,保障原材料及冲压件产品的质量得到有效控制,并不断通过模具及工艺等技术开发提升产品质量,充分满足客户对冲压件产品轻量化、高强度、低成本、环保、安全的多样化需求。
与其他汽车座椅骨架总成整体解决方案提供商比较,公司凭借完善的管理体系和快速反应能力,能够在第一时间对客户需求作出回应,并对客户的产品升级需求,有针对性的组织设计、模具、生产等环节有效地与配合客户,力求在较短的时间内满足客户提出的各类需求,能够高效而有序的完成客户的各种任务,从而进一步增强公司与客户的合作粘性。
(五)优质稳定的客户资源
整车制造厂与汽车零部件企业建立合作关系前,均需亲自或委托有资质的第三方对零部件企业进行全方位的认证。在通过认证并建立合作关系后,还要进行年度审核、过程审核和项目审核,对综合实力较强的供应商,才会入选其合格供应商名录。公司较早地从事并持续专注于汽车冲压及焊接零部件的生产和研发,经过十几年的发展,与下游客户保持了长期稳定的合作关系,积累了一批优质的客户资源,已在国内汽车配套产业链中积累了丰富的行业运作经验,这为公司稳固现有客户及新业务开拓奠定了良好的基础。公司的下游直接客户主要有东风李尔系、泰极爱思系、李尔系、元通系、延锋系、麦格纳系等全球知名汽车零部件总成生产厂商。公司通过与国内外知名客户建立的良好合作关系,推动公司新项目的拓展和产品品质的提升,同时保证了公司销售回款的安全性。此外,凭借多年为客户配套生产汽车冲压及焊接零部件的丰富配套经验,公司在既有客户新项目的投标中具有先发优势,在与行业内企业竞争中,能够获取相对份额较大的订单;并且具备敏锐的行业洞察力和快速的市场反应能力,能够较好的应对市场变化,保持较高的运营效率。
未来几年,公司以现有产品为基础,继续加大研发力度,公司计划研发电动腿托座椅、小型高强度调角器、适用于多种座椅的锁止滑轨,力争在座椅骨架及零部件轻量化、小型化、自动化方面提升产品技术含量。公司还与客户同步研发汽车座椅零部件产品,进一步加深公司与客户的合作关系。随着公司研发实力和技术水平的不断提高,在产品性能和质量上可以满足主机厂商更高的要求,公司可以借助延锋智能、临港均胜、麦格纳等厂商的全球平台有望进入国际汽车巨头的供应链,一方面可以增加公司订单量,保障公司具备持续、稳健发展的动力;另一方面,在合作的过程中不断吸收其先进的生产和管理经验,促进公司的长期发展。
三、 经营情况的讨论与分析
从上半年市场情况来看,在芯片短缺、原材料价格上涨等不利因素影响下,销量依然超过1000万辆;1-6月,汽车产销分别完成1256.9万辆和1289.1万辆,同比分别增长24.2%和25.6%,与2019年同期相比,产销同比分别增长3.4%和4.4%(数据来源汽车工业协会)。公司本期营业收入较上年同期增加24.52%,较19年同期增加3.47%基本与整车销售增幅接近。公司处于汽车零部件行业,处于整车制造生产企业的上游,其周期性主要受到下游汽车整车厂商的影响,特别是芯片和原材料涨价仍存在不稳定不确定因素。
2021年上半年,公司实现营业收入 384,032,070.83元,同比增长24.52%,相比2019年上半年,增长3.47%。归属于母公司净利润38,294,538.39元,较2020年上半年增长30.61%,并较2019年上半年的32,220,034.29元,增长18.85%,公司盈利水平已超过2019年同期水平。
公司未来3-5年将巩固并提升对现有客户的产品和服务、开拓新产品、新客户,投资建设新的子公司和参股到新公司,实现公司的产业升级、产品升级。
公司将立足于现有市场,在充分发挥现有优势的基础上不断升级已有技术,优化生产线、装配线,巩固公司现有地位并实现公司的可持续发展;同时公司也将加大研发投入力度,不断研发新技术、新工艺,丰富自身的产品线,提高公司产品的市场占有率:
(1)市场开拓计划
公司未来仍将以汽车座椅零部件市场为主,不断提升公司在该细分市场中的市场份额,巩固公司的行业领先地位;同时在上海、黄山、武汉等现有厂区,通过IPO募投项目等方式提升产能,同时积极寻找新的合适设立分子公司的地区。
公司将继续巩固与现有客户的战略合作关系,通过高质量的产品与服务增加客户的粘性和忠诚度,互惠互利,提升行业地位;同时,公司还将高度重视对新客户的开发,在公司原有优势领域继续拓展,目前已经进入了多家整车厂商的跨国零部件供应商的供应商名录,如马夸特(Marquardt)、佛吉亚(FAURECIA)、CVG(商用汽车集团)、未势新能源、蜂巢能源科技、伟巴斯特Webasto、本特勒(Benteler)、天纳克(TENNECO)、曼德电子、蜂巢传动科技、毓恬冠佳、万超天窗等。并且公司已经陆续开始了承接这些新客户的新项目和新订单;
(2)技术提升计划
公司未来将继续加大企业的技术开发和自主创新力度,在现有技术的基础上进行技术升级,引进优秀的技术人才,同时积极培养和储备高端人才,完善开发管理与创新制度。通过募投项目,公司将资金投入汽车座椅骨架、座椅核心件及安全系统核心零部件技改项目,淘汰落后设备,科学调整产品结构,优化产品生产流程,提升核心产品产能。此外,公司在上海、武汉和黄山、常熟等地设立研究和开发中心,组建研发团队进行技术开发,有效转化研发成果,提升公司对市场需求的反应力。同时公司将增加对各公司的设备投入,推动汽车座椅骨架装配线的技术改革,从而提高装配线产量,提升生产效率,大幅提升企业的综合效益。公司将始终坚持品质为先,充分发挥技术优势,满足客户需求。
(3)业务延伸计划
目前公司在上海、黄山、武汉、襄阳、柳州、郑州、大连、常熟均已有较为成熟生产线,生产、销售布局基本覆盖目前主要客户。在未来,公司将继续完善自身架构,努力开拓新市场,进一步延伸扩展业务:
(3)-1、公司已经全资注册成立了荆门沿浦公司,荆门沿浦已经在2021年6月支付了80亩土地购买款,目前正在土地使用权证等的申请审批流程中,施工前的各项审批完成后荆门沿浦将马上开始建设新厂房,为最终客户长城汽车股份在荆门基地运营的畅销汽车品牌长城炮皮卡和长城坦克越野车配套。
(3)-2、公司已经于今年5月参加了“投资闵行月月签”招商引资项目集中签约仪式,计划在闵行区浦江镇新购土地20亩,建设新厂房,做为汽车安全系统新产品和本特勒车身件等新开发项目的生产车间。
业务纵向延伸,公司自成立以来主要专注于座椅的零部件制造环节,依托多年根植于生产环节积累的丰富经验,逐步及适时向下游座椅总成等环节延伸整合;
横向拓展,通过自身客户及业务技术方面的优势,向汽车零部件其他领域及其他相关方向进行业务拓展,包括汽车门模、安全系统等,在市场目前较为关注的新能源汽车相关细分领域,目前主要聚焦于塑料电子模块、铜排、汽车天窗导轨等细分业务。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
报告期内主要资产发生重大变化情况请查阅本报告“第三节、管理层讨论与分析”之“四、报告期内主要经营情况”中的“(三)资产、负债情况分析”
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 384,032,070.83 | 308,419,558.31 | 24.52 |
营业成本 | 299,384,160.13 | 234,856,471.44 | 27.48 |
销售费用 | 1,400,608.38 | 4,308,924.56 | -67.50 |
管理费用 | 26,822,416.49 | 22,283,569.27 | 20.37 |
财务费用 | -1,590,404.06 | 1,045,138.38 | -252.17 |
研发费用 | 16,218,251.33 | 10,959,785.04 | 47.98 |
经营活动产生的现金流量净额 | 41,617,866.12 | 5,795,773.52 | 618.07 |
投资活动产生的现金流量净额 | 171,277,377.95 | -55,689,590.99 | -407.56 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -76,298,458.33 | -17,449,612.81 | 337.25 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 360,472,785.07 | 27.86 | 223,875,999.33 | 16.39 | 61.01 | 注1 |
交易性金融资产 | - | - | 251,061,095.89 | 18.38 | -100.00 | 注2 |
预付款项 | 3,878,944.05 | 0.30 | 1,874,130.62 | 0.14 | 106.97 | 注3 |
其他应收款 | 1,436,724.05 | 0.11 | 3,444,947.06 | 0.25 | -58.29 | 注4 |
存货 | 107,102,265.96 | 8.28 | 69,270,591.76 | 5.07 | 54.61 | 注5 |
在建工程 | 39,004,013.20 | 3.01 | 26,988,614.10 | 1.98 | 44.52 | 注6 |
其他非流动资产 | 19,559,774.29 | 1.51 | 8,034,762.62 | 0.59 | 143.44 | 注7 |
短期借款 | - | - | 26,034,558.34 | 1.91 | -100.00 | 注8 |
应付职工薪酬 | 15,060,787.88 | 1.16 | 21,064,615.14 | 1.54 | -28.50 | 注9 |
应交税费 | 6,525,239.24 | 0.50 | 8,672,815.83 | 0.63 | -24.76 | 注10 |
其他应付款 | 2,460,098.45 | 0.19 | 5,237,419.55 | 0.38 | -53.03 | 注11 |
合同负债 | 2,586,373.83 | 0.20 | 846,803.78 | 0.06 | 205.43 | 注12 |
其他流动负债 | 52,632.29 | 0.00 | 28,934.33 | 0.00 | 81.90 | 注13 |
递延所得税负债 | 409,691.78 | 0.03 | 201,969.87 | 0.01 | 102.85 | 注14 |
注9:主要是2021年1-6月预提了6个月年终奖金,2020年末该科目的余额包括了2020年全年12个月预提的奖金,2020年年终奖金在2021年4-5月发放完毕后导致该科目的余额降低。注10:主要是本期研发费用加计扣除变化(比例由75%提高到了100%)带来的上海沿浦和武汉沿浦的应交企业所得税余额比上年末降低。注11:主要是对常熟嘉禾新型建材有限公司的其他应付款余额降低(2021年开始适用新租赁准则带来的记账科目的变更导致的)注12:主要是2021年上海沿浦预收新客户支付的模具款项增加。注13:主要是合同负债影响的待结转销项税税金。注14:主要是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动影响的所得税变化。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 | 2021年6月30日账面价值 | 受限原因 |
固定资产 | 44,416,374.20 | 为获取银行授信而做的抵押 |
无形资产 | 36,404,935.47 | 为获取银行授信而做的抵押 |
应收账款 | 15,509,649.66 | 为获取银行授信而做的质押 |
合计 | 96,330,959.33 |
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
银行名称 | 产品名称 | 产品起息日 | 产品到息日 | 预期年化收益率 | 认购金额(万元) |
中国银行上海市南汇支行 | 中国银行挂钩型结构性存款【CSDP20201483H】 | 2020/10/26 | 2021/1/26 | 1.5%-3.50% | 5,000.00 |
中信建投证券股份有限公司 | 中信建投收益凭证“固收鑫·稳享”【6210号】 | 2020/10/30 | 2021/5/6 | 3.10% | 2,000.00 |
中信建投证券股份有限公司 | 中信建投收益凭证“固收鑫·稳享”【6209号】 | 2020/10/30 | 2021/5/6 | 3.10% | 8,000.00 |
中信建投证券股份有限公司 | 中信建投收益凭证“固收鑫·稳享”【6340号】 | 2020/12/9 | 2021/6/21 | 3.25% | 10,000.00 |
合计 | 25,000.00 |
公司名称 | 注册资本 | 投资类别 | 截止到2021年6月30日总资产 (万元) | 截止到2021年6月30日净资产 (万元) | 2021上半年 营业收入 (万元) | 2021上半年净利润 (万元) |
武汉沿浦 | 5500万元人民币 | 上海沿浦全资子公司 | 34,706.10 | 27,564.16 | 7,928.70 | 500.18 |
常熟沿浦 | 5000万元人民币 | 上海沿浦全资子公司 | 20,922.96 | 9,067.91 | 9,926.29 | 872.07 |
黄山沿浦 | 3000万元人民币 | 上海沿浦全资子公司 | 19,418.19 | 18,143.64 | 1,049.93 | -360.53 |
郑州沿浦 | 800万元人民币 | 上海沿浦全资子公司 | 6,166.76 | 4,062.04 | 2,891.23 | 514.48 |
昆山沿浦 | 400万元人民币 | 上海沿浦全资子公司 | 1,020.54 | 895.58 | 497.27 | 14.27 |
柳州沿浦 | 400万元人民币 | 上海沿浦全资子公司 | 5,438.53 | 954.23 | 3,119.36 | 156.11 |
柳州沿浦汽车科技 | 600万元人民币 | 上海沿浦全资子公司 | 4,703.144 | 2,971.74 | 450.59 | -28.26 |
荆门沿 | 5000万元人 | 上海沿浦全 | 649.99 | 649.99 | - | -0.01 |
浦 | 民币 | 资子公司 | ||||
东风沿浦 | 980.392157万元人民币 | 上海沿浦参股公司 | 4,144.37 | -1,791.76 | 3,875.05 | 257.30 |
黄山沿浦弘圣 | 1000万元人民币 | 黄山沿浦参股公司 | 925.92 | 273.13 | 371.86 | -51.42 |
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021年5月6日 | 上交所www.sse.com.cn | 2021年5月7日 | 详细见2021年5月7日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《上海沿浦金属制品股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》,公告编号2021-018 |
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
周建清 | 董事 | 选举 |
周建清 | 董事长 | 选举 |
周建清 | 总经理 | 聘任 |
钱勇 | 董事 | 选举 |
钱勇 | 副总经理 | 聘任 |
张思成 | 董事 | 选举 |
顾铭杰 | 董事 | 选举 |
顾铭杰 | 副总经理 | 聘任 |
余国泉 | 董事 | 选举 |
余国泉 | 副总经理 | 聘任 |
蒋海强 | 董事 | 选举 |
韩维芳 | 独立董事 | 选举 |
钱俊 | 独立董事 | 选举 |
董叶顺 | 独立董事 | 选举 |
王晓锋 | 监事 | 选举 |
陆燕青 | 监事 | 选举 |
周建明 | 监事 | 选举 |
孔文骏 | 副总经理 | 聘任 |
秦艳芳 | 财务总监 | 聘任 |
秦艳芳 | 董事会秘书 | 聘任 |
邱世梁 | 独立董事 | 离任 |
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司生产中所产生污染物较少,主要为生活污水、噪声和固体废弃物,不存在重污染的情况。生活污水汇同排入市政污水管网。噪声主要是车间的机器设备运转和工作操作时产生的,公司通过选用低噪音设备、安装时采用减振垫、指定专人负责技术设备的维护保养等方式减少噪音,对周围环境影响较小。固体废弃物主要为生产废料、生活垃圾等,生产废料经收集后或回收利用,或委托有资质单位处理,生活垃圾则由当地环卫部门处理。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
1、报告期内,捐赠上海市闵行区浦江镇总工会人民币5万元用于举办2021年沿浦杯浦江职工足球赛。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 本公司控股股东、实际控制人周建清 | 注1 | 2020年9月15日,2020年9月15日-2023年9月14日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 本公司实际控制人张思成 | 注1 | 2020年9月15日,2020年9月15日-2023年9月14日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 担任董事/高级管理人员的股东钱勇、秦艳芳、乔隆顺、顾铭杰、孔文骏、余国泉 | 注1 | 2020年9月15日,2020年9月15日-2021年9月14日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 担任监事的股东王晓锋、陆燕青、周建明 | 注1 | 2020年9月15日,2020年9月15日-2021年9月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
14日 | |||||||
股份限售 | 公司上市前其他股东 | 注1 | 2020年9月15日,2020年9月15日-2021年9月14日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司、公司控股股东及董事、高级管理人员 | 注2 | 2020年9月15日,2020年9月15日-2023年9月14日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 本公司控股股东、实际控制人周建清 | 注3 | 2020年9月15日,2023年9月15日-2025年9月14日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 本公司实际控制人张思成 | 注3 | 2020年9月15日,2023年9月15日-2025年9月14日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 钱勇(持股5%) | 注3 | 2020年9月15日,2021年9月15日-2023年9月14日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
公司、公司控股股东和实际控制人(周建清)、实际控制人(张思 | 注4 | 2020年9月15日,2020年9月15日-2023年9月14日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
成) | |||||||
公司董事(钱勇、顾铭杰、余国泉、蒋海强、董叶顺、韩维芳、钱俊)、离任董事(乔隆顺、曹军、邱世梁、张宇)、监事(王晓锋、陆燕青、周建明)、高级管理人员(钱勇、顾铭杰、余国泉、孔文骏、秦艳芳)等责任主体 | 注4 | 2020年9月15日,2020年9月15日-2021年9月14日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
解决同业竞争 | 持股5%以上股东周建清,张思成,钱勇 | 注5 | 2020年9月15日,2020年9月15日-长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司 | ||||||
其他 | 董事、监事或高级管理人员周建清、张思成、钱勇、余国泉、顾铭杰、乔隆顺、曹军、邱世 | 注6 | 2020年9月15日,2020年9月15日-长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
梁、张宇、王晓锋、陆燕青、周建明、孔文骏、秦艳芳 | |||||||
其他 | 中银国际证券股份有限公司、上海市广发律师事务所、立信会计师事务所(特殊普通合伙) | 注6 | 2020年9月15日,2020年9月15日-长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司 | 注7 | 2020年9月15日,2020年9月15日-长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司控股股东及实际控制人周建清,张思成 | 注7 | 2020年9月15日,2020年9月15日-长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司董事、高级管理人员 | 注7 | 2020年9月15日,2020年9月15日-长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
公司上市后6个月内,如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格(期间公司如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,则作除权除息处理,下同),或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于首次公开发行价格,则本人持有的公司股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月;
本人在担任公司董事、高级管理人员期间,每年转让公司股份不超过本人所持有股份总数的25%(所持股份总数不超过1,000股的除外);在离职后半年内不转让本人所持有的公司股份;
根据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定,出现不得减持股份情形时,本人承诺将不会减持公司股份;
前述锁定期满后,本人将按照法律法规以及上海证券交易所业务规则规定的方式减持,且承诺不会违反相关限制性规定;
本人承诺在实施减持时,将依据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定履行必要的备案、公告程序,未履行法定程序前不得减持;
本人不因其职务变更、离职等原因,而放弃履行上述承诺;
本人直接或间接持有的公司股票在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于本次发行并上市时公司股票的发行价(如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项,须按照有关规定做复权处理);
如果本人违反上述承诺内容的,本人将继续承担以下义务和责任:1、在有关监管机关要求的期限内予以纠正;2、给投资者造成直接损失的,依法赔偿损失;3、本人因减持股份而获得的任何收益将上缴给公司;如不上缴,公司有权扣留本人应获得的现金分红;有违法所得的,按相关法律法规处理;
4、如违反承诺后可以继续履行的,将继续履行该承诺;5、根据届时规定可以采取的其他措施。
(二)本公司实际控制人张思成承诺:
自公司股票上市之日起36个月内,本人不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本人直接或者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份;
公司上市后6个月内,如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格(期间公司如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,则作除权除息处理,下同),或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于首次公开发行价格,则本人持有的公司股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月;
本人在担任公司董事、高级管理人员期间,每年转让公司股份不超过本人所持有股份总数的25%(所持股份总数不超过1,000股的除外);在离职后半年内不转让本人所持有的公司股份;
根据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定,出现不得减持股份情形时,本人承诺将不会减持公司股份;
前述锁定期满后,本人将按照法律法规以及上海证券交易所业务规则规定的方式减持,且承诺不会违反相关限制性规定;
本人承诺在实施减持时,将依据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定履行必要的备案、公告程序,未履行法定程序前不得减持;
本人不因其职务变更、离职等原因,而放弃履行上述承诺。
本人直接或间接持有的公司股票在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于本次发行并上市时公司股票的发行价(如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项,须按照有关规定做复权处理);
如果本人违反上述承诺内容的,本人将继续承担以下义务和责任:1、在有关监管机关要求的期限内予以纠正;2、给投资者造成直接损失的,依法赔偿损失;3、本人因减持股份而获得的任何收益将上缴给公司;如不上缴,公司有权扣留本人应获得的现金分红;有违法所得的,按相关法律法规处理;
4、如违反承诺后可以继续履行的,将继续履行该承诺;5、根据届时规定可以采取的其他措施。
(三)担任董事/高级管理人员的股东钱勇、秦艳芳、乔隆顺、顾铭杰、孔文骏、余国泉承诺:
本人自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份;公司上市后6个月内,如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格(期间公司如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,则作除权除息处理,下同),或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于首次公开发行价格,则本人持有的公司股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月;
本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间,或根据法律法规以及上海证券交易所业务规则规定的期间,每年转让公司股份不超过本人所持有股份总数的25%;在离职后半年内不转让本人所持有的公司股份;
根据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定,出现不得减持股份情形时,本人承诺将不会减持公司股份;
前述锁定期届满后可以减持股份的,本人承诺将依据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定履行必要的备案、公告程序,未履行法定程序前不得减持;
本人不因其职务变更、离职等原因,而放弃履行上述承诺;
本人直接持有的公司股票在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于本次发行并上市时公司股票的发行价(如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项,须按照有关规定做复权处理);
如果本人违反上述承诺内容的,本人将继续承担以下义务和责任:1、在有关监管机关要求的期限内予以纠正;2、给投资者造成直接损失的,依法赔偿损失;3、本人因减持股份而获得的任何收益将上缴给公司;如不上缴,公司有权扣留本人应获得的现金分红;有违法所得的,按相关法律法规处理;
4、如违反承诺后可以继续履行的,将继续履行该承诺;5、根据届时规定可以采取的其他措施。
(四)担任监事的股东王晓锋、陆燕青、周建明承诺:
本人自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份;
公司上市后6个月内,如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格(期间公司如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,则作除权除息处理,下同),或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于首次公开发行价格,则本人持有的公司股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月;
本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间,或根据法律法规以及上海证券交易所业务规则规定的期间,每年转让公司股份不超过本人所持有股份总数的25%;在离职后半年内不转让本人所持有的公司股份;
根据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定,出现不得减持股份情形时,本人承诺将不会减持公司股份;
前述锁定期届满后可以减持股份的,本人承诺将依据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定履行必要的备案、公告程序,未履行法定程序前不得减持;
本人不因其职务变更、离职等原因,而放弃履行上述承诺;
本人直接持有的公司股票在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于本次发行并上市时公司股票的发行价(如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项,须按照有关规定做复权处理);
如果本人违反上述承诺内容的,本人将继续承担以下义务和责任:1、在有关监管机关要求的期限内予以纠正;2、给投资者造成直接损失的,依法赔偿损失;3、本人因减持股份而获得的任何收益将上缴给公司;如不上缴,公司有权扣留本人应获得的现金分红;有违法所得的,按相关法律法规处理;
4、如违反承诺后可以继续履行的,将继续履行该承诺;5、根据届时规定可以采取的其他措施。
(五)其他股东承诺:本人/本企业自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理公司本次公开发行完成后其持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份;前述锁定期满后,本人/本企业将按照法律法规以及上海证券交易所业务规则规定的方式减持,且承诺不会违反相关限制性规定。
(六)上述全体股东还承诺:如果本人/本企业违反上述承诺内容的,本人/本企业将继续承担以下义务和责任:1、在有关监管机关要求的期限内予以纠正;2、给投资者造成直接损失的,依法赔偿损失;3、本人/本企业因减持股份而获得的任何收益将上缴给公司;如不上缴,公司有权扣留本人应获得的现金分红;有违法所得的,按相关法律法规处理;4、如违反承诺后可以继续履行的,将继续履行该承诺;5、根据届时规定可以采取的其他措施。注2:公司、公司控股股东及董事、高级管理人员关于稳定公司股价的承诺
经公司2017年第四次临时股东大会、2019年第一次临时股东大会审议通过,公司、公司控股股东、董事及高级管理人员承诺如下:公司首次公开发行股票并上市后三年内,如公司股票收盘价连续20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产值(最近一期审计基准日后发生除权除息事项,每股净资产相应进行调整),则依次按照如下方式实施稳定股价措施:
(一)启动稳定股价措施的条件与终止条件
1、启动条件
公司股票自挂牌上市之日起三年内,一旦出现连续二十个交易日公司股票收盘价均低于公司最近一期经审计每股净资产情形时(以下简称“稳定股价措施的启动条件”,如遇除权、除息事项,上述每股净资产作相应调整),非因不可抗力因素所致,公司应当启动稳定股价措施,并提前公告具体方案。
2、终止条件
公司或有关方采取稳定股价措施后,公司股票若连续二十个交易日收盘价均高于公司最近一期经审计每股净资产,则可中止稳定股价措施。中止实施股价稳定方案后,自上述股价稳定方案通过并公告之日起十二个月内,如再次出现公司股票收盘价格连续二十个交易日均低于公司最近一期经审计每股净资产的情况,则应继续实施上述股价稳定方案。稳定股价方案所涉及的各项措施实施完毕或稳定股价方案实施期限届满且处于中止状态的,则视为本轮稳定股价方案终止。
本轮稳定股价方案终止后,若公司股票自挂牌上市之日起三年内再次触发稳定股价预案启动情形的,将按前款规定启动下一轮稳定股价预案。
(二)股价稳定的具体措施
当上述启动股价稳定措施的条件成就时,公司及有关方将根据公司董事会或股东大会审议通过的稳定股价方案按如下优先顺序实施措施稳定公司股价:(1)公司回购股票;(2)公司控股股东、实际控制人增持公司股票;(3)公司董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票;(4)其他证券监管部门认可的方式。以上稳定股价措施的具体内容如下:
1、公司回购股票
稳定股价措施的启动条件成就之日起五个工作日内,召开董事会讨论稳定股价的具体方案,如公司回购股票不会导致公司股权分布不满足法定上市条件,则董事会应当将公司回购股票的议案提交股东大会审议通过后实施。其中股东大会决议须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。公司股票回购预案经公司股东大会审议通过后,由公司授权董事会实施股票回购的相关决议并提前公告具体实施方案。
公司股东大会审议通过包括股票回购方案在内的稳定股价具体方案后1个月内,公司将通过证券交易所依法回购股票,公司回购股票的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,如遇除权、除息事项,每股净资产作相应调整);用于回购股票的资金应为公司自有资金,不得以首次发行上市所募集的资金回购股票。单一会计年度公司用以稳定股价的回购资金合计不低于最近一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的10%,且不高于最近一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的50%。(由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外)。超过上述标准的,本项稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。股票回购方案实施完毕后,公司应在两个工作日内公告公司股份变动报告,并在十日内依法注销所回购的股票,办理工商变更登记手续。
2、控股股东、实际控制人增持公司股票
若公司回购股票方案实施完成后,仍未满足“公司股票连续20个交易日收盘价均高于公司最近一期经审计每股净资产”之条件,且控股股东增持公司股票不会致使公司股权分布不满足法定上市条件,则控股股东应依照稳定股价具体方案及承诺的内容在公司回购股票方案实施完成后1个月内通过证券交易所以大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司社会公众股份,并就增持公司股票的具体计划书面通知公司,由公司进行公告。
控股股东增持公司股票的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,如遇除权、除息事项,每股净资产作相应调整)。
单一会计年度控股股东用以稳定股价的增持资金不低于其自公司上一年度领取的现金分红金额的10%,且不高于其自公司上一年度领取的现金分红金额的50%。(由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外)。
超过上述标准的,本项稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。
3、董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票
若控股股东增持公司股票方案实施完成后,仍未满足“公司股票连续20个交易日收盘价均高于公司最近一期经审计每股净资产”之条件,且董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票不会致使公司股权分布不满足法定上市条件,则董事(独立董事除外)、高级管理人员应依照稳定股价的具体方案及各自承诺的内容在控股股东增持公司股票方案实施完成后1个月内通过证券交易所以集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司社会公众股份,并就增持公司股票的具体计划书面通知公司,由公司进行公告。
董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,如遇除权、除息事项,每股净资产作相应调整)。
单一会计年度董事(独立董事除外)、高级管理人员用以稳定股价的增持资金不低于其自公司上一年度领取的税后薪酬总额的10%,且不高于其自公司上一年度领取的税后薪酬总额的50%。(由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外)。
超过上述标准的,本项稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。
如公司在上市后三年内拟新聘任董事(独立董事除外)、高级管理人员的,公司将在聘任同时要求其出具承诺函,承诺履行公司首次公开发行上市时董事(独立董事除外)、高级管理人员已作出的稳定公司股价承诺。
(三)稳定股价措施的启动程序
1、公司回购
(1)公司董事会应在上述公司回购启动条件触发之日起的15个交易日内做出回购股份的决议。
(2)公司董事会应当在做出回购股份决议后的2个工作日内公告董事会决议、回购股份预案,并发布召开股东大会的通知。
(3)公司回购应在公司股东大会决议做出之日起次日开始启动回购,并应在履行相关法定手续后的1个月内实施完毕;
(4)公司回购方案实施完毕后,应在2个工作日内公告公司股份变动报告,并在10日内依法注销所回购的股份,办理工商变更登记手续。
2、控股股东、实际控制人、董事(独立董事除外)、高级管理人员增持
(1)公司董事会应在控股股东、实际控制人、董事(独立董事除外)、高级管理人员增持启动条件触发之日起2个交易日内做出增持公告。
(2)控股股东、实际控制人、董事(独立董事除外)、高级管理人员应在增持公告做出之日起次日开始启动增持,并应在履行相关法定手续后的1个月内实施完毕。
(四)未能履行承诺的约束措施
如在实际执行过程中,公司、公司控股股东及实际控制人和公司董事、监事、高级管理人员等主体违反公司本次发行上市时已作出的公开承诺的,则采取或接受以下措施:(1)在有关监管机关要求的期限内予以纠正;(2)给投资者造成直接损失的,依法赔偿损失;(3)有违法所得的,按相关法律法规处理;(4)如该违反的承诺属可以继续履行的,将继续履行该承诺;(5)其他根据届时规定可以采取的其他措施。
公司董事、监事、高级管理人员承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的承诺。注3:关于持股意向及减持意向的承诺
(一)控股股东、实际控制人承诺
公司控股股东、实际控制人周建清承诺:本人承诺根据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定,出现不得减持股份情形时,将不会减持公司股份。锁定期满后,本人将按照法律法规以及上海证券交易所业务规则规定的方式减持,且承诺不会违反相关限制性规定。本人承诺在实施减持时,将依据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定履行必要的备案、公告程序,未履行法定程序前不得减持。本人直接持有的公司股票在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于本次发行并上市时公司股票的发行价(如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项,须按照有关规定做复权处理)。
公司实际控制人张思成承诺:本人承诺根据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定,出现不得减持股份情形时,将不会减持公司股份。锁定期满后,本人将按照法律法规以及上海证券交易所业务规则规定的方式减持,且承诺不会违反相关限制性规定。本人承诺在实施减持时,将依据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定履行必要的备案、公告程序,未履行法定程序前不得减持。本人直接持有的公司股票在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于本次发行并上市时公司股票的发行价(如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项,须按照有关规定做复权处理)。
(二)其他持股5%以上的主要股东的承诺
钱勇(持股5.00%)承诺:根据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定,出现不得减持股份情形时,本人承诺将不会减持公司股份。前述锁定期满后,本人将按照法律法规以及上海证券交易所业务规则规定的方式减持,且承诺不会违反相关限制性规定。本人承诺在实施减持时,将依据法律法规以及上海证券交易所业务规则的规定履行必要的备案、公告程序,未履行法定程序前不得减持。本人直接持有的公司股票在锁定期届满后两年内减
持的,减持价格不低于本次发行并上市时公司股票的发行价(如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项,须按照有关规定做复权处理)。注4:关于承诺履行的约束措施因公司发行上市,公司、公司控股股东和实际控制人(周建清)、实际控制人张思成及公司董事(钱勇、顾铭杰、余国泉、蒋海强、董叶顺、韩维芳、钱俊)、离任董事(乔隆顺、曹军、邱世梁、张宇)、监事(王晓锋、陆燕青、周建明)、高级管理人员(周建清、钱勇、顾铭杰、余国泉、孔文骏、秦艳芳)等责任主体承诺:
1、公司控股股东及实际控制人、相关股东、持有公司股份的董事和高级管理人员、其他持有公司股份不足5%的股东出具《股份锁定及限售承诺函》;
2、公司及其控股股东及实际控制人、董事及高级管理人员出具《上海沿浦金属制品股份有限公司及其控股股东及实际控制人、董事及高级管理人员关于稳定公司股价的预案》;
3、公司出具《上海沿浦金属制品股份有限公司关于回购公司股份的承诺函》,公司实际控制人出具了《公司实际控制人关于回购股份的承诺函》;
4、公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员出具《公司及公司控股股东、实际控制人、公司全体董事、监事、高级管理人员关于赔偿投资者损失的承诺函》;
5、公司控股股东及实际控制人、持有公司股份5%以上的股东出具《持股意向及减持意向承诺函》;
如在实际执行过程中,公司、公司控股股东及实际控制人和公司董事、监事、高级管理人员等主体违反公司发行上市时已作出的公开承诺的,则采取或接受以下措施:(1)在有关监管机关要求的期限内予以纠正;(2)给投资者造成直接损失的,依法赔偿损失;(3)有违法所得的,按相关法律法规处理;(4)如该违反的承诺属可以继续履行的,将继续履行该承诺;(5)其他根据届时规定可以采取的其他措施。
公司董事、监事、高级管理人员承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的承诺。注5:持股5%以上股东关于避免同业竞争的承诺
为避免未来可能的同业竞争,保护公司及投资者利益,公司控股股东、实际控制人周建清、实际控制人张思成以及持股5%以上股东钱勇已向本公司出具《关于避免同业竞争的承诺函》,具体情况如下:
1、承诺人及所控制的其他公司或组织未以任何形式直接或间接从事与公司及其控股子公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务。
2、在承诺人作为公司实际控制人/控股股东/持股5%以上的主要股东/董事、监事或高级管理人员期间,承诺人及所控制的其他公司或组织将不以任何形式从事与公司及其控股子公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务。
3、在承诺人作为公司实际控制人/控股股东/持股5%以上的主要股东/董事、监事或高级管理人员期间,若公司及其控股子公司今后从事新的业务,则承诺人及所控制的其他公司或组织将不以控股或其他拥有实际控制权的方式从事与公司及其控股子公司从事的新业务有直接竞争的业务。若承诺人及承诺人所控制的其他公司或组织已有与公司及其控股子公司所从事的新业务有直接竞争的经营业务时,承诺人将积极促成该经营业务由公司或其控股子公司通过收购或受托经营等方式集中到公司或其控股子公司经营,或承诺人及承诺人控制的其他公司或组织直接终止经营该业务。
4、承诺人及承诺人的近亲属,将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成直接竞争的业务;或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。
5、承诺人在持有公司股份期间,或担任公司董事、监事或其他高级管理人员期间以及辞去上述职务六个月内,不在中国境内外以任何形式从事与公司现有业务构成直接竞争的业务。
6、承诺人承诺不以公司实际控制人/控股股东/持股5%以上的主要股东/董事、监事或高级管理人员的地位谋求不正当利益,进而损害公司其他股东的利益,如因承诺人违反上述声明与承诺而导致公司的权益受到损害的,承诺人同意向公司承担相应的损害赔偿责任。注6:关于招股说明书真实性的承诺
(一)发行人承诺
因发行人拟向证券监督管理部门申请首次公开发行股票并上市,发行人承诺:如本公司招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏(以下简称“虚假陈述”),对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股(如本公司上市后发生除权事项的,上述回购数量相应调整)。本公司将在有权部门出具有关违法事实的认定结果后及时进行公告,并根据相关法律法规及公司章程的规定及时召开董事会审议股份回购具体方案,并提交股东大会。本公司将根据股东大会决议及有权部门的审批启动股份回购措施。本公司承诺回购价格将按照市场价格,如本公司启动股份回购措施时已停牌,则股份回购价格不低于停牌前一交易日平均交易价格(平均交易价格=当日总成交额/当日成交总量)。
如因本公司招股说明书中存在的虚假陈述,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿因上述虚假陈述行为给投资者造成的直接经济损失,包括但不限于投资差额损失及相关佣金、印花税、资金占用利息等。
如本公司违反上述承诺,本公司将在股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述股份回购措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并按有权部门认定的实际损失向投资者进行赔偿。
(二)控股股东、实际控制人承诺
因发行人拟向证券监督管理部门申请首次公开发行股票并上市,发行人控股股东、实际控制人周建清、张思成承诺:
如发行人招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股,同时本人也将购回发行人首次公开发行股票时本人已公开发售的股份及发行人上市后减持的原限售股份。本人将根据股东大会决议及有权部门审批通过的回购方案启动股份回购措施,本人承诺回购价格按照市场价格,如启动股份回购措施时发行人已停牌,则股份回购价格不低于停牌前一交易日平均交易价格(平均交易价格=当日总成交额/当日成交总量)。
如因发行人招股说明书中存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将对发行人因上述违法行为引起的赔偿义务承担个别及连带责任。
如本人违反上述承诺,则将在发行人股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述股份回购措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并自违反上述承诺之日起停止在发行人处领薪及分红(如有),同时本人持有的发行人股份将不得转让,直至本人按照上述承诺采取的相应股份购回及赔偿措施实施完毕时为止。
(三)董事、监事及高级管理人员承诺
因发行人拟向证券监督管理部门申请首次公开发行股票并上市,发行人董事、监事或高级管理人员周建清、张思成、钱勇、余国泉、顾铭杰、乔隆顺、曹军、邱世梁、张宇、王晓锋、陆燕青、周建明、孔文骏、秦艳芳承诺:
如发行人招股说明书中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,承诺人将对发行人因上述违法行为引起的赔偿义务承担个别及连带责任,但是能够证明自己无过错的除外。如承诺人违反上述承诺,则将在发行人股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述承诺措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并在违反上述承诺之日起停止在发行人处领薪及分红(如有),同时承诺人持有的发行人股份将不得转让,直至承诺人按照上述承诺采取相应赔偿措施并实施完毕时为止。
(四)中介机构承诺
中银国际证券股份有限公司承诺:本公司为发行人首次公开发行制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形;若因本公司为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,本公司将先行赔偿投资者损失。
上海市广发律师事务所承诺:本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形;若因本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,本所将依法赔偿投资者损失。如本所已按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神履行了职责,但因发行人或其股东、董事、监事、高级管理人员向本所提供虚假材料或陈述,提供的材料或信息在真实性、准确性和完整性方面存在缺陷,或者存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本所在依法履行上述对投资者赔偿责任后,保留向发行人及其股东、董事、监事、高级管理人员进行追偿的权利。
立信会计师事务所(特殊普通合伙)承诺:本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形;若因本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,本所将依法赔偿投资者损失。
上海东洲资产评估有限公司承诺:本公司为发行人首次公开发行制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形;若因本公司为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。注7:对公司IPO发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺
(一)公司关于填补回报的相关措施
为有效防范即期回报被摊薄的风险,公司将采取措施,以加快公司主营业务发展,应对行业风险,提高日常运营效率,降低公司运营成本,提升经营业绩,强化投资者回报机制等措施,提升资产质量,实现可持续发展,以填补股东回报。本公司就填补被摊薄即期回报事宜,承诺采取的具体措施如下:
1、加快公司主营业务发展,积极实施公司战略目标
本公司在巩固目前在汽车座椅行业的市场竞争地位的基础上,将通过继续增强创新能力和研发实力推动产品升级,进一步优化产品结构,继续提升客户服务水平,加大市场开拓力度,扩展收入增长空间,进一步巩固和提升本公司的市场竞争地位,实现本公司营业收入的可持续增长。
2、不断提高日常运营效率,降低公司运营成本,提升经营业绩
公司将持续推进内部流程控制和制度建设,不断丰富和完善公司经营模式,夯实优势主业;另外,公司将加强公司的日常经营管理和内部控制,不断完善法人治理结构,推进全面预算管理,加强成本管理和投资管理,全面提升公司的日常经营效率,降低公司运营成本,提升经营业绩。
3、加强对募集资金的监管,保证募集资金合理合法使用
为保障公司规范、有效使用募集资金,本次发行募集资金到位后,公司将严格按照《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法规的要求,对募集资金进行专项存储、保证募集资金合理规范使用、积极配合保荐机构和监管银行对募集资金使用的检查和监督、合理防范募集资金使用风险。
4、加快募集资金的使用进度,提高资金使用效率
公司董事会已对本次募集资金投资项目的可行性进行了充分论证,募投项目符合行业发展趋势及本公司未来整体战略发展方向。通过本次发行募集资金投资项目的实施,公司将进一步提升品牌影响力,扩大经营规模和市场占有率,巩固公司在市场领域的综合竞争实力,优化资本结构,提升行业地位,从而提高公司经济效益。
5、完善利润分配政策,强化投资者回报机制
本公司将建立持续、稳定、科学的投资者回报规划与机制,对利润分配做出制度性安排,以保护公众投资者的合法权益。公司上市后适用的《公司章程(草案)》,制定了《分红回报规划》,规定了公司的利润分配政策、利润分配方案的决策和实施程序、利润分配政策的制定和调整机制以及股东的分红回报规划,明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等,明确了现金分红优先于股利分红。公司将严格执行相关规定,切实维护投资者合法权益,强化中小投资者权益保障机制。本公司如违反前述承诺,将及时公告所违反的事实及原因,除因不可抗力或其他非归属于本公司的原因外,将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东及社会公众投资者道歉。”
(二)公司控股股东及实际控制人对公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺公司控股股东及实际控制人关于摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺:
1、作为控股股东及实际控制人,不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;
2、本人将根据未来中国证监会、证券交易所等监管机构出台的相关规定,积极采取一切必要、合理措施,使公司填补被摊薄即期回报的措施能够得到有效的实施;
3、如本人未能履行上述承诺,本人将积极采取措施,使上述承诺能够重新得到履行并使公司填补被摊薄即期回报的措施能够得到有效的实施, 并在中国证监会指定网站上公开说明未能履行上述承诺的具体原因, 并向股东及公众投资者道歉。
(三)公司董事、高级管理人员对公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺公司董事及高级管理人员关于摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺:
1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;
2、本人承诺对职务消费行为进行约束,本人将严格遵守公司的预算管理,本人的任何职务消费行为均将在为履行本人职责必需的范围内发生,并严格接受公司监督管理,避免浪费或超前消费;
3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;
4、本人将尽最大努力促使公司填补即期回报的措施实现。
5、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
6、未来公司如实施股权激励,本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;
7、本人将支持与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案,并愿意投赞成票(如有投票权)。
8、自本承诺出具日至公司首次公开发行实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;
9、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。如违反上述承诺,将遵守如下约束措施:
1、在监管机构指定媒体上公开说明未履行承诺的原因,并向投资者道歉;
2、如因非不可抗力事件引起违反承诺事项,且无法提供正当且合理的理由的,因此取得收益归发行人所有,发行人有权要求本人于取得收益之日起10个工作日内将违反承诺所得支付到发行人指定账户;
3、本人暂不领取现金分红和50%薪酬,发行人有权将应付本人及本人持股的发行人股东的现金分红归属于本人的部分和50%薪酬予以暂时扣留,直至本人实际履行承诺或违反承诺事项消除。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、无数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 4,206 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
周建清 | 0 | 30,715,000 | 38.39 | 30,715,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
张思成 | 0 | 7,575,000 | 9.47 | 7,575,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
钱勇 | 0 | 4,000,000 | 5 | 4,000,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
秦艳芳 | 0 | 2,750,000 | 3.44 | 2,750,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
杭州启悦投资管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 2,650,000 | 3.31 | 2,650,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
芜湖卓辉盛景投资管理中心(有限合伙)-芜湖卓辉荣瑞投资管理中心(有限合伙) | 0 | 2,350,000 | 2.94 | 2,350,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
曲水华简企业管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 2,000,000 | 2.5 | 2,000,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
吴志武 | 1,124,900 | 1,463,100 | 1.83 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 |
陈淑贤 | 1,081,500 | 1,439,100 | 1.8 | 0 | 未知 | 0 | 境内自然人 |
王晓锋 | 0 | 1,180,000 | 1.48 | 1,180,000 | 无 | 0 | 境内自然人 |
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
种类 | 数量 | ||||||
吴志武 | 1,463,100 | 人民币普通股 | 1,463,100 | ||||
陈淑贤 | 1,439,100 | 人民币普通股 | 1,439,100 | ||||
张黎明 | 1,032,700 | 人民币普通股 | 1,032,700 | ||||
胡亚波 | 962,530 | 人民币普通股 | 962,530 | ||||
杨美玲 | 785,600 | 人民币普通股 | 785,600 | ||||
施华权 | 648,900 | 人民币普通股 | 648,900 | ||||
叶林华 | 626,200 | 人民币普通股 | 626,200 | ||||
胡惠真 | 445,100 | 人民币普通股 | 445,100 | ||||
罗增庆 | 440,700 | 人民币普通股 | 440,700 | ||||
杨德连 | 392,200 | 人民币普通股 | 392,200 | ||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 |
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东中,周建清与张思成是父子关系,为公司的实际控制人。除上述关系外,本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 |
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 周建清 | 30,715,000 | 2023.9.15 | 0 | 首发上市限售 |
2 | 张思成 | 7,575,000 | 2023.9.15 | 0 | 首发上市限售 |
3 | 钱勇 | 4,000,000 | 2021.9.15 | 0 | 首发上市限售 |
4 | 秦艳芳 | 2,750,000 | 2021.9.15 | 0 | 首发上市限售 |
5 | 杭州启悦投资管理合伙企业(有限合伙) | 2,650,000 | 2021.9.15 | 0 | 首发上市限售 |
6 | 芜湖卓辉盛景投资管理中心(有限合伙)-芜湖卓辉荣瑞投资管理中心(有限合伙) | 2,350,000 | 2021.9.15 | 0 | 首发上市限售 |
7 | 曲水华简企业管理合伙企业(有限合伙) | 2,000,000 | 2021.9.15 | 0 | 首发上市限售 |
8 | 王晓锋 | 1,180,000 | 2021.9.15 | 0 | 首发上市限售 |
9 | 沈建忠 | 1,100,000 | 2021.9.15 | 0 | 首发上市限售 |
10 | 乔隆顺 | 960,000 | 2021.9.15 | 0 | 首发上市限售 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 周建清与张思成是父子关系,为公司的实际控制人。 |
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 上海沿浦金属制品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 360,472,785.07 | 223,875,999.33 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | - | 251,061,095.89 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 七、5 | 287,997,295.77 | 357,228,655.46 |
应收款项融资 | 七、6 | 34,233,360.39 | 32,130,176.01 |
预付款项 | 七、7 | 3,878,944.05 | 1,874,130.62 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 1,436,724.05 | 3,444,947.06 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 107,102,265.96 | 69,270,591.76 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 12,794,945.22 | 12,129,946.03 |
流动资产合计 | 807,916,320.51 | 951,015,542.16 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、17 | 17,695,830.10 | 16,573,565.60 |
其他权益工具投资 | 七、18 | 12,652,813.00 | - |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 七、20 | 889,995.59 | 940,588.73 |
固定资产 | 七、21 | 236,878,944.19 | 224,932,803.31 |
在建工程 | 七、22 | 39,004,013.20 | 26,988,614.10 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 七、25 | 23,113,104.67 | |
无形资产 | 七、26 | 41,401,123.27 | 41,863,922.51 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 七、29 | 85,019,728.11 | 86,333,602.87 |
递延所得税资产 | 七、30 | 9,621,712.69 | 9,602,321.31 |
其他非流动资产 | 七、31 | 19,559,774.29 | 8,034,762.62 |
非流动资产合计 | 485,837,039.11 | 415,270,181.05 | |
资产总计 | 1,293,753,359.62 | 1,366,285,723.21 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | - | 26,034,558.34 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 七、36 | 237,637,794.84 | 290,681,412.71 |
预收款项 | |||
合同负债 | 七、38 | 2,586,373.83 | 846,803.78 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 15,060,787.88 | 21,064,615.14 |
应交税费 | 七、40 | 6,525,239.24 | 8,672,815.83 |
其他应付款 | 七、41 | 2,460,098.45 | 5,237,419.55 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 7,134,427.78 | |
其他流动负债 | 七、44 | 52,632.29 | 28,934.33 |
流动负债合计 | 271,457,354.31 | 352,566,559.68 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 20,113,507.39 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、51 | 5,573,364.55 | 6,265,103.46 |
递延所得税负债 | 七、30 | 409,691.78 | 201,969.87 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 26,096,563.72 | 6,467,073.33 |
负债合计 | 297,553,918.03 | 359,033,633.01 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 542,862,159.45 | 542,862,159.45 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七、57 | 652,813.00 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 33,213,966.31 | 33,213,966.31 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 339,470,502.83 | 351,175,964.44 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 996,199,441.59 | 1,007,252,090.20 | |
少数股东权益 | |||
所有者权益(或股东权益)合计 | 996,199,441.59 | 1,007,252,090.20 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,293,753,359.62 | 1,366,285,723.21 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 155,626,629.75 | 56,520,077.38 | |
交易性金融资产 | 170,633,041.10 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 十七、1 | 142,500,729.39 | 163,766,175.13 |
应收款项融资 | 8,357,283.36 | 5,903,576.01 | |
预付款项 | 1,494,736.23 | 6,146,267.24 | |
其他应收款 | 十七、2 | 54,892,989.30 | 56,714,332.88 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 32,231,892.38 | 22,424,889.33 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,735,818.86 | 1,773,793.58 | |
流动资产合计 | 396,840,079.27 | 483,882,152.65 | |
非流动资产: | |||
债权投资 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 490,430,342.00 | 452,669,594.80 |
其他权益工具投资 | 12,652,813.00 | - | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 79,808,706.09 | 83,488,833.36 | |
在建工程 | 1,639,497.64 | 377,534.29 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 3,734,809.71 | ||
无形资产 | 16,234,683.76 | 16,645,902.64 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 19,730,027.69 | 15,668,269.54 | |
递延所得税资产 | 3,357,564.43 | 4,029,829.06 | |
其他非流动资产 | 11,836,962.62 | 908,723.14 | |
非流动资产合计 | 639,425,406.94 | 573,788,686.83 | |
资产总计 | 1,036,265,486.21 | 1,057,670,839.48 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 90,326,416.12 | 91,468,809.77 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 2,181,510.00 | 139,915.00 | |
应付职工薪酬 | 7,410,676.08 | 11,518,977.13 | |
应交税费 | 1,174,640.49 | 2,632,523.01 | |
其他应付款 | 109,030,445.67 | 105,221,043.16 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 1,340,734.68 | ||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 211,464,423.04 | 210,981,268.07 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 1,883,085.81 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,228,533.66 | 2,478,241.17 | |
递延所得税负债 | 197,363.01 | 94,956.17 | |
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 4,308,982.48 | 2,573,197.34 | |
负债合计 | 215,773,405.52 | 213,554,465.41 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 544,923,820.05 | 544,923,820.05 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 652,813.00 | ||
专项储备 | |||
盈余公积 | 33,061,545.78 | 33,061,545.78 | |
未分配利润 | 161,853,901.86 | 186,131,008.24 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 820,492,080.69 | 844,116,374.07 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,036,265,486.21 | 1,057,670,839.48 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 384,032,070.83 | 308,419,558.31 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 384,032,070.83 | 308,419,558.31 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 344,599,880.18 | 275,704,077.16 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 299,384,160.13 | 234,856,471.44 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 2,364,847.91 | 2,250,188.47 |
销售费用 | 七、63 | 1,400,608.38 | 4,308,924.56 |
管理费用 | 七、64 | 26,822,416.49 | 22,283,569.27 |
研发费用 | 七、65 | 16,218,251.33 | 10,959,785.04 |
财务费用 | 七、66 | -1,590,404.06 | 1,045,138.38 |
其中:利息费用 | 263,899.99 | 1,372,463.47 | |
利息收入 | 2,161,096.75 | 443,723.39 | |
加:其他收益 | 七、67 | 1,239,148.51 | 2,789,347.04 |
投资收益(损失以“-”号填 | 七、68 | 1,122,264.50 | 599,716.51 |
列) | |||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,122,264.50 | 599,716.51 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | 2,165,068.49 | - |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -211,640.29 | 711,590.48 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | 1,896,360.71 | 710,222.87 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | -627,476.93 | -1,157,213.92 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 45,015,915.64 | 36,369,144.13 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 337,831.98 | 269,465.54 |
减:营业外支出 | 七、75 | 58,471.75 | 5,000.00 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 45,295,275.87 | 36,633,609.67 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 7,000,737.48 | 7,313,826.06 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 38,294,538.39 | 29,319,783.61 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 38,294,538.39 | 29,319,783.61 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 38,294,538.39 | 29,319,783.61 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | |||
六、其他综合收益的税后净额 | 652,813.00 | ||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 652,813.00 | ||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 652,813.00 | ||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 652,813.00 | ||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 38,947,351.39 | 29,319,783.61 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 38,947,351.39 | 29,319,783.61 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | |||
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.479 | 0.490 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.479 | 0.490 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 173,629,044.90 | 130,235,550.97 |
减:营业成本 | 十七、4 | 129,706,984.80 | 94,420,933.80 |
税金及附加 | 1,238,180.98 | 883,476.68 | |
销售费用 | 169,455.54 | 1,666,331.66 | |
管理费用 | 12,278,738.45 | 13,244,824.61 | |
研发费用 | 9,744,891.60 | 7,068,123.60 | |
财务费用 | -896,728.10 | 728,564.72 | |
其中:利息费用 | - | 1,017,504.15 | |
利息收入 | 1,038,450.11 | 360,616.68 | |
加:其他收益 | 696,941.66 | 1,373,452.21 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 1,260,747.20 | 727,030.78 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,260,747.20 | 727,030.78 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以 | 1,315,753.42 | - |
“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 3,058,751.75 | 357,084.51 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 911,673.10 | 22,012.67 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -222,695.53 | -1,009,563.11 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 28,408,693.23 | 13,693,312.96 | |
加:营业外收入 | 119,791.40 | 99,152.00 | |
减:营业外支出 | 56,169.82 | - | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 28,472,314.81 | 13,792,464.96 | |
减:所得税费用 | 2,749,421.19 | 1,448,079.69 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 25,722,893.62 | 12,344,385.27 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 25,722,893.62 | 12,344,385.27 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 652,813.00 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 652,813.00 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 652,813.00 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 26,375,706.62 | 12,344,385.27 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.3215 | 0.2057 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.2994 | 0.1992 |
合并现金流量表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 341,944,994.54 | 253,667,365.66 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 1,288,153.55 | 243,906.65 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 5,085,890.22 | 4,418,860.93 |
经营活动现金流入小计 | 348,319,038.31 | 258,330,133.24 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 192,713,918.11 | 172,037,612.69 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 66,263,251.48 | 50,491,951.96 | |
支付的各项税费 | 26,862,406.72 | 13,833,475.47 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 20,861,595.88 | 16,171,319.60 | |
经营活动现金流出小计 | 306,701,172.19 | 252,534,359.72 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 41,617,866.12 | 5,795,773.52 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 253,226,164.38 | - | |
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其 | 1,659,326.63 | 1,687,788.89 |
他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 254,885,491.01 | 1,687,788.89 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 71,608,113.06 | 57,377,379.88 | |
投资支付的现金 | 12,000,000.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 83,608,113.06 | 57,377,379.88 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 171,277,377.95 | -55,689,590.99 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 51,000,000.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | - | 51,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 26,000,000.00 | 65,800,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 50,298,458.33 | 1,405,273.19 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 1,244,339.62 | |
筹资活动现金流出小计 | 76,298,458.33 | 68,449,612.81 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -76,298,458.33 | -17,449,612.81 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | -732.87 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 136,596,785.74 | -67,344,163.15 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 223,875,999.33 | 114,281,664.53 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 360,472,785.07 | 46,937,501.38 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 147,175,068.41 | 119,135,827.72 | |
收到的税费返还 | - | 113,007.03 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 27,949,432.01 | 17,340,201.39 | |
经营活动现金流入小计 | 175,124,500.42 | 136,589,036.14 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 58,725,280.91 | 83,695,748.95 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 29,410,583.87 | 24,836,669.18 | |
支付的各项税费 | 14,169,021.35 | 2,660,232.38 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 15,210,685.79 | 15,424,611.49 | |
经营活动现金流出小计 | 117,515,571.92 | 126,617,262.00 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 57,608,928.50 | 9,971,774.14 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 171,948,794.52 | - | |
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,293,028.12 | 676,991.15 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 173,241,822.64 | 676,991.15 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,466,581.73 | 10,119,046.79 | |
投资支付的现金 | 48,500,000.00 | 15,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 71,966,581.73 | 25,119,046.79 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 101,275,240.91 | -24,442,055.64 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | - | ||
取得借款收到的现金 | 25,000,000.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 13,353,592.49 | 61,350,360.88 | |
筹资活动现金流入小计 | 13,353,592.49 | 86,350,360.88 | |
偿还债务支付的现金 | 57,000,000.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 50,000,000.00 | 1,066,166.53 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 23,131,209.53 | 44,849,393.30 | |
筹资活动现金流出小计 | 73,131,209.53 | 102,915,559.83 | |
筹资活动产生的现金流 | -59,777,617.04 | -16,565,198.95 |
量净额 | |||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | -732.87 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 99,106,552.37 | -31,036,213.32 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 56,520,077.38 | 54,421,753.35 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 155,626,629.75 | 23,385,540.03 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 80,000,000.00 | - | - | - | 542,862,159.45 | - | - | - | 33,213,966.31 | - | 351,175,964.44 | - | 1,007,252,090.20 | - | 1,007,252,090.20 |
加:会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、本年期初余额 | 80,000,000.00 | - | - | - | 542,862,159.45 | - | - | - | 33,213,966.31 | - | 351,175,964.44 | - | 1,007,252,090.20 | - | 1,007,252,090.20 |
三、本期增减变动金额(减少以 | - | - | - | - | - | - | 652,813.00 | - | - | -11,705,461.61 | - | -11,052,648.61 | - | -11,052,648.61 |
“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 652,813.00 | - | - | - | 38,294,538.39 | - | 38,947,351.39 | - | 38,947,351.39 |
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.所有者投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -50,000,000.00 | - | -50,000,000.00 | - | -50,000,000.00 | |
1.提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
2.提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -50,000,000.00 | - | -50,000,000.00 | - | -50,000,000.00 |
4.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
5.其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
6.其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
1.本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2.本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(六)其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
四、本期期末余额 | 80,000,000.00 | - | - | - | 542,862,159.45 | - | 652,813.00 | - | 33,213,966.31 | - | 339,470,502.83 | - | 996,199,441.59 | - | 996,199,441.59 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 60,000,000.00 | - | - | - | 148,784,825.47 | - | - | - | 28,691,321.49 | - | 274,463,376.21 | 511,939,523.17 | - | 511,939,523.17 | |
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 148,784,825.47 | 28,691,321.49 | 274,463,376.21 | 511,939,523.17 | 511,939,523.17 | |||||||||
三、本期增减变动金 | 29,319,783.61 | 29,319,783.61 | 29,319,783.61 |
额(减少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 29,319,783.61 | 29,319,783.61 | 29,319,783.61 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风 |
险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 60,000,000.00 | 148,784,825.47 | 28,691,321.49 | 303,783,159.82 | 541,259,306.78 | 541,259,306.78 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 80,000,000.00 | 544,923,820.05 | 33,061,545.78 | 186,131,008.24 | 844,116,374.07 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 80,000,000.00 | 544,923,820.05 | 33,061,545.78 | 186,131,008.24 | 844,116,374.07 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 652,813.00 | -24,277,106.38 | -23,624,293.38 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 652,813.00 | - | 25,722,893.62 | 26,375,706.62 | |||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -50,000,000.00 | -50,000,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -50,000,000.00 | -50,000,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 80,000,000.00 | 544,923,820.05 | 652,813.00 | 33,061,545.78 | 161,853,901.86 | 820,492,080.69 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 60,000,000.00 | 150,846,486.07 | 28,538,900.96 | 145,427,204.91 | 384,812,591.94 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 60,000,000.00 | 150,846,486.07 | 28,538,900.96 | 145,427,204.91 | 384,812,591.94 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 12,344,385.27 | 12,344,385.27 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 12,344,385.27 | 12,344,385.27 | |||||||||
(二)所有者投入和 |
减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 60,000,000.00 | 150,846,486.07 | 28,538,900.96 | 157,771,590.18 | 397,156,977.21 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海沿浦金属制品股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为1999年4月设立的上海沿浦金属制品厂,2002年8月公司变更为上海沿浦金属制品有限公司。2011年8月公司整体改制为股份有限公司,改制后注册资本和实收资本为4,000万元。经历次增资和股权转让,截至2020年8月公司注册资本和实收资本均为6,000万元。2020年8月7日,经中国证券监督管理委员会以证监许可[2020]1714号《关于核准上海沿浦金属制品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,向社会公开发行人民币普通股(A股)20,000,000.00股,每股发行价为人民币23.31元。2020年9月,共募集资金人民币466,200,000.00元,扣除各项发行费用52,122,666.02元,募集资金净额为人民币414,077,333.98元。其中计入公司“股本”人民币20,000,000.00元,计入“资本公积-股本溢价”394,077,333.98元。公司的企业法人营业执照注册号:91310000631455642X。2020年9月15日公司股票在上海证券交易所主板上市。所属行业为汽车零部件制造类。
截至2021年6月30日止,本公司股本总数8,000万股,注册资本为8,000万元,注册地:
上海市闵行区浦江镇江凯路128号。本公司主要经营活动为:电动座椅骨架总成、汽车座椅骨架及总成、汽车零部件、五金冲压件、钣金件、模具的加工、生产及销售,从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。本公司的实际控制人为周建清。
本财务报表业经公司董事会于2021年8月25日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2021年6月30日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称 |
武汉浦江沿浦汽车零件有限公司 |
常熟沿浦汽车零部件有限公司 |
黄山沿浦金属制品有限公司 |
郑州沿浦汽车零部件有限公司 |
昆山沿浦汽车零部件有限公司 |
柳州沿浦汽车零部件有限公司 |
柳州沿浦汽车科技有限公司 |
荆门沿浦汽车零部件有限公司 |
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五、重要会计政策及会计估计之38、收入”、“七、合并财务报表项目注释之61、营业收入和营业成本”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
(2)、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“五、重要会计政策及会计估计之21长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
(2)、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
(1)、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具
(2)、金融工具的确认依据和计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;
- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)所转移金融资产的账面价值;
2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)终止确认部分的账面价值;
2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(6)、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注 “五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具”
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注 “五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具”
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本附注 “五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具”
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注 “五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具”
15. 存货
√适用 □不适用
(1)、存货的分类和成本
存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
(2)、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3)、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
(4)、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)、低值易耗品和包装物的摊销方法
1)低值易耗品采用一次转销法;
2)包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、重要会计政策及会计估计之10.金融工具(6)、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注 “五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具”
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(2)、初始投资成本的确定
1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(3)、后续计量及损益确认方法
1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00% | 4.75% |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00% | 9.50% |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00% |
电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5.00% | 31.67% |
其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00% |
3)、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4)、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
公司使用权资产全部是房租
新租赁准则下,除采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,承租人将不再区分融资租赁和经营租赁,所有租赁将采用相同的会计处理,均须确认使用权资产和租赁负债。在租赁期开始日,公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,包括:租赁负债的初始计量金额;对于短期租赁和低价值资产租赁,承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债,作出该选择的,承租人应当将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1)、无形资产的计价方法
(I)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(II)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2)、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 |
土地使用权 | 50年 | 土地使用年限 |
软件 | 5年 | 预计使用年限 |
3)、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序本公司拥有技术和知识产权资产,本公司认为在可预见的将来该专有技术均会使用并带给本公司预期的经济利益流入,故认定其使用寿命为不确定。
每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
4)、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(I) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(II) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(III) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(IV) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(V) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为:
项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
土地租赁费 | 30-50年 | 土地租赁期限 |
装修费 | 5年 | 预计使用期限 |
模具 | 5年或合同约定摊销数量 | 预计使用期限 |
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,(短期租赁和低价值资产租赁除外)。在计算租赁付款额的现值时,公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,应当采用承租人增量借款利率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
(2)、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
自2020年1月1日起的会计政策,本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
具体原则如下:
1)、内销:公司根据合同约定将产品交付给购货方并经对方验收或领用,且产品销售收入金额已确定,确认收入实现。
2)、外销:出口销售在办理完出口报关手续,取得报关单,开具出口专用发票,公司据此确认收入。
2020年1月1日前的会计政策
销售商品收入确认的一般原则
1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
3)收入的金额能够可靠地计量;
4)相关的经济利益很可能流入本公司;
5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
具体原则
1)内销:公司根据合同约定将产品交付给购货方并经对方验收或领用,且产品销售收入金额已确定,确认收入实现。2)外销:出口销售在办理完出口报关手续,取得报关单,开具出口专用发票,公司据此确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
自2020年1月1日起的会计政策
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
(1)、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
(2)、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)、类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助;
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
(2)、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
(3)、会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
? 商誉的初始确认;? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1)公司租入资产所支付的 ,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1)租赁的识别
在合同开始日,公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
2)单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的,公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:①承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;②该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
3)公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于短期租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
4)公司作为出租人的会计处理方法在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
A.经营租赁公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
B.融资租赁在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
公司自2021 年1 月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号—租赁》 | 第四届董事会第六次会议第四届监事会第六次会议 | 公司作为境内上市企业,自2021年1月1日起执行新租赁准则,根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 223,875,999.33 | 223,875,999.33 | |
结算备付金 | - | - | |
拆出资金 | - | - | |
交易性金融资产 | 251,061,095.89 | 251,061,095.89 | |
衍生金融资产 | - | - | |
应收票据 | - | - | |
应收账款 | 357,228,655.46 | 357,228,655.46 | |
应收款项融资 | 32,130,176.01 | 32,130,176.01 | |
预付款项 | 1,874,130.62 | 1,874,130.62 | |
应收保费 | - | - | |
应收分保账款 | - | - |
应收分保合同准备金 | - | - | |
其他应收款 | 3,444,947.06 | 2,682,467.13 | -762,479.93 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | - | - | |
存货 | 69,270,591.76 | 69,270,591.76 | |
合同资产 | - | - | |
持有待售资产 | - | - | |
一年内到期的非流动资产 | - | - | |
其他流动资产 | 12,129,946.03 | 12,129,946.03 | |
流动资产合计 | 951,015,542.16 | 950,253,062.23 | -762,479.93 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 16,573,565.60 | 16,573,565.60 | |
其他权益工具投资 | - | - | |
其他非流动金融资产 | - | - | |
投资性房地产 | 940,588.73 | 940,588.73 | |
固定资产 | 224,932,803.31 | 224,932,803.31 | |
在建工程 | 26,988,614.10 | 26,988,614.10 | |
生产性生物资产 | - | - | |
油气资产 | - | - | |
使用权资产 | - | 11,074,523.99 | 11,074,523.99 |
无形资产 | 41,863,922.51 | 41,863,922.51 | |
开发支出 | - | - | |
商誉 | - | - | |
长期待摊费用 | 86,333,602.87 | 86,333,602.87 | |
递延所得税资产 | 9,602,321.31 | 9,602,321.31 | |
其他非流动资产 | 8,034,762.62 | 8,034,762.62 | |
非流动资产合计 | 415,270,181.05 | 426,344,705.04 | 11,074,523.99 |
资产总计 | 1,366,285,723.21 | 1,376,597,767.27 | 10,312,044.06 |
流动负债: | |||
短期借款 | 26,034,558.34 | 26,034,558.34 | |
向中央银行借款 | - | - | |
拆入资金 | - | - | |
交易性金融负债 | - | - | |
衍生金融负债 | - | - | |
应付票据 | - | - | |
应付账款 | 290,681,412.71 | 290,681,412.71 | |
预收款项 | - | - | |
合同负债 | 846,803.78 | 846,803.78 | |
卖出回购金融资产款 | - | - | |
吸收存款及同业存放 | - | - | |
代理买卖证券款 | - | - | |
代理承销证券款 | - | - | |
应付职工薪酬 | 21,064,615.14 | 21,064,615.14 | |
应交税费 | 8,672,815.83 | 8,672,815.83 |
其他应付款 | 5,237,419.55 | 2,019,217.63 | -3,218,201.92 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | - | - | |
应付分保账款 | - | - | |
持有待售负债 | - | - | |
一年内到期的非流动负债 | - | 2,815,971.55 | 2,815,971.55 |
其他流动负债 | 28,934.33 | 28,934.33 | |
流动负债合计 | 352,566,559.68 | 352,164,329.31 | -402,230.37 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 10,714,274.43 | 10,714,274.43 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 6,265,103.46 | 6,265,103.46 | |
递延所得税负债 | 201,969.87 | 201,969.87 | |
其他非流动负债 | - | - | |
非流动负债合计 | 6,467,073.33 | 17,181,347.76 | 10,714,274.43 |
负债合计 | 359,033,633.01 | 369,345,677.07 | 10,312,044.06 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
其他权益工具 | - | - | |
其中:优先股 | - | - | |
永续债 | - | - | |
资本公积 | 542,862,159.45 | 542,862,159.45 | |
减:库存股 | - | - | |
其他综合收益 | - | - | |
专项储备 | - | - | |
盈余公积 | 33,213,966.31 | 33,213,966.31 | |
一般风险准备 | - | - | |
未分配利润 | 351,175,964.44 | 351,175,964.44 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,007,252,090.20 | 1,007,252,090.20 | |
少数股东权益 | - | - | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,007,252,090.20 | 1,007,252,090.20 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,366,285,723.21 | 1,376,597,767.27 | 10,312,044.06 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 56,520,077.38 | 56,520,077.38 | |
交易性金融资产 | 170,633,041.10 | 170,633,041.10 | |
衍生金融资产 | - | - | |
应收票据 | - | - | |
应收账款 | 163,766,175.13 | 163,766,175.13 | |
应收款项融资 | 5,903,576.01 | 5,903,576.01 | |
预付款项 | 6,146,267.24 | 6,146,267.24 | |
其他应收款 | 56,714,332.88 | 56,249,243.78 | -465,089.10 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 22,424,889.33 | 22,424,889.33 | |
合同资产 | - | - | |
持有待售资产 | - | - | |
一年内到期的非流动资产 | - | - | |
其他流动资产 | 1,773,793.58 | 1,773,793.58 | |
流动资产合计 | 483,882,152.65 | 483,417,063.55 | -465,089.10 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 452,669,594.80 | 452,669,594.80 | |
其他权益工具投资 | - | - | |
其他非流动金融资产 | - | - | |
投资性房地产 | - | - | |
固定资产 | 83,488,833.36 | 83,488,833.36 | |
在建工程 | 377,534.29 | 377,534.29 | |
生产性生物资产 | - | - | |
油气资产 | - | - | |
使用权资产 | - | 560,496.77 | 560,496.77 |
无形资产 | 16,645,902.64 | 16,645,902.64 | |
开发支出 | - | - | |
商誉 | - | - | |
长期待摊费用 | 15,668,269.54 | 15,668,269.54 | |
递延所得税资产 | 4,029,829.06 | 4,029,829.06 | |
其他非流动资产 | 908,723.14 | 908,723.14 | |
非流动资产合计 | 573,788,686.83 | 574,349,183.60 | 560,496.77 |
资产总计 | 1,057,670,839.48 | 1,057,766,247.15 | 95,407.67 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 91,468,809.77 | 91,468,809.77 | |
预收款项 | - | - | |
合同负债 | 139,915.00 | 139,915.00 | |
应付职工薪酬 | 11,518,977.13 | 11,518,977.13 | |
应交税费 | 2,632,523.01 | 2,632,523.01 |
其他应付款 | 105,221,043.16 | 105,221,043.16 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 95,407.67 | 95,407.67 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 210,981,268.07 | 211,076,675.74 | 95,407.67 |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 2,478,241.17 | 2,478,241.17 | |
递延所得税负债 | 94,956.17 | 94,956.17 | |
其他非流动负债 | - | - | |
非流动负债合计 | 2,573,197.34 | 2,573,197.34 | |
负债合计 | 213,554,465.41 | 213,649,873.08 | 95,407.67 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
其他权益工具 | - | - | |
其中:优先股 | - | - | |
永续债 | - | - | |
资本公积 | 544,923,820.05 | 544,923,820.05 | |
减:库存股 | - | - | |
其他综合收益 | - | - | |
专项储备 | - | - | |
盈余公积 | 33,061,545.78 | 33,061,545.78 | |
未分配利润 | 186,131,008.24 | 186,131,008.24 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 844,116,374.07 | 844,116,374.07 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,057,670,839.48 | 1,057,766,247.15 | 95,407.67 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6% |
消费税 | 不适用 | 不适用 |
营业税 | 不适用 | 不适用 |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
上海沿浦金属制品股份有限公司 | 15% |
黄山沿浦金属制品有限公司 | 25% |
武汉浦江沿浦汽车零件有限公司 | 25% |
昆山沿浦汽车零部件有限公司 | 25% |
柳州沿浦汽车零部件有限公司 | 25% |
郑州沿浦汽车零部件有限公司 | 25% |
常熟沿浦汽车零部件有限公司 | 25% |
荆门沿浦汽车零部件有限公司 | 25% |
柳州沿浦汽车科技有限公司 | 25% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 6,158.74 | 10,358.74 |
银行存款 | 360,466,626.33 | 223,865,640.59 |
其他货币资金 | ||
合计 | 360,472,785.07 | 223,875,999.33 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明:
无
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 251,061,095.89 | |
其中: | ||
债务工具投资 | 251,061,095.89 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 251,061,095.89 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 99,401,429.86 | |
商业承兑票据 | ||
合计 | 99,401,429.86 |
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 267,108,514.61 |
1至2年 | 21,631,853.17 |
2至3年 | 24,198,177.64 |
3年以上 | 30,969.90 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 312,969,515.32 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 312,969,515.32 | 100.00 | 24,972,219.55 | 7.98 | 287,997,295.77 | 381,835,307.53 | 100.00 | 24,606,652.07 | 6.44 | 357,228,655.46 |
其中: | ||||||||||
账龄分析法计提 | 312,969,515.32 | 100.00 | 24,972,219.55 | 7.98 | 287,997,295.77 | 381,835,307.53 | 100.00 | 24,606,652.07 | 6.44 | 357,228,655.46 |
合计 | 312,969,515.32 | / | 24,972,219.55 | / | 287,997,295.77 | 381,835,307.53 | / | 24,606,652.07 | / | 357,228,655.46 |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄分析法计提
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 267,108,514.61 | 13,355,425.72 | 5.00 |
1-2年(含2年) | 21,631,853.17 | 4,326,370.64 | 20.00 |
2-3年(含3年) | 24,198,177.64 | 7,259,453.29 | 30.00 |
3-4年(含4年) | |||
4-5年(含5年) | |||
5年以上 | 30,969.90 | 30,969.90 | 100.00 |
合计 | 312,969,515.32 | 24,972,219.55 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
账龄分析法组合 | 24,606,652.07 | 365,567.48 | 24,972,219.55 | |||
合计 | 24,606,652.07 | 365,567.48 | 24,972,219.55 |
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
第一名 | 56,154,480.89 | 17.94 | 11,973,647.48 |
第二名 | 29,834,775.64 | 9.53 | 1,491,738.78 |
第三名 | 28,570,837.32 | 9.13 | 1,428,541.87 |
第四名 | 24,511,630.01 | 7.83 | 1,225,581.50 |
第五名 | 20,324,214.47 | 6.49 | 1,016,210.72 |
合计 | 159,395,938.33 | 50.93 | 17,135,720.35 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 34,233,360.39 | 32,130,176.01 |
合计 | 34,233,360.39 | 32,130,176.01 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 3,878,944.05 | 100.00 | 1,873,937.32 | 99.99 |
1至2年 | 193.30 | 0.01 | ||
2至3年 | ||||
3年以上 | ||||
合计 | 3,878,944.05 | 100.00 | 1,874,130.62 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
供应商 | 金额 | 占预付款总额比例(%) |
第一名 | 450,000.00 | 11.60 |
第二名 | 370,786.90 | 9.56 |
第三名 | 339,961.75 | 8.76 |
第四名 | 330,966.90 | 8.53 |
第五名 | 296,771.90 | 7.65 |
1,788,487.45 | 46.11 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 1,436,724.05 | 2,682,467.13 |
合计 | 1,436,724.05 | 2,682,467.13 |
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 692,211.03 |
1至2年 | 475,550.00 |
2至3年 | 569,547.97 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 235,790.00 |
合计 | 1,973,099.00 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
备用金 | 206,801.81 | 242,385.93 |
保证金、押金 | 649,057.11 | 584,700.00 |
往来款 | 911,121.18 | 2,174,442.32 |
出口退税 | 206,118.90 | 371,241.02 |
合计 | 1,973,099.00 | 3,372,769.27 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 690,302.14 | 690,302.14 | ||
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 |
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -153,927.19 | -153,927.19 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 536,374.95 | 536,374.95 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
账龄法计提坏账 | 690,302.14 | -153,927.19 | 536,374.95 | |||
合计 | 690,302.14 | -153,927.19 | 536,374.95 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 往来款 | 540,000.00 | 2-3年(含3年) | 27.37 | 95,605.00 |
第二名 | 保证金、押金 | 441,288.94 | 1-2年(含2年) | 22.37 | 88,257.79 |
第三名 | 往来款 | 235,790.00 | 5年以上 | 11.95 | 47,158.00 |
第四名 | 往来款 | 206,118.90 | 1年以内(含1年) | 10.45 | 18,562.05 |
第五名 | 出口退税 | 93,518.68 | 1年以内(含1年) | 4.74 | 93,518.68 |
合计 | / | 1,516,716.52 | / | 76.88 | 343,101.52 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 27,133,357.92 | 7,326,807.35 | 19,806,550.57 | 25,284,137.24 | 9,144,380.28 | 16,139,756.96 |
委托加工物资 | 4,278,297.06 | - | 4,278,297.06 | 2,012,665.25 | - | 2,012,665.25 |
在产品 | 33,670,202.82 | 629,027.69 | 33,041,175.13 | 17,922,949.95 | 630,336.59 | 17,292,613.36 |
库存商品 | 28,422,658.06 | 4,435,781.51 | 23,986,876.55 | 28,928,751.09 | 4,513,260.39 | 24,415,490.70 |
发出商品 | 25,989,366.65 | - | 25,989,366.65 | 9,410,065.49 | - | 9,410,065.49 |
合计 | 119,493,882.51 | 12,391,616.55 | 107,102,265.96 | 83,558,569.02 | 14,287,977.26 | 69,270,591.76 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 9,144,380.28 | -1,817,572.93 | 7,326,807.35 | |||
委托加工物资 | - | - | - | |||
在产品 | 630,336.59 | -1,308.90 | 629,027.69 | |||
库存商品 | 4,513,260.39 | -77,478.88 | 4,435,781.51 | |||
发出商品 | - | - | - | |||
合计 | 14,287,977.26 | -1,896,360.71 | 12,391,616.55 |
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
进项税额(留抵税额) | 9,569,695.37 | 11,721,843.55 |
待抵扣进项税 | -5,472.15 | |
预缴企业所得税 | 3,230,722.00 | 408,102.48 |
合计 | 12,794,945.22 | 12,129,946.03 |
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
东风沿浦(十堰)科技有限公司 | 14,185,275.52 | 1,260,747.20 | 15,446,022.72 | ||||||||
黄山沿浦弘圣汽车科技有限公司 | 2,388,290.08 | -138,482.70 | 2,249,807.38 | ||||||||
小计 | 16,573,565.60 | 1,122,264.50 | 17,695,830.10 | ||||||||
合计 | 16,573,565.60 | 1,122,264.50 | 17,695,830.10 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
上海火山石二期创业投资合伙企业(有限合伙) | 12,652,813.00 | |
合计 | 12,652,813.00 |
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 2,130,237.00 | 2,130,237.00 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 2,130,237.00 | 2,130,237.00 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 1,189,648.27 | 1,189,648.27 | ||
2.本期增加金额 | 50,593.14 | 50,593.14 | ||
(1)计提或摊销 | 50,593.14 | 50,593.14 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 1,240,241.41 | 1,240,241.41 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 889,995.59 | 889,995.59 | ||
2.期初账面价值 | 940,588.73 | 940,588.73 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 236,878,944.19 | 224,932,803.31 |
固定资产清理 | ||
合计 | 236,878,944.19 | 224,932,803.31 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 101,516,565.31 | 234,353,749.66 | 2,961,756.86 | 4,059,605.95 | 10,985,901.75 | 353,877,579.53 |
2.本期增加金额 | 134,992.06 | 31,201,634.48 | 30,088.50 | 220,733.83 | 7,089,719.95 | 38,677,168.82 |
(1)购置 | 134,992.06 | 31,201,634.48 | 30,088.50 | 166,707.07 | 6,899,802.67 | 38,433,224.78 |
(2)在建工程转入 | ||||||
(3)企业合并增加 | 54,026.76 | 189,917.28 | 243,944.04 | |||
3.本期减少金额 | 2,491,600.00 | 1,435,119.65 | 641,335.93 | 61,994.28 | 717,628.49 | 5,347,678.35 |
(1)处置或报废 | 2,491,600.00 | 1,435,119.65 | 641,335.93 | 7,967.52 | 527,711.21 | 5,103,734.31 |
-合并范围内调拨 | 54,026.76 | 189,917.28 | 243,944.04 | |||
4.期末余额 | 99,159,957.37 | 264,120,264.49 | 2,350,509.43 | 4,218,345.50 | 17,357,993.21 | 387,207,070.00 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 20,609,530.93 | 97,200,804.65 | 1,389,832.82 | 3,002,361.81 | 6,742,246.01 | 128,944,776.22 |
2.本期增加金额 | 2,445,412.31 | 20,677,399.93 | 189,192.33 | 580,477.88 | 1,055,024.40 | 24,947,506.85 |
(1)计提 | 2,496,005.45 | 11,117,531.28 | 189,192.33 | 264,939.11 | 853,037.20 | 14,920,705.37 |
-合并范围内调拨 | 9,559,868.65 | 315,538.77 | 201,987.20 | 10,077,394.62 | ||
-投资性房地产等转入 | -50,593.14 | -50,593.14 | ||||
3.本期减少金额 | 1,382,305.18 | 661,297.56 | 1,520,554.52 | 3,564,157.26 | ||
(1)处置或报废 | 1,382,305.18 | 239,927.08 | 1,520,554.52 | 3,142,786.78 | ||
-合并范围内调拨 | 421,370.48 | 421,370.48 | ||||
4.期末余额 | 21,672,638.06 | 117,216,907.02 | 58,470.63 | 3,582,839.69 | 7,797,270.41 | 150,328,125.81 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 77,487,319.31 | 146,903,357.47 | 2,292,038.80 | 635,505.81 | 9,560,722.80 | 236,878,944.19 |
2.期初账面价值 | 80,907,034.38 | 137,152,945.01 | 1,571,924.04 | 1,057,244.14 | 4,243,655.74 | 224,932,803.31 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋建筑物 | 1,789,242.31 | 集体土地自建 |
合计 | 1,789,242.31 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 39,004,013.20 | 26,988,614.10 |
工程物资 | ||
合计 | 39,004,013.20 | 26,988,614.10 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
机器设备 | 7,396,963.63 | 7,396,963.63 | 18,276,631.81 | 18,276,631.81 | ||
汽车座椅骨架及核心零部件扩产项目和研发中心建设项目 | 25,207,049.57 | 25,207,049.57 | 8,711,982.29 | 8,711,982.29 | ||
荆门沿浦的土地 | 6,400,000.00 | 6,400,000.00 | ||||
合计 | 39,004,013.20 | 39,004,013.20 | 26,988,614.10 | 26,988,614.10 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 房租 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 11,074,523.99 | 11,074,523.99 |
2.本期增加金额 | 15,053,524.26 | 15,053,524.26 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 26,128,048.25 | 26,128,048.25 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 3,014,943.58 | 3,014,943.58 |
(1)计提 | 3,014,943.58 | 3,014,943.58 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 3,014,943.58 | 3,014,943.58 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 23,113,104.67 | 23,113,104.67 |
2.期初账面价值 | 11,074,523.99 | 11,074,523.99 |
项目 | 软件使用权 | 土地使用权 | 合计 | ||
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 3,403,794.78 | 46,918,953.28 | 50,322,748.06 | ||
2.本期增加金额 | 339,044.26 | 339,044.26 |
(1)购置 | 339,044.26 | 339,044.26 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 3,742,839.04 | 46,918,953.28 | 50,661,792.32 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 1,654,851.14 | 6,803,974.41 | 8,458,825.55 | ||
2.本期增加金额 | 332,654.00 | 469,189.50 | 801,843.50 | ||
(1)计提 | 332,654.00 | 469,189.50 | 801,843.50 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 1,987,505.14 | 7,273,163.91 | 9,260,669.05 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 1,755,333.90 | 39,645,789.37 | 41,401,123.27 | ||
2.期初账面价值 | 1,748,943.64 | 40,114,978.87 | 41,863,922.51 |
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
土地租赁费 | 441,849.42 | 13,258.98 | 428,590.44 | ||
装修费 | 45,914,011.54 | 8,100,833.95 | 6,624,876.99 | 47,389,968.50 | |
公共基础设施改造 | 676,229.11 | 28,497.30 | 647,731.81 | ||
模具费用 | 39,301,512.80 | 10,319,485.80 | 13,067,561.24 | 36,553,437.36 | |
合计 | 86,333,602.87 | 18,420,319.75 | 19,734,194.51 | 85,019,728.11 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 37,900,211.05 | 7,971,496.29 | 39,584,931.47 | 8,483,982.10 |
可用以后年度税前利润弥补的亏损 | 4,443,151.19 | 1,110,787.80 | 1,695,195.48 | 423,798.87 |
内部交易抵消产生的暂时性差异 | 1,412,315.68 | 151,106.36 | 860,843.43 | 176,813.89 |
未确认融资费用暂时性差异 | 2,140,987.48 | 388,322.24 | 2,863,140.07 | 517,726.45 |
合计 | 45,896,665.40 | 9,621,712.69 | 45,004,110.45 | 9,602,321.31 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动 | 2,165,068.49 | 409,691.78 | 1,061,095.89 | 201,969.87 |
合计 | 2,165,068.49 | 409,691.78 | 1,061,095.89 | 201,969.87 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付固定资产、在建工程 | 19,559,774.29 | 19,559,774.29 | 8,034,762.62 | 8,034,762.62 | ||
合同履约成本 | ||||||
应收退货 |
成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
合计 | 19,559,774.29 | 19,559,774.29 | 8,034,762.62 | 8,034,762.62 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押加保证借款 | 26,000,000.00 | |
短期借款应付利息 | 34,558.34 | |
保证借款 | ||
信用借款 | ||
合计 | 26,034,558.34 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付合同款 | 237,637,794.84 | 290,681,412.71 |
合计 | 237,637,794.84 | 290,681,412.71 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 2,586,373.83 | 846,803.78 |
合计 | 2,586,373.83 | 846,803.78 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 21,064,615.14 | 56,746,979.60 | 63,130,939.01 | 14,680,655.73 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 3,658,500.04 | 3,278,367.89 | 380,132.15 | |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 21,064,615.14 | 60,405,479.64 | 66,409,306.90 | 15,060,787.88 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 19,992,373.86 | 50,983,204.10 | 57,378,422.88 | 13,597,155.08 |
二、职工福利费 | 572,044.50 | 2,407,238.37 | 2,416,205.07 | 563,077.80 |
三、社会保险费 | 269,640.22 | 2,168,963.23 | 2,159,465.82 | 279,137.63 |
其中:医疗保险费 | 256,042.88 | 1,972,059.48 | 1,974,517.03 | 253,585.33 |
工伤保险费 | 137,336.36 | 120,344.26 | 16,992.10 | |
生育保险费 | 13,597.34 | 59,567.39 | 64,604.53 | 8,560.20 |
四、住房公积金 | 1,158,363.00 | 1,148,643.00 | 9,720.00 | |
五、工会经费和职工教育经费 | 230,556.56 | 29,210.90 | 28,202.24 | 231,565.22 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 21,064,615.14 | 56,746,979.60 | 63,130,939.01 | 14,680,655.73 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 3,534,536.89 | 3,165,729.99 | 368,806.90 | |
2、失业保险费 | 123,963.15 | 112,637.90 | 11,325.25 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 3,658,500.04 | 3,278,367.89 | 380,132.15 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 2,130,789.57 | 1,081,490.04 |
企业所得税 | 3,235,636.29 | 6,817,012.01 |
个人所得税 | 361,743.60 | 215,688.18 |
城市维护建设税 | 120,684.05 | 52,141.12 |
房产税 | 364,896.50 | 210,942.30 |
教育费附加 | 113,576.31 | 47,831.68 |
土地使用税 | 143,865.89 | 116,149.49 |
印花税 | 51,992.86 | 127,978.09 |
水利基金 | 2,054.17 | 3,582.92 |
合计 | 6,525,239.24 | 8,672,815.83 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 2,460,098.45 | 2,019,217.63 |
合计 | 2,460,098.45 | 2,019,217.63 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
往来款 | 169,322.17 | 202,996.51 |
费用款 | 2,290,776.28 | 1,816,221.12 |
合计 | 2,460,098.45 | 2,019,217.63 |
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | ||
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 7,134,427.78 | 2,815,971.55 |
合计 | 7,134,427.78 | 2,815,971.55 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 52,632.29 | 28,934.33 |
应付退货款 | ||
合计 | 52,632.29 | 28,934.33 |
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房租 | 20,113,507.39 | 10,714,274.43 |
合计 | 20,113,507.39 | 10,714,274.43 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 6,265,103.46 | 691,738.91 | 5,573,364.55 | 政府补助 | |
合计 | 6,265,103.46 | 691,738.91 | 5,573,364.55 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
市级重点技术改造项目专项资金 | 1,331,367.29 | 161,980.67 | 1,169,386.62 | 与资产相关 | |||
汽车滑轨总成研究开发 | 1,146,873.88 | 87,726.84 | 1,059,147.04 | 与资产相关 | |||
武汉市工业投资和技术改造项目专项资金 | 3,062,916.59 | 381,341.64 | 2,681,574.95 | 与资产相关 | |||
传统产业改造升级专项资金 | 723,945.70 | 60,689.76 | 663,255.94 | 与资产相关 | |||
合计 | 6,265,103.46 | 691,738.91 | 5,573,364.55 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 518,570,619.45 | 518,570,619.45 | ||
其他资本公积 | 24,291,540.00 | 24,291,540.00 | ||
合计 | 542,862,159.45 | 542,862,159.45 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收 | 652,813.00 | 652,813.00 |
益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 652,813.00 | 652,813.00 | ||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | 652,813.00 | 652,813.00 |
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 33,213,966.31 | - | 33,213,966.31 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 33,213,966.31 | - | 33,213,966.31 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 351,175,964.44 | 274,463,376.21 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 351,175,964.44 | 274,463,376.21 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 38,294,538.39 | 81,235,233.05 |
减:提取法定盈余公积 | 4,522,644.82 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 50,000,000.00 | |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 339,470,502.83 | 351,175,964.44 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 370,702,858.25 | 294,867,660.77 | 303,409,575.28 | 233,740,061.02 |
其他业务 | 13,329,212.58 | 4,516,499.36 | 5,009,983.03 | 1,116,410.42 |
合计 | 384,032,070.83 | 299,384,160.13 | 308,419,558.31 | 234,856,471.44 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 726,575.97 | 839,545.48 |
教育费附加 | 643,365.03 | 629,073.75 |
房产税 | 491,638.12 | 396,458.39 |
土地使用税 | 287,731.78 | 215,537.38 |
印花税 | 209,250.07 | 160,361.62 |
水利基金 | 6,286.94 | 9,211.85 |
合计 | 2,364,847.91 | 2,250,188.47 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 666,419.25 | 388,794.74 |
折旧费 | 33,867.69 | 41,533.80 |
运输装卸费 | 8,026.21 | 3,462,282.38 |
修理费 | -5,640.91 | |
报关费 | 146,880.51 | 28,802.99 |
质量支出 | 545,414.72 | 393,151.56 |
合计 | 1,400,608.38 | 4,308,924.56 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,409,964.81 | 8,188,686.19 |
折旧费 | 667,846.11 | 455,686.43 |
无形资产摊销 | 801,843.50 | 747,611.12 |
长期待摊费用摊销 | 6,666,633.27 | 4,261,620.34 |
办公费 | 949,295.09 | 665,824.13 |
财产保险费 | 8,620.95 | |
修理费 | 3,251,138.49 | 2,709,169.56 |
差旅费 | 787,666.18 | 739,579.03 |
业务招待费 | 1,921,967.66 | 2,673,377.61 |
咨询费 | 1,056,021.45 | 493,943.27 |
邮电通讯费 | 88,898.12 | 145,381.49 |
水电费 | 16,438.84 | 7,971.84 |
中介机构费 | 373,031.45 | 14,150.94 |
汽车费用 | 143,478.17 | 50,189.46 |
垃圾处理费 | 28,923.20 | 56,292.22 |
残疾人保障金 | 512,480.50 | |
安保费 | 449,498.53 | 454,243.59 |
其他 | 209,771.62 | 55,669.81 |
会务费 | 4,213.27 | |
托运费 | 34,897.52 | |
劳务费 | 3,960.00 | |
合计 | 26,822,416.49 | 22,283,569.27 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 10,751,144.23 | 7,622,729.44 |
折旧费 | 812,151.55 | 602,941.86 |
材料费 | 4,060,586.62 | 2,589,451.47 |
其他费用 | 594,368.93 | 144,662.27 |
合计 | 16,218,251.33 | 10,959,785.04 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 263,899.99 | 1,372,463.47 |
减:利息收入 | -2,161,096.75 | -443,723.39 |
汇兑损益 | 73,909.67 | 80,753.04 |
其他 | 232,883.03 | 35,645.26 |
合计 | -1,590,404.06 | 1,045,138.38 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助-税费返还 | 65,298.11 | |
政府补助-其他 | 1,105,832.81 | 2,789,347.04 |
代扣个人所得税手续费 | 58,017.59 | |
吸纳补贴收入 | 10,000.00 | |
合计 | 1,239,148.51 | 2,789,347.04 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 1,122,264.50 | 599,716.51 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
合计 | 1,122,264.50 | 599,716.51 |
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 2,165,068.49 | |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | 2,165,068.49 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | -365,567.48 | 649,394.52 |
其他应收款坏账损失 | 153,927.19 | 62,195.96 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -211,640.29 | 711,590.48 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 1,896,360.71 | 710,222.87 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 |
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | 1,896,360.71 | 710,222.87 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -627,476.93 | -1,157,213.92 |
合计 | -627,476.93 | -1,157,213.92 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
其他 | 337,831.98 | 269,465.54 | |
合计 | 337,831.98 | 269,465.54 |
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
市级重点技术改造项目专项资金 | 161,980.67 | 161,980.66 | 与资产相关 |
汽车滑轨总成研究开发 | 87,726.84 | 87,726.86 | 与资产相关 |
武汉市工业投资和技术改造项目专项资金 | 381,341.64 | 285,977.81 | 与资产相关 |
传统产业改造升级专项资金 | 60,689.76 | 60,689.74 | 与资产相关 |
浦江镇企业扶持资金 | 270,000.00 | 1,040,000.00 | 与收益相关 |
稳岗补贴 | 11,070.36 | 251,545.68 | 与收益相关 |
财政局利息补贴 | 120,123.54 | 财务费用 | |
职业技能补贴 | 12,900.00 | 90,000.00 | 与收益相关 |
个税手续费 | 55,926.29 | 其他收益 | |
开发区管委会组织活动经费 | 200,000.00 | 其他收益 | |
技术工业信息化奖励 | 555,500.00 | 其他收益 | |
合计 | 1,105,832.81 | 2,789,347.04 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 50,000.00 | 5,000.00 | |
其他 | 8,471.75 | ||
合计 | 58,471.75 | 5,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 6,598,876.78 | 6,813,401.34 |
递延所得税费用 | 401,860.70 | 500,424.72 |
合计 | 7,000,737.48 | 7,313,826.06 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
经营租赁收入 | -162,634.82 | |
存款利息收入 | 2,161,096.75 | 443,723.39 |
政府补助 | 414,093.90 | 3,442,971.97 |
保证金、押金 | 88,300.00 | |
备用金 | 47,484.12 | |
资金往来收到的现金 | 2,131,700.70 | 262,700.03 |
其他 | 405,849.57 | 269,465.54 |
合计 | 5,085,890.22 | 4,418,860.93 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
经营租赁支出 | 1,683,733.74 | 3,564,718.17 |
费用支出 | 18,553,441.95 | 12,089,118.40 |
银行手续费 | 232,883.03 | 35,645.26 |
现金捐赠支出 | 50,000.00 | 5,000.00 |
罚款支出 | ||
违约金及赔偿支出 | ||
保证金、押金 | 152,657.11 | 278,863.25 |
备用金 | 11,900.00 | |
资金往来支付的现金 | 168,508.30 | 197,974.52 |
受限货币资金本期增加 | ||
政府补助退回 | ||
其他 | 8,471.75 | |
合计 | 20,861,595.88 | 16,171,319.60 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付IPO的发行费用 | 1,244,339.62 | |
合计 | 1,244,339.62 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 38,294,538.39 | 29,319,783.61 |
加:资产减值准备 | -1,896,360.71 | -710,222.87 |
信用减值损失 | 211,640.29 | -711,590.48 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 14,920,705.37 | 12,479,705.08 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 801,843.50 | 747,611.12 |
长期待摊费用摊销 | 19,734,194.51 | 16,025,772.79 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 627,476.93 | 1,157,213.92 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | - | - |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -2,165,068.49 | - |
财务费用(收益以“-”号填列) | 337,809.66 | 1,453,216.51 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -1,122,264.50 | -599,716.51 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -19,391.38 | 500,424.72 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 207,721.91 | - |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -35,935,313.49 | 12,961,094.27 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 62,613,153.27 | -1,442,463.96 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -59,127,649.64 | -64,788,679.61 |
其他 | 4,134,830.50 | -596,375.07 |
经营活动产生的现金流量净额 | 41,617,866.12 | 5,795,773.52 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 360,472,785.07 | 46,937,501.38 |
减:现金的期初余额 | 223,875,999.33 | 114,281,664.53 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 136,596,785.74 | -67,344,163.15 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 360,472,785.07 | 223,875,999.33 |
其中:库存现金 | 6,158.74 | 10,358.74 |
可随时用于支付的银行存款 | 360,466,626.33 | 223,865,640.59 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 360,472,785.07 | 223,875,999.33 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | ||
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 44,416,374.20 | 因申请银行授信而做的抵押 |
无形资产 | 36,404,935.47 | 因申请银行授信而做的抵押 |
应收账款 | 15,509,649.66 | 因申请银行授信而做的质押 |
合计 | 96,330,959.33 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
应收账款 | - | - | 949,234.51 |
其中:美元 | 122,765.06 | 7.0795 | 869,115.24 |
欧元 | 10,063.97 | 7.9610 | 80,119.27 |
港币 | |||
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
市级重点技术改造项目专项资金 | 3,130,000.00 | 其他收益 | 161,980.67 |
汽车滑轨总成研究开发 | 1,510,000.00 | 其他收益 | 87,726.84 |
武汉市工业投资和技术改造项目专项资金 | 3,896,000.00 | 其他收益 | 381,341.64 |
传统产业改造升级专项资金 | 895,900.00 | 其他收益 | 60,689.76 |
浦江镇企业扶持资金 | 270,000.00 | 其他收益 | 270,000.00 |
稳岗补贴 | 11,070.36 | 其他收益 | 11,070.36 |
财政局利息补贴 | 120,123.54 | 其他收益 | 120,123.54 |
职业技能补贴 | 12,900.00 | 其他收益 | 12,900.00 |
合计 | 9,845,993.90 | 1,105,832.81 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
公司在2021年上半年合并范围新增两家全资子公司,详细如下:
1、公司于2021年5月11日新设立全资子公司荆门沿浦汽车零部件有限公司,详细请查阅2021年5月17日于上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《上海沿浦金属制品股份有限公司关于对外投资设立全资子公司的公告》,公告编号:2021-021。
2、公司于2021年4月30日新设立全资子公司柳州沿浦汽车科技有限公司,详细请查阅2021年5月6日于上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《上海沿浦金属制品股份有限公司关于全资子公司完成工商设立登记的公告》,公告编号:2021-017。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
黄山沿浦金属制品有限公司 | 黄山市 | 黄山市徽州区岩寺镇城北工业园区 | 生产销售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
武汉浦江沿浦汽车零件有限公司 | 武汉市 | 武汉市蔡甸区奓山街白鹤泉西大街179号 | 生产销售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
昆山沿浦汽车零部件有限公司 | 昆山市 | 江苏省苏州市昆山市千灯镇宏洋路225号15号房 | 生产销售 | 100 | 设立或投资 | |
柳州沿浦汽车零部件有限公司 | 柳州市 | 柳州市雒容镇繁容路7号 | 生产销售 | 100 | 设立或投资 | |
郑州沿浦汽车零部件有限公司 | 郑州市 | 郑州市中牟县汽车产业集聚区中兴路以东、泰和路以南 | 生产销售 | 100 | 设立或投资 | |
常熟沿浦汽车零部件有限公司 | 常熟市 | 常熟市古里镇富春江东路6号 | 生产销售 | 100 | 设立或投资 | |
柳州沿浦汽车科技有限公司 | 柳州市 | 柳州市阳和工业新区阳和北路西4号 | 生产销售 | 100 | 设立或投资 | |
荆门沿浦汽车零部件有限公司 | 荆门市 | 荆门市掇刀区团林铺镇石堰村(荆门市掇刀区汽车产业园建设管理办公室)207室 | 生产销售 | 100 | 设立或投资 |
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
东风沿浦(十堰)科技有限公司 | 十堰市 | 十堰市大岭路25号 | 生产、销售 | 49.00 | 权益法 | |
黄山沿浦弘圣汽车科技有限公司 | 黄山市 | 黄山市徽州区环城西路28号 | 生产、销售 | 27.00 | 权益法 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
东风沿浦(十堰)科技有限公司 | 黄山沿浦弘圣汽车科技有限公司 | 东风沿浦(十堰)科技有限公司 | 黄山沿浦弘圣汽车科技有限公司 | |
流动资产 | 33,752,258.73 | 8,098,045.16 | 33,588,936.57 | 5,949,761.16 |
非流动资产 | 7,691,477.87 | 1,161,122.48 | 7,981,277.87 | 1,229,966.12 |
资产合计 | 41,443,736.60 | 9,259,167.64 | 41,570,214.44 | 7,179,727.28 |
流动负债 | 54,484,917.84 | 6,527,821.89 | 40,713,359.96 | 3,934,208.43 |
非流动负债 | 4,876,392.32 | - | 18,876,392.32 | |
负债合计 | 59,361,310.16 | 6,527,821.89 | 59,589,752.28 | 3,934,208.43 |
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | -17,917,573.56 | 2,731,345.75 | -18,019,537.84 | 3,245,518.85 |
按持股比例计算的净资产份额 | -8,779,611.04 | 737,463.35 | -8,829,573.54 | 876,290.09 |
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | ||||
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 38,750,516.42 | 3,718,592.35 | 63,090,647.69 | 4,190,616.68 |
净利润 | 2,572,953.47 | -514,173.10 | 3,724,530.13 | -1,144,762.13 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | 2,572,953.47 | -514,173.10 | 3,724,530.13 | -1,144,762.13 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 :
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等,以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日,本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款,本公司认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(二)流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
项目 | 2021年6月30日余额 | 2020年6月30日余额 | ||||
美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
货币资金 | ||||||
应收账款 | 3,437,559.92 | 6,292.77 | 3,443,852.69 | 869,115.24 | 80,119.27 | 949,234.51 |
合计 | 3,437,559.92 | 6,292.77 | 3,443,852.69 | 869,115.24 | 80,119.27 | 949,234.51 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的详细情况详见附注九、在其他主体中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业的详细情况详见附注九、在其他主体中的权益
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
东风沿浦(十堰)科技有限公司 | 联营企业 |
黄山沿浦弘圣汽车科技有限公司 | 联营企业 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
上海闵行奉北橡塑五金厂 | 其他 |
上海桥昇五金有限公司 | 其他 |
上海莘辛园艺有限公司 | 其他 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
东风沿浦(十堰)科技有限公司 | 采购商品 | 8,462,182.37 | 10,012,201.51 |
上海闵行奉北橡塑五金厂 | 支付电费 | 16,534.46 | 20,738.58 |
上海桥昇五金有限公司 | 采购商品 | 2,432,832.29 | 1,524,971.34 |
上海莘辛园艺有限公司 | 支付花卉费 | 13,200.00 | 9,300.00 |
黄山沿浦弘圣科技有限公司 | 采购商品 | 163,752.32 | |
合计 | 10,924,749.12 | 11,730,963.75 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
东风沿浦(十堰)科技有限公司 | 加工费、咨询费等 | 1,003,018.87 | 2,752,575.80 |
黄山沿浦弘圣科技有限公司 | 销售商品 | 2,160,914.01 | 316,223.96 |
合计 | 3,163,932.88 | 3,163,932.878 |
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
黄山沿浦弘圣汽车科技有限公司 | 租赁资产收入 | 75,446.52 | 100,288.67 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 448.13 | 447.26 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 黄山沿浦弘圣汽车科技有限 | 2,796,958.86 | 139,847.94 | 2,754,779.01 | 137,738.95 |
公司 | |||||
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 东风沿浦(十堰)科技有限公司 | 10,531,018.62 | 2,750,480.17 |
应付账款 | 上海桥昇五金有限公司 | 139,569.73 | 728,623.43 |
应付账款 | 上海莘辛园艺有限公司 | 13,200.00 | 12,000.00 |
应付账款 | 上海闵行奉北橡塑五金厂 | 16,534.46 | |
合计 | 10,683,788.35 | 10,683,788.35 |
贷款银行名称 | 贷款金额 | 借款期间 | 借款条件 | 保证人 | 抵押人、质押人 | 抵押物、质押物名称 | 抵押物、质押物类别 | 备注 |
中国银行上海市南汇支行营业部 | 抵押、保证 | 周建清 | 上海沿浦金属制品股份有限公司 | 江凯路128号厂房抵押 | 固定资产 | 注1 | ||
建行黄山徽州分行 | 抵押、保证 | 周建清 | 黄山沿浦金属制品有限公司. | 土地使用权 | 注2 | |||
招行武汉分行 | 质押、保证 | 周建清、上海沿浦金属制品股份有限公司 | 武汉浦江沿浦汽车零件有限公司 | 对武汉东风李尔云鹤汽车座椅有限公司的应收账款 | 应收账款 | 注3 | ||
抵押、保证 | 房产抵押 | 固定资产 | 注4 | |||||
合计 |
抵押物 | 不动产权证 | 土地面积 | 建筑物面积(㎡) | 土地使用权 | 房屋建筑物 |
地址\类别 | (㎡) | 账面价值 | 账面价值 | ||
江凯路128号 | 沪房地闵字2015第063135号 | 16,600 | 13,881.95 | 15,389,917.00 | 26,127,268.74 |
徽州区城北工业园 | 皖(2017)徽州区不动产权第0003889号、0003890号 | 14,445.91 | 6,196.28 | 2,205,766.20 | 2,153,492.85 |
皖(2017)徽州区不动产权第0003891号 | 4,607.39 | ||||
武汉浦江沿浦汽车零件有限公司的工业土地、房产 | 鄂(2016)武汉市蔡甸不动产权第0013493号 | 60,162.00 | 21,959.04 | 18,809,252.27 | 16,135,612.61 |
合计 | 36,404,935.47 | 44,416,374.20 |
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 123,620,626.47 |
1至2年 | 21,721,478.60 |
2至3年 | 10,977,073.37 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 30,969.90 |
合计 | 156,350,148.34 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 156,350,148.34 | 100.00 | 13,849,418.95 | 8.86 | 142,500,729.39 | 175,881,592.66 | 100.00 | 12,115,417.53 | 6.89 | 163,766,175.13 |
其中: | ||||||||||
账龄分析法计提坏账 | 156,350,148.34 | 100.00 | 13,849,418.95 | 8.86 | 142,500,729.39 | 175,881,592.66 | 100.00 | 12,115,417.53 | 6.89 | 163,766,175.13 |
合计 | 156,350,148.34 | / | 13,849,418.95 | / | 142,500,729.39 | 175,881,592.66 | / | 12,115,417.53 | / | 163,766,175.13 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 123,620,626.47 | 6,181,031.32 | 5.00 |
1-2年(含2年) | 21,721,478.60 | 4,344,295.72 | 20.00 |
2-3年(含3年) | 10,977,073.37 | 3,293,122.01 | 30.00 |
3-4年(含4年) | |||
4-5年(含5年) | |||
5年以上 | 30,969.90 | 30,969.90 | 100.00 |
合计 | 156,350,148.34 | 13,849,418.95 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
账龄分析法组合 | 12,115,417.53 | 1,734,001.42 | 13,849,418.95 | |||
合计 | 12,115,417.53 | 1,734,001.42 | 13,849,418.95 |
单位名称 | 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 |
第一名 | 26,493,081.95 | 16.94 | 5,661,824.19 |
第二名 | 20,324,214.47 | 13.00 | 1,016,210.72 |
第三名 | 19,859,981.23 | 12.70 | 2,658,319.10 |
第四名 | 10,607,468.81 | 6.78 | 530,373.44 |
第五名 | 9,905,337.41 | 6.34 | 495,266.87 |
合计 | 87,190,083.87 | 55.77 | 10,361,994.33 |
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 54,892,989.30 | 56,249,243.78 |
合计 | 54,892,989.30 | 56,249,243.78 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 57,365,672.94 |
1至2年 | 22,000.00 |
2至3年 | 540,000.00 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 235,790.00 |
合计 | 58,163,462.94 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
备用金 | 100,018.68 | 119,220.00 |
保证金、押金 | 47,871.95 | 113,600.00 |
往来款 | 58,015,572.31 | 64,079,650.60 |
其他 | ||
合计 | 58,163,462.94 | 64,312,470.60 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 8,063,226.82 | 8,063,226.82 | ||
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -4,792,753.17 | -4,792,753.17 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 3,270,473.65 | 3,270,473.65 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 8,063,226.82 | -4,792,753.17 | 3,270,473.65 | |||
合计 | 8,063,226.82 | -4,792,753.17 | 3,270,473.65 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 往来款 | 51,423,627.83 | 1年以内 | 88.41 | 2,571,181.39 |
第二名 | 往来款 | 540,000.00 | 1年以内、1-3年 | 0.93 | 2,673,747.63 |
第三名 | 往来款 | 235,790.00 | 1年以内、1-2年 | 0.41 | 180,000.00 |
第四名 | 往来款 | 93,518.68 | 1-2年 | 0.16 | 323,000.00 |
第五名 | 往来款 | 87,210.00 | 5年以上 | 0.15 | 10,708.60 |
合计 | / | 52,380,146.51 | / | 90.06 | 5,758,637.62 |
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 474,984,319.28 | 474,984,319.28 | 438,484,319.28 | 438,484,319.28 | ||
对联营、合营企业投资 | 15,446,022.72 | 15,446,022.72 | 14,185,275.52 | 14,185,275.52 | ||
合计 | 490,430,342.00 | 490,430,342.00 | 452,669,594.80 | 452,669,594.80 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
武汉浦江沿浦汽车零件有限公司 | 154,903,313.93 | 154,903,313.93 | ||||
黄山沿浦金属制品有限公司 | 182,581,005.35 | 182,581,005.35 | ||||
昆山沿浦汽车零部件有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||
柳州沿浦汽车零部件有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||
郑州沿浦汽车零部件有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||
常熟沿浦汽车零部件有限公司 | 85,000,000.00 | 85,000,000.00 | ||||
柳州沿浦汽车科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
荆门沿浦汽车零部件有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | ||||
合计 | 438,484,319.28 | 36,500,000.00 | 474,984,319.28 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
东风沿浦(十堰)科技有限公司 | 14,185,275.52 | 1,260,747.20 | 15,446,022.72 | ||||||||
小计 | 14,185,275.52 | 1,260,747.20 | 15,446,022.72 | ||||||||
合计 | 14,185,275.52 | 1,260,747.20 | 15,446,022.72 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 163,083,983.80 | 128,431,099.03 | 125,233,596.59 | 91,282,574.52 |
其他业务 | 10,545,061.10 | 1,275,885.77 | 5,001,954.38 | 3,138,359.28 |
合计 | 173,629,044.90 | 129,706,984.80 | 130,235,550.97 | 94,420,933.80 |
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | 1,260,747.20 | 727,030.78 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
合计 | 1,260,747.20 | 727,030.78 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -627,476.93 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 1,156,078.11 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 |
投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,165,068.49 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 279,360.23 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -168,971.19 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 2,804,058.71 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 |
归属于公司普通股股东的净利润 | 3.73 | 0.479 | 0.479 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.46 | 0.444 | 0.444 |
报告版本号 | 更正、补充公告发布时间 | 更正、补充公告内容 |
2021-002 | 2021年1月6日 | 投资上海火山石二期创业投资合伙企业(有限合伙)项目的补充 |
2021-016 | 2021年4月30日 | 第一季度报告“四、附录中的合并利润表”之“2020年第一季度的营业总成本”的更正 |