上海金桥信息股份有限公司
财务报表附注2019年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
上海金桥信息股份有限公司（以下简称公司或本公司）系在上海金桥信息工程有限公司基础上整体变更设立，于2010年9月20日在上海市工商行政管理局登记注册，总部位于上海市。公司现持有统一社会信用代码为91310000132231361P的营业执照，注册资本23,332.53万元，股份总数23,332.53万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份215.90万股；无限售条件的流通股份23,116.63万股。公司股票已于2015年5月28日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属多媒体信息系统行业，主要经营范围包括：第一类增值电信业务；第二类增值电信业务；基础电信业务；各种信息系统、安全防范防火工程,建筑智能化建设工程设计与施工,建筑装饰装修建设工程设计与施工,计算机信息系统集成,机电安装建设工程施工,计算机软硬件产品研发、销售,从事计算机科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,电子产品、机电产品、仪器仪表、办公自动化设备、家用电器销售,从事货物与技术的进出口业务,合同能源管理,医疗器械销售,舞台灯光音响设计安装。
本财务报表业经公司2020年4月28日第四届董事会第四次会议批准对外报出。
本公司将上海金桥信息科技有限公司（以下简称金桥科技公司）、上海金桥信息香港有限公司（以下简称金桥香港公司）和快思聪电子科技(上海)有限公司（以下简称快思聪公司）纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——履约保证金组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收暂付款组合 | ||
| 其他应收款——备用金、押金组合 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据——银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收票据——商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 2.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 |
| 3-4年 | 40.00 |
| 4-5年 | 70.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十一) 划分为持有待售的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组
中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十二) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
| 类 别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10 | 4.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8 | 5 | 11.88 |
| 办公设备及家具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 33.33-19.00 |
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术及软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 软件 | 2-5 |
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：在达到完成该无形资产以使其能够使用或出售，并在技术上具有可行性时，开始进入开发阶段。
(十七) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十一) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司的主要业务为向客户提供各类多媒体信息系统行业应用解决方案及服务，包括多媒体会议系统、应急指挥中心系统、科技法庭系统及其他信息系统，主要是将AV（音视频）技术和IT技术有效结合，为顾客提供系统设计、软件开发、硬件平台和软件系统整合、运行维护保障，并不断提升服务价值，满足顾客需求。
(1) 信息系统解决方案业务收入
公司向客户提供的多媒体信息系统，实施过程主要包括方案设计、应用软件开发、软硬件平台整合、工程实施和维修质保等环节。公司信息系统解决方案业务收入按照销售商品原则确认收入，即收入在取得客户确认的货物交接单（不需安装调试的）或验收报告（需要安装调试的）时确认。
(2) 运行维护服务收入
运行维护服务指公司针对各类客户的专业服务需求，围绕多媒体信息系统应用的生命周期，为客户提供的涵盖应用软件及整体信息系统运维管理、应用推广、规划等服务。
对于单次提供的运行维护服务，在服务已经提供并收到价款或取得收款的依据后确认收入，对于在一定期间内持续提供的运行维护服务，在服务期内分期确认收入。
(二十二) 政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十四) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十五) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十六) 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(二十七) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 |
| 应收票据及应收账款 | 288,591,251.44 | 应收票据 | 6,122,705.00 |
| 应收账款 | 282,468,546.44 | ||
| 应付票据及应付账款 | 278,060,134.10 | 应付票据 | 6,990,868.00 |
| 应付账款 | 271,069,266.10 |
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 应收票据 | 6,122,705.00 | -3,882,705.00 | 2,240,000.00 |
| 应收账款 | 282,468,546.44 | -1,930,212.34 | 280,538,334.10 |
| 应收款项融资 | 3,882,705.00 | 3,882,705.00 | |
| 其他应收款 | 34,674,338.29 | -151,583.28 | 34,522,755.01 |
| 可供出售金融资产 | 101,080,000.00 | -101,080,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 101,080,000.00 | 101,080,000.00 | |
| 递延所得税资产 | 25,803,364.66 | 323,624.29 | 26,126,988.95 |
| 短期借款 | 76,300,000.00 | 101,829.86 | 76,401,829.86 |
| 其他应付款 | 48,609,289.17 | -101,829.86 | 48,507,459.31 |
| 未分配利润 | 219,483,938.97 | -1,590,870.41 | 217,893,068.56 |
| 盈余公积 | 30,816,075.87 | -167,300.92 | 30,648,774.95 |
| 项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 298,539,758.63 | 以摊余成本计量的金融资产 | 298,539,758.63 |
| 应收票据/应收款项融资 | 贷款和应贷款项 | 6,122,705.00 | 以摊余成本计量的金融资产 | 2,240,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 3,882,705.00 | |||
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 282,468,546.44 | 以摊余成本计量的金融资产 | 280,538,334.10 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 34,674,338.29 | 以摊余成本计量的金融资产 | 34,522,755.01 |
| 权益工具投资 | 可供出售金融资产 | 101,080,000.00 | 以公允价值计量且其变动计入当期损溢的金融资产 | 101,080,000.00 |
| 短期借款 | 其他金融负债 | 76,300,000.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 76,401,829.86 |
| 应付票据 | 其他金融负债 | 6,990,868.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 6,990,868.00 |
| 应付账款 | 其他金融负债 | 271,069,266.10 | 以摊余成本计量的金融负债 | 271,069,266.10 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 48,609,289.17 | 以摊余成本计量的金融负债 | 48,507,459.31 |
| 项 目 | 按原金融工具准则 列示的账面价值 (2018年12月31日) | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则 列示的账面价值 (2019年1月1日) |
| A. 金融资产 | ||||
| a. 摊余成本 | ||||
| 货币资金 | 298,539,758.63 | 298,539,758.63 | ||
| 应收票据 | 6,122,705.00 | -3,882,705.00 | 2,240,000.00 | |
| 应收账款 | 282,468,546.44 | -1,930,212.34 | 280,538,334.10 | |
| 其他应收款 | 34,674,338.29 | -151,583.28 | 34,522,755.01 | |
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 621,805,348.36 | -3,882,705.00 | -2,081,795.62 | 615,840,847.74 |
| b. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收款项融资 | 3,882,705.00 | 3,882,705.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 3,882,705.00 | 3,882,705.00 | ||
| c. 以公允价值计量且其变动计入当期损溢 | ||||
| 可供出售金融资产-可供出售权益工具 | 101,080,000.00 | -101,080,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | 101,080,000.00 | 101,080,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损溢的总金融资产 | 101,080,000.00 | 101,080,000.00 | ||
| B. 金融负债 | ||||
| a. 摊余成本 | ||||
| 应付票据 | 6,990,868.00 | 6,990,868.00 | ||
| 短期借款 | 76,300,000.00 | 101,829.86 | 76,401,829.86 | |
| 应付账款 | 271,069,266.10 | 271,069,266.10 | ||
| 其他应付款 | 48,293,869.31 | -101,829.86 | 48,192,039.45 | |
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 402,654,003.41 | 402,654,003.41 | ||
| 项 目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） |
| 应收账款 | 55,499,360.07 | 1,930,212.34 | 57,429,572.41 |
| 其他应收款 | 4,213,737.32 | 151,583.28 | 4,365,320.60 | |
| 合 计 | 59,713,097.39 | 2,081,795.62 | 61,794,893.01 |
| 税 种 | 计税依据 | 税 率 |
| 增值税[注1] | 销售货物或提供应税劳务 | 16%，13% |
| 提供建筑、安装及其他工程作业 | 10%、9%、3% | |
| 提供维护类服务 | 6% | |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 1%、7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税[注2] | 应纳税所得额 | 15%、25%、16.5% |
司2019年度企业所得税减按15%的税率计提。
五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新金融工具准则调整后的2019年1月1日的数据。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 72,264.90 | 114,189.87 |
| 银行存款 | 262,797,576.04 | 285,289,302.89 |
| 其他货币资金 | 16,760,441.07 | 13,136,265.87 |
| 合 计 | 279,630,282.01 | 298,539,758.63 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 5,317,918.72 | 5,652,340.93 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保函保证金 | 10,995,273.80 | 10,024,627.79 |
| 银行承兑汇票保证金 | 5,265,167.27 | 2,097,260.40 |
| 施工保证金 | 500,000.00 | 1,014,377.68 |
| 小 计 | 16,760,441.07 | 13,136,265.87 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,824,763.50 | 100.00 | 1,824,763.50 | ||
| 其中：商业承兑汇票 | 1,824,763.50 | 100.00 | 1,824,763.50 | ||
| 合 计 | 1,824,763.50 | 100.00 | 1,824,763.50 | ||
(续上表)
| 种 类 | 期初数[注] | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 2,240,000.00 | 100.00 | 2,240,000.00 | ||
| 其中：商业承兑汇票 | 2,240,000.00 | 100.00 | 2,240,000.00 | ||
| 合 计 | 2,240,000.00 | 100.00 | 2,240,000.00 | ||
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 商业承兑汇票组合 | 1,824,763.50 | ||
| 小 计 | 1,824,763.50 | ||
| 项 目 | 期末终止确认金额 |
| 商业承兑汇票 | 1,077,096.00 |
| 小 计 | 1,077,096.00 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 436,071,112.37 | 100.00 | 68,243,786.63 | 15.65 | 367,827,325.74 |
| 合 计 | 436,071,112.37 | 100.00 | 68,243,786.63 | 15.65 | 367,827,325.74 |
(续上表)
| 种 类 | 期初数[注] | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 337,967,906.51 | 100.00 | 57,429,572.41 | 16.99 | 280,538,334.10 |
| 合 计 | 337,967,906.51 | 100.00 | 57,429,572.41 | 16.99 | 280,538,334.10 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 259,036,877.46 | 5,180,737.55 | 2.00 |
| 1-2年 | 69,078,198.27 | 6,907,819.83 | 10.00 |
| 2-3年 | 39,526,928.76 | 7,905,385.75 | 20.00 |
| 3-4年 | 22,875,550.59 | 9,150,220.24 | 40.00 |
| 4-5年 | 21,513,113.45 | 15,059,179.42 | 70.00 |
| 5年以上 | 24,040,443.84 | 24,040,443.84 | 100.00 |
| 小 计 | 436,071,112.37 | 68,243,786.63 | 15.65 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 57,429,572.41 | 10,814,214.22 | 68,243,786.63 | |||||
| 小 计 | 57,429,572.41 | 10,814,214.22 | 68,243,786.63 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户1 | 43,896,711.80 | 10.07 | 877,934.24 |
| 客户2 | 20,110,003.43 | 4.61 | 402,200.07 |
| 客户3 | 16,112,534.60 | 3.69 | 2,470,004.66 |
| 客户4 | 13,966,844.23 | 3.20 | 279,336.88 |
| 客户5 | 10,717,518.76 | 2.46 | 214,350.38 |
| 小 计 | 104,803,612.82 | 24.03 | 4,243,826.23 |
| 项 目 | 期末数 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 9,492,437.65 | 9,492,437.65 | ||||
| 合 计 | 9,492,437.65 | 9,492,437.65 | ||||
| 项 目 | 期初数[注] | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 应收票据 | 3,882,705.00 | 3,882,705.00 | ||||
| 合 计 | 3,882,705.00 | 3,882,705.00 | ||||
| 项 目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 9,492,437.65 | ||
| 小 计 | 9,492,437.65 | ||
| 项 目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 12,784,810.04 |
| 小 计 | 12,784,810.04 |
5. 预付款项
(1) 账龄分析
| 账 龄 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 16,337,216.55 | 84.91 | 16,337,216.55 | |
| 1-2 年 | 2,636,635.77 | 13.70 | 2,636,635.77 | |
| 2-3 年 | 74,498.85 | 0.39 | 74,498.85 | |
| 3 年以上 | 193,151.98 | 1.00 | 80,998.00 | 112,153.98 |
| 合 计 | 19,241,503.15 | 100.00 | 80,998.00 | 19,160,505.15 |
| 账 龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 1 年以内 | 11,460,625.19 | 90.65 | 11,460,625.19 | |
| 1-2 年 | 80,388.10 | 0.64 | 80,388.10 | |
| 2-3 年 | 71,798.60 | 0.57 | 71,798.60 | |
| 3 年以上 | 1,029,474.36 | 8.14 | 80,998.00 | 948,476.36 |
| 合 计 | 12,642,286.25 | 100.00 | 80,998.00 | 12,561,288.25 |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 浙江大学信息技术中心 | 2,358,490.57 | 12.26 |
| 上海龙田数码科技有限公司 | 1,597,509.34 | 8.30 |
| 上海闪顺商务咨询服务中心 | 875,000.00 | 4.55 |
| 北京和兴宏图科技有限公司 | 739,668.00 | 3.84 |
| 上海良昊电子信息技术有限公司 | 592,500.00 | 3.08 |
| 小 计 | 6,163,167.91 | 32.03 |
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 28,640,507.97 | 100.00 | 5,106,400.88 | 17.83 | 23,534,107.09 |
| 其中：其他应收款 | 28,640,507.97 | 100.00 | 5,106,400.88 | 17.83 | 23,534,107.09 |
| 合 计 | 28,640,507.97 | 100.00 | 5,106,400.88 | 17.83 | 23,534,107.09 |
| 种 类 | 期初数[注] | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 38,888,075.61 | 100.00 | 4,365,320.60 | 11.23 | 34,522,755.01 |
| 其中：其他应收款 | 38,888,075.61 | 100.00 | 4,365,320.60 | 11.23 | 34,522,755.01 |
| 合 计 | 38,888,075.61 | 100.00 | 4,365,320.60 | 11.23 | 34,522,755.01 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 履约保证金组合 | 10,296,755.06 | 2,405,080.10 | 23.36 |
| 应收暂付款组合 | 14,555,251.03 | 2,511,895.69 | 17.26 |
| 备用金、押金组合 | 3,788,501.88 | 189,425.09 | 5.00 |
| 小 计 | 28,640,507.97 | 5,106,400.88 | 17.83 |
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 16,553,249.43 |
| 1-2年 | 4,461,939.70 |
| 2-3年 | 1,975,203.85 |
| 3-4年 | 3,684,327.14 |
| 4-5年 | 1,409,100.00 |
| 5年以上 | 556,687.85 |
| 小 计 | 28,640,507.97 |
(3) 坏账准备变动情况
1) 明细情况
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值) | 整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 382,467.66 | 1,872,669.70 | 2,110,183.24 | 4,365,320.60 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -64,651.26 | 64,651.26 | ||
| --转入第三阶段 | -871,848.68 | 871,848.68 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 47,002.12 | 18,440.72 | 1,416,590.96 | 1,482,033.80 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | 740,953.52 | 740,953.52 | ||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 364,818.52 | 1,083,913.00 | 3,657,669.36 | 5,106,400.88 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| CRESTRON Singapore Pte. Ltd. | 应收暂付款 | 5,960,614.99 | [注1] | 20.81 | 483,858.95 |
| 上海市司法局 | 履约保证金 | 1,458,532.00 | [注2] | 5.09 | 921,113.20 |
| 安徽和信科技发展有限责任公司 | 履约保证金 | 970,469.60 | 1年以内 | 3.39 | 19,409.39 |
| 阿里云计算有限公司 | 应收暂付款 | 886,683.16 | 1年以内 | 3.10 | 8,866.83 |
| 上海星联实业有限公司 | 应收暂付款 | 830,193.96 | 1年以内 | 2.90 | 8,301.94 |
| 小 计 | 10,106,493.71 | 35.29 | 1,441,550.31 |
[注2]：上海市司法局账龄1-2年金额为166,432.00元，3年以上金额为1,292,100.00元。
7. 存货
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在产品 | 225,838,040.55 | 225,838,040.55 | 201,606,521.09 | 201,606,521.09 | ||
| 原材料 | 170,939,986.81 | 14,575,209.39 | 156,364,777.42 | 97,799,329.25 | 12,288,979.04 | 85,510,350.21 |
| 周转材料 | 129,982.45 | 129,982.45 | 68,655.01 | 68,655.01 | ||
| 合 计 | 396,908,009.81 | 14,575,209.39 | 382,332,800.42 | 299,474,505.35 | 12,288,979.04 | 287,185,526.31 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||
| 计提 | 其他 | 转销 | 核销 | 其他 | |||
| 原材料 | 12,288,979.04 | 2,658,792.69 | 372,562.34 | 14,575,209.39 | |||
| 在产品 | 1,325,588.12 | 1,325,588.12 | |||||
| 小 计 | 12,288,979.04 | 3,984,380.81 | 372,562.34 | 1,325,588.12 | 14,575,209.39 | ||
| 项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回 存货跌价准备的原因 | 本期转销或核销 存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | — | 本期将以前年度计提存货跌价准备的存货耗用或售出 |
| 在产品 | — | 本期将已停滞，经评估未来不再产生经济利益流入的项目所发生的成本核销 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 232,874.30 | |
| 预缴增值税 | 7,287,462.56 | 2,092,032.86 |
| 预缴城市维护建设税 | 44,798.05 | 81,575.31 |
| 预缴教育费附加 | 19,199.15 | 124,495.57 |
| 预缴地方教育附加 | 11,915.23 | 54,919.21 |
| 合 计 | 7,363,374.99 | 2,585,897.25 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 12,684,903.88 | 12,684,903.88 | 12,319,502.48 | 12,319,502.48 | ||
| 合 计 | 12,684,903.88 | 12,684,903.88 | 12,319,502.48 | 12,319,502.48 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 上海同道信息技术有限公司 | 12,319,502.48 | 365,401.40 | |||
| 合 计 | 12,319,502.48 | 365,401.40 | |||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权益 变动 | 宣告发放现 股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 上海同道信息技术有限公司 | 12,684,903.88 | |||||
| 合 计 | 12,684,903.88 | |||||
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 103,736,739.00 | 101,080,000.00 |
| 其中：权益工具投资 | 103,736,739.00 | 101,080,000.00 |
| 合 计 | 103,736,739.00 | 101,080,000.00 |
(2) 权益工具投资明细
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 航美传媒集团有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 上海博鱼企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 3,736,739.00 | |
| 小鱼优道（北京）信息技术有限公司 | 1,080,000.00 | |
| 小 计 | 103,736,739.00 | 101,080,000.00 |
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 办公设备及家具 | 其他设备 | 合 计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 81,210,426.38 | 2,099,019.67 | 14,377,023.76 | 708,383.88 | 98,394,853.69 |
| 本期增加金额 | 3,562,316.21 | 950,313.78 | 4,512,629.99 | ||
| 1) 购置 | 3,562,316.21 | 950,313.78 | 4,512,629.99 | ||
| 本期减少金额 | 836,578.53 | 836,578.53 | |||
| 1) 处置或报废 | 836,578.53 | 836,578.53 | |||
| 期末数 | 81,210,426.38 | 2,099,019.67 | 17,102,761.44 | 1,658,697.66 | 102,070,905.15 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 31,832,840.18 | 910,991.71 | 5,381,840.06 | 14,568.06 | 38,140,240.01 |
| 本期增加金额 | 3,489,958.38 | 250,858.83 | 2,895,701.12 | 568,655.18 | 7,205,173.51 |
| 1) 计提 | 3,489,958.38 | 250,858.83 | 2,895,701.12 | 568,655.18 | 7,205,173.51 |
| 本期减少金额 | 799,704.93 | 799,704.93 | |||
| 1) 处置或报废 | 799,704.93 | 799,704.93 | |||
| 期末数 | 35,322,798.56 | 1,161,850.54 | 7,477,836.25 | 583,223.24 | 44,545,708.59 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 45,887,627.82 | 937,169.13 | 9,624,925.19 | 1,075,474.42 | 57,525,196.56 |
| 期初账面价值 | 49,377,586.20 | 1,188,027.96 | 8,995,183.70 | 693,815.82 | 60,254,613.68 |
12. 无形资产
| 项 目 | 软件 | 合 计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 32,561,747.95 | 32,561,747.95 |
| 本期增加金额 | 3,220,282.00 | 3,220,282.00 |
| 1) 购置 | 310,342.13 | 310,342.13 |
| 2) 内部研发 | 2,909,939.87 | 2,909,939.87 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 35,782,029.95 | 35,782,029.95 |
| 累计摊销 | ||
| 期初数 | 8,030,017.77 | 8,030,017.77 |
| 本期增加金额 | 8,615,854.87 | 8,615,854.87 |
| 1) 计提 | 8,615,854.87 | 8,615,854.87 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 16,645,872.64 | 16,645,872.64 |
| 账面价值 | ||
| 期末账面价值 | 19,136,157.31 | 19,136,157.31 |
| 期初账面价值 | 24,531,730.18 | 24,531,730.18 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 司法智慧公证系统 | 2,909,939.87 | 2,909,939.87 | ||||
| 人民法院执行指挥互联网应急调度服务平台 | 1,487,773.59 | 2,225,488.16 | 3,713,261.75 | |||
| 合 计 | 4,397,713.46 | 2,225,488.16 | 2,909,939.87 | 3,713,261.75 | ||
1) “司法智慧公证系统”项目于2018年1月进入研究的开发阶段。公司已于2019年1月完成该产品的研发，获得了实用新型专利并投入使用。
2) “人民法院执行指挥互联网应急调度服务平台”项目于2018年8月进入研究的开发阶段，并计划于2020年12月完成该产品的研发。截至2019年12月末，该项目已完成总开发量的77.36%。其中，视频中叠加视网膜信息的方法及装置技术正在申请发明专利。
14. 长期待摊费用
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 装修费 | 3,673,074.29 | 380,733.96 | 980,246.23 | 3,073,562.02 | |
| 合 计 | 3,673,074.29 | 380,733.96 | 980,246.23 | 3,073,562.02 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 应付工资 | 30,781,591.31 | 4,907,535.56 | 28,539,464.92 | 4,423,496.35 |
| 坏账准备 | 73,330,554.20 | 11,079,557.76 | 61,875,891.01 | 9,326,482.15 |
| 未实现收入预计收益 | 69,212,005.07 | 10,450,702.40 | 54,288,431.22 | 8,143,264.68 |
| 存货跌价准备 | 14,575,209.39 | 2,258,106.42 | 12,288,979.04 | 1,915,171.87 |
| 无形资产摊销 | 9,946,992.38 | 1,492,048.86 | 4,916,759.35 | 737,513.90 |
| 股份支付 | 8,057,000.00 | 1,208,550.00 | 10,540,400.00 | 1,581,060.00 |
| 合 计 | 205,903,352.35 | 31,396,501.00 | 172,449,925.54 | 26,126,988.95 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣亏损 | 1,078,149.17 | 542,670.75 |
| 坏账准备 | 100,631.30 | |
| 小 计 | 1,178,780.47 | 542,670.75 |
| 年 份 | 期末数 | 期初数 |
| 2024年 | 63,398.92 | |
| 小 计 | 63,398.92 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 信用借款 | 105,316,658.44 | 76,401,829.86 |
| 合 计 | 105,316,658.44 | 76,401,829.86 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 17,550,557.53 | 6,990,868.00 |
| 合 计 | 17,550,557.53 | 6,990,868.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 286,680,129.89 | 271,069,266.10 |
| 合 计 | 286,680,129.89 | 271,069,266.10 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 货款 | 168,610,084.74 | 129,113,574.54 |
| 合 计 | 168,610,084.74 | 129,113,574.54 |
20. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 29,286,311.24 | 136,578,592.71 | 130,930,744.32 | 34,934,159.63 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 1,105,472.06 | 15,317,269.35 | 15,269,692.86 | 1,153,048.55 |
| 辞退福利 | 143,902.73 | 143,902.73 | ||
| 合 计 | 30,391,783.30 | 152,039,764.79 | 146,344,339.91 | 36,087,208.18 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 28,683,564.92 | 115,727,962.85 | 110,196,311.58 | 34,215,216.19 |
| 职工福利费 | 120.00 | 3,747,903.45 | 3,747,903.45 | 120.00 |
| 社会保险费 | 549,242.32 | 9,920,846.71 | 9,764,315.59 | 705,773.44 |
| 其中：医疗保险费 | 525,988.13 | 8,288,652.56 | 8,151,792.37 | 662,848.32 |
| 工伤保险费 | 10,141.35 | 206,000.63 | 200,131.73 | 16,010.25 |
| 生育保险费 | 13,112.84 | 794,821.72 | 781,019.69 | 26,914.87 |
| 残疾人保障金 | 631,371.80 | 631,371.80 | ||
| 住房公积金 | 53,384.00 | 6,371,554.42 | 6,411,888.42 | 13,050.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 810,325.28 | 810,325.28 | ||
| 小 计 | 29,286,311.24 | 136,578,592.71 | 130,930,744.32 | 34,934,159.63 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 1,091,278.30 | 14,830,516.76 | 14,790,567.20 | 1,131,227.86 |
| 失业保险费 | 14,193.76 | 486,752.59 | 479,125.66 | 21,820.69 |
| 小 计 | 1,105,472.06 | 15,317,269.35 | 15,269,692.86 | 1,153,048.55 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 25,183,617.33 | 6,244,808.99 |
| 企业所得税 | 7,063,893.82 | 9,745,305.59 |
| 代扣代缴个人所得税 | 179,398.03 | 184,718.31 |
| 城市维护建设税 | 49,314.92 | 7,870.94 |
| 教育费附加 | 77,690.17 | 3,373.26 |
| 地方教育附加 | 51,793.47 | 2,248.84 |
| 印花税 | 63,340.80 | 63,305.90 |
| 合 计 | 32,669,048.54 | 16,251,631.83 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数[注] |
| 应付股利 | 423,030.00 | 213,590.00 |
| 其他应付款 | 33,522,922.25 | 48,293,869.31 |
| 合 计 | 33,945,952.25 | 48,507,459.31 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 限制性股权激励股票现金股利 | 423,030.00 | 213,590.00 |
| 小 计 | 423,030.00 | 213,590.00 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 限制性股票回购义务 | 17,320,407.00 | 32,115,830.00 |
| 应付报销款 | 5,288,731.14 | 3,140,416.39 |
| 中介及其他服务费 | 1,708,983.68 | 3,165,056.77 |
| 押金保证金 | 7,387,016.56 | 9,027,987.36 |
| 其他 | 1,817,783.87 | 844,578.79 |
| 小 计 | 33,522,922.25 | 48,293,869.31 |
23. 递延收益
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 政府补助 | 4,533,950.00 | 1,722,430.00 | 4,455,400.00 | 1,800,980.00 |
| 合 计 | 4,533,950.00 | 1,722,430.00 | 4,455,400.00 | 1,800,980.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期新增 补助金额 | 本期计入 当期损益[注] | 期末数 | 与资产相关/ 与收益相关 |
| 航运大数据司法服务平台补助 | 192,000.00 | 192,000.00 | 与收益相关 | ||
| “两高一部”科研资金 | 4,341,950.00 | 1,722,430.00 | 4,263,400.00 | 1,800,980.00 | 与收益相关 |
| 小 计 | 4,533,950.00 | 1,722,430.00 | 4,455,400.00 | 1,800,980.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 179,515,000.00 | 53,844,300.00 | -34,000.00 | 53,810,300.00 | 233,325,300.00 | ||
25. 资本公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 股本溢价 | 162,277,263.86 | 54,247,240.00 | 108,030,023.86 | |
| 其他资本公积 | 12,808,682.00 | 6,522,500.00 | 19,331,182.00 | |
| 合 计 | 175,085,945.86 | 6,522,500.00 | 54,247,240.00 | 127,361,205.86 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 限制性股票回购义务 | 32,115,830.00 | 14,795,423.00 | 17,320,407.00 | |
| 合 计 | 32,115,830.00 | 14,795,423.00 | 17,320,407.00 |
| 项 目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属 于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 152,565.28 | 118,165.58 | 118,165.58 | 270,730.86 | ||||
| 其中：外币财务报表折算差额 | 152,565.28 | 118,165.58 | 118,165.58 | 270,730.86 | ||||
| 其他综合收益合计 | 152,565.28 | 118,165.58 | 118,165.58 | 270,730.86 | ||||
28. 盈余公积
(1) 明细情况
| 项 目 | 期初数[注] | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 30,648,774.95 | 7,103,570.72 | 37,752,345.67 | |
| 合 计 | 30,648,774.95 | 7,103,570.72 | 37,752,345.67 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | 219,483,938.97 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -1,590,870.41 | |
| 调整后期初未分配利润 | 217,893,068.56 | 183,927,997.74 |
| 加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 63,742,775.27 | 51,228,360.74 |
| 减:提取法定盈余公积 | 7,103,570.72 | 4,907,219.51 |
| 应付普通股股利 | 16,150,150.00 | 10,765,200.00 |
| 期末未分配利润 | 258,382,123.11 | 219,483,938.97 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 944,647,882.71 | 637,947,611.76 | 832,757,956.86 | 574,645,777.80 |
| 其他业务收入 | 187,735.85 | |||
| 合 计 | 944,647,882.71 | 637,947,611.76 | 832,945,692.71 | 574,645,777.80 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 435,890.24 | 312,819.20 |
| 教育费附加 | 555,601.44 | 375,583.55 |
| 地方教育附加 | 331,002.73 | 166,711.32 |
| 印花税 | 516,688.03 | 583,241.06 |
| 房产税 | 569,212.98 | 650,529.10 |
| 土地使用税 | 10,820.40 | 21,640.80 |
| 车船税 | 1,200.00 | 9,000.00 |
| 河道工程修建维护管理费 | 67.50 | |
| 其他 | 24,038.60 | |
| 合 计 | 2,444,521.92 | 2,119,525.03 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 64,417,771.84 | 56,685,610.21 |
| 业务招待费 | 13,447,745.01 | 12,366,813.13 |
| 差旅费 | 12,243,285.70 | 11,896,252.67 |
| 租赁费 | 4,055,388.79 | 3,252,884.62 |
| 折旧费 | 3,656,364.17 | 3,228,650.84 |
| 办公费用 | 3,378,868.29 | 3,940,403.87 |
| 仓储运输费 | 2,792,996.19 | 3,607,901.60 |
| 业务宣传费 | 2,134,762.34 | 2,142,606.48 |
| 其他 | 4,576,269.51 | 2,778,447.31 |
| 合 计 | 110,703,451.84 | 99,899,570.73 |
4. 管理费用
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 33,379,854.17 | 27,204,720.20 |
| 股份支付 | 6,522,500.00 | 9,598,400.00 |
| 中介服务费 | 4,984,607.85 | 4,010,984.35 |
| 办公费用 | 2,425,211.81 | 2,741,011.26 |
| 业务宣传、会务费 | 1,292,138.09 | 210,695.34 |
| 折旧费 | 978,224.43 | 957,710.67 |
| 差旅费 | 789,178.29 | 609,600.80 |
| 业务招待费 | 257,699.74 | 467,213.92 |
| 其他 | 3,749,195.24 | 2,739,711.75 |
| 合 计 | 54,378,609.62 | 48,540,048.29 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 人员费用 | 41,898,891.67 | 22,826,533.63 |
| 委托技术开发费 | 7,270,385.48 | 1,800,000.00 |
| 折旧费 | 1,869,002.03 | 1,593,305.47 |
| 材料样机等投入 | 1,189,654.15 | 1,007,885.79 |
| 其他 | 3,371,900.85 | 1,719,558.65 |
| 合 计 | 55,599,834.18 | 28,947,283.54 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 3,995,672.45 | 3,196,860.72 |
| 减：利息收入 | 469,641.82 | 460,158.92 |
| 汇兑损失 | 210,100.48 | 1,443,993.69 |
| 金融机构手续费 | 378,061.28 | 298,631.86 |
| 合 计 | 4,114,192.39 | 4,479,327.35 |
7. 其他收益
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 7,685,311.01 | 4,284,491.01 | 7,685,311.01 |
| 合 计 | 7,685,311.01 | 4,284,491.01 | 7,685,311.01 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 365,401.40 | 2,622,815.45 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 270,000.00 | |
| 其中：处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 270,000.00 | |
| 合 计 | 635,401.40 | 2,622,815.45 |
| 项 目 | 本期数 |
| 坏账损失 | -13,147,266.44 |
| 合 计 | -13,147,266.44 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 坏账损失 | —— | 13,728,818.33 |
| 存货跌价损失 | -3,984,380.81 | 8,780,517.42 |
| 合 计 | -3,984,380.81 | 22,509,335.75 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性 损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 36,873.60 | 233,302.52 | 36,873.60 |
| 其他 | 20,340.48 | 24,846.08 | 20,340.48 |
| 合 计 | 57,214.08 | 258,148.60 | 57,214.08 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 12,118,248.86 | 15,282,325.23 |
| 递延所得税费用 | -5,269,512.05 | -8,056,703.89 |
| 合 计 | 6,848,736.81 | 7,225,621.34 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 70,591,512.08 | 58,453,982.08 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 10,588,726.81 | 8,768,097.31 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 180,780.94 | 377,669.50 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 94,264.06 | 119,621.55 |
| 非应税收入的影响 | -54,810.21 | -393,422.32 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,637,312.50 | 1,514,040.25 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 118,900.68 | 89,540.67 |
| 研发加计扣除的影响 | -5,716,437.97 | -3,249,925.62 |
| 所得税费用 | 6,848,736.81 | 7,225,621.34 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息收入 | 469,641.82 | 460,158.92 |
| 政府补助 | 4,952,341.01 | 8,818,441.01 |
| 往来款中的各类保证金 | 37,090,807.24 | 34,699,342.16 |
| 押金、备用金等零星往来 | 8,078,581.56 | 10,454,806.83 |
| 其他货币资金中收回的保证金 | 26,771,382.46 | 17,805,501.54 |
| 合 计 | 77,362,754.09 | 72,238,250.46 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付的各项销售费用 | 42,629,315.83 | 39,985,309.68 |
| 支付的各项管理费用 | 13,498,031.03 | 10,779,217.42 |
| 支付的各项研发费用 | 12,134,739.12 | 4,934,652.99 |
| 支付的财务手续费 | 378,061.28 | 243,784.90 |
| 往来款中的各类保证金 | 36,304,208.21 | 34,684,791.81 |
| 押金、备用金等零星往来 | 12,702,258.91 | 9,841,702.59 |
| 其他货币资金中支付的保证金 | 23,147,207.26 | 20,767,850.50 |
| 合 计 | 140,793,821.64 | 121,237,309.89 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 限制性股票回购 | 436,940.00 | |
| 合 计 | 436,940.00 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 63,742,775.27 | 51,228,360.74 |
| 加：资产减值准备 | 17,131,647.25 | 22,509,335.75 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,205,173.51 | 6,157,488.31 |
| 无形资产摊销 | 8,615,854.87 | 6,525,406.95 |
| 长期待摊费用摊销 | 980,246.23 | 753,398.35 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | ||
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 36,873.60 | 233,302.52 |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | ||
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 4,205,772.93 | 4,640,854.41 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -635,401.40 | -2,622,815.45 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -5,269,512.05 | -8,056,703.89 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | ||
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -99,131,654.92 | -146,071,377.81 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -92,871,534.51 | -55,287,600.49 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 68,697,631.37 | 101,057,067.89 |
| 其他 | 6,522,500.00 | 9,598,400.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,769,627.85 | -9,334,882.72 |
| 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3) 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 262,869,840.94 | 285,403,492.76 |
| 减：现金的期初余额 | 285,403,492.76 | 282,830,082.55 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -22,533,651.82 | 2,573,410.21 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 1) 现金 | 262,869,840.94 | 285,403,492.76 |
| 其中：库存现金 | 72,264.90 | 114,189.87 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 262,797,576.04 | 285,289,302.89 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2) 现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3) 期末现金及现金等价物余额 | 262,869,840.94 | 285,403,492.76 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 |
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 55,737,029.04 | 53,027,433.33 |
| 其中：支付货款 | 55,737,029.04 | 53,027,433.33 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 保函保证金 | 10,995,273.80 | 10,024,627.79 |
| 银行承兑汇票保证金 | 5,265,167.27 | 2,097,260.40 |
| 施工保证金 | 500,000.00 | 1,014,377.68 |
| 小计 | 16,760,441.07 | 13,136,265.87 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,760,441.07 | 保证金 |
| 合 计 | 16,760,441.07 |
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 3,511,565.48 | ||
| 其中：港币 | 65,763.31 | 0.89578 | 58,909.46 |
| 美元 | 494,919.30 | 6.9762 | 3,452,656.02 |
| 应付账款 | 35,653,256.13 | ||
| 其中：美元 | 5,110,698.68 | 6.9762 | 35,653,256.13 |
| 境外经营实体 | 折算币种 | 折算项目 | 折算汇率 | |
| 本期数 | 上年同期数 | |||
| 金桥香港公司 | 港币：人民币 | 资产负债类项目 | 0.89578 | 0.87620 |
| 实收资本 | 0.87735 | 0.87735 | ||
| 资本公积 | 0.87528 | 0.87528 | ||
| 利润表项目 | 0.88052 | 0.84428 | ||
| 现金流量表项目 | 0.88052 | 0.84428 | ||
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 航运大数据司法服务平台补助 | 192,000.00 | 192,000.00 | 其他收益 | 上海市经济和信息化委员会《2017年上海市信息化发展专项资金项目》（沪经信推〔2017〕919号） | ||
| “两高一部”科研资金 | 4,341,950.00 | 1,722,430.00 | 4,263,400.00 | 1,800,980.00 | 其他收益 | 国务院《关于深化中央财政科技计划（专项、基金等）管理改革方案的通知》国发〔2014〕64号 |
| 小 计 | 4,533,950.00 | 1,722,430.00 | 4,455,400.00 | 1,800,980.00 |
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 浦东新区经济发展财政扶持资金 | 1,900,000.00 | 其他收益 | 《“十三五”期间浦东新区财政扶持经济发展的意见》（浦府〔2017〕18号） |
| 浦东新区重点研发机构补贴款 | 800,000.00 | 其他收益 | 《浦东新区科技发展基金重点企业研发机构补贴资金操作细则》（沪浦科[2016]60号） |
| 加计抵扣进项税 | 225,951.01 | 其他收益 | 《财政部 税务总局 海关总署 关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号） |
| 稳岗补贴 | 213,960.00 | 其他收益 | 《关于实施失业保险援企稳岗“护航行动”的通知》（沪人社规〔2018〕20号） |
| 中小企业发展专项资金 | 80,000.00 | 其他收益 | 上海市经济和信息化委员会、上海市财政局《上海市中小企业发展专项资金管理办法》 |
| 中小企业国际市场开拓补贴 | 10,000.00 | 其他收益 | 财政部、商务部《关于印发〈外经贸发展专项资金管理办法〉的通知》（财企〔2014〕36号） |
| 小 计 | 3,229,911.01 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 金桥科技公司 | 上海 | 上海 | 信息技术服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 金桥香港公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 快思聪公司 | 上海 | 上海 | 信息技术服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 项 目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 |
| 联营企业 | ||
| 投资账面价值合计 | 12,684,903.88 | 12,319,502.48 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | 365,401.40 | 2,622,815.45 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 365,401.40 | 2,622,815.45 |
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历
史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）
3、五(一)6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年12月31日，本公司应收账款的24.03%(2018年12月31日：20.97%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 105,316,658.44 | 107,292,348.08 | 107,292,348.08 | ||
| 应付票据 | 17,550,557.53 | 17,550,557.53 | 17,550,557.53 | ||
| 应付账款 | 286,680,129.89 | 286,680,129.89 | 286,680,129.89 | ||
| 小 计 | 409,547,345.86 | 411,523,035.50 | 411,523,035.50 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 76,300,000.00 | 79,965,875.00 | 79,965,875.00 | ||
| 应付票据 | 6,990,868.00 | 6,990,868.00 | 6,990,868.00 | ||
| 应付账款 | 271,069,266.10 | 271,069,266.10 | 271,069,266.10 | ||
| 小 计 | 354,360,134.10 | 358,026,009.10 | 358,026,009.10 | ||
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允 价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产 | ||||
| (1) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 权益工具投资 | 103,736,739.00 | 103,736,739.00 | ||
| 2. 应收款项融资 | 9,492,437.65 | 9,492,437.65 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 113,229,176.65 | 113,229,176.65 |
| 联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 上海同道信息技术有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 杭州文心致禾资产管理合伙企业(有限合伙) | 公司之第二大股东，持有本公司11.60%的股份 |
| 航美传媒集团有限公司 | 杭州文心致禾资产管理合伙企业(有限合伙)之有限合伙人，持有其99.01%的出资份额； 本公司之董事孙兆荣担任该公司监事会主席 |
| 北京文投航美传媒有限公司 | 航美传媒集团有限公司之子公司 |
| 浙江文投航美传媒有限公司 | 北京文投航美传媒有限公司之子公司 |
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 明细情况
1) 采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 上海同道信息技术有限公司 | 技术服务 | 1,510,849.03 | 7,424,528.30 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 北京文投航美传媒有限公司 | 系统集成 | 212,196.67 | 15,878,564.86 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 5,404,805.59 | 4,831,828.40 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北京文投航美传媒有限公司 | 16,112,534.60 | 2,470,004.66 | 24,086,601.86 | 1,330,245.95 |
| 小 计 | 16,112,534.60 | 2,470,004.66 | 24,086,601.86 | 1,330,245.95 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 上海同道信息技术有限公司 | 276,415.09 | 6,971,353.77 |
| 预收账款 | 浙江文投航美传媒有限公司 | 822,924.78 | |
| 小 计 | 1,099,339.87 | 6,971,353.77 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | —— |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 1,504,560.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 34,000.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格：7.40元/股～14.63元/股 合同剩余期限：3个月～19个月 |
前述净利润指归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，并剔除本次及其它激励计划股份支付费用影响的数值作为计算依据。本次授予的限制性股票解除限售的个人层面绩效考核要求为：
根据《公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法》，如激励对象个人当年考核结果为 A、B、C，激励对象可全额解除限售个人当年计划解除限售额度；如激励对象个人当年考核结果为 D，则激励对象可按 70%解除限售个人当年计划解除限售额度，其余部分公司按授予价格回购注销；如激励对象个人当年考核为E，则个人当年计划解除限售额度不得解除限售，由公司按授予价格回购注销。
根据《公司2018年限制性股票激励计划（草案）》，自每个解除限售之日起6个月内，所有激励对象不得转让其所持有的当批次解除限售的全部限制性股票。
3) 根据2018年5月17日公司第三届董事会第十六次会议审议通过的《关于2017年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票第一期解锁条件成就的议案》，526,000股限制性股票满足解锁条件并于2018年解锁。同时，因股票解锁解除公司限制性股票回购义务7,669,080.00元。
4) 根据2019年4月11日公司第三届董事会第二十四次会议审议通过的《关于2017年限制性股票激励计划相关解锁期解锁条件成就的议案》、2019年6月28日公司第三届董事会第二十六次会议审议通过的《关于2018年限制性股票激励计划第一期解锁条件成就的议案》和2019年12月31日公司第四届董事会第二次会议审议通过的《关于2018年限制性股票激励计划暂缓授予部分第一期解锁条件成就的议案》，分别有593,000股、862,160股和49,400股限制性股票满足解锁条件并于2019年解锁。同时，因股票解锁解除公司限制性股票回购义务14,149,043.00元。
(3) 限制性股票的回购与注销
1) 根据2018年5月17日公司第三届董事会第十六次会议审议通过的《关于回购并注销部分已授出的股权激励股票的议案》和2018年8月23日公司第三届董事会第十九次会议审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，鉴于公司 2017 年限制性股票激励计划及2018年限制性股票激励计划共计3名激励对象离职已不符合激励条件，公司决定对上述离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票合计34,000股进行回购注销处理。其中，2017 年限制性股票激励计划授予的部分限制性股票合计22,000股的回购价格为14.63元/股；2018年限制性股票激励计划中授予的部分的限制性股票合计12,000股的回购价格为9.59元/股。公司已于2019年4月28日完成了上述股票的
回购及注销，同时解除限制性股票回购义务436,940.00元。
2) 根据2019年12月31日公司第四届董事会第二次会议审议通过的《关于回购并注销部分已授出但尚未解锁的2018年股权激励计划限制性股票的议案》，鉴于公司 2018年限制性股票激励计划共计2名激励对象离职已不符合激励条件，公司决定对上述离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票合计9,360股进行回购注销处理，股票回购的价格为7.38元/股。上述股票的回购及注销尚未完成。
(4) 限制性股票等待期内发放现金股利情况
根据公司2016年度、2017年度及2018年度利润分配方案，公司分别在2017年度、2018年度、2019年度向限制性股票激励对象分派现金股利66,250.00元、173,640.00元和209,440.00元，因等待期内发放的现金股利可撤销，累计冲减限制性股票回购义务449,330.00元。其中，2019年冲减限制性股票回购义务209,440.00元。
(5) 限制性股票的费用摊销
根据《企业会计准则第11号——股份支付》和《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司选用Black-Scholes 期权定价模型对标的股票认沽期权的公允价值进行测算。同时，根据预估的激励对象离职情况对限制性股票的费用进行调整。公司在 2017年至 2021 年按照各期限制性股票的解除限售比例和授予日限制性股票的公允价值总额分期确认限制性股票激励成本。激励计划限制性股票激励成本将在管理费用中列支。经测算，公司限制性股票公允价值按照各期限的解锁比例在各年度进行分摊的成本如下：
单位：万元
| 2017年度 | 2018年度 | 2019年度 | 2020年度 | 2021年度 | 合计 | |
| 第一个解锁期成本分配 | 493.57 | 459.51 | 189.03 | 1,142.11 | ||
| 第二个解锁期成本分配 | 157.93 | 322.28 | 244.90 | 73.41 | 798.52 | |
| 第三个解锁期成本分配 | 95.83 | 178.06 | 220.94 | 127.28 | 40.71 | 662.82 |
| 各年成本合计 | 747.33 | 959.85 | 654.87 | 200.69 | 40.71 | 2,603.45 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 以 Black-Scholes 模型对限制性因素进行定价，以授予日的股票收盘价扣除限制性因素形成的折价后与授予价格之间的差额作为权益工具的公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司业绩达成情况及激励对象离职率 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 23,594,200.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 6,522,500.00 |
| 项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
| 智慧场景解决方案 | 611,954,445.36 | 414,846,435.68 |
| 智慧建筑解决方案 | 241,465,592.79 | 181,946,722.31 |
| 大数据及云平台服务 | 88,093,635.08 | 39,512,736.77 |
| 其他 | 3,134,209.48 | 1,641,717.00 |
| 小 计 | 944,647,882.71 | 637,947,611.76 |
投资协议>之业绩承诺协议》中作出的业绩承诺数额，文化中心基金承诺由其或其指定的且经本公司认可的第三方机构收购本公司持有的航美传媒公司3,015.3846万元股权（占航美传媒公司股权比例2.5%，投资金额为1亿元）。收购价格的计算方式如下：
收购价格=投资金额+投资金额×（8%×N/365）-本公司累计收到的现金分红上述公式中，N代表本公司自将投资款项支付至航美传媒公司之日起至实际收到股权收购价款之日止的天数。完成签订收购协议的时间至迟不晚于2019年12月31日，若未按期完成协议签订，文化中心基金须以每逾期一日按收购价款的万分之五向本公司支付违约金（按2019年12月31日计算的收购价款为基准）。同时，文化中心基金或其指定的且经本公司认可的第三方机构至迟于2020年4月30日前完成股权收购，并向本公司支付股权收购款，若未按期履约，文化中心基金须以每逾期一日按收购价款的万分之五向本公司支付违约金（按2020年4月30日计算的收购价款为基准）。
上述协议已于2019年2月19日经公司2019年第一次临时股东大会表决通过并生效。经多次催告，文化中心基金未能按期履行收购承诺，已构成违约。为充分保障公司利益，公司于2020年1月3日向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求文化中心基金支付股权收购款（含本金及逾期利息）及逾期违约金共计121,050,244.39元，同时要求文化中心基金之普通合伙人北京市文化中心建设发展基金管理有限公司承担连带清偿责任。上海市第一中级人民法院已于2020年1月9日正式受理该案，并根据公司请求，于1月15日冻结了文化中心基金持有的航美传媒公司37.72%股权以作诉讼保全。截至本财务报告批准对外报出日，该案尚未开庭。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 464,915,039.67 | 100.00 | 67,787,386.25 | 14.58 | 397,127,653.42 |
| 合 计 | 464,915,039.67 | 100.00 | 67,787,386.25 | 14.58 | 397,127,653.42 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 333,591,501.02 | 100.00 | 57,315,993.55 | 17.18 | 276,275,507.47 |
| 合 计 | 333,591,501.02 | 100.00 | 57,315,993.55 | 17.18 | 276,275,507.47 |
| 账 龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 290,099,952.81 | 4,978,815.41 | 1.72 |
| 1-2年 | 67,184,684.58 | 6,718,468.46 | 10.00 |
| 2-3年 | 39,201,294.40 | 7,840,258.88 | 20.00 |
| 3-4年 | 22,875,550.59 | 9,150,220.24 | 40.00 |
| 4-5年 | 21,513,113.45 | 15,059,179.42 | 70.00 |
| 5年以上 | 24,040,443.84 | 24,040,443.84 | 100.00 |
| 小 计 | 464,915,039.67 | 67,787,386.25 | 14.58 |
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 57,315,993.55 | 10,471,392.70 | 67,787,386.25 | |||||
| 小 计 | 57,315,993.55 | 10,471,392.70 | 67,787,386.25 | |||||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户1 | 43,896,711.80 | 9.44 | 877,934.24 |
| 客户2 | 20,110,003.43 | 4.33 | 402,200.07 |
| 客户3 | 16,112,534.60 | 3.47 | 2,470,004.66 |
| 客户4 | 13,966,844.23 | 3.00 | 279,336.88 |
| 客户5 | 10,717,518.76 | 2.31 | 214,350.38 |
| 小 计 | 104,803,612.82 | 22.54 | 4,243,826.23 |
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
| 种 类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 25,544,558.26 | 100.00 | 4,743,421.69 | 18.57 | 20,801,136.57 |
| 其中：其他应收款 | 25,544,558.26 | 100.00 | 4,743,421.69 | 18.57 | 20,801,136.57 |
| 合 计 | 25,544,558.26 | 100.00 | 4,743,421.69 | 18.57 | 20,801,136.57 |
| 种 类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 36,739,087.31 | 100.00 | 4,108,912.70 | 11.18 | 32,630,174.61 |
| 其中：其他应收款 | 36,739,087.31 | 100.00 | 4,108,912.70 | 11.18 | 32,630,174.61 |
| 合 计 | 36,739,087.31 | 100.00 | 4,108,912.70 | 11.18 | 32,630,174.61 |
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 履约保证金组合 | 8,688,685.46 | 2,187,554.71 | 25.18 |
| 应收暂付款组合 | 13,123,870.92 | 2,369,266.89 | 18.05 |
| 备用金、押金组合 | 3,732,001.88 | 186,600.09 | 5.00 |
| 小 计 | 25,544,558.26 | 4,743,421.69 | 18.57 |
| 项 目 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | 14,418,599.72 |
| 1-2年 | 4,401,939.70 |
| 2-3年 | 1,561,703.85 |
| 3-4年 | 3,196,527.14 |
| 4-5年 | 1,409,100.00 |
| 5年以上 | 556,687.85 |
| 小 计 | 25,544,558.26 |
| 项 目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合 计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值) | 整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值) | ||
| 期初数 | 374,656.05 | 1,624,073.41 | 2,110,183.24 | 4,108,912.70 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -64,051.26 | 64,051.26 | ||
| --转入第三阶段 | -774,288.68 | 774,288.68 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 19,404.54 | 37,027.01 | 1,319,030.96 | 1,375,462.51 |
| 本期收回 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | 740,953.52 | 740,953.52 | ||
| 期末数 | 330,009.33 | 950,863.00 | 3,462,549.36 | 4,743,421.69 |
| 单位名称 | 款项性质 | 账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| CRESTRON Singapore Pte. Ltd. | 应收暂付款 | 5,960,614.99 | [注1] | 23.33 | 483,858.95 |
| 上海市司法局 | 履约保证金 | 1,458,532.00 | [注2] | 5.71 | 921,113.20 |
| 阿里云计算有限公司 | 应收暂付款 | 886,683.16 | 1年以内 | 3.47 | 8,866.83 |
| 上海星联实业有限公司 | 应收暂付款 | 830,193.96 | 1年以内 | 3.25 | 8,301.94 |
| 上海景郁信息科技有限公司 | 应收暂付款 | 748,500.00 | [注3] | 2.93 | 636,150.00 |
| 小 计 | 9,884,524.11 | 38.69 | 2,058,290.92 |
[注2]：上海市司法局账龄1-2年金额为166,432.00元； 3年以上金额为1,292,100.00元。
[注3]：上海景郁信息科技有限公司账龄2-3年金额为160,500.00元，3年以上金额为588,000.00元。
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 11,368,660.00 | 11,368,660.00 | 11,368,660.00 | 11,368,660.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 12,684,903.88 | 12,684,903.88 | 12,319,502.48 | 12,319,502.48 | ||
| 合 计 | 24,053,563.88 | 24,053,563.88 | 23,688,162.48 | 23,688,162.48 | ||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 本期计提 减值准备 | 减值准备 期末数 |
| 金桥科技公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 金桥香港公司 | 1,368,660.00 | 1,368,660.00 | ||||
| 小 计 | 11,368,660.00 | 11,368,660.00 |
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合 收益调整 | ||
| 上海同道信息技术有限公司 | 12,319,502.48 | 365,401.40 | |||
| 合 计 | 12,319,502.48 | 365,401.40 | |||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | 减值准备 期末余额 | |||
| 其他权 益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | |||
| 上海同道信息技术有限公司 | 12,684,903.88 | |||||
| 合 计 | 12,684,903.88 | |||||
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 935,636,982.31 | 644,851,401.56 | 806,180,342.30 | 556,500,158.40 |
| 其他业务收入 | 187,735.85 | |||
| 合 计 | 935,636,982.31 | 644,851,401.56 | 806,368,078.15 | 556,500,158.40 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 人员费用 | 36,273,327.68 | 22,826,533.63 |
| 委托技术开发费 | 6,005,753.75 | 3,215,094.34 |
| 折旧费 | 1,869,002.03 | 1,593,305.47 |
| 材料、样机等投入 | 1,015,856.97 | 1,007,885.79 |
| 其他 | 4,831,806.47 | 1,719,558.65 |
| 合 计 | 49,995,746.90 | 30,362,377.88 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 365,401.40 | 2,622,815.45 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 270,000.00 | |
| 其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 270,000.00 | |
| 合 计 | 635,401.40 | 2,622,815.45 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -36,873.60 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 7,685,311.01 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 270,000.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -20,340.48 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 7,898,096.93 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 1,215,277.08 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | ||
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 6,682,819.85 |
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率(%) | 每股收益(元/股) | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 10.55 | 0.28 | 0.27 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.44 | 0.25 | 0.24 |
| 项 目 | 序号 | 本期数 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 63,742,775.27 | |
| 非经常性损益 | B | 6,682,819.85 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 57,059,955.42 | |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 571,179,524.65 | |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 16,150,150.00 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 6 | |
| 其他 | 限制性股票解锁回购义务解除 | I1 | 7,426,815.00 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 7 | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | I2 | 436,940.00 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 8 | |
| 限制性股票解锁回购义务解除 | I3 | 6,360,088.00 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 4 | |
| 限制性股票解锁回购义务解除 | I4 | 362,140.00 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | ||
| 未解锁限制性股票当期现金股利 | I5 | 149,472.00 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J5 | 6 | |
| 其他综合收益 | I6 | 118,165.58 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J6 | 6 | |
| 股份支付确认的费用总额 | I7 | 6,522,500.00 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J7 | 6 | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K -G×H/K±I×J/K | 604,382,478.83 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 10.55% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 9.44% |
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A1 | 63,742,775.27 |
| 未解锁限制性股票当期现金股利 | A2 | 149,472.00 |
| 扣除未解锁限制性股票当期现金股利后的归属于公司普通股股东的净利润 | A=A1-A2 | 63,593,303.27 |
| 非经常性损益 | B | 6,682,819.85 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 56,910,483.42 |
| 期初股份总数 | D | 179,515,000 |
| 期初限制性股票未解锁股份 | E | 2,989,000 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | F | 52,947,600 [注] |
| 本期第一次限制性股票解锁股份 | G1 | 770,900 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | H1 | 7 |
| 本期第二次限制性股票解锁股份 | G2 | 862,160 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | H2 | 4 |
| 本期第三次限制性股票解锁股份 | G3 | 49,400 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | H3 | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | J=D-E+F+G×H/I | 230,210,678.33 |
| 基本每股收益 | K=A/J | 0.28 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | L=C/J | 0.25 |