苏博特2020年半年度报告

公司代码：603916 公司简称：苏博特

江苏苏博特新材料股份有限公司

2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人缪昌文、主管会计工作负责人徐岳 及会计机构负责人（会计主管人员）顾凌声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

本报告第四节“经营情况的讨论与分析”一节中已经详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者关注并注意投资风险。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 17

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 30

第七节 优先股相关情况 ...... 35

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 35

第九节 公司债券相关情况 ...... 36

第十节 财务报告 ...... 36

第十一节 备查文件目录 ...... 177

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
苏博特、本公司、公司、发行人	指	江苏苏博特新材料股份有限公司
江苏博特	指	江苏博特新材料有限公司，为本公司控股股东
建科院	指	江苏省建筑科学研究院有限公司，为江苏博特第一大股东，持有江苏博特34%股权
南京博特	指	南京博特新材料有限公司，为本公司子公司
姜堰博特	指	泰州市姜堰博特新材料有限公司，为本公司子公司
天津博特	指	博特建材（天津）有限公司，为本公司子公司
攀枝花博特	指	攀枝花博特建材有限公司，为本公司子公司
江苏博立	指	江苏博立新材料有限公司，为本公司子公司
武汉博特	指	博特建材武汉有限公司，为本公司子公司
中山苏博特	指	中山市苏博特新材料有限公司，为本公司子公司
香港苏博特	指	江苏苏博特（香港）新材料股份有限公司，为本公司子公司
苏博特香港	指	苏博特（香港）有限公司，为本公司子公司
昆明苏博特	指	昆明苏博特新型建材工业有限公司，为本公司子公司
泰州博特	指	博特新材料泰州有限公司，为本公司子公司
镇江苏博特	指	镇江苏博特新材料有限公司，为本公司子公司
新疆苏博特	指	新疆苏博特新材料有限公司，为本公司子公司
博睿光电	指	江苏博睿光电有限公司
淮安美赞	指	江苏淮安美赞建材科技有限公司，为江苏博特子公司
涟水美赞	指	涟水美赞建材科技有限公司，为淮安美赞子公司
通有物流	指	南京通有物流有限公司，为本公司子公司
吉邦材料	指	江苏吉邦材料科技有限公司，为本公司子公司
镇江吉邦	指	镇江吉邦材料科技有限公司，为吉邦材料子公司
检测中心	指	江苏省建筑工程质量检测中心

		有限公司，为本公司子公司
辽宁建科院	指	辽宁省建设科学研究院有限责任公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	江苏苏博特新材料股份有限公司
公司的中文简称	苏博特
公司的外文名称	SOBUTENEWMATERIALSCO.,LTD
公司的法定代表人	缪昌文

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	徐岳	许亮
联系地址	南京市江宁区淳化街道醴泉路118号	南京市江宁区淳化街道醴泉路118号
电话	025-52837688	025-52837688
传真	025-52837688	025-52837688
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	南京市江宁区淳化街道醴泉路118号
公司注册地址的邮政编码	211100
公司办公地址	南京市江宁区淳化街道醴泉路118号
公司办公地址的邮政编码	211100
公司网址	www.sobute.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	江苏苏博特新材料股份有限公司证券投资部
报告期内变更情况查询索引	不适用

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	苏博特	603916	无

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	1,431,544,209.58	1,389,748,078.95	3.01
归属于上市公司股东的净利润	166,696,623.50	133,869,974.30	24.52
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	164,155,639.54	131,446,497.45	24.88
经营活动产生的现金流量净额	72,154,249.93	95,086,312.97	-24.12
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	2,606,294,231.61	2,391,183,204.12	9.00
总资产	5,391,821,404.31	5,007,724,688.89	7.67

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.54	0.43	25.58
稀释每股收益（元／股）	0.50	0.43	16.28
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.53	0.42	26.19
加权平均净资产收益率（%）	6.60	6.23	增加0.37个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	6.50	6.12	增加0.38个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用□不适用

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用√不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-187,501.84
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	3,073,956.35
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	56,696.00
少数股东权益影响额	62,670.40
所得税影响额	-464,836.95
合计	2,540,983.96

十、 其他

□适用√不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主营业务

公司为国内领先的新型土木工程材料供应商，在土木工程材料领域，已形成科研开发、规模生产和专业化技术服务的完整体系。在中国混凝土外加剂企业综合十强和聚羧酸系减水剂企业十强评比中，2014年-2020年连续多年排名第一。2017年公司入选工信部“制造业单项冠军示范企业”。2018年入选中国新上市公司“研发创新先锋奖”，江苏省上市公司创新百强（第8名），2020年公司入围“2019江苏省百强创新型企业”，荣获2016-2019年江苏省建材行业综合二十强企业称号。

（二）主要产品

公司主要产品为混凝土外加剂中的高性能减水剂、高效减水剂和功能性材料。

高性能减水剂产品主要为聚羧酸系高性能减水剂，具有掺量低、减水率高、保坍性能优、收缩低等优点，能显著改善混凝土和易性，提高施工效率和施工质量，大幅降低水胶比，提升混凝土强度和耐久性，延长混凝土构筑物的服役寿命，节省水泥用量，提高工业废渣利用率。高性能减水剂产品主要应用于配制高性能混凝土，应用于核电、桥梁、高铁、隧道、高层建筑等领域。

高效减水剂产品主要包括萘系减水剂和脂肪族减水剂，具有高减水、高适应性、高性价比等优点，能有效降低水胶比，改善混凝土和易性，提高施工效率和施工质量，有效节省水泥用量，提高工业废渣利用率，对混凝土原材料及掺量敏感性低，水泥适应性好，配制的混凝土综合成本低，主要用于配制中低强混凝土，应用于水电、市政、民用建筑、预制构件等领域。

功能性材料包括功能性化学外加剂、高性能水泥基材料和工程纤维等，其中功能性化学外加剂主要包括膨胀剂、速凝剂、防腐剂、阻锈剂、引气剂、防冻剂、早强剂等，其可以单独使用或与减水剂复配使用；高性能水泥基材料主要包括灌浆料、超早强砂浆等，具有超早强、高强、无收缩、高耐久等特点；工程纤维包括有机纤维和金属纤维，能显著提高混凝土的韧性，减少开裂，延长构筑物使用寿命。功能性材料主要用于严酷环境下混凝土的制备，超高强、超高韧和高耐久性混凝土的制备，装配式建筑，以及快速修补等特殊需求。

（三）主要经营模式

公司混凝土外加剂的生产为合成与复配组合生产模式，合成后的母体作为中间产品供内部复配使用，对外销售以复配形成的水剂型混凝土外加剂为主。

公司的产品主要采用直销模式进行销售。我国幅员辽阔，市政、高铁、桥梁、核电、国防和大坝等重大工程中超高、超长、超跨、超大型等新结构的出现，水泥、矿物掺合料、砂石骨料等大宗原材料复杂难控以及宽温差与干燥的严苛施工环境，对混凝土性能提出了过去难以实现的高要求。公司采用“顾问式营销”，根据客户个性化需求定制完整的技术解决方案，从而为客户提供优良的产品与服务。公司技术推广人员定期收集客户需求信息，包括工程特点、气候特点、材料参数、性能参数；技术开发部按客户技术要求，对外加剂实现主动性设计和组合，并进行现场试配，达标后进行配方绑定，并将配比技术参数提供给生产部门，生产部门按照技术开发部门的配方方案和技术推广人员提交的客户发货指令生产产品。在使用过程中，技术推广人员定期回访，根据材料和气候的变化，不断更新产品配方。

（四）行业概况

目前我国混凝土外加剂行业企业数量众多，规模企业较少，行业集中度偏低，国内企业占据了我国绝大部分市场份额，市场竞争主要集中在本土企业之间，并已开始参与到国际市场竞争中，跨国公司仅在局部细分市场参与竞争。

近期，随着国家对安全、环保要求的不断提高，部分不符合环保要求的外加剂企业退出了市场。同时，由于部分混凝土原材料发生变化，对于具有较高技术性能的外加剂产品依赖度提升。加之大型建筑公司和施工单位逐步实施集中采购和战略性合作，使行业集中度有较明显提升。行业内领先企业依托自身研发、生产和服务优势，能为客户提供高性能混凝土整体解决方案，不断提高市场占有率，中小企业的生存空间受到进一步挤压。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司是国内混凝土外加剂行业的龙头企业。公司在中国混凝土外加剂企业综合十强评比中，2014-2020年连续多年排名第一，且在中国聚羧酸系减水剂企业十强评选中，2014-2020年连续多年排名第一。公司是行业唯一入选工信部“制造业单项冠军示范企业”的外加剂企业。

（二）公司的竞争优势

1、研发平台优势

公司被国家发改委、科技部等五部委批准为“国家认定企业技术中心”。公司是“高性能土木工程材料国家重点实验室”的共建单位和“先进土木工程材料江苏高校协同创新中心”的协同体单位。公司董事长缪昌文院士分任国家重点实验室的首席科学家和协同创新中心主任。公司是国家技术创新示范企业，建有“江苏省功能性聚醚工程技术研究中心”等研究开发与成果转化平台，设有高性能减水剂、功能性助剂、功能性水泥基材料、水泥基材料裂缝控制、高性能混凝土、交通工程材料、外加剂应用技术、新技术示范与推广等八个专业研究所和分析测试中心，建有科研用房实验楼3万多平米，配有动静态光散射仪、环境扫描电镜、温度应力试验机、X射线衍射分析仪、UTM万能试验机、混凝土流变仪等仪器设备，研究条件居全球同行业领先水平，为公司的技术创新和产品开发提供了平台支撑。

2、技术优势

公司参与的《现代混凝土开裂风险评估与收缩裂缝控制关键技术》项目荣获2019年度国家科技进步二等奖；承担的《高速铁路板式无砟轨道自充填薄层功能材料关键技术及应用》项目荣获中国建筑材料联合会?中国硅酸盐学会建筑材料科学技术奖一等奖；《一种保坍型聚羧酸超塑化剂》获中国专利优秀奖及江苏省专利金奖；公司完成的“现代混凝土早期变形与收缩裂缝控制”项目2019年获江苏省科学技术一等奖。2018年公司参与完成的“超500米跨径钢管混凝土拱桥关键技术”项目荣获国家科技进步二等奖。

公司拥有约200人的专业研发队伍，并不断加大研发投入。截止报告期末，公司拥有国家授权专利532件，PCT授权7件，形成了涵盖核心原料、合成与聚合、高性能外加剂、混凝土应用的专利池。

公司目前在以下几方面形成了核心技术能力：

（1）在核心原料高效制备、高效减水剂清洁生产、高性能减水剂分子量和结构精确控制方面形成了系列专有生产技术；

（2）在混凝土外加剂的适应性和高强、早强、流动性保持、裂缝控制、自密实、高层泵送等混凝土领域形成了独特的混凝土外加剂应用技术；

（3）在混凝土气泡调控、水泥水化历程调控、流变性能调控细分领域形成了先进、独特的核心助剂体系；

（4）在混凝土外加剂基础理论、分子设计、工业放大等方面积累了丰富的经验，能够为客户提供快速定制化服务；

（5）在核电、水电、高铁、桥梁、市政、建筑等国家重大重点工程领域积累了应用数据库和丰富的行业服务经验。

3、人才优势

公司拥有专业配置齐全、年龄结构合理、创新能力强、技术推广与管理经验丰富的人才团队，在江苏人才发展战略研究院发布的江苏工业企业人才竞争力100强榜单中排名前10。公司拥有博士或硕士学位人员近200人，其中中国工程院院士1人、国家杰出青年基金获得者2人，5人入选中青年创新科技领军人才，2人入选江苏省“333高层次人才培养工程”第一层次培养对象（中青年首席科学家），4人入选江苏省“333高层次人才培养工程”第二层次培养对象（中青年领军人才），7人入选江苏省“333高层次人才培养工程”第三层次培养对象，在行业内具有独特的人才优势，为行业标准编制、产品研发创新、重点工程应用等方面做出重要贡献。

4、品牌优势

公司是目前行业内唯一入选工信部“制造业单项冠军示范企业”的企业，主营产品减水剂获工信部“单项冠军产品”。公司被认定为国家高新技术企业、国家认定企业技术中心，荣获江苏省上市公司创新百强第8名、“江苏省优秀民营企业”、“工业强省六大行动重点项目单位”等荣誉称号。

公司生产的混凝土外加剂产品以其优异的产品性能、稳定的产品质量、专业的技术服务，赢得了用户的信赖，也赢得了市场。公司产品成功应用于港珠澳大桥、江苏田湾核电站、四川溪洛渡水电站、乌东德水电站、南京地铁、安哥拉陆阿西姆水电站、孟加拉帕德玛大桥、坦桑尼亚姆特瓦拉港口等国内外水利、能源、交通、市政等领域的重大工程。

5、经营网络与服务优势

公司坚持以客户为中心，为客户提供独特的顾问式营销服务和工程一体化解决方案，建立了覆盖全国的产业基地和销售服务网络，提高了快速响应能力，提升了客户满意度。公司基于多年来雄厚的技术储备和科技进步成果，以一流的专业技术人才为基础，以研发中心先进的试验条件为依托，加强服务网络建设，服务范围覆盖全国所有省、市、区；加强服务团队建设，公司营销服务人员全部为混凝土及相关专业人员。产品使用前，提供应用技术的全面解决方案和施工技术指导书；产品使用中，技术服务人员深入现场跟踪指导；产品使用后，及时评估与总结。在提供优质产品的同时，公司还会根据施工现场的需要，组织专家深入施工现场，协助用户解决技术难题。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2020年上半年，面对“新冠”疫情的不利影响，公司全体员工在董事会的正确领导下，攻坚

克难、迅速复工，始终坚持“人无我有、人有我优”的创新发展理念，不断通过产品研发提升核心竞争力，保证公司经营业绩呈现良好增长势头，继续保持了外加剂行业龙头地位。

一、经营绩效

2020年上半年，公司加大市场开拓力度，优势市场进一步巩固，潜力市场得到提升。公司营业总收入14.32亿元，同比增长3.01%；归属上市公司净利润1.67亿元，同比增长24.52%；扣非后归属上市公司净利润1.64亿元，同比增长24.88%；主要经营指标持续优化并居国内同行业领先水平。在市场开拓方面，公司全国化布局、连锁化经营的战略持续推进落实，大客户生态圈的构建进一步深化，上半年与12家大型客户签订了战略合作协议，其中央企10家。

二、科研创新

在“人无我有、人有我优”的创新理念指导下，公司的技术研发与实践均取得了理想成果。公司上半年新获批授权专利51项，其中发明专利47项，截至目前共拥有授权专利533项，其中发明专利478项；国家自然科学基金项目16项；省部级项目14项，新获批资助金额超过1000万元的江苏省战略性新兴产业专项资金1项。

公司进一步加快产品研发，推出新产品满足市场需求。公司自主研制混凝土抗裂、防渗外加剂及成套技术应用于国内在建最宽湖底隧道——无锡太湖隧道，攻克了“无隧不裂”的世界性技术难题；自主研制的C70自密实无收缩混凝土成功应用于世界第一跨度拱桥——平南三桥项目，开创了不良地质条件下修建大跨径钢管混凝土拱桥的历史；新研制的自密实钢壳混凝土成功用于粤港澳大湾区重点项目——深中通道，解决了大体量混凝土的施工难题；公司自主研制的IX系高性能混凝土外加剂，具有高减水率和高减缩特点，性能处于世界领先水平。新技术与新产品的推出彰显了公司领先同业的技术水平及行业影响力。

三、经营管理

公司推进信息化战略，加快公司工业互联网的建设升级。围绕智能服务和智慧管理，提升内部管理与运营效率，在节本增效的同时助力公司迈向信息的快速准确集成以及数字化决策运营的新阶段。

公司重点生产基地泰州基地年产62万吨高性能混凝土外加剂建设项目已基本建成，将于9月正式投产；位于四川的西部高性能土木工程材料产业基地项目也已经开工建设，南京博特的技术改造项目已完成并进入正常运营。新生产线拥有特种聚醚和高性能减水剂的生产能力，技术工艺处于国内领先水平，不仅能够扩大公司高性能减水剂产能，满足日益增长的市场需求，还能够大幅度提升产品性能，增强主营产品的市场竞争力。

四、对外投资

公司资本运作稳步推进，6.9亿元可转债于2020年上半年顺利完成发行。同时，公司积极拓展相关业务领域，加强了区域市场的开拓。2020年4月，公司通过大连产权交易所公开征集投资方的方式参与辽宁省建设科学研究院有限责任公司的混改。公司向辽宁省建设科学研究院有限责任公司增资4,219.73万元，增资后公司持有辽宁省建设科学研究院有限责任公司38%的股权。与建科院系统的深度合作使公司在建筑领域的进一步拓展迈出了新的步伐。下半年公司将进一步加强技术创新和产品开发，推动性能更优的产品投放市场；优化产能布局，加快年产62万吨高性能混凝土外加剂建设项目全面达产和四川西部高性能土木工程材料产业基地项目的竣工。继续紧紧抓住国内加大基础设施建设的市场契机，加强潜力市场的开拓力度，提升市场占有率；加强在建筑新材料领域的资本运作，扩大咨询业务范围，以良好的业绩回报公司全体股东。

二、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,431,544,209.58	1,389,748,078.95	3.01
营业成本	773,258,285.46	764,296,271.49	1.17
销售费用	221,513,392.09	244,375,094.76	-9.36
管理费用	107,953,686.38	82,340,557.35	31.11
财务费用	21,007,237.11	25,763,442.63	-18.46
研发费用	69,688,059.77	78,495,904.64	-11.22
经营活动产生的现金流量净额	72,154,249.93	95,086,312.97	-24.12
投资活动产生的现金流量净额	-118,764,884.76	-88,649,338.12	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	407,657,632.19	171,100,788.64	138.26

销售费用变动原因说明:主要系运费减少所致。管理费用变动原因说明:主要系检测中心于2019年5月并表，合并期间不同所致。财务费用变动原因说明:主要系银行借款减少所致。研发费用变动原因说明:主要系受疫情影响，同期购置研发材料减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系现金支付货款增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期投资联营企业所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系发行可转债募集资金所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(2) 其他

□适用√不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年同期期末数	上年同期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年同期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	831,388,653.13	15.42	457,331,675.16	9.94	81.79	主要是本期可转债募集资金所致
应收票据	721,657,012.99	13.38	497,407,455.57	10.81	45.08	主要是票据收款增加所致
存货	268,591,403.29	4.98	183,593,985.30	3.99	46.30	主要是销售备货增长所致
其他流动资产	14,478,731.04	0.27	29,770,280.40	0.65	-51.37	主要是留抵进项税额减少所致
长期股权投资	43,398,517.32	0.80			不适用	主要是投资联营企业所致
在建工程	185,604,134.03	3.44	81,077,797.24	1.76	128.92	主要是句容实验基地和泰兴项目投入增加所致
长期待摊费用	57,937,944.90	1.07	18,938,240.62	0.41	205.93	主要是检测中心改造装修所致
其他非流动资产	47,788,746.41	0.89	80,089,084.39	1.74	-40.33	主要是预付工程款减少所致
应付票据	199,479,154.76	3.70	130,300,000.00	2.83	53.09	主要是报告期内票据支付货款增加所致
预收款项			96,017,392.87	2.09	不适用	主要系执行新收入准则列报合同负债所致
合同负债	91,328,008.91	1.69			不适用	主要系执行新收入准则由预收账款列报合同负债所致
应交税费	46,554,183.87	0.86	80,390,497.00	1.75	-42.09	主要系应交增值税和企业所得税减少所致
其他流动负债	22,288,098.60	0.41			不适用	主要是本期将已经背书转让未到期的商业承兑汇票确认为负债
长期借款	33,227,655.59	0.62			不适用	主要系基建项目贷款所致
应付债券	531,633,157.20	9.86			不适用	主要系发行可转债所致
递延收益	99,754,832.70	1.85	67,190,136.94	1.46	48.47	主要系取得政府补助增加所致
递延所得税负债	25,774,628.63	0.48	1,399,050.18	0.03	1,742.29	主要系可转债产生的应纳税暂时性差异所致

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	81,240,182.98	保函保证金，承兑汇票保证金、信用证保证金
固定资产	24,038,882.88	抵押借款
应收票据	52,250,000.00	票据池质押
无形资产	5,425,911.10	抵押借款
合计	162,954,976.96

3. 其他说明

□适用√不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

2020年上半年，公司继续深耕于外加剂主营业务，通过设立复配基地加强销售网络渠道建设，为客户提供及时高效的产品供应。同时公司向建筑材料相关领域拓展。2020年4月，公司通过大连产权交易所公开征集投资方的方式参与辽宁省建设科学研究院有限责任公司的混改。公司向辽宁省建设科学研究院有限责任公司增资4,219.73万元，增资后公司持有辽宁省建设科学研究院有限责任公司38%的股权。截止本报告日，上述投资及股权登记工作已经完成。

(1) 重大的股权投资

□适用√不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
其他权益工具投资	200,000.00	200,000.00

(五) 重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元

序号	公司名称	主要业务	持股比例	注册资本	总资产	净资产	本期净利润
1	南京博特	混凝土外加剂的研发、生产、销售	100%	4,000	40,974.95	16,512.94	2,226.59
2	泰州博特	混凝土外加剂及功能性材料的生产、销售	100%	33,000	61,513.19	38,572.54	1,564.79
3	检测中心	建筑材料、建筑装饰装修材料检测和建设工程质量检测	58%	3,000	79,065.35	55,451.12	4,038.70

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用□不适用

1、市场竞争风险

我国混凝土外加剂行业发展迅速，已经从上世纪末以简单物理复配为特征的小型混凝土外加剂生产，逐步走上规模化、专业化的发展路线，以拥有自主研发技术力量为特征的新一代规模化生产企业正逐步形成。在行业快速发展的过程中，我国混凝土外加剂行业企业数量众多，集中度较低，技术和装备水平参差不齐，竞争较为激烈。面对较为激烈的市场竞争，存在着市场份额被现有竞争对手蚕食、被潜在竞争者抢占的市场竞争风险。此外，由于近年来聚羧酸系减水剂市场发展势头良好，同行业公司纷纷扩大产能，市场产品供应能力随之不断增长，市场竞争加剧，因此公司面临着因竞争加剧带来的盈利能力下降、应收账款增加等风险，从而导致公司经营业绩下滑的风险。

2、技术风险

尽管公司核心产品拥有自主知识产权，多项技术达到国际先进水平，但随着混凝土外加剂行业市场竞争的日趋激烈，同行业公司也在不断提升自己的工艺水平和核心技术，公司如果不能及时跟进最新技术成果并保持领先性，则面临所掌握的核心技术被赶超或替代的风险。

3、人力资源风险

公司快速发展需要更多专业人才和高层次人才，特别是募集资金投资项目实施后，对公司信息化、多元化发展的管理提出了更高的要求，高素质管理人才、技术人才的需求将大量增加，并将成为公司可持续发展的关键因素。此外，公司也面临市场竞争加剧引致的人力资源成本上升的问题。如果公司不能按照计划实现人才引进和培养，建立和完善人才激励机制，可能导致公司人才流失的风险，可能使公司生产经营和战略目标的实现受到人力资源的制约。

4、原材料价格波动风险

混凝土外加剂生产所用的原材料大部分为石油加工的下游产品，其价格受到国际市场上原油价格波动的直接影响，国际原油价格的剧烈波动导致生产混凝土外加剂的原材料价格也随之发生较大变化。如果未来原材料价格大幅波动，而公司未能有效地调整产品价格或产品结构，则公司盈利能力存在波动的风险。

(三) 其他披露事项

□适用√不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会	2020年3月16日	上海证券交易所（www.sse.com.cn）公告编号：2020-014	2020年3月17日
2019年年度股东大会	2020年5月8日	上海证券交易所（www.sse.com.cn）公告编号：2020-040	2020年5月9日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

否

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	江苏博特	见注1	36个月	是	是	不适用	不适用
	股份限售	缪昌文、刘加平、张建雄	见注2	36个月	是	是	不适用	不适用
	股份限售	缪昌文、刘加平、张建雄、毛良喜、李玉虎、任红军、冉千平	见注3	12个月	是	是	不适用	不适用
	股份限售	张月星、孙树、王莲	见注4	12个月	是	是	不适用	不适用
	股份限售	公司上市前的其他股东	见注5	12个月	是	是	不适用	不适用
	其他	江苏博特	见注6	股东大会审议通过稳定股价具体方案后的10个交易日内	是	是	不适用	不适用
	其他	公司董事及高级管理人员	见注7	股东大会审议通过稳定股价具体方案后的10个交易日内	是	是	不适用	不适用

	其他	公司	见注8	不适用	否	是	不适用	不适用
	其他	江苏博特	见注9	不适用	否	是	不适用	不适用
	其他	公司董事、监事及高级管理人员	见注10	不适用	否	是	不适用	不适用
	其他	江苏博特	见注11	不适用	否	是	不适用	不适用
	其他	缪昌文、刘加平、张建雄	见注12	不适用	否	是	不适用	不适用
	其他	公司董事及高级管理人员	注13	不适用	否	是	不适用	不适用
与股权激励相关的承诺	其他	全体激励对象	注14	不适用	否	是	不适用	不适用
	其他	公司	注15	不适用	否	是	不适用	不适用

注1：控股股东江苏博特承诺：自发行人本次发行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理江苏博特现已持有的发行人股份，亦不由发行人回购江苏博特现已持有的发行人股份。发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日非交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，江苏博特现已持有的发行人股份的锁定期自动延长6个月。本公司将现已持有的发行人股份在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于本次发行价格（若发行人在该期间内发生派息、送股等除权除息事项，发行价格应相应调整），每年减持数量不超过江苏博特在发行人本次发行前所持股份总数的20%；减持方式包括集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所相关规定的方式。江苏博特任何时候拟减持发行人股份时，将提前3个交易日通知发行人并通过发行人予以公告，未履行公告程序前不进行减持；江苏博特减持发行人股份将按照《公司法》、《证券法》、证券监督管理部门及证券交易所的相关规定办理。注2：实际控制人缪昌文、刘加平、张建雄承诺：自发行人本次发行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他人管理本人现已持有的发行人股份，亦不由发行人回购本人现已持有的发行人股份。发行人上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日非交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，本人现已持有的发行人股份的锁定期自动延长6个月。在上述锁定期满以后，本人在担任发行人董事或高级管理人员期间每年转让的股份不得超过本人所持有发行人股份总数的百分之二十五；本人离职后半年内，不转让本人所持有的发行人股份。在遵守本次发行其他各项承诺的前提下，本人在上述锁定期满后两年内减持现已持有的发行人股份的，减持价格不低于本次发行价格，每年减持数量不超过本人在发行人本次发行前所持股份总数的20%，减持方式包括集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所相关规定的方式。本人任何时候拟减持发行人股份时，将提前3个交易日通知发行人并通过发行人予以公告，未履行公告程序前不进行减持。注3：董事缪昌文、刘加平、张建雄、毛良喜以及高级管理人员毛良喜、李玉虎、任红军、冉千平承诺：自发行人本次发行的股票在证券交易所上市之日起一年内，本人不转让或者委托他人管理本人现已持有的发行人股份，亦不由发行人回购本人现已持有的发行人股份。发行人上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日非交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，本人现已持有的发行人股份的锁定期自

动延长6个月。在上述锁定期满以后，本人在担任发行人董事或高级管理人员期间每年转让的股份不得超过本人所持有发行人股份总数的百分之二十五；本人离职后半年内，不转让本人所持有的发行人股份。在遵守本次发行其他各项承诺的前提下，本人在上述锁定期满后两年内减持现已持有的发行人股份的，减持价格不低于本次发行价格，减持方式包括集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他符合中国证监会及证券交易所相关规定的方式。注4：监事张月星、孙树、王莲承诺：自发行人本次发行的股票在证券交易所上市之日起一年内，本人不转让或者委托他人管理本人现已持有的发行人股份，亦不由发行人回购本人现已持有的发行人股份。在上述锁定期满以后，本人在担任发行人监事期间每年转让的股份不得超过本人所持有发行人股份总数的百分之二十五；本人离职后半年内，不转让本人所持有的发行人股份。

注5：其他股东承诺：自发行人本次发行的股票在证券交易所上市之日起一年内，本人不转让或者委托他人管理本人现已持有的发行人股份，亦不由发行人回购本人现已持有的发行人股份。注6：公司控股股东江苏博特承诺：在不迟于发行人股东大会审议通过稳定股价具体方案后的10个交易日内，根据发行人股东大会审议通过的稳定股价具体方案，积极采取下述措施以稳定发行人股价，并保证股价稳定措施实施后，发行人的股权分布仍符合上市条件：

1、在符合股票交易相关规定的前提下，按照发行人关于稳定股价具体方案中确定的增持金额和期间，通过交易所集中竞价交易方式增持公司股票；购买所增持股票的总金额，不高于自发行人上市后累计从公司所获得现金分红金额的30%。增持发行人股份方案公告后，如果发行人股价已经不满足启动稳定发行人股价措施条件的，可以终止增持股份。

2、除因被强制执行或上市公司重组等情形必须转股或触发前述股价稳定措施的停止条件外，在发行人股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间，不转让其持有的发行人股份；除经发行人股东大会非关联股东同意外，不由发行人回购其持有的股份。

3、法律、行政法规、规范性文件规定以及中国证监会认可的其他方式。

触发股价稳定措施的启动条件时，不因在发行人股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间内不再作为发行人控股股东而拒绝实施上述稳定股价的措施。

就上述稳定股价措施接受以下约束：

（1）将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。

（2）向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。

（3）如未履行上述承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。

（4）如未履行增持发行人股份的义务，发行人有权将承诺人应履行其增持义务相等金额的应付现金分红予以扣留，直至承诺人履行其增持义务。发行人可将与承诺人履行其增持义务相等金额的应付现金分红予以扣减用于公司回购股份，承诺人丧失对相应金额现金分红的追索权。

注7：公司董事及高级管理人员承诺：在不迟于发行人股东大会审议通过稳定股价具体方案后的10个交易日内，根据股东大会审议通过的稳定股价具体方案，积极采取下述措施以稳定发行人股价，并保证股价稳定措施实施后，发行人的股权分布仍符合上市条件：

1、在符合股票交易相关规定的前提下，按照发行人关于稳定股价具体方案中确定的增持金额和期间，通过交易所集中竞价交易方式增持公司股票；购买所增持股票的总金额，不高于其上年度初至董事会审议通过稳定股价具体方案日期间从发行人获取的税后薪酬及税后现金分红总额的30%。增持发行人股份方案公告后，如果发行人股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的，可以终止增持股份。

2、除因继承、被强制执行或上市公司重组等情形必须转股或触发前述股价稳定措施的停止条件外，在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间，不转让其持有的发行人股份；除经公司股东大会非关联股东同意外，不由发行人回购其持有的股份。

3、法律、行政法规、规范性文件规定以及中国证监会认可的其他方式。

触发股价稳定措施的启动条件时，不因在发行人股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间内职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。就上述稳定股价措施接受以下约束：

（1）将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。

（2）向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。

（3）如未履行上述承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。

（4）如未履行增持发行人股份的义务，发行人有权将应付承诺人的薪酬及现金分红予以扣留，直至承诺人履行其增持义务。发行人可将应付承诺人的薪酬与现金分红予以扣减用于发行人回购股份，承诺人丧失对相应金额现金分红的追索权。

注8：公司承诺：

1、本公司首次公开发行股票的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本公司对招股说明书的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

2、如本公司首次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在有权监管机构或司法机构作出的认定生效之日起20个工作日内制订回购全部新股的方案，并按照有关法律法规和本公司章程的规定提交董事会审议，董事会在审议通过后及时提交股东大会审议。本公司回购股份的价格按照市场情况确定，但每股回购价格将不低于首次公开发行股票时的发行价并加算同期银行活期存款利息之和（若本公司在首次公开发行股票后有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，则回购的股份包括首次公开发行的全部新股及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。

3、如经中国证监会等有权监管机构或司法机构认定，本公司首次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。本公司将在有权监管机构或司法机构作出的认定生效后，本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。

注9：公司控股股东江苏博特承诺：

1、江苏博特确认发行人首次公开发行股票的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。

2、如经中国证监会等有权监管机构或司法机构认定，发行人首次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，江苏博特将依法购回已转让的原限售股份。江苏博特将在有权监管机构或司法机构作出的认定生效之日起10个工作日内制定购回已转让的原限售股份的具体方案，并在该方案取得有权机构批准（如需要）后依法实施。江苏博特购回已转让的原限售股份的价格按照市场情况确定，但每股购回价格将不低于发行人首次公开发行股票时的发行价并加算同期银行活期存款利息（若需购回的股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，购回的股份将包括已转让的原限售股份及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。

3、如经中国证监会等有权监管机构或司法机构认定，发行人首次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并致使投资者在证券交易中遭受损失的，江苏博特将依法赔偿投资者损失。江苏博特将在有权监管机构或司法机构作出的认定生效后，本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可

测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。

4、如经中国证监会等有权监管机构或司法机构认定，发行人首次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的或者致使投资者在证券交易中遭受损失的，并因此触发发行人回购首次公开发行的全部新股的义务、责任的，或者触发发行人实际控制人、董事、监事和高级管理人员的赔偿义务、责任的，江苏博特保证在发行人股东大会上对与上述回购、赔偿有关的议案投赞成票，并将依法督促发行人及其实际控制人、董事、监事和高级管理人员履行其相关义务和承担相关责任。

5、如江苏博特未能依法履行上述承诺，江苏博特应在证券监管机构指定的信息披露媒体上公开道歉，并且发行人有权扣留应向江苏博特支付的分红款直至江苏博特依法履行相关承诺，同时，江苏博特不得对外转让所持发行人股份直至在江苏博特履行相关承诺。

注10；公司董事、监事、高级管理人员承诺：如经中国证监会等有权监管机构或司法机关认定，公司首次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。本人将在有权监管机构或司法机构作出的认定生效后，本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者因此遭受的直接经济损失。

注11：控股股东江苏博特承诺：

1、不会越权干预公司的经营管理活动，不侵占公司利益，前述承诺是无条件且不可撤销的；

2、若前述承诺存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，将对发行人或股东给予充分、及时而有效的补偿；

3、若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意按照中国证监会和证券交易所等证券监管机构发布的有关规定、规则，对其作出相关处罚或采取相关管理措施。

注12：实际控制人缪昌文、刘加平、张建雄承诺：

1、不会越权干预公司的经营管理活动，不侵占公司利益，前述承诺是无条件且不可撤销的；

2、若前述承诺存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，将对发行人或股东给予充分、及时而有效的补偿；

3、若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意按照中国证监会和证券交易所等证券监管机构发布的有关规定、规则，对其作出相关处罚或采取相关管理措施。

注13：公司董事及高级管理人员承诺：

1、不无偿或以不公平的条件向其他单位或个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

2、对个人的职务消费行为进行约束；

3、不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；

4、将积极促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩；

5、如发行人未来制定、修改股权激励方案，将积极促使未来股权激励方案的行权条件与发行人填补回报措施的执行情况相挂钩；

6、将根据未来中国证监会、证券交易所等监管机构出台的规定，积极采取一切必要、合理措施，使发行人填补回报措施能够得到有效的实施；

7、前述承诺是无条件且不可撤销的。若前述承诺若存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，将对发行人或股东给予充分、及时而有效的补偿；

8、若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意按照中国证监会和证券交易所等证券监管机构发布的有关规定、规则，对其作出相关处罚或采取相关管理措施。注14：本公司所有激励对象承诺，公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予限制性股票或限制性股票解除限售安排的，未解除限售的限制性股票由公司统一回购注销处理，回购价格不得高于授予价格，激励对象获授限制性股票已解除限售的，所有激励对象应当将所获得的全部利益返还公司。注15：公司承诺不为激励对象依本激励计划获取限制性股票提供贷款或其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

2020年5月8日，公司召开2019年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，决定聘请永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度的财务审计机构，聘期为一年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2018年6月6日公司召开第五届董事会第二次会议,审议通过《关于<江苏苏博特新材料股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>的议案》、《关于<江苏苏博特新材料股份有限公司2018年限制性股票激励计划考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2018年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，拟实施限制性股票激励计划。	上海证券交易所（www.sse.com.cn），《2018年限制性股票激励计划草案摘要公告》公告编号2018-036。
2018年6月25日公司召开2018年第二次临时股东大会，审议通过《关于<江苏苏博特新材料股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>的议案》、《关于<江苏苏博特新材料股份有限公司2018年限制性股票激励计划考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2018年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，同意公司实施2018年限制性股票激励计划，并授权董事会实施相关事宜。	上海证券交易所（www.sse.com.cn），《2018年第二次临时股东大会决议公告》公告编号2018-041。
2018年7月10日，公司召开第五届董事会第三次会议，审议通过《关于调整2018年限制性股票激励计划授予激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向公司2018年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，决定向88名激励对象授予限制性股票共531万股，授予日为2018年7月10日。	上海证券交易所（www.sse.com.cn），《关于调整2018年限制性股票激励计划授予激励对象名单及授予数量的公告》公告编号2018-044，《关于向公司2018年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告》公告编号2018-045。
本次股权激励计划授予登记的限制性股票共计531万股，公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记手续办理，并收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。	上海证券交易所（www.sse.com.cn），《2018年限制性股票激励计划首次授予结果公告》公告编号2018-048。
2019年2月19日，公司召开第五届董事会第九次会议及第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，决定向10名激励对象授予预留限制性股票133万股，授予日为2019年2月19日。	上海证券交易所（www.sse.com.cn），《关于向激励对象授予预留限制性股票的公告》公告编号2019-013。
预留限制性股票133万股已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记手续办理，并收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。	上海证券交易所（www.sse.com.cn），《2018年限制性股票激励计划预留限制性股票授予结果公告》公告编号2019-019。
2019年3月26日公司召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，因激励对象刘茂芳离职，公司拟回购注销该名激励对象已获授但尚未解除限售的股权激励股票共计3万股。	上海证券交易所（www.sse.com.cn），《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》公告编号2019-029。
2019年4月24日公司召开2018年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，同意回购注销激励对象刘茂芳已获授但尚未解除限售的股权激励股票共计3万股。	上海证券交易所（www.sse.com.cn），《2018年年度股东大会决议公告》公告编号2019-044。
2019年7月18日，公司完成回购注销激励对象刘茂芳已获授但尚未解除限售的股权激励股票共计3万股。并收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。	上海证券交易所（www.sse.com.cn）《股权激励限制性股票回购注销实施公告》公告编号2019-055。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2020年日常关联交易预计	《关于公司2020年日常关联交易预计的公告》，公告编号2020-025。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用 □不适用

就公司收购检测中心股权事宜，根据公司与相关方签署的《股权转让协议》，江苏省建筑科学研究院有限公司及杨晓虹等八位补偿人做出承诺如下：

补偿人承诺检测中心2019年度、2020年度、2021年度实现的净利润分别不低于人民币8,400万元、8,800万元、9,200万元。

检测中心2020年上半年实现净利润4,038.70万元。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

/

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

/

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计	86,800,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）	101,200,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	101,200,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)	3.55
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	/
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）	/
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）	/
上述三项担保金额合计（C+D+E）	/
未到期担保可能承担连带清偿责任说明	无
担保情况说明	无

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一)转债发行情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2987号文核准，公司于2020年3月12日公开发行69,680.00万元可转换公司债券。

经上海证券交易所自律监管决定书[2020]83号文同意，公司发行的69,680.00万元可转换公司债券于2020年4月1日在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“博特转债”，债券代码“113571”。

(二)报告期转债持有人及担保人情况

可转换公司债券名称	博特转债
期末转债持有人数	16228
本公司转债的担保人	本次发行的可转债未提供担保
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称	期末持债数量（元）	持有比例(%)
中国银行股份有限公司－广发聚鑫债券型证券投资基金	51,700,000	7.42
中国工商银行股份有限公司－汇添富可转换债券债券型证券	45,446,000	6.52

投资基金
中国工商银行股份有限公司－诺安先锋混合型证券投资基金	34,226,000	4.91
华夏基金延年益寿固定收益型养老金产品－中国农业银行股份有限公司	30,000,000	4.31
华夏基金延年益寿5号纯债固定收益型养老金产品－中国农业银行股份有限公司	27,111,000	3.89
兴业银行股份有限公司－兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金	26,483,000	3.80
中国工商银行股份有限公司－兴全可转债混合型证券投资基金	19,035,000	2.73
中国工商银行股份有限公司－鹏华丰盛稳固收益债券型证券投资基金	16,237,000	2.33
基本养老保险基金八零三组合	13,573,000	1.95
中国建设银行股份有限公司－鹏华丰收债券型证券投资基金	13,443,000	1.93

(三)报告期转债变动情况

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称	本次变动前	本次变动增减			本次变动后
		转股	赎回	回售
博特转债	/	/	/	/	/

(四)报告期转债累计转股情况

可转换公司债券名称	博特转债
报告期转股额（元）	/
报告期转股数（股）	/
累计转股数（股）	/
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）	/
尚未转股额（元）	/
未转股转债占转债发行总量比例（%）	/

(五)转股价格历次调整情况

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称
转股价格调整日	调整后转股价格	披露时间		披露媒体	转股价格调整说明
2020年5月29日	18.88	2020年5月29日		《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》	公司因2019年度分红派息相应调整转股价格

截止本报告期末最新转股价格

18.88

(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

报告期内，公司经营情况稳定，经营业绩与资产规模稳步增长，资产负债率保持合理水平，资信情况良好。 根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具的跟踪评级报告（2020），公司主体信用等级为 AA-，评级展望为稳定，博特转债的信用等级为AA-。公司未来支付可转换公司债券利息、偿付债券拥有稳定、充裕的资金。

(七)转债其他情况说明

无

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司严格遵守相关环境保护的要求，建立并完善相关环境保护措施。通过PDCA循环的手段，建立了环境、职业健康安全管理体系。通过落实环境因素的识别与评价控制程序、危险源识别与风险控制程序、环境与职业危害风险控制程序、环境运行控制程序、职业健康安全运行控制程序、应急准备和响应控制程序、环境和职业健康安全绩效的监视和测量控制程序等，实现环保目标落地。

公司不断增加环保设施投入，提高污染防治与处理技术水平，减少三废排放。同时，通过技术改造与生产工艺的改进，提高生产效率，在减少原材料消耗的同时，不断完善生产环境建设，提升了环保管理水平。

公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因环保违法违规而受到处罚的情况。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
毛良喜	450,000	225,000	0	225,000	股权激励	另行公告
徐岳	260,000	40,000	0	220,000	股权激励	另行公告
张勇	80,000	40,000	0	40,000	股权激励	另行公告
洪锦祥	80,000	40,000	0	40,000	股权激励	另行公告
陈建华	80,000	40,000	0	40,000	股权激励	另行公告
ZHAOZHOUZHANG	200,000	100,000	0	100,000	股权激励	另行公告
顾凌	150,000	75,000	0	75,000	股权激励	另行公告
潘竟盛	110,000	40,000	0	70,000	股权激励	另行公告
孟振亚	110,000	40,000	0	70,000	股权激励	另行公告

韩龙锋	68,000	25,000	0	43,000	股权激励	另行公告
合计	1,588,000	625,000	0	923,000	/	/

备注：2020年7月30日，公司回购注销了离职员工石亮持有的限制性激励股份6万股。该股份变化的发生不在报告期内。

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	14,553
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况			股东性质
					股份状态	数量
江苏博特新材料有限公司	0	136,000,000	43.78	136,000,000	无	0		境内非国有法人
缪昌文	0	17,750,000	5.71	17,750,000	无	0		境内自然人
刘加平	0	13,700,000	4.41	13,700,000	无	0		境内自然人
张建雄	0	7,600,000	2.45	7,600,000	无	0		境内自然人
中国工商银行股份有限公司－诺安先锋混合型证券投资基金	3,794,389	6,860,032	2.21	0	无	0		其他
张月星	0	5,750,000	1.85	0	无	0		境内自然人
方士雄	4,500,000	4,500,000	1.45	0	无	0		境内自然人
毛良喜	0	3,800,000	1.22	225,000	无	0		境内自然人
李小华	1,750,700	3,349,300	1.08	0	无	0		境内自然人
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金	2,700,000	2,700,000	0.87	0	无	0		其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
中国工商银行股份有限公司－诺安先锋混合型证券投资基金		6,860,032			人民币普通股		6,860,032

张月星	5,750,000	人民币普通股	5,750,000
方士雄	4,500,000	人民币普通股	4,500,000
毛良喜	3,575,000	人民币普通股	3,575,000
李小华	3,349,300	人民币普通股	3,349,300
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金	2,700,000	人民币普通股	2,700,000
周伟玲	2,690,000	人民币普通股	2,690,000
UBS AG	2,234,751	其它	2,234,751
诺安基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托诺安基金股票型组合	1,945,000	人民币普通股	1,945,000
张素华	1,805,236	人民币普通股	1,805,236
上述股东关联关系或一致行动的说明	缪昌文、刘加平、张建雄为一致行动人。公司未知其他股东是否存在一致行动或关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	江苏博特新材料有限公司	136,000,000	2020年11月10日		36个月
2	缪昌文	17,750,000	2020年11月10日		36个月
3	刘加平	13,700,000	2020年11月10日		36个月
4	张建雄	7,600,000	2020年11月10日		36个月
5	毛良喜	225,000	详见注1	225,000	以2017年营业收入为基数，2020年营业收入增长率不低于36%

6	徐岳	220,000	详见注1	90,000	以2017年营业收入为基数，2019年营业收入增长率不低于24%
			详见注1	40,000	以2017年营业收入为基数，2020年营业收入增长率不低于36%
			详见注1	90,000	以2017年营业收入为基数，2020年营业收入增长率不低于36%
7	ZHAOZHOUZHANG	100,000	详见注1	100,000	以2017年营业收入为基数，2020年营业收入增长率不低于36%
8	顾凌	75,000	详见注1	75,000	以2017年营业收入为基数，2020年营业收入增长率不低于36%

9	卢伟	90,000	详见注1	45,000	以2017年营业收入为基数，2019年营业收入增长率不低于24%
			详见注1	45,000	以2017年营业收入为基数，2020年营业收入增长率不低于36%
10	侯大伟	90,000	详见注1	45,000	以2017年营业收入为基数，2019年营业收入增长率不低于24%
			详见注1	45,000	以2017年营业收入为基数，2020年营业收入增长率不低于36%
上述股东关联关系或一致行动的说明		缪昌文、刘加平、张建雄为一致行动人。公司未知其他股东是否存在一致行动或关联关系。

注1：根据公司2018年限制性股票激励计划的约定分期解锁，具体解锁时间将另行公告。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用√不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 江苏苏博特新材料股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		831,388,653.13	506,540,760.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		721,657,012.99	615,103,555.38
应收账款		1,527,592,436.17	1,777,223,828.26
应收款项融资
预付款项		98,863,408.41	84,411,720.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		57,239,133.94	47,596,925.54
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		268,591,403.29	186,683,085.98
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		14,478,731.04	17,061,688.57
流动资产合计		3,519,810,778.97	3,234,621,564.97
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		43,398,517.32
其他权益工具投资		200,000.00	200,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产

固定资产		1,154,632,827.00	1,187,826,334.81
在建工程		185,604,134.03	97,456,461.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		216,434,828.77	209,601,909.64
开发支出
商誉		119,618,401.04	119,618,401.04
长期待摊费用		57,937,944.90	60,437,628.22
递延所得税资产		46,395,225.87	45,635,597.61
其他非流动资产		47,788,746.41	52,326,791.12
非流动资产合计		1,872,010,625.34	1,773,103,123.92
资产总计		5,391,821,404.31	5,007,724,688.89
流动负债：
短期借款		710,585,520.00	870,113,520.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		199,479,154.76	249,270,000.00
应付账款		259,007,772.85	273,567,796.21
预收款项			94,792,086.57
合同负债		91,328,008.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		89,459,098.33	164,853,306.15
应交税费		46,554,183.87	81,300,754.04
其他应付款		428,949,711.17	447,075,109.32
其中：应付利息		9,503,240.23	13,219,458.29
应付股利		31,089,501.00	31,088,850.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		119,720.54	177,509.69
其他流动负债		22,288,098.60	76,202,506.13
流动负债合计		1,847,771,269.03	2,257,352,588.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		33,227,655.59	25,989,192.59
应付债券		531,633,157.20
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款			47,438.17
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益		99,754,832.70	95,247,434.82
递延所得税负债		25,774,628.63	1,197,457.83
其他非流动负债
非流动负债合计		690,390,274.12	122,481,523.41
负债合计		2,538,161,543.15	2,379,834,111.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		310,550,000.00	310,550,000.00
其他权益工具		134,379,625.63
其中：优先股
永续债
资本公积		1,072,582,214.12	1,070,544,720.13
减：库存股		28,974,400.00	33,950,000.00
其他综合收益		562,759.21	376,074.84
专项储备
盈余公积		132,890,114.04	132,890,114.04
一般风险准备
未分配利润		984,303,918.61	910,772,295.11
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,606,294,231.61	2,391,183,204.12
少数股东权益		247,365,629.55	236,707,373.25
所有者权益（或股东权益）合计		2,853,659,861.16	2,627,890,577.37
负债和所有者权益（或股东权益）总计		5,391,821,404.31	5,007,724,688.89

法定代表人：缪昌文 主管会计工作负责人：徐岳 会计机构负责人：顾凌

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:江苏苏博特新材料股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		588,427,654.53	251,028,972.52
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		696,398,611.11	573,422,385.58
应收账款		1,395,499,916.32	1,552,859,618.16
应收款项融资
预付款项		28,725,775.85	18,355,299.63
其他应收款		268,124,271.99	641,363,781.27
其中：应收利息
应收股利			276,500,000.00
存货		149,447,494.94	106,374,936.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产		335,580.00	335,580.00
流动资产合计		3,126,959,304.74	3,143,740,573.91
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		1,098,761,065.58	1,055,187,699.60
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		229,036,935.34	233,179,138.67
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		77,604,564.89	77,301,483.13
开发支出
商誉
长期待摊费用		599,353.04	804,465.44
递延所得税资产		23,980,811.67	24,912,862.64
其他非流动资产		33,378,895.48	36,184,115.38
非流动资产合计		1,463,361,626.00	1,427,569,764.86
资产总计		4,590,320,930.74	4,571,310,338.77
流动负债：
短期借款		662,385,520.00	825,713,520.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		215,579,154.76	249,270,000.00
应付账款		344,691,741.40	715,053,319.81
预收款项			33,655,225.53
合同负债		65,181,110.77
应付职工薪酬		59,816,437.91	108,216,706.60
应交税费		14,032,095.97	24,632,680.36
其他应付款		369,558,053.59	380,185,384.74
其中：应付利息		935,600.00	4,956,400.00
应付股利		651.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		22,288,098.60	76,202,506.13
流动负债合计		1,753,532,213.00	2,412,929,343.17
非流动负债：
长期借款
应付债券		531,633,157.20
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬

预计负债
递延收益		27,549,000.00	25,050,200.00
递延所得税负债		24,775,026.42
其他非流动负债
非流动负债合计		583,957,183.62	25,050,200.00
负债合计		2,337,489,396.62	2,437,979,543.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		310,550,000.00	310,550,000.00
其他权益工具		134,379,625.63
其中：优先股
永续债
资本公积		1,074,841,791.10	1,072,804,297.11
减：库存股		28,974,400.00	33,950,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积		132,890,114.04	132,890,114.04
未分配利润		629,144,403.35	651,036,384.45
所有者权益（或股东权益）合计		2,252,831,534.12	2,133,330,795.60
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,590,320,930.74	4,571,310,338.77

法定代表人：缪昌文 主管会计工作负责人：徐岳 会计机构负责人：顾凌

合并利润表2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入		1,431,544,209.58	1,389,748,078.95
其中：营业收入		1,431,544,209.58	1,389,748,078.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,206,013,227.19	1,209,569,103.75
其中：营业成本		773,258,285.46	764,296,271.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		12,592,566.38	14,297,832.88
销售费用		221,513,392.09	244,375,094.76
管理费用		107,953,686.38	82,340,557.35
研发费用		69,688,059.77	78,495,904.64

财务费用		21,007,237.11	25,763,442.63
其中：利息费用		22,083,523.38	24,129,528.92
利息收入		2,603,383.99	859,390.93
加：其他收益		3,073,956.35	5,860,797.74
投资收益（损失以“－”号填列）		1,201,217.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-6,900,155.24	-7,392,507.92
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-187,501.84	53,017.54
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		222,718,498.98	178,700,282.56
加：营业外收入		192,248.56	44,866.08
减：营业外支出		135,552.56	2,255,934.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		222,775,194.98	176,489,214.38
减：所得税费用		37,696,767.50	31,586,371.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		185,078,427.48	144,902,842.43
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		185,078,427.48	144,902,842.43
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		166,696,623.50	133,869,974.30
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		18,381,803.98	11,032,868.13
六、其他综合收益的税后净额		353,418.26	171,415.02
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		186,684.37	87,421.67
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变

动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		186,684.37	87,421.67
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		186,684.37	87,421.67
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		166,733.89	83,993.35
七、综合收益总额		185,431,845.74	145,074,257.45
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		166,883,307.87	133,957,395.97
（二）归属于少数股东的综合收益总额		18,548,537.87	11,116,861.48
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.54	0.43
（二）稀释每股收益(元/股)		0.50	0.43

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：缪昌文 主管会计工作负责人：徐岳 会计机构负责人：顾凌

母公司利润表2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入		1,212,133,736.40	1,306,585,458.03
减：营业成本		840,025,489.40	891,153,107.97
税金及附加		5,878,498.46	8,101,109.56
销售费用		191,949,516.34	196,753,205.92
管理费用		45,020,819.52	46,322,000.78
研发费用		43,048,609.78	51,840,987.84
财务费用		19,662,714.87	19,933,202.43
其中：利息费用		20,522,531.35	19,087,897.57
利息收入		1,852,838.20	398,610.30
加：其他收益		2,001,834.67	1,191,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）		12,801,217.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融

资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		2,331,596.37	-6,626,914.38
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-188,345.42	50,618.19
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		83,494,390.97	87,096,547.34
加：营业外收入		122,357.00	20,550.32
减：营业外支出		98,625.41	1,755,897.41
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		83,518,122.56	85,361,200.25
减：所得税费用		12,245,103.66	12,748,112.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		71,273,018.90	72,613,087.96
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		71,273,018.90	72,613,087.96
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		71,273,018.90	72,613,087.96
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：缪昌文 主管会计工作负责人：徐岳 会计机构负责人：顾凌

合并现金流量表2020年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,258,518,854.44	893,034,470.77
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		340,952.26	2,065.31
收到其他与经营活动有关的现金		63,883,485.79	113,601,571.19
经营活动现金流入小计		1,322,743,292.49	1,006,638,107.27
购买商品、接受劳务支付的现金		568,498,749.98	387,137,687.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		291,090,696.90	181,349,817.20
支付的各项税费		153,035,311.04	122,534,917.61
支付其他与经营活动有关的现金		237,964,284.64	220,529,371.61
经营活动现金流出小计		1,250,589,042.56	911,551,794.30
经营活动产生的现金流		72,154,249.93	95,086,312.97

量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		259,790.00	324,300.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			28,485,893.94
投资活动现金流入小计		259,790.00	28,810,193.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		76,489,796.36	117,459,532.06
投资支付的现金		42,197,300.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		337,578.40
投资活动现金流出小计		119,024,674.76	117,459,532.06
投资活动产生的现金流量净额		-118,764,884.76	-88,649,338.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			8,006,600.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,754,910,463.00	537,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		12,855,000.00
筹资活动现金流入小计		1,767,765,463.00	545,006,600.00
偿还债务支付的现金		1,239,400,000.00	275,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		120,677,830.81	97,687,374.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		8,400,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金		30,000.00	1,218,437.05
筹资活动现金流出小计		1,360,107,830.81	373,905,811.36
筹资活动产生的现金流量净额		407,657,632.19	171,100,788.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		574,328.64	122,763.30
五、现金及现金等价物净增加额		361,621,326.00	177,660,526.79
加：期初现金及现金等价物余额		388,527,144.15	232,416,163.05
六、期末现金及现金等价物余额		750,148,470.15	410,076,689.84

法定代表人：缪昌文 主管会计工作负责人：徐岳 会计机构负责人：顾凌

母公司现金流量表

2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		930,729,980.64	847,043,216.93
收到的税费返还		328,762.26
收到其他与经营活动有关的现金		38,333,333.09	510,735,012.83
经营活动现金流入小计		969,392,075.99	1,357,778,229.76
购买商品、接受劳务支付的现金		698,782,911.09	237,509,784.37
支付给职工及为职工支付的现金		172,142,440.57	124,731,440.23
支付的各项税费		61,538,415.92	74,894,937.85
支付其他与经营活动有关的现金		226,224,205.27	656,646,020.19
经营活动现金流出小计		1,158,687,972.85	1,093,782,182.64
经营活动产生的现金流量净额		-189,295,896.86	263,996,047.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		288,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		254,790.00	193,300.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		288,354,790.00	193,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		4,900,114.02	35,220,656.43
投资支付的现金		42,197,300.00	283,283,560.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		337,578.40
投资活动现金流出小计		47,434,992.42	318,504,216.43
投资活动产生的现金流量净额		240,919,797.58	-318,310,916.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			8,006,600.00
取得借款收到的现金		1,600,800,000.00	420,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		12,855,000.00
筹资活动现金流入小计		1,613,655,000.00	428,006,600.00
偿还债务支付的现金		1,176,000,000.00	270,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金		111,063,963.73	93,522,897.57
支付其他与筹资活动有关的现金		30,000.00	1,111,272.22
筹资活动现金流出小计		1,287,093,963.73	364,634,169.79
筹资活动产生的现金流量净额		326,561,036.27	63,372,430.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		287,026.57	68,307.23
五、现金及现金等价物净增加额		378,471,963.56	9,125,868.13
加：期初现金及现金等价物余额		149,968,012.44	186,928,565.35
六、期末现金及现金等价物余额		528,439,976.00	196,054,433.48

法定代表人：缪昌文 主管会计工作负责人：徐岳 会计机构负责人：顾凌

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	310,550,000.00				1,070,544,720.13	33,950,000.00	376,074.84		132,890,114.04		910,772,295.11		2,391,183,204.12	236,707,373.25	2,627,890,577.37
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	310,550,000.00				1,070,544,720.13	33,950,000.00	376,074.84		132,890,114.04		910,772,295.11		2,391,183,204.12	236,707,373.25	2,627,890,577.37
三、本期增减变动金				134,379,625.63	2,037,493.99	-4,975,600.00	186,684.37				73,531,623.50		215,111,027.49	10,658,256.30	225,769,283.79

额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额							186,684.37				166,696,623.50		166,883,307.87	18,548,537.87	185,431,845.74
（二）所有者投入和减少资本				134,379,625.63	2,037,493.99	-4,975,600.00							141,392,719.62	509,718.43	141,902,438.05
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本				134,379,625.63									134,379,625.63		134,379,625.63
3．股份支付计入所有者权益的金额					2,037,493.99	-4,975,600.00							7,013,093.99		7,013,093.99
4．其													-	509,718.43	509,718.43

他
（三）利润分配											-93,165,000.00		-93,165,000.00	-8,400,000.00	-101,565,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-93,165,000.00		-93,165,000.00	-8,400,000.00	-101,565,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转													-

增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

-

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-

-

（六）其他

-

-

四、本期期末余额

310,550,000.00

134,379,625.63

1,072,582,214.12

28,974,400.00

562,759.21

132,890,114.04

984,303,918.61

2,606,294,231.61

247,365,629.55

2,853,659,861.16

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	309,310,000.00				1,057,822,258.74	46,143,900.00	169,309.74		74,162,213.11		689,734,236.93		2,085,054,118.52	8,544,439.54	2,093,598,558.06
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	309,310,000.00				1,057,822,258.74	46,143,900.00	169,309.74		74,162,213.11		689,734,236.93		2,085,054,118.52	8,544,439.54	2,093,598,558.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,300,000.00				10,435,276.31	6,159,500.00	87,421.67				59,323,574.30		64,986,772.28	207,690,934.72	272,677,707.00
（一）综合收益总额							87,421.67				133,869,974.30		133,957,395.97	11,116,861.48	145,074,257.45
（二）所有者投入和减少资本	1,300,000.00				10,435,276.31	6,159,500.00							5,575,776.31	196,574,073.24	202,149,849.55
1．所有者投入的普通股	1,300,000.00				6,445,900.00								7,745,900.00		7,745,900.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益					3,989,376.31	6,159,500.00							-2,170,123.69		-2,170,123.69

的金额
4．其他														196,574,073.24	196,574,073.24
（三）利润分配											-74,546,400.00		-74,546,400.00		-74,546,400.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-74,546,400.00		-74,546,400.00		-74,546,400.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益													-
6．其他													-
（五）专项储备													-		-
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	310,610,000.00				1,068,257,535.05	52,303,400.00	256,731.41		74,162,213.11		749,057,811.23		2,150,040,890.80	216,235,374.26	2,366,276,265.06

法定代表人：缪昌文 主管会计工作负责人：徐岳 会计机构负责人：顾凌

母公司所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	310,550,000.00				1,072,804,297.11	33,950,000.00			132,890,114.04	651,036,384.45	2,133,330,795.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	310,550,000.00			-	1,072,804,297.11	33,950,000.00			132,890,114.04	651,036,384.45	2,133,330,795.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				134,379,625.63	2,037,493.99	-4,975,600.00			-	-21,891,981.10	119,500,738.52
（一）综合收益总额										71,273,018.90	71,273,018.90
（二）所有者投入和减少资本				134,379,625.63	2,037,493.99	-4,975,600.00			-	-	141,392,719.62
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本				134,379,625.63							134,379,625.63
3．股份支付计入所有者权益的金额					2,037,493.99	-4,975,600.00					7,013,093.99
4．其他
（三）利润分配										-93,165,000.00	-93,165,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-93,165,000.00	-93,165,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	310,550,000.00			134,379,625.63	1,074,841,791.10	28,974,400.00			132,890,114.04	629,144,403.35	2,252,831,534.12

项目	2019年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	309,310,000.00				1,060,081,835.72	46,143,900.00			74,162,213.11	197,031,676.07	1,594,441,824.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	309,310,000.00				1,060,081,835.72	46,143,900.00			74,162,213.11	197,031,676.07	1,594,441,824.90
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,300,000.00				10,435,276.31	6,159,500.00				-1,933,312.04	3,642,464.27
（一）综合收益总额										72,613,087.96	72,613,087.96
（二）所有者投入和减少资本	1,300,000.00				10,435,276.31	6,159,500.00					5,575,776.31
1．所有者投入的普通股	1,300,000.00				6,445,900.00						7,745,900.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					3,989,376.31	6,159,500.00					-2,170,123.69
4．其他
（三）利润分配										-74,546,400.00	-74,546,400.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-74,546,400.00	-74,546,400.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	310,610,000.00				1,070,517,112.03	52,303,400.00			74,162,213.11	195,098,364.03	1,598,084,289.17

法定代表人：缪昌文 主管会计工作负责人：徐岳 会计机构负责人：顾凌

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用□不适用

江苏苏博特新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2004年10月江苏省人民政府苏政复【2004】106号文批准，由江苏博特新材料有限公司及11个自然人共同发起设立的股份有限公司。2017年10月20日，经中国证券监督管理委员会签发的《关于核准江苏苏博特新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司以首次公开发行方式发行76,000,000股人民币普通股股票（A股），发行价格为9.02元/股，募集资金总额为人民币685,520,000.00元，扣除发行费用后，募集资金净额为人民币629,042,375.28元，该等募集资金已于2017年11月6日全部到账，并经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具京永验字[2017]第210091号验资报告。2017年12月1日完成工商变更程序，公司的营业执照注册号：91320000768299302G。经本次发行，本公司股本总数变更为30,400万股。

根据本公司2018年第二次临时股东大会决议、第五届董事会第二次会议决议的规定，申请增加注册资本人民币5,310,000.00元，变更后注册资本为人民币309,310,000.00元，该增资事项已经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2018年07月06日出具京永验字（2018）第210037号验资报告确认。

2019 年 2 月 19 日公司召开了第五届董事会第九次会议，公司董事会确定向 10 名激励对象授予预留部分 133 万限制性股票。公司已完成授予登记工作，并取得了由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。登记完成后，公司注册资本变更为310,640,000.00元。该事项已经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具京永验字(2019)第210007号验资报告确认。

2019年因激励对象刘茂芳、石亮离职，公司回购注销其激励对象已获授予但尚未解除限售的股权激励股票共计90,000.00股，回购资金全部为公司自有资金。变更后股本为310,550,000.00元。

公司名称：江苏苏博特新材料股份有限公司。

公司注册地：南京市江宁区淳化街道醴泉路118号。

公司总部地址：南京市江宁区淳化街道醴泉路118号。

公司经营范围：建筑新材料的研究、生产、销售，金属材料的研究、销售，技术服务、技术咨询，自营和代理各类商品和技术的进出口业务，研发、生产、销售及代理土木工程设备与检测仪器。实际从事的主要经营活动：研发、生产、销售混凝土外加剂。本财务报表于2020年8月17日经公司第五届董事会第二十二次会议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用□不适用

（1）本期合并财务报表范围

本公司报告期纳入合并范围的子公司详见“附注九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。

（2）本期合并财务报表范围变化情况

详见本财务报表附注八、合并范围的变更。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用□不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用□不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业公司内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。

非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。

非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。

企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司经复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表编制方法

本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。

（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置

价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

（1）合营安排的认定

只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。

（2）重新评估

如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。

（3）共同经营参与方的会计处理

①共同经营中，合营方的会计处理

A、一般会计处理原则

合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所

产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。

合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理

合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与合营安排准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。

②对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则

对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。

（4）关于合营企业参与方的会计处理

合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。

对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

（1）合营安排的认定

只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。

（2）重新评估

如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。

（3）共同经营参与方的会计处理

①共同经营中，合营方的会计处理

A、一般会计处理原则合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。

合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。

共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。

B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理

合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与合营安排准则的规定相冲突。企业应

当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。

②对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则

对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。

（4）关于合营企业参与方的会计处理

合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。

对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。

10. 金融工具

√适用□不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金

和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信

用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且

新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

（8）金融工具减值

本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。1）减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险

本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法

期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

（5）金融资产信用损失的确定方法

单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

① 信用风险特征组合的确定依据

项目	确定组合的依据
组合1（账龄组合）	除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备

②按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。

不同组合计量损失准备的计提方法：

项目	计提方法
组合1（账龄组合）	预计存续期

③各组合预期信用损失率如下列示：

组合1（账龄组合）：预期信用损失率

账龄	应收账款预期信用损失率（%）	其他应收款预期信用损失率（%）	应收票据预期信用损失率（%）
1年以内（含1年）	5	5	5
1－2年	10	10	10
2－3年	30	30	30
3年以上	100	100	100

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五（十）金融工具。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五（十）金融工具。

13. 应收款项融资

□适用√不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五（十）金融工具。

15. 存货

√适用□不适用

（1）存货分类

本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、其他周转材料等。

（2）存货取得和发出存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。

（3）期末存货的计量

资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

（4）存货的盘存制度

本公司采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销办法

①低值易耗品采用一次转销法；

②包装物采用一次转销法；

③其他周转材料采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用√不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

17. 持有待售资产

□适用√不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21. 长期股权投资

√适用□不适用

（1）初始计量

本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为

进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：

a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值；b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。

C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

（2）后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投

资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

□适用□不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-35年	4%-5%	2.71%-4.8%
机器设备	年限平均法	5-10年	4%-5%	9.50%-19.20%
运输工具	年限平均法	5-10年	4%-5%	9.50%-19.20%
其他设备	年限平均法	5-10年	4%-5%	9.50%-19.20%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用□不适用

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。

融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用□不适用

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。

融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。

融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

25. 借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：

①资产支出已经发生；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用√不适用

27. 油气资产

□适用√不适用

28. 使用权资产

□适用√不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。

（1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。

（1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

30. 长期资产减值

√适用□不适用

本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。

（1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

31. 长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用

本公司自 2020 年 1 月 1 日起首次执行新收入准则，2020 年度已按照新收入准则要求，将预收账款的期初余额对应调整至合同负债项。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34. 租赁负债

□适用√不适用

35. 预计负债

√适用□不适用

（1）预计负债的确认标准

本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的种类

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即

计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

□适用□不适用

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。

（1）销售商品

销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

（2）提供劳务

本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。

（3）让渡资产使用权

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。

（4）收入确认的时点

内销收入：公司按照与客户签署的协议约定，将货物运送到指定地点并经签收后确认销售收入；外销收入：在合同规定的港口将货物装船并取得提单后确认销售收入。检测服务收入：在结算金额能够可靠计量的情况下，于公司完成检测服务时确认收入。培训服务收入：对于培训周期短于1个月的，于公司完成培训服务时确认收入；对于培训周期长于1个月的，按培训期间进行分摊确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39. 合同成本

□适用√不适用

40. 政府补助

√适用□不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②可收回金额。

（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）列报

本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“划分为持有待售的资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“划分为持有待售的负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据财政部《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号）（以下统称“新收入准则”）的要求，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。		见其他说明

其他说明：

根据财政部修订的《企业会计准则第 14 号—收入》，将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。本次会计政策是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的变更，不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用√不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	506,540,760.64	506,540,760.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	615,103,555.38	615,103,555.38
应收账款	1,777,223,828.26	1,777,223,828.26
应收款项融资
预付款项	84,411,720.60	84,411,720.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金

其他应收款	47,596,925.54	47,596,925.54
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	186,683,085.98	186,683,085.98
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	17,061,688.57	17,061,688.57
流动资产合计	3,234,621,564.97	3,234,621,564.97
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	200,000.00	200,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,187,826,334.81	1,187,826,334.81
在建工程	97,456,461.48	97,456,461.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	209,601,909.64	209,601,909.64
开发支出
商誉	119,618,401.04	119,618,401.04
长期待摊费用	60,437,628.22	60,437,628.22
递延所得税资产	45,635,597.61	45,635,597.61
其他非流动资产	52,326,791.12	52,326,791.12
非流动资产合计	1,773,103,123.92	1,773,103,123.92
资产总计	5,007,724,688.89	5,007,724,688.89
流动负债：
短期借款	870,113,520.00	870,113,520.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	249,270,000.00	249,270,000.00
应付账款	273,567,796.21	273,567,796.21
预收款项	94,792,086.57		-94,792,086.57
合同负债		94,792,086.57	94,792,086.57
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	164,853,306.15	164,853,306.15
应交税费	81,300,754.04	81,300,754.04
其他应付款	447,075,109.32	447,075,109.32

其中：应付利息	13,219,458.29	13,219,458.29
应付股利	31,088,850.00	31,088,850.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	177,509.69	177,509.69
其他流动负债	76,202,506.13	76,202,506.13
流动负债合计	2,257,352,588.11	2,257,352,588.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	25,989,192.59	25,989,192.59
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	47,438.17	47,438.17
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	95,247,434.82	95,247,434.82
递延所得税负债	1,197,457.83	1,197,457.83
其他非流动负债
非流动负债合计	122,481,523.41	122,481,523.41
负债合计	2,379,834,111.52	2,379,834,111.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	310,550,000.00	310,550,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,070,544,720.13	1,070,544,720.13
减：库存股	33,950,000.00	33,950,000.00
其他综合收益	376,074.84	376,074.84
专项储备
盈余公积	132,890,114.04	132,890,114.04
一般风险准备
未分配利润	910,772,295.11	910,772,295.11
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	2,391,183,204.12	2,391,183,204.12
少数股东权益	236,707,373.25	236,707,373.25
所有者权益（或股东权益）合计	2,627,890,577.37	2,627,890,577.37
负债和所有者权益（或股东权益）总计	5,007,724,688.89	5,007,724,688.89

各项目调整情况的说明：

√适用□不适用

财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】22号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公司作为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，按照新收入准则的要求，公

司将根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整 2020年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	251,028,972.52	251,028,972.52
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	573,422,385.58	573,422,385.58
应收账款	1,552,859,618.16	1,552,859,618.16
应收款项融资
预付款项	18,355,299.63	18,355,299.63
其他应收款	641,363,781.27	641,363,781.27
其中：应收利息
应收股利	276,500,000.00	276,500,000.00
存货	106,374,936.75	106,374,936.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	335,580.00	335,580.00
流动资产合计	3,143,740,573.91	3,143,740,573.91
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,055,187,699.60	1,055,187,699.60
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	233,179,138.67	233,179,138.67
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	77,301,483.13	77,301,483.13
开发支出
商誉
长期待摊费用	804,465.44	804,465.44
递延所得税资产	24,912,862.64	24,912,862.64
其他非流动资产	36,184,115.38	36,184,115.38
非流动资产合计	1,427,569,764.86	1,427,569,764.86
资产总计	4,571,310,338.77	4,571,310,338.77
流动负债：
短期借款	825,713,520.00	825,713,520.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	249,270,000.00	249,270,000.00

应付账款	715,053,319.81	715,053,319.81
预收款项	33,655,225.53		-33,655,225.53
合同负债		33,655,225.53	33,655,225.53
应付职工薪酬	108,216,706.60	108,216,706.60
应交税费	24,632,680.36	24,632,680.36
其他应付款	380,185,384.74	380,185,384.74
其中：应付利息	4,956,400.00	4,956,400.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	76,202,506.13	76,202,506.13
流动负债合计	2,412,929,343.17	2,412,929,343.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	25,050,200.00	25,050,200.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	25,050,200.00	25,050,200.00
负债合计	2,437,979,543.17	2,437,979,543.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	310,550,000.00	310,550,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,072,804,297.11	1,072,804,297.11
减：库存股	33,950,000.00	33,950,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	132,890,114.04	132,890,114.04
未分配利润	651,036,384.45	651,036,384.45
所有者权益（或股东权益）合计	2,133,330,795.60	2,133,330,795.60
负债和所有者权益（或股东权益）总计	4,571,310,338.77	4,571,310,338.77

各项目调整情况的说明：

√适用□不适用

财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】22号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公司作为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，按照新收入准则的要求，公司将根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整2020年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用√不适用

45. 其他

□适用√不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	按1%、3%、6%、9%、10%、13%、16%等税率计缴。
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税计征	5%、7%
企业所得税	按应纳税所得额计征	25%、20%、16.5%、15%
教育费附加	按实际缴纳的增值税计征	3%
地方教育费附加	按实际缴纳的增值税计	2%、1.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用□不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
江苏博立、姜堰博特、攀枝花博特、南京博特之河南分公司和南昌分公司、泰州博特、新疆苏博特、镇江苏博特、武汉博特、新疆苏博特之哈密分公司、昆明苏博特及昆明苏博特之龙里分公司、检测中心之苏州分公司、检测中心之无锡分公司、苏州咨询、无锡江炟	25%
昆明博特之南宁分公司和柳州分公司、中山苏博特、泰州博特之诸暨分公司、兰州分公司、西安分公司和福州分公司、新沂分公司、攀枝花博特之重庆分公司、攀枝花博特之成都分公司、通有物流、镇江吉邦	20%
香港苏博特	16.5%
公司本部、南京博特、天津博特、吉邦材料、检测中心	15%

2. 税收优惠

√适用□不适用

（1）2019年4月1日后，增值税应税销售行为或者进口货物原适用16%和10%税率的分别调整为13%和9%，2019年4月1日前发生的应税销售行为或者进口货物仍适用税率16%和10%。

（2）本公司收到江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201832002340，发证时间：2018年11月28日，有效期：

三年。根据国家对高新技术企业税收优惠政策的相关规定，公司自本次通过高新技术企业认定后，将连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，即减按15%的税率缴纳企业所得税。报告期内公司已按照15%的所得税税率计缴企业所得税。

（3）本公司之子公司江苏省建筑工程质量检测中心有限公司于2018年11月28日，取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局核发的高新技术企业证书，证书号GR201,832003740。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条规定，报告期内公司已按照15%的所得税税率计缴企业所得税。

(4)本公司之子公司南京博特新材料有限公司收到江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201832001562，发证时间：

2018年10月24日，有效期：三年。根据国家对高新技术企业税收优惠政策的相关规定，公司自本次通过高新技术企业认定后，将连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，即减按15%的税率缴纳企业所得税。报告期内公司已按照15%的所得税税率计缴企业所得税。

(5)本公司之子公司博特建材（天津）有限公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于2016年12月9日发布《关于公示天津市2016年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，公示其为高新技术企业。高新技术企业证书编号为GR201612001020，发证日期2016年12月9日，有效期三年，2019年10月28日通过高新复审，高新技术企业证书编号为GR201912000323。按照《中华人民共和国企业所得税法》第28条的规定，自2016年1月1日起，减按15%的税率缴纳企业所得税。报告期内公司已按照15%的所得税税率计缴企业所得税。

（6）本公司江苏吉邦材料科技有限公司收到江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201832004000，发证时间：2018年11月28日，有效期：三年。根据国家对高新技术企业税收优惠政策的相关规定，公司自本次通过高新技术企业认定后，将连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，即减按15%的税率缴纳企业所得税。报告期内公司已按照15%的所得税税率计缴企业所得税。

(7)本公司之子公司泰州市姜堰博特新材料有限公司根据财税[2016]52号《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》第一条“对安置残疾人的单位和个体工商户（以下称纳税人），实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数，限额即征即退增值税的办法。“安

置的每位残疾人每月可退还的增值税的具体限额，由县级以上税务机关根据纳税人所在区县（含县级市、旗，下同）适用的经省（含自治区、直辖市、计划单列市，下同）人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。”的规定，享受增值税即征即退优惠政策。

(8)本公司之子公司泰州市姜堰博特新材料有限公司和江苏博立新材料有限公司根据财政部、国家税务总局财税[2009]70号《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》第一条“企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除”的规定，享受企业所得税加计扣除政策。

(9)本公司及子公司南京博特新材料有限公司、子公司博特建材（天津）有限公司、子公司博特新材料泰州有限公司、子公司镇江苏博特材料有限公司、子公司江苏省建筑工程质量检测中心有限公司根据相关规定，企业根据财务会计核算和研发项目的实际情况，对发生的研发费用进行收益化或资本化处理的，可按下述规定计算加计扣除：(一)研发费用计入当期损益未形成无形资产的，允许再按其当年研发费用实际发生额的75%，直接抵扣当年的应纳税所得额；(二)研发费用形成无形资产的，按照该无形资产成本的175%在税前摊销，除法律另有规定外，摊销年限不得低于10年，公司研发费用计入当期损益未形成无形资产的，再按当年研发费用实际发生额的75%，加计抵扣当年的应纳税所得额。

3. 其他

□适用√不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	379,175.41	316,303.94
银行存款	749,769,294.74	388,210,840.21
其他货币资金	81,240,182.98	118,013,616.49
合计	831,388,653.13	506,540,760.64
其中：存放在境外的款项总额	28,025,308.08	16,695,960.15

其他说明：

货币资金中变现能力受限制的款项：

项目	期末余额	期初余额
保函保证金	40,137,413.03	33,358,616.49
银行承兑汇票保证金	29,101,387.16	68,155,000.00
信用证保证金	12,001,382.79	16,500,000.00

合计

81,240,182.98

118,013,616.49

2、 交易性金融资产

□适用√不适用

3、 衍生金融资产

□适用√不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	394,775,909.59	315,833,871.09
商业承兑票据	326,881,103.40	299,269,684.29
合计	721,657,012.99	615,103,555.38

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据
商业承兑票据	52,250,000.00
合计	52,250,000.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	414,685,674.51
商业承兑票据		22,288,098.60
合计	414,685,674.51	22,288,098.60

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
其中：
银行承兑	394,775,909.59	53.43			394,775,909.59	315,833,871.09	50.06			315,833,871.09
商业承兑	344,085,372.00	46.57	17,204,268.60	5.00	326,881,103.40	315,020,720.31	49.94	15,751,036.02	5.00	299,269,684.29
合计	738,861,281.59	/		/	721,657,012.99	630,854,591.40	/	15,751,036.02	/	615,103,555.38

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：商业承兑

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
商业承兑票据	344,085,372.00	17,204,268.60	5.00
合计	344,085,372.00	17,204,268.60	5.00

按组合计提坏账的确认标准及说明

√适用□不适用

参见金融资产信用损失的确定方法。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
商业承兑票据	15,751,036.02	1,453,232.58			17,204,268.60
合计	15,751,036.02	1,453,232.58			17,204,268.60

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄

期末账面余额

1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	1,415,468,726.36
1至2年	179,980,297.19
2至3年	30,983,000.09
3年以上	32,591,713.74
合计	1,659,023,737.38

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	3,408,368.61	0.21	3,408,368.61	100.00		7,345,593.98	0.38	7,345,593.98	100.00
其中：
单项金额不重大	3,408,368.61	0.21	3,408,368.61	100.00		7,345,593.98	0.38	7,345,593.98	100.00
按组合计提坏账准备	1,655,615,368.77	99.79	128,022,932.60	7.73	1,527,592,436.17	1,905,779,106.84	99.62	128,555,278.58	6.75	1,777,223,828.26
其中：
按信用风险特征组合	1,655,615,368.77	99.79	128,022,932.60	7.73	1,527,592,436.17	1,905,779,106.84	99.62	128,555,278.58	6.75	1,777,223,828.26
合计	1,659,023,737.38	/	131,431,301.21	/	1,527,592,436.17	1,913,124,700.82	/	135,900,872.56	/	1,777,223,828.26

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	3,408,368.61	3,408,368.61	100.00	回收风险较大
合计	3,408,368.61	3,408,368.61	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

公司合理判断应收账款收回的可能性较低，发生坏账的风险较大，故将该类应收账款分类为单项计提坏账准备的应收账款，坏账计提比例为100%。

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按信用风险特征组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,415,468,726.360	70,773,436.320	5.00
1-2年	179,980,297.19	17,998,029.72	10.00
2-3年	29,878,398.09	8,963,519.43	30.00
3年以上	30,287,947.13	30,287,947.13	100.00
合计	1,655,615,368.77	128,022,932.60	7.73

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提	7,345,593.98		117,444.62	3,819,780.75		3,408,368.61
账龄计提	128,555,278.58	3,803,527.37		4,335,873.35		128,022,932.60
合计	135,900,872.56	3,803,527.37	117,444.62	8,155,654.10		131,431,301.21

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	8,155,654.10

其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
上海天润混凝土有限公司	货款	1,531,577.40	无力偿还	总经理审批	否
江苏腾祥混凝土有限公司	货款	1,469,011.35	无力偿还	总经理审批	否
南京五和建材有限公司	货款	664,004.00	无力偿还	总经理审批	否
成都瑞耀紫光商贸有限公司	货款	578,825.00	无力偿还	总经理审批	否
中交路桥建设有限公司	货款	361,197.68	无力偿还	总经理审批	否
合计	/	4,604,615.43	/	/	/

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为82,021,474.80元，占应收账款期末余额合计数的比例为4.94%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为4,285,047.75元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、 应收款项融资

□适用√不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	95,822,596.97	96.93	82,694,623.40	97.96
1至2年	2,890,811.44	2.92	1,558,875.33	1.85
2至3年	150,000.00	0.15	142,689.87	0.17
3年以上			15,532.00	0.02
合计	98,863,408.41	100.00	84,411,720.60	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名预付账款汇总金额57,656,472.30元，占预付账款期末余额合计数的比例为58.32%。

其他说明

□适用√不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	57,239,133.94	47,596,925.54
合计	57,239,133.94	47,596,925.54

其他说明：

□适用√不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用√不适用

(2). 重要逾期利息

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用√不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	44,797,553.50
1至2年	12,662,842.00
2至3年	4,692,714.55
3年以上	8,036,201.79
合计	70,189,311.84

(5). 按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	14,168,661.95	5,039,083.33
保证金、押金	49,354,686.00	49,869,424.07
其他	6,665,963.89	3,964,342.73
合计	70,189,311.84	58,872,850.13

(6). 坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	1,665,011.72	8,455,112.87	1,155,800.00	11,275,924.59
2020年1月1日余额在本期	-1,665,011.72	1,665,011.72		0.00

--转入第二阶段	-1,665,011.72	1,665,011.72		0.00
--转入第三阶段				0.00
--转回第二阶段				0.00
--转回第一阶段				0.00
本期计提	2,239,877.10	590,176.21		2,830,053.31
本期转回			1,155,800.00	1,155,800.00
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	2,239,877.10	10,710,300.80		12,950,177.90

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
2020年	11,275,924.59	2,830,053.31	1,155,800.00			12,950,177.90
合计	11,275,924.59	2,830,053.31	1,155,800.00			12,950,177.90

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
中国交通建设股份有限公司	保证金	3,170,000.00	1年以内	4.52	185,000.00
中铁二局集团有限公司采购管理中心	保证金	2,350,000.00	1年以内	3.35	117,500.00
重庆建工建材物流有限公司	保证金	2,000,000.00	1-2年	2.85	200,000.00

中交二航局第四工程有限公司	保证金	1,531,660.00	3年以内	2.18	1,238,240.00
中交第三航务工程局有限公司南京分公司	保证金	1,350,000.00	2年以内	1.92	95,000.00
合计	/	10,401,660.00	/	14.82	1,835,740.00

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	101,777,323.84		101,777,323.84	82,273,725.23		82,273,725.23
在产品	300,915.22		300,915.22	404,445.78		404,445.78
半成品	133,597,058.07		133,597,058.07	76,726,734.56		76,726,734.56
产成品	32,640,573.65		32,640,573.65	27,043,343.05		27,043,343.05
周转材料	275,532.51		275,532.51	234,837.36		234,837.36
合计	268,591,403.29		268,591,403.29	186,683,085.98		186,683,085.98

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用√不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、 持有待售资产

□适用√不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、 其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税额	10,206,764.45	13,190,381.27
房租费用	3,745,177.38	2,619,894.34
预交企业所得税	522,044.45	847,998.98
其他	4,744.76	403,413.98
合计	14,478,731.04	17,061,688.57

其他说明：

无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用√不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用√不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用√不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用√不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
辽宁建科院		42,197,300.00		1,201,217.32						43,398,517.32
小计		42,197,300.00		1,201,217.32						43,398,517.32
合计		42,197,300.00		1,201,217.32						43,398,517.32

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
江苏建联建筑产业现代化研究院有限公司	200,000.00	200,000.00
合计	200,000.00	200,000.00

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

(1). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,154,632,827.00	1,187,826,334.81
固定资产清理
合计	1,154,632,827.00	1,187,826,334.81

其他说明：

无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	758,195,778.99	610,601,837.26	31,797,699.28	122,771,817.12	1,523,367,132.65
2.本期增加金额	1,008,483.09	22,028,638.33	4,772,219.64	2,936,440.24	30,745,781.30
（1）购置	1,008,483.09	22,028,638.33	4,772,219.64	2,936,440.24	30,745,781.30
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	1,304,496.66	8,651,708.68	3,510,458.55	76,161.22	13,542,825.11
（1）处置或报废	1,304,496.66	8,651,708.68	3,510,458.55	76,161.22	13,542,825.11
4.期末余额	757,899,765.42	623,978,766.91	33,059,460.37	125,632,096.14	1,540,570,088.84
二、累计折旧
1.期初余额	70,716,788.82	175,854,074.06	11,618,299.37	77,351,635.59	335,540,797.84
2.本期增加金额	12,573,211.29	32,079,131.82	2,771,808.24	5,274,497.64	52,698,648.99
（1）计提	12,573,211.29	32,079,131.82	2,771,808.24	5,274,497.64	52,698,648.99
3.本期减少金额	38,785.12	470,160.92	1,674,921.76	118,317.19	2,302,184.99
（1）处置或报废	38,785.12	470,160.92	1,674,921.76	118,317.19	2,302,184.99
4.期末余额	83,251,214.99	207,463,044.96	12,715,185.85	82,507,816.04	385,937,261.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值	674,648,550.43	416,515,721.95	20,344,274.52	43,124,280.10	1,154,632,827.00
2.期初账面价值	687,478,990.17	434,747,763.20	20,179,399.91	45,420,181.53	1,187,826,334.81

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
云南世博抵房	7,997,836.71	房产证正在办理当中
综合材料库	1,057,526.86	房产证正在办理当中
办公楼	6,040,283.46	房产证正在办理当中
食堂、宿舍、浴室	4,849,359.29	房产证正在办理当中
联合车间一	2,434,827.69	房产证正在办理当中
联合车间二	554,235.22	房产证正在办理当中
联合车间三	5,867,611.63	房产证正在办理当中
原料堆棚	10,381,609.24	房产证正在办理当中
石灰石粉储存及汽车散装	832,721.58	房产证正在办理当中
总配电站、电气室一、物理检验室	1,176,671.36	房产证正在办理当中
中央控制室及中央化验室	3,578,250.73	房产证正在办理当中
菱镁矿、石灰石储存及输送	600,570.65	房产证正在办理当中
菱镁矿、石灰石粉磨及输送	1,566,186.22	房产证正在办理当中
菱镁矿粉储存及喂料	2,445,662.93	房产证正在办理当中
悬浮窑烧成车间及余风处理	1,135,052.28	房产证正在办理当中
氧化镁储存及包装	1,977,181.22	房产证正在办理当中
废弃处理	464,901.40	房产证正在办理当中
石膏破碎及输送(1)	940,239.01	房产证正在办理当中
石膏熟料储存及输送	624,934.60	房产证正在办理当中
石膏、熟料粉磨及输送	1,472,938.15	房产证正在办理当中
硬石膏粉、熟料粉储存及输送	4,152,056.20	房产证正在办理当中
压缩空气站、电气室二	1,100,883.43	房产证正在办理当中
生活、循环水池及联合泵房、柴油发电机房	845,257.52	房产证正在办理当中
道路管网	8,738,344.86	房产证正在办理当中
岩石破碎及室外零星	4,518,654.48	房产证正在办理当中
办公大门、物流大门、传达室、地中衡办公室	1,164,918.34	房产证正在办理当中

泰兴氨基、脂肪族合成车间	4,376,303.85	房产证正在办理当中
泰兴包材库	3,149,065.17	房产证正在办理当中
泰兴辅楼	6,862,384.38	房产证正在办理当中
泰兴复配车间	5,621,305.61	房产证正在办理当中
泰兴甲类仓库	1,639,732.39	房产证正在办理当中
泰兴控制室/配电房	3,279,351.28	房产证正在办理当中
泰兴萘系合成车间	4,624,569.41	房产证正在办理当中
泰兴五金库	2,122,018.14	房产证正在办理当中
泰兴乙类仓库一	3,223,550.80	房产证正在办理当中
泰兴乙类仓库二	3,132,010.22	房产证正在办理当中
泰兴综合楼	8,639,457.54	房产证正在办理当中
泰兴甲类仓库二	1,504,660.51	房产证正在办理当中
泰兴建材车间	7,783,947.63	房产证正在办理当中
泰兴烘干车间	5,408,156.64	房产证正在办理当中
泰兴引气剂、消泡剂、聚醚车间	7,060,380.59	房产证正在办理当中
泰兴不饱和醇车间	5,996,386.51	房产证正在办理当中
泰兴切片车间	3,272,747.43	房产证正在办理当中
合计	154,214,743.16

其他说明：

□适用√不适用

固定资产清理

□适用√不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	185,604,134.03	97,456,461.48
工程物资
合计	185,604,134.03	97,456,461.48

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

年产62万吨高性能混凝土外加剂建设项目	80,762,825.55		80,762,825.55	9,961,397.41		9,961,397.41
句容实验基地	99,885,736.86		99,885,736.86	84,870,284.76		84,870,284.76
四川苏博特西部高性能工程材料产业基地建设项目	4,007,377.53		4,007,377.53	1,167,500.00		1,167,500.00
省检测中心仙林机房与仙林智慧楼	948,194.09		948,194.09	1,457,279.31		1,457,279.31
合计	185,604,134.03		185,604,134.03	97,456,461.48		97,456,461.48

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
项目1	138,200,000.00	9,961,397.41	70,801,428.14			80,762,825.55	58.44	说明1	1,600,462.72	1,600,462.72	6.18	募投
项目2	176,360,000.00	84,870,284.76	15,015,452.10			99,885,736.86	56.64	说明2	861,341.67	747,631.16	4.75	自筹
合计	314,560,000.00	94,831,682.17	85,816,880.24			180,648,562.41	/	/	2,461,804.39	2,348,093.88	/	/

说明1：截止到期末余额，项目1年产62万吨高性能混凝土外加剂建设项目土建安装完成投资进度95%，门窗幕墙完成100%，电梯安装完成100%，厂区供水、供电、供气系统完成投资进度80%，建筑内装智能化工程完成投资进度50%，厂区配套综合管线完成投资进度95%。

说明2：截止到期末余额，项目2句容实验基地土建安装完成投资进度85%，电梯安装完成100%，厂区供水、供电、供气系统完成投资进度95%，建筑内装智能化工程完成投资进度60%，厂区配套综合管线完成投资进度80%。总体完工进度85%。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

工程物资

□适用√不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

24、 油气资产

□适用√不适用

25、 使用权资产

□适用√不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	软件	合计
一、账面原值

1.期初余额	224,736,577.79	12,640,217.23	237,376,795.02
2.本期增加金额	8,070,800.00	1,721,438.39	9,792,238.39
(1)购置	8,070,800.00	1,721,438.39	9,792,238.39
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	232,807,377.79	14,361,655.62	247,169,033.41
二、累计摊销
1.期初余额	24,646,266.19	3,128,619.19	27,774,885.38
2.本期增加金额	2,319,422.04	639,897.22	2,959,319.26
（1）计提	2,319,422.04	639,897.22	2,959,319.26
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	26,965,688.23	3,768,516.41	30,734,204.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	205,841,689.56	10,593,139.21	216,434,828.77
2.期初账面价值	200,090,311.60	9,511,598.04	209,601,909.64

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、 开发支出

□适用√不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置

江苏省建筑工程质量检测中心有限公司	119,618,401.04					119,618,401.04
合计	119,618,401.04					119,618,401.04

(2). 商誉减值准备

□适用√不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用√不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、 长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
临时设施搭建	656,177.19	375,012.98	165,018.30		866,171.87
装修费	14,809,723.59	3,582,945.34	1,246,766.52		17,145,902.41
仙林元化路8号改造装修	34,832,180.25	104,833.02	3,422,809.22		31,514,204.05
技术改造费	8,275,209.69		1,874,722.80		6,400,486.89
其他	1,864,337.50	507,434.54	360,592.36		2,011,179.68
合计	60,437,628.22	4,570,225.88	7,069,909.20		57,937,944.90

其他说明：

无

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	163,705,077.95	24,902,225.67	162,042,589.71	24,712,601.59
内部交易未实现利润	26,507,834.02	3,976,175.10	25,973,038.50	3,895,955.78
可抵扣亏损	193,403.98	48,351.00	193,403.98	48,351.00
递延收益	99,754,832.70	16,278,058.17	88,947,434.82	16,066,088.71
股权激励	7,944,431.33	1,190,415.93	6,048,228.89	912,600.53

合计

298,105,579.98

46,395,225.87

283,204,695.90

45,635,597.61

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	6,287,118.47	943,067.77	7,606,155.92	1,140,923.39
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
固定资产税法一次性摊销与账面净值之间的差额	226,137.76	56,534.44	226,137.76	56,534.44
可转债利率调整	165,166,842.80	24,775,026.42
合计	171,680,099.03	25,774,628.63	7,832,293.68	1,197,457.83

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	15,223,208.57	13,371,470.89
合计	15,223,208.57	13,371,470.89

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2022年	2,126,371.61	2,126,371.61
2023年	9,540,858.93	9,641,940.99
2024年	1,571,632.79	1,603,158.29
2025年	1,984,345.24
合计	15,223,208.57	13,371,470.89	/

其他说明：

□适用√不适用

31、 其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程设备款	12,219,948.02		12,219,948.02	18,484,891.23		18,484,891.23
预付房款	3,249,544.32		3,249,544.32	3,522,645.82		3,522,645.82
预付土地款	31,770,693.61		31,770,693.61	29,770,693.61		29,770,693.61
其他	548,560.46		548,560.46	548,560.46		548,560.46
合计	47,788,746.41		47,788,746.41	52,326,791.12		52,326,791.12

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	5,000,000.00
保证借款	635,585,520.00	670,113,520.00
信用借款	70,000,000.00	200,000,000.00
合计	710,585,520.00	870,113,520.00

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、 交易性金融负债

□适用√不适用

34、 衍生金融负债

□适用√不适用

35、 应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	48,229,154.76	5,420,000.00
银行承兑汇票	151,250,000.00	243,850,000.00
合计	199,479,154.76	249,270,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	123,732,546.31	97,609,998.04
应付工程款	8,518,335.62	38,005,744.41
应付设备款	22,570,018.10	11,349,090.68
应付运费	100,634,863.06	121,324,422.22
其他	3,552,009.76	5,278,540.86
合计	259,007,772.85	273,567,796.21

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用√不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收销售货款	64,906,651.60	40,918,670.58
预收检测费	26,421,357.31	53,873,415.99
合计	91,328,008.91	94,792,086.57

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	164,762,422.44	211,680,034.92	287,113,667.20	89,328,790.16
二、离职后福利-设定提存计划	90,883.71	2,461,327.94	2,421,903.48	130,308.17
三、辞退福利		199,993.80	199,993.80
四、一年内到期的其他福利
合计	164,853,306.15	214,341,356.66	289,735,564.48	89,459,098.33

(2). 短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	164,195,319.83	200,577,196.50	275,973,957.80	88,798,558.53
二、职工福利费	21,632.00	1,094,166.69	1,115,798.69
三、社会保险费	48,716.21	3,158,548.29	3,151,648.55	55,615.95
其中：医疗保险费	43,549.20	2,788,026.09	2,785,003.09	46,572.20
工伤保险费	1,730.85	73,821.96	73,936.50	1,616.31
生育保险费	3,436.16	296,700.24	292,708.96	7,427.44
四、住房公积金	56,357.79	4,972,409.96	4,976,095.32	52,672.43
五、工会经费和职工教育经费	440,396.61	1,877,713.48	1,896,166.84	421,943.25
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	164,762,422.44	211,680,034.92	287,113,667.20	89,328,790.16

(3). 设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	86,970.12	2,355,842.77	2,318,149.10	124,663.79
2、失业保险费	3,913.59	105,485.17	103,754.38	5,644.38
3、企业年金缴费
合计	90,883.71	2,461,327.94	2,421,903.48	130,308.17

其他说明：

□适用√不适用

40、 应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	10,894,616.68	14,556,627.55
企业所得税	30,512,432.74	58,606,561.78
个人所得税	1,272,249.10	3,456,532.53
城市维护建设税	753,128.71	1,200,873.56
房产税	1,842,009.40	1,772,392.97
土地使用税	446,024.90	483,599.27
教育费附加	481,850.39	875,012.05
印花税	281,676.74	283,712.90
其他	70,195.21	65,441.43
合计	46,554,183.87	81,300,754.04

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	9,503,240.23	13,219,458.29
应付股利	31,089,501.00	31,088,850.00
其他应付款	388,356,969.94	402,766,801.03
合计	428,949,711.17	447,075,109.32

其他说明：

无

应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	37,569.62	37,569.62
企业债券利息	871,000.00
短期借款应付利息	435,925.23	5,023,143.29
资金占用费利息	8,158,745.38	8,158,745.38
合计	9,503,240.23	13,219,458.29

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	31,089,501.00	31,088,850.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计	31,089,501.00	31,088,850.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

股东未要求支付股利。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款	4,312,467.81	2,298,806.77
业务保证金	20,114,267.12	18,089,682.58
员工代垫款	41,332,177.88	41,212,286.51
股权激励应付款项	28,974,400.00	33,950,000.00
借款	20,175,954.02	30,207,068.27
股权收购款	272,020,000.00	272,020,000.00
其他	1,427,703.11	4,988,956.90
合计	388,356,969.94	402,766,801.03

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
股权激励应付款项	28,974,400.00	限制性股票未解禁
合计	28,974,400.00	/

其他说明：

□适用√不适用

42、 持有待售负债

□适用√不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款	119,720.54	177,509.69
1年内到期的租赁负债
合计	119,720.54	177,509.69

其他说明：

无

44、 其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
未终止确认的商业承兑汇票	22,288,098.60	76,202,506.13
合计	22,288,098.60	76,202,506.13

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	33,227,655.59	25,989,192.59
信用借款
合计	33,227,655.59	25,989,192.59

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可转换公司债券	531,633,157.20
合计	531,633,157.20

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
博特转债	100	2020年3月12日	6年	696,800,000.00		523,913,104.80	871,000.00	8,591,052.40		531,633,157.20
合计	/	/	/	696,800,000.00		523,913,104.80	871,000.00	8,591,052.40		531,633,157.20

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

√适用□不适用

苏博特可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、 租赁负债

□适用√不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款		47,438.17
专项应付款
合计		47,438.17

其他说明：

无

长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款		53,241.45
未确认融资费用		-5,803.28
合计		47,438.17

其他说明：

无

专项应付款

□适用√不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、 预计负债

□适用√不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	95,247,434.82	5,158,800.00	651,402.12	99,754,832.70
合计	95,247,434.82	5,158,800.00	651,402.12	99,754,832.70	/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
基础设施补助	62,009,734.82	2,660,000.00		651,402.12		64,018,332.70	与资产相关
科研项目	21,050,200.00	2,498,800.00				23,549,000.00	与收益相关
科研项目	5,887,500.00					5,887,500.00	与资产相关
人才引进	6,300,000.00					6,300,000.00	与收益相关
合计	95,247,434.82	5,158,800.00		651,402.12		99,754,832.70

其他说明：

□适用√不适用

52、 其他非流动负债

□适用√不适用

53、 股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	310,550,000.00						310,550,000.00

其他说明：

不适用

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

√适用□不适用

公司本期发行可转换公司债券的权益成分公允价值134,379,625.63元，增加其他权益工具中。

其他说明:

□适用√不适用

55、 资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,057,000,878.15			1,057,000,878.15
其他资本公积	13,543,841.98	2,037,493.99		15,581,335.97
合计	1,070,544,720.13	2,037,493.99		1,072,582,214.12

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
苏博特可转换公司债券			696.8万	134,379,625.63			696.8万	134,379,625.63
合计			696.8万	134,379,625.63			696.8万	134,379,625.63

56、 库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股票	33,950,000.00		4,975,600.00	28,974,400.00
合计	33,950,000.00		4,975,600.00	28,974,400.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期减少系股权激励款分红1,331,400.00元和第二批股权激励解禁3,644,200.00元。

57、 其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	376,074.84					186,684.37	166,733.89	562,759.21
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他

综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	376,074.84					186,684.37	166,733.89	562,759.21
其他综合收益合计	376,074.84					186,684.37	166,733.89	562,759.21

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

□适用√不适用

59、 盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	132,890,114.04			132,890,114.04
合计	132,890,114.04			132,890,114.04

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、 未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	910,772,295.11	689,734,236.93
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	910,772,295.11	689,734,236.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润	166,696,623.50	354,312,359.11
减：提取法定盈余公积		58,727,900.93
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	93,165,000.00	74,546,400.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	984,303,918.61	910,772,295.11

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,426,711,207.86	771,287,863.37	1,380,593,448.68	759,415,787.74
其他业务	4,833,001.72	1,970,422.09	9,154,630.27	4,880,483.75
合计	1,431,544,209.58	773,258,285.46	1,389,748,078.95	764,296,271.49

(2). 合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3). 履约义务的说明

□适用√不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	4,445,574.68	5,706,252.44
教育费附加	3,130,332.63	4,144,621.52
房产税	3,048,074.19	2,553,774.16
土地使用税	1,061,947.38	1,070,252.94
车船使用税	24,180.00	28,598.37
印花税	641,390.81	525,187.41
当地综合基金	2,067.16	38,254.97
其他	238,999.53	230,891.07
合计	12,592,566.38	14,297,832.88

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	74,963,402.04	85,020,494.48
差旅费	20,946,627.35	11,556,971.59
广告宣传费	5,816,718.74	489,311.74
业务招待费	11,376,235.78	24,533,811.68

运输费	91,992,077.66	114,318,880.13
办公费	1,694,413.19	1,462,639.80
汽车费用	964,024.99	1,282,802.98
技术服务费	11,869,308.71	3,772,484.25
其他	1,890,583.63	1,937,698.11
合计	221,513,392.09	244,375,094.76

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	51,665,747.52	38,635,424.86
办公费	7,253,763.61	8,472,076.06
中介机构费	6,237,304.75	3,967,937.27
折旧及摊销	19,659,757.36	13,822,331.96
业务招待费	10,307,663.02	7,574,517.57
劳动保护费	372,552.22	462,122.13
差旅费	2,141,643.21	4,182,335.59
其他	10,315,254.69	5,223,811.91
合计	107,953,686.38	82,340,557.35

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用	25,748,853.78	28,955,050.48
直接从事研发活动的本企业在职人员费用	36,617,783.53	40,092,835.98
专门用于研发活动的有关折旧费	2,904,344.55	2,420,665.56
与研发活动直接相关的其他费用	4,417,077.91	7,027,352.62
合计	69,688,059.77	78,495,904.64

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	22,477,670.32	24,129,528.92
减：利息收入	-2,612,825.51	-859,390.93
汇兑损失（减收益）	-335,538.47	165,243.06

手续费及其他	1,477,930.77	2,328,061.58
合计	21,007,237.11	25,763,442.63

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
地方政府资金	41,988.00	4,207,000.00
基础设施补助	651,402.12	651,402.12
科研项目		512,500.00
人才奖	732,500.00	242,000.00
税费返还	287,477.60	106,895.62
稳岗补贴	225,596.83
专利补助	1,134,991.80	141,000.00
合计	3,073,956.35	5,860,797.74

其他说明：

无

68、 投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	1,201,217.32
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	1,201,217.32

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用√不适用

70、 公允价值变动收益

□适用√不适用

71、 信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-3,768,429.80	-5,542,736.81
其他应收款坏账损失	-1,663,492.86	-1,852,501.18
商业承兑汇票坏账损失	-1,468,232.58
其他		2,730.07
合计	-6,900,155.24	-7,392,507.92

其他说明：

上期其他系子公司外币差异。

72、 资产减值损失

□适用√不适用

73、 资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得或损失	-187,501.84	53,017.54
合计	-187,501.84	53,017.54

其他说明：

□适用√不适用

74、 营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得

接受捐赠
政府补助
其他	192,248.56	44,866.08	192,248.56
合计	192,248.56	44,866.08	192,248.56

计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、 营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	5,759.75	1,413,144.46	5,759.75
其中：固定资产处置损失	5,759.75	1,413,144.46	5,759.75
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	37,246.80	763,182.00	37,246.80
其他	92,546.01	79,607.80	92,546.01
合计	135,552.56	2,255,934.26	135,552.56

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	41,928,961.47	37,433,971.62
递延所得税费用	-4,232,193.97	-5,847,599.67
合计	37,696,767.50	31,586,371.95

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	222,775,194.98
按法定/适用税率计算的所得税费用	33,416,279.25

子公司适用不同税率的影响	4,566,558.26
调整以前期间所得税的影响	1,061,527.92
非应税收入的影响	-1,920,182.60
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	84,878.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	487,706.43
所得税费用	37,696,767.50

其他说明：

□适用√不适用

77、 其他综合收益

√适用□不适用

详见附注57、其他综合收益

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到的往来款	7,412,211.47	87,522,375.34
收到的政府补助及专项资金	8,104,854.78	17,338,922.07
银行存款利息收入	2,603,383.99	934,879.29
收到的保证金	22,990,920.96	6,169,215.26
其他	22,772,114.59	1,636,179.23
合计	63,883,485.79	113,601,571.19

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
往来款项	27,271,181.60	25,027,736.94
销售费用	130,486,272.28	104,490,484.88
管理费用	49,022,661.77	44,079,793.24
支付的保证金	29,664,579.22	45,784,400.47
捐赠支出	37,246.80	760,000.00
其他营业外支出	363.38	4,648.14
银行手续费	1,481,979.59	375,799.94
其他		6,508.00
合计	237,964,284.64	220,529,371.61

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
检测中心收购日现金		28,485,893.94
合计		28,485,893.94

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
购买联营企业手续费	337,578.40
合计	337,578.40

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
承兑汇票保证金	12,855,000.00
合计	12,855,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他		1,218,437.05
可转债发行费用	30,000.00
合计	30,000.00	1,218,437.05

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	185,078,427.48	144,902,842.43
加：资产减值准备
信用减值损失	6,900,155.24	7,392,507.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	52,698,648.99	45,666,337.18
使用权资产摊销
无形资产摊销	2,959,319.26	2,785,776.02
长期待摊费用摊销	7,069,909.20	2,446,605.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	187,501.84	-53,017.54
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	5,759.75	1,413,144.46
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	22,477,670.32	22,507,641.13
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,201,217.32
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-759,628.26	-5,851,252.91
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	24,577,170.80	-1,502.07
存货的减少（增加以“－”号填列）	-81,908,317.31	17,550,319.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	120,326,123.73	1,481,181,603.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-266,257,273.79	-1,624,854,691.81
其他
经营活动产生的现金流量净额	72,154,249.93	95,086,312.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	750,148,470.15	410,076,689.84
减：现金的期初余额	388,527,144.15	232,416,163.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	361,621,326.00	177,660,526.79

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	750,148,470.15	388,527,144.15
其中：库存现金	379,175.41	316,303.94
可随时用于支付的银行存款	749,769,294.74	388,210,840.21
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	750,148,470.15	388,527,144.15
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	81,240,182.98	保函保证金，承兑汇票保证金，信用证保证金
应收票据	52,250,000.00	票据池质押
固定资产	24,038,882.88	抵押借款
无形资产	5,425,911.10	抵押借款
合计	162,954,976.96	/

其他说明：

无

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	46,342,786.52
其中：美元	2,654,119.41	7.0851	18,804,701.43
港币	24,011,160.26	0.91344	21,932,754.23
孟加拉塔卡	20,972,876.36	0.0829	1,738,651.45
印尼卢比	7,712,906,351.48	0.000501326	3,866,679.41
应收账款	-	-	14,141,684.78
其中：美元	407,331.21	7.0851	2,885,982.39
港币	7,581,132.14	0.91344	6,924,909.34
孟加拉塔卡	5,643,078.40	0.0829	467,811.20
印尼卢比	7,705,530,789.48	0.000501326	3,862,981.85
其他应收款	-	-	90,303.31
其中：港币	98,600.00	0.91344	90,065.18
印尼卢比	475,000.00	0.000501326	238.13
应付账款	-	-	878,156.08
其中：孟加拉塔卡	4,909,650.06	0.0829	407,009.99
印尼卢比	939,800,105.00	0.000501326	471,146.09
其他应付款	-	-	2,939,450.86
其中：港币	443,074.34	0.91344	404,721.83
孟加拉塔卡	15,419,031.40	0.0829	1,278,237.70
林吉特	170,190.51	1.6986	289,085.60
印尼卢比	1,929,694,454.10	0.000501326	967,405.73

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用□不适用

1）江苏苏博特（香港）新材料股份有限公司，其主要经营所在地为香港，记账本位币为港币。2）苏博特新材料（马来西亚）有限公司，其主要经营所在地为马来西亚，记账本位币为林吉特。3）苏博特孟加拉股份有限公司，其主要经营所在地为孟加拉，记账本位币为塔卡。4）PT.SOBUTE GLOBAL INDONESIA（印度尼西亚），其主要经营所在地为印度尼西亚，记账本位币为印尼卢比。5）苏博特（香港）有限公司，其主要经营所在地为香港，记账本位币为港币。

83、 套期

□适用√不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
地方政府资金	41,988.00	其他收益	41,988.00
基础设施补助	651,402.12	其他收益	651,402.12
人才奖	732,500.00	其他收益	732,500.00
税费返还	287,477.60	其他收益	287,477.60
稳岗补贴	225,596.83	其他收益	225,596.83
专利补助	1,134,991.80	其他收益	1,134,991.80
总计	3,073,956.35	其他收益	3,073,956.35

2. 政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明无

85、 其他

□适用√不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、 反向购买

□适用√不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、 其他

□适用√不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用□不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
攀枝花博特建材有限公司	攀枝花市	攀枝花市	制造	100	-	设立
泰州市姜堰博特新材料有限公司	泰州市	泰州市	制造	100	-	设立
博特建材（天津）有限公司	天津市	天津市	制造	100	-	设立
博特建材武汉有限公司	武汉市	武汉市	制造	100	-	设立
昆明苏博特新型建材工业有限公司	昆明市	昆明市	制造	100	-	设立
中山市苏博特新材料有限公司	中山市	中山市	制造	100	-	设立
江苏苏博特（香港）新材料股份有限公司	香港	香港	销售	51	-	设立
镇江苏博特材料有限公司	句容市	句容市	制造	100	-	设立
博特新材料泰州有限公司	泰兴市	泰兴市	制造	100		设立
新疆苏博特新材料有限公司	昌吉州	昌吉州	制造	100	-	设立
南京博特新材料有限公司	南京市	南京市	制造	100	-	同一控制下合并
江苏博立新材料有限公司	南京市	南京市	制造	100	-	同一控制下合并
南京通有物流有限公司	南京市	南京市	运输	100	-	非同一控制下合并
江苏吉邦材料科技有限公司	南京市	南京市	制造	62	-	设立
镇江吉邦材料科技有限公司	句容市	句容市	制造	-	100	设立
苏博特（香港）有限公司	香港	香港	销售与技术咨询	100	-	设立
苏博特新材料（马来西亚）有限公司	马来西亚	马来西亚	销售		51	非同一控制下合并
四川苏博特新材料有限公司	彭州市	彭州市	销售	100		设立
PT.SOBUTE GLOBAL INDONESIA	印度尼西亚	印度尼西亚	销售		67	设立
苏博特孟加拉股份有限公司	孟加拉	孟加拉	销售		100	设立
江苏省建筑工程质量检测中心有限公司	南京市	南京市	技术服务	58	-	非同一控制下合并
江苏科苑建设工程技术咨询有限公司	南京市	南京市	技术服务		100	非同一控制下合并
苏州工业园区建设工程质量检测咨询服务有限公司	苏州市	苏州市	技术服务		100	非同一控制下合并
江苏建科格林建筑技术有限公司	苏州市	苏州市	技术服务		100	非同一控制下合并
无锡江炟建设工程质量检测有限公司	无锡市	无锡市	技术服务		80	非同一控制下合并
南京万测工程检测有限公司	南京市	南京市	技术服务		51	设立

江苏建科建筑技术培训中心	南京市	南京市	非学历培训		100	非同一控制下合并
南昌苏博特新型建材有限公司	南昌市	南昌市	销售		100	设立
湖南苏博特新材料有限公司	湘潭市	湘潭市	销售		100	设立
青岛苏博特新材料有限公司	青岛市	青岛市	销售		100	设立
江苏苏博特工程科技发展有限公司	南京市	南京市	销售	100		设立
苏博特国际有限公司	香港	香港	销售		51	设立
宁波博立新材料有限公司	宁波市	宁波市	销售		100	设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
江苏省建筑工程质量检测中心有限公司	42	16,915,398.13	8,400,000.00	235,353,676.86

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
检测中心	393,855,882.07	396,797,579.90	790,653,461.97	164,728,023.94	71,414,190.03	236,142,213.97	438,703,202.18	387,958,265.21	826,661,467.39	231,021,467.46	61,515,727.03	292,537,194.49

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
检测中心	229,864,613.11	40,386,975.11	40,386,975.11	20,596,902.35	97,568,483.12	28,931,262.21	28,931,262.21	11,519,111.31

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用√不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	4,339.85
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	316.11
--其他综合收益
--综合收益总额	316.11

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、 重要的共同经营

□适用√不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、 其他

□适用√不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险以及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：

信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自应收账款，混凝土外加剂行业内企业货款一般采用定期结算的方式，行业内企业普遍存在应收账款金额较高的情况。为控制上述相关风险，公司对客户信用等级的评定、信用额度的使用、货款结算等环节都进行了严格的内部控制，公司的客户主要为行业内知名的、规模较大的国家或省市级建筑工程公司，客户信誉等级较高。另外，本公司对应收账款余额持续进行

监督，以确保公司不会面临重大坏账风险。公司对应收账款提取足额的坏账准备，应收账款总体质量较高。由于本公司的应收账款风险点分布于多个客户，客户集中度较低，应收账款中，期末余额欠款金额前五大客户仅占应收账款余额的百分比为4.94%，因此不存在重大的信用集中风险。

流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方式，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的借款主要系固定利率的银行借款，因此公司承担的利率变动风险不重大。汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，仅有少量的对境外销售，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资

（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资		200,000.00		200,000.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额		200,000.00		200,000.00
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司持有的其他权益工具投资中非上市权益工具投资的公允价值主要采用市场法估算得出。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、 其他

□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
江苏博特新材料有限公司	江苏省	建筑新材料、金属材料的研究、制造、销售，技术服务、技术咨询	2,000.00	43.78	43.78

本企业的母公司情况的说明缪昌文、刘加平、张建雄合计持有母公司江苏博特36.41%股权，缪昌文、刘加平、张建雄合计直接持有本公司12.57%股权。本企业最终控制方是缪昌文、刘加平、张建雄。其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、 其他关联方情况

√适用□不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
毛良喜	公司董事、总经理
欧阳世翕	公司董事
钱承林	公司董事
刘俊	公司董事
张月星	公司监事会主席
王莲	公司监事
徐岳	公司高管
张勇	公司高管
陈建华	公司高管
洪锦祥	公司高管
刘建忠	监事公司监事
李小华	公司之母公司之董事兼总经理
何锦华	公司之母公司之董事
韩小冬	公司之母公司之监事会主席
王蔚	公司之母公司之监事
孙颖	公司之母公司之职工监事
江苏省建筑科学研究院有限公司	董事长缪昌文担任该公司董事长，董事刘加平担任该公司副董事长
江苏博睿光电有限公司	董事长缪昌文担任该公司董事，董事刘加平担任该公司董事，公司之母公司之董事何锦华任该公司董事长、总经理
江苏淮安美赞建材科技有限公司	同受公司之母公司控制
江苏涟水美赞建材科技有限公司	同受公司之母公司控制
江苏博特新材科技有限公司	同受公司之母公司控制
江苏建科房地产开发有限公司	董事刘加平任该公司董事
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司	独立董事刘俊任该公司独立董事
南京苏建联合会计师事务所	独立董事钱承林任执行事务合伙人
南京龙凤水产养殖有限公司	独立董事钱承林任该公司执行董事
连云港贝斯特化工有限公司	监事会主席张月星关系密切家庭成员任该公司执行董事兼总经理

苏州博瑞特机电科技有限公司	董事刘加平关系密切家庭成员任该公司执行董事兼总经理
江苏建科土木工程技术有限公司	董事长缪昌文任该公司董事
上海苏科建筑技术发展有限公司	董事刘加平任任该公司董事
南京建科博特股权投资中心（有限合伙）	董事张建雄任该执行事务的合伙人
协鑫集成科技股份有限公司	独立董事刘俊任该公司独立董事
江苏诚睿达光电有限公司	公司之母公司之董事何锦华控制
江苏材智汇创业服务有限公司	同受公司之母公司控制
南京纳联数控技术有限公司	同受公司之母公司控制
上海沪芬物流有限公司	公司之实际控制人张建雄的关系密切家庭成员任该公司执行董事
南京微创医学科技股份有限公司	公司之独立董事刘俊任该公司独立董事
苏美达股份有限公司	公司之独立董事刘俊任该公司独立董事
江苏建科岩土工程勘察设计有限公司	董事长关系密切家庭成员持股32%的公司
江苏苏才新材料科技服务有限公司	同受公司之母公司控制
江苏集萃新材料科技服务有限公司	同受公司之母公司控制
江苏苏南建筑技术发展有限公司	董秘徐岳任该公司董事
江苏省建设科技成果服务中心有限公司	董秘徐岳任该公司董事
江苏韦尔博新材料科技有限公司	同受公司之母公司控制
镇江材智汇创业服务有限公司	同受公司之母公司控制
南京博科新材料产业研究院有限公司	同受公司之母公司控制
南京诚睿达高新技术产业投资中心（有限合伙）	公司之母公司之董事何锦华控制
南京师范大学出版社有限责任公司	独立董事刘俊任该公司董事
无锡江润信息科技有限公司	董秘徐岳任该公司执行董事
江苏建科鉴定咨询有限公司	董事长缪昌文任该公司母公司江苏建科土木工程技术有限公司董事

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用√不适用

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
江苏淮安美赞建材科技有限公司	销售商品	2,443,284.94	1,390,751.95
涟水美赞建材科技有限公司	销售商品	1,244,315.05	3,264,002.21
江苏省建筑科学研究院有限公司	检测服务	943.40
江苏建科鉴定咨询有限公司	检测服务	40,754.72

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
江苏博睿光电有限公司	房屋	132,039.43	132,039.43

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
江苏省建筑科学研究院有限公司	房屋		492,063.49

关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用√不适用

本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
江苏省建筑科学研究院有限公司	42,000,000.00	2019/9/25	2024/9/25	否

关联担保情况说明

□适用√不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用√不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,020.10	706.33

(8). 其他关联交易

□适用√不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	江苏淮安美赞建材科技有限公司	3,505,961.15	175,298.06	4,601,023.33	230,051.17
应收账款	涟水美赞建材科技有限公司	2,129,593.01	106,479.65	7,223,517.01	361,175.85
其他应收款	江苏博睿光电有限公司	138,641.40	6,932.07
应收账款	江苏建科土木工程技术有限公司			121,490.00	6,074.50

(2). 应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	江苏省建筑科学研究院有限公司	240,559,557.47	213,085,954.02
合同负债	江苏苏南建筑技术发展有限公司	30,000.00	30,000.00

7、 关联方承诺

□适用√不适用

8、 其他

□适用√不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额	0
公司本期行权的各项权益工具总额	0
公司本期失效的各项权益工具总额	0
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	无

其他说明无

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法	采用“布莱克—斯科尔斯—默顿”期权定价模型
可行权权益工具数量的确定依据	按预计离职率及可行权条件确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	11,656,597.12
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	2,037,493.99

其他说明无

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、 其他

□适用√不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用√不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、 其他

□适用√不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用√不适用

2、 利润分配情况

□适用√不适用

3、 销售退回

□适用√不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用√不适用

2、 债务重组

□适用√不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用√不适用

(2). 其他资产置换

□适用√不适用

4、 年金计划

□适用√不适用

5、 终止经营

□适用√不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4). 其他说明

□适用√不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、 其他

□适用√不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	1,357,213,388.95
1至2年	98,511,388.20
2至3年	19,078,156.12
3年以上	19,094,828.28
合计	1,493,897,761.55

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	3,408,368.61	0.23	3,408,368.61	100		7,345,593.98	0.44	7,345,593.98	100
其中：
单项金额不重大但单独计提坏账准备	3,408,368.61	0.23	3,408,368.61	100		7,345,593.98	0.44	7,345,593.98	100
按组合计提坏账准备	1,490,489,392.94	99.77	94,989,476.62	6.37	1,395,499,916.32	1,655,877,950.98	99.56	103,018,332.82	6.22	1,552,859,618.16
其中：
按账龄组合	1,392,380,201.76	93.20	94,989,476.62	6.82	1,297,390,725.14	1,612,366,727.83	96.94	103,018,332.82	6.39	1,509,348,395.01
按交易对象组合（合并范围内关联方）	98,109,191.18	6.57			98,109,191.18	43,511,223.15	2.62			43,511,223.15
合计	1,493,897,761.55	/	98,397,845.23	/	1,395,499,916.32	1,663,223,544.96	/	110,363,926.80	/	1,552,859,618.16

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	3,408,368.61	3,408,368.61	100	回收风险较大
合计	3,408,368.61	3,408,368.61	100	/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

公司合理判断应收账款收回的可能性较低，发生坏账的风险较大，故将该类应收账款分类为单项计提坏账准备的应收账款，坏账计提比例为100%。

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按账龄组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,259,104,197.77	62,955,209.89	5.00
1-2年	98,511,388.20	9,851,138.82	10.00
2-3年	17,973,554.12	5,392,066.24	30.00
3年以上	16,791,061.67	16,791,061.67	100.00
合计	1,392,380,201.76	94,989,476.62	6.82

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提	7,345,593.98		117,444.62	3,819,780.75		3,408,368.61
账龄计提	103,018,332.82	-3,692,982.85		4,335,873.35		94,989,476.62
合计	110,363,926.80	-3,692,982.85	117,444.62	8,155,654.10		98,397,845.23

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	8,155,654.10

其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
上海天润混凝土有限公司	货款	1,531,577.40	无力偿还	总经理审批	否
江苏腾祥混凝土有限公司	货款	1,469,011.35	无力偿还	总经理审批	否
南京五和建材有限公司	货款	664,004.00	无力偿还	总经理审批	否
成都瑞耀紫光商贸有限公司	货款	578,825.00	无力偿还	总经理审批	否
中交路桥建设有限公司	货款	361,197.68	无力偿还	总经理审批	否
合计	/	4,604,615.43	/	/	/

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额118,636,212.51元，占应收账款年末余额合计数的比例为7.94%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为3,138,563.72元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利		276,500,000.00
其他应收款	268,124,271.99	364,863,781.27
合计	268,124,271.99	641,363,781.27

其他说明：

□适用√不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用√不适用

(2). 重要逾期利息

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用√不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	259,724,961.47

1至2年	9,387,967.20
2至3年	2,560,355.94
3年以上	5,852,545.59
合计	277,525,830.20

(8). 按款项性质分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	12,315,660.22	3,673,363.76
往来款	222,882,779.03	330,290,432.22
保证金	40,593,180.55	38,896,403.56
其他	1,734,210.40	1,479,909.42
合计	277,525,830.20	374,340,108.96

(9). 坏账准备计提情况

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	1,299,156.54	7,021,371.15	1,155,800.00	9,476,327.69
2020年1月1日余额在本期	-1,299,156.54	1,299,156.54		0.00
--转入第二阶段	-1,299,156.54	1,299,156.54		0.00
--转入第三阶段				0.00
--转回第二阶段				0.00
--转回第一阶段				0.00
本期计提	1,842,109.12	-761,078.60		1,081,030.52
本期转回			1,155,800.00	1,155,800.00
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	1,842,109.12	7,559,449.09	0.00	9,401,558.21

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
2020年	9,476,327.69	1,081,030.52	1,155,800.00			9,401,558.21
合计	9,476,327.69	1,081,030.52	1,155,800.00			9,401,558.21

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
中国交通建设股份有限公司	保证金	3,170,000.00	1年以内	1.14	185,000.00
中铁二局集团有限公司采购管理中心	保证金	2,350,000.00	1年以内	0.85	117,500.00
重庆建工建材物流有限公司	保证金	2,000,000.00	1-2年	0.72	200,000.00
中交二航局第四工程有限公司	保证金	1,531,660.00	3年以内	0.55	1,238,240.00
中交第三航务工程局有限公司南京分公司	保证金	1,350,000.00	2年以内	0.49	95,000.00
合计	/	10,401,660.00	/	3.75	1,835,740.00

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,055,362,548.26		1,055,362,548.26	1,055,187,699.60		1,055,187,699.60
对联营、合营企业投资	43,398,517.32		43,398,517.32
合计	1,098,761,065.58		1,098,761,065.58	1,055,187,699.60		1,055,187,699.60

(1) 对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
江苏省建筑工程质量检测中心有限公司	388,600,000.00	0.00	0.00	388,600,000.00
博特建材（天津）有限公司	50,000,000.00	0.00	0.00	50,000,000.00
博特建材武汉有限公司	1,000,000.00	0.00	0.00	1,000,000.00
博特新材料泰州有限公司	326,700,000.00	0.00	0.00	326,700,000.00
江苏博立新材料有限公司	39,361,637.45	0.00	0.00	39,361,637.45
江苏吉邦材料科技有限公司	22,113,978.08	141,172.03	0.00	22,255,150.11
江苏苏博特（香港）新材料股份有限	422,578.80	0.00	0.00	422,578.80
昆明苏博特新型建材工业有限公司	20,000,000.00	0.00	0.00	20,000,000.00
南京博特新材料有限公司	43,437,273.58	16,838.31	0.00	43,454,111.89
南京通有物流有限公司	1,011,700.00	0.00	0.00	1,011,700.00
攀枝花博特建材有限公司	20,039,019.90	6,314.37	0.00	20,045,334.27
苏博特（香港）有限公司	1,293,560.00	0.00	0.00	1,293,560.00
泰州市姜堰博特新材	20,207,951.79	10,523.95	0.00	20,218,475.74

料有限公司
新疆苏博特新材料有限公司	20,000,000.00	0.00	0.00	20,000,000.00
镇江苏博特新材料有限公司	100,000,000.00	0.00	0.00	100,000,000.00
中山市苏博特新材料有限公司	1,000,000.00	0.00	0.00	1,000,000.00
合计	1,055,187,699.60	174,848.66	0.00	1,055,362,548.26

(2) 对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
辽宁建科院		42,197,300.00		1,201,217.32						43,398,517.32
小计		42,197,300.00		1,201,217.32						43,398,517.32
合计		42,197,300.00		1,201,217.32						43,398,517.32

其他说明：

□适用√不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,210,234,140.18	838,868,089.24	1,299,500,264.73	888,047,914.39
其他业务	1,899,596.22	1,157,400.16	7,085,193.30	3,105,193.58
合计	1,212,133,736.40	840,025,489.40	1,306,585,458.03	891,153,107.97

(2). 合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3). 履约义务的说明

□适用√不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	11,600,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	1,201,217.32
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益

合计

12,801,217.32

其他说明：

无

6、 其他

□适用√不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-187,501.84
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	3,073,956.35
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	56,696.00
所得税影响额	- 464,836.95
少数股东权益影响额	62,670.40
合计	2,540,983.96

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.60	0.54	0.50
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.50	0.53	0.49

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、 其他

□适用√不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
	报告期内在公司指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

董事长：缪昌文董事会批准报送日期：2020年8月17日

修订信息

□适用 √不适用