公司代码：603979 公司简称：金诚信转债代码：113615 转债简称：金诚转债
金诚信矿业管理股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王青海、主管会计工作负责人孟竹宏及会计机构负责人（会计主管人员）易拾林声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
见“第三节 管理层讨论与分析”之“可能面临的风险”
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境与社会责任 ...... 32
第六节 重要事项 ...... 34
第七节 股份变动及股东情况 ...... 47
第八节 优先股相关情况 ...... 52
第九节 债券相关情况 ...... 52
第十节 财务报告 ...... 55
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司/公司/金诚信/金诚信股份/股份公司 | 指 | 金诚信矿业管理股份有限公司 |
| 云南金诚信 | 指 | 云南金诚信矿业管理有限公司 |
| 金诚信设计院 | 指 | 金诚信矿山工程设计院有限公司 |
| 金诚信研究院 | 指 | 北京金诚信矿山技术研究院有限公司 |
| 金诚信反井 | 指 | 北京金诚信反井工程有限公司 |
| 金诚信国际 | 指 | 金诚信国际投资有限公司 |
| 湖北金诚信 | 指 | 湖北金诚信矿业服务有限公司 |
| 金诺公司 | 指 | 金诺矿山设备有限公司 |
| 北京众诚城 | 指 | 北京众诚城商贸有限公司 |
| 赞比亚金诚信 | 指 | JCHX Mining Construction Zambia Limited 金诚信矿业建设赞比亚有限公司 |
| 赞比亚迈拓 | 指 | Master Mine Service Zambia Limited 迈拓矿业服务（赞比亚）有限公司 |
| 金刚矿业 | 指 | JIMOND Mining Management Company 金诚信刚果矿业管理有限公司 |
| 两岔河矿业 | 指 | 贵州两岔河矿业开发有限公司 |
| 致用实业 | 指 | Vavail Industrial Company Limited 致用实业有限公司（毛里求斯） |
| Cordoba矿业公司 | 指 | Cordoba Minerals Corp. |
| 致元矿业 | 指 | Eunitial Mining Investment Limited 致元矿业投资有限公司(毛里求斯) |
| Sky Pearl | 指 | Sky Pearl Exploration Limited |
| Sabwe | 指 | Sabwe Mining Sarl |
| 金诚信集团/控股股东 | 指 | 金诚信集团有限公司 |
| 景运实业 | 指 | 北京景运实业投资有限责任公司 |
| 鹰潭金诚 | 指 | 鹰潭金诚投资发展有限公司 |
| 鹰潭金信 | 指 | 鹰潭金信投资发展有限公司 |
| 长沙迪迈 | 指 | 长沙迪迈数码科技股份有限公司 |
| 业主/客户 | 指 | 矿山开发项目的投资人或投资人专门为矿山开发项目设立的独立法人，是矿山开发项目的产权所有者 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 金诚信矿业管理股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 金诚信 |
| 公司的外文名称 | JCHX MINING MANAGEMENT CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | JCHX |
| 公司的法定代表人 | 王青海 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴邦富 | 王震 |
| 联系地址 | 北京市丰台区育仁南路3号院3号楼 | 北京市丰台区育仁南路3号院3号楼 |
| 电话 | 010-82561878 | 010-82561878 |
| 传真 | 010-82561878 | 010-82561878 |
| 电子信箱 | jchxsl@jchxmc.com | jchxsl@jchxmc.com |
| 公司注册地址 | 北京市密云区经济开发区水源西路28号院1号楼101室 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 101500 |
| 公司办公地址 | 北京市丰台区育仁南路3号院3号楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 100070 |
| 公司网址 | www.jchxmc.com |
| 电子信箱 | jchxsl@jchxmc.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内未发生变化 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内未发生变化 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 金诚信 | 603979 | 未发生变更 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 2,136,325,977.99 | 1,781,293,145.49 | 19.93 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 236,973,418.95 | 195,596,694.46 | 21.15 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 236,508,050.95 | 193,076,729.20 | 22.49 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 142,041,869.42 | 73,802,489.34 | 92.46 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 4,942,493,519.61 | 4,742,714,776.80 | 4.21 |
| 总资产 | 8,017,243,019.83 | 8,080,596,656.20 | (0.78) |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.41 | 0.34 | 20.59 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.39 | 0.34 | 14.71 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.41 | 0.33 | 24.24 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.87 | 4.44 | 增加0.43个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.86 | 4.43 | 增加0.43个百分点 |
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -969,231.45 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,074,188.93 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资 | -70,378.20 |
| 取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,443,407.28 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -475.54 | |
| 所得税影响额 | -125,328.46 | |
| 合计 | 465,368.00 |
技术能力，生产部分地下矿山专用设备，在满足自身需要的基础上面向市场。公司主营业务在保持稳定发展的基础上，利用多年积累的矿山服务管理技术和品牌优势，积极向资源开发领域延伸，借助并充分发挥主业优势，逐步探索出具有金诚信特色的“服务+资源”的业务模式，以“矿山开发服务”、“资源开发”双轮驱动，推动公司从单一的矿山开发服务企业向集团化的矿业公司全面转型。
目前公司已拥有贵州两岔河矿业磷矿采矿权、刚果（金）Dikulushi铜矿采矿权、刚果（金）Lonshi铜矿采矿权及其周边7个探矿权、并参股加拿大Cordoba矿业公司（该公司主要资产为哥伦比亚的SanMatias铜-金-银矿）。未来随着自有矿山资源项目陆续建设及投产，资源开发业务将逐步涵盖矿山资源的并购、勘探、建设、采矿、选矿、冶炼、产品销售等业务。
2、主要经营模式
公司经营模式为矿业纵向一体化，包括以矿山工程建设、采矿运营管理、矿山设计与技术研发、矿山机械设备制造在内的矿山开发服务业务，以及矿山资源开发业务。
（1）矿山开发服务
1）矿山工程建设及采矿运营管理：
公司经过多年的市场开拓，明确了以“大市场、大业主、大项目”为主的目标市场策略，一方面，公司始终贯彻以领先的技术为矿山业主提供超值服务的理念，以优质的矿山工程建设服务获得矿山业主的认可，进而承接后期的采矿运营管理业务；另一方面，通过加大矿山设计与技术研发力度，初步形成了矿山工程建设、采矿运营管理和矿山设计与技术研发一体化的综合经营模式，该模式能够更有效地满足业主矿山建设与采矿运营的需要，更好地实现从基建到生产的快速、稳妥过渡，为矿山业主缩短建设周期、快速投产达产、节省基建投资，同时，公司的矿山开发服务业务发展空间也将更为广阔。
2）矿山设计与技术研发：
通过内外部市场结合，实现业务稳定发展，吸引并培养优秀人才，逐步形成细分市场的领先优势。对内而言，为矿业开发服务项目和自有矿山资源项目进行设计与技术支持；对外而言，一方面通过现有的矿业开发服务项目加强与业主方的联系，争取实现溢出效应并获得协同机会，另一方面则通过市场化渠道，自力更生，积极开拓新的市场业务。
3）矿山机械设备制造：
利用公司多年来积累的地下矿山施工现场经验，引进国际先进技术，对已有设备进行优化改良或者实现零部件与组装设备的国产替代，进而提升效率、降低成本，并在满足自身设备需求的
基础上，通过市场化渠道增加新的收入来源。通过与国际著名的地下矿山设备制造商Normet在中国成立合资公司，引进其矿山设备制造的先进技术与工艺，推进高端设备的国产替代。
（2）矿山资源开发
公司利用现有主营业务优势，不断向资源开发业务拓展，通过并购优质矿山资源项目，利用公司在矿山开发服务领域多年的技术积累、现场施工经验和对矿山的理解能力，降低单位生产成本、增厚自有矿山资源市场竞争的安全边际，为资源开发创造有利条件。目前公司各资源项目分别处于前期基建或复产等不同阶段。
公司采购主要实行以总部集中采购为主、项目经理部或资源项目公司零星采购为辅的两级采购模式。其中，公司主要设备及其备品备件、资源项目的专业工程分包由公司总部集中采购，对于一些低值易耗品和小额零星的五金材料，则由项目经理部或资源项目公司自行采购，公司物资管理中心对项目经理部或资源项目公司的采购过程实行全面监督和管理。另外，公司部分项目经营所用的火工品、水、电、钢材等材料由业主提供，根据合同约定的价格结算；个别项目所用矿山设备由业主提供。
3、主要的业绩驱动因素
公司业绩目前主要来源于包括矿山工程建设和采矿运营管理业务在内的矿山开发服务业务。资源项目正处于前期基建或复产等不同阶段，尚未产生业务收入。因此，公司现阶段业绩主要驱动力来自于矿山服务业务量增加及采购成本和其他管理成本控制。
（二）所属行业情况
1、行业发展阶段
（1）矿山开发服务
与国际先进矿山开发服务企业相比，我国的专业化矿山开发服务商起步较晚，大多数业务结构单一，从事单纯的井巷施工、采掘服务，资金、设备、技术等综合能力较弱，多处于劳动密集型产业阶段。近年来，部分矿山开发服务企业开始从单纯的施工服务向设计、设备、建设、采矿运营管理等多业务、多资质总承包方向发展，在设计、设备、建设、采矿服务过程中，面对复杂地质构造和资源赋存状况，能够提出综合性的技术和工程解决方案；加之，为了积极响应国家日益严格的环保政策和安全生产规范，矿山开发服务业已出现由单纯劳动密集型向资本、技术密集型产业演进的良好格局。随着我国产业结构的全面升级，以本公司为代表的能够为矿山开发提供
专业化工程建设、采矿运营管理、设计研究、矿山设备制造等一体化服务的企业面临较好的发展机遇。
（2）矿山资源开发
公司在建自有矿山项目未来产品主要涉及铜、磷矿石。
? 铜
2021年上半年，铜价经历两轮快速上涨一波持续下跌，核心驱动在于市场对海外通胀预期的变化流动性及供需缺口支持铜价快速走高。充裕的流动性、供应收缩、新冠疫苗接种推进，全球经济复苏共振预期增强，催生再通胀预期，同时再叠加南美疫情反复及劳工合同到期影响，铜价持续在高位震荡。
从中长期来看，全球矿业采选业的有效供给呈现强刚性化，全球有色金属领域勘探投入出现阶段式收缩，根据市场机构引用标普数据统计，2011-2015 年全球有色金属领域勘探投入总计
754.4 亿美元，年均投入 150.9 亿美元，而 2016-2020 年勘探领域投入降至 434.4 亿美元，年均投入缩至 86.9 亿美元，降幅达 43%，这意味着未来从矿山供给端会产生越来越强的刚性制约。而在全球新能源汽车普及、碳中和路线图推进等方面的支撑下，对以铜为代表的有色金属的需求不断增加。供需两端合力支撑起中长期有色金属价格的走势。
? 磷矿石
磷矿石价格2021年以来快速升高，在原有磷化工供需格局基础上，新能源行业的快速发展为磷矿石焕发第二春提供了可能。根据百川盈孚数据，上半年国内磷矿石产量4,832.75万吨，同比增加24.26%；表观消费4,813.14万吨，同比增加28.15%。综合来看，上半年磷矿供需处于相对紧平衡状态。
2、周期性
矿产资源作为国民经济的基础性原材料，其开发活动与宏观经济联系较紧密，呈现较为明显的周期性。矿山开发服务业是矿山资源开发的上游行业，与矿山资源开发投资关系密切。当矿产品价格低迷时，运营成本高、抗风险能力较弱的中小型矿山开发企业会采取减产、停产等措施来降低经营风险；但大型矿山通常因受停产后维护成本高、人才流失、合同违约等因素的制约，仍会通过平衡资源开采品位等手段来保持矿山的生产运营，部分实力强的矿山业主可能会增加矿山工程建设投资，以较低投入获取矿业权，以较低的生产成本完成矿山建设，为未来行业高涨期做好准备。
总体来看，矿山开发服务及资源开发受宏观经济、国际政治、矿业行业波动等周期性的影响，表现出一定的周期性特征。其中，中小型矿山开发服务商面临的经营风险较大；但规模大、综合技术服务能力较强、拥有优质客户的矿山开发服务企业，受周期性波动影响相对较小。
3、公司所处的行业地位
（1）矿山开发服务
公司自成立以来，始终专注于非煤地下固体矿山的开发服务业务，经过多年的发展，在矿山工程建设、采矿运营管理业务领域基本确立了领先地位；目前，公司已实现集矿山工程建设、采矿运营管理、矿山设计与技术研发、矿山设备制造等业务于一体的综合服务能力，是能够为矿山提供综合服务的高端开发服务商之一。
公司现在境内外承担30多个大型矿山工程建设和采矿运营管理项目；竣工竖井最深达1,526米，在建竖井最深达1,559米，斜坡道最长达8,008米，目前均处于国内前列。公司是国内为数不多能够精确把握自然崩落法采矿技术的服务商之一，并采取优化后的自然崩落法为普朗铜矿提供矿山工程建设和采矿运营管理服务，辅之以大规模机械化作业，保障了1,250万吨/年生产能力的实现，使之成为目前国内规模最大的地下金属矿山；公司是国内较早“走出去”的矿山开发服务商之一，自2003年承接赞比亚Chambishi项目矿山开发业务，至今已近20年，期间积累了丰富的国际化矿山服务经验，建立了较好的品牌影响力，不但得到“一带一路”走出去的中国矿业企业的认可，也是屈指可数的被国际大型矿业公司认可的中国矿山开发服务商，公司陆续承接了赞比亚Chambishi铜矿、Lubambe铜矿等大型矿山开发业务，并成功进入矿业资源极其丰富的刚果（金）市场，为Kamoa铜矿、Kamoya铜钴矿、Musonoi铜钴矿提供矿山开发服务。公司承接的位于塞尔维亚的Timok铜金矿、Bor铜金矿矿山工程项目、印度尼西亚Dairi铅锌矿矿山工程项目以及哈萨克斯坦Shalkiya铅锌矿山的基建工程为未来在欧洲、东南亚、中亚矿业市场的拓展奠定了坚实基础。在矿山工程建设及采矿运营管理业务国际化发展的同时，公司矿山设计业务业已在南非、蒙古、印尼、刚果（金）、赞比亚等多个国家进行了布局。
科研技术方面，通过多年实践总结探索，公司已在矿山开发服务领域形成了独特的技术优势，整体技术实力处于同行业前列。详见本节“二、报告期内核心竞争力分析”之“（一）科研技术优势”。
客户资源方面，公司按照“大市场、大业主、大项目”市场策略，以“实力业主、知名矿山”为目标市场导向，经过多年市场开发，形成了以央企、地方国企、上市公司、国际知名矿业公司为代表的稳定客户群，包括江西铜业、金川集团、中国有色、开磷集团、驰宏锌锗、海南矿业、
西部矿业、万宝矿产、紫金矿业、Ivanhoe、Vedanta、EMR等。合作项目也由点及面、不断深入。公司与中国有色在海外的合作已由赞比亚Chambishi项目延伸至赞比亚Luanshya铜矿项目和印度尼西亚Dairi铅锌矿项目；与紫金矿业的合作也由刚果（金）Kamoa项目延伸至塞尔维亚Timok铜金矿项目、塞尔维亚Bor铜金矿项目。
截至目前，国家有关部门和行业协会尚无针对矿山开发服务业务整体市场规模的权威统计数据，故本公司所处细分行业的信息数据较难获得，也难以获知竞争对手市场份额、经营规模和盈利水平等具体情况。报告期内，公司所从事的主要业务、行业情况无重大变化。
（2）矿山资源开发
公司在为客户提供矿山开发服务的基础上，探索将合作领域拓展至矿山资源股权合作，优势互补，为合作双方带来更好的经济效益和投资回报：在为刚果（金）Kamoa项目提供矿山开发服务的基础上，公司与Ivanhoe的合作进一步延伸至矿山资源领域，合作开发哥伦比亚San Matias铜-金-银项目；公司控股开发的两岔河矿业磷矿亦是在为开磷集团提供近15年矿山开发服务的基础上，合作开发两岔河矿业磷矿，开启了“服务+资源”的新经营模式。同时，公司在从事多年矿山开发服务积累的技术优势、管理优势、行业经验和人才优势的基础上，积极向资源开发领域延伸，先后并购了刚果（金）Dikulushi铜银矿、刚果（金）Lonshi铜矿。
随着自有矿山资源项目的建设及逐步投产，公司将重点培育资源开发业务成为公司的第二大核心业务。目前公司的矿山资源项目发展情况如下：
1）贵州两岔河磷矿：公司持股90%，贵州开磷集团股份有限公司持股10%。两岔河磷矿采矿权资源量为2,133.41万吨磷矿石，P2O5平均品位32.65%。该项目正在积极推进当地政府部门相关审批并进行设计方案优化，计划2021年底前开工建设，预计2024年建成投产。
2）刚果（金）Dikulushi铜银矿： 公司持有100%权益。该项目位于刚果（金）东南部加丹加（Katanga）省，采矿权面积68.77平方公里，项目资源量约为8万吨铜、192吨白银，其中：
采矿权PE606矿床Dikulushi铜银矿石量 113.1 万吨，铜平均品位6.31%，银平均品位145g/t。该项目目前正在复产过程中，预计2021年底前投产，项目达产后年产约1万吨铜金属。
3）刚果（金）Lonshi铜矿：公司持有100%权益。该项目位于刚果（金）加丹加省东南部，距离赞比亚边境3公里，采矿权资源量约为87万吨铜，平均品位2.82%。该项目预计2023年底建成投产，项目达产后年产约4万吨铜金属。
另外，采矿权周边7个探矿权面积超过900平方公里，均分布于刚果（金）东南部，属于中非铜矿带东段，目前仅开展了地质物探、化探工作及少量的钻探工程，地质勘查工作程度较浅，尚需后期开展地质普查及详查地质工作。
4）哥伦比亚的San Matias铜金银矿：基于公司与Ivanhoe在刚果（金）Kamoa铜矿上的良好合作，公司2019年参股Ivanhoe旗下加拿大多伦多证券交易所上市公司Cordoba公司，从而间接参股其下属的San Matias铜金银矿项目。截至本报告日，公司累计投资约1735万加元，持股19.995%。该项目目前处于勘探和预可研阶段，已勘探出的资源量为约50万吨铜、30吨黄金、252吨白银，预计今年完成预可行性研究报告。
以上项目建设计划不代表公司对项目的盈利预测，不构成公司对投资者的业绩承诺，项目实际运营情况受各种内外部因素影响，存在不确定性，提请广大投资者注意风险。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司通过多年的探索总结，在技术、管理等方面积累了丰富的行业经验，凭借卓越的执行力、优良的服务品质赢得了业主广泛的认可，在业内积累了较高的口碑和认可度。
（一）科研技术优势
“技术创新、技术领先”是公司发展的基石。通过多年实践总结探索，公司已在矿山开发服务领域形成了独特的技术优势，整体技术实力处于同行业前列，具体体现在：
1、施工技术方面：公司在大立方涌水、高温、流沙层等各种复杂水文地质条件下进行井巷工程施工等诸多方面拥有丰富的实践经验；面对不同类型矿体的赋存形态，公司能够结合多年积累的实践经验，对三级矿量平衡、采掘平衡、采充平衡、采选平衡、金属平衡等要素进行科学的统筹规划，对人力、设备、材料、机具、技术、资金等生产资源进行经济合理的运营协调，确保矿山持续稳产、高产目标的实现；公司能根据市场形势和业主要求，对出矿量、出矿品位进行适时调节，以满足业主总体经营的需要，并最大限度地降低损失、贫化率，提高矿产资源的回收水平。公司承建的赞比亚Chambishi铜矿西矿体开拓基建工程、老挝东泰钾盐验证工程分别获得境外工程鲁班奖。
2、技术成果方面：经过多年的积累，公司先后获得国家级工法4项、部级工法68项、发明专利13项、实用新型专利84项；参与完成了12项国家或行业标准（规范）的制定工作，其中有4项标准（规范）作为责任单位之一承担了标准（规范）的部分起草工作，8项标准（规范）作为参与单位，对部分内容提出了积极的建设性意见。其中，《有色金属采矿设计规范》、《有色金属矿山井巷工程设计规范》、《有色金属矿山井巷工程质量验收规范》、《有色金属矿山井巷安装工程质量验收规范》、《非煤矿山井巷工程施工组织设计标准》、《超深竖井施工安全技术规范》、《全尾砂膏体充填技术规范》、《全尾砂膏体制备与堆存技术规范》8项国家规范标准已经获得批准并出版。
3、充填技术方面：公司于2016年建成的金诚信膏体充填实验室是以绿色矿山理论为指导，开展矿山充填新工艺、新装备及新材料的实验研究平台，拥有200台套设备，占地面积2000m
，总投资超5000万元。实验室创建了集尾砂浓密、制备、输送、自控系统“四位一体”的膏体测试平台，研制了组合式深锥和分体机械耙架等关键装置，自主设计连锁控制稀释系统和膏体流向控制装置等核心单元，率先实现了膏体充填参数的工业级精准测试与自动控制，改变了膏体系统设计依赖低浓度充填数据及经验的局限。可开展充填材料基本物理性质、充填料浆流变性能、充填体强度性能等方面的检测工作，能够开展尾砂旋流分级、尾砂深锥浓密、膏体制备、膏体泵送环管输送等探究试验和方案验证试验。
实验室建成以来，承担了国内外100余家企业的业务交流工作，完成了数十项委托实验任务，2016年由北京市科学技术委员会认定为“基于膏体充填的绿色采矿技术北京市国际科技合作基地”，是北京科技大学实践教学基地、博士后科研工作站、全国工业固废综合利用科技成果转化平台战略入驻合作单位、“金属矿山高效开采与安全”教育部重点实验室。2017年12月7日，与北京科技大学共同完成的“尾矿膏体处置技术工程实验室建设”科技成果顺利通过中国有色金属工业协会主持的专家评审会。2018年实验室承接十三五国家重点研发课题“膏体充填管道减磨输送技术”，并于2019-2020年完成分担的课题科研任务。2020年实验室进一步细化，由原来的一个室内“理化性能实验室”扩建成“基本理化性能实验室”、“力学性能实验室”、“充填试块制备室”共计三个室内实验室，完善了充填实验室的功能。2020年底，设计完成“厢式小型环管移动测试集成设备”与“厢式小型深锥移动测试设备”并委托相关厂家开始制作，预计2021年投入使用。
4、科研组织方面：公司设立科技创新事业部，统筹整合金诚信研究院、金诚信设计院、膏体充填实验室、博士后科研工作站，提升科研攻关能力，增强市场意识，充分利用国内外多个非
煤矿山施工、生产实际，发现问题、解决问题，不断积累经验和创新技术，为业主提供合理化建议，优化设计方案和设计参数，逐步形成一种由金诚信研究院对疑难问题开展研究、金诚信设计院吸收转化研究成果、项目部将设计蓝图建成矿山的良性循环模式，有力提高公司核心竞争力，争取在未来发展成为国内领先的非煤矿山设计、研究、咨询机构。
（二）深部资源开发服务优势
未来伴随世界范围内浅部资源的枯竭，一批规模大、埋藏深的矿山被逐步探明并进入开发阶段，一些大型老矿山为了后续生产发展，也在本矿区深部陆续探获大量资源。叠加信息技术的日新月异，矿产资源开发逐步向深部化方向发展。公司具备同时施工10条超千米竖井的能力，所承建的会泽3#竖井掘砌及配套工程是国内目前已完工的最深的竖井工程，井筒净直径6.5m，井深1,526m。公司于2013年底中标该项目后迅速组织进场，于2014年1月开工，2015年11月竣工，2016年10月试运行，通过科学组织、精细施工，克服气候、地质条件复杂、涌水、岩爆等不利条件，在无成功施工经验可借鉴的情况下，实现质量、安全零事故，并创下了国内多项施工记录。会泽3#竖井项目的顺利投产奠定了公司在国内深部资源开发市场的领先地位。
目前，公司承建的莱州汇金矿业投资有限公司纱岭金矿1,559m超深度竖井副井工程正在施工当中。
公司还积极参与了原国家安全生产监督管理总局主持的“双超（超深竖井建设、超大规模采矿）”工程、国家科技部主持的“深地（深部金属矿建井与提升关键技术、深部地下矿山膏体充填技术和巷道支护技术）”工程，充分展示了公司在深部资源开发方面较强的科研实力。
未来，公司将进一步发挥在深井工程业务领域的综合施工能力和服务优势，不断实现该领域的技术突破，积极开拓矿山开发深井工程市场。
（三）人才优势
经过多年的稳步发展，公司打造了一支门类齐备、结构合理、经验丰富的人才队伍，管理和专业技术骨干稳定，在公司工作时间平均超过5年，部分骨干超过10年，且均有多年的现场工作实践经验，技术精深，管理经验丰富，能够敏锐把握市场趋势和技术发展前沿。
公司具备成熟完备的人才储备体系、培养体系，建立了“技能人员、技术人员、管理人员”三个序列、“项目部经理层和专业骨干、分子公司管理层和专业带头人、公司总部高管层和技术
专家”三个层次的人才梯队体系；形成了“内部职称序列（考试）、管理职员序列（选拔或竞聘）和技工序列（竞赛或比武）”三条清晰的职业生涯通道。通过金诚信学院和公司总部、海内外事业部及项目公司、国内分（子）公司及项目部，构建起内部三级培训体系；与中南大学、北京科技大学、东北大学、中国矿业大学（北京）、江西理工大学、西安建筑科技大学、昆明理工大学、山东理工大学、辽宁科技大学、西南科技大学、兰州资源环境职业技术学院、湖南有色金属职业技术学院、重庆交通职业学院等合作建立了专业齐全的外培体系；通过举办技术比武、技术论文大赛和参加有色行业职业技能竞赛活动，不断提升人才海内外人才队伍的技术、技能水平；通过建立竞聘上岗机制，不断优化人才队伍结构，着力培养和选拔国际化人才，为公司致力成为全球领先的矿业开发建设和运营管理者提供人才保障。近年来，随着海外业务占比不断增加，公司采用自国内派出优秀管理、技术人员并与本土化用工政策相结合的人员配备方式，在严控技术质量标准的同时积极为项目东道国解决就业问题，为公司业务及东道国当地经济的可持续发展，探索出了可复制的本土化人才培育模式。为进一步巩固公司管理与技术骨干团队的稳定性、激发效率，公司不断完善薪酬及激励政策，制定了中高级管理技术人员以股权激励为主、公司其他生产管理技术人员以分享超额利润为主的激励模式，为公司下一步快速、健康发展奠定了重要基础。
（四）装备及维修操作一体化优势
公司在业内率先倡导井下无轨设备机械化作业，以机械化生产替换人工作业、以自动化控制减少井下操作环节，落实“无人则安、人少则安”的安全生产理念，提升作业效率，同时也解决了在人口红利下降所导致的劳动力资源不足问题。
随着公司机械化作业程度不断加深，公司现已配有各类高端矿山开发装备，不仅有各种类型铲运机、液压掘进凿岩台车、采矿台车、矿用卡车、大型凿井提升机等关键作业设备，还拥有国际一流的喷浆台车、全自动锚索台车、锚杆台车、移动式液压劈裂机、大孔钻车、装药台车、通用底盘多功能服务车等。同时，公司在设备精细化管理、效能提升、成本管控方面积累了丰富的作业管理经验，矿山开发机械化运作模式日渐成熟，并积极开发应用智能矿山装备和技术。
公司通过金诺合资公司，引进国际先进地下矿山设备制造技术，并在此基础上进行新产品的研发、拓展产品线，聚焦矿山无轨辅助设备的生产制造、销售及售后，目前已拥有多功能服务车、井下人车等产品系列，主要车型均已获得国家矿用产品安全标准认证。随着安全生产监管趋严，符合国家安全政策要求、性能优良的地下矿山设备将有更大的发展空间。
为使设备能够顺利地投入使用并迅速发挥产能，公司基于以往对无轨设备的使用经验，进一步发挥企、校联合培养的先导作用，引进地下无轨矿山设备模拟机，该模拟机通过高仿真的显示系统、运动反馈系统、音频反馈系统真实还原井下实际操作环境，使设备操作人员和维修人员迅速、直观掌握设备性能及操作方式，能够在不断变化的复杂环境中，持续实现安全、高效作业，并具备将设备操作、维修、保养融会贯通的综合能力，实现一专多能；公司在赞比亚、昆明、大冶、密云建设了无轨设备大修基地和备件供应储备中心，为提升设备效率提供后勤保障。
（五）项目增值服务优势
多年来，公司通过评审矿山实施方案、提出设计优化建议等形式，为矿山业主提供了大量的增值服务，一些重大安全隐患得以消除、矿山投资降低、施工工期缩短、损失贫化指标改善，为业主创造了可观的经济效益和社会效益，从而赢得了业主或投资人的广泛赞誉和信任，“金诚信”也成为国内矿业市场的知名品牌。
公司近年来主要增值服务项目情况如下表所示：
公司主要增值服务项目经验
| 序号 | 服务的项目 | 服务时间 | 服务内容 | 取得的效果 |
| 1 | 肃北项目 | 2016年 | 提出采用中深孔施工大型硐室的施工方案，并完成了施工详细设计和施工管理措施。 |
| 2 | 黄岗项目 | 2016-2017年 | 研究设计了采场切割天井一次成井技术方案，并在现场试验获得成功。 | 该项服务节省了成本、缩短了工期，安全性明显提高。 |
| 3 | 庐江项目 | 2017年 | 提出采用废石充填技术方案，并完成了详细的实施组织等措施。 | 该项服务节省了成本、缓解了废石场严重不足等问题。 |
| 4 | 普朗项目 | 2017-2018年 | 提出并设计了底部出矿斗一次成型技术实施方案，并成功地组织了实施。 | 该方案实施获得了成功，并在普朗矿得到全面推广。该技术2018年获批国家发明专利。 |
| 5 | 普朗项目 | 2018年 | 提出并设计了出矿口采取钢管混凝土结构加固技术方案，并成功组织了实施。 | 该方案实施获得了成功，并在普朗矿得到全面推广。该技术方法2018年获批部级工法。 |
| 6 | 汇金项目 | 2018年 | 向中国黄金集团提议将汇金竖井工程纳入到国家十三五重点科研项目，并协助完成申报材料 | 申请成功，同时公司作为课题研究的承担单位，组织开展了多项“超深竖井高效施工技术”的研究，一些成果在该竖井中得到应用，实现了安全高效施工的目标。 |
| 7 | 赞比亚KCM项目 | 2018年 |
| 方案实施三个月后，产量提高了50%，并且安全得到了当地政府安全部门的认可。 | ||||
| 8 | 会宝岭项目 | 2018-2019年 | 提出并设计了70m高天井一次成井技术方案，并成功组织了实施。 | 该技术与传统技术相比，降低了成本、缩短了工期，提高了施工安全。 |
| 9 | 锡铁山项目 | 2019年 | 对采矿方法提出了优化设计方案和采场顶板管理技术措施，并成功组织了实施。 | 该方案得到了有效实施，改变了以往生产与安全被动的局面，经济与社会效益明显。 |
| 10 | 白玉项目 | 2019年 | 白玉项目属高原地理环境项目，本公司通过综合研究，提出了一整套高原矿山技术与生产组织方案，并成功组织了实施。 | 该方案在矿山得到了有效实施，改变了以往生产与安全被动的局面，经济与社会效益明显。 |
| 序号 | 服务的项目 | 服务时间 | 服务内容 | 取得的效果 |
| 11 | 刚果（金）Kamoa项目 | 2019年 | 针对业主既要确保安全、又要快速施工的要求，公司提出了设备成套配置、支护方式、通风系统、排水系统等一系列的优化方案。 | 已连续施工了30个月，在大断面条件下，单机台月成巷速度保持了160m进尺。 |
| 12 | 银山项目 | 2019-2020年 | 针对银山深部开采溜破系统施工复杂的特点，通过综合研究，探索了一套安全优质快速施工技术方案，并得到了有效的实施。 | 该技术的实施提高了施工安全、缩短了工期、保证了工程质量，得到业主方高度评价，该系列技术成果获2020年度有色工业协会科技成果二等奖。 |
| 13 | 逊克废石充填项目 | 2020年 | 为实现节能减排、建设绿色矿山，本公司通过专项研究，研发了利用基建等产出的废石充填采空区的技术方案，并成功组织了实施。 | 该技术方案在矿山得到了有效实施，实现了矿山废石的零排放，保护了周边的环境，节省了成本，获得了良好的经济效益和社会效益。 |
| 14 | 会宝岭项目 | 2020年 | 针对会宝岭多条平行中厚矿体开采地压活动明显的情况，成功探索了一种安全高效的采矿方法，并在矿山得到了全面的推广应用。 | 该技术的实施，实现了矿山安全高效的开采，并有效地控制了采区地压，得到业主方高度评价，该系列技术成果获2020年度有色工业协会科技成果三等奖。 |
| 15 | 汇金竖井项目 | 2020年 | 针对汇金深竖井施工地下涌水大的难题，本公司开展了技术攻关，研发了一套有效的深竖井防治水技术方案，并有效组织了实施。 | 该技术方案得到了成功实施，有效地解决了深竖井涌水大施工困难问题，保证了工程施工质量和合同工期内完成，得到了业主好评。 |
| 16 | 武山机械化推进项目 | 2020年 | 为提高进路式采矿作业效率，开发了一套全工艺环节机械化配套作业技术方案与施工管理方式，并成功实施。 | 该方案在武山矿进路式采矿得到了成功实施，改变了以往生产效率低、安全性差的被动局面，经济与社会效益明显。 |
| 17 | 金川项目部 | 2020-2021年 | 为提高高应力区进路式回采作业效率，本公司开展了专项研究，开发了台车等无轨设备施工作业方式，并得到成功实施。 | 该技术方案在金川项目部得到了成功实施与推广应用，改变了原手抱钻凿岩生产效率低，安全性差的状况，经济与社会效益明显。 |
| 18 | 逊克项目部 | 2021年 | 针对逊克项目部矿体开采技术条件，公司开展了技术攻关，并成功研发了无轨设备作业的溜矿采矿方法，在项目部得到全面推广应用。 | 该技术方案在逊克项目部得到成功实施，大幅度提高了采场生产能力，降低了矿石贫损，改善了作业环境，经济与社会效益明显。 |
| 19 | 普朗项目部 | 2021年 | 针对自然崩落法中的泥石流问题，本公司针对矿体开采技术条件，开展了泥石流产生及危害 | 该技术成果在普朗铜矿成功的实施，有效地防治了采区危害性大的泥石流的产生，保证了生产安全，节约了生产成 |
| 序号 | 服务的项目 | 服务时间 | 服务内容 | 取得的效果 |
| 研究，取得了成功并得到了较好的实施。 | 本，经济与社会效益明显。 | |||
| 20 | 海矿石碌项目部 | 2021年 | 针对海矿石碌项目部地处高台风区的海南，公司开展了采区防水排水等防台风危害技术研究，实施后取得了良好的实际效果。 | 该技术方案在海矿石碌项目部得到较好的实施，有效地防治了台风产生的危害，保证了生产安全，节约了生产成本，经济与社会效益明显。 |
| 21 | 会宝岭项目部 | 2021年 | 为提高充填体施工质量，本公司开展专题研究，对充填料制备、输送和采场脱水等方面进行重点攻关，效果明显，其成果得到有效实施。 | 该技术成果在会宝岭项目部得到全面的推广应用，采场充填质量得到明显提高，改善了采区的作业环境，提高了生产效率和生产能力，经济与社会效益明显。 |
（六）内部管理与经营理念优势
面对全球矿业市场发展机遇，公司以“客户至尊、和谐共生”为核心价值观，专注主业，进行“两个市场、五大板块”的战略布局，以“规模大型化、设备无轨化、环境生态化、管理数字化、开采智能化”为方针，致力于成为“国际知名、国内领先的安全矿山、生态矿山、智慧矿山的规划者、建设者和运营者”，在“传承矿业梦想，成就百年老店”的追求中倾力打造矿山开发服务的精品模式。
在内部管理方面，公司始终秉持“制度规范、计划先行、过程控制、全面激励”的管理理念，率先探索矿业管理4.0模式，以建立标准化作业程序、培养高素质产业工人队伍为抓手，以信息化为手段和工具，通过全面预算优化资源配置、通过机械化作业提高生产效率及安全性，以风险为导向，力求实现从生产型管理者向经营型管理者的转变。
（七）国际化运营优势
作为国内较早“走出去”的矿山开发服务商之一，公司积累了近二十年的海外运营经验，逐步探索并实现了可复制的“管理及技术输出+本土化运营”的海外运营商业模式，建立了与国际大型矿业公司标准接轨的健康安全环保、运营、人力资源三大SOP管理体系，在项目安全、质量、进度等方面逐步得到海外客户及所在国监管部门的认可，境外客户群从单一中资背景扩展到纯外资业主，所服务矿山从所在国知名矿山提升至世界知名矿山，海外业务逐年扩大，国际知名度不断提升。
（八）一体化运营优势
公司以在矿山工程建设与采矿运营管理领域积累的深厚底蕴，逐步沿矿山产业链上下延伸至矿山资源开发、设计与研发、设备制造等领域，不断加强矿山开发业务一体化服务管控能力，能够将工程施工中积累的经验、发现的问题以最短的渠道、最低的成本反馈到开发咨询和设计领域，并将公司取得的最新科研成果贯彻于设计业务之中，以优化设计方案，使科技成果迅速转化为生产力应用于资源开发领域，可以更好的缩短资源开发的建设周期、降低单位生产成本、增厚矿产品市场竞争的安全边际。通过一体化运营优势，提高资源项目开发效率，延长项目寿命，实现资源项目经济价值最大化。
（九）融资优势
矿山开发前期投入大，矿山开发服务商的融资能力已逐渐成为承揽业务的关键因素之一。上市公司融资渠道多样化，项目承接能力显著提升。
三、经营情况的讨论与分析
2021年上半年，公司上下团结一心，从容面对新冠疫情不断反复给公司业务带来的诸多挑战，坚持国内和海外“两个市场”的发展方向，以矿山开发服务和资源开发双轮驱动的商业模式，持续打造矿山产业链一体化的综合竞争优势，保持了公司生产经营工作的稳定发展。上半年实现营业收入21.36亿元，同比上升19.93%；归属于上市公司股东的净利润2.37亿元，同比增加21.15%；总资产80.17亿元，公司总负债29.97元，资产负债率37.39%。
报告期内，公司主要开展的工作如下：
1、矿山开发服务施工量完成上半年工作目标
上半年，矿山开发服务业务克服诸多不利影响，实现采供矿量1,559.94万吨（含自然崩落法采供矿量），完成年计划的45.26%；实现掘进总量179.52万立方米，完成年计划的43.2%。业务结构方面，在国内项目稳步推进的同时，海外项目克服新冠疫情的影响，实现海外收入12.60亿元，占比进一步提升至约59%。
2、积极推进矿山开发服务业务市场开发
公司按照年初经营计划，积极推进国内和海外“两个市场”的开发工作，在不断优化巩固国内市场的基础上，全力拓展海外业务：
一方面，以优质的矿山开发服务获得矿山业主的认可，在原有合同的基础上，先后签署《卡莫-卡库拉井下开拓工程合同补充协议》、《巴鲁巴铜矿采矿工程承包合同补充协议》、《2020-2022年度东南矿体北采区采矿掘进合同》、《塞尔维亚丘卡卢-佩吉铜金矿-80m中段以上各采区进路式采掘工程》、《普朗铜矿一期采选工程首采区域采矿总承包合同补充协议》等协议，体现了矿山服务业务中存量项目工程量不断增加的粘性特点。
另一方面，不断开拓新市场，2021年7月初与哈萨克斯坦沙尔基亚锌业有限公司（ShalkiyaZinc LTD JSC）就哈萨克斯坦共和国沙尔基亚铅锌矿沙尔基亚矿山一期基建开拓工程和Vydachnoi竖井修复工程签署了施工合同，标志着公司矿山开发服务业务首次进入矿业重地哈萨克斯坦。
3、继续加大工程款回款力度
公司高度重视回款工作，经过各级管理层的共同努力，上半年工程款回收工作成效显著，实现经营活动产生的现金流量净额1.42亿元，同比增长92.46%。
4、自有矿山资源项目加紧筹备及建设
在矿山开发服务巩固发展的同时，公司自有矿山的建设亦按照计划节点加紧筹备及建设：
（1）刚果（金）Dikulushi铜矿项目现场排水及选厂恢复工作按计划推进，刚方工人培训、地质勘察、试车准备等工作有序进行，力争2021年底前投产。
（2）刚果（金）Lonshi铜矿项目于4月顺利完成交割，随后陆续完成管理团队组建和前期选冶设计、大临建设、勘探勘查、采矿及排水设备采购和安保服务等事项的招投标工作；在前期尽调的基础上，公司组织专家对Lonshi铜矿后续建设开发方案进行了论证，并委托中国瑞林工程
技术股份有限公司于7月份完成该项目的可行性研究报告，拟投资3.895亿美元用于Lonshi铜矿采、选、冶联合工程的建设，项目建设周期2~2.5年，建成后采选原矿处理规模约150万吨/年，达产年年产标准阴极铜约4万吨/年，该投资事项已经公司第四届董事会第十一次会议及2021年第二次临时股东大会审议通过。
目前，公司第一批管理人员已抵达Lonshi项目现场，营地建设有序开展，力争2023年底前建成投产。
（3）贵州两岔河磷矿80万吨/年初步设计修改和项目实施方案已通过公司专家评审，同时两岔河公司积极配合政府部门开展土地利用空间规划调整工作，多措并举积极推进行政许可手续的办理，力争年底前开工建设。
5、矿山设计与技术研发业务市场化取得积极成果
金诚信设计院和研究院在全力做好公司自有矿山资源项目设计工作的同时，外部市场开发能力进一步增强。独立开发的外部市场合同额占比相比往年有较大提升；参与了多个采选工程承包运营和智慧矿山建设项目的深度开发。此外，充填项目作为战略重点，市场开拓取得重大进展，上半年共签订5项合同，包括2项试验研究合同、2项设计合同和1项EPC总承包合同。
6、多维度提升管理效率
近年来，公司海外矿山开发服务业务快速发展，覆盖的区域范围由非洲延伸至欧洲、东南亚、中亚等，为适应近年来海外业务的迅速发展，公司建立了海外区域管理的架构，海外项目整体管控效果不断提升。
积极探索改革总部周例会、调度会召开模式，将以往以结果为导向的传统管理，逐步转变为以指标偏差为导向、以事前预防管理为抓手的新型管理模式，管理精细化程度不断提升。
《金诚信企业文化建设发展规划纲要（2021-2025）》正式颁布，为公司可持续高质量发展提供了强有力的文化保障。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,136,325,977.99 | 1,781,293,145.49 | 19.93 |
| 营业成本 | 1,553,234,134.18 | 1,334,887,789.34 | 16.36 |
| 销售费用 | 7,513,420.38 | 5,189,845.83 | 44.77 |
| 管理费用 | 138,287,047.36 | 122,798,549.04 | 12.61 |
| 财务费用 | 51,296,495.21 | 31,137,363.60 | 64.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 142,041,869.42 | 73,802,489.34 | 92.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -448,142,578.28 | -156,635,441.82 | 186.11 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -292,520,261.41 | -72,090,972.56 | 305.77 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,452,583,007.04 | 18.12 | 2,077,199,925.02 | 25.71 | -30.07 | 注1 |
| 在建工程 | 139,525,421.94 | 1.74 | 86,065,229.73 | 1.07 | 62.12 | 注2 |
| 使用权资产 | 127,970,765.47 | 1.60 | - | - | 注3 | |
| 无形资产 | 635,176,653.88 | 7.92 | 420,420,306.46 | 5.20 | 51.08 | 注4 |
| 短期借款 | 414,288,500.00 | 5.17 | 608,567,193.20 | 7.53 | -31.92 | 注5 |
| 租赁负债 | 102,589,714.45 | 1.28 | 注6 | |||
| 合同负债 | 66,912,499.92 | 0.83 | 91,624,182.19 | 1.13 | -26.97 | 注7 |
| 其他应付款 | 21,665,169.53 | 0.27 | 36,749,952.19 | 0.45 | -41.05 | 注8 |
| 长期借款 | 126,151,120.87 | 1.57 | 221,289,172.70 | 2.74 | -42.99 | 注9 |
其他说明注1：货币资金期末余额较期初下降30.07%，主要系本期归还银行贷款、增加对外投资所致；注2：在建工程期末余额较期初增加62.12%，主要系本期Dikulushi铜矿复产工程投入增加所致；注3：使用权资产增加，主要系本期公司租赁外部的办公房产和机器设备等执行新租赁准则所致；注4：无形资产期末余额较期初增加51.08%，主要系本期收购Sky Pearl拥有Lonshi矿权所致；注5：短期借款期末余额较期初下降31.92%，主要系本期调整融资结构，归还部分银行借款所致；注6：租赁负债增加，主要系本期公司租赁外部的办公房产和机器设备等执行新租赁准则所致；注7：合同负债期末余额较期初下降26.97%，主要系公司部分矿服项目履行合同致预收款减少所致；注8：其他应付款期末余额较期初下降41.05%，主要系本期公司归还往来款所致；注9：长期借款期末余额较期初下降42.99%，主要系本期调整融资结构，归还部分银行借款所致；
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产33.64（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为41.96%。
(2) 境外资产相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
所有权或使用权受到限制的资产金额40,045.09（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为4.99%。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司主要对外股权投资事项如下：
1、2021年1月以自有资金3,378万美元收购Eurasian Resources Group Sarl（欧亚资源集团）旗下 Sky Pearl 100%股权，获得其全资子公司 Sabwe持有的位于非洲刚果民主共和国的 1个铜矿采矿权（Lonshi 铜矿体）及其周边 7 个探矿权（以上矿权资产统称“Lonshi 铜矿项目”），与此同时受让 Eurasian Resources Group Sarl（欧亚资源集团）下属公司已向Sabwe 提供的融资贷款。本次收购于 2021 年 4 月 26 日完成交割，具体情况详见公司于 2021 年 4 月 28 日披露的《金诚信关于完成 Sky Pearl Exploration Limited 收购的进展公告》（公告编号：2021-025）。
2、继续参与加拿大多伦多证券交易所上市公司Cordoba矿业公司的再融资，以推进哥伦比亚San Matias铜-金-银项目Alacran矿床的现场工作以及日常运营。2021年上半年，公司新增出资约193万加元，持有Cordoba矿业公司已发行普通股的19.995%，为其第二大股东。San Matias铜-金-银项目Alacran矿床预可行性研究现场工作正有序推进当中，该现场工作主要为开展环境影响评价和开采计划等工作提供技术信息，以确保能够获得Alacran矿床的哥伦比亚采矿许可。Cordoba矿业公司公告，根据已完成的冶金试验表明，基于新鲜样品获得20%品位铜精矿的铜回收率约90%，金回收率平均约为83%。Cordoba矿业公司此前预计，Alacran矿床的预可行性研究将在2021年第四季度完成。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
报告期后，公司于2021年7月16日、2021年8月2日召开的第四届董事第十一次会议及2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于投资建设LONSHI铜矿项目的议案》，公司将投资约3.895亿美元用于Lonshi铜矿项目的建设(该金额包含已支付的矿权收购款3,378万美元)。
有关该项目的具体内容参见公司于2021年7月17日发布的《金诚信关于投资建设Lonshi铜矿项目的公告》（公告编号：2021-063）及同日发布的《刚果（金）Lonshi铜矿项目可行性研究报告》。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末金额 | 上年年末金额 |
| 其他非流动金融资产 | 16,509,221.53 | 16,579,599.73 |
赞比亚金诚信注册资本为506.50万克瓦查，主要经营活动为矿山工程建设与采矿运营管理。报告期期末，该公司资产总额 110,990.08万元，归属于母公司净资产77,969.26万元，营业收入 43,515.86万元，归属于母公司净利润8,027.45万元。
3、北京众诚城
北京众诚城注册资本为2,000.00万元，主要经营活动为矿山设备与物资的贸易业务。报告期期末，该公司资产总额43,558.25万元，归属于母公司净资产 9,880.09万元，营业收入 27,711.32万元，归属于母公司净利润 2,486.38万元。
4、金诚信国际
金诚信国际注册资本为784.88万港元，主要经营活动为矿山工程建设与采矿运营管理。报告期期末，该公司合并范围资产总额 121,563.32万元，归属于母公司净资产49,867.15万元，营业收入58,806.73万元，归属于母公司净利润 13,155.31万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济环境引致的风险
本公司主营业务为矿山开发服务，下游行业为矿山开发行业。矿山开发行业作为国民经济的基础行业之一，与宏观经济联系较紧密。宏观经济的波动直接影响矿山开发行业，进而对本公司所处矿山开发服务行业造成一定的影响。若宏观经济长期不景气导致矿山开发活动陷入低迷，则将抑制矿山开发服务行业的需求增长，给本公司的业绩增长带来不利影响。
2、客户集中度较高的风险
公司主要目标市场定位为矿山开发服务的高端市场，该市场的客户多为大型矿山开发企业，公司业务存在单个项目合同金额大、个别会计年度客户较为集中的特点，2021年上半年公司前五名客户收入合计占当期营业收入的比例56.69%。如果公司重要客户发生流失或缩减需求，将对本公司的收入和利润水平产生较大影响。
此外，尽管公司大部分客户为实力较强、信誉良好的大型矿山企业，其生产经营符合国家对矿山开发投资、环保、安全等方面的相关法规要求，但如果某一重要客户特定项目的开发进度出现延缓、停滞等不利状况，作为服务提供方的本公司将面临业绩发生波动的风险。
3、安全环保风险
本公司所属矿山开发服务行业存在固有的高危性，在地下作业环境中，因工程及水文地质条件复杂，工作人员会受到冒顶片帮、透水（涌水）等自然灾害的潜在威胁，安全风险相对较高。
公司矿山开发服务及矿山资源开发项目运营过程中可能会出现的自然灾害、设备故障、爆破事故等突发危险情况，都可能造成人员伤亡和财产损失；在未来大量现场作业活动中，一旦运用
技术失当或工程组织措施不力，造成工程质量隐患或事故，则会对项目后续业务的开展等产生不利影响。
在资源项目开发过程中产生的大量的废水、废石、尾矿渣等，如果排污排渣、尾矿库管理不善，存在形成局部灾害及环境污染的可能。
公司将持续通过制订和完善安全管理制度、强化安全环保责任及考核，不断加大安全环保投入，推动安全管理标准化，以最大程度防范和控制安全环保风险。
尽管本公司不断加大对安全及环保的投入，严格执行国家法律法规和行业规范对安全环保的有关规定，报告期内未发生重大以上生产安全环保事故，但仍不可能完全杜绝上述突发危险情况的发生及其对公司生产经营的影响。未来一旦因突发生产安全环保事故导致人员伤亡、环境污染、财产损失、行政处罚、诉讼纠纷、合同提前终止等严重情形，将给公司的生产经营、企业盈利和品牌信誉带来不利影响。
4、应收账款的风险
报告期内末，公司应收账款账面金额较大，占资产总额的26.26%，比例较高。公司应收账款主要由矿山工程建设和采矿运营管理业务形成。公司应收账款金额较高的主要原因是公司的主营业务具有合同工程量大、服务周期长的特点，行业内普遍存在应收账款回款周期长、应收账款金额较大的情形，同时整体矿业市场曾经的阶段性低迷也导致了个别业主资金短缺，增加了回款难度。较大金额的应收账款一度是导致公司经营性现金流量净额较低的主要原因之一，如果未来应收账款居高不下或保持较快的增长速度，将加剧公司的资金压力，公司也将面临资产减值风险，从而给公司财务状况和生产运营带来不利影响。
公司大部分服务对象为实力较强、信誉良好的国内外大型矿山企业，其发生经营困难导致无力还款的可能性较小。公司制定了应收账款管理措施，坏账准备累计已计提 34,333.10万元；同时，加大应收账款回收力度。尽管如此，由于应收账款金额较大、占比较高，一旦未来客户的财务状况出现困难，则公司存在应收账款发生坏账的风险，这将影响公司资金周转，对公司财务状况和生产经营带来不利影响。
5、人才竞争激烈和人才储备不足的风险
由于地下矿山开发面临复杂的工程及水文地质条件和各种形式的矿体赋存状况，经营的开拓与发展在很大程度上依赖于实践经验和理论技术兼备的管理团队和专业技术人才。经过十余年的发展积累，通过建立较具竞争力的薪酬体系和面向核心人才的股权激励制度，公司已经凝聚了一大批国内采矿运营管理、矿山工程建设和矿山设计研发方面的优秀人才。这些核心人才既有来自业内设计研究院，也有来自大型矿山企业，理论功底和实践经验都十分丰富，构成了公司核心竞争优势的重要基础。但目前日趋激烈的市场竞争，特别是同类企业的人才竞争策略，仍对公司的人才优势形成威胁，公司面临着人才竞争激烈的风险。
6、矿山开发服务的质量风险
大型矿山的服务年限一般都达到几十年，本公司的矿山工程建设直接关系到这些矿山在开发服务年限内的运营效益，业主对质量的要求较高。同时，在矿山开发服务的实施过程中，影响质量的工程技术因素繁杂，例如，一旦工程测量连续出现偏差，严重时有可能导致相关井巷工程报废，因此，矿山开发服务商需要对整个作业流程实施严密监控。尽管本公司建立了事前预防、事中控制、事后检查的全面质量管理体系，报告期内完成的项目未发生质量问题，但在未来大量现场作业活动中，一旦运用技术失当或工程组织措施不力，造成工程质量隐患或事故，则会对本公司矿山工程建设项目的如期交付、后续采矿运营管理业务的开展等产生不利影响，公司将面临信誉和财产损失风险。
7、境外市场经营风险
近年来公司大力发展境外业务，2020年至今主营业务收入有超过50%来自于境外。境外市场政治及经济环境政策、劳工保障政策、税收优惠政策的变化均会对公司造成一定影响。在汇率方面，本公司海外业务主要以外币进行结算。报告期末，本公司存放在境外的现金及存款折合人民币64,874.27万元。从币种上来看，本公司的海外结算货币主要包括美元、克瓦查、第纳尔等货币。为了规避外汇风险，公司制定了一系列的外汇管理制度，以减少汇率波动对公司业务和经营状况产生的不利影响。
8、资金风险
伴随自有矿山资源项目陆续开工建设，需要大量资金投入，如果资金供应不足或者来源中断，将导致项目实施周期拖延甚至被迫终止；此外，贷款利率等因素变化也可能导致项目融资成本增加。一旦发生上述情况，将会对项目按时投产及经济效益产生一定不利影响。
9、资源风险
目前已经获得的自有矿山资源项目已先后开展过较为详细的资源勘查工作。公司将组织开展相关的补充勘探工作，对以往地质勘查工程进一步验证并补充勘探，以便更加准确的估算各项目地质资源。如果项目地质资源出现重大不利变化，则将对项目盈利造成不利影响。
10、“新冠”疫情带来的风险
自2020年1月以来，新型冠状病毒疫情陆续在中国和全球范围爆发。本次疫情对全球经济和矿产资源开发行业等均造成了不同程度的影响，也相应对公司所在的矿山行业造成了一定程度的冲击。随着疫情在全球蔓延，公司在境外的业务也因相关国家的疫情管控措施而受到影响，主要体现在生产技术人员正常流动、因疫情防控需要对现场生产作业人员进行隔离、生产物资运输等方面。公司已积极采取贮备防疫医疗物品、增加生产物资储备及物流协调、加强人员防疫检查等多项疫情防控应对措施，最大程度降低疫情对公司生产经营的影响。
疫情对公司的影响程度取决于疫情持续时间、防控的进展情况以及各国防控政策的实施情况。若海外“新冠”疫情在短期内不能得到有效控制，可能会对公司的生产经营造成不利影响，包括但不限于因人员隔离或项目所在地封锁导致的人员流动及物资运输困难、生产效率降低、业绩不达预期、境内外项目无法正常执行、业主回款周期延长、客户资本投资减缓、公司业务拓展放缓
等。应对措施：面对以上诸多因素造成的风险，公司将密切关注宏观环境和政策变化及“新冠”疫情发展情况，动态评估疫情对业务正常开展的潜在影响，提前制定抗疫情保生产的应对方案，包括人员安排、检疫、生产及生活物资储备、防疫物资贮备、应急预案等内容；适时调整经营策略，加大市场开发力度，不断拓展国内国际市场；加强安全环保生产管理，提高本质作业安全；加大工程款回收力度，加快资金回笼；加强人力资源建设，做好人才储备；提升公司管理和技术水平，确保公司服务质量，防范经营风险，提升公司整体竞争力；积极筹措自有资金并争取政策性资金支持，以最大限度地降低项目融资成本。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年1月15日 | www.sse.com.cn 公告编号：2021-004 | 2021年1月16日 | 审议通过《关于公司向金融机构申请综合授信业务的议案》及《关于公司2021年度矿山资源并购投资额度授权的议案》，具体内容详见公司刊登在上海证券交易所的相关公告。 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年5月20日 | www.sse.com.cn 公告编号：2021-043 | 2021年5月21日 | 审议通过《金诚信矿业管理股份有限公司 2020 年度董事会工作报告（草案）》、《金诚信矿业管理股份有限公司 2020 年度监事会工作报告（草案）》、《金诚信矿业管理股份有限公司 2020 年度财务决算报告（草案）》、《金诚信矿业管理股份有限公司 2020 年度利润分配方案（草案）》、《金诚信矿业管理股份有限公司 2020 年年度报告及摘要》、《金诚信矿业管理股份有限公司 2020 年度独立董事述职报告（草案）》、《关于续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021 年度审计机构的议案（草案）》、《关于2021年度公司及子公司内部之间担保额度预计及授权的议案》、《关于修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》，具体内容详见公司刊登在上海证券交易所的相关公告。 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2021年7月6日，经公司第一期员工持股计划持有人会议、第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议审议通过，公司第一期员工持股计划的存续期延长至2022年12月7日。 | 具体事项参见公司于2021年7月7日发布于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。 |
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
目前公司主业矿山开发服务，不属于环境保护部规定的重污染行业。上述业务均根据双方签订的合同约定的环境保护要求以及业主经环保主管部门审批通过的环境影响评价报告的要求进行施工作业，开采出来的矿石交由业主进行冶炼和深加工。如公司未按业主要求进行污染物的处理，则可能面临业主或地方环保监管部门的处罚。公司在生产过程中产生的污染物主要为钻眼产生的废水、巷道掘进产生的废碴、矿井通风产生的废气，提升机运行产生的噪声，运输车辆和机械设备维修产生的废油等，上述“三废”都按照业主的安排进入其内部通风、排水、排渣系统，具体处理和对外排放接受业主的管理和当地环保行政主管部门的监督管理。与本公司相关的污染物主要为设备维修产生的少量废油和生活垃圾，公司均会根据业主的环保要求统一进行处理。报告期内，公司未受到业主及当地环保监管部门的处罚。公司自有矿山资源项目陆续进入建设期或即将进入建设期，公司严格按照国内或者项目所在国的法律法规要求，编制相应环境或社会影响报告并报当地政府审批或备案，并采取相应措施积极履行环境与社会责任。其中，贵州两岔河矿业运营的两岔河矿段（南段）磷矿80万吨/年采矿工程项目已按照当地环保主管部门的要求完成了环境影响评价报告书批复实施主体变更的备案工作；刚果（金）Dikulushi铜矿项目PE606采矿权的《环境影响研究和社会环境管理计划》已于6月17日收到刚果（金）矿业环境保护局的正式批复；刚果（金）Lonshi铜矿项目环境影响评价相关工作正在按照当地法律法规的要求办理；Cordoba矿业公司Alacran矿床的环境影响评价相关工作正在有序推进当中。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 金诚信 | 关于首次公开发行股票相关文件真实性、准确性、完整性的承诺；关于履行承诺约束措施的承诺 | 2015年6月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 首次公开发行时公司全体董事、高级管理人员 | 关于首次公开发行股票相关文件真实性、准确性、完整性的承诺；关于履行承诺约束措施的承诺 | 2015年6月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 首次公开发行时公司监事 | 关于首次公开发行股票相关文件真实性、准确性、完整性的承诺 | 2015年6月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 金诚信集团 | 持股意向及减持股份意向的承诺 | 2015年6月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 金诚信集团 | 关于首次公开发行股票相关文件真实性、准确性、完整性的承诺；避免同业竞争；规范关联交易的承诺；关于社会保险费用及住房公积金补缴风险的承诺；关于劳务派遣用工的承诺；关于履行承诺约束措施的承诺 | 2015年6月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 实际控制人 | 关于首次公开发行股票相关文件真实性、准确性、完整性的承诺；避免同业竞争；规范关联交易的承诺；关于社会保险费用及住房公积金补缴风险的承诺；关于劳务派遣用工的承诺；关于履行承诺约束措施的承诺 | 2015年6月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 股份限售 | 金诚信集团 | 所持的发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格（如果因利润分配、配股、资本公积转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整）不低于发行人首次公开发行股票时的发行价 | 2015年6月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 股份限售 | 首次公开发行时持有公司股份的公司董事、高级管理人员 | 本人在担任公司董事、高级管理人员 期间每年转让的股份不超过所持有的发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内不转让所持有的发行人股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占本人所持有发行人股票总数的比例不超过百分之五十 | 2015年6月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司董事、监事、高级管理人员 | 承诺募集说明书及其摘要不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整 | 2020年5月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 实际控制人 | 避免同业竞争的承诺；规范关联交易的承诺；对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 2020年5月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 金诚信集团 | 避免同业竞争的承诺；规范关联交易的承诺；对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 2020年5月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 公司董事、高级管理人员 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 2020年5月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 其他 | 金诚信集团、鹰潭金诚、鹰潭金信 | 就股份质押可能产生的影响承诺：1、本公司具备按期对所负债务进行清偿并解除股权质押的能力，确保本公司名下的股权质押不会影响本公司对金诚信的控制权，确保该等控制权不会发生变更；2、若本公司持有的质押股份触及平仓线或达到约定的质权实现情形，本公司将采取提前偿还融资款项、追加保证金或补充提供担保物等方式积极履行补仓义务，避免本公司持有的金诚信的股份被处置；3、若金诚信股价下跌导致本公司对金诚信的控制权出现变更风险时，本公司将积极采取增信措施，保证金诚信的控制权不会发生变化；4、如相关还款义务未能如期履行的，本公司将尽最大努力优先处置本公司拥有的除持有的金诚信的股份之外的其他资产。 | 2020年7月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 金诚信 | 如未来塞尔维亚法律规定金诚信塞尔维亚开展业务需要取得行政审批、许可或资质证书的，塞尔维亚金诚信将按照相关法律规定取得相应的行政审批、许可或资质证书 | 2020年7月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于与北京景运实业投资有限责任公司签订房屋租赁暨关联交易的议案》，公司继续租赁控股股东金诚信集团之全资子公司景运实业位于北京市丰台科技园区东区三期1516-62地块西栋12号楼的8层-11层办公楼及部分车位，租赁办公楼建筑面积6301.83平方米，租期为3年，自2020年1月1日至2022年12月31日，年租金（含税）合计14,017,007.70元，三年共计42,051,023.10元。具体内容详见公司发布于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告（公告编号：2019-102）。报告期内，公司与景运实业实际发生的关联交易金额为6,753,748.56元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 无 | |||||||||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 3,000 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 24,406.96 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 24,406.96 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 4.94 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 2,000 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 2,000 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 公司为全资子公司北京众诚城（资产负债率超过70%）向中国银行及广发银行融资分别提供了1,000万元的最高额连带责任保证。该事项经公司第四届董事会第九次会议及公司2020年年度股东大会审议通过，具体情况详见公司于2021年4月29日发布的《金诚信关于2021年度公司及全资子公司内部之前担保额度预计及授权的公告》（公告编号：2021-034）。 | ||||||||||||||
3 其他重大合同
√适用 □不适用
（1） 采矿运营管理、矿山工程建设合同
| 序号 | 合同主体 | 工程内容 | 工程类别 | 合同约定工期 | 金额 | 履行情况 |
| 1 | 云南迪庆有色金属有限责任公司 | 普朗铜矿一期采选工程首采区域采矿总承包 | 采矿运营管理 | 总合同期8年，计划完工时间为2024年12月 | 约188,900万元 | 正在履行 |
| 2 | 云南迪庆有色金属有限责任公司 | 普朗铜矿一期采选工程首采区域采矿总承包合同补充协议 | 采矿运营管理 | 计划完工时间为2024年12月 | 约21,265万元 | 正在履行 |
| 3 | 临沂会宝岭铁矿有限公司 | 会宝岭-410m水平北翼采矿工程承包合同 | 采矿运营管理 | 计划开工日期2018年3月25日，计划完工时间2021年12月24日 | 约13,696万元 | 正在履行 |
| 4 | 临沂会宝岭铁矿有限公司 | 临沂会宝岭铁矿-340M中段北翼采矿工程 | 采矿运营管理 | 2020年6月25日至2024年6月24日 | 约35,552万元 | 正在履行 |
| 5 | 海南矿业股份有限公司 | 海南矿业股份有限公司地采铁矿石回采承包合同 | 采矿运营管理 | 2018年9月1日-2021年12月31日 | 约为54,220万元 | 正在履行 |
| 6 | 海南矿业股份有限公司 | 海南矿业股份有限公司北-西区地采工程 | 矿山工程建设 | 2018年12月25日-2021年12月24日 | 约14,500万元 | 正在履行 |
| 7 | 莱州汇金矿业投资有限公司 | 纱岭金矿副井、进风井掘砌工程合同 | 矿山工程建设 | 副井工程掘砌720日历天 进风井工程掘砌520日历天 | 约20,648万元 | 正在履行 |
| 8 | 西部矿业股份有限公司 | 锡铁山矿山采矿生产承包合同（二期） | 采矿运营管理 | 2019年1月1日-2021年12月31日 | 约42,534万元 | 正在履行 |
| 9 | 黑河银泰矿业开发有限责任公司 | 东安金矿井下采矿工程、二期开拓及安装工程 | 矿山工程建设及采矿运营管理 | 东安金矿井下采矿工程合同期36个月 东安金矿二期开拓及安装工程工期15个月 | 约25,628万元 | 正在履行 |
| 序号 | 合同主体 | 工程内容 | 工程类别 | 合同约定工期 | 金额 | 履行情况 |
| 10 | 肃北县博伦矿业开发有限责任公司 | 肃北县博伦矿业开发有限责任公司矿山采掘生产承包合同（第二期） | 采矿运营管理 | 合同总工期37个月，工期自2019年11月25日至2022年12月31日 | 约39,000万元 | 正在履行 |
| 11 | 江西铜业集团银山矿业有限责任公司 | 江西铜业集团银山矿业有限责任公司井下8000t项目采掘作业合同（第一标段） | 采矿运营管理 | 以发包人批准的开工令时间为开始时间，终止时间为2022年12月31日 | 约12,950万元 | 正在履行 |
| 12 | 江西铜业股份有限公司武山铜矿 | 武山铜矿三期扩建工程-三井（主井、副井、风井）（三标段） | 矿山工程建设 | 1151日历天 | 约15,470万元 | 正在履行 |
| 13 | 四川鑫源矿业有限责任公司 | 四川鑫源矿业有限责任公司第二期矿山采矿生产承包合同 | 采矿运营管理 | 自2020年1月1日起至2022年12月31日止，期限3年 | 约40,238万元 | 正在履行 |
| 14 | 赤峰宇邦矿业有限公司 | 赤峰宇邦矿业有限公司基建、斜井及斜坡道二期工程及采矿工程（一标段）—基建工程合同 | 矿山工程建设 | 至2022年12月31日止 | 约38,280万元 | 正在履行 |
| 15 | 赤峰宇邦矿业有限公司 | 赤峰宇邦矿业有限公司基建、斜井及斜坡道二期工程及采矿工程（一标段）—采矿工程施工合同 | 采矿运营管理 | 至2022年12月31日止 | 约75,288万元 | 正在履行 |
| 16 | Konkola Copper Mines plc | 基建及采矿工程总承包合同 | 矿山工程建设及采矿运营管理 | 合同履行期限5年 | 约50,366万美元 | 正在履行 |
| 17 | 中色（印尼）达瑞矿业有限公司（PT Dairi Prima Mineral） | 印尼达瑞铅锌矿项目井下生产系统开拓工程 | 矿山工程建设 | 承包商保证在发包人签发工程开工报告后21.5个月内完成设施调试 | 约5,080万美元 | 正在履行 |
| 序号 | 合同主体 | 工程内容 | 工程类别 | 合同约定工期 | 金额 | 履行情况 |
| 18 | Lubambe Copper Mine Limited | 《鲁班比铜矿有限公司井下南翼矿体采掘合同》及其补充协议 | 矿山工程建设 | 2019年4月1日至2025年3月31日 | 约10,332万美元 | 正在履行 |
| 19 | Lubambe Copper Mine Limited | 《鲁班比铜矿有限公司井下东翼矿体采掘合同》 | 矿山工程建设 | 自2020年8月1日至2025年3月31日止 | 约13,876万美元 | 正在履行 |
| 20 | Rakita Exploration doo Bor | 塞尔维亚Timok铜金矿矿山井巷工程（第一标段） | 矿山工程建设 | 2019年7月1日-2021年7月1日 | 约25,277万元 | 正在履行 |
| 21 | Rakita Exploration doo Bor | 塞尔维亚丘卡卢-佩吉铜金矿矿山井巷工程（-80m～-320m斜坡道） | 矿山工程建设 | 2020年7月15日至2021年7月25日 | 约2,044万美元 | 正在履行 |
| 22 | 塞尔维亚紫金矿业有限公司 | 塞尔维亚丘卡卢-佩吉铜金矿-80m中段以上各采区进路式采掘工程 | 采矿运营管理 | 施工总工期为365日历天 | 约13,881万元 | 正在履行 |
| 23 | 塞尔维亚紫金铜业有限公司 | JM矿、ZB金矿矿山井巷工程（第二标段）施工合同 | 矿山工程建设 | JM矿井巷工程施工总工期880天； ZB金矿井巷工程施工总工期529天 | 约51,323万元 | 正在履行 |
| 24 | 中国瑞林工程技术股份有限公司非洲分公司 | 刚果（金）卡莫亚铜钴矿深部矿体基建井巷工程斜坡道区段 | 矿山工程建设 | 工期45个月 | 约7,340万美元 | 正在履行 |
| 25 | Kamoa Copper SA | 卡莫阿铜矿卡库拉井下开拓工程及其补充协议 | 矿山工程建设 | 2019年3月21日-2023年12月12日 | 约41,795万美元 | 正在履行 |
| 26 | Ruashi Mining SAS | 穆松尼项目主井合同 | 矿山工程建设 | 开工日期：2020年1月1日，竣工日期：2021年5月31日 | 约2,146万美元 | 已完工 |
| 序号 | 合同主体 | 工程内容 | 工程类别 | 合同约定工期 | 金额 | 履行情况 |
| 27 | Shalkiya Zinc LTD JSC | 哈萨克斯坦共和国克孜勒奥尔达地区沙尔基亚铅锌矿沙尔基亚矿山设施的基建和施工工程 | 矿山工程建设 | 合同工期50个月 | 约10,710.29万美元 | 尚未开工 |
| 序号 | 合同对方主体 | 贷款合同内容 | 担保情况 | 合同履行情况 | 授信额度（万元） | 期限 |
| 1 | 北京银行股份有限公司右安门支行 | 北京银行右安门支行向公司提供最高额为10,000万元的综合授信额度，授信期限为2021年5月21日至2022年5月21日。 | 金诚信集团、王先成为《综合授信合同》提供10,000万元的连带责任保证。 | 正在履行 | 10,000.00 | 2021年5月21日至2022年5月21日 |
| 2 | 华夏银行股份有限公司北京东直门支行 | 华夏银行北京东直门支行向公司提供最高额为18,000万元的授信额度，授信期限为2021年1月12日至2022年1月12日。 | 金诚信集团、王先成、朱燕辉为《最高额融资合同》提供18,000万元的连带责任保证。 | 正在履行 | 18,000.00 | 2021年1月12日至2022年1月12日 |
| 3 | 平安银行股份有限公司北京分行 |
| 金诚信集团、王先成、朱燕辉为《综合授信额度合同》提供25,000万元的连带责任保证。 | 正在履行 | 25,000.00 | 2020年10月9日至2021年10月8日 |
| 4 | 广发银行股份有限公司北京中关村支行 | 广发银行北京中关村支行向公司提供敞口最高额（不含保证金）为60,000万元的授信额度，授信额度有效期为2020年9月11日至2021年9月10日。 | 公司以位于北京密云经济开发区水源西路28号和康宝路19号的土地使用权及房产为《授信额度合同》提供最高额为60,000万元的抵押担保；金诚信集团、王先成、朱燕辉、王青海为《授信额度合同》提供最高额为60,000万元的连带责任保证。 | 正在履行 | 60,000.00 | 2020年9月11日至2021年9月10日 |
| 5 | 兴业银行股份有限公司北京通州支行 | 兴业银行北京通州支行向公司提供最高额为30,000万元的授信额度，授信有效期为2021年7月27日至2022年7月26日 | 金诚信集团、王先成、朱燕辉为《额度授信合同》提供30,000万元的连带责任保证。 | 正在履行 | 30,000.00 | 2021年7月27日至2022年7月26日 |
| 6 | 盛京银行股份有限公司北京通州支行 | 盛京银行北京通州支行向公司提供最高额为10,000万元的综合授信额度，授信有效期为2020年10月15日至2021年10月14日。 | 金诚信集团、王先成为《最高额综合授信合同》提供10,000万元的连带责任保证。 | 正在履行 | 10,000.00 | 2020年10月15日至2021年10月14日 |
| 7 | 江苏金融租赁有限公司 | 永赢金融租赁有限公司向公司提供最高额为10,000万元的融资租赁额度，额度有效期为2020年7月23日至2023 | 金诚信集团、王先成为《融资租赁合同》提供10,000万元的连带责任保证。 | 正在履行 | 10,000.00 | 2020年7月23日至2023年7月23日 |
| 年7月23日。 | ||||||
| 8 | 永赢金融租赁有限公司 | 永赢金融租赁有限公司向公司提供最高额为5,000万元的融资租赁额度，额度有效期为2019年10月29日至2022年10月15日。 | 金诚信集团、王先成为《融资租赁合同》提供5,000万元的连带责任保证。 | 正在履行 | 5,000.00 | 2019年10月29日至2022年10月15日 |
| 9 | 赞比亚巴克莱赞比亚分行 | 赞比亚巴克莱赞比亚支行向赞比亚金诚信提供500万美元的贷款。 | 赞比亚金诚信以房产及设备提供500万美元的抵押。 | 正在履行 | 500万美元 | 2018年2月27日至2022年6月30日 |
| 10 | 赞比亚巴克莱赞比亚分行 | 赞比亚巴克莱赞比亚支行向赞比亚金诚提供2500万美元的贷款，贷款期限为3年。 | 股份公司提供担保 | 正在履行 | 2,500万美元 | 2018年12月13日至2021年12月13日 |
| 11 | 渣打银行伦敦分行 | 渣打银行伦敦分行向赞比亚金诚信提供21,259,056美元贷款授信，为期5年。 | 赞比亚金诚信提供250万美元保证金，股份公司提供担保 | 正在履行 | 2,125.91万美元 | 2018年6月15日至2023年6月15日 |
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 583,408,432 | 100 | 0 | 0 | 0 | 13,673 | 13,673 | 583,422,105 | 100 |
| 1、人民币普通股 | 583,408,432 | 100 | 0 | 0 | 0 | 13,673 | 13,673 | 583,422,105 | 100 |
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 583,408,432 | 100 | 0 | 0 | 0 | 13,673 | 13,673 | 583,422,105 | 100 |
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 17,286 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 金诚信集团有限公司 | 0 | 242,519,049 | 41.56837 | 0 | 质押 | 126,391,684 | 境内非国有法人 |
| 北信瑞丰基金－华鑫信托·慧智投资138号集合资金信托计划－北信瑞丰基金百瑞137号单一资产管理计划 | 0 | 29,170,422 | 4.99988 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 鹰潭金诚投资发展有限公司 | 0 | 13,403,481 | 2.29739 | 0 | 质押 | 5,630,000 | 境内非国有法人 |
| 鹰潭金信投资发展有限公司 | 0 | 12,580,930 | 2.1564 | 0 | 质押 | 5,200,000 | 境内非国有法人 |
| 中阅资本管理股份公司－中阅战略优选2号私募证券投资基金 | 7,669,544 | 7,669,544 | 1.31458 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 中意人寿保险有限公司－中石油年金产品－股票账户 | 6,351,529 | 6,351,529 | 1.08867 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 华泰证券股份有限公司－中庚价值领航混合型证券投资基金 | 6,000,000 | 6,000,000 | 1.02841 | 0 | 未知 | 0 | 其他 |
| 中国银河证券股份有限公司 | 0 | 5,834,085 | 0.99998 | 0 | 未知 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 平安银行股份有限公司－中庚价值品质一年持有期混合型证券投资基金 | 5,757,839 | 5,757,839 | 0.98691 | 0 | 未知 | 0 | 其他 | |
| 王先成 | 0 | 5,601,121 | 0.96005 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 金诚信集团有限公司 | 242,519,049 | 人民币普通股 | 242,519,049 | |||||
| 北信瑞丰基金－华鑫信托·慧智投资138号集合资金信托计划－北信瑞丰基金百瑞137号单一资产管理计划 | 29,170,422 | 人民币普通股 | 29,170,422 | |||||
| 鹰潭金诚投资发展有限公司 | 13,403,481 | 人民币普通股 | 13,403,481 | |||||
| 鹰潭金信投资发展有限公司 | 12,580,930 | 人民币普通股 | 12,580,930 | |||||
| 中阅资本管理股份公司－中阅战略优选2号私募证券投资基金 | 7,669,544 | 人民币普通股 | 7,669,544 | |||||
| 中意人寿保险有限公司－中石油年金产品－股票账户 | 6,351,529 | 人民币普通股 | 6,351,529 | |||||
| 华泰证券股份有限公司－中庚价值领航混合型证券投资基金 | 6,000,000 | 人民币普通股 | 6,000,000 | |||||
| 中国银河证券股份有限公司 | 5,834,085 | 人民币普通股 | 5,834,085 | |||||
| 平安银行股份有限公司－中庚价值品质一年持有期混合型证券投资基金 | 5,757,839 | 人民币普通股 | 5,757,839 | |||||
| 王先成 | 5,601,121 | 人民币普通股 | 5,601,121 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 截至2021年6月30日，公司回购专户“金诚信矿业管理股份有限公司回购专用证券账户”持有公司股份6,119,910股，占公司总股本的1.05%，报告期内持股数量未发生变化。 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 吴邦富 | 高管 | 168,000 | 300,000 | 132,000 | 根据已披露的《金诚信关于部分高级管理人员拟增持公司股份的计划公告》（公告编号：2020-080）实施的增持 |
(一)转债发行情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕2325号文核准，公司于2020年12月23日公开发行了100万手可转换公司债券，每张面值100元，发行总额100,000.00万元。
经上海证券交易所自律监管决定书〔2021〕5号文同意，公司100,000.00万元可转换公司债券于2021年1月14日起在上海证券交易所挂牌交易，转债简称“金诚转债”，转债代码“113615”。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
| 可转换公司债券名称 | 金诚转债 | |
| 期末转债持有人数 | 5,423 | |
| 本公司转债的担保人 | 无担保 | |
| 前十名转债持有人情况如下： | ||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) |
| 全国社保基金二零八组合 | 48,889,000 | 4.89 |
| 中国农业银行股份有限公司－鹏华可转债债券型证券投资基金 | 47,374,000 | 4.74 |
| 中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托－睿郡稳享私募证券投资基金 | 39,121,000 | 3.91 |
| 兴业银行股份有限公司－天弘永利债券型证券投资基金 | 33,899,000 | 3.39 |
| 富国富民固定收益型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 31,459,000 | 3.15 |
| 中国工商银行股份有限公司－易方达安心回报债券型证券投资基金 | 29,958,000 | 3.00 |
| 华夏基金延年益寿2号固定收益型养老金产品－中国银行股份有限公司 | 27,130,000 | 2.71 |
| 中国工商银行股份有限公司－兴全可转债混合型证券投资基金 | 26,978,000 | 2.70 |
| 中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 25,483,000 | 2.55 |
| 中国民生银行股份有限公司－金鹰民安回报一年定期开放混合型证券投资基金 | 25,470,000 | 2.55 |
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 金诚转债 | 1,000,000,000 | 173,000 | 0 | 0 | 999,827,000 |
| 可转换公司债券名称 | 金诚转债 |
| 报告期转股额（元） | 173,000 |
| 报告期转股数（股） | 13,673 |
| 累计转股数（股） | 13,673 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 0.0023 |
| 尚未转股额（元） | 999,827,000 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 99.9827 |
| 可转换公司债券名称 | 金诚转债 | |||
| 转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 |
| 2021年6月9日 | 12.65 | 2021年6月3日 | ||
| 因实施2020年年度利润分配方案，“金诚转债”转股价格自本次利润分配除息日2021年6月9日起调整为12.65元/股，具体内容参见《金诚信关于“金诚转债”转股价格调整的提示性公告》（公告编号：2021-046）。 | ||
| 截止本报告期末最新转股价格 | 12.65 | |
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 金诚信矿业管理股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 1,452,583,007.04 | 2,077,199,925.02 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 121,856,600.90 | 146,305,861.44 |
| 应收账款 | 七、5 | 2,105,290,789.95 | 1,953,279,993.50 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 308,568,265.94 | 351,684,845.15 |
| 预付款项 | 七、7 | 38,663,954.65 | 34,721,807.67 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 66,960,435.45 | 56,056,021.18 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 669,111,872.16 | 658,302,762.36 |
| 合同资产 | 七、10 | 484,696,989.79 | 420,008,056.09 |
| 持有待售资产 | 七、11 | 4,091,314.50 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 2,473,168.86 | 2,272,454.35 |
| 其他流动资产 | 七、13 | 164,427,328.90 | 168,914,625.28 |
| 流动资产合计 | 5,414,632,413.64 | 5,872,837,666.54 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 48,578,933.50 | 48,331,236.67 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 93,458,818.39 | 90,615,106.45 |
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 16,509,221.53 | 16,579,599.73 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、21 | 1,300,862,311.29 | 1,363,446,329.82 |
| 在建工程 | 七、22 | 139,525,421.94 | 86,065,229.73 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 127,970,765.47 | |
| 无形资产 | 七、26 | 635,176,653.88 | 420,420,306.46 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、29 | 3,571,065.42 | 3,648,339.93 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 142,355,794.00 | 115,642,401.60 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 94,601,620.77 | 63,010,439.27 |
| 非流动资产合计 | 2,602,610,606.19 | 2,207,758,989.66 | |
| 资产总计 | 8,017,243,019.83 | 8,080,596,656.20 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 414,288,500.00 | 608,567,193.20 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 230,284,196.74 | 200,413,263.68 |
| 应付账款 | 七、36 | 641,168,434.09 | 671,290,139.07 |
| 预收款项 | 七、37 | 206,445.34 | 107,146.68 |
| 合同负债 | 七、38 | 66,912,499.92 | 91,624,182.19 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 122,222,144.28 | 141,149,044.94 |
| 应交税费 | 七、40 | 161,174,352.90 | 169,308,761.59 |
| 其他应付款 | 七、41 | 21,665,169.53 | 36,749,952.19 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 195,101,500.00 | 187,708,214.84 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 31,964,847.09 | 29,009,854.61 |
| 流动负债合计 | 1,884,988,089.89 | 2,135,927,752.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 126,151,120.87 | 221,289,172.70 |
| 应付债券 | 七、46 | 777,782,420.37 | 755,472,317.17 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 102,589,714.45 | |
| 长期应付款 | 七、48 | 41,293,492.44 | |
| 长期应付职工薪酬 | 七、49 | 4,782,897.05 | 6,007,070.43 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 8,026,714.19 | 8,635,756.74 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 93,157,676.98 | 90,203,682.55 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,112,490,543.91 | 1,122,901,492.03 | |
| 负债合计 | 2,997,478,633.80 | 3,258,829,245.02 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 583,422,105.00 | 583,408,432.00 |
| 其他权益工具 | 七、54 | 235,699,716.69 | 235,740,499.80 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,597,192,388.54 | 1,597,030,698.79 |
| 减：库存股 | 七、56 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 其他综合收益 | 七、57 | -44,611,571.13 | -53,868,523.79 |
| 专项储备 | 七、58 | 51,277,135.34 | 50,163,363.99 |
| 盈余公积 | 七、59 | 145,863,699.35 | 145,863,699.35 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 2,423,650,045.82 | 2,234,376,606.66 |
| 归属于母公司所有者权益（或股 | 4,942,493,519.61 | 4,742,714,776.80 |
| 东权益）合计 | |||
| 少数股东权益 | 77,270,866.42 | 79,052,634.38 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,019,764,386.03 | 4,821,767,411.18 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,017,243,019.83 | 8,080,596,656.20 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 629,152,400.69 | 1,402,595,250.42 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 88,625,424.34 | 144,899,861.44 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 1,485,451,531.73 | 1,498,559,676.85 |
| 应收款项融资 | 308,568,265.94 | 321,978,336.97 | |
| 预付款项 | 9,468,515.03 | 3,477,734.67 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 553,893,232.35 | 392,791,817.84 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 351,456,099.56 | 323,653,974.35 | |
| 合同资产 | 275,175,219.11 | 235,793,335.55 | |
| 持有待售资产 | 4,091,314.50 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 2,473,168.86 | 2,193,548.41 | |
| 其他流动资产 | 26,698,974.81 | 13,730,394.14 | |
| 流动资产合计 | 3,730,962,832.42 | 4,343,765,245.14 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 992,409,393.34 | 771,286,830.82 |
| 其他权益工具投资 | 93,458,818.39 | 90,615,106.45 | |
| 其他非流动金融资产 | 16,509,221.53 | 16,579,599.73 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 300,889,157.00 | 386,193,297.67 | |
| 在建工程 | 5,727,656.57 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 119,863,677.34 | ||
| 无形资产 | 24,404,287.58 | 25,108,939.81 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,360,313.37 | 3,149,342.54 | |
| 递延所得税资产 | 78,657,086.17 | 69,079,037.71 | |
| 其他非流动资产 | 24,207,921.34 | 21,809,940.91 | |
| 非流动资产合计 | 1,659,487,532.63 | 1,383,822,095.64 | |
| 资产总计 | 5,390,450,365.05 | 5,727,587,340.78 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 349,988,000.00 | 550,711,272.22 |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 230,284,196.74 | 200,413,263.68 | |
| 应付账款 | 174,660,939.86 | 232,966,688.89 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 37,286,149.81 | 33,768,567.55 | |
| 应付职工薪酬 | 75,427,159.37 | 91,930,060.61 | |
| 应交税费 | 11,604,822.78 | 21,434,128.65 | |
| 其他应付款 | 43,452,521.72 | 47,036,526.60 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 98,200,000.00 | 118,276,162.39 | |
| 其他流动负债 | 28,430,893.35 | 25,796,911.60 | |
| 流动负债合计 | 1,049,334,683.63 | 1,322,333,582.19 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 99,191,779.50 | |
| 应付债券 | 777,782,420.37 | 755,472,317.17 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 100,981,735.48 | ||
| 长期应付款 | 41,293,492.44 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,978,399.87 | 2,173,776.01 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 930,742,555.72 | 898,131,365.12 | |
| 负债合计 | 1,980,077,239.35 | 2,220,464,947.31 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 583,422,105.00 | 583,408,432.00 | |
| 其他权益工具 | 235,699,716.69 | 235,740,499.80 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,608,710,813.52 | 1,608,549,123.77 | |
| 减：库存股 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 其他综合收益 | -27,514,328.16 | -30,276,207.23 | |
| 专项储备 | 38,777,503.09 | 38,023,404.28 | |
| 盈余公积 | 142,223,528.57 | 142,223,528.57 | |
| 未分配利润 | 879,053,786.99 | 979,453,612.28 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,410,373,125.70 | 3,507,122,393.47 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,390,450,365.05 | 5,727,587,340.78 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 2,136,325,977.99 | 1,781,293,145.49 |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 2,136,325,977.99 | 1,781,293,145.49 |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,790,805,726.92 | 1,528,091,179.74 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 1,553,234,134.18 | 1,334,887,789.34 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 10,239,299.20 | 6,958,418.30 |
| 销售费用 | 七、63 | 7,513,420.38 | 5,189,845.83 |
| 管理费用 | 七、64 | 138,287,047.36 | 122,798,549.04 |
| 研发费用 | 七、65 | 30,235,330.59 | 27,119,213.63 |
| 财务费用 | 七、66 | 51,296,495.21 | 31,137,363.60 |
| 其中：利息费用 | 45,366,435.47 | 27,613,833.47 | |
| 利息收入 | 6,624,297.79 | 1,737,467.92 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 3,074,188.93 | 1,924,574.58 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | -9,503,499.87 | -6,738,995.82 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -9,503,499.87 | -7,382,507.56 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | -70,378.20 | 3,725,194.34 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -1,240,174.38 | -14,561,863.88 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | 3,351,304.37 | 871,977.92 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 9,592.73 | 1,040,378.24 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 341,141,284.65 | 239,463,231.13 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 273,217.63 | 2,066,912.41 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 2,685,856.36 | 1,079,504.27 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 338,728,645.92 | 240,450,639.27 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 103,536,994.93 | 48,184,114.25 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 235,191,650.99 | 192,266,525.02 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 235,191,650.99 | 192,266,525.02 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 236,973,418.95 | 195,596,694.46 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -1,781,767.96 | -3,330,169.44 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | 9,256,952.66 | 16,296,507.91 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 9,256,952.66 | 16,242,071.23 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 七、77 | 2,843,711.94 | -10,577,967.66 |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 七、77 | 2,843,711.94 | -10,577,967.66 |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 七、77 | 6,413,240.72 | 26,820,038.89 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 七、77 | 6,413,240.72 | 26,820,038.89 |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 54,436.68 | ||
| 七、综合收益总额 | 244,448,603.65 | 208,563,032.93 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 246,230,371.61 | 211,838,765.69 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -1,781,767.96 | -3,275,732.76 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 十八、2 | 0.41 | 0.34 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 十八、2 | 0.39 | 0.34 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 796,776,001.93 | 767,494,577.38 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 696,373,802.61 | 604,720,307.16 |
| 税金及附加 | 4,058,774.84 | 3,887,878.42 | |
| 销售费用 | 3,122,113.26 | 3,959,684.61 | |
| 管理费用 | 103,800,433.53 | 93,998,828.02 | |
| 研发费用 | 23,973,034.46 | 24,271,703.88 | |
| 财务费用 | 34,674,135.53 | 15,975,155.38 | |
| 其中：利息费用 | 38,687,470.06 | 17,324,286.72 | |
| 利息收入 | 10,216,702.63 | 2,338,338.22 | |
| 加：其他收益 | 十七、5 | 550,599.73 | 984,513.14 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 643,511.74 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -70,378.20 | 3,725,194.34 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 6,745,844.75 | -8,088,139.84 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,441,067.58 | 1,113,771.49 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | - | -21,239.39 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -60,559,158.44 | 19,038,631.39 | |
| 加：营业外收入 | 579,857.90 | 1,780,488.27 | |
| 减：营业外支出 | 1,833,199.29 | 1,004,812.51 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -61,812,499.83 | 19,814,307.15 | |
| 减：所得税费用 | -8,577,653.39 | 3,113,425.57 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -53,234,846.44 | 16,700,881.58 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -53,234,846.44 | 16,700,881.58 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－” |
| 号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 2,761,879.07 | -10,577,967.66 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,761,879.07 | -10,577,967.66 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 2,761,879.07 | -10,577,967.66 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -50,472,967.37 | 6,122,913.92 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,755,138,813.30 | 1,553,566,609.54 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 14,643,280.09 | 11,587,258.52 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 47,795,923.28 | 50,595,179.51 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,817,578,016.67 | 1,615,749,047.57 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,008,037,525.71 | 994,220,235.33 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 472,210,946.70 | 367,892,550.32 | |
| 支付的各项税费 | 112,943,755.95 | 114,456,099.42 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 82,343,918.89 | 65,377,673.16 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,675,536,147.25 | 1,541,946,558.23 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 142,041,869.42 | 73,802,489.34 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 643,511.74 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 400,000.00 | 9,321,050.50 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | ||
| 投资活动现金流入小计 | 400,000.00 | 9,964,562.24 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 229,266,464.28 | 81,481,601.30 | |
| 投资支付的现金 | 85,118,402.76 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 219,276,114.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | ||
| 投资活动现金流出小计 | 448,542,578.28 | 166,600,004.06 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -448,142,578.28 | -156,635,441.82 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 179,856,955.23 | 475,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 179,856,955.23 | 475,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 384,156,494.22 | 459,123,492.82 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 66,610,376.39 | 74,200,613.95 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 21,610,346.03 | 13,766,865.79 |
| 筹资活动现金流出小计 | 472,377,216.64 | 547,090,972.56 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -292,520,261.41 | -72,090,972.56 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -8,211,671.72 | -3,093,182.72 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -606,832,641.99 | -158,017,107.76 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,970,052,173.36 | 1,003,823,584.61 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,363,219,531.37 | 845,806,476.85 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 836,088,323.25 | 691,665,596.33 | |
| 收到的税费返还 | 27,000.00 | 2,468,542.10 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 161,705,254.30 | 134,768,687.31 | |
| 经营活动现金流入小计 | 997,820,577.55 | 828,902,825.74 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 515,638,310.61 | 445,591,850.82 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 270,037,976.42 | 199,817,075.21 | |
| 支付的各项税费 | 48,802,168.87 | 49,479,996.71 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 275,958,403.52 | 115,040,336.34 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,110,436,859.42 | 809,929,259.08 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -112,616,281.87 | 18,973,566.66 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 643,511.74 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 400,000.00 | 320,530.22 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 160,164.38 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 400,000.00 | 1,124,206.34 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 158,214,051.37 | 3,437,860.44 | |
| 投资支付的现金 | 222,918,800.00 | 5,117,086.89 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,292,059.37 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 384,424,910.74 | 8,554,947.33 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -384,024,910.74 | -7,430,740.99 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 149,988,000.00 | 400,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 149,988,000.00 | 400,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 329,699,362.21 | 439,900,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 61,728,409.33 | 67,837,661.80 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,805,846.07 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 391,427,771.54 | 517,543,507.87 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -241,439,771.54 | -117,543,507.87 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 68,774.27 | 279,898.28 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -738,012,189.88 | -105,720,783.92 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,319,688,503.76 | 408,982,544.46 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 581,676,313.88 | 303,261,760.54 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 583,408,432.00 | - | - | 235,740,499.80 | 1,597,030,698.79 | 50,000,000.00 | -53,868,523.79 | 50,163,363.99 | 145,863,699.35 | 2,234,376,606.66 | 4,742,714,776.80 | 79,052,634.38 | 4,821,767,411.18 | ||
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -1,575,762.43 | -1,575,762.43 | -1,575,762.43 | |||
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 二、本年期初余额 | 583,408,432.00 | - | - | 235,740,499.80 | 1,597,030,698.79 | 50,000,000.00 | -53,868,523.79 | 50,163,363.99 | 145,863,699.35 | 2,232,800,844.23 | 4,741,139,014.37 | 79,052,634.38 | 4,820,191,648.75 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,673.00 | - | - | -40,783.11 | 161,689.75 | - | 9,256,952.66 | 1,113,771.35 | - | 190,849,201.59 | 201,354,505.24 | -1,781,767.96 | 199,572,737.28 | ||
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 9,256,952.66 | - | - | 236,973,418.95 | 246,230,371.61 | -1,781,767.96 | 244,448,603.65 | ||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,673.00 | - | - | -40,783.11 | 161,689.75 | - | - | - | - | 134,579.64 | 134,579.64 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 13,673.00 | - | - | -40,783.11 | 161,689.75 | - | - | - | - | - | 134,579.64 | - | 134,579.64 | ||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | -46,124,217.36 | -46,124,217.36 | - | -46,124,217.36 | |||
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -46,124,217.36 | -46,124,217.36 | - | -46,124,217.36 | ||
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | 1,113,771.35 | - | - | 1,113,771.35 | - | 1,113,771.35 | ||
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | 52,696,937.64 | - | - | 52,696,937.64 | - | 52,696,937.64 | ||
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | 51,583,166.29 | - | - | 51,583,166.29 | - | 51,583,166.29 | ||
| （六）其他 | - | - | - | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 583,422,105.00 | - | - | 235,699,716.69 | 1,597,192,388.54 | 50,000,000.00 | -44,611,571.13 | 51,277,135.34 | 145,863,699.35 | 2,423,650,045.82 | 4,942,493,519.61 | 77,270,866.42 | 5,019,764,386.03 | ||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 583,408,432.00 | 1,593,709,161.89 | 50,000,000.00 | 14,552,577.32 | 53,422,782.43 | 141,991,823.84 | 1,924,869,124.13 | 4,261,953,901.61 | 99,491,262.05 | 4,361,445,163.66 | |||||
| 加：会计政策变更 | -398,716.22 | -5,314,055.95 | -5,712,772.17 | -5,712,772.17 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 583,408,432.00 | 1,593,709,161.89 | 50,000,000.00 | 14,552,577.32 | 53,422,782.43 | 141,593,107.62 | 1,919,555,068.18 | 4,256,241,129.44 | 99,491,262.05 | 4,355,732,391.49 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,321,536.90 | 16,296,507.91 | -850,297.48 | 149,413,612.70 | 168,181,360.03 | -16,672,939.10 | 151,508,420.93 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 16,296,507.91 | 195,596,694.46 | 211,893,202.37 | -3,275,732.76 | 208,617,469.61 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,321,536.90 | 3,321,536.90 | -13,397,206.34 | -10,075,669.44 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 3,321,536.90 | 3,321,536.90 | -13,397,206.34 | -10,075,669.44 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -46,183,081.76 | -46,183,081.76 | -46,183,081.76 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -46,183,081.76 | -46,183,081.76 | -46,183,081.76 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -850,297.48 | -850,297.48 | -850,297.48 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 51,563,974.89 | 51,563,974.89 | 51,563,974.89 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 52,414,272.37 | 52,414,272.37 | 52,414,272.37 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 583,408,432.00 | 1,597,030,698.79 | 50,000,000.00 | 30,849,085.23 | 52,572,484.95 | 141,593,107.62 | 2,068,968,680.88 | 4,424,422,489.47 | 82,818,322.95 | 4,507,240,812.42 | |||||
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 583,408,432.00 | 235,740,499.80 | 1,608,549,123.77 | 50,000,000.00 | -30,276,207.23 | 38,023,404.28 | 142,223,528.57 | 979,453,612.28 | 3,507,122,393.47 | ||
| 加：会计政策变更 | -1,040,761.49 | -1,040,761.49 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 583,408,432.00 | 235,740,499.80 | 1,608,549,123.77 | 50,000,000.00 | -30,276,207.23 | 38,023,404.28 | 142,223,528.57 | 978,412,850.79 | 3,506,081,631.98 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,673.00 | -40,783.11 | 161,689.75 | 2,761,879.07 | 754,098.81 | -99,359,063.80 | -95,708,506.28 | ||||
| （一）综合收益总额 | 2,761,879.07 | -53,234,846.44 | -50,472,967.37 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,673.00 | -40,783.11 | 161,689.75 | 134,579.64 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 13,673.00 | -40,783.11 | 161,689.75 | 134,579.64 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -46,124,217.36 | -46,124,217.36 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -46,124,217.36 | -46,124,217.36 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 754,098.81 | 754,098.81 | |||||||||
| 1．本期提取 | 46,828,776.66 | 46,828,776.66 | |||||||||
| 2．本期使用 | 46,074,677.85 | 46,074,677.85 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 583,422,105.00 | 235,699,716.69 | 1,608,710,813.52 | 50,000,000.00 | -27,514,328.16 | 38,777,503.09 | 142,223,528.57 | 879,053,786.99 | 3,410,373,125.70 | ||
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 583,408,432.00 | 1,608,549,123.77 | 50,000,000.00 | -40,401,562.50 | 41,408,081.52 | 138,351,653.06 | 990,789,814.47 | 3,272,105,542.32 | |||
| 加：会计政策变更 | -398,716.22 | -3,588,446.01 | -3,987,162.23 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 583,408,432.00 | 1,608,549,123.77 | 50,000,000.00 | -40,401,562.50 | 41,408,081.52 | 137,952,936.84 | 987,201,368.46 | 3,268,118,380.09 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,577,967.66 | -926,029.47 | -29,482,200.18 | -40,986,197.31 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -10,577,967.66 | 16,700,881.58 | 6,122,913.92 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -46,183,081.76 | -46,183,081.76 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -46,183,081.76 | -46,183,081.76 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | -926,029.47 | -926,029.47 | |||||||||
| 1．本期提取 | 45,441,022.28 | 45,441,022.28 | |||||||||
| 2．本期使用 | 46,367,051.75 | 46,367,051.75 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 583,408,432.00 | 1,608,549,123.77 | 50,000,000.00 | -50,979,530.16 | 40,482,052.05 | 137,952,936.84 | 957,719,168.28 | 3,227,132,182.78 | |||
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
金诚信矿业管理股份有限公司(以下简称公司或本公司)系在金诚信矿业管理有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司，由金诚信集团有限公司(以下简称金诚信集团)等作为股东发起人，于2011年5月9日办妥工商变更登记手续。公司注册地：北京市密云区经济开发区水源西路28号院1号楼101室。法定代表人：王青海。公司股票于2015年6月30日在上海证券交易所挂牌交易上市。公司上市时注册资本为人民币37,500.00万元，总股本为37,500.00万股，每股面值人民币1元。
2016年5月25日公司召开2015年年度股东大会审议通过2015年度利润分配方案，以2015年12月31日公司总股本37,500万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股，共计转增7,500万股转增后公司股本增加至45,000万股。
2017年5月19日公司召开2016年年度股东大会审议通过2016年度利润分配方案，以2016年12月31日公司总股本45,000万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，共计转增13,500万股，转增后公司股本增加至58,500万股。
2018 年 8 月 13 日公司召开 2018 年第一次临时股东大会审议通过了回购股份相关议案。2019年2月13日，公司回购期限届满，已实际回购公司股份771.1478万股，占公司总股本的
1.3182%，回购最高价格9.10 元/股，回购最低价格7.28元/股，回购均价 8.17元/股，使用资金总额 6,300.32万元，此次回购已完成。公司本次总计回购股份771.1478 万股，其中本次注销159.1568万股。本次注销后,公司股本减少至58,340.8432万股。
截至 2021年 6月 30日，累计共有 173,000元“金诚转债” 转换为公司股票， 累计因转股形成的股份数量为13,673股，转股后公司股本总额为58,342.2105万股。
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计与风险管理委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、技术委员会等五个专门委员会和董事会办公室。公司下设综合行政管理中心、运营管理中心、财务管理中心、人力资源管理中心、安全生产管理中心、物资管理中心、资源开发中心、信息化发展中心、审计监察中心等主要职能部门。
本公司属矿山开发服务行业。经营范围为：承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；矿业管理、为矿山企业提供采矿委托管理服务；工程勘察设计；工程项目管理；工程造价咨询；工程技术咨询；工程预算、审计；矿业技术研究开发、技术转让；承包工程；销售、维修矿业无轨采、运、装矿业设备；机械设备租赁；货物进出口、技术进出口、代理进出口；建设工程咨询；矿产勘探。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止2021年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 1、云南金诚信矿业管理有限公司 |
| 2、金诚信矿山工程设计院有限公司 |
| 3、金诚信矿业建设赞比亚有限公司 |
| 4、金诚信老挝一人有限公司 |
| 5、北京金诚信矿山技术研究院有限公司 |
| 6、北京金诚信反井工程有限公司 |
| 7、金诚信国际投资有限公司 |
| 8、湖北金诚信矿业服务有限公司 |
| 9、北京众诚城商贸有限公司 |
| 11、金刚矿业管理有限公司 |
| 12、丽江金诚信酒店有限责任公司 |
| 13、有道国际投资有限公司 |
| 14、金诺矿山设备有限公司 |
| 15、南非远景贸易公司 |
| 16、致用实业有限公司 |
| 17、贵州两岔河矿业开发有限公司 |
| 18、金诚信塞尔维亚矿山建设有限公司 |
| 19、金诚信百安矿业建设有限公司 |
| 20、景诚资源有限公司 |
| 21、致元矿业投资有限公司(毛里求斯) |
| 22、金景矿业有限公司(刚果(金)) |
| 23、元景矿业有限公司(刚果(金)) |
| 24、开元矿业投资有限公司 25、致景国际贸易有限公司 |
| 27、元诚科技（海南）有限公司 28、Sky Pearl Exploration Limited 29、Sabwe Mining Sarl |
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、固定资产折旧、无形资产摊销等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见相关说明。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2．非同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1．合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4．丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三(十三)“长期股权投资”或本附注三(九)“金融工具”。
5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1．外币交易业务对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。3．外币报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注三(二十五)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在
考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本附注三(九)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本附注三(九)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注三(二十五)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从
权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
金融负债与权益工具的区分：
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。
3．金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。4．金融工具公允价值的确定金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(十)。5．金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注三(九)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工
具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
6．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本附注五(10)所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的企业 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
公司按照本附注五、10所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 重大风险组合 |
| 组合2 | 较大风险组合 |
| 组合3 | 一般风险组合 |
| 组合4 | 较小风险组合 |
| 组合5 | 极小风险组合 |
| 关联方组合 | 应收合并范围内关联方款项 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 押金、保证金 |
| 组合2 | 日常经营资金 |
| 组合3 | 往来款 |
| 组合4 | 其他 |
| 关联方组合 | 应收合并范围内关联方款项 |
| 组合1 | 押金、保证金 |
| 组合2 | 日常经营资金 |
| 组合3 | 往来款 |
| 组合4 | 其他 |
4．低值易耗品和周转材料的摊销方法低值易耗品于领用时起在其受益期内按月平均摊销。周转材料按照于领用时起在其受益期内按月平均摊销。5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。
公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本附注五、10所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 押金、保证金 |
| 组合2 | 日常经营资金 |
| 组合3 | 往来款 |
| 组合4 | 其他 |
| 关联方组合 | 应收合并范围内关联方款项 |
持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类别。部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。
对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债表。
2．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中的负债的利息和其他费用应继续予以确认。
公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第42号准则计量规定的资产和负债的账面价值，再按照上述相关规定进行会计处理。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益；划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用第42号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外的适用第42号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
3．划分为持有待售类别的终止确认和计量
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
1．共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1).不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 机器设备[注] | 年限平均法 | 2-20 | 5% | 47.50%-4.75% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 2-10 | 5% | 47.50%-9.50% |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 5-6 | 5% | 19.00%-15.83% |
| 临时设施 | 年限平均法 | 1-3 | 0% | 100.00%-33.33% |
(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： （1）租赁负债的初始计量金额；（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命
内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。2．无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关
支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
| 项 目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 软件 | 预计受益期限 | 5 |
| 商标 | 预计受益期限 | 10 |
| 非专利技术 | 预期收益年限 | 10 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 25-50 |
| 采矿权[注] | 矿山开采年限 | N/A |
不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注三(十)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该
资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(1)设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，本公司无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；（2） 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格； （4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项； （5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债 计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益：（1）因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；（2）根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1．股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3．确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
4．股份支付的会计处理
(1)以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
(1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。1．收入的总确认原则新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始
日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
2．本公司收入的具体确认原则本公司的营业收入主要包括采矿运营管理收入、矿山工程建设收入、矿山工程设计收入、商品销售收入等。
(1)采矿运营管理收入
采矿运营管理业务属于在某一时段内履行的履约义务，采取产出法确认履约进度。鉴于业主按月定期结算采矿运营管理作业量(矿石量、生产掘进量、辅助作业量)，且合同约定了各作业量的结算单价，月度结算能形成可清晰辨认的合同单元，公司选择以“已完工作的测量”(即经业主验收确认的当月相关作业量)衡量劳务完工进度。
故公司以每月结算的矿石量、生产掘进量及相关辅助作业量按约定的结算单价确认当月营业收入，对相关作业量发生的成本，随采矿运营管理业务相关作业量的结算，一并结转至当月营业成本。
(2)矿山工程建设收入
矿山工程建设业务属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度在合同期内确认收入，基于投入法确认履约进度，按照累计实际发生成本占预计总成本的比例确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止，合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。当期合同收入，按照合同总收入乘以履约进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额。
(3)矿山工程设计咨询收入
矿山工程设计与咨询业务按照签署合同具体内容及业务性质，判断其属于某一时段内履行的履约义务或者属于某一时点履行的履约义务，分别在合同内按照履约进度确认收入或在客户取得控制权时点确认收入。。
(4)商品销售收入
内销收入：公司根据合同约定将产品交付给客户，经客户确认后，公司确认产品控制权转移，产品销售收入金额可以确定，即确认销售收入的实现。外销收入：产品完成报关手续后，依规定风控制权转移后确认销售收入的实现。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
1、取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
2、履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。本公司与合同成本有关的资产主要为合同履约成本。根据其流动性，列报在存货、合同资产中。
3、合同成本的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后，对于与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：(1)本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
与合同成本相关的资产计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1．政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
1、租赁的分拆
合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本公司将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
2、使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金额；（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）本公司发生的初始直接费用；（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
3、租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，本公司无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；（2）取决于指
数或比率的可变租赁付款额；（3）本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；（4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益：（1）因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；（2）根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
4、短期租赁和低价值资产租赁
本公司对短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
5、租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．租赁的分类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
2．金融工具的减值
本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
3．存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4．折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。5．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。6．所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2021年1月1日起开始执行新租赁准则 | 经公司第四届董事会第九次会议审议通过 | 使用权资产、合同负债 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,077,199,925.02 | 2,077,199,925.02 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 146,305,861.44 | 146,305,861.44 | |
| 应收账款 | 1,953,279,993.50 | 1,953,279,993.50 | |
| 应收款项融资 | 351,684,845.15 | 351,684,845.15 | |
| 预付款项 | 34,721,807.67 | 34,721,807.67 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 56,056,021.18 | 56,056,021.18 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 658,302,762.36 | 658,302,762.36 | |
| 合同资产 | 420,008,056.09 | 420,008,056.09 | |
| 持有待售资产 | 4,091,314.50 | 4,091,314.50 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 2,272,454.35 | 2,272,454.35 | |
| 其他流动资产 | 168,914,625.28 | 168,914,625.28 | |
| 流动资产合计 | 5,872,837,666.54 | 5,872,837,666.54 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 48,331,236.67 | 48,331,236.67 | |
| 其他权益工具投资 | 90,615,106.45 | 90,615,106.45 | |
| 其他非流动金融资产 | 16,579,599.73 | 16,579,599.73 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,363,446,329.82 | 1,322,152,837.38 | -41,293,492.44 |
| 在建工程 | 86,065,229.73 | 86,065,229.73 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 120,529,277.67 | 120,529,277.67 | |
| 无形资产 | 420,420,306.46 | 420,420,306.46 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,648,339.93 | 3,648,339.93 | |
| 递延所得税资产 | 115,642,401.60 | 115,920,477.32 | 278,075.72 |
| 其他非流动资产 | 63,010,439.27 | 63,010,439.27 | |
| 非流动资产合计 | 2,207,758,989.66 | 2,287,272,850.61 | 79,513,860.95 |
| 资产总计 | 8,080,596,656.20 | 8,160,110,517.15 | 79,513,860.95 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 608,567,193.20 | 608,567,193.20 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 200,413,263.68 | 200,413,263.68 | |
| 应付账款 | 671,290,139.07 | 671,290,139.07 | |
| 预收款项 | 107,146.68 | 107,146.68 | |
| 合同负债 | 91,624,182.19 | 91,624,182.19 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 141,149,044.94 | 141,149,044.94 | |
| 应交税费 | 169,308,761.59 | 169,308,761.59 | |
| 其他应付款 | 36,749,952.19 | 36,749,952.19 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 187,708,214.84 | 216,634,441.48 | 28,926,226.64 |
| 其他流动负债 | 29,009,854.61 | 29,009,854.61 | |
| 流动负债合计 | 2,135,927,752.99 | 2,164,853,979.63 | 28,926,226.64 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 221,289,172.70 | 221,289,172.70 | |
| 应付债券 | 755,472,317.17 | 755,472,317.17 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 93,456,889.18 | 93,456,889.18 | |
| 长期应付款 | 41,293,492.44 | -41,293,492.44 | |
| 长期应付职工薪酬 | 6,007,070.43 | 6,007,070.43 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 8,635,756.74 | 8,635,756.74 | |
| 递延所得税负债 | 90,203,682.55 | 90,203,682.55 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,122,901,492.03 | 1,175,064,888.77 | 52,163,396.74 |
| 负债合计 | 3,258,829,245.02 | 3,339,918,868.40 | 81,089,623.38 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 583,408,432.00 | 583,408,432.00 | |
| 其他权益工具 | 235,740,499.80 | 235,740,499.80 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,597,030,698.79 | 1,597,030,698.79 | |
| 减：库存股 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 其他综合收益 | -53,868,523.79 | -53,868,523.79 | |
| 专项储备 | 50,163,363.99 | 50,163,363.99 | |
| 盈余公积 | 145,863,699.35 | 145,863,699.35 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,234,376,606.66 | 2,232,800,844.23 | -1,575,762.43 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 4,742,714,776.80 | 4,741,139,014.37 | -1,575,762.43 |
| 少数股东权益 | 79,052,634.38 | 79,052,634.38 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,821,767,411.18 | 4,820,191,648.75 | -1,575,762.43 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 8,080,596,656.20 | 8,160,110,517.15 | 79,513,860.95 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,402,595,250.42 | 1,402,595,250.42 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 144,899,861.44 | 144,899,861.44 | |
| 应收账款 | 1,498,559,676.85 | 1,498,559,676.85 | |
| 应收款项融资 | 321,978,336.97 | 321,978,336.97 | |
| 预付款项 | 3,477,734.67 | 3,477,734.67 | |
| 其他应收款 | 392,791,817.84 | 392,791,817.84 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 323,653,974.35 | 323,653,974.35 | |
| 合同资产 | 235,793,335.55 | 235,793,335.55 | |
| 持有待售资产 | 4,091,314.50 | 4,091,314.50 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 2,193,548.41 | 2,193,548.41 | |
| 其他流动资产 | 13,730,394.14 | 13,730,394.14 | |
| 流动资产合计 | 4,343,765,245.14 | 4,343,765,245.14 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 771,286,830.82 | 771,286,830.82 | |
| 其他权益工具投资 | 90,615,106.45 | 90,615,106.45 | |
| 其他非流动金融资产 | 16,579,599.73 | 16,579,599.73 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 386,193,297.67 | 344,899,805.23 | -41,293,492.44 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 84,629,078.21 | 84,629,078.21 | |
| 无形资产 | 25,108,939.81 | 25,108,939.81 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,149,342.54 | 3,149,342.54 | |
| 递延所得税资产 | 69,079,037.71 | 69,262,701.51 | 183,663.80 |
| 其他非流动资产 | 21,809,940.91 | 21,809,940.91 | |
| 非流动资产合计 | 1,383,822,095.64 | 1,427,341,345.21 | 43,519,249.57 |
| 资产总计 | 5,727,587,340.78 | 5,771,106,590.35 | 43,519,249.57 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 550,711,272.22 | 550,711,272.22 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 200,413,263.68 | 200,413,263.68 | |
| 应付账款 | 232,966,688.89 | 232,966,688.89 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 33,768,567.55 | 33,768,567.55 | |
| 应付职工薪酬 | 91,930,060.61 | 91,930,060.61 | |
| 应交税费 | 21,434,128.65 | 21,434,128.65 | |
| 其他应付款 | 47,036,526.60 | 47,036,526.60 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 118,276,162.39 | 128,462,201.82 | 10,186,039.43 |
| 其他流动负债 | 25,796,911.60 | 25,796,911.60 | |
| 流动负债合计 | 1,322,333,582.19 | 1,332,519,621.62 | 10,186,039.43 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 99,191,779.50 | 99,191,779.50 | |
| 应付债券 | 755,472,317.17 | 755,472,317.17 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 75,667,464.07 | 75,667,464.07 | |
| 长期应付款 | 41,293,492.44 | -41,293,492.44 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,173,776.01 | 2,173,776.01 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 898,131,365.12 | 932,505,336.75 | 34,373,971.63 |
| 负债合计 | 2,220,464,947.31 | 2,265,024,958.37 | 44,560,011.06 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 583,408,432.00 | 583,408,432.00 | |
| 其他权益工具 | 235,740,499.80 | 235,740,499.80 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,608,549,123.77 | 1,608,549,123.77 | |
| 减：库存股 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 其他综合收益 | -30,276,207.23 | -30,276,207.23 | |
| 专项储备 | 38,023,404.28 | 38,023,404.28 | |
| 盈余公积 | 142,223,528.57 | 142,223,528.57 | |
| 未分配利润 | 979,453,612.28 | 978,412,850.79 | -1,040,761.49 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,507,122,393.47 | 3,506,081,631.98 | -1,040,761.49 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,727,587,340.78 | 5,771,106,590.35 | 43,519,249.57 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 按3%、5%、6%、10%、11%、13%、16%、20%等税率计缴。出口货物执行“免、抵、退”税政策，退税率为 5%-16%。 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、 24%、25%、 28%、 35%、30%、 8.25%、 16.50% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 1.5%、2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司、金诚信研究院、湖北金诚信、金诚信设计院 | 15 |
| 金诚信国际、致元矿业、致用实业 | 0 |
| 印尼达瑞项目联合体 | 3 |
| 塞尔维亚金诚信 | 15 |
| 老挝金诚信 | 24 |
| 云南金诚信、金诚信反井、北京众诚城、金诺公司、丽江金诚信、两岔河矿业 | 25 |
| 南非远景公司 | 28 |
| 金刚矿业、百安矿业、金景矿业、元景矿业、Sky Pearl | 30 |
| 赞比亚金诚信、赞比亚迈拓 | 35 |
| 有道投资、景诚资源、开元矿业、致景国际 | 16.5 |
本公司、金诚信研究院、湖北金诚信、金诚信设计院获得高新技术企业证书，2021年度享受减按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,234,304.85 | 3,193,007.88 |
| 银行存款 | 1,360,985,226.52 | 1,966,856,575.80 |
| 其他货币资金 | 89,363,475.67 | 107,150,341.34 |
| 合计 | 1,452,583,007.04 | 2,077,199,925.02 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 648,742,656.82 | 519,072,097.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 17,546,781.97 | 38,600,000.00 |
| 商业承兑票据 | 104,309,818.93 | 107,705,861.44 |
| 合计 | 121,856,600.90 | 146,305,861.44 |
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 6,289,000.00 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 | 6,289,000.00 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 127,346,591.37 | 100 | 5,489,990.47 | 4.31 | 121,856,600.90 | 151,974,590.99 | 100.00 | 5,668,729.55 | 3.73 | 146,305,861.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 127,346,591.37 | / | 5,489,990.47 | / | 121,856,600.90 | 151,974,590.99 | / | 5,668,729.55 | / | 146,305,861.44 |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：类别
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 109,799,809.40 | 5,489,990.47 | 5 |
| 合计 | 109,799,809.40 | 5,489,990.47 | 5 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 5,668,729.55 | -178,739.08 | 5,489,990.47 | ||
| 合计 | 5,668,729.55 | -178,739.08 | 5,489,990.47 | ||
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 一年以内 | 1,326,893,947.56 |
| 1年以内小计 | 1,326,893,947.56 |
| 1至2年 | 565,165,733.22 |
| 2至3年 | 351,644,477.01 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 68,907,258.38 |
| 4至5年 | 72,318,608.38 |
| 5年以上 | 63,691,739.87 |
| 合计 | 2,448,621,764.42 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,448,621,764.42 | 100.00 | 343,330,974.46 | 14.02 | 2,105,290,789.95 | 2,293,675,502.00 | 100.00 | 340,395,508.50 | 14.84 | 1,953,279,993.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 2,448,621,764.42 | / | 343,330,974.46 | / | 2,105,290,789.95 | 2,293,675,502.00 | / | 340,395,508.50 | / | 1,953,279,993.50 |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：风险等级
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合1 | 226,259,504.30 | 109,928,030.25 | 48.58 |
| 组合2 | 189,462,150.04 | 17,387,073.03 | 9.18 |
| 组合3 | 838,729,894.39 | 122,039,281.32 | 14.55 |
| 组合4 | 1,004,012,318.62 | 85,309,791.34 | 8.50 |
| 组合5 | 190,157,897.07 | 8,666,798.52 | 4.56 |
| 合计 | 2,448,621,764.42 | 343,330,974.46 | 14.02 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合法计提坏账 | 340,395,508.50 | 2,935,465.96 | 343,330,974.46 | |||
| 合计 | 340,395,508.50 | 2,935,465.96 | 343,330,974.46 | |||
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
√适用 □不适用
无
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 308,568,265.94 | 351,684,845.15 |
| 合计 | 308,568,265.94 | 351,684,845.15 |
| 项 目 | 期初数 | 本期成本变动 | 本期公允价值变动 | 期末数 |
| 银行承兑汇票 | 351,684,845.15 | -43,116,579.21 | 308,568,265.94 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 37,268,636.17 | 96.39 | 33,463,015.46 | 96.38 |
| 1至2年 | 693,609.33 | 1.79 | 741,043.94 | 2.13 |
| 2至3年 | 218,792.38 | 0.57 | 79,850.27 | 0.23 |
| 3年以上 | 482,916.77 | 1.25 | 437,898.00 | 1.26 |
| 合计 | 38,663,954.65 | 100.00 | 34,721,807.67 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本公司期末预付款项余额前五名累计金额为18,323,366.97元，占预付款项余额的比例为
47.39%
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 66,960,435.45 | 56,056,021.18 |
| 合计 | 66,960,435.45 | 56,056,021.18 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 一年以内 | 36,090,635.79 |
| 1年以内小计 | 36,090,635.79 |
| 1至2年 | 3,508,584.37 |
| 2至3年 | 20,652,044.93 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 2,782,884.35 |
| 4至5年 | 3,417,600.00 |
| 5年以上 | 22,203,320.05 |
| 合计 | 88,655,069.49 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、抵押金 | 44,944,631.30 | 30,592,696.80 |
| 往来款 | 36,772,732.92 | 38,374,198.85 |
| 备用金、日常经营款项 | 6,937,705.27 | 12,423,612.06 |
| 合计 | 88,655,069.49 | 81,390,507.71 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 5,900,266.48 | 19,434,220.05 | 25,334,486.53 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -3,639,852.49 | -3,639,852.49 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2021年6月30日余额 | 2,260,413.99 | 19,434,220.05 | 21,694,634.04 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 25,334,486.53 | -3,639,852.49 | 21,694,634.04 | |||
| 合计 | 25,334,486.53 | -3,639,852.49 | 21,694,634.04 | |||
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 347,052,827.58 | 347,052,827.58 | 357,017,071.61 | 357,017,071.61 | ||
| 库存商品 | 110,130,617.68 | 3,545,169.93 | 106,585,447.75 | 103,682,110.47 | 6,222,680.47 | 97,459,430.00 |
| 周转材料 | 6,382,913.96 | 6,382,913.96 | 5,205,603.17 | 5,205,603.17 | ||
| 合同履约成本 | 198,611,544.74 | 961,855.17 | 197,649,689.57 | 186,686,393.90 | 206,469.14 | 186,479,924.76 |
| 低值易耗品 | 920,972.57 | 920,972.57 | 434,940.06 | 434,940.06 | ||
| 在途物资 | 3,550,617.66 | 3,550,617.66 | 4,352,014.27 | 4,352,014.27 | ||
| 发出商品 | 6,969,403.07 | 6,969,403.07 | 7,353,778.49 | 7,353,778.49 | ||
| 合计 | 673,618,897.26 | 4,507,025.10 | 669,111,872.16 | 664,731,911.97 | 6,429,149.61 | 658,302,762.36 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 6,222,680.47 | 3,322,489.46 | 6,000,000.00 | 3,545,169.93 | ||
| 合同履约成本 | 206,469.14 | 755,386.03 | 961,855.17 | |||
| 合计 | 6,429,149.61 | 4,077,875.49 | 6,000,000.00 | 4,507,025.10 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程质保金 | 180,765,013.96 | 57,550,151.77 | 123,214,862.19 | 178,797,657.93 | 56,886,735.65 | 121,910,922.28 |
| 合同结算 | 367,948,017.22 | 6,465,889.62 | 361,482,127.60 | 303,103,139.56 | 5,006,005.75 | 298,097,133.81 |
| 合计 | 548,713,031.18 | 64,016,041.39 | 484,696,989.79 | 481,900,797.49 | 61,892,741.40 | 420,008,056.09 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 工程质保金 | 663,416.12 | |||
| 合同结算 | 1,459,883.87 | |||
| 合计 | 2,123,299.99 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 摊销期限一年以上的周转材料 | 2,473,168.86 | 2,272,454.35 |
| 合计 | 2,473,168.86 | 2,272,454.35 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预交税金 | 529,271.44 | 2,811,827.45 |
| 待认证抵扣和待退返增值税 | 163,898,057.46 | 166,102,797.83 |
| 合计 | 164,427,328.90 | 168,914,625.28 |
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||
| 小计 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||
| Cordoba矿业公司 | 48,331,236.67 | 10,219,282.19 | -9,491,598.83 | -479,986.53 | 48,578,933.50 | ||
| 小计 | 48,331,236.67 | 10,219,282.19 | -9,491,598.83 | -479,986.53 | 48,578,933.50 | ||
| 合计 | 48,331,236.67 | 10,219,282.19 | -9,491,598.83 | -479,986.53 | 48,578,933.50 | ||
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他权益工具投资 | 93,458,818.39 | 90,615,106.45 |
| 合计 | 93,458,818.39 | 90,615,106.45 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 北京恒溢永晟企业管理中心(有限合伙) | 32,775,355.39 | |||||
| 32,775,355.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 16,509,221.53 | 16,579,599.73 |
| 合计 | 16,509,221.53 | 16,579,599.73 |
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,300,862,311.29 | 1,322,152,837.38 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,300,862,311.29 | 1,322,152,837.38 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 临时设施 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 380,564,688.99 | 1,520,254,289.70 | 211,880,515.16 | 66,620,977.72 | 46,273,889.02 | 2,225,594,360.59 |
| 2.本期增加金额 | 13,510,355.51 | 117,302,943.90 | 13,225,351.69 | 2,371,021.76 | 2,337,468.92 | 148,747,141.78 |
| （1）购置 | 7,248,037.39 | 109,720,522.59 | 13,225,351.69 | 2,371,021.76 | 1,008,015.81 | 133,572,949.24 |
| （2）在建工程转入 | 6,262,318.12 | 7,582,421.31 | 1,329,453.11 | 15,174,192.54 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 67,082,486.45 | 15,119,687.48 | 211,375.41 | 225,656.12 | 82,639,205.46 | |
| （1）处置或报废 | 1,303,212.83 | 760,713.08 | 211,375.41 | 225,656.12 | 2,500,957.44 | |
| （2）其他 | 65,779,273.62 | 14,358,974.40 | 80,138,248.02 | |||
| 4.期末余额 | 394,075,044.50 | 1,570,474,747.15 | 209,986,179.37 | 68,780,624.07 | 48,385,701.82 | 2,291,702,296.91 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 98,278,120.75 | 638,864,889.43 | 99,232,061.14 | 35,959,053.56 | 31,107,398.33 | 903,441,523.21 |
| 2.本期增加金额 | 9,819,468.94 | 98,113,074.46 | 12,779,262.03 | 3,862,949.51 | 3,179,919.05 | 127,754,673.99 |
| （1）计提 | 9,819,468.94 | 98,113,074.46 | 12,779,262.03 | 3,862,949.51 | 3,179,919.05 | 127,754,673.99 |
| （2）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 33,827,236.75 | 7,608,412.82 | 197,395.95 | 225,656.12 | 41,858,701.64 | |
| （1）处置或报废 | 1,018,955.00 | 1,624,895.60 | 197,395.95 | 225,656.12 | 3,066,902.67 | |
| （2）其他 | 32,808,281.75 | 5,983,517.22 | 38,791,798.97 | |||
| 4.期末余额 | 108,097,589.69 | 703,150,727.14 | 104,402,910.35 | 39,624,607.12 | 34,061,661.26 | 989,337,495.56 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | 1,502,490.06 | 1,502,490.06 |
| （1）计提 | ||||||
| （2）企业合并增加 | 1,502,490.06 | 1,502,490.06 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,502,490.06 | 1,502,490.06 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 284,474,964.75 | 867,324,020.01 | 105,583,269.02 | 29,156,016.95 | 14,324,040.56 | 1,300,862,311.29 |
| 2.期初账面价值 | 282,286,568.24 | 881,389,400.27 | 112,648,454.02 | 30,661,924.16 | 15,166,490.69 | 1,322,152,837.38 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 中南宿舍楼 | 2,232,000.00 | 办理之中 |
| 迈拓大修厂 | 62,371,084.34 | 办理之中 |
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 96,435,287.35 | 29,710,558.80 |
| 工程物资 | 43,090,134.59 | 56,354,670.93 |
| 合计 | 139,525,421.94 | 86,065,229.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 两岔河矿业采矿工程 | 8,277,784.97 | 8,277,784.97 | 6,303,323.34 | 6,303,323.34 | ||
| Dikulushi铜矿恢复生产项目 | 80,624,649.51 | 80,624,649.51 | 22,483,749.51 | 22,483,749.51 | ||
| Lonshi铜矿基建项目 | 1,146,170.03 | 1,146,170.03 | ||||
| 其他工程 | 6,386,682.84 | 6,386,682.84 | 923,485.95 | 923,485.95 | ||
| 合计 | 96,435,287.35 | 96,435,287.35 | 29,710,558.80 | 29,710,558.80 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 两岔河矿业采矿工程 | 6,303,323.34 | 1,974,461.62 | 8,277,784.96 | |||||||||
| Dikulushi铜矿恢复生产项目 | 22,483,749.51 | 58,140,900.00 | 80,624,649.51 | |||||||||
| Lonshi铜矿基建项目 | 1,146,170.03 | 1,146,170.03 | ||||||||||
| 合计 | 28,787,072.85 | 61,261,531.65 | 90,048,604.50 | / | / | / | / |
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 28,800,652.12 | 28,800,652.12 | 39,938,720.94 | 39,938,720.94 | ||
| 专用设备 | 14,289,482.47 | 14,289,482.47 | 16,415,949.99 | 16,415,949.99 | ||
| 合计 | 43,090,134.59 | 43,090,134.59 | 56,354,670.93 | 56,354,670.93 | ||
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 54,169,482.22 | 182,798,919.86 | 14,358,974.40 | 251,327,376.48 |
| （1）租赁转入 | 54,169,482.22 | 158,783,982.67 | 14,358,974.40 | 227,312,439.29 |
| （2）租赁增加 | 24,014,937.19 | 24,014,937.19 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 54,169,482.22 | 182,798,919.86 | 14,358,974.40 | 251,327,376.48 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 16,250,844.65 | 100,427,347.42 | 6,678,418.94 | 123,356,611.01 |
| (1)计提 | 6,753,748.55 | 91,296,097.54 | 5,825,854.82 | 106,619,048.5 |
| (2)转入 | 9,497,096.10 | 9,131,249.879 | 852,564.12 | 16,737,562.55 |
| 3.本期减少金额 |
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 16,250,844.65 | 100,427,347.42 | 6,678,418.94 | 123,356,611.01 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 37,918,637.57 | 82,371,572.44 | 7,680,555.46 | 127,970,765.47 |
| 2.期初账面价值 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 商标 | 软件 | 采矿权与探矿权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 55,502,047.15 | 10,207,547.17 | 37,200,000.00 | 15,909,503.55 | 335,055,975.00 | 453,875,072.87 |
| 2.本期增加金额 | 1,577,622.75 | 218,222,178.00 | 219,799,800.75 | |||
| (1)购置 | 1,577,622.75 | 1,577,622.75 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | 218,222,178.00 | 218,222,178.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| （2）其他 | ||||||
| 4.期末余额 | 55,502,047.15 | 10,207,547.17 | 37,200,000.00 | 17,487,126.30 | 553,278,153.00 | 673,674,873.62 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 10,232,694.37 | 3,062,264.15 | 8,060,000.00 | 12,099,807.89 | 33,454,766.41 | |
| 2.本期增加金额 | 1,387,551.18 | 510,377.36 | 1,860,000.00 | 1,285,524.79 | - | 5,043,453.33 |
| （1）计提 | 1,387,551.18 | 510,377.36 | 1,860,000.00 | 1,285,524.79 | - | 5,043,453.33 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| （2）其他 | ||||||
| 4.期末余额 | 11,620,245.55 | 3,572,641.51 | 9,920,000.00 | 13,385,332.68 | 38,498,219.74 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 |
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 43,881,801.60 | 6,634,905.66 | 27,280,000.00 | 4,101,793.62 | 553,278,153.00 | 635,176,653.88 |
| 2.期初账面价值 | 45,269,352.78 | 7,145,283.02 | 29,140,000.00 | 3,809,695.66 | 335,055,975.00 | 420,420,306.46 |
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 金诚信设计院 | 7,119,537.25 | 7,119,537.25 | ||||
| 合计 | 7,119,537.25 | 7,119,537.25 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | 其他 | ||||
| 金诚信设计院 | 7,119,537.25 | 7,119,537.25 | ||||
| 合计 | 7,119,537.25 | 7,119,537.25 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产改良支出 | 276,240.08 | 712,568.14 | 431,702.10 | 557,106.12 | |
| 租入固定资产大修理 | 696,518.44 | 642,766.87 | 147,732.66 | 1,191,552.65 | |
| 临时设施 | 2,452,824.09 | 170,007.62 | 800,425.06 | 1,822,406.65 |
| 办公室临时改造 | 222,757.32 | 222,757.32 | |||
| 合计 | 3,648,339.93 | 1,525,342.63 | 1,602,617.14 | 3,571,065.42 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 坏账准备 | 370,515,598.97 | 60,328,181.84 | 350,459,818.07 | 57,072,114.56 |
| 内部交易未实现利润 | 124,139,772.12 | 26,887,053.02 | 92,560,420.44 | 17,730,359.43 |
| 可抵扣亏损 | 89,602,931.07 | 25,418,724.74 | 42,104,004.10 | 10,431,022.76 |
| 合同资产减值准备 | 64,016,041.39 | 10,579,260.09 | 61,123,904.66 | 10,546,151.83 |
| 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 3,792,435.17 | 948,108.79 | 6,429,149.61 | 986,640.49 |
| 固定资产折旧计提 | 64,224,511.50 | 11,560,412.07 | 62,152,753.06 | 11,281,935.80 |
| 无形资产摊销 | 291,574.45 | 43,736.17 | 277,689.95 | 41,653.49 |
| 预提费用 | 4,782,897.05 | 1,674,013.97 | 6,007,070.43 | 2,102,474.65 |
| 计入其他综合收益的公允价值变动 | 32,775,355.39 | 4,916,303.31 | 35,619,067.33 | 5,342,860.10 |
| 持有待售资产减值准备 | 714,589.93 | 107,188.49 | ||
| 会计政策变更调整 | ||||
| 合计 | 754,141,117.11 | 142,355,794.00 | 657,448,467.58 | 115,642,401.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 存货计税基础差异 | 79,765,064.12 | 23,929,519.24 | 56,770,999.62 | 17,031,299.91 |
| 固定资产折旧计提的所得税影响 | 211,061,456.54 | 69,228,157.74 | 222,169,954.25 | 73,120,022.89 |
| 预扣税收政策导致的所得税影响 | 1,745,325.17 | 52,359.75 | ||
| 合计 | 290,826,520.66 | 93,157,676.98 | 280,686,279.04 | 90,203,682.55 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 摊销期限在1年以上的周转材料 | 22,184,857.50 | 22,184,857.50 | 18,505,048.03 | 18,505,048.03 | ||
| 购买长期资产的预付款项 | 72,416,763.27 | 72,416,763.27 | 44,505,391.24 | 44,505,391.24 | ||
| 合计 | 94,601,620.77 | 94,601,620.77 | 63,010,439.27 | 63,010,439.27 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 10,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 36,800,000.00 | 37,624,500.00 |
| 保证借款 | 376,988,000.00 | 560,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 未到期应付利息 | 500,500.00 | 942,693.20 |
| 合计 | 414,288,500.00 | 608,567,193.20 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 24,894,450.00 | 11,198,174.32 |
| 银行承兑汇票 | 205,389,746.74 | 189,215,089.36 |
| 合计 | 230,284,196.74 | 200,413,263.68 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 581,687,391.90 | 609,248,762.50 |
| 1-2年 | 40,286,303.46 | 40,838,222.36 |
| 2-3年 | 11,082,000.39 | 12,826,634.79 |
| 3年以上 | 8,112,738.34 | 8,376,519.42 |
| 合计 | 641,168,434.09 | 671,290,139.07 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 165,965.34 | 66,666.68 |
| 1-2年 | 40,000.00 | 40,000.00 |
| 2-3年 | 480.00 | 480.00 |
| 3年以上 | ||
| 合计 | 206,445.34 | 107,146.68 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同预收款 | 66,912,499.92 | 91,624,182.19 |
| 合计 | 66,912,499.92 | 91,624,182.19 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 138,730,543.29 | 509,761,083.63 | 531,217,801.58 | 117,273,825.34 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,418,501.65 | 28,752,015.33 | 26,222,198.04 | 4,948,318.94 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 141,149,044.94 | 538,513,098.96 | 557,439,999.62 | 122,222,144.28 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 138,373,836.20 | 474,265,460.17 | 495,542,948.76 | 117,096,347.61 |
| 二、职工福利费 | 81,537.43 | 9,675,871.75 | 9,514,963.11 | 242,446.07 |
| 三、社会保险费 | 233,190.56 | 14,752,577.22 | 15,092,715.22 | -106,947.44 |
| 其中：医疗保险费 | 209,636.66 | 12,629,512.43 | 12,969,650.43 | -130,501.34 |
| 工伤保险费 | 20,364.49 | 2,074,137.02 | 2,074,137.02 | 20,364.49 |
| 生育保险费 | 3,189.41 | 48,927.77 | 48,927.77 | 3,189.41 |
| 四、住房公积金 | 4,936.66 | 9,457,548.00 | 9,457,548.00 | 4,936.66 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 37,042.44 | 1,609,626.49 | 1,609,626.49 | 37,042.44 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 138,730,543.29 | 509,761,083.63 | 531,217,801.58 | 117,273,825.34 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,417,690.21 | 28,085,564.25 | 25,555,289.45 | 4,947,965.01 |
| 2、失业保险费 | 811.44 | 666,451.08 | 666,908.59 | 353.93 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 2,418,501.65 | 28,752,015.33 | 26,222,198.04 | 4,948,318.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 27,518,349.10 | 41,493,115.15 |
| 企业所得税 | 113,521,187.40 | 99,358,450.54 |
| 个人所得税 | 17,988,087.83 | 22,473,493.17 |
| 城市维护建设税 | 133,009.04 | 568,862.89 |
| 房产税 | 253,853.99 | 259,260.23 |
| 印花税 | 166,036.39 | 96,748.63 |
| 土地使用税 | 105,861.08 | 101,841.58 |
| 教育费附加 | 110,580.59 | 332,274.72 |
| 地方教育附加 | 77,623.58 | 215,658.19 |
| 水利建设专项资金 | 11,454.81 | 13,940.57 |
| 国外技能税等 | 1,288,309.09 | 4,395,115.92 |
| 合计 | 161,174,352.90 | 169,308,761.59 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 21,665,169.53 | 36,749,952.19 |
| 合计 | 21,665,169.53 | 36,749,952.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 4,200,763.49 | 8,429,610.00 |
| 暂借款 | 11,503,728.84 | 12,377,399.98 |
| 应付暂收款 | 1,505,831.22 | 2,360,424.17 |
| 其他 | 4,454,845.98 | 13,582,518.04 |
| 合计 | 21,665,169.53 | 36,749,952.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 193,713,976.21 | 147,573,785.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 68,874,543.15 | |
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 未到期应付利息 | 1,387,523.79 | 186,113.33 |
| 合计 | 195,101,500.00 | 216,634,441.48 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 31,964,847.09 | 29,009,854.61 |
| 合计 | 31,964,847.09 | 29,009,854.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 50,000,000.00 | 99,000,000.00 |
| 保证借款 | 75,936,663.97 | 121,886,940.64 |
| 信用借款 | ||
| 未到期应付利息 | 214,456.90 | 402,232.06 |
| 合计 | 126,151,120.87 | 221,289,172.70 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付债券面值 | 999,827,000.00 | 1,000,000,000.00 |
| 应付债券-利息调整 | -224,126,411.19 | -244,626,312.97 |
| 应付债券-应计利息 | 2,081,831.56 | 98,630.14 |
| 合计 | 777,782,420.37 | 755,472,317.17 |
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 金诚转债 | 100 | 2020/12/23 | 6年 | 1,000,000,000.00 | 755,472,317.17 | 2,081,831.56 | 20,228,271.64 | 777,782,420.37 | ||
| 合计 | / | / | / | 1,000,000,000.00 | 755,472,317.17 | 2,081,831.56 | 20,228,271.64 | 777,782,420.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付租赁款 | 102,589,714.45 | 93,456,889.18 |
| 合计 | 102,589,714.45 | 93,456,889.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 4,782,897.05 | 6,007,070.43 |
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 4,782,897.05 | 6,007,070.43 |
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 8,635,756.74 | 609,042.55 | 8,026,714.19 | ||
| 合计 | 8,635,756.74 | 609,042.55 | 8,026,714.19 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 深部金属矿建井与提升关键技术 | 1,199,204.91 | 9,339.89 | 1,189,865.02 | 与资产相关 | |||
| 基建项目补贴 | 6,461,980.73 | 285,895.02 | 6,176,085.71 | 与资产相关 | |||
| 深部金属矿高效协同膏体充填技术 | 40,560.41 | 39,055.77 | 1,504.64 | 与资产相关 | |||
| 深部大矿段采动环境监测及地压动态调控技术 | 284,010.69 | 274,751.87 | 9,258.82 | 与资产相关 | |||
| 科技服务业促进 | 650,000.00 | 650,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 8,635,756.74 | 609,042.55 | 8,026,714.19 |
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 新股 | 送股 | 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份 总数 | 583,408,432.00 | 13,673.00 | 13,673.00 | 583,422,105.00 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,559,865,358.00 | 161,689.75 | 1,560,027,047.75 | |
| 其他资本公积 | 37,165,340.79 | 37,165,340.79 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 金诚转债 | 10,000,000.00 | 235,740,499.80 | 1,730.00 | 40,783.11 | 9,998,270.00 | 235,699,716.69 | ||
| 合计 | 10,000,000.00 | 235,740,499.80 | 1,730.00 | 40,783.11 | 9,998,270.00 | 235,699,716.69 | ||
| 合计 | 1,597,030,698.79 | 161,689.75 | 1,597,192,388.54 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股份 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -30,276,207.23 | 2,843,711.94 | 2,843,711.94 | -27,432,495.29 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -30,276,207.23 | 2,843,711.94 | 2,843,711.94 | -27,432,495.29 | ||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -23,592,316.56 | 6,413,240.72 | 6,413,240.72 | -17,179,075.84 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -23,592,316.56 | 6,413,240.72 | 6,413,240.72 | -17,179,075.84 | ||||
| 其他综合收益合计 | -53,868,523.79 | 9,256,952.66 | 9,256,952.66 | -44,611,571.13 | ||||
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 50,163,363.99 | 52,696,937.64 | 51,583,166.29 | 51,277,135.34 |
| 合计 | 50,163,363.99 | 52,696,937.64 | 51,583,166.29 | 51,277,135.34 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 145,863,699.35 | 145,863,699.35 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 145,863,699.35 | 145,863,699.35 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,234,376,606.66 | 1,924,869,124.13 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -1,575,762.43 | -5,314,055.95 |
| 调整后期初未分配利润 | 2,232,800,844.23 | 1,919,555,068.18 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 236,973,418.95 | 365,275,211.97 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,270,591.73 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 46,124,217.36 | 46,183,081.76 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 2,423,650,045.82 | 2,234,376,606.66 |
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,055,200,246.04 | 1,482,374,504.67 | 1,718,814,538.93 | 1,280,426,642.03 |
| 其他业务 | 81,125,731.95 | 70,859,629.51 | 62,478,606.56 | 54,461,147.31 |
| 合计 | 2,136,325,977.99 | 1,553,234,134.18 | 1,781,293,145.49 | 1,334,887,789.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,160,238.03 | 1,700,927.24 |
| 教育费附加 | 1,037,065.68 | 1,226,542.20 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,255,974.61 | 956,536.98 |
| 土地使用税 | 281,060.55 | 184,200.04 |
| 车船使用税 | 89,252.40 | 131,831.31 |
| 印花税 | 1,093,979.73 | 461,806.37 |
| 地方教育费附加 | 698,747.74 | 814,611.13 |
| 国外分包税 | 2,098,581.44 | |
| 国外特殊人员税、职业培训基金、技能发展贡献税等 | 2,487,664.70 | 1,431,735.93 |
| 水利建设基金 | 36,734.32 | 50,227.10 |
| 合计 | 10,239,299.20 | 6,958,418.30 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、奖金及补贴 | 5,584,046.67 | 3,955,234.40 |
| 差旅费 | 423,303.71 | 263,855.52 |
| 投标费 | 846,510.79 | 664,233.95 |
| 运费、装卸费 | 330,558.61 | 286,503.38 |
| 广告宣传费 | 329,000.60 | 20,018.58 |
| 合计 | 7,513,420.38 | 5,189,845.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 91,116,307.13 | 81,798,961.28 |
| 折旧费及费用摊销 | 12,133,173.63 | 14,522,748.68 |
| 差旅费 | 8,530,686.88 | 3,015,670.65 |
| 办公费 | 1,491,338.40 | 2,601,263.17 |
| 车辆运行费 | 718,113.12 | 761,004.63 |
| 业务招待费 | 2,277,379.01 | 1,634,430.85 |
| 租赁费 | 8,399,179.64 | 7,147,351.85 |
| 中介机构费 | 5,658,646.17 | 2,980,224.57 |
| 会议费 | 28,717.52 | 561,269.60 |
| 修理费 | 1,393,201.13 | 742,041.13 |
| 其他 | 6,540,304.73 | 7,033,582.63 |
| 合计 | 138,287,047.36 | 122,798,549.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 19,589,639.68 | 15,483,024.44 |
| 直接材料 | 8,028,340.82 | 9,990,716.86 |
| 折旧与摊销 | 2,246,823.82 | 1,454,116.47 |
| 其他 | 370,526.27 | 191,355.86 |
| 合计 | 30,235,330.59 | 27,119,213.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 45,366,435.47 | 27,613,833.47 |
| 利息收入 | -6,624,297.79 | -1,737,467.92 |
| 汇兑损失 | 7,181,833.15 | 2,213,827.21 |
| 手续费支出 | 5,372,524.38 | 3,047,170.84 |
| 合计 | 51,296,495.21 | 31,137,363.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 大冶市工业倍增计划补贴 | 285,895.02 | 285,895.02 |
| 社保局企业一次性培训补贴 | 28,000.00 | |
| 湖北2020年度高新技术企业奖励 | 100,000.00 | |
| 2020年黄石市企校联合创新中心奖励 | 50,000.00 | |
| 2020年新认定规上高新技术企业奖励 | 500,000.00 | |
| 深部金属矿高效协同膏体充填技术 | 39,055.77 | |
| 深部金属矿建井与提升关键技术 | 9,339.89 | |
| 深部大矿段采动环境监测及地压动态调控技术 | 274,751.87 | |
| 密云区政府博士后专项补助款 | 100,000.00 | |
| 社保返还 | 1,191,852.44 | |
| 个税手续费返还 | 520,177.17 | 426,827.12 |
| 增值税加计抵减 | 39,081.84 | |
| 大冶市示范企业补贴款 | 20,000.00 | |
| 塞尔维亚政府疫情补贴 | 1,127,887.37 | |
| 合计 | 3,074,188.93 | 1,924,574.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -9,503,499.87 | -7,382,507.56 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 643,511.74 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 |
| 合计 | -9,503,499.87 | -6,738,995.82 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -70,378.20 | 3,725,194.34 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -70,378.20 | 3,725,194.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 178,739.08 | 1,450,311.00 |
| 应收账款坏账损失 | -2,935,465.96 | 44,072,785.21 |
| 其他应收款坏账损失 | 3,639,852.49 | 697,123.98 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | -2,123,299.99 | -60,782,084.07 |
| 合计 | -1,240,174.38 | -14,561,863.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 3,351,304.37 | 871,977.92 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 3,351,304.37 | 871,977.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产处置损益 | 9,592.73 | 1,040,378.24 |
| 合计 | 9,592.73 | 1,040,378.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 14,632.69 | 25,061.58 | 14,632.69 |
| 其中：固定资产处置利得 | 14,632.69 | 25,061.58 | 14,632.69 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 政府补助 | 1,901,535.34 | ||
| 罚没及违约金收入 | 231,643.35 | 31,625 | 231,643.35 |
| 其他 | 26,941.59 | 108,690.49 | 26,941.59 |
| 合计 | 273,217.63 | 2,066,912.41 | 273,217.63 |
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 983,864.14 | 765,682.44 | 983,864.14 |
| 其中：固定资产处置损失 | 983,864.14 | 765,682.44 | 983,864.14 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 100,096.77 | 14,778.81 | 100,096.77 |
| 罚款支出 | 838,000.00 | 281,997.03 | 838,000.00 |
| 其他 | 763,895.45 | 17,045.99 | 763,895.45 |
| 合计 | 2,685,856.36 | 1,079,504.27 | 2,685,856.36 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 127,296,392.90 | 45,037,671.74 |
| 递延所得税费用 | -23,759,397.97 | 3,146,442.51 |
| 合计 | 103,536,994.93 | 48,184,114.25 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 338,728,645.92 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 50,809,296.89 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 52,900,718.81 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,094,629.03 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 研发费用加计扣除的影响 | -2,267,649.79 |
| 所得税费用 | 103,536,994.93 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见七、57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款收现 | 16,746,660.12 | 17,957,587.12 |
| 利息收入 | 6,624,297.79 | 1,737,467.92 |
| 社保返还及政府补助 | 2,426,064.54 | 3,846,464.90 |
| 收回票据保证金 | 21,715,937.05 | 26,913,344.08 |
| 其他 | 282,963.78 | 140,315.49 |
| 合计 | 47,795,923.28 | 50,595,179.51 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用付现 | 28,721,462.05 | 28,281,212.97 |
| 销售费用付现 | 2,683,150.39 | 1,254,238.96 |
| 往来款付现 | 35,404,643.16 | 26,414,431.35 |
| 财务费用（手续费及其他） | 5,372,524.38 | 3,284,279.73 |
| 营业外支出 | 2,500,540.91 | 46,629.67 |
| 支付保证金、押金 | 7,661,598.00 | 6,096,880.48 |
| 合计 | 82,343,918.89 | 65,377,673.16 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付分期购买固定资产款项 | 1,961,019.72 | |
| 租赁本金及利息 | 18,610,346.03 | 9,805,846.07 |
| 购买少数股东权益 | 3,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 21,610,346.03 | 13,766,865.79 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 235,191,650.99 | 192,266,525.02 |
| 加：资产减值准备 | -3,351,304.37 | -871,997.92 |
| 信用减值损失 | 1,240,174.38 | 14,561,863.88 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 127,754,673.99 | 114,054,005.04 |
| 使用权资产摊销 | 16,573,449.39 | |
| 无形资产摊销 | 5,043,453.33 | 4,646,784.88 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,602,617.14 | 1,864,356.48 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 9,592.73 | -299,757.38 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 974,271.41 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -70,378.20 | -3,725,194.34 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 45,923,970.83 | 27,613,833.47 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 9,503,499.87 | 6,738,995.82 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -26,420,207.21 | -2,405,256.74 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -6,583,824.61 | 4,900,130.17 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -8,962,001.62 | -173,114,680.75 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -192,726,635.23 | 44,685,517.01 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -63,661,133.40 | -157,112,635.30 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 142,041,869.42 | 73,802,489.34 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,363,219,531.37 | 845,806,476.85 |
| 减：现金的期初余额 | 1,970,052,173.36 | 1,003,823,584.61 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -606,832,641.99 | -158,017,107.76 |
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 219,276,114.00 |
| 其中：本期支付的现金及现金等价物 | 219,276,114.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 其中：购买日子公司持有的现金 | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 219,276,114.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,363,219,531.37 | 1,970,052,173.36 |
| 其中：库存现金 | 2,234,304.85 | 3,193,007.88 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,360,985,226.52 | 1,966,856,575.80 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,589.68 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 |
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,363,219,531.37 | 1,970,052,173.36 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 89,363,475.67 | 保证金 |
| 应收票据 | 6,289,000.00 | 票据质押 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 165,457,375.16 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 33,383,573.15 | 借款抵押 |
| 应收款项融资 | 105,957,430.60 | 票据质押 |
| 合计 | 400,450,854.58 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 92,063,558.85 | 6.4601 | 594,739,796.52 |
| 欧元 | 1,138,771.34 | 7.6862 | 8,752,824.29 |
| 港币 | 7,946,087.72 | 0.8321 | 6,611,780.67 |
| 印尼卢比 | 67,411,277.22 | 0.0004 | 30,006.11 |
| 索姆 | 6,789.01 | 0.0764 | 518.68 |
| 索莫尼 | 870.01 | 0.5668 | 493.12 |
| 兰特 | 379,010.40 | 0.4501 | 170,579.41 |
| 刚郎 | 126,250,960.18 | 0.0032 | 409,844.05 |
| 应收账款 | - | ||
| 其中：美元 | 99,335,922.78 | 6.4601 | 641,719,994.75 |
| 印尼卢比 | 25,000,000.00 | 0.0004 | 11,128.00 |
| 其他应收款 | - | ||
| 其中：美元 | 26,469,198.06 | 6.4601 | 170,993,666.39 |
| 兰特 | 313,580.30 | 0.4501 | 141,131.60 |
| 印尼卢比 | 74,256,398.22 | 0.0004 | 33,053.01 |
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 5,000,000.00 | 6.4601 | 32,300,500.00 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 53,323,492.19 | 6.4601 | 344,475,091.90 |
| 兰特 | 17,467,827.58 | 0.4501 | 7,861,662.35 |
| 印尼卢比 | 12,239,220,776.99 | 0.0004 | 5,447,921.95 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 2,100,000.00 | 6.4601 | 13,566,210.00 |
| 兰特 | |||
| 印尼卢比 | 79,925,250.48 | 0.0004 | 35,576.33 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其中：美元 | 15,000,000.00 | 6.4601 | 96,901,500.00 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | 11,787,916.73 | 6.4601 | 76,151,120.87 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 大冶市工业倍增计划补贴 | 285,895.02 | 其他收益 | 285,895.02 |
| 社保局企业一次性培训补贴 | 28,000.00 | 其他收益 | 28,000.00 |
| 湖北2020年度高新技术企业奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2020年黄石市企校联合创新中心奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 2020年新认定规上高新技术企业奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 深部金属矿高效协同膏体充填技术 | 39,055.77 | 其他收益 | 39,055.77 |
| 深部金属矿建井与提升关键技术 | 9,339.89 | 其他收益 | 9,339.89 |
| 深部大矿段采动环境监测及地压动态调 | 274,751.87 | 其他收益 | 274,751.87 |
| 控技术 | |||
| 密云区政府博士后专项补助款 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 个税手续费返还 | 520,177.17 | 其他收益 | 520,177.17 |
| 增值税加计抵减 | 39,081.84 | 其他收益 | 39,081.84 |
| 塞尔维亚政府疫情补贴 | 1,127,887.37 | 其他收益 | 1,127,887.37 |
| 合计 | 3,074,188.93 | 3,074,188.93 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| Sky Pearl | 2021年4月26日 | 219,276,114.00 | 100 | 购买 | 2021年4月26日 | 控制权转移 | 0 | 0 |
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本报告期公司新增全资子公司元诚科技（海南）有限公司，本报告期公司注销全资子公司开景矿业有限公司(刚果(金))、昭景矿业有限公司(刚果(金))。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 云南金诚信 | 云南 | 云南 | 矿山管理建设 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 金诚信设计院 | 北京 | 北京 | 矿山工程设计 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 赞比亚金诚信 | 赞比亚铜带省 | 赞比亚铜带省 | 矿山管理建设 | 99.00 | 1.00 | 设立 |
| 老挝金诚信 | 老挝万象 | 老挝万象 | 矿产勘探、挖掘开采服务 | 100.00 | 设立 | |
| 金诚信反井 | 北京 | 北京 | 反井工程 | 100.00 | 设立 | |
| 金诚信研究院 | 北京 | 北京 | 研发 | 100.00 | 设立 | |
| 金诚信国际 | 香港 | 塞舌尔 | 投资 | 100.00 | 设立 | |
| 湖北金诚信 | 湖北 | 湖北 | 矿业服务 | 100.00 | 设立 | |
| 有道投资 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00 | 设立 | |
| 北京众诚城 | 北京 | 北京 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 南非远景公司 | 南非 | 南非 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 致用实业 | 毛里求斯 | 毛里求斯 | 矿业服务 | 100.00 | 设立 | |
| 刚果金 | 刚果金 | 矿山管理建设 | 49.00 | 51.00 | 设立 | |
| 赞比亚迈拓 | 赞比亚 | 赞比亚 | 矿业服务 | 100.00 | 设立 | |
| 金诺公司 | 黄石 | 黄石 | 制造业 | 51.00 | 设立 | |
| 丽江金诚信 | 云南 | 云南 | 住宿和餐饮业 | 100.00 | 设立 | |
| 致诚矿业公司 | 赞比亚 | 赞比亚 | 矿山管理建设 | 100.00 | 设立 | |
| 致信矿业公司 | 赞比亚 | 赞比亚 | 矿山管理建设 | 100.00 | 设立 | |
| 塞尔维亚金诚信 | 塞尔维亚 | 塞尔维亚 | 矿山管理建设 | 100.00 | 设立 | |
| 两岔河矿业 | 贵州 | 贵州 | 矿产品采选 | 90.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 致景国际 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00 | 设立 | |
| 致元矿业 | 毛里求斯 | 毛里求斯 | 矿业服务 | 100.00 | 设立 | |
| 景诚资源 | 香港 | 香港 | 矿业服务 | 100.00 | 设立 | |
| 百安矿业 | 刚果(金) | 刚果(金) | 矿山管理建设 | 100.00 | 设立 | |
| 金景矿业 | 刚果(金) | 刚果(金) | 矿山管理建设 | 100.00 | 设立 | |
| 元景矿业 | 刚果(金) | 刚果(金) | 矿山管理建设 | 100.00 | 设立 | |
| 开元矿业 | 香港 | 香港 | 矿业服务 | 100.00 | 设立 | |
| 印尼达瑞项目联合体 | 印度尼西亚 | 印度尼西亚 | 矿山管理建设 | 75.00 | 设立 | |
| Sky Pearl | 刚果（金） | 开曼群岛 | 矿山开采 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 元诚科技 | 海南 | 海南 | 设备销售与租赁 | 100.00 | 设立 | |
注1、本公司直接持有赞比亚金诚信99%的股权，云南金诚信持有赞比亚金诚信1%的股权，故本公司直接及间接拥有赞比亚金诚信100%股权。
注2、金诚信国际直接持有金刚矿业49%的股权，通过优先股安排的协议享有100%权益。
注3、金诚信国际直接持有赞比亚迈拓99%的股权，北京众诚城持有赞比亚迈拓1%的股权，故本公司间接持有赞比亚迈拓100%股权。
注4、湖北金诚信直接持有金诺公司51%的股份，故本公司间接持有金诺公司51%的股权。
注5、云南金诚信直接持有丽江金诚信100%的股权，故本公司间接持有100%的股权。
注6、北京众诚城直接持有致景国际100%的股权，故本公司间接持有100%的股权。
注7、景诚资源公司直接持有致元矿业公司100%的股权，故本公司间接持有其100%股权。
注8、致用实业直接持有百安矿业90%的股权，有道投资直接持有百安矿业10%的股权，故本公司间接持有其100%的股权。
注9、致元矿业公司直接持有金景矿业公司99%的股权，金诚信国际直接持有金景矿业1%的股权，故本公司间接持有其100%的股权。
注10、致元矿业公司直接持有元景矿业公司99%的股权，金诚信国际直接持有元景矿业1%的股权，故本公司间接持有其100%的股权。
注11、景诚资源公司直接持有开元矿业公司100%的股权，故本公司间接持有其100%的股权。
注12、本公司雅加达代表处直接持有印尼达瑞项目联合体75%的权益。
注13、致元矿业公司直接持有Sky Pearl公司100%的股权，Sky Pearl公司持有Sabwe公司100%的股权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| Cordoba 矿业公司 | 加拿大 | 加拿大 | 矿业勘探 | 19.995 | 权益法 | |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 93,458,818.39 | 325,077,487.47 | 418,536,305.86 | |
| （一）其他非流动金融资产 | 16,509,221.53 | 16,509,221.53 | ||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）应收款项融资 | 308,568,265.94 | 308,568,265.94 | ||
| （四）其他权益工具投资 | 93,458,818.39 | 93,458,818.39 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 93,458,818.39 | 325,077,487.47 | 418,536,305.86 | |
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 金诚信集团 | 北京市海淀区 | 有限责任公司 | 11,500.00 | 44.35 | 46.03 |
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见九、在其他主体中的权益
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 朱燕辉 | 其他 |
| 首云矿业股份有限公司（以下简称首云矿业） | 其他 |
| 长沙迪迈数码科技股份有限公司（以下简称长沙迪迈） | 其他 |
| 北京景运实业投资有限责任公司（以下简称景运实业） | 母公司的全资子公司 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 景运实业 | 办公楼 | 6,753,748.55 | 6,588,435.55 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 金诚信集团、王先成 | 50,000,000.00 | 2020/9/19 | 自主合同下的债务履行期届满之日起两年 | 否 |
| 金诚信集团、王先成 | 10,520,000.00 | 2021/6/30 | 自主合同下的债务履行期届满之日起两年 | 否 |
| 金诚信集团、王先成 | 10,520,000.00 | 2021/6/26 | 自主合同下的债务履行期届满之日起两年 | 否 |
| 金诚信集团 | 20,000,000.00 | 2021/5/31 | 自主合同下的债务履行期届满之日起两年 | 否 |
| 王先成、朱燕辉，金诚信集团 | 50,000,000.00 | 2021/5/26 | 自主合同下的债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 王先成、朱燕辉，金诚信集团 | 50,000,000.00 | 2020/9/9 | 自主合同下的债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 王先成，朱燕辉，金诚信集团 | 50,000,000.00 | 2020/10/30 | 自主合同下的债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 王先成，朱燕辉，金诚信集团 | 20,000,000.00 | 2021/6/29 | 自主合同下的债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 王先成，朱燕辉，金诚信集团 | 50,000,000.00 | 2020/12/2 | 自主合同下的债务履行期届满之日起两年 | 否 |
| 王先成，朱燕辉，金诚信集团 | 50,000,000.00 | 2021/7/30 | 自主合同下的债务履行期届满之日起两年 | 否 |
| 金诚信集团、王先成 | 50,000,000.00 | 2020/12/3 | 自主合同下的债务履行期届满之日起两年 | 否 |
| 王先成 | 10,000,000.00 | 2021/6/10 | 自主合同下的债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 王先成、王青海、朱燕辉、金诚信集团 | 29,400,000.00 | 2020/2/28 | 自主合同下的债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 王先成、王青海、朱燕辉、金诚信集团 | 49,000,000.00 | 2020/4/30 | 自主合同下的债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 王先成、王青海、朱燕辉、金诚信集团 | 19,600,000.00 | 2020/6/8 | 自主合同下的债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 王先成、王青海、朱燕辉、金诚信集团 | 50,000,000.00 | 2021/5/26 | 自主合同下的债务履行期届满之日起三年 | 否 |
| 王先成、金诚信集团 | 20,833,333.31 | 2019/10/29 | 2022/10/28 | 否 |
| 王先成、金诚信集团 | 33,333,333.32 | 2020/7/24 | 2023/7/23 | 否 |
√适用 □不适用
无
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,091.09 | 1,022.73 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 首云矿业 | 238,865,682.92 | 130,731,717.54 | 219,684,355.37 | 107,724,754.35 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 长沙迪迈 | 700,000.00 | 700,000.00 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额无
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
无
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为7个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为中国和境外。这些报告分部是以公司管理需求以及地理位置为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 中国 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
| 分部收入 | 1,260,584,701.80 | 1,400,872,758.57 | 525,131,482.38 | 2,136,325,977.99 |
| 其中：对外交易收入 | 1,259,766,937.15 | 1,259,766,937.15 | ||
| 其中：国内交易收入 | 876,559,040.84 | 876,559,040.84 | ||
| 国外交易收入 | 1,259,766,937.15 | 1,259,766,937.15 | ||
| 分部间交易收入 | 384,025,660.96 | 141,105,821.42 | 525,131,482.38 | |
| 分部费用 | 189,337,872.39 | 25,682,153.11 | 17,923,062.55 | 197,096,962.95 |
| 分部利润(亏损) | 53,791,963.04 | 208,468,483.28 | 27,068,795.33 | 235,191,650.99 |
| 非流动资产总额 | 1,808,531,261.68 | 1,332,649,011.03 | 538,569,666.52 | 2,602,610,606.19 |
| 其中：国内非流动资产 | 1,808,531,261.68 | 524,245,388.31 | 1,284,285,873.37 |
| 总额 | ||||
| 国外非流动资产总额 | 1,332,649,011.03 | 14,324,278.21 | 1,318,324,732.82 | |
| 资产总额 | 7,108,501,529.85 | 3,363,706,697.21 | 2,454,965,207.23 | 8,017,243,019.83 |
| 负债总额 | 2,692,734,056.49 | 1,864,463,980.16 | 1,559,719,402.85 | 2,997,478,633.80 |
| 补充信息 | ||||
| 折旧和摊销费用 | 94,221,289.37 | 57,359,590.57 | 1,776,041.11 | 149,804,838.83 |
| 资本性支出 | 120,188,810.42 | 423,943,576.49 | 83,583,663.04 | 460,548,723.87 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 709,847,058.92 |
| 1年以内小计 | 709,847,058.92 |
| 1至2年 | 548,605,167.40 |
| 2至3年 | 341,609,361.57 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 60,099,314.37 |
| 4至5年 | 72,188,008.38 |
| 5年以上 | 61,399,658.33 |
| 合计 | 1,793,748,568.97 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,793,748,568.97 | 100.00 | 308,297,037.24 | 17.19 | 1,485,451,531.73 | 1,808,015,133.51 | 100.00 | 309,455,456.66 | 17.12 | 1,498,559,676.85 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,793,748,568.97 | / | 308,297,037.24 | / | 1,485,451,531.73 | 1,808,015,133.51 | / | 309,455,456.66 | / | 1,498,559,676.85 |
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：风险等级
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合1 | 226,259,504.30 | 118,422,836.80 | 52.34 |
| 组合2 | 23,029,011.35 | 3,638,774.02 | 15.80 |
| 组合3 | 815,846,545.69 | 119,427,216.29 | 14.64 |
| 组合4 | 578,114,832.67 | 66,636,218.14 | 11.53 |
| 组合5 | 51,642,180.06 | 171,991.97 | 0.33 |
| 关联方组合 | 98,856,494.90 | ||
| 合计 | 1,793,748,568.97 | 308,297,037.24 | 17.19 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 309,455,456.66 | -1,158,419.42 | 308,297,037.24 | |||
| 合计 | 309,455,456.66 | -1,158,419.42 | 308,297,037.24 | |||
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为1,124,219,445.08元，占应收账款年末余额合计数的比例为62.67%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为215,540,712.12元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 553,893,232.35 | 392,791,817.84 |
| 合计 | 553,893,232.35 | 392,791,817.84 |
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 一年以内 | 539,981,497.65 |
| 1年以内小计 | 539,981,497.65 |
| 1至2年 | 4,295,900.00 |
| 2至3年 | 2,057,626.22 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 2,765,700.00 |
| 4至5年 | 3,017,600.00 |
| 5年以上 | 2,996,856.20 |
| 合计 | 555,115,180.07 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 537,662,529.10 | 373,027,337.87 |
| 保证金 | 10,997,529.50 | 17,029,723.70 |
| 备用金 | 5,233,173.75 | 2,734,756.27 |
| 合计 | 553,893,232.35 | 392,791,817.84 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,892,191.52 | 1,892,191.52 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -670,243.80 | -670,243.80 | ||
| 本期转回 |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 1,221,947.72 | 1,221,947.72 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合法计提的坏账 | 1,892,191.52 | -670,243.80 | 1,221,947.72 | |||
| 合计 | 1,892,191.52 | -670,243.80 | 1,221,947.72 | |||
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 992,409,393.34 | 992,409,393.34 | 771,286,830.82 | 771,286,830.82 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 992,409,393.34 | 992,409,393.34 | 771,286,830.82 | 771,286,830.82 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期 减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 云南金诚信 | 92,500,156.03 | 92,500,156.03 | ||||
| 赞比亚金诚信 | 6,821.87 | 6,821.87 | ||||
| 老挝金诚信 | 22,745,566.84 | 22,745,566.84 | ||||
| 金诚信设计院 | 22,900,000.00 | 22,900,000.00 | ||||
| 金诚信研究院 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 金诚信反井 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 金诚信国际 | 91,376,316.08 | 91,376,316.08 | ||||
| 湖北金诚信 | 145,000,000.00 | 145,000,000.00 | ||||
| 北京众诚城 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 塞尔维亚金诚信 | 15,812,900.00 | 15,812,900.00 | ||||
| 两岔河矿业 | 300,273,660.00 | 300,273,660.00 | ||||
| 有道国际 | 671,410.00 | 671,410.00 | ||||
| 景诚资源 | 221,122,562.52 | 221,122,562.52 | ||||
| 合计 | 771,286,830.82 | 221,122,562.52 | 992,409,393.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 761,530,070.14 | 669,700,906.34 | 757,097,045.22 | 598,125,666.94 |
| 其他业务 | 35,245,931.79 | 26,672,896.27 | 10,397,532.16 | 6,594,640.22 |
| 合计 | 796,776,001.93 | 696,373,802.61 | 767,494,577.38 | 604,720,307.16 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -969,231.45 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,074,188.93 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -70,378.20 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,443,407.28 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -125,328.46 |
| 少数股东权益影响额 | -475.54 | |
| 合计 | 465,368.00 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.87 | 0.41 | 0.39 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.86 | 0.41 | 0.39 |