2017 年第三季度报告
公司代码：603926 公司简称：铁流股份
浙江铁流离合器股份有限公司
2017 年第三季度报告
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2017 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
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2017 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张智林、主管会计工作负责人陈惠芳及会计机构负责人（会计主管人员）杜江丽
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 1,375,925,274.31 760,279,669.78 80.98
归属于上市公司 1,148,609,092.74 498,917,473.06 130.22
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 28,195,680.03 14,200,674.92 98.55
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 620,485,462.23 500,488,184.70 23.98
归属于上市公司 89,084,399.22 81,151,355.74 9.78
股东的净利润
归属于上市公司 80,044,679.20 77,350,918.34 3.48
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 11.24 18.32 减少 7.08 个百分点
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收益率（%）
基本每股收益 0.86 0.90 -4.44
（元/股）
稀释每股收益 0.86 0.90 -4.44
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -783.63 -820,900.18
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司 2,180,882.91 5,135,156.88
正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效 5,659,028.78 5,956,606.88
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
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单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 119,075.58 380,089.62
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额 -1,191,341.43 -1,611,233.18
合计 6,766,862.21 9,039,720.02
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 15,662
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 持有有限售条 质押或冻结情况
比例(%) 股东性质
（全称） 量 件股份数量 股份状态 数量
杭州德萨实业 40,500,000 33.75 40,500,000 境内非国有法人
无
集团有限公司
张智林 7,570,029 6.31 7,570,029 无 境内自然人
张婷 6,701,086 5.58 6,701,086 无 境内自然人
顾俊捷 6,182,821 5.15 6,182,821 无 境内自然人
沈永生 3,607,503 3.01 3,607,503 无 境内自然人
张克明 2,742,051 2.29 2,742,051 无 境内自然人
沈金海 2,742,051 2.29 2,742,051 无 境内自然人
鲁传明 1,427,205 1.19 1,427,205 无 境内自然人
钱国群 1,259,616 1.05 1,259,616 无 境内自然人
王坤宝 1,052,341 0.88 1,052,341 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
罗邦毅 350,792 人民币普通股 350,792
陈琦 331,775 人民币普通股 331,775
全必树 267,918 人民币普通股 267,918
欧丽卿 165,300 人民币普通股 165,300
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杨文亮 160,000 人民币普通股 160,000
孙渝 158,309 人民币普通股 158,309
张邦建 126,700 人民币普通股 126,700
宁朝辉 120,900 人民币普通股 120,900
谢云龙 101,000 人民币普通股 101,000
北方国际信托股份有限公司－北方信托万维一 100,000 100,000
人民币普通股
号结构化证券投资集合资金信托计划
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是
否属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目： 单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额 增减额 增减变动
货币资金 184,067,512.49 138,013,550.64 46,053,961.85 33.37%
应收票据 13,326,881.05 25,302,925.40 -11,976,044.35 -47.33%
预付款项 19,252,658.32 10,956,420.69 8,296,237.63 75.72%
应收利息 5,311,165.76 0.00 5,311,165.76 不适用
其他流动资产 493,287,433.53 154,384.43 493,133,049.10 319,418.90%
其他非流动资产 6,870,514.90 1,339,612.41 5530902.49 412.87%
短期借款 5,006,912.00 15,260,896.00 -10,253,984.00 -67.19%
应付票据 0.00 16,067,188.12 -16,067,188.12 -100.00%
应付股利 0.00 282,617.40 -282,617.40 -100.00%
其他应付款 6,231,191.16 3,505,293.06 2,725,898.10 77.77%
一年内到期的非 498,666.45 1,387,510.53 -888,844.08 -64.06%
流动负债
预计负债 1,226,680.05 392,460.35 834,219.70 212.56%
股本 120,000,000.00 90,000,000.00 30,000,000.00 33.33%
资本公积 571,345,284.91 45,000,000.00 526,345,284.91 1,169.66%
其他综合收益 2,191,833.94 -2,070,101.61 4,261,935.55 205.88%
变动原因：
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1． 货币资金变动主要是因为通过首次公开发行募集资金。
2． 应收票据变动主要是因为背书支付供应商货款。
3． 预付款项变动主要是因为预付钢材款增加。
4． 应收利息变动主要是因为计提未到期理财产品利息。
5． 其他流动资产变动主要是因为购买银行理财产品。
6． 其他非流动资产变动主要是因为增加预付工程设备款。
7． 短期借款变动主要是因为报告期内相应短期借款提前偿还。
8． 应付票据变动主要是因为期末不存在开具的银行承兑汇票。
9． 应付股利变动主要是因为支付上期未付股利。
10. 其他应付款变动主要是因为保证金增加。
11. 一年内到期的非流动负债变动主要是因为偿还部分一年内到期的非流动负债。
12. 预计负债变动主要是因为主机配套因销售增加而计提三包费。
13. 股本变动主要是因为公司 2017 年 5 月 10 日首次公开发行股票 3000 万股。
14. 资本公积变动主要是因为 2017 年 5 月 10 日首次公开发行股票 3000 万股溢价所致。
15. 其他综合收益主要是因为受汇率变动影响外币报表折算差额变化所致。
利润表项目： 单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 增减额 增减变动
税金及附加 4,843,387.96 2,380,772.27 2,462,615.69 103.44%
管理费用 52,534,751.93 39,835,896.34 12,698,855.59 31.88%
财务费用 1,719,606.46 -1,220,498.67 2,940,105.13 240.89%
资产减值损失 4,466,306.53 7,535,953.63 -3,069,647.10 -40.73%
投资收益（损失以“-” 5,956,606.88 264,852.73 5,691,754.15 2,149.03%
号填列）
营业外支出 886,865.69 588,660.40 298,205.29 50.66%
其他综合收益的税后净 4,261,935.55 1,890,925.31 2,371,010.24 125.39%
额
变动原因：
1.税金及附加变动主要是因为财政部 2016 年 12 月下发的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22
号文）的规定，2016 年 5 月 1 日以后发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税
费转入“税金及附加”报表项目核算。
2.管理费用变动主要是因为业务量增加、新产品研发投入增加。
3.财务费用变动主要是因为受汇率变动影响汇兑损失增加。
4.资产减值损失变动主要是因为报告期内计提的资产减值损失较上年同期金额减少。
5.投资收益变动主要是因为购买理财产品。
6.营业外支出变动主要是因为固定资产处置损失增加。
7.其他综合收益的税后净额变动主要是因为受汇率影响。
现金流量表项目： 单位：元 币种：人民币
项目 年初至报告期末 上年年初至报告期末 增减额 增减变动
本期金额（1-9 月） 本期金额（1-9 月）
经营活动产生的 28,195,680.03 14,200,674.92 13,995,005.11 98.55%
现金流量净额
投资活动产生的 -522,358,478.65 -35,680,614.63 -486,677,864.02 -1,363.98%
现金流量净额
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筹资活动产生的 543,055,963.48 -9,397,595.97 552,453,559.45 5,878.67%
现金流量净额
汇率变动对现金 1,480,796.98 2,949,787.64 -1,468,990.66 -49.80%
及现金等价物的
影响
变动原因：
1.经营活动产生的现金流量净额变动主要是因为销售业务收到的现金增加。
2.投资活动产生的现金流量净额变动主要是因为购买理财产品。
3.筹资活动产生的现金流量净额变动主要是因为发行新股，母公司收到募集资金。
4.汇率变动对现金及现金等价物的影响变动主要是因为受汇率影响。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 浙江铁流离合器股份有限公司
法定代表人 张智林
日期 2017 年 10 月 31 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:浙江铁流离合器股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 184,067,512.49 138,013,550.64
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 13,326,881.05 25,302,925.40
应收账款 114,918,590.03 94,131,722.50
预付款项 19,252,658.32 10,956,420.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,311,165.76
应收股利
其他应收款 521,700.52 425,733.98
买入返售金融资产
存货 207,926,721.65 162,412,420.56
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 493,287,433.53 154,384.43
流动资产合计 1,038,612,663.35 431,397,158.20
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 30,017,122.70 29,513,646.69
固定资产 107,784,877.95 115,388,787.57
在建工程 141,577,696.11 130,881,211.02
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,277,405.46 45,143,021.57
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,784,993.84 6,616,232.32
其他非流动资产 6,870,514.90 1,339,612.41
非流动资产合计 337,312,610.96 328,882,511.58
资产总计 1,375,925,274.31 760,279,669.78
流动负债：
短期借款 5,006,912.00 15,260,896.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 16,067,188.12
应付账款 130,529,913.30 136,343,544.79
预收款项 10,195,901.85 13,258,291.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21,294,385.58 22,667,211.68
应交税费 20,942,497.40 21,049,162.22
应付利息 11,962.50
应付股利 282,617.40
其他应付款 6,231,191.16 3,505,293.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 498,666.45 1,387,510.53
其他流动负债
流动负债合计 194,699,467.74 229,833,677.37
非流动负债：
长期借款 13,185,350.31 12,314,843.82
应付债券
其中：优先股
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永续债
长期应付款 7,355,158.81 7,275,729.08
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 1,226,680.05 392,460.35
递延收益 5,795,924.01 6,560,872.74
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 27,563,113.18 26,543,905.99
负债合计 222,262,580.92 256,377,583.36
所有者权益
股本 120,000,000.00 90,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 571,345,284.91 45,000,000.00
减：库存股
其他综合收益 2,191,833.94 -2,070,101.61
专项储备
盈余公积 61,816,017.44 61,816,017.44
一般风险准备
未分配利润 393,255,956.45 304,171,557.23
归属于母公司所有者权益合计 1,148,609,092.74 498,917,473.06
少数股东权益 5,053,600.65 4,984,613.36
所有者权益合计 1,153,662,693.39 503,902,086.42
负债和所有者权益总计 1,375,925,274.31 760,279,669.78
法定代表人：张智林 主管会计工作负责人：陈惠芳 会计机构负责人：杜江丽
母公司资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:浙江铁流离合器股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 124,358,947.55 89,554,205.97
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 13,326,881.05 25,302,925.40
应收账款 136,612,415.43 108,199,440.80
预付款项 19,169,584.51 10,368,126.18
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2017 年第三季度报告
应收利息 5,311,165.76
应收股利
其他应收款 2,201,565.50 2,274,952.50
存货 193,963,765.65 150,457,848.86
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 493,287,433.53
流动资产合计 988,231,758.98 386,157,499.71
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,061,349.50 17,061,349.50
投资性房地产 5,248,729.55 5,512,002.14
固定资产 92,956,671.32 100,238,859.33
在建工程 141,577,696.11 130,881,211.02
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,195,150.43 45,024,415.69
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,770,397.39 5,683,110.79
其他非流动资产 6,870,514.90 1,339,612.41
非流动资产合计 313,680,509.20 305,740,560.88
资产总计 1,301,912,268.18 691,898,060.59
流动负债：
短期借款 10,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 16,067,188.12
应付账款 148,180,896.31 138,935,616.55
预收款项 9,683,877.90 12,611,277.33
应付职工薪酬 15,401,935.35 17,043,719.43
应交税费 9,445,582.47 12,350,130.96
应付利息 11,962.50
应付股利 282,617.40
其他应付款 6,146,126.98 3,482,040.72
划分为持有待售的负债
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 188,858,419.01 210,784,553.01
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 1,226,680.05 392,460.35
递延收益 5,795,924.01 6,560,872.74
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,022,604.06 6,953,333.09
负债合计 195,881,023.07 217,737,886.10
所有者权益：
股本 120,000,000.00 90,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 571,345,284.91 45,000,000.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 61,816,017.44 61,816,017.44
未分配利润 352,869,942.76 277,344,157.05
所有者权益合计 1,106,031,245.11 474,160,174.49
负债和所有者权益总计 | 铁流股份2017年第三季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-10-31 |
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| 附件：公告原文 |
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