目录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页
二、前次募集资金使用情况报告…………………………………第3—19页
三、附件……………………………………………………………第20—23页
（一）本所营业执照复印件………………………………………第20页
（二）本所执业证书复印件………………………………………第21页
（三）本所签字注册会计师执业证书复印件………………第22—23页
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前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2022〕2-441号益丰大药房连锁股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的益丰大药房连锁股份有限公司（以下简称益丰药房公司）管理层编制的截至2022年9月30日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供益丰药房公司发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为益丰药房公司发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
益丰药房公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对益丰药房公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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益丰大药房连锁股份有限公司前次募集资金使用情况报告
中国证券监督管理委员会：
现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，将本公司截至2022年9月30日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一)2018年11月发行股份购买资产
根据中国证券监督管理委员会《关于核准益丰大药房连锁股份有限公司向石朴英等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2018〕1754号）核准，本公司向石朴英、吴晓明、孙伟、索晓梅、上海道韩投资中心（有限合伙）(以下简称道韩投资)、尹国英、陈玉强、田红霞、胡海鹰、杭州长堤股权投资合伙企业（有限合伙）(以下简称长堤投资)、石家庄老药铺管理企业（有限合伙）(以下简称老药铺管理)、梁林涛、石家庄新荣管理企业（有限合伙）(以下简称新荣管理)、李锡银、石家庄新弘管理企业（有限合伙）(以下简称新弘管理)、苏华、石家庄思行企业管理合伙企业（有限合伙）(以下简称思行管理)、中山市中智大药房连锁有限公司(以下简称中智大药房)、刘毅（男）、刘劲松、卢华莉、王海红、杨玉洁、高俊莲、张海青、李媛、郭锋、刘毅（女）、白冰、谷随霞、姚鑫、包芳芳、崔树平、王静、杜月青、李东升、谢志刚发行14,111,348股股份购买其持有的石家庄新兴药房连锁有限公司(以下简称新兴药房公司)37.35%股权，以及支付现金78,484.18万元购买其持有的新兴药房公司48.96%股权，合计购买其持有新兴药房公司86.31%股权。
2018年11月6日，新兴药房公司完成了股权变更登记手续，加上最初持有的股权比例
4.69%，变更后本公司最终直接持有新兴药房公司91.00%股权。
2018年11月7日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）针对本公司发行股份新增注册资本人民币14,111,348.00元进行了审验，并出具《验资报告》（天健验〔2018〕2-18号）。
本次非公开发行14,111,348股股份仅涉及以发行股份购买新兴药房公司股权，未安排配套融资，不涉及募集资金的实际流入，不存在资金到账时间及资金在专项账户中存放情况。
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(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金
1.前次募集资金的数额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准益丰大药房连锁股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕593号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用公开发行方式，向社会公众公开发行可转换公司债券数量15,810,090张，每张面值人民币100元，共计募集资金158,100.90万元，坐扣承销及保荐费用1,340.70万元后的募集资金为156,760.20万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2020年6月5日汇入公司开立的募集资金监管账户。另减除律师费、会计师费、资信评级费、信息披露及发行手续费等其他发行费用合计393.71万元，加上发行费用中可抵扣的增值税进项税98.17万元，公司本次募集资金净额为156,464.67万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕2-21号）。
2.前次募集资金在专项账户中的存放情况截至2022年9月30日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 初始存放金额 | 2022年9月30日余额 | 备注 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物医药支行 | 66180078801000000479 | 160,000,000.00 | 已销户 | |
| 上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物医药支行 | 66180078801900000482 | 已销户 | ||
| 中信银行股份有限公司长沙银杉路支行 | 8111601012700434072 | 130,000,000.00 | 690.26 | 活期存款 |
| 中信银行股份有限公司长沙银杉路支行 | 8111601011800435797 | 中转户 | ||
| 中国民生银行股份有限公司长沙分行营业部 | 632092121 | 80,000,000.00 | 已销户 | |
| 中国民生银行股份有限公司长沙分行 | 632111258 | 中转户 | ||
| 长沙银行股份有限公司先导区支行 | 800000163873000007 | 680,850,000.00 | 10,048,776.54 | 活期存款 |
| 长沙银行股份有限公司先导区支行 | 810000063541000004 | 中转户，用于新建连锁药店项目费用支付 |
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| 开户银行 | 银行账号 | 初始存放金额 | 2022年9月30日余额 | 备注 |
| 长沙银行股份有限公司先导区支行 | 810000067676000003 | 中转户，用于新建连锁药店项目费用支付 | ||
| 长沙银行股份有限公司先导区支行 | 810000063546000003 | 中转户，用于新建连锁药店项目费用支付 | ||
| 长沙银行股份有限公司先导区支行 | 810000063619000003 | 中转户，用于新建连锁药店项目费用支付 | ||
| 长沙银行股份有限公司先导区支行 | 810000063539000003 | 中转户，用于新建连锁药店项目费用支付 | ||
| 长沙银行股份有限公司先导区支行 | 810000063633000003 | 中转户，用于新建连锁药店项目费用支付 | ||
| 长沙银行股份有限公司先导区支行 | 810000090912000002 | 中转户，用于新建连锁药店项目费用支付 | ||
| 长沙银行股份有限公司先导区支行 | 810000090871000002 | 中转户，用于新建连锁药店项目费用支付 | ||
| 中国建设银行股份有限公司常德鼎城支行 | 43050168713700000518 | 100,159,000.00 | 11,609,331.85 | 活期存款 |
| 中国建设银行股份有限公司常德鼎城支行 | 43050168713700000569 | 中转户，用于老店升级改造项目费用支付 | ||
| 中国建设银行股份有限公司常德鼎城支行 | 43050168713700000570 | 中转户，用于老店升级改造项目费用支付 | ||
| 中国建设银行股份有限公司常德鼎城支行 | 43050168713700000571 | 中转户，用于老店升级改造项目费用支付 | ||
| 中国建设银行股份有限公司常德鼎城支行 | 43050168713700000572 | 中转户，用于老店升级改造项目费用支付 | ||
| 中国建设银行股份有限公司常德鼎城支行 | 43050168713700000573 | 中转户，用于老店升级改造项目费用支付 | ||
| 中国建设银行股份有限公司常德鼎城支行 | 43050168713700000574 | 中转户，用于老店升级改造项目费用支付 |
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| 开户银行 | 银行账号 | 初始存放金额 | 2022年9月30日余额 | 备注 |
| 中国建设银行股份有限公司常德鼎城支行 | 43050168713700000519 | 40,000,000.00 | 已销户 | |
| 招商银行股份有限公司长沙大河西先导区支行 | 731904643410886 | 376,593,043.68 | 已销户 | |
| 合计 | 1,567,602,043.68 | 21,658,798.65 |
二、前次募集资金使用情况
(一)2018年11月发行股份购买资产发行股份购买资产之募集资金使用情况对照表详见本报告附件1-1。
(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金本次公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表详见本报告附件1-2。
三、前次募集资金变更情况
(一)2018年11月发行股份购买资产截至2022年9月30日，本次发行股份购买资产未安排配套融资，不存在投资项目变更的情形。
(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金
1.新建连锁药店项目新建连锁药店项目原计划投入募集资金金额为68,085.00万元。为加快新建连锁药店项目的建设推进，促进公司在区域网络布局中取得先发优势，更好地提高募集资金使用效率，本公司于2022年7月18日召开第四届董事会第十二次会议，将该项目剩余投资额中的24,300.00万元由新建连锁药店实施方式变更为收购连锁药店方式，用于收购湖南九芝堂医药有限公司（以下简称九芝堂医药公司）51%的股权项目与唐山市德顺堂医药连锁有限公司（以下简称唐山德顺堂）重组后新公司唐山新兴德顺堂医药连锁有限公司（以下简称唐山新兴公司）70%的股权项目。九芝堂医药公司项目共计投资20,400.00万元，拟使用募集资金12,400万元用于支付项目尾款；唐山德顺堂项目共计投资11,900万元，拟全部使用募集资金支付。
2.老店升级改造项目老店升级改造项目原计划投入募集资金金额为10,015.90万元。为提高募集资金的使用
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效率，配合公司整体战略部署，推动主营业务发展，应对行业发展竞争的实际需要，本公司于2022年7月18日召开第四届董事会第十二次会议，变更“老店升级改造”项目剩余募集资金8,363.54万元（包括利息收入及手续费净额，最终金额以资金转出当日银行余额为准）用途，用于上海益丰医药产品智能分拣中心项目的建设。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
(一)2018年11月发行股份购买资产本次非公开发行股份购买资产未安排配套融资，实际投资总额与承诺投资总额不存在差异。
(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金截至2022年9月30日，募集资金项目新建连锁药店项目的实际投资总额为28,652.70万元，与募集后承诺投资金额37,825.00万元,差异9,172.30万元，主要系新建连锁药店项目尚未达到预计可使用状态，2022年10月公司已使用募集资金支付收购九芝堂医药公司51%的股权项目的尾款12,400.00万元。募集资金项目老店升级改造项目用于原项目部分、江苏益丰医药产品分拣加工一期项目、江西益丰医药产业园建设一期项目与补充流动资金的实际投资总额与募集后承诺投资金额的差异均系银行存款的利息收入；募集资金项目数字化智能管理平台建设项目实际投资总额与募集后承诺投资金额的差异系项目建设进度超过预期；募集资金项目上海益丰医药产品智能分拣中心项目实施过程中，由于建设地块地下结构复杂、基坑土质松软等原因，公司变更老店升级改造项目剩余募集资金8,398.37万元用途，用于上海益丰医药产品智能分拣中心项目建设，同时延长该项目建设周期至2023年6月，其实际投资总额与募集后承诺投资金额的差异系项目建设进度超过延长建设周期后的预期进度。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
(一)2018年11月发行股份购买资产本次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金本次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)2018年11月发行股份购买资产
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1.募集资金投资项目实现效益情况对照表2018年发行股份购买资产，标的资产实现效益情况详见本报告附件2-1，对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
2.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本次发行股份购买资产之投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
3.募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明本次发行股份购买资产不存在募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况。
(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金
1.募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2-2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
2.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明江苏益丰医药产品分拣加工一期项目、上海益丰医药产品智能分拣中心项目、江西益丰医药产业园建设一期项目主要面向公司内部提供药品仓储及物流配送服务，经济效益无法直接测算；老店升级改造项目主要建设内容是升级改造湖北、江苏、江西、上海、广东、湖南等省市合计500余家直营连锁门店，旨在改善老店形象、提高门店辨识度，提升消费者的购物体验和品牌好感，该项目产生的经济效益无法直接测算；数字化智能管理平台建设项目是公司数字化能力建设的核心工程，涉及IT架构、运营体系、财务管理、人力管理、资产管理、仓库配送管理等方面，建成后，将提升公司数字化运营能力，准确盘点并管理企业的核心信息资产，实现有效的内外部生态环境资源整合，提高公司适应时代发展的综合竞争力和品牌影响力，该项目产生的经济效益无法直接测算；补充流动资金项目可以更好地满足公司药品零售业务快速发展所衍生的资金需求，为公司未来经营发展提供资金支持，无法单独核算效益。
3.募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明本次公开发行可转换公司债券募集资金项目除无法单独核算效益的项目外，不存在累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
(一)新兴药房公司
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1.新兴药房公司86.31%股权权属变更情况公司通过发行股份及现金支付购买新兴药房公司，2018年11月6日，该等股权已过户至公司名下，新兴药房公司成为公司的子公司。
2.新兴药房公司账面价值变化情况
单位：万元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2018年11月6日（第二次股权交割日） | 2018年8月15日（第一次股权交割日） | 2018年3月31日（评估基准日） |
| 资产总额 | 89,842.09 | 80,879.67 | 78,982.46 | 88,972.90 |
| 负债总额 | 44,583.52 | 37,697.34 | 36,956.68 | 46,035.33 |
| 净资产 | 45,258.57 | 43,182.33 | 42,025.77 | 42,937.57 |
(续上表)
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 资产总额 | 175,771.85 | 151,603.75 | 128,934.89 | 108,593.35 |
| 负债总额 | 97,379.43 | 78,185.41 | 63,939.60 | 54,957.56 |
| 净资产 | 78,392.42 | 73,418.34 | 64,995.29 | 53,635.79 |
注：2022年9月30日财务数据未经审计；2018年数据未按照《企业会计准则第21号—租赁》(2018)的规定进行追溯调整
3.新兴药房公司生产经营情况
新兴药房公司主要从事药品的连锁销售，截至本报告出具日，经营情况正常。
4.新兴药房公司效益贡献情况
2018年度，新兴药房公司实现销售收入105,303.52万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润6,391.13万元；2019年度,新兴药房公司实现销售收入116,644.33万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润9,282.97万元；2020年度,新兴药房公司实现销售收入134,853.92万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润10,499.80万元；2021年度，新兴药房公司实现销售收入147,239.11万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润10,578.81万元；2022年1-9月，新兴药房公司实现销售收入124,356.27万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润8,318.52万元。
注：2022年1-9月财务数据未经审计。2018年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润依据2018年年度报告及审计报告披露的数据核算，2018年数据未按照《企业会计准则第21号—租赁》(2018)的规定进行追溯调整
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5.新兴药房公司盈利预测情况新兴药房公司在业绩承诺期内的净利润累计不低于24,900万元，具体如下：2018年度净利润不低于6,500万元，2019年度净利润不低于8,450万元，2020年净利润不低于9,950万元。净利润指标的公司合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润。
6.承诺事项的履行情况
| 承诺背景 | 承诺方 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 发行股份购买资产-股份锁定 | 石朴英、吴晓明、孙伟、索晓梅、道韩投资、尹国英、陈玉强、田红霞、胡海鹰、长堤投资、老药铺管理、梁林涛、新荣管理、李锡银、新弘管理、苏华、思行管理、中智大药房、刘毅（男）、刘劲松、卢华莉、王海红、杨玉洁、高俊莲、张海青、李媛、郭锋、刘毅（女）、白冰、谷随霞、姚鑫、包芳芳、崔树平、王静、杜月青、李东升、谢志刚 | 股份锁定与解锁承诺：石朴英、孙伟、索晓梅、尹国英、陈玉强、田红霞、胡海鹰、老药铺管理、梁林涛、新荣管理、新弘管理、苏华、张海青通过本次交易取得的本公司股份的锁定期为自上市之日起三十六个月。李锡银以其持有的新兴药房公司股权认购的本公司88,965股股份、李东升以其持有的新兴药房公司股权认购的本公司899股股份、谢志刚以其持有的新兴药房公司股权认购的本公司90股股份的锁定期为自上市之日起三十六个月。吴晓明、中智大药房、刘毅（男）、刘劲松、卢华莉、王海红、杨玉洁、高俊莲、李媛、郭锋、刘毅（女）、白冰、谷随霞、姚鑫、包芳芳、崔树平、王静、杜月青、思行管理及道韩投资通过本次交易取得的本公司股份的锁定期为自上市之日起十二个月。李锡银以其持有的新兴药房公司股权认购的本公司291,446股股份、李东升以其持有的新兴药房公司股权认购的本公司2,941股股份、谢志刚以其持有的新兴药房公司股权认购的本公司292股股份（包括在股份锁定期内因本公司分配股票股利、资本公积转增等衍生取得的股份）的锁定期为自上市之日起十二个月。 | 严格履行 |
| 发行股份购买资产-业绩承诺 | 石朴英、孙伟、索晓梅、尹国英、陈玉强、胡海鹰、梁林涛、苏华 | 新兴药房公司在业绩承诺期内的净利润累计不低于24,900万元，具体如下：2018年度净利润不低于6,500万元，2019年度净利润不低于8,450万元，2020年净利润不低于9,950万元。净利润指标的公司合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润。承诺期标的公司累计实现的实际净利润数未达到净利润承诺数90%的，则承诺选择以现金或是股份进行补偿。 | 严格履行 |
(二)九芝堂医药公司
1.九芝堂医药公司51%股权权属变更情况公司通过现金支付购买九芝堂医药公司51%股权，2022年5月26日，该等股权已过户至公司名下，九芝堂医药公司成为公司的子公司。
2.九芝堂医药公司账面价值变化情况
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单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2022年5月26日（股权交割日） | 2021年12月31日（评估基准日） |
| 资产总额 | 63,166.83 | 51,467.62 | 50,971.28 |
| 负债总额 | 48,996.06 | 38,039.84 | 36,928.62 |
| 净资产 | 14,170.77 | 13,427.78 | 14,042.66 |
注：2022年9月30日财务数据未经审计；股权交割日与2022年9月30日财务数据均未考虑评估资产增值
3.九芝堂医药公司生产经营情况
九芝堂医药公司主要从事药品的连锁销售，截至本报告出具日，经营情况正常。
4.九芝堂医药公司效益贡献情况
交割日至2022年9月30日，九芝堂医药公司实现销售收入31,513.01万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润540.98万元。
注：财务数据未经审计
5.承诺事项的履行情况
无业绩承诺情况。
(三)唐山新兴公司
1.唐山新兴公司70%股权权属变更情况
公司通过现金支付购买唐山德顺堂公司重组后新公司唐山新兴公司70%股权，2022年9月1日，该等股权已过户至公司名下，唐山新兴公司成为公司的子公司。
2.唐山新兴公司账面价值变化情况
单位：万元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2022年9月1日（股权交割日） |
| 资产总额 | 7,638.81 | 1,700.00 |
| 负债总额 | 5,831.79 | |
| 净资产 | 1,807.02 | 1,700.00 |
注：2022年9月30日财务数据未经审计，财务数据变化较大原因系股权交割日主体唐山新兴公司刚成立；截至2022年9月30日，唐山德顺堂全部业务和相关资产已注入唐山新兴公司
3.唐山新兴公司生产经营情况
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唐山新兴公司主要从事药品的连锁销售，截至本报告出具日，经营情况正常。
4.唐山新兴公司效益贡献情况2022年9月1日至2022年9月30日，唐山新兴公司实现销售收入1,484.29万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润107.02万元。
注：财务数据未经审计
5.承诺事项的履行情况无业绩承诺情况。
八、闲置募集资金的使用
(一)2018年11月发行股份购买资产本次发行股份购买资产未安排配套融资，不存在闲置募集资金的情形。
(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金
1.募集资金购买理财产品的情况2020年6月12日，经第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第二十二次会议审议通过《关于使用可转换公司债券募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过110,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买银行、证券公司或信托公司这些等金融机构保本型理财产品以及进行结构性存款，在额度范围内可滚动使用，理财期限不超过12个月。2020年度，公司使用闲置募集资金购买理财产品取得收益270.00万元。
2021年4月27日，经第四届董事会第二次会议与第四届监事会第二次会议与2021年5月20日召开的2020年年度股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司拟使用合计最高额不超过90,000.00万元的暂时闲置募集资金购买理财产品，使用期限为自股东大会审议通过之日起12个月。2021年度，公司使用闲置募集资金购买理财产品取得收益3,633.33万元。
2022年4月28日，经第四届董事会第十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司拟使用合计最高额不超过35,000.00万元的暂时闲置募集资金购买理财产品，使用期限为自董事会审议通过之日起12个月。2022年1-9月，公司使用闲置募集资金购买理财产品取得收益760.48万元。截至2022年9月30日，公司使用暂时闲置的募集资金购买理财产品余额为5,000.00万元。
2.闲置募集资金补充流动资金的情况
2020年6月24日，经第三届董事会第二十四次会议和第三届监事会第二十三次会议审
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议通过《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过20,000万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日不超过12个月。公司于2020年7月使用了10,000万元募集资金补充流动资金。截至2021年6月，公司已归还10,000.00万元至募集资金账户。
2021年6月28日，经第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议审议通过《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过40,000.00万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金。截至2021年12月31日，公司使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的余额为33,700.00万元。截至2022年6月，公司已归还33,700.00万元至募集资金账户。
2022年4月28日，经第四届董事会第十次会议审议通过《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过40,000.00万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金。2022年6月27日，经第四届董事会第十一次会议审议通过《关于使用可转换公司债券部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司增加使用不超过20,000.00万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金。截至2022年9月30日，公司使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的余额为44,000.00万元。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
(一)2018年11月发行股份购买资产
本次非公开发行14,111,348股股份仅涉及以发行股份购买新兴药房公司股权，未安排配套融资，不涉及募集资金的实际流入。
(二)2020年公开发行可转换公司债券募集资金
截至2022年9月30日，本公司募集资金累计使用110,479.60万元，剩余募集资金余额51,165.88万元(包括累计收到的银行存款及理财产品利息扣除银行手续费等的净额5,180.81万元)，其中：使用闲置募集资金44,000.00万元暂时补充流动资金、5,000.00万元购买理财产品，募集资金在银行账户余额为2,165.88万元。公司剩余募集资金将继续用于各投资项目的建设。
十、其他差异说明
除因执行《企业会计准则第21号—租赁》(2018)的规定对新兴药房公司2019年及2020年数据进行追溯调整外，本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他
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信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附件：1.前次募集资金使用情况对照表
2.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
益丰大药房连锁股份有限公司
二〇二二年十一月二十九日
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附件1-1
前次募集资金使用情况对照表（2018年11月发行股份购买资产）
截至2022年9月30日编制单位：益丰大药房连锁股份有限公司单位：人民币万元
| 募集资金总额：59,874.45 | 已累计使用募集资金总额：59,874.45 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额： | 各年度使用募集资金总额：59,874.45 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例： | 2018年：59,874.45 | |||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到预定可使用状态日期[注] | |||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 | |
| 1 | 购买新兴药房公司37.35%股权 | 购买新兴药房公司37.35%股权 | 59,874.45 | 59,874.45 | 59,874.45 | 59,874.45 | 59,874.45 | 59,874.45 | 2018-11-6 | |
| 合计 | 59,874.45 | 59,874.45 | 59,874.45 | 59,874.45 | 59,874.45 | 59,874.45 | ||||
[注]项目达到预计可使用状态日期以股权变更登记在本公司名下的日期填列
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附件1-2
前次募集资金使用情况对照表（2020年公开发行可转换公司债券募集资金）
截至2022年9月30日编制单位：益丰大药房连锁股份有限公司金额单位：人民币万元
| 募集资金总额：156,464.67 | 已累计使用募集资金总额：110,479.60 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额：32,663.54[注5]变更用途的募集资金总额比例：20.88% | 各年度使用募集资金总额：2020年：57,664.512021年：33,575.992022年1-9月：19,239.10 | |||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度） | |||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 | |
| 1 | 江苏益丰医药产品分拣加工一期项目 | 江苏益丰医药产品分拣加工一期项目 | 16,000.00 | 16,000.00 | 16,128.77 | 16,000.00 | 16,000.00 | 16,128.77 | 128.77[注1] | 2021-7-31 |
| 2 | 江西益丰医药产业园建设一期项目 | 江西益丰医药产业园建设一期项目 | 8,000.00 | 8,000.00 | 8,019.26 | 8,000.00 | 8,000.00 | 8,019.26 | 19.26[注1] | 2022-6-30 |
| 3 | 新建连锁药店项目 | 新建连锁药店项目 | 68,085.00 | 68,085.00 | 28,652.70 | 37,825.00 | 37,825.00 | 28,652.70 | -9,172.30 | 2024-1-31 |
| 4 | 老店升级改造项目 | 老店升级改造项目 | 10,015.90 | 1,652.36 | 1,824.07 | 10,015.90 | 1,652.36 | 1,824.07 | 171.71[注1] | 2022-6-30 |
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| 募集资金总额：156,464.67 | 已累计使用募集资金总额：110,479.60 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额：32,663.54[注5]变更用途的募集资金总额比例：20.88% | 各年度使用募集资金总额：2020年：57,664.512021年：33,575.992022年1-9月：19,239.10 | |||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度） | |||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 | |
| 5 | 上海益丰医药产品智能分拣中心项目 | 8,363.54[注3] | 1,195.08 | 2,090.89 | 1,195.08 | 2,719.03[注2] | 2023-6-30[注4] | |||
| 6 | 上海益丰医药产品智能分拣中心项目 | 13,000.00 | 13,000.00 | 13,271.98 | 13,000.00 | 9,657.14 | 13,271.98 | 2023-6-30[注4] | ||
| 7 | 数字化智能管理平台建设项目 | 数字化智能管理平台建设项目 | 4,000.00 | 4,000.00 | 4,002.54 | 3,000.00 | 3,000.00 | 4,002.54 | 1,002.54[注2] | 2023-3-31 |
| 8 | 补充流动资金 | 补充流动资金 | 39,000.00 | 37,363.77 | 37,385.20 | 37,363.77 | 37,363.77 | 37,385.20 | 21.43[注1] | |
| 合计 | 158,100.90 | 156,464.67 | 110,479.60 | 125,204.67 | 115,589.16 | 110,479.60 | -5,109.56 | |||
[注1]项目已累计投入募集资金总额大于募集资金总额的原因系银行存款的利息收入[注2]项目已累计投入募集资金总额大于募集资金总额的原因系项目建设进度超过预期[注3]此金额系公司关于对2020年可转债募集资金投资项目之“老店升级改造项目”变更公告中披露金额，包括利息收入及手续费净额，最终金额以资金转出当日银行余额为准[注4]公司关于对2020年可转债募集资金投资项目之“老店升级改造项目”变更公告中对上海益丰医药产品智能分拣中心项目建设周期已进行修改[注5]其中：8,363.54万元系投资项目变更，24,300万元系实施方式变更
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附件2-1
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2018年11月非公开发行股份购买资产）
截至2022年9月30日编制单位：益丰大药房连锁股份有限公司单位：人民币万元
| 实际投资项目 | 截止日投资项目累计产能利用率 | 承诺效益[注1] | 实际效益[注2] | 截止日累计实现效益 | 是否达到预计效益 | |||||||
| 序号 | 项目名称 | 2018年 | 2019年 | 2020年 | 2018年 | 2019年 | 2020年 | 2021年 | 2022年1-9月[注3] | |||
| 1 | 购买新兴药房公司37.35%股权 | 不适用 | 6,500.00 | 8,450.00 | 9,950.00 | 6,391.13 | 9,282.97 | 10,499.80 | 10,578.81 | 8,318.52 | 45,071.23 | 是 |
| 合计 | 6,500.00 | 8,450.00 | 9,950.00 | 6,391.13 | 9,282.97 | 10,499.80 | 10,578.81 | 8,318.52 | 45,071.23 | |||
[注1]公司仅在业绩承诺期内（2018年-2020年）做出盈利预测[注2]公司通过发行股份购买新兴药房公司37.35%股权，支付现金购买新兴药房公司48.96%的股权，合计购买新兴药房公司86.31%股权，上述实际效益数据指新兴药房公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润[注3]2022年1-9月财务数据未经审计；2018年数据未按照《企业会计准则第21号—租赁》(2018)的规定进行追溯调整
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附件2-2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（2020年公开发行可转换公司债券募集资金）
截至2022年9月30日编制单位：益丰大药房连锁股份有限公司金额单位：人民币万元
| 实际投资项目 | 截止日投资项目累计产能利用率 | 承诺效益 | 最近三年实际效益 | 截止日累计实现效益 | 是否达到预计效益 | |||
| 序号 | 项目名称 | 2020年 | 2021年 | 2022年1-9月[注3] | ||||
| 1 | 江苏益丰医药产品分拣加工一期项目 | 不适用 | [注1] | 不适用 | ||||
| 2 | 上海益丰医药产品智能分拣中心项目 | 不适用 | [注1] | 不适用 | ||||
| 3 | 江西益丰医药产业园建设一期项目 | 不适用 | [注1] | 不适用 | ||||
| 4 | 新建连锁药店项目 | 不适用 | -11,571.82 | -10,887.70 | -22,459.52 | 不适用[注2] | ||
| 5 | 老店升级改造项目 | 不适用 | [注1] | 不适用 | ||||
| 6 | 数字化智能管理平台建设项目 | 不适用 | [注1] | 不适用 | ||||
| 7 | 补充流动资金 | 不适用 | [注1] | 不适用 | ||||
[注1]该项目产生的经济效益无法直接测算[注2]本项目建设期为3年，2021年度实现销售收入34,316.70万元，实现税后利润-11,571.82万元；2022年1-9月实现销售收入116,982.73万元，实现税后利润-10,887.70万元。公司新开业的门店培育期为1-2年，2021年度、2022年1-9月属于建设培育期。在培育期销售收入处于爬坡期，各类费销比偏高；另一方面，由于筹办期间开办费直接计入当期损益，减少了新开门店开办期间的利润，因此，新开门店整体处于亏损状态
[注3]2022年1-9月数据未经审计
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