2016 年第三季度报告
公司代码：603899 公司简称：晨光文具
上海晨光文具股份有限公司
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2016 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 16
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈湖文、主管会计工作负责人曹澎波及会计机构负责人（会计主管人员）曹澎波
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 3,116,867,412.34 2,902,140,346.04 7.40
归属于上市公司股东的净 2,332,281,328.44 2,167,000,200.85 7.63
资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量 396,792,727.44 293,465,930.00 35.21
净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 3,452,350,475.53 2,871,743,358.67 20.22
归属于上市公司股东的净 395,281,127.59 325,349,493.41 21.49
利润
归属于上市公司股东的扣 354,971,831.63 308,774,546.32 14.96
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 17.67 16.88 0.79
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基本每股收益（元/股） 0.4297 0.3589 19.73
稀释每股收益（元/股） 0.4297 0.3589 19.73
公司主要会计数据和财务指标的说明
1、经营活动产生的现金流量净额同比增长 35.21%，主要是：（1）营业利润较去年同期提升
19.64%，增加了现金净流入；（2）前三个季度收到的政府补助较去年同期有所增加，上年度政府
补助主要是在第四季度；（3）公司加强 OEM 质量管控措施，报告期新收取 OEM 供应商质量保证金
1000 万元。
2、2015 年年度股东大会审议通过的 2015 年利润分配方案，以截至 2015 年 12 月 31 日公司
股本总数 46,000 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，利润分配方案实施后
公司总股本增至 92,000 万股，上年同期已根据相关会计准则的规定按最新股本并列报基本每股收
益和稀释每股收益。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
25,945.21 -123,917.89 主要是公司增加了部
分生产自动化设备以
非流动资产处置损益
更新部分老旧设备产
生的损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司 18,498,099.26 31,473,948.11 主要是报告期获取及
正常经营业务密切相关，符合国家政 由递延收益转入的政
策规定、按照一定标准定额或定量持 府补助
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
5,882,078.09 18,493,047.28 主要是购买理财产品
委托他人投资或管理资产的损益
产生收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
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同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 -695,463.36 -1,779,097.92 主要是捐赠支出
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
所得税影响额 -3,652,613.11 -7,525,163.82
少数股东权益影响额（税后） -52,879.92 -229,519.80
合计 20,005,166.17 40,309,295.96
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 21,245
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
晨光控股（集团）有限 536,000,000 58.26 536,000,000 0 境内非国
无
公司 有法人
上海杰葵投资管理事 40,000,000 4.35 40,000,000 0 境内非国
无
务所（有限合伙） 有法人
上海科迎投资管理事 40,000,000 4.35 40,000,000 0 境内非国
无
务所（有限合伙） 有法人
陈湖文 30,400,000 3.30 30,400,000 0 境内自然
无
人
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陈湖雄 30,400,000 3.30 30,400,000 0 境内自然
无
人
天津鼎晖股权投资一 28,320,000 3.08 0 0 境内非国
无
期基金（有限合伙） 有法人
天津鼎晖元博股权投 19,680,000 2.14 0 0 境内非国
无
资基金（有限合伙） 有法人
陈雪玲 19,200,000 2.09 19,200,000 0 境内自然
无
人
中央汇金资产管理有 8,539,200 0.93 0 0 国有法人
未知
限责任公司
中国银行股份有限公 5,499,978 0.60 0 0 其他
司－景顺长城鼎益混
未知
合型证券投资基金
（LOF）
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条 股份种类及数量
件流通股的数 数量
种类
量
天津鼎晖股权投资一期基金（有限合伙） 28,320,000 人民币普通股 28,320,000
天津鼎晖元博股权投资基金（有限合伙） 19,680,000 人民币普通股 19,680,000
中央汇金资产管理有限责任公司 8,539,200 人民币普通股 8,539,200
中国银行股份有限公司－景顺长城鼎益混合 5,499,978 5,499,978
人民币普通股
型证券投资基金（LOF）
华泰证券股份有限公司 5,272,305 人民币普通股 5,272,305
中国工商银行－中银持续增长混合型证券投 3,367,272 3,367,272
人民币普通股
资基金
中信银行股份有限公司－银河主题策略混合 2,937,538 2,937,538
人民币普通股
型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－景顺长城新兴 2,879,766 2,879,766
人民币普通股
成长混合型证券投资基金
中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资 2,700,044 2,700,044
人民币普通股
基金
中国工商银行－招商核心价值混合型证券投 2,453,616 2,453,616
人民币普通股
资基金
上述股东关联 晨光控股（集团）有限公司、上海杰葵投资管理事务所（有限合伙）、上海科迎
关系或一致行 投资管理事务所（有限合伙）、陈湖文、陈湖雄、陈雪玲之间存在关联关系。陈
动的说明 湖文、陈湖雄、陈雪玲为一致行动人。天津鼎晖股权投资一期基金（有限合伙）
和天津鼎晖元博股权投资基金（有限合伙）为一致行动人。除此之外，公司未知
上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表项目大幅变动原因分析
单位：元 币种：人民币
增减比例
主要会计项目 2016/9/30 2015/12/31 变化原因
（%）
应收账款与去年同期（2015
年 9 月 30 日应收账款 1.44
亿元）相比增长 54.44%。
主要是：1、大学汛期间的
特殊性，导致报告期公司应
收账款增加较多。2、公司
新业务发展迅速，前三季度
应收账款 221,660,884.84 98,110,943.74 125.93 收入增长较快，新业务的应
收账款账期比传统业务账
期略长，从而导致应收账款
的增加。因为销售季节性特
点，与 2015 年 12 月 31 日
相比，应收账款增长
125.93%，到本年度末应收
账款会相应下降。
主要是预付款中部分机器
预付款项 5,522,207.06 28,562,142.18 -80.67
设备已交付。
主要是本期暂扣进项税有
其他应收款 59,933,644.71 44,109,873.89 35.87
所增加。
主要是本期购买短期理财
其他流动资产 825,000,000.00 629,572,389.18 31.04
产品较去年增加。
主要是公司扩大生产能力，
在建工程 59,779,659.22 18,325,772.73 226.21 相关生产设备、生产设施建
设的增加所导致。
主要是上年度预收客户的
货款，本期逐步销货给客
预收款项 34,528,825.31 76,902,312.74 -55.10
户，且本期新增预收账款较
去年减少。
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主要是资本公积转增股本
股本 920,000,000.00 460,000,000.00 100.00
所致。
主要是资本公积转增股本
资本公积 272,347,764.53 732,347,764.53 -62.81
所致。
3.1.2、利润表项目大幅变动原因分析
单位：元 币种：人民币
增减比例
主要会计项目 2016/9/30 2015/9/30 变化原因
（%）
主要是：1、销售收入的增
长带来销售费用的同步性
增加；2、薪酬整体水平提
升，子公司及新业务部门新
销售费用 278,345,360.07 190,375,553.41 46.21
引进人员较多，薪资较去年
增长；3、公司加大市场拓
展和宣传力度的投入使业
务宣传费较去年增长。
主要是去年公司发行上市
财务费用 -3,847,493.41 -7,394,741.42 47.97 收到募集资金产生的活期
利息收入较多。
主要是应收款项增加，按照
《企业会计准则》和公司会
资产减值损失 7,031,977.93 2,756,817.64 155.08
计政策，坏账准备计提相应
增加。
主要是购买理财产品收益
投资收益 18,493,047.28 4,189,979.12 341.36
增加所致。
主要是报告期收到政府补
营业外收入 32,059,711.00 18,647,238.40 71.93
助较去年同期增加所致。
3.1.3 现金流量表项目大幅变动原因分析
单位：元 币种：人民币
主要会计项 增减比例
2016/9/30 2015/9/30 变化原因
目 （%）
主要是：1、营业利润较去年
同期提升 19.64%，增加了现
金净流入；2、前三个季度收
经营活动产 到的政府补助较去年同期有
生的现金流 396,792,727.44 293,465,930.00 35.21 所增加，上年度政府补助主
量净额 要是在第四季度；3、公司加
强 OEM 质量管控措施，报告
期新收取 OEM 供应商质量保
证金 1000 万元。
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投资活动产
主要是本期理财产品净买入
生的现金流 -323,807,862.09 -669,853,525.56 51.66
额较去年同期有所减少。
量净额
主要是本期分配股利大于吸
筹资活动产 收少数股东投资，产生净流
生的现金流 -196,111,400.00 532,508,207.54 -136.83 出；上年同期公司发行上市
量净额 收到募集资金大于当年分配
股利，产生净流入。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是
承 是
否
诺 否
承 承 及
承 时 有
诺 诺 时
诺 承诺内容 间 履
背 类 严
方 及 行
景 型 格
期 期
履
限 限
行
晨 控股股东晨光集团、实际控制人陈湖文、陈湖雄及陈雪玲关于股份
光 限售及自愿锁定的承诺
与
集 （1）自公司首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内，不转让或
首
团 者委托他人管理本次发行及上市前已持有的公司股份，也不要求公司回
次
、 购该部分股份；
公
陈 （2）当首次出现公司股票上市后 6 个月内公司股票连续 20 个交易
开 股
湖 日的收盘价均低于公司的股票发行价格或者公司上市后 6 个月期末收
发 份
文 盘价低于公司的股票发行价格之情形，则在本次发行及上市前已持有的 是 是
行 限 个
、 公司股份的锁定期将在原承诺期限 36 个月的基础上自动延长 6 个月，
相 售 月
陈 即锁定期为公司股票上市之日起 42 个月。若公司已发生派息、送股、
关
湖 资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指公司股票经相应
的
雄 调整后的价格；
承
、 （3）自锁定期届满之日起 24 个月内，若试图通过任何途径或手段
诺
陈 减持其在本次发行及上市前已持有的公司股份，则减持价格应不低于公
雪 司本次发行及上市时首次公开发行股票的发行价格。若在减持前述股份
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玲 前，公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则减
持价格应不低于公司本次发行及上市时首次公开发行股票的发行价格
经相应调整后的价格。
其他持股 5%以上的股东——科迎投资、杰葵投资关于股份限售及
自愿锁定的承诺
（1）自公司首次公开发行股票并上市之日起 36 个月内，不转让或
者委托他人管理本次发行及上市前已持有的公司股份，也不要求公司回
购该部分股份；
与 （2）当首次出现公司股票上市后 6 个月内公司股票连续 20 个交易
首 日的收盘价均低于公司的股票发行价格或者公司上市后 6 个月期末收
科
次 盘价低于公司的股票发行价格之情形，则在本次发行及上市前已持有的
迎
公 公司股份的锁定期将在原承诺期限 36 个月的基础上自动延长 6 个月，
投
开 股 即锁定期为公司股票上市之日起 42 个月。若公司已发生派息、送股、 3
资
发 份| 晨光文具2016年第三季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2016-10-19 |
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| 附件：公告原文 |
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