公司代码：603863 公司简称：松炀资源
广东松炀再生资源股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王壮鹏、主管会计工作负责人陈剑丰及会计机构负责人（会计主管人员）陈燕玲声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利
1.00元（含税），以此计算合计拟派发现金红利20,589,400.00 元（含税）。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述公司面临的风险。敬请查阅本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中有关章节关于公司面临风险的描述。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 17
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 32
第七节 优先股相关情况 ...... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 42
第九节 公司债券相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 45
第十一节 备查文件目录 ...... 155
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 松炀资源/本公司/公司 | 指 | 广东松炀再生资源股份有限公司 |
| 松炀有限、有限公司 | 指 | 汕头市松炀纸业有限公司 |
| 松炀特种纸/子公司/全资子公司 | 指 | 汕头市松炀新材料特种纸有限公司 |
| 金兴阳 | 指 | 深圳市前海金兴阳投资有限公司 |
| 新联新 | 指 | 汕头市新联新投资合伙企业（有限合伙） |
| 灿兴玩具 | 指 | 汕头市灿兴工艺玩具有限公司 |
| 松炀玩具 | 指 | 广东松炀塑胶玩具有限公司 |
| 松炀投资 | 指 | 广东松炀投资有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务总监 |
| 灰底涂布白板纸 | 指 | 一种由面浆、衬浆、芯浆、底浆组成的废纸再生纸浆，在面浆上面涂布后结合衬浆、芯浆、底浆形成的多层复合纸板 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 本报告 | 指 | 《广东松炀再生资源股份有限公司2020年半年度报告》 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 广东松炀再生资源股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 松炀资源 |
| 公司的外文名称 | GuangDong SongYang Recycle Resources CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | SongYang |
| 公司的法定代表人 | 王壮鹏 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 林指南 | 王维楷 |
| 联系地址 | 广东省汕头市澄海区莲下镇鸿利工业区办公楼西侧 | 广东省汕头市澄海区莲下镇鸿利工业区办公楼西侧 |
| 电话 | 0754-85311688 | 0754-85311688 |
| 传真 | 0754-85116988 | 0754-85116988 |
| 电子信箱 | gdsyrr@sypaper.cn | gdsyrr@sypaper.cn |
| 公司注册地址 | 广东省汕头市澄海区莲下镇鸿利工业区办公楼西侧 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 515800 |
| 公司办公地址 | 广东省汕头市澄海区莲下镇鸿利工业区办公楼西侧 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 515800 |
| 公司网址 | www.sypaper.cn |
| 电子信箱 | gdsyrr@sypaper.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 松炀资源 | 603863 | 无 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 205,420,375.92 | 285,292,608.25 | -28.00 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 30,930,062.36 | 41,457,609.31 | -25.39 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 28,831,874.07 | 41,037,943.15 | -29.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,108,240.78 | 3,383,397.24 | -8.13 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,148,644,218.05 | 1,118,608,135.87 | 2.69 |
| 总资产 | 1,391,468,539.84 | 1,310,744,174.48 | 6.16 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.15 | 0.27 | -44.44 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.15 | 0.27 | -44.44 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.14 | 0.27 | -48.15 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.73 | 6.99 | 减少4.26个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.54 | 6.92 | 减少4.38个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 | 1,832,087.94 |
| 定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 740,694.37 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -96,273.21 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -378,320.81 | |
| 合计 | 2,098,188.29 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主营业务
公司主要从事环保再生纸的研发、生产和销售，是一家集废纸回收、环保造纸及涂布成型于一体，形成资源再生利用价值链的造纸企业，致力于为下游客户提供中高档、高性能、绿色环保的包装纸及各种功能用纸。公司目前拥有年产16万吨的再生环保纸生产线，并配套相关废水综合处理设施，通过“广东省清洁生产企业”的认定。公司以科技创新为基础，不断改进生产工艺，被认定为“高新技术企业”、“广东省工程技术研究中心”、“广东省循环经济和资源综合利用协会优秀会员单位”等。公司的“利用废纸再生制备的涂布白板纸”被认定为广东省高新技术产品，公司生产的“玉阳”牌灰底涂布白板纸被评选为广东省名牌产品。
（二）经营模式
1、采购模式
公司设有采购部负责原材料的采购工作，对供应商的原材料质量和及时供货能力进行审核及评价，不断更新、完善合格原材料供应商的资料数据，并对其综合能力进行审核。公司生产灰底涂布白板纸所需的原材料主要为废纸以及丁苯胶乳。目前公司对废纸和其他原材料等采用按生产计划采购的模式，即生产部门根据公司库存和生产情况确定主要原材料采购需求，再由采购部门结合市场行情制定采购计划，适时进行采购。
2、生产模式
公司采用计划生产模式进行生产，即每月根据近期的销售情况及库存数量，结合销售部门对本月销售的预测制定生产计划，安排生产。这一生产方式有效避免了存货积压的风险，又能及时适应市场需求的变化，有助于保持公司经营平稳性。公司设立了生产部、物控部等完整的与生产环节相关的组织机构，各生产职能部门在公司统一组织安排下开展生产活动。
3、销售模式
公司主要采用直销模式进行销售，依据订单情况，将所生产的产品直接销售给客户。公司在闽粤地区灰底涂布白板纸市场中有较强竞争力，主要依托闽粤地区的客户资源进行销售。在客户
开发方面，公司会根据客户的需求量、订货周期和账期长短等因素选择重点客户有序开发。对已有客户，公司会积极听取客户的意见，及时将客户的意见反馈至生产、研发等环节的相应部门，从而持续改进公司产品，提升客户满意度，以优质的产品和服务保持客户关系稳定。公司的销售部、研发部、生产部、物控部等部门相互协调，以保证供货的质量和时间符合客户的要求。
（三）行业情况说明
1、国内废纸原料市场增长空间加大
近年来，国家对于进口废纸的管理和控制越来越严格。2007年国家环境保护总局发布《关于进口废纸审批和管理有关事项的公告》，对申请进口废纸作为原料利用的企业规模、环保标准等作出规定。由环保部、商务部、发改委、海关总署和质检总局联合发布的2015年版《进口废物管理目录》则将废纸由自动许可进口类调整至限制进口类目录进行管理，并通过进口许可证管理控制废纸进口量。2017年8月10日，国家环保部、商务部、发展改革委、海关总署、质检总局修订的《进口废物管理目录》中，将未经分拣的废纸调整列入《禁止进口固体废物目录》，导致进口废纸的市场供应收紧。受到可进口废纸资源量下降的影响，原先依靠国外废纸进行生产的大型造纸企业失去了新增产能的依托，而掌控国内废纸资源的企业将得到更好的发展空间。随着我国废纸回收利用的发展，废纸回收利用率呈整体提高趋势，但是与主要发达国家和地区相比，我国的废纸回收率仍然较低，这也进一步表明我国废纸回收率仍有较大提升空间，国内废纸的发展前景更为广阔。
2、清洁生产推进行业整体升级
清洁生产是国际造纸工业可持续发展的主要方向，现阶段国际造纸工业先进国家都致力于减少污染及能源消耗，发展循环经济和生态工业成为全球共同理念。我国是世界第一造纸大国，清洁生产对我国造纸业发展具有重要意义。现阶段我国清洁生产取得了一定成效，随着国家环保政策实施力度不断加大，未来将进一步调整产业结构，淘汰落后产能；改善原材料结构，加大废纸回收和利用力度；推进生产过程污染预防，实施生产源头和全过程污染防治。先进造纸企业对原料采用、生产工艺设备改造、废弃物综合利用及生产管理等水平将进一步提高，行业整体升级。
3、特种纸的未来市场需求量平稳增长
虽然各行业用特种纸的品种和性能将会随着技术进步不断发生变化，但由于具有原材料丰富、易于加工、性能多样、价格便宜、环保等诸多优势，纸张仍将会被各行业越来越多地采用。随着人们生活方式的变化和生活质量的不断提高，与人民生活密切相关的特种纸需求将会持续增长，如食品包装用纸、艺术用纸等，很多冲破人们传统观念的特种纸制品正在不断进入人们的生活，如纸沙发、纸制红酒瓶、纸烤盘、纸房子、甚至纸衣服等。针对印刷方式的推陈出新，满足新型特殊印刷方式的特种纸也会不断涌现。对包装材料功能和视觉享受的追求，将推动个性化包装纸的发展。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、技术优势
公司自成立以来始终将技术创新作为公司核心发展战略之一，公司设有“广东省工程技术研究中心”，与华南理工大学等多所高等院校开展产学研合作项目，不断提高自身的研发和技术水平，形成了完整的技术创新体系。公司每年投入大量资金进行技术研发，通过整合内外部的优质资源，组建了一支优秀的研发团队，并取得了多项技术成果，公司已经成功将技术成果转化为现实生产力，产品具有多项自主知识产权，各环节工艺、工序管理及产品自动控制信息管理等均来自公司自主研发，极大提高了公司生产效率，提高了市场竞争力。
2、产品质量优势
公司坚持“诚信、务实、创新、优质”的企业宗旨，秉承“环保造纸”的经营理念，实施科学的企业管理，严格将ISO9001质量管理体系的标准贯穿于整个生产管理的过程：公司与优质供应商建立了长期合作关系，确保原材料质量，公司根据各等级产品市场销量制定原材料采购计划，按照灰底涂布白板纸的销量结构针对性地选择适当的原材料，减少成本的同时，实现了产品原材料的最优配比，极大提高了产品品质等级；公司针对各生产环节制定了一系列的质量管理规章，对生产中出现的质量问题及时发现并快速解决，同时不断更新产品技术，持续改进生产工艺来提高产品品质；同时，公司针对产品质量进行严格的质量检验，对产品进行定期抽检，以确保产品
质量稳定。在公司一系列严格的规章制度监控下，公司生产的灰底涂布白板纸产品纸面挺度、平滑度和白度等各项指标均逐渐提高，为公司保持和开拓市场提供了坚实基础。
3、区域优势
公司所处的粤东地区临近珠三角地区及福建省，这些地区经济发展较为活跃，制造业相对发达，对包装纸需求量较大。公司凭借多年的经营经验，通过终端直销和经销商经销相结合的模式，在闽粤地区建立了良好的销售网络，与多家企业建立了稳定的供货关系，销售规模逐年递增。公司销售区域主要集中于闽粤地区，发挥了公司所处市场环境优势，不断开发产品销售客户，为公司进一步发展奠定基础。
4、管理及人才优势
公司核心管理团队具有多年的行业经验，稳定、高素质的管理团队构成了公司突出的管理经验优势。公司总结了多年的产品质量管理、现场管理、安全管理等经验，并借鉴国外先进的管理方式，形成了一套规范化、标准化的成熟高效生产管理制度，并建立了灵活高效的管理机制，不仅大大提高了公司的市场反应能力，也为公司的快速发展奠定了坚实的基础。
公司注重关键技术岗位、营销岗位的人员梯队建设，实行全面的研发技术队伍、销售队伍培养，着力打造一批行业的技术创新、营销带头人，确保公司持续技术创新、市场开拓的源动力。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020年上半年造纸行业机遇与挑战并存,根据中国轻工业信息中心数据显示，2020年1-6月，全国机制纸及纸板产量5,757.30万吨，同比下降4.80%。仅6月当月，全国机制纸及纸板产量1,110.90万吨，同比增长4.10%。在2020年上半年复杂经济环境下，公司管理层严格按照董事会年初制定的经营计划，积极应对各种挑战，继续深入挖掘，在稳定中寻求突破，谋求进一步发展；积极应对国内市场环境变化和行业发展新局面，不断优化资产结构，平衡协调发展与经营质量之间的关系，细化控制流程，稳定各项业务发展，努力完成全年经营目标。2020年上半年，公司实现营业收入20,542.04万元，比上年同期减少28 %；归属于上市公司股东的净利润3,093.01万元，比上年同期减少25.39%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润2,883.19万元，比上年同期减少29.74%；经营活动产生的现金流量净额310.82万元，比上年同期减少8.13%。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 205,420,375.92 | 285,292,608.25 | -28.00 |
| 营业成本 | 161,794,982.46 | 218,834,150.82 | -26.07 |
| 销售费用 | 1,251,791.86 | 3,225,795.80 | -61.19 |
| 管理费用 | 7,503,801.37 | 7,496,802.82 | 0.09 |
| 财务费用 | 1,524,063.61 | 5,702,556.64 | -73.27 |
| 研发费用 | 6,653,272.78 | 8,907,933.48 | -25.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,108,240.78 | 3,383,397.24 | -8.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -220,268,261.39 | -11,343,375.67 | 1,841.82 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 43,280,541.02 | 451,208,639.06 | -90.41 |
财务费用变动原因说明:主要系本期利息支出大幅下降所致；研发费用变动原因说明:主要系当期投入的研发材料减少所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额相比上年同期整体变化不大；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系当期建设项目投入增加所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期成功上市收到募集资金所致；
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 283,732,888.02 | 20.39 | 888,402,203.73 | 65.92 | -68.06 | 其他说明(1) |
| 应收款项融资 | 4,984,340.72 | 0.36 | 9,893,800.00 | 0.73 | -49.62 | 其他说明(2) |
| 其他应收款 | 62,320.00 | 0.00 | 2,035,768.60 | 0.15 | -96.94 | 其他说明(3) |
| 在建工程 | 488,567,033.22 | 35.11 | 3,560,522.64 | 0.26 | 13,621.78 | 其他说明(4) |
| 无形资产 | 193,601,290.86 | 13.91 | 78,934,091.23 | 5.86 | 145.27 | 其他说明(5) |
| 长期待摊费用 | 9,319,912.19 | 0.67 | 6,350,962.85 | 0.47 | 46.75 | 其他说明(6) |
| 其他非流动资产 | 70,446,961.97 | 5.06 | 9,607,694.00 | 0.71 | 633.23 | 其他说明(7) |
| 应付票据 | 31,218,364.25 | 2.24 | 20,000,000.00 | 1.48 | 56.09 | 其他说明(8) |
| 应付账款 | 26,545,407.20 | 1.91 | 18,810,392.17 | 1.40 | 41.12 | 其他说明(9) |
| 合同负债 | 5,345,948.26 | 0.38 | 3,250,686.10 | 0.24 | 64.45 | 其他说明(10) |
| 其他应付款 | - | 0.00 | 14,270,885.47 | 1.06 | -100.00 | 其他说明(11) |
| 长期应付款 | 632,199.28 | 0.05 | 6,715,067.81 | 0.50 | -90.59 | 其他说明(12) |
| 盈余公积 | 33,263,603.81 | 2.39 | 24,517,695.16 | 1.82 | 35.67 | 其他说明(13) |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 545,295.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产-机器设备 | 31,169,041.67 | 融资租赁固定资产 |
| 无形资产-土地使用权 | 40,974,711.83 | 固定资产借款抵押 |
| 合计 | 72,689,048.50 | / |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司完成了对新加坡合资子公司松炀国际有限公司（SONG YANG INTERNATIONAL PTE.LTD.）的注册登记。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
公司于2020年3月9日召开的第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于对外投资设立海外控股子公司的议案》，同意公司与新加坡籍公民朱绍荣先生共同出资在新加坡成立松炀国际有限公司（英文名：SONG YANG INTERNATIONAL PTE LTD.），合资公司注册资本为300.00万新加坡元，其中公司以自有资金出资285.00万新加坡元；朱绍荣先生出资15.00万新加坡元，公司占该合资公司股权比例的95%。
2020年3月10日，松炀国际有限公司 (SONG YANG INTERNATIONAL PTE. LTD.) 完成了工商注册登记手续，并取得了新加坡会计与企业管理局（ACRA）颁发的《营业执照》，具体注册内容详见公司于2020年3月13日在上海证券交易所发布的《广东松炀再生资源股份有限公司关于控股子公司完成工商注册登记并取得营业执照的公告》（公告编号：2020-007）。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 主要业务 | 注册资本 | 投资比例 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 汕头 | 特种纸的研 | 10,000.00 | 100% | 337,312,687.49 | 244,404,590.39 | 394,244.70 |
| 市松炀新材料特种纸有限公司 | 发、生产和销售。 | 万元人民币 | ||||
| 松炀国际有限公司（SONG YANG INTERNATIONAL PTE. LTD.） | （1）进出口、批发纸张及纸制品;(2)生产纸浆、纸板、纸张及纸制品； | 285万新加坡元 | 95% | - | - | - |
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年5月20日 | www.sse.com.cn | 2020年5月21日 |
| 是否分配或转增 | 是 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 1.00 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 公司2020半年度利润分配预案：拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），以此计算合计拟派发现金红利20,589,400.00 元（含税）。 本次利润分配方案实施后，公司剩余未分配利润结转以后年度进行分配。该预案已经公司第三届董事会第二次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议批准。 | |
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履 | 如未能及时履行应说明未完成履 | 如未能及时履行应说明下一步计 |
| 行 | 行的具体原因 | 划 | ||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 王壮鹏、蔡建涛 | 一、自发行人（A股）股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。二、上述锁定期限届满后，在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，如本人直接或间接持有发行人股份的，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有发行人股份总数的25%；离职后6个月内，不转让直接或间接持有的公司股份；本人将向公司及时申报所持公司股份及其变动情况。本人不因职务变更或离职等主观原因而放弃履行上述承诺。三、发行人（A股）股票上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人持有的发行人股票的锁定期限自动延长6个月。对于发行人首次公开发行（A股）股票前本人所持的发行人股票，在股票锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于本次发行价格。自发行人（A股）股票上市至本人减持期间，发行人如有派息、送股、公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持股票的价格下限将相应进行调整。四、如果中国证监会和上海证券交易所对上述股份锁定期另有特别规定，按照中国证监会和上海证券交易所的规定执行。五、如本人违反上述承诺，由此所得的收益归发行人所有；如本人未将违规减持公司股票所得在减持之日起10个工作日内交付发行人，本人当年度及以后年度利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配直至本人履行完本承诺为止；本人在违反本承诺期间持有的发行人股份不得转让。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 王壮加 | 一、自发行人（A股）股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。二、发行人（A股）股票上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人持有的发行人股票的锁定期限自动延长6个月。对于发行人首次公开发行（A股）股票前本人所持的发行人股票，在股票锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于本次发行价格。自发行人（A股）股票上市至本人减持期间，发行人如有派息、送股、公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持股票的价格下限将相应进行调整。三、如果中国证监会和上海证券交易所对上述股份锁定期另有特别规定，按照中国证监会和上海证券交易所的规定执行。四、如本人违反上述承诺，由此所得的收益归发行人所有；如本人未将违规减持公司股票所得在减持之日起10个工作日内交付发行人，本人当年度及以后年度利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配直至本人履行完本承诺为止；本人在违反本承诺期间持有的发行人股份不得转让。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发 | 股份限售 | 蔡丹虹 | 自发行人（A股）股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。如果中国证监会和上海证券交易所对上述股份锁定期另有特别规定，按照中国证监会和上海证券交易所的规定执行。如本人违反上述承诺，由此所得的 | 承诺时间：2017年12月6日；承 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 行相关的承诺 | 收益归发行人所有；如本人未将违规减持公司股票所得在减持之日起10个工作日内交付发行人，本人当年度及以后年度利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配直至本人履行完本承诺为止；本人在违反本承诺期间持有的发行人股份不得转让。 | 诺期限：2019年6月21日至2022年6月21日 | ||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 深圳市前海金兴阳投资有限公司、汕头市新联新投资合伙企业（有限合伙） | 自发行人（A股）股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。如果中国证监会和上海证券交易所对上述股份锁定期另有特别规定，按照中国证监会和上海证券交易所的规定执行。如本企业违反上述承诺，由此所得的收益归发行人所有；如本企业未将违规减持公司股票所得在减持之日起10个工作日内交付发行人，本企业当年度及以后年度利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配直至本企业履行完本承诺为止；本企业在违反本承诺期间持有的发行人股份不得转让。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：2019年6月21日至2022年6月21日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 林文根、林裕藩、林秋兰、林胜、梅立寰 | 自发行人（A股）股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。如果中国证监会和上海证券交易所对上述股份锁定期另有特别规定，按照中国证监会和上海证券交易所的规定执行。如本人违反上述承诺，由此所得的收益归发行人所有；如本人未将违规减持公司股票所得在减持之日起10个工作日内交付发行人，本人当年度及以后年度利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配直至本人履行完本承诺为止；本人在违反本承诺期间持有的发行人股份不得转让。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：2019年6月21日至2020年6月21日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 珠海乾亨投资管理有限公司 | 自发行人（A股）股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。如果中国证监会和上海证券交易所对上述股份锁定期另有特别规定，按照中国证监会和上海证券交易所的规定执行。如本企业违反上述承诺，由此所得的收益归发行人所有；如本企业未将违规减持公司股票所得在减持之日起10个工作日内交付发行人，本企业当年度及以后年度利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配直至本企业履行完本承诺为止；本企业在违反本承诺期间持有的发行人股份不得转让。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：2019年6月21日至2020年6月21日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与 | 股 | 公司 | 一、如本人直接或间接持有发行人股份的，自发行人 | 承诺 | 是 | 是 | 不适 | 不适 |
| 首次公开发行相关的承诺 | 份限售 | 董事、监事、高级管理人员 | （A股）股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人或其他相关方回购该部分股份。二、上述锁定期限届满后，在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，如本人直接或间接持有发行人股份的，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有发行人股份总数的25%；离职后6个月内，不转让直接或间接持有的公司股份；在申报离职6个月后的12个月内，通过证券交易所挂牌交易出售发行人股份数量占本人所持发行人股份总数的比例不超过50%；本人将向公司及时申报所持公司股份及其变动情况。本人不因职务变更或离职等主观原因而放弃履行上述承诺。三、发行人（A股）股票上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有的发行人股票的锁定期限自动延长6个月。自发行人（A股）股票上市至本人减持期间，发行人如有派息、送股、公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持股票的价格下限将相应进行调整。四、在上述锁定期届满后两年内减持股份的，减持价格不得低于发行价（指公司首次公开发行股票的发行价格，公司上市后有资本公积转增股本、派送股票或现金红利、股份派息、配股或缩股等事项的，以相应调整后的价格、股本为基数，后同）。如果中国证监会和上海证券交易所对上述股份锁定期另有特别规定，按照中国证监会和上海证券交易所的规定执行。如本人违反上述承诺，由此所得的收益归发行人所有；如本人未将违规减持公司股票所得在减持之日起10个工作日内交付发行人，本人当年度及以后年度利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配直至本人履行完本承诺为止；本人在违反本承诺期间持有的发行人股份不得转让。 | 时间：2017年12月6日；承诺期限:长期 | 用 | 用 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 王壮鹏、王壮加 | 《关于持股意向及减持意向的承诺函》：1、本人承诺在作为发行人控股股东、实际控制人期间，自发行人首次公开发行股票并上市之日起，原则上不减持发行人股份。2、如确因本人财务需要，本人在锁定期届满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；期间如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等事项，减持底价相应进行调整。3、本人在减持发行人股份时将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》和《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定：采取集中竞价交易方式的，在任意连续90日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的1%；采取大宗交易方式的，在任意连续90日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的2%；采取协议转让方式的，单个受让方的受让比例不得低于发行人股份总数的5%。与减持相关的其他事项，按照法律法规、中国证监会及证券交易所的有关规定执行。4、当发行人或本人存在法律法规、中国证监会及证券交易所规定的禁止减持股份的情形时，本人不会减持发行人股份。5、当本人计划减持发行人股份时，将严格按照法律法规、中国证监会及证券交易所的有关规定履行全部的报告及信息披露义务。6、本人将严格遵守法律法规、中国证监会及证券交易所关于股东持股及股份变动的规定，规范诚信履行股东的义务。如本人违反本承诺减持的，每笔减持金额的20%归发行人所有。7、上述减持承诺应在本人满足法律法规、中国证监会及证券交易所规定的股份锁定期届满后适用。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与 | 其 | 深圳 | 《关于持股意向及减持意向的承诺函》：1、本公司承 | 承诺 | 否 | 是 | 不适 | 不适 |
| 首次公开发行相关的承诺 | 他 | 市前海金兴阳投资有限公司 | 诺在作为发行人股东期间，自发行人首次公开发行股票并上市之日起，原则上不减持发行人股份。2、如确因本公司财务需要，本公司在锁定期届满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；期间如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等事项，减持底价相应进行调整。3、本公司在减持发行人股份时将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》和《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定：采取集中竞价交易方式的，在任意连续90日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的1%；采取大宗交易方式的，在任意连续90日内，减持股份的总数不得超过发行人股份总数的2%；采取协议转让方式的，单个受让方的受让比例不得低于发行人股份总数的5%。与减持相关的其他事项，按照法律法规、中国证监会及证券交易所的有关规定执行。4、当发行人或本公司存在法律法规、中国证监会及证券交易所规定的禁止减持股份的情形时，本公司不会减持发行人股份。5、当本公司计划减持发行人股份时，将严格按照法律法规、中国证监会及证券交易所的有关规定履行全部的报告及信息披露义务。6、本公司将严格遵守法律法规、中国证监会及证券交易所关于股东持股及股份变动的规定，规范诚信履行股东的义务。如本公司违反本承诺减持的，每笔减持金额的20%归发行人所有。7、上述减持承诺应在本公司满足法律法规、中国证监会及证券交易所规定的股份锁定期届满后适用。 | 时间：2017年12月6日；承诺期限：长期 | 用 | 用 | ||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 松炀资源 | 《关于失信补救措施的承诺》：一、本公司保证将严格履行本次发行并上市申请文件中做出的承诺，并承诺严格遵守下列约束措施：（一）如果本公司未履行本招股说明书中披露的相关承诺事项，本公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因以及未履行承诺时的补救及改正情况并向股东和社会公众投资者道歉。（二）如果因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法向投资者赔偿相关损失。（三）本公司将对出现该等未履行承诺行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员采取调减或停发薪酬或津贴或现金分红等措施（如该等人员在本公司领薪）。二、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本公司将采取以下措施：（一）及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（二）向本公司的投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序），以尽可能保护投资者的权益。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 王壮鹏、王壮加 | 《关于失信补救措施的承诺函》：一、本人保证将严格履行本次发行并上市申请文件中做出的承诺，并承诺严格遵守下列约束措施：（一）如果本人未履行本招股说明书中披露的相关承诺事项，本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因以及未履行承诺时的补救及改正情况并向股东和社会公众投资者道歉。（二）如果因本人未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法向投资者赔偿相关损失。如果本人未承担前述赔偿责任，发行人有权扣减本人所获分配的现金分红、薪酬、津贴用于承担前述赔偿责任。同时，在本人未承担前述赔偿责任期间，不得转让本人直接或间接持有的发行人股份。（三）在本人作为发行人控 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股股东、实际控制人期间，发行人若未履行招股说明书披露的承诺事项，给投资者造成损失的，本人承诺依法承担赔偿责任。（四）若因未履行承诺事项而获得收益的，收益归发行人所有，本人将在获得收益的五个交易日内将前述收益支付至发行人指定账户。二、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：（一）及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的原因；（二）向发行人的投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序），以尽可能保护投资者的权益。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司董事、监事、高级管理人员 | 《关于失信补救措施的承诺函》：1、本人保证将严格履行发行人本次发行并上市申请文件中做出的承诺，并承诺严格遵守下列约束措施：（1）本人将在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。（2）本人若未能履行招股说明书中披露的相关承诺事项，本人将在前述事项发生之日起5个交易日内，停止自发行人领取薪酬或领取津贴或现金分红（如有），同时以本人当年以及以后年度自发行人领取的税后工资作为上述承诺的履约担保，且在履行承诺前，不得转让本人直接或间接持有的发行人股份（如有）。2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：（1）及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向发行人的投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序），以尽可能保护投资者的权益。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 松炀资源 | 《关于广东松炀再生资源股份有限公司首次公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺函》：一、将履行填补被摊薄即期回报措施，若未履行填补被摊薄即期回报措施，将公告说明未履行填补被摊薄即期回报措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；二、如果未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司董事、高级管理人员 | 《关于广东松炀再生资源股份有限公司首次公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺函》：一、承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益；二、承诺将全力支持和配合公司规范董事和高级管理人员的职务消费行为，承诺不得动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；三、承诺积极推动公司薪酬制度的完善，使之更符合摊薄即期填补回报的要求；四、支持公司董事会在制订、修改补充公司的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；五、承诺在推动公司股权激励（如有）时，应使股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。六、承诺如违反该等承诺，给公司或者股东造成损失的，将在公司股东大会及中国证监会指定网站或报刊公开作出解释并道歉；依法承担对公司和/或股东的补偿责 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 任；无条件接受中国证监会和/或证券交易所等证券监管机构依据相关法律、法规及规范性文件的规定所作出的处罚或采取的相关监管措施。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 松炀资源 | 《关于上市后三年内稳定公司股价的承诺函》：一、自公司股票上市之日起三年内，本公司将严格依法履行《广东松炀再生资源股份有限公司股票上市后三年内稳定公司股价的预案》所规定的实施股价稳定措施的相关义务。二、如本公司未能完全履行实施股价稳定措施的相关承诺的，本公司承诺将接受以下约束措施：（一）在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；（二）因未能履行该项承诺造成投资者损失的，公司将依法向投资者进行赔偿。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：2019年6月21日至2022年6月21日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 王壮鹏、王壮加 | 《关于上市后三年内稳定公司股价的承诺函》：一、自发行人股票上市之日起三年内，本人自愿依法履行《广东松炀再生资源股份有限公司股票上市后三年内稳定公司股价的预案》所规定的实施股价稳定措施的相关义务。二、如本人未能完全履行实施股价稳定措施的相关义务，本人将继续承担以下义务和责任：1、及时充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2、向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；3、将上述补充承诺或替代承诺提交发行人股东大会审议；4、因违反承诺给发行人或投资者造成损失的，将依法对发行人或投资者进行赔偿；5、发行人有权将与本人应履行增持义务相等金额的应付本人现金分红予以截留，直至本人履行增持义务；如已经连续两次以上存在上述情形时，则发行人可将与本人履行增持义务相等金额的应付本人现金分红予以截留用于股份回购计划，本人丧失对相应金额现金分红的追索权。本人确认本承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。本承诺函自出具日始生效，为不可撤销的法律文件。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：2019年6月21日至2022年6月21日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司董事、高级管理人员 | 《关于上市后三年内稳定公司股价的承诺函》：自公司股票上市之日起三年内，本人自愿依法履行《广东松炀再生资源股份有限公司股票上市后三年内稳定公司股价的预案》所规定的实施股价稳定措施的相关义务。如本人未能完全履行实施股价稳定措施的相关承诺的，本人将承诺接受以下约束措施：有增持义务的发行人董事、高级管理人员在任职期间未能按预案的相关规定履行其增持义务时，发行人有权将其履行增持义务相等金额的工资薪酬（扣除当地最低工资标准后的部分）、津贴及现金分红（如有）予以截留并代其履行增持义务；有增持义务的发行人董事、高级管理人员如在任职期间连续两次以上未能主动履行本预案规定义务的，由控股股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事提请股东大会同意更换相关董事，由发行人董事会解聘相关高级管理人员。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：2019年6月21日至2022年6月21日 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首 | 解决 | 王壮鹏、王 | 《关于避免同业竞争承诺函》：一、本人目前及未来控制的其他公司，不会在中国境内及/或境外单独或与 | 承诺时间： | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 次公开发行相关的承诺 | 同业竞争 | 壮加 | 他人以任何形式（包括但不限于自营、投资或与他人合营等）直接或间接从事、参与、协助从事或参与任何与发行人目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；二、本人或本人控制的其他企业未来亦不会直接或间接从事与发行人相同或相近的业务，不会对任何与发行人及其子公司从事相同或相近业务的其他企业进行直接或间接的投资或进行控制；如本人以及本人控制的其他企业获得与发行人构成或可能构成同业竞争的业务机会，本人将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给发行人的条件，并优先提供给发行人。若发行人未获得该等业务机会，则本人承诺采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的方式加以解决；三、本人不会向其他业务与发行人及其子公司相同、相似或近似的或对发行人业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织、个人提供销售渠道、客户信息等商业秘密；四、本人将不利用对发行人的控制关系进行损害发行人及发行人其他股东利益的经营活动；五、如发行人将来扩展业务范围，导致与本人实际控制的其他企业所从事的业务相同、相近或类似，可能构成同业竞争的，按照如下方式解决：（1）停止生产或经营构成竞争或可能构成竞争的产品或业务；（2）如发行人有意受让，在同等条件下按法定程序将相关业务优先转让给发行人；（3）如发行人无意受让，将相关业务转让给无关联的第三方。六、本人保证本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母等），同样遵守以上承诺。七、本人如因不履行或不适当履行上述承诺而获得的经营利润归发行人所有。本人如因不履行或不适当履行上述承诺因此给发行人及其相关股东造成损失的，应予以赔偿。本人确认本承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。本承诺函自出具日始生效，为不可撤销的法律文件。 | 2017年12月6日；承诺期限：长期 | ||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 松炀资源 | 《减少关联交易、避免资金占用的承诺函》：1.本公司将尽量避免、减少与本公司控股股东、实际控制人及其相关关联方发生关联交易。对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本公司将严格遵守法律法规及中国证监会和《广东松炀再生资源股份有限公司章程》、《广东松炀再生资源股份有限公司关联交易管理办法》等相关制度的规定，履行审核程序，确保交易事项的合理合法性和交易价格的公允性，并按相关规定严格履行信息披露义务。2.本公司将严格遵守法律、法规、规范性文件以及本公司相关规章制度的规定，避免相关关联方占用或使用公司的资产和资源，切实维护本公司及股东的合法权益。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承 | 解决关联交易 | 王壮鹏、王壮加 | 《减少和规范关联交易承诺函》：一、本人将尽量避免本人以及本人实际控制或施加重大影响的公司与发行人之间产生关联交易事项（自公司领取薪酬或津贴的情况除外），对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。二、本人将按照中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、上海证券交易所（以下简称“证券交易所”）相关规定，保障发行人在财务、资产、人员、机构、业务等方面保持独立性，保障发行人不对本人及本人控制的其他企业在业务上产 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 诺 | 生依赖或在财务、资产、人员、机构等方面混同。三、本人将严格遵守发行人章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照发行人关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。四、本人保证不会利用关联交易转移发行人利润，不会通过影响发行人的经营决策来损害发行人及其他股东的合法权益。五、截至本承诺函出具之日，本人不存在以任何形式占用或使用发行人资金的行为，将严格遵守法律、法规、规范性文件以及发行人相关规章制度的规定，不以任何方式占用或使用发行人的资产和资源，不以任何直接或者间接的方式从事损害或可能损害发行人及其他股东利益的行为，本人控制或投资的企业也应遵守上述声明与承诺。如因违反该等声明与承诺而导致发行人或其他股东的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。本人确认本承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续事宜。 | |||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 深圳市前海金兴阳投资有限公司 | 《减少和规范关联交易承诺函》：一、本公司将尽量避免本公司以及本公司实际控制或施加重大影响的公司与发行人之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。二、本公司将严格遵守发行人章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照发行人关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。三、本公司保证不会利用关联交易转移发行人利润，不会通过影响发行人的经营决策来损害发行人及其他股东的合法权益。本公司确认本承诺函旨在保障发行人全体股东之权益而作出；本公司确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如本公司违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续事宜。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 公司董事、监事、高级管理人员 | 《减少和规范关联交易承诺函》：本人将尽量避免与发行人及其子公司之间产生关联交易事项（自公司领取薪酬或津贴的情况除外），对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定；本人将严格遵守发行人章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照发行人关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；本人保证不会利用关联交易转移发行人利润，不会通过影响发行人的经营决策来损害发行人及其他股东的合法权益。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关 | 其他 | 公司董事、监事、高级管理人员 | 《竞业禁止承诺》：截至本承诺函出具之日，本人未直接、间接从事或者为他人从事与发行人及其子公司的经营业务相同或相似的经营活动，也未向与发行人及其子公司经营业务相同或相似的企业投资。在本人担任发行人董事/监事/高级管理人员期间亦不会直接、间接从事或者为他人从事与发行人及其子公司的经营业务相同或相似的经营活动，也不会向与发行人及其子公司经营业务相同或相似的企业投资。 | 承诺时间：2017年12月6日；承诺期限：长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
的承诺
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2020年4月28日召开第二届董事会第三十一次会议、第二届监事会第二十四次会议以及2020年5月20日召开了2019年年度股东大会审议通过了《关于聘任公司2020年度审计机构及内部审计机构的议案》，将公司2020年度审计机构更换为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。
公司原聘请的广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“正中珠江”）为公司提供审计服务，在执行过程中坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽职责。鉴于广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）已经连续多年为公司提供审计服务，为保证审计工作的独立性，同时根据公司未来业务发展的需要，经综合考虑，同意聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴”）为公司2020年度的审计机构及内部审计机构，承办公司2020年度审计事务。同时授权公司管理层按市场行情及服务质量确定相关费用。公司已就更换会计师事务所事项与原审计机构正中珠江进行了事先沟通，征得了其理解和支持，正中珠江知悉本事项并确认无异议。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额重大的债务到期未清偿等不良诚信状况，信用履行能力良好。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司被环境保护部门确定为水环境重点排污单位、大气环境重点排污单位。公司一直非常重视环境保护工作，把其放在企业长远发展的战略高度来考虑。公司在造纸生产过程中产生主要污染物为废水、废气、固废等。公司废水经过物化处理、生化处理等工艺处理达标后排放；锅炉废气采用炉外双碱脱硫塔装置+尿素脱硝对烟气进行处理后达标排放，固废主要委托有资质的第三方单位安全无害化处置利用。
1. 排污信息
√适用 □不适用
（1）、报告期内大气污染排放情况
| 排放口类型 | 排放口编码 | 排放口名称 | 污染物 | 实际排放量（吨） | ||
| 2020年1-6月合计 | 排污许可证限值 | 是否超标 | ||||
| 有组织废气主要排放口 | DA001 | 烟气排放口 | 汞及其化合物 | / | / | / |
| 烟尘 | 2.0725 | 6.147 | 否 | |||
| 二氧化硫 | 10.3785 | 40.98 | 否 | |||
| 林格曼黑度 | / | / | / | |||
| 氮氧化物 | 13.2542 | 40.98 | 否 | |||
| 排放口类型 | 排放方式 | 排放口编码 | 排放口名称 | 污染物 | 实际排放量（吨） | ||
| 2020年1-6月合计 | 排污许可证限值 | 是否超标 | |||||
| 主要排放口 | 直接排放 | DW001 | 污水排放口 | 总磷（以P计） | / | / | / |
| 五日生化需氧量 | / | / | / | ||||
| 氨氮（NH3-N） | 0.1626 | 7.11 | |||||
| 悬浮物 | / | / | / | ||||
| CODcr | 13.7161 | 80 | 否 | ||||
| 总氮（以N计） | 1.3491 | 10.67 | 否 | ||||
| 色度 | / | / | / | ||||
| pH值 | / | / | / | ||||
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
①公司严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，项目建设严格执行建设项目环境影响评价制度，生产运行严格遵守国家《环境污染防治法》、《大气污染防治法》及《固体废弃物污染防治法》，确保各项污染物严格按照法律法规的要求达标排放和合理处置。
②公司配套了完善的环保处理设施，污水处理主要工艺为：采用物化加生化的工艺方法处理废水，生产产生的废水全部流至集水池，经物化处理后，回收尾浆及大部分的白水，其余废水进入生化池处理后达标排放。
③报告期内，公司严格执行各项环保政策，进一步加强环保管理，确保环保体系达标运行，未出现超标排放情形。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司计划主要新建项目包括年产18万吨环保再生纸项目及研发中心建设项目。
年产18万吨环保再生纸项目于2017年9月13日取得汕头市澄海区发展和改革局核发的《广东省企业投资项目备案证》（备案项目编号：2017-440515-22-03-006050），并于2017年11月13日取得汕头市环境保护局出具的《汕头市环境保护局关于对广东松炀再生资源股份有限公司年产18万吨环保再生纸项目环境影响报告书的批复》（汕市环建[2017]48号）。
研发中心建设项目于2017年10月24日取得汕头市澄海区发展和改革局核发的《广东省企业投资项目备案证》（备案项目编号：2017-440515-22-03-012237），并于2017年12月5日取得汕头市环境保护局出具审批意见：“原则通过汕头市松炀新材料特种纸有限公司研发中心建设项目环境影响报告表的审查。”
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为贯彻落实国家关于突发环境事件应急管理的法律法规，确保突发环境事件时能高效应对，从而降低环境事件风险，公司编制了《广东松炀再生资源股份有限公司突发环境应急预案》，并在环保主管部门进行了备案。
公司会定期进行培训和演练，确保突发环境事件时，能够快速、有效应对，最大限度降低对公众和环境的影响。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司按照相关要求制定了环境自行监测方案，除了按照国家和地方性环保部门的要求安装了自行监测系统进行实时在线监测外，还委托有资质的第三方定期监测。报告期内，监测结果显示公司各项污染物排放均符合排放标准。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月发布了《企业会计准则第 14 号-收入》（财会[2017]22 号），要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行，本公司自规定之日起开始执行。详见“第十节 财务报告五、44、重要会计政策和会计估计的变更”。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 154,420,000 | 75.00 | - | - | - | -57,170,000 | -57,170,000 | 97,250,000 | 47.23 |
| 1、国家持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2、国有法人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3、其他内资持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中：境内非国有法人持股 | 23,711,000 | 11.52 | - | - | - | -8,345,000 | -8,345,000 | 15,366,000 | 7.46 |
| 境内自然人持股 | 130,709,000 | 63.48 | - | - | - | -48,825,000 | -48,825,000 | 81,884,000 | 39.77 |
| 4、外资持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中：境外法人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 境外自然人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、无限售条件流通股份 | 51,474,000 | 25.00 | - | - | - | 57,170,000 | 57,170,000 | 108,644,000 | 52.77 |
| 1、人民币普通股 | 51,474,000 | 25.00 | - | - | - | 57,170,000 | 57,170,000 | 108,644,000 | 52.77 |
| 2、境内上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3、境外上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4、其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 三、股份总数 | 205,894,000 | 100.00 | - | - | - | - | - | 205,894,000 | 100.00 |
下简称“公司”）首次公开发行人民币普通股(A股)股票51,474,000股，并于2019年6月21日在上海证券交易所挂牌上市。公司首次公开发行前总股本为15,442万股，首次公开发行后的总股本为 20,589.40万股。
2020年6月22日上市流通的限售股为公司首次公开发行限售股，限售期为自公司上市之日起12个月。本次上市流通的限售股股东共109名，分别为林文根、林裕藩、林秋兰、林胜、上海宜业投资有限公司、梅立寰、广发乾和投资有限公司、陈怡君、陈智伟、丘德彪、李蕙妮、陈少丰、黄小浩、谢秋文、珠海拉芳卓越七号投资基金（有限合伙）、中州蓝海投资管理有限公司－青岛中州蓝海贝升投资管理中心（有限合伙）、黄旭民、张文辉、陈剑武、杨振南、汕头市广商投资有限公司、廖彦、李郁生、阮寿国、王漪、陈展安、黄敏丽、罗锦城、刘宏洪、吕凤清、魏静娜、黄贤芬、陈楚典、郑琼洁、孙华、黄伟国、许逸翰、杨彬、王卫龙、蔡柏源、杨伟玲、粤开证券股份有限公司、郭再祥、河南豫鹰资产管理有限公司、李纯、吴镇炎、陈燕玲、谢冬育、林永辉、蔡雁然、许雪如、陈仲群、杨妙莹、蔡玉娜、孙瑛、周永明、王林伟、余喜群、林健沸、刘宏、陈锐昭、王创文、林佳龙、嘉兴慧海股权投资合伙企业（有限合伙）、王维楷、许建科、王仲伟、翁腾、徐国平、谢萍、曾良银、蔡实洪、于国华、郑俊玲、郑伟波、谢锦元、王沛民、周永江、林树丰、许才业、叶杞江、吴君举、刘少华、姜楠、陆乃将、杨樱子、赵后银、项习飞、林卓丽、齐冲、潘忠、方春英、高毅、佘丹琪、李明花、陶允翔、荆明、西藏明曜资产管理有限公司、林德发、邵希杰、翟仁龙、杨寅、翁志放、邵仕威、梁小波、黄锐雄、张仁钊、章小建、赵崇丹等合计共109名股东，本次限售股上市流通数量总共为 5,717 万股，占公司总股份的
27.77%。
具体内容详见公司于指定信息披露媒体披露的《广东松炀再生资源股份有限公司首次公开发行部分限售股上市流通的公告》和《广东松炀再生资源股份有限公司首次公开发行部分限售股上市流通的补充更正公告》。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王壮鹏 | 61,064,000 | 0 | 0 | 61,064,000 | 首发限售 | 2022年6月21日 |
| 王壮加 | 19,470,000 | 0 | 0 | 19,470,000 | 首发限售 | 2022年6月21日 |
| 深圳市前海金兴阳投资有限公司 | 10,366,000 | 0 | 0 | 10,366,000 | 首发限售 | 2022年6月21日 |
| 林文根 | 7,140,000 | 7,140,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 汕头市新联新投资合伙企业（有限合伙） | 5,000,000 | 0 | 0 | 5,000,000 | 首发限售 | 2022年6月21日 |
| 林裕藩 | 5,000,000 | 5,000,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 林秋兰 | 2,800,000 | 2,800,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 林胜 | 2,350,000 | 2,350,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 上海宜业投资有限公司 | 2,000,000 | 2,000,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 梅立寰 | 2,000,000 | 2,000,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 珠海乾亨投资管理有限公司 | 2,000,000 | 2,000,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 陈怡君 | 1,540,000 | 1,540,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 陈智伟 | 1,535,000 | 1,535,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 丘德彪 | 1,502,000 | 1,502,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 李蕙妮 | 1,500,000 | 1,500,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 陈少丰 | 1,500,000 | 1,500,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 黄小浩 | 1,500,000 | 1,500,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 谢秋文 | 1,500,000 | 1,500,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 珠海拉芳卓越七号投资基金（有限 | 1,493,000 | 1,493,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 合伙） | ||||||
| 青岛中州蓝海贝升投资管理中心（有限合伙） | 1,350,000 | 1,350,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 黄旭民 | 1,300,000 | 1,300,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 张文辉 | 1,266,000 | 1,266,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 蔡丹虹 | 1,000,000 | 0 | 0 | 1,000,000 | 首发限售 | 2022年6月21日 |
| 陈剑武 | 990,000 | 990,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 杨振南 | 940,000 | 940,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 汕头市广商投资有限公司 | 911,000 | 911,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 廖彦 | 800,000 | 800,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 李郁生 | 790,000 | 790,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 阮寿国 | 691,000 | 691,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 王漪 | 620,000 | 620,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 陈展安 | 600,000 | 600,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 黄敏丽 | 550,000 | 550,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 罗锦城 | 508,000 | 508,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 刘宏洪 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 吕凤清 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 魏静娜 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 黄贤芬 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 陈楚典 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 郑琼洁 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 孙华 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 黄伟国 | 439,000 | 439,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 许逸翰 | 420,000 | 420,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月 |
| 22日 | ||||||
| 杨彬 | 400,000 | 400,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 蔡建涛 | 350,000 | 0 | 0 | 350,000 | 首发限售 | 2022年6月21日 |
| 王卫龙 | 350,000 | 350,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 蔡柏源 | 300,000 | 300,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 杨伟玲 | 287,000 | 287,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 联讯证券股份有限公司 | 257,000 | 257,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 郭再祥 | 250,000 | 250,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 河南豫鹰资产管理有限公司 | 250,000 | 250,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 李纯 | 250,000 | 250,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 吴镇炎 | 208,000 | 208,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 陈燕玲 | 200,000 | 200,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 谢冬育 | 200,000 | 200,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 林永辉 | 200,000 | 200,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 蔡雁然 | 200,000 | 200,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 许雪如 | 200,000 | 200,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 陈仲群 | 198,000 | 198,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 杨妙莹 | 180,000 | 180,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 蔡玉娜 | 170,000 | 170,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 孙瑛 | 154,000 | 154,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 周永明 | 150,000 | 150,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 王林伟 | 150,000 | 150,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 余喜群 | 112,000 | 112,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 林健沸 | 106,000 | 106,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 刘宏 | 100,000 | 100,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月 |
| 22日 | ||||||
| 陈锐昭 | 83,000 | 83,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 王创文 | 80,000 | 80,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 林佳龙 | 80,000 | 80,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 嘉兴慧海股权投资合伙企业（有限合伙） | 80,000 | 80,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 王维楷 | 80,000 | 80,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 许建科 | 60,000 | 60,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 王仲伟 | 60,000 | 60,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 翁腾 | 60,000 | 60,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 徐国平 | 60,000 | 60,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 谢萍 | 56,000 | 56,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 曾良银 | 51,000 | 51,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 蔡实洪 | 44,000 | 44,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 于国华 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 郑俊玲 | 40,000 | 40,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 郑伟波 | 35,000 | 35,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 谢锦元 | 32,000 | 32,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 王沛民 | 32,000 | 32,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 周永江 | 24,000 | 24,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 林树丰 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 许才业 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 叶杞江 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 吴君举 | 18,000 | 18,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 刘少华 | 18,000 | 18,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 姜楠 | 16,000 | 16,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 陆乃将 | 15,000 | 15,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 杨樱子 | 13,000 | 13,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 赵后银 | 13,000 | 13,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 项习飞 | 12,000 | 12,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 林卓丽 | 12,000 | 12,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 齐冲 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 潘忠 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 方春英 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 高毅 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 佘丹琪 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 李明花 | 5,000 | 5,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 陶允翔 | 5,000 | 5,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 荆明 | 4,000 | 4,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 西藏明曜资产管理有限公司 | 4,000 | 4,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 林德发 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 邵希杰 | 3,000 | 3,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 翟仁龙 | 2,000 | 2,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 杨寅 | 2,000 | 2,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 翁志放 | 2,000 | 2,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 邵仕威 | 2,000 | 2,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 梁小波 | 2,000 | 2,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 黄锐雄 | 2,000 | 2,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 张仁钊 | 1,000 | 1,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 章小建 | 1,000 | 1,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 赵崇丹 | 1,000 | 1,000 | 0 | 0 | 首发限售 | 2020年6月22日 |
| 合计 | 154,420,000 | 57,170,000 | 0 | 97,250,000 | / | / |
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 24,634 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 王壮鹏 | 0 | 61,064,000 | 29.66 | 61,064,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 王壮加 | 0 | 19,470,000 | 9.46 | 19,470,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 深圳市前海金兴阳投资有限公司 | 0 | 10,366,000 | 5.03 | 10,366,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
| 林文根 | -50,000 | 7,090,000 | 3.44 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 汕头市新联新投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 5,000,000 | 2.43 | 5,000,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
| 林裕藩 | -727,000 | 4,273,000 | 2.08 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 上海宜业投资有限公司 | 0 | 2,000,000 | 0.97 | 0 | 质押 | 2,000,000 | 境内非国有法人 | ||
| 广发乾和投资有限公司 | -207,600 | 1,792,400 | 0.87 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
| 林秋兰 | -1,062,200 | 1,737,800 | 0.84 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 陈怡君 | -1,800 | 1,541,800 | 0.75 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 林文根 | 7,090,000 | 人民币普通股 | 7,090,000 | ||||||
| 林裕藩 | 4,273,000 | 人民币普通股 | 4,273,000 |
| 上海宜业投资有限公司 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 |
| 广发乾和投资有限公司 | 1,792,400 | 人民币普通股 | 1,792,400 |
| 林秋兰 | 1,737,800 | 人民币普通股 | 1,737,800 |
| 陈怡君 | 1,541,800 | 人民币普通股 | 1,541,800 |
| 丘德彪 | 1,502,000 | 人民币普通股 | 1,502,000 |
| 陈智伟 | 1,500,000 | 人民币普通股 | 1,500,000 |
| 黄小浩 | 1,441,500 | 人民币普通股 | 1,441,500 |
| 中州蓝海投资管理有限公司－青岛中州蓝海贝升投资管理中心（有限合伙） | 1,350,000 | 人民币普通股 | 1,350,000 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王壮鹏、王壮加为公司实际控制人，二人为兄弟关系；同时王壮鹏先生为深圳市前海金兴阳投资有限公司执行董事兼经理、汕头市新联新投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无。 | ||
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 王壮鹏 | 61,064,000 | 2022.6.21 | 0 | 首发限售 |
| 2 | 王壮加 | 19,470,000 | 2022.6.21 | 0 | 首发限售 |
| 3 | 深圳市前海金兴阳投资有限公司 | 10,366,000 | 2022.6.21 | 0 | 首发限售 |
| 4 | 深圳市前海金兴阳投资有限公司 | 5,000,000 | 2022.6.21 | 0 | 首发限售 |
| 5 | 蔡丹虹 | 1,000,000 | 2022.6.21 | 0 | 首发限售 |
| 6 | 蔡建涛 | 350,000 | 2022.6.21 | 0 | 首发限售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王壮鹏、王壮加为公司实际控制人，二人为兄弟关系；同时王壮鹏先生为深圳市前海金兴阳投资有限公司执行董事兼经理、汕头市新联新投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。蔡丹虹女士为王壮鹏先生的配偶，蔡建涛先生为蔡丹虹女士的兄长，与王壮鹏先生为郎舅关系。 | ||||
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
√适用 □不适用
鉴于公司第二届董事会、第二届监事会及公司高级管理人员的任期于2020年7月24日届满，根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》及其他有关规定，公司于2020年7月7日召开了第二届董事会第三十二次会议、第二届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》、《关于公司董事会换届选举独立董事的议案》以及《关于选举公司第三届监事会非职工代表监事的议案》。
2020年7月24日，公司召开2020年第一次临时股东大会审议通过了上述议案，会议选举非独立董事王壮鹏先生、蔡建涛先生、王林伟先生、李纯女士和独立董事蔡友杰先生、独立董事陈卓嘉先生、独立董事张立新先生共同组成公司第三届董事会，任期自股东大会审议通过后生效，任期三年；会议选举王建业先生、翁腾先生以及与公司职工代表大会会议选举的职工代表监事王仲伟先生共同组成公司第三届监事会任期自股东大会审议通过后生效，任期三年。
2020年7月24日，公司召开了第三届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举王壮鹏先生为公司第三届董事会董事长的议案》、《关于聘任蔡建涛先生为公司总经理的议案》、《关于聘任王卫龙先生为公司副总经理的议案》、《关于聘任林指南先生为公司董事会秘书、副总经理的议案》、《关于聘任陈剑丰先生为公司财务总监、副总经理的议案》、《关于聘任王维楷先生
为公司证券事务代表的议案》、《关于选举第三届董事会各专门委员会的议案》；并于同日召开了第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于推选王建业先生为公司第三届监事会主席的议案》。
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 广东松炀再生资源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 283,732,888.02 | 457,067,072.61 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 交易性金融资产 | 七、2 | - | 131,175,624.80 |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | 七、5 | 75,217,503.94 | 54,087,194.99 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 4,984,340.72 | 10,474,422.03 |
| 预付款项 | 七、7 | 5,080,799.32 | 4,091,995.90 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 其他应收款 | 七、8 | 62,320.00 | 207,502,927.86 |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 七、9 | 50,609,413.03 | 27,056,703.63 |
| 合同资产 | - | - | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 七、13 | 7,844,501.80 | 515,746.91 |
| 流动资产合计 | 427,531,766.83 | 891,971,688.73 | |
| 非流动资产： | - | - | |
| 发放贷款和垫款 | - | - | |
| 债权投资 | - | - | |
| 其他债权投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | - | - | |
| 其他权益工具投资 | - | - | |
| 其他非流动金融资产 | - | - | |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 七、21 | 201,239,561.30 | 201,791,479.24 |
| 在建工程 | 七、22 | 488,567,033.22 | 21,437,667.05 |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - |
| 使用权资产 | - | - | |
| 无形资产 | 七、26 | 193,601,290.86 | 77,958,826.93 |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 9,319,912.19 | 10,384,689.65 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 762,013.47 | 577,783.08 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 70,446,961.97 | 106,622,039.80 |
| 非流动资产合计 | 963,936,773.01 | 418,772,485.75 | |
| 资产总计 | 1,391,468,539.84 | 1,310,744,174.48 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 153,201,548.61 | 131,050,476.17 |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 七、35 | 31,218,364.25 | - |
| 应付账款 | 七、36 | 26,545,407.20 | 21,197,031.72 |
| 预收款项 | 七、37 | - | 3,874,588.48 |
| 合同负债 | 七、38 | 5,345,948.26 | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 1,890,332.44 | 2,372,645.44 |
| 应交税费 | 七、40 | 5,638,298.52 | 11,645,308.81 |
| 其他应付款 | - | - | |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 7,587,341.36 | 7,587,341.36 |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 231,427,240.64 | 177,727,391.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 租赁负债 | - | - | |
| 长期应付款 | 七、48 | 632,199.28 | 4,744,849.86 |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 七、51 | 10,764,881.87 | 9,311,069.81 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | - | 352,726.96 |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 11,397,081.15 | 14,408,646.63 |
| 负债合计 | 242,824,321.79 | 192,136,038.61 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | - | - | |
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 205,894,000.00 | 205,894,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 七、55 | 574,440,541.11 | 574,440,541.11 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 七、59 | 33,263,603.81 | 33,350,154.45 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 七、60 | 335,046,073.13 | 304,923,440.31 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,148,644,218.05 | 1,118,608,135.87 | |
| 少数股东权益 | - | - | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,148,644,218.05 | 1,118,608,135.87 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,391,468,539.84 | 1,310,744,174.48 |
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 226,937,161.73 | 324,530,285.24 | |
| 交易性金融资产 | - | 101,034,069.25 | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | 十七、1 | 75,012,039.49 | 53,945,660.91 |
| 应收款项融资 | 4,984,340.72 | 10,474,422.03 | |
| 预付款项 | 4,644,929.15 | 3,656,125.73 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 88,095,011.31 | 203,786,212.85 |
| 其中：应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 存货 | 50,609,413.03 | 27,056,703.63 | |
| 合同资产 | - | - | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 1,442,448.08 | - | |
| 流动资产合计 | 451,725,343.51 | 724,483,479.64 | |
| 非流动资产： | - | - | |
| 债权投资 | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 十七、3 | 240,205,806.78 | 240,205,806.78 |
| 其他权益工具投资 | - | - | |
| 其他非流动金融资产 | - | - | |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 201,234,494.54 | 201,784,985.68 | |
| 在建工程 | 332,753,254.97 | 5,108,968.49 | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 使用权资产 | - | - | |
| 无形资产 | 85,208,973.84 | 36,551,283.62 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 9,319,912.19 | 10,384,689.65 | |
| 递延所得税资产 | 1,454,059.07 | 741,463.10 | |
| 其他非流动资产 | 61,187,500.47 | 86,168,739.80 | |
| 非流动资产合计 | 931,364,001.86 | 580,945,937.12 | |
| 资产总计 | 1,383,089,345.37 | 1,305,429,416.76 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 153,201,548.61 | 131,050,476.17 | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 31,218,364.25 | - | |
| 应付账款 | 26,487,621.60 | 21,139,246.12 | |
| 预收款项 | - | 3,874,588.48 | |
| 合同负债 | 5,345,948.26 | - | |
| 应付职工薪酬 | 1,875,079.30 | 2,343,026.76 | |
| 应交税费 | 5,469,231.01 | 11,234,885.68 | |
| 其他应付款 | - | - | |
| 其中：应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 7,587,341.36 | 7,587,341.36 | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 231,185,134.39 | 177,229,564.57 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 租赁负债 | - | - | |
| 长期应付款 | 632,199.28 | 4,744,849.86 | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 10,764,881.87 | 9,311,069.81 | |
| 递延所得税负债 | - | 307,846.82 | |
| 其他非流动负债 | - | - |
| 非流动负债合计 | 11,397,081.15 | 14,363,766.49 | |
| 负债合计 | 242,582,215.54 | 191,593,331.06 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 205,894,000.00 | 205,894,000.00 | |
| 其他权益工具 | - | ||
| 其中：优先股 | - | ||
| 永续债 | - | ||
| 资本公积 | 574,440,541.11 | 574,440,541.11 | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 33,263,603.81 | 33,350,154.45 | |
| 未分配利润 | 326,908,984.91 | 300,151,390.14 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,140,507,129.83 | 1,113,836,085.70 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,383,089,345.37 | 1,305,429,416.76 |
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 205,420,375.92 | 285,292,608.25 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 205,420,375.92 | 285,292,608.25 |
| 利息收入 | - | - | |
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 181,045,151.47 | 245,769,840.22 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 161,794,982.46 | 218,834,150.82 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - | |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - | |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | 七、62 | 2,317,239.39 | 1,602,600.66 |
| 销售费用 | 七、63 | 1,251,791.86 | 3,225,795.80 |
| 管理费用 | 七、64 | 7,503,801.37 | 7,496,802.82 |
| 研发费用 | 七、65 | 6,653,272.78 | 8,907,933.48 |
| 财务费用 | 七、66 | 1,524,063.61 | 5,702,556.64 |
| 其中：利息费用 | 4,212,585.84 | 7,691,536.36 | |
| 利息收入 | 2,755,889.77 | 2,073,272.30 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 8,461,740.16 | 4,395,356.53 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 740,694.37 | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -1,225,757.65 | -1,615,589.16 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 32,351,901.33 | 42,302,535.40 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 1,260,900.00 | 2,525.00 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 100,000.00 | - |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 33,512,801.33 | 42,305,060.40 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 2,582,738.97 | 847,451.09 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,930,062.36 | 41,457,609.31 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 30,930,062.36 | 41,457,609.31 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - | |
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 30,930,062.36 | 41,457,609.31 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | - | - | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | - | - | |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | |
| 2.将重分类进损益的其他综合 | - | - | |
| 收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - | |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | |
| （4）其他债权投资信用减值准备 | - | - | |
| （5）现金流量套期储备 | - | - | |
| （6）外币财务报表折算差额 | - | - | |
| （7）其他 | - | - | |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 30,930,062.36 | 41,457,609.31 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 30,930,062.36 | 41,457,609.31 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | - | - | |
| 八、每股收益： | - | - | |
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.15 | 0.27 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.15 | 0.27 |
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 205,157,422.16 | 277,785,705.71 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 161,538,449.29 | 211,780,150.55 |
| 税金及附加 | 2,317,083.49 | 1,595,413.61 | |
| 销售费用 | 1,201,755.79 | 3,169,081.74 | |
| 管理费用 | 7,004,609.41 | 7,000,398.09 | |
| 研发费用 | 6,653,272.78 | 8,907,933.48 | |
| 财务费用 | 2,529,131.96 | 6,645,227.04 | |
| 其中：利息费用 | 4,212,585.84 | 7,623,964.11 | |
| 利息收入 | 1,746,796.40 | 1,124,675.95 | |
| 加：其他收益 | 8,461,740.16 | 4,395,356.53 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 672,249.92 | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,750,639.80 | -1,535,204.65 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 28,296,469.72 | 41,547,653.08 | |
| 加：营业外收入 | 1,260,900.00 | 2,525.00 | |
| 减：营业外支出 | 100,000.00 | - | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 29,457,369.72 | 41,550,178.08 | |
| 减：所得税费用 | 1,920,819.17 | 644,634.38 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 27,536,550.55 | 40,905,543.70 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 27,536,550.55 | 40,905,543.70 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | - | - | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - | |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - | |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | - | - | |
| 5.现金流量套期储备 | - | - | |
| 6.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 7.其他 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | 27,536,550.55 | 40,905,543.70 | |
| 七、每股收益： | - | - | |
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.13 | 0.26 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.13 | 0.26 |
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 201,063,964.24 | 272,067,713.99 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | 7,886,825.43 | 1,816,206.74 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、80 | 6,045,516.56 | 6,564,959.70 |
| 经营活动现金流入小计 | 214,996,306.23 | 280,448,880.43 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 167,129,291.40 | 235,927,117.95 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 拆出资金净增加额 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 11,873,855.97 | 11,665,570.61 | |
| 支付的各项税费 | 25,925,681.55 | 17,048,100.63 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、80 | 6,959,236.53 | 12,424,694.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 211,888,065.45 | 277,065,483.19 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,108,240.78 | 3,383,397.24 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | - | |
| 收回投资收到的现金 | 190,000,000.00 | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,916,319.17 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、80 | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 191,916,319.17 | - | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 352,184,580.56 | 11,343,375.67 | |
| 投资支付的现金 | 60,000,000.00 | - | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、80 | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 412,184,580.56 | 11,343,375.67 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -220,268,261.39 | -11,343,375.67 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | - | |
| 吸收投资收到的现金 | - | 477,938,854.72 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 93,010,000.00 | 149,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、80 | 28,896,327.63 | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 121,906,327.63 | 626,938,854.72 | |
| 偿还债务支付的现金 | 70,868,215.50 | 150,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,418,605.43 | 6,664,394.64 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、80 | 4,338,965.68 | 19,065,821.02 |
| 筹资活动现金流出小计 | 78,625,786.61 | 175,730,215.66 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 43,280,541.02 | 451,208,639.06 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -173,879,479.59 | 443,248,660.63 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 457,067,072.61 | 434,669,565.89 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 283,187,593.02 | 877,918,226.52 |
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 200,834,424.24 | 264,361,963.60 | |
| 收到的税费返还 | 7,886,825.43 | 1,816,206.74 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,036,423.19 | 5,616,363.35 | |
| 经营活动现金流入小计 | 213,757,672.86 | 271,794,533.69 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 160,952,267.42 | 228,125,900.23 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 11,761,581.35 | 11,544,666.29 | |
| 支付的各项税费 | 25,515,226.92 | 16,484,223.11 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,938,150.84 | 12,403,827.92 | |
| 经营活动现金流出小计 | 205,167,226.53 | 268,558,617.55 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,590,446.33 | 3,235,916.14 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 160,000,000.00 | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,706,319.17 | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 161,706,319.17 | - | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 181,144,734.18 | 5,101,253.03 | |
| 投资支付的现金 | 60,000,000.00 | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 70,570,990.85 | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 311,715,725.03 | 5,101,253.03 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -150,009,405.86 | -5,101,253.03 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 429,044,254.72 | |
| 取得借款收到的现金 | 93,010,000.00 | 149,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 28,896,327.63 | 800,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 121,906,327.63 | 578,844,254.72 | |
| 偿还债务支付的现金 | 70,868,215.50 | 150,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,418,605.43 | 6,664,394.64 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,338,965.68 | 19,065,821.02 |
| 筹资活动现金流出小计 | 78,625,786.61 | 175,730,215.66 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 43,280,541.02 | 403,114,039.06 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -98,138,418.51 | 401,248,702.17 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 324,530,285.24 | 263,382,546.06 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 226,391,866.73 | 664,631,248.23 |
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 205,894,000.00 | - | - | - | 574,440,541.11 | - | - | - | 33,263,603.81 | - | 304,116,010.77 | - | 1,117,714,155.69 | - | 1,117,714,155.69 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | 86,550.64 | - | 807,429.54 | - | 893,980.18 | - | 893,980.18 |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 205,894,000.00 | - | - | - | 574,440,541.11 | - | - | - | 33,350,154.45 | - | 304,923,440.31 | - | 1,118,608,135.87 | - | 1,118,608,135.87 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | - | -86,550.64 | - | 30,122,632.82 | - | 30,036,082.18 | - | 30,036,082.18 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 30,930,062.36 | - | 30,930,062.36 | - | 30,930,062.36 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．所有者投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | -86,550.64 | - | -807,429.54 | - | -893,980.18 | - | -893,980.18 |
| 四、本期期末余额 | 205,894,000.00 | - | - | - | 574,440,541.11 | - | - | - | 33,263,603.81 | - | 335,046,073.13 | - | 1,148,644,218.05 | - | 1,148,644,218.05 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 154,420,000.00 | - | - | - | 169,703,941.11 | - | - | - | 24,517,695.16 | - | 223,716,834.25 | - | 572,358,470.52 | - | 572,358,470.52 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 154,420,000.00 | - | - | - | 169,703,941.11 | - | - | - | 24,517,695.16 | - | 223,716,834.25 | - | 572,358,470.52 | - | 572,358,470.52 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 51,474,000.00 | - | - | - | 404,736,600.00 | - | - | - | - | - | 41,457,609.31 | - | 497,668,209.31 | - | 497,668,209.31 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 41,457,609.31 | - | 41,457,609.31 | - | 41,457,609.31 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 51,474,000.00 | - | - | - | 404,736,600.00 | - | - | - | - | - | - | - | 456,210,600.00 | - | 456,210,600.00 |
| 1．所有者投入的普通股 | 51,474,000.00 | - | - | - | 404,736,600.00 | - | - | - | - | - | - | - | 456,210,600.00 | - | 456,210,600.00 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本期期末余额 | 205,894,000.00 | - | - | - | 574,440,541.11 | - | - | - | 24,517,695.16 | - | 265,174,443.56 | - | 1,070,026,679.83 | - | 1,070,026,679.83 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 205,894,000.00 | - | - | - | 574,440,541.11 | - | - | - | 33,263,603.81 | 299,372,434.36 | 1,112,970,579.28 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | 86,550.64 | 778,955.78 | 865,506.42 |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 205,894,000.00 | - | - | - | 574,440,541.11 | - | - | - | 33,350,154.45 | 300,151,390.14 | 1,113,836,085.70 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | - | -86,550.64 | 26,757,594.77 | 26,671,044.13 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 27,536,550.55 | 27,536,550.55 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．所有者投入的普通股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | -86,550.64 | -778,955.78 | -865,506.42 |
| 四、本期期末余额 | 205,894,000.00 | - | - | - | 574,440,541.11 | - | - | - | 33,263,603.81 | 326,908,984.91 | 1,140,507,129.83 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||
| 实收资本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利 | 所有者权 | |
| (或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 收益 | 润 | 益合计 | |||||
| 一、上年期末余额 | 154,420,000.00 | - | - | - | 169,703,941.11 | - | - | - | 24,517,695.16 | 220,659,256.53 | 569,300,892.80 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 154,420,000.00 | - | - | - | 169,703,941.11 | - | - | - | 24,517,695.16 | 220,659,256.53 | 569,300,892.80 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 51,474,000.00 | - | - | - | 404,736,600.00 | - | - | - | - | 40,905,543.70 | 497,116,143.70 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 40,905,543.70 | 40,905,543.70 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 51,474,000.00 | - | - | - | 404,736,600.00 | - | - | - | - | - | 456,210,600.00 |
| 1．所有者投入的普通股 | 51,474,000.00 | - | - | - | 404,736,600.00 | - | - | - | - | - | 456,210,600.00 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5．其他综合收益结转留存收 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 益 | |||||||||||
| 6．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本期期末余额 | 205,894,000.00 | - | - | - | 574,440,541.11 | - | - | - | 24,517,695.16 | 261,564,800.23 | 1,066,417,036.50 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、历史沿革
广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称“松炀资源”“公司”或“本公司”）前身为汕头市松炀纸业有限公司。公司于2008年9月28日在汕头市澄海区工商行政管理局注册成立，注册资本为380万元。2012年9月15日，根据公司股东会决议，公司注册资本由380万元增加到2,980万元。公司于2014年7月8日通过股东会决议,公司原股东作为发起人以发起方式将公司整体变更为广东松炀再生资源股份有限公司。各发起人以汕头市松炀纸业有限公司截至2014年5月31日止经审计净资产额33,619,783.76元，按1:0.8864的比例折股整体变更设立股份公司。其中，王壮鹏持有1,519.80万股，占总股本的51%；王壮加持有1,460.20万股，占总股本的49%。
2015年5月9日，根据公司股东大会决议，公司注册资本由2,980万元增加到5,400万元。
2016年3月17日，根据公司股东大会决议，公司注册资本由5,400万元增加到6,300万元。
2016年8月18日，根据公司股东大会决议，公司注册资本由6,300万元增加到12,600万元。
2016年12月18日，根据公司股东大会决议，公司注册资本由12,600万元增加到15,200万元，企业于2017年3月完成股份登记及工商登记变更。
2017年5月2日，根据公司股东大会决议，公司股票期权激励计划授予股票期权第一个行权期的行权条件已经满足，本期激励对象可行权共计242万份期权。本期因股票期权行权增加股本242万元，变更后公司注册资本增加到15,442万元。
2019年4月29日，公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]856号”文核准，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票5,147.40万股，并于2019年6月21日在深圳证券交易所中小板上市交易，发行后的股本总额为人民币20,589.40万元。
2、企业注册地、组织形式和总部地址
企业注册地：汕头市澄海区莲下镇鸿利工业区办公楼西侧。
组织形式：公司已根据《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经理等组织机构，股东大会是公司的最高权力机构；董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决策，并向股东大会负责；总经理负责公司的日常经营管理事务。总部地址：汕头市澄海区莲下镇鸿利工业区办公楼西侧。
3、企业的业务性质和主要经营活动
公司行业性质：造纸和纸制品业。
主要经营活动：公司主要从事灰底涂布白板纸的研发、生产和销售。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
| 子 公 司 名 称 | 变化情况 |
| 汕头市松炀新材料特种纸有限公司 | 本期无变化 |
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。购买日是指公司实际取得对被购买方控制权的日期。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定原则
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应编制合并财务报表。
（2）合并报表采用的会计方法
编制合并报表时，在合并范围内所有重大内部交易和往来全部抵销的基础上逐项合并,子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该公司合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。
在报告期内处置子公司时，将该子公司期初至处置日的资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
① 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
② 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③ 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易
公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算方法
资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和股东权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额” 在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。
利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；所有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。
外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
（1）金融资产
分类和计量：根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：① 以摊余成本计量的金融资产；② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（2）债务工具
持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
① 以摊余成本计量：管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和债权投资等。将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。 公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益：将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
（3）权益工具
将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。此外，将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
（4）减值
对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等，公司以预期信用损失为基础计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
① 预期信用损失计量的一般方法
公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
② 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，公司采用未来12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
③ 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
④ 金融资产减值的会计处理方法
年末，计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
⑤ 金融资产信用损失的确定方法
对于应收票据、 应收账款、应收款项融资，无论是否存在重大融资成分， 公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收票据、 应收账款、应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合 | 确定组合的依据 |
| 应收账款组合1 | 应收直销客户 |
| 应收账款组合2 | 应收经销客户 |
| 应收账款组合3 | 应收合并范围内关联方客户 |
| 组合 | 确定组合的依据 |
| 应收票据组合1 | 银行承兑汇票 |
| 组合 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 应收押金和保证金 |
| 其他应收款组合2 | 应收除押金和保证金外其他款项 |
| 其他应收款组合3 | 应收合并范围内关联方客户 |
对于划分为组合的其他应收款，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司将计提或转回的应收款项损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
（5）终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
（6）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款及借款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计、10、金融工具。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计、10、金融工具。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计、10、金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货分类：原材料、低值易耗品、在产品、产成品。
（2）发出存货的计价方法：存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
（4）存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（5）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参照上述10、金融工具。
本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失” ，贷记“合同资产减值准备” 。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备” ，贷记“合同资产” 。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
（2）投资成本的确定
① 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：A、在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益
性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：① 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；② 参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③ 与被投资单位之间发生重要交易；④ 向被投资单位派出管理人员；⑤ 向被投资单位提供关键技术资料。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计、30、长期资产减值。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量，按照固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计、30、长期资产减值。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5% | 2.38%-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5% | 6.33%-19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.50%-19.00% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的才能开始资本化：① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
② 购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
① 外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
② 公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。
③ 投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④ 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。
⑤ 非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
⑥ 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。
（3）开发阶段支出符合资本化的具体标准
开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
（4）无形资产的后续计量
① 无形资产使用寿命的估计
公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无
形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
② 无形资产使用寿命的复核
公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。
③ 无形资产的摊销
公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，每期末均进行减值测试。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计及摊销情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 |
| 软件 | 3年 | 直线法 |
① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
② 公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。⑥ 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（4）资产减值损失的确定
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（6）商誉减值
公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账并在其预计受益期内平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向 客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。公司在职工为公司提供服务
的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。① 设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。② 设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：① 该义务是本公司承担的现时义务；② 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；③ 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：① 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定；② 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积（其他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方服务的公允价值计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积（其他资本公积）。
对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对应付职工薪酬的公允价值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：① 期权的行权价格；② 期权的有效期；③ 标的股份的现行价格；
④ 股价预计波动率；⑤ 股份的预计股利；⑥ 期权有效期内的无风险利率；⑦ 分期行权的股份支付。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理：
① 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
② 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
③ 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。如果回购其职工已可行权的权益工具,借记所有者权益,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
① 合同的确认原则
当与客户之间的合同同时满足下列条件时，本公司在客户取得相关商品控制权时确认收入：
A.合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；B.该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；C.该合同有明确的与所转让商品或提供劳务相关的支付条款；D.该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；E.公司因向客户转让商品或提供劳务而有权取得的对价很可能收回。
②履约义务及交易价格的确认原则
在合同开始日，本公司识别合同中包含的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。对于合同折扣，本公司在各单项履约义务之间按比例分摊。本公司在确定交易价格时考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：
A.客户在公司履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；
B.客户能够控制公司履约过程中在建的商品；
C.公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
履约进度根据所转让商品和劳务的性质，采用产出法（或投入法）确定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，考虑下列迹象：
A.公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；B.公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；C.公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；D.公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
E.客户已接受该商品；F.其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）与公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法如下：
公司已根据合同约定将产品交付给购货方指定的交货地点或交付给购货方委托的承运人，并取得对方确认作为控制权的转移时点，确认销售收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。
本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
（1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）所得税的核算方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
（2）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
① 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）递延所得税负债的确认
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
① 商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的
时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（4）递延所得税资产的减值
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应减记当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
① 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
② 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
① 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
② 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 14 号—收入》（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市的企业自 2020年 1月1 日起实行新收入准则。本公司自规定之日起开始执行。 | 经公司第三届董事会第二次会议于2020年8月18日批准 | 详见其他说明 |
| 项 目 | 按原收入准则列示的账面价值2019/12/31 | 重分类 | 按新收入准则列示的账面价值2020/1/1 |
| 预收账款 | 3,874,588.48 | -3,874,588.48 | - |
| 合同负债 | - | 3,874,588.48 | 3,874,588.48 |
| 项 目 | 按原收入准则列示的账面价值2019/12/31 | 重分类 | 按新收入准则列示的账面价值2020/1/1 |
| 预收账款 | 3,874,588.48 | -3,874,588.48 | - |
| 合同负债 | - | 3,874,588.48 | 3,874,588.48 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 457,067,072.61 | 457,067,072.61 | - |
| 结算备付金 | - | - | - |
| 拆出资金 | - | - | - |
| 交易性金融资产 | 131,175,624.80 | 131,175,624.80 | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | - | - | - |
| 应收账款 | 54,087,194.99 | 54,087,194.99 | - |
| 应收款项融资 | 10,474,422.03 | 10,474,422.03 | - |
| 预付款项 | 4,091,995.90 | 4,091,995.90 | - |
| 应收保费 | - | - | - |
| 应收分保账款 | - | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - | - |
| 其他应收款 | 207,502,927.86 | 207,502,927.86 | - |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | 27,056,703.63 | 27,056,703.63 | - |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 515,746.91 | 515,746.91 | - |
| 流动资产合计 | 891,971,688.73 | 891,971,688.73 | - |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | - | - | - |
| 债权投资 | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - |
| 其他权益工具投资 | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 201,791,479.24 | 201,791,479.24 | - |
| 在建工程 | 21,437,667.05 | 21,437,667.05 | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - |
| 无形资产 | 77,958,826.93 | 77,958,826.93 | - |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | 10,384,689.65 | 10,384,689.65 | - |
| 递延所得税资产 | 577,783.08 | 577,783.08 | - |
| 其他非流动资产 | 106,622,039.80 | 106,622,039.80 | - |
| 非流动资产合计 | 418,772,485.75 | 418,772,485.75 | - |
| 资产总计 | 1,310,744,174.48 | 1,310,744,174.48 | - |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 131,050,476.17 | 131,050,476.17 | - |
| 向中央银行借款 | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - |
| 应付账款 | 21,197,031.72 | 21,197,031.72 | - |
| 预收款项 | 3,874,588.48 | - | -3,874,588.48 |
| 合同负债 | - | 3,874,588.48 | 3,874,588.48 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 2,372,645.44 | 2,372,645.44 | - |
| 应交税费 | 11,645,308.81 | 11,645,308.81 | - |
| 其他应付款 | - | - | - |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - |
| 应付分保账款 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 7,587,341.36 | 7,587,341.36 | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | 177,727,391.98 | 177,727,391.98 | - |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | 4,744,849.86 | 4,744,849.86 | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | 9,311,069.81 | 9,311,069.81 | - |
| 递延所得税负债 | 352,726.96 | 352,726.96 | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 14,408,646.63 | 14,408,646.63 | - |
| 负债合计 | 192,136,038.61 | 192,136,038.61 | - |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 205,894,000.00 | 205,894,000.00 | - |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 574,440,541.11 | 574,440,541.11 | - |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 33,350,154.45 | 33,350,154.45 | - |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | 304,923,440.31 | 304,923,440.31 | - |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,118,608,135.87 | 1,118,608,135.87 | - |
| 少数股东权益 | - | - | - |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,118,608,135.87 | 1,118,608,135.87 | - |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,310,744,174.48 | 1,310,744,174.48 | - |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 324,530,285.24 | 324,530,285.24 | - |
| 交易性金融资产 | 101,034,069.25 | 101,034,069.25 | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | - | - | - |
| 应收账款 | 53,945,660.91 | 53,945,660.91 | - |
| 应收款项融资 | 10,474,422.03 | 10,474,422.03 | - |
| 预付款项 | 3,656,125.73 | 3,656,125.73 | - |
| 其他应收款 | 203,786,212.85 | 203,786,212.85 | - |
| 其中：应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 存货 | 27,056,703.63 | 27,056,703.63 | - |
| 合同资产 | - | - | - |
| 持有待售资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | - | - | - |
| 流动资产合计 | 724,483,479.64 | 724,483,479.64 | - |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 240,205,806.78 | 240,205,806.78 | - |
| 其他权益工具投资 | - | - | - |
| 其他非流动金融资产 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 201,784,985.68 | 201,784,985.68 | - |
| 在建工程 | 5,108,968.49 | 5,108,968.49 | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 使用权资产 | - | - | - |
| 无形资产 | 36,551,283.62 | 36,551,283.62 | - |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | 10,384,689.65 | 10,384,689.65 | - |
| 递延所得税资产 | 741,463.10 | 741,463.10 | - |
| 其他非流动资产 | 86,168,739.80 | 86,168,739.80 | - |
| 非流动资产合计 | 580,945,937.12 | 580,945,937.12 | - |
| 资产总计 | 1,305,429,416.76 | 1,305,429,416.76 | - |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 131,050,476.17 | 131,050,476.17 | - |
| 交易性金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - |
| 应付账款 | 21,139,246.12 | 21,139,246.12 | - |
| 预收款项 | 3,874,588.48 | - | -3,874,588.48 |
| 合同负债 | - | 3,874,588.48 | 3,874,588.48 |
| 应付职工薪酬 | 2,343,026.76 | 2,343,026.76 | - |
| 应交税费 | 11,234,885.68 | 11,234,885.68 | - |
| 其他应付款 | - | - | - |
| 其中：应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 持有待售负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 7,587,341.36 | 7,587,341.36 | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | 177,229,564.57 | 177,229,564.57 | - |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 租赁负债 | - | - | - |
| 长期应付款 | 4,744,849.86 | 4,744,849.86 | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | 9,311,069.81 | 9,311,069.81 | - |
| 递延所得税负债 | 307,846.82 | 307,846.82 | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 14,363,766.49 | 14,363,766.49 | - |
| 负债合计 | 191,593,331.06 | 191,593,331.06 | - |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 205,894,000.00 | 205,894,000.00 | - |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 574,440,541.11 | 574,440,541.11 | - |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 33,350,154.45 | 33,350,154.45 | - |
| 未分配利润 | 300,151,390.14 | 300,151,390.14 | - |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,113,836,085.70 | 1,113,836,085.70 | - |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,305,429,416.76 | 1,305,429,416.76 | - |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售收入 | 13% |
| 消费税 | - | - |
| 营业税 | - | - |
| 城市维护建设税 | 应交流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应交流转税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 广东松炀再生资源股份有限公司 | 15 |
| 汕头市松炀新材料特种纸有限公司 | 25 |
根据2007年3月16日发布的《中华人民共和国企业所得税法》的规定：企业所得税税率为25%，国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于2018年11月28日公布的《关于公示广东省2018年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，公司被认定为广东省2018年高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201844004918，发证时间2018年11月28日，有效期三年）。公司2020年1-6月适用高新技术企业所得税15%的优惠税率。
根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第 63 号第三十三条，松炀资源的涂布白板纸产品属于《资源综合利用所得税优惠目录》（2008年版）中“第三类别”序号第15条的范围，根据《关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税[2008]47号）“第一条”规定，对该类营业收入享受计算应纳税所得额时，减按90%计入当年收入总额的所得税优惠政策。
（2）增值税
按照《财政部、国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》财税[2015]78号文件，公司符合资源综合利用产品及劳务增值税即征即退的要求。汕头市澄海区国家税务局莲下税务分局于 2015 年 8 月 31 日下发《税务事项通知书》（莲下国税税通[2015]5352号），公司自 2015 年 7 月 1 日起享受增值税即征即退50%的税收优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 61,486.15 | 83,307.79 |
| 银行存款 | 283,670,897.75 | 456,983,260.70 |
| 其他货币资金 | 504.12 | 504.12 |
| 合计 | 283,732,888.02 | 457,067,072.61 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 131,175,624.80 |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | - | 131,175,624.80 |
| 合计 | - | 131,175,624.80 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 79,536,326.47 |
| 1至2年 | - |
| 2至3年 | - |
| 3年以上 | - |
| 3至4年 | 188,970.25 |
| 4至5年 | 61,959.28 |
| 5年以上 | 499,192.87 |
| 坏账准备 | -5,068,944.93 |
| 合计 | 75,217,503.94 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 750,122.40 | 0.93 | 750,122.40 | 100.00 | - | 750,122.40 | 1.29 | 750,122.40 | 100.00 | - |
| 其中： | ||||||||||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 79,536,326.47 | 99.07 | 4,318,822.53 | 5.43 | 75,217,503.94 | 57,180,259.87 | 98.71 | 3,093,064.88 | 5.41 | 54,087,194.99 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：应收直销客户 | 78,630,999.47 | 97.94 | 4,269,663.27 | 5.43 | 74,361,336.20 | 56,270,265.87 | 97.14 | 3,056,665.12 | 5.43 | 53,213,600.75 |
| 组合2：应收经销客户 | 905,327.00 | 1.13 | 49,159.26 | 5.43 | 856,167.74 | 909,994.00 | 1.57 | 36,399.76 | 4.00 | 873,594.24 |
| 组合3：应收合并范围内关联方客户 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 80,286,448.87 | / | 5,068,944.93 | / | 75,217,503.94 | 57,930,382.27 | / | 3,843,187.28 | / | 54,087,194.99 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 东莞市丰亿纸业有限公司 | 461,959.28 | 461,959.28 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 深圳市双德利包装制品有限公司 | 188,970.25 | 188,970.25 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 厦门凯聚纸业有限公司 | 99,192.87 | 99,192.87 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 750,122.40 | 750,122.40 | 100.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 78,630,999.47 | 4,269,663.27 | 5.43 |
| 合计 | 78,630,999.47 | 4,269,663.27 | 5.43 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 905,327.00 | 49,159.26 | 5.43 |
| 合计 | 905,327.00 | 49,159.26 | 5.43 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 3,843,187.28 | 1,225,757.65 | - | - | - | 5,068,944.93 |
| 合计 | 3,843,187.28 | 1,225,757.65 | - | - | - | 5,068,944.93 |
| 序号 | 与本公司的关系 | 2020年6月30日 | 账龄 | 比例(%) | 坏账准备 |
| 1 | 非关联方 | 16,842,900.00 | 1年以内 | 20.98 | 914,569.47 |
| 2 | 非关联方 | 7,422,542.00 | 1年以内 | 9.25 | 403,044.03 |
| 3 | 非关联方 | 5,981,781.80 | 1年以内 | 7.45 | 324,810.75 |
| 4 | 非关联方 | 5,389,298.00 | 1年以内 | 6.71 | 292,638.88 |
| 5 | 非关联方 | 4,960,611.71 | 1年以内 | 6.18 | 269,361.21 |
| 合计 | 40,597,133.51 | - | 50.57 | 2,204,424.34 | |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 4,984,340.72 | 10,474,422.03 |
| 合计 | 4,984,340.72 | 10,474,422.03 |
| 项 目 | 2020年6月30日未终止确认金额 | 2020年6月30日未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 4,738,576.94 | - |
| 合 计 | 4,738,576.94 | - |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 4,644,929.15 | 91.42 | 3,656,125.73 | 89.35 |
| 1至2年 | 435,870.17 | 8.58 | 435,870.17 | 10.65 |
| 2至3年 | - | - | - | - |
| 3年以上 | - | - | - | - |
| 合计 | 5,080,799.32 | 100.00 | 4,091,995.90 | 100.00 |
| 序号 | 与本公司的关系 | 2020年6月30日 | 账龄 | 比例 | 款项性质 |
| 1 | 非关联方 | 2,239,620.88 | 1年以内 | 44.08% | 原料款 |
| 2 | 非关联方 | 1,142,879.75 | 1年以内 | 22.49% | 原料款 |
| 3 | 非关联方 | 435,241.45 | 2-3年 | 8.57% | 原料款 |
| 4 | 非关联方 | 418,200.00 | 1年以内 | 8.23% | 原料款 |
| 5 | 非关联方 | 263,880.00 | 1年以内 | 5.19% | 仓库租金 |
| 合计 | 4,499,822.08 | - | 88.57% | - | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 62,320.00 | 207,502,927.86 |
| 合计 | 62,320.00 | 207,502,927.86 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | - |
| 1至2年 | 65,600.00 |
| 2至3年 | - |
| 3年以上 | - |
| 3至4年 | - |
| 4至5年 | - |
| 5年以上 | - |
| 坏账准备 | -3,280.00 |
| 合计 | 62,320.00 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 65,600.00 | 65,600.00 |
| 实际控制人资金占用款及利息 | - | 207,440,607.86 |
| 合计 | 65,600.00 | 207,506,207.86 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 3,280.00 | - | - | 3,280.00 |
| 2020年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | - | - | - | - |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2020年6月30日余额 | 3,280.00 | - | - | 3,280.00 |
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 保证金及押金 | 3,280.00 | - | - | - | - | 3,280.00 |
| 合计 | 3,280.00 | - | - | - | - | 3,280.00 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 深圳深控投资产管理有限公司 | 押金 | 62,320.00 | 1年以内 | 100.00 | 3,280.00 |
| 合计 | / | 62,320.00 | / | 100.00 | 3,280.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 16,217,433.70 | - | 16,217,433.70 | 12,761,471.58 | - | 12,761,471.58 |
| 在产品 | 614,709.14 | - | 614,709.14 | 709,850.23 | - | 709,850.23 |
| 库存商品 | - | - | - | - | - | - |
| 周转材料 | - | - | - | - | - | - |
| 消耗性生物资产 | - | - | - | - | - | - |
| 合同履约成本 | - | - | - | - | - | - |
| 低值易耗品 | 640,592.75 | - | 640,592.75 | 1,181,420.71 | - | 1,181,420.71 |
| 产成品 | 33,136,677.44 | - | 33,136,677.44 | 12,403,961.11 | - | 12,403,961.11 |
| 合计 | 50,609,413.03 | - | 50,609,413.03 | 27,056,703.63 | - | 27,056,703.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | - | - |
| 应收退货成本 | - | - |
| 结构性存款 | - | - |
| 暂估、待抵扣进项税额 | 7,844,501.80 | 515,746.91 |
| 合计 | 7,844,501.80 | 515,746.91 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）外购 | - | - | - | - |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| （2）其他转出 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提或摊销 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| （2）其他转出 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| （2）其他转出 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | - | - | - | - |
| 2.期初账面价值 | - | - | - | - |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 201,239,561.30 | 201,791,479.24 |
| 固定资产清理 | - | - |
| 合计 | 201,239,561.30 | 201,791,479.24 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 67,012,244.59 | 230,727,687.23 | 2,707,516.15 | 367,721.62 | 300,815,169.59 |
| 2.本期增加金额 | - | 9,437,169.91 | - | - | 9,437,169.91 |
| （1）购置 | - | 9,437,169.91 | - | - | 9,437,169.91 |
| （2）在建工程转入 | - | - | - | - | |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 67,012,244.59 | 240,164,857.14 | 2,707,516.15 | 367,721.62 | 310,252,339.50 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 21,898,354.45 | 75,199,769.41 | 1,643,608.56 | 281,957.93 | 99,023,690.35 |
| 2.本期增加金额 | 1,165,979.52 | 8,610,504.03 | 182,297.34 | 30,306.96 | 9,989,087.85 |
| （1）计提 | 1,165,979.52 | 8,610,504.03 | 182,297.34 | 30,306.96 | 9,989,087.85 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 23,064,333.97 | 83,810,273.44 | 1,825,905.90 | 312,264.89 | 109,012,778.20 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 43,947,910.62 | 156,354,583.70 | 881,610.25 | 55,456.73 | 201,239,561.30 |
| 2.期初账面价值 | 45,113,890.14 | 155,527,917.82 | 1,063,907.59 | 85,763.69 | 201,791,479.24 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 43,362,100.00 | 12,193,058.33 | - | 31,169,041.67 |
| 合计 | 43,362,100.00 | 12,193,058.33 | - | 31,169,041.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 105,948,433.22 | 21,437,667.05 |
| 工程物资 | 382,618,600.00 | - |
| 合计 | 488,567,033.22 | 21,437,667.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高强瓦楞纸项目厂区建设工程 | 52,984,654.97 | - | 52,984,654.97 | 5,108,968.49 | - | 5,108,968.49 |
| 研发中心建设项目 | 25,984,232.41 | - | 25,984,232.41 | 11,664,787.35 | - | 11,664,787.35 |
| 热敏纸项目厂区建设工程 | 26,979,545.84 | - | 26,979,545.84 | 4,663,911.21 | - | 4,663,911.21 |
| 合计 | 105,948,433.22 | - | 105,948,433.22 | 21,437,667.05 | - | 21,437,667.05 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 高强瓦楞纸项目厂区建设工程 | 73,508,000.00 | 5,108,968.49 | 47,875,686.48 | - | - | 52,984,654.97 | 72.08 | 73.00 | - | - | - | IPO募投 |
| 研发中心建设项目 | 48,894,600.00 | 11,664,787.35 | 14,319,445.06 | - | - | 25,984,232.41 | 53.14 | 55.00 | - | - | - | IPO募投 |
| 热敏纸项目厂区建设工程 | 71,500,000.00 | 4,663,911.21 | 22,315,634.63 | - | - | 26,979,545.84 | 37.73 | 40.00 | - | - | - | 新三板募投 |
| 合计 | 193,902,600.00 | 21,437,667.05 | 84,510,766.17 | - | - | 105,948,433.22 | / | / | - | - | / | / |
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 88,219,367.04 | - | - | 189,907.11 | 88,409,274.15 |
| 2.本期增加金额 | 116,617,728.23 | - | - | - | 116,617,728.23 |
| (1)购置 | 116,617,728.23 | - | - | - | 116,617,728.23 |
| (2)内部研发 | - | - | - | - | - |
| (3)企业合并增加 | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| (1)处置 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 204,837,095.27 | - | - | 189,907.11 | 205,027,002.38 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 10,302,741.62 | - | - | 147,705.60 | 10,450,447.22 |
| 2.本期增加金额 | 943,613.10 | - | - | 31,651.20 | 975,264.30 |
| （1）计提 | 943,613.10 | - | - | 31,651.20 | 975,264.30 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| (1)处置 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 11,246,354.72 | - | - | 179,356.80 | 11,425,711.52 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| (1)处置 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 193,590,740.55 | 10,550.31 | 193,601,290.86 | ||
| 2.期初账面价值 | 77,916,625.42 | 42,201.51 | 77,958,826.93 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 粤（2020）澄海区不动产权第0008826号 | 49,200,123.04 | 于2020年7月2日办理完成并取得不动产权证 |
| 粤（2020）澄海区不动产权第0008825号 | 67,417,605.19 | 于2020年7月2日办理完成并取得不动产权证 |
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 简易仓库 | 4,249,999.85 | - | 340,000.02 | - | 3,909,999.83 |
| 办公装修费用 | 1,028,904.68 | - | 312,671.40 | - | 716,233.28 |
| 基础配套设施 | 332,617.12 | - | 86,769.78 | - | 245,847.34 |
| 土地租赁费 | 4,773,168.00 | - | 530,352.00 | - | 4,242,816.00 |
| 软件服务费 | - | 330,345.92 | 125,330.18 | - | 205,015.74 |
| 合计 | 10,384,689.65 | 330,345.92 | 1,395,123.38 | - | 9,319,912.19 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 5,072,224.93 | 762,013.47 | 3,846,467.28 | 577,783.08 |
| 内部交易未实现利润 | - | - | - | - |
| 可抵扣亏损 | - | - | - | - |
| 合计 | 5,072,224.93 | 762,013.47 | 3,846,467.28 | 577,783.08 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | - | - | - | - |
| 其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | - | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产的估值 | - | - | 1,175,624.80 | 190,499.28 |
| 实际控制人资金占用利息收入 | - | - | 1,056,207.86 | 162,227.68 |
| 合计 | - | - | 2,231,832.66 | 352,726.96 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | - | - | - | - | - | - |
| 合同履约成本 | - | - | - | - | - | - |
| 应收退货成本 | - | - | - | - | - | - |
| 合同资产 | - | - | - | - | - | - |
| 预付设备款 | 46,151,494.60 | - | 46,151,494.60 | 31,264,476.00 | - | 31,264,476.00 |
| 预付土地款 | - | - | - | 51,062,096.43 | - | 51,062,096.43 |
| 预付商品房款 | 23,595,467.37 | - | 23,595,467.37 | 23,595,467.37 | - | 23,595,467.37 |
| 融资租赁保证金 | 700,000.00 | - | 700,000.00 | 700,000.00 | - | 700,000.00 |
| 合计 | 70,446,961.97 | - | 70,446,961.97 | 106,622,039.80 | - | 106,622,039.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | - | - |
| 抵押借款 | - | - |
| 保证借款 | 153,000,000.00 | 130,858,215.50 |
| 信用借款 | - | - |
| 抵押+保证借款 | - | - |
| 应付利息 | 201,548.61 | 192,260.67 |
| 合计 | 153,201,548.61 | 131,050,476.17 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 127,775.75 | - |
| 银行承兑汇票 | 31,090,588.50 | - |
| 合计 | 31,218,364.25 | - |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 26,030,576.13 | 20,713,311.25 |
| 1-2年 | 31,110.60 | 354,535.15 |
| 2-3年 | 354,535.15 | 129,185.32 |
| 3年以上 | 129,185.32 | - |
| 合计 | 26,545,407.20 | 21,197,031.72 |
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项 | 5,345,948.26 | 3,874,588.48 |
| 合计 | 5,345,948.26 | 3,874,588.48 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,372,645.44 | 11,298,936.93 | 11,781,249.93 | 1,890,332.44 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | - | 92,735.04 | 92,735.04 | - |
| 三、辞退福利 | - | - | - | - |
| 四、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 2,372,645.44 | 11,391,671.97 | 11,873,984.97 | 1,890,332.44 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,372,645.44 | 10,391,845.75 | 10,874,158.75 | 1,890,332.44 |
| 二、职工福利费 | - | 649,053.36 | 649,053.36 | - |
| 三、社会保险费 | - | 176,563.82 | 176,563.82 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 136,941.00 | 136,941.00 | - |
| 工伤保险费 | - | 806.72 | 806.72 | - |
| 生育保险费 | - | 38,816.10 | 38,816.10 | - |
| 四、住房公积金 | - | 79,074.00 | 79,074.00 | - |
| 五、工会经费和职工教育经费 | - | 2,400.00 | 2,400.00 | - |
| 六、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 七、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 2,372,645.44 | 11,298,936.93 | 11,781,249.93 | 1,890,332.44 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | - | 90,643.84 | 90,643.84 | - |
| 2、失业保险费 | - | 2,091.20 | 2,091.20 | - |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 92,735.04 | 92,735.04 | - |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,436,717.65 | 3,566,405.26 |
| 消费税 | - | - |
| 营业税 | - | - |
| 企业所得税 | 2,558,968.63 | 7,587,020.63 |
| 个人所得税 | - | - |
| 城市维护建设税 | 170,570.24 | 249,648.37 |
| 教育费附加 | 73,101.53 | 106,992.16 |
| 地方教育附加 | 48,734.35 | 71,328.11 |
| 环保税 | 44,830.84 | 41,101.48 |
| 印花税 | 124.40 | 22,812.80 |
| 土地使用税 | 305,250.88 | - |
| 合计 | 5,638,298.52 | 11,645,308.81 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | - | - |
| 1年内到期的应付债券 | - | - |
| 1年内到期的长期应付款 | 7,587,341.36 | 7,587,341.36 |
| 1年内到期的租赁负债 | - | - |
| 一年内到期的递延收益 | - | - |
| 合计 | 7,587,341.36 | 7,587,341.36 |
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 632,199.28 | 4,744,849.86 |
| 专项应付款 | - | - |
| 合计 | 632,199.28 | 4,744,849.86 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 最低租赁付款额 | 10,117,498.92 | 13,911,169.60 |
| 减：未确认融资费用 | -1,897,958.28 | -1,578,978.38 |
| 减：一年内到期部分 | -7,587,341.36 | -7,587,341.36 |
| 合计 | 632,199.28 | 4,744,849.86 |
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 9,311,069.81 | 2,025,000.00 | 571,187.94 | 10,764,881.87 | 政府拨入 |
| 合计 | 9,311,069.81 | 2,025,000.00 | 571,187.94 | 10,764,881.87 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 环保节能锅炉技术改造补贴 | 859,833.19 | - | - | 67,000.02 | - | 792,833.17 | 与资产相关 |
| 工业企业技术改造事后奖补资金 | 7,045,969.91 | - | - | 408,512.94 | - | 6,637,456.97 | 与资产相关 |
| 技术改造专用资金 | 1,405,266.71 | - | - | 78,799.98 | - | 1,326,466.73 | 与资产相关 |
| 污水处理清洁生产系统扩能提标技术改造 | - | 2,025,000.00 | - | 16,875.00 | - | 2,008,125.00 | 与资产相关 |
| 合计 | 9,311,069.81 | 2,025,000.00 | - | 571,187.94 | - | 10,764,881.87 | - |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 205,894,000.00 | - | - | - | - | - | 205,894,000.00 |
不适用
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 569,348,761.11 | - | - | 569,348,761.11 |
| 其他资本公积 | 5,091,780.00 | - | - | 5,091,780.00 |
| 合计 | 574,440,541.11 | - | - | 574,440,541.11 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 33,350,154.45 | - | 86,550.64 | 33,263,603.81 |
| 任意盈余公积 | - | - | - | - |
| 储备基金 | - | - | - | - |
| 企业发展基金 | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - |
| 合计 | 33,350,154.45 | - | 86,550.64 | 33,263,603.81 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 304,116,010.77 | 223,716,834.25 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 807,429.54 | - |
| 调整后期初未分配利润 | 304,923,440.31 | 223,716,834.25 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 30,930,062.36 | 89,145,085.17 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 8,745,908.65 |
| 提取任意盈余公积 | - | - |
| 提取一般风险准备 | - | - |
| 应付普通股股利 | - | - |
| 转作股本的普通股股利 | - | - |
| 其他 | 807,429.54 | -807,429.54 |
| 期末未分配利润 | 335,046,073.13 | 304,923,440.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 205,420,375.92 | 161,794,982.46 | 285,292,608.25 | 218,834,150.82 |
| 其他业务 | - | - | - | - |
| 合计 | 205,420,375.92 | 161,794,982.46 | 285,292,608.25 | 218,834,150.82 |
其他说明：
不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | - | - |
| 营业税 | - | - |
| 城市维护建设税 | 1,025,077.43 | 560,531.29 |
| 教育费附加 | 439,318.89 | 240,227.69 |
| 资源税 | - | - |
| 房产税 | 229,033.02 | 229,033.03 |
| 土地使用税 | 76,217.86 | 88,920.83 |
| 车船使用税 | - | - |
| 印花税 | 181,740.40 | 257,853.10 |
| 地方教育附加 | 292,879.26 | 160,151.78 |
| 环保税 | 72,972.53 | 65,882.94 |
| 合计 | 2,317,239.39 | 1,602,600.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费用 | 120,646.54 | 2,078,421.64 |
| 职工薪酬 | 571,156.85 | 606,478.72 |
| 业务招待费 | 352,460.61 | 236,822.23 |
| 租赁费用 | 117,197.93 | 96,264.10 |
| 差旅费用 | 67,554.01 | 63,580.99 |
| 折旧与摊销费用 | 19,939.92 | 27,723.26 |
| 广告费用 | 2,836.00 | 116,504.86 |
| 合计 | 1,251,791.86 | 3,225,795.80 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,287,470.05 | 3,250,238.56 |
| 中介机构费用 | 167,069.69 | 106,247.68 |
| 折旧与摊销费用 | 2,051,029.62 | 1,520,769.45 |
| 办公费用 | 1,062,598.52 | 564,262.70 |
| 业务费用 | 387,689.20 | 314,126.88 |
| 差旅费用 | 98,722.61 | 78,431.41 |
| 监测排污费 | 30,188.67 | 176,357.55 |
| 股权激励费用 | - | - |
| 税费 | - | - |
| 上市发行费用 | - | 1,214,669.08 |
| 其他费用 | 419,033.01 | 271,699.51 |
| 合计 | 7,503,801.37 | 7,496,802.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 3,676,790.71 | 6,113,515.63 |
| 工资福利费 | 2,136,655.21 | 1,817,487.86 |
| 水电费 | 394,376.03 | 486,681.53 |
| 折旧与摊销 | 405,415.21 | 406,411.86 |
| 其他费用 | 40,035.62 | 83,836.60 |
| 合计 | 6,653,272.78 | 8,907,933.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 4,212,585.84 | 7,691,536.36 |
| 减：利息收入 | -2,755,889.77 | -2,073,272.30 |
| 借出款利息收入 | - | - |
| 手续费 | 67,367.54 | 84,292.58 |
| 合计 | 1,524,063.61 | 5,702,556.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税退税 | 7,886,825.43 | 3,904,156.64 |
| 2017年工业企业技术改造事后奖补资金 | 184,357.26 | 184,357.26 |
| 环保节能锅炉技术改造补贴 | 67,000.02 | 67,000.02 |
| 2018促进经济发展专项奖金 | 78,799.98 | 78,799.98 |
| 2018年工业企业技术改造事后奖补资金 | 224,155.68 | 161,042.63 |
| 污水处理清洁生产系统扩能提标技术改造 | 16,875 | - |
| 上市融资奖补资金 | - | - |
| 个税手续费返还收入 | 3,726.79 | |
| 合计 | 8,461,740.16 | 4,395,356.53 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 2017年工业企业技术改造事后奖补资金 | 184,357.26 | 184,357.26 |
| 环保节能锅炉技术改造补贴 | 67,000.02 | 67,000.02 |
| 2018促进经济发展专项奖金 | 78,799.98 | 78,799.98 |
| 2018年工业企业技术改造事后奖补资金 | 224,155.68 | 161042.63 |
| 污水处理清洁生产系统扩能提标技术改造 | 16,875.00 | - |
| 上市融资奖补资金 | - | - |
| 个税手续费返还收入 | 3726.79 | - |
| 合 计 | 574,914.73 | 491,199.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | - | - |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | - |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | - | - |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | - | - |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | - | - |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | - | - |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | - | - |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | - | - |
| 处置债权投资取得的投资收益 | - | - |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | - | - |
| 理财产品和结构性存款投资收益 | 740,694.37 | - |
| 合计 | 740,694.37 | - |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 3,280.00 | 3,280.00 |
| 债权投资减值损失 | - | - |
| 其他债权投资减值损失 | - | - |
| 长期应收款坏账损失 | - | - |
| 合同资产减值损失 | - | - |
| 应收账款坏账准备 | 1,222,477.65 | 1,612,309.16 |
| 合计 | 1,225,757.65 | 1,615,589.16 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | - | - | - |
| 其中：固定资产处置利得 | - | - | - |
| 无形资产处置利得 | - | - | - |
| 债务重组利得 | - | - | - |
| 非货币性资产交换利得 | - | - | - |
| 接受捐赠 | - | - | - |
| 政府补助 | 1,260,900.00 | 2,525.00 | 1,260,900.00 |
| 其他 | - | - | - |
| 合计 | 1,260,900.00 | 2,525.00 | 1,260,900.00 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 专利申请项目资助经费 | - | 2,525.00 | 与收益相关 |
| 疫情补贴 | 60,900.00 | 与收益相关 | |
| 上市融资奖补资金 | 1,200,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,260,900.00 | 2,525.00 | / |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | - | - | - |
| 其中：固定资产处置损失 | - | - | - |
| 无形资产处置损失 | - | - | - |
| 债务重组损失 | - | - | - |
| 非货币性资产交换损失 | - | - | - |
| 对外捐赠 | 100,000.00 | - | 100,000.00 |
| 合计 | 100,000.00 | - | 100,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,766,969.36 | 1,073,635.65 |
| 递延所得税费用 | -184,230.39 | -226,184.56 |
| 合计 | 2,582,738.97 | 847,451.09 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 33,512,801.33 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,026,920.20 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 52,688.21 |
| 调整以前期间所得税的影响 | - |
| 非应税收入的影响 | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 713,512.82 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -748,493.19 |
| 技术开发费加计扣除的影响 | -2,461,889.07 |
| 资源综合利用减免所得税额 | - |
| 所得税费用 | 2,582,738.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 3,285,900.00 | 4,422,525.00 |
| 收到的银行存款利息 | 2,755,889.77 | 2,073,272.30 |
| 保险赔款金 | - | 69,162.40 |
| 其他 | 3,726.79 | - |
| 合计 | 6,045,516.56 | 6,564,959.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付营业费用和管理费用等 | 6,791,868.99 | 12,340,401.42 |
| 财务费用中的手续费 | 67,367.54 | 84,292.58 |
| 其他 | 100,000.00 | - |
| 合计 | 6,959,236.53 | 12,424,694.00 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的融资租赁款项 | 28,896,327.63 | - |
| 合计 | 28,896,327.63 | - |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的IPO中介机构费用 | - | 3,839,671.12 |
| 支付融资租赁费 | 3,793,670.68 | 4,742,172.69 |
| 支付的银承保证金 | 545,295.00 | 10,483,977.21 |
| 合计 | 4,338,965.68 | 19,065,821.02 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 30,930,062.36 | 41,457,609.31 |
| 加：资产减值准备 | 1,225,757.65 | 1,615,589.16 |
| 信用减值损失 | 9,989,087.85 | 9,524,654.11 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 975,264.30 | 975,264.30 |
| 使用权资产摊销 | 1,395,123.38 | 739,441.20 |
| 无形资产摊销 | - | - |
| 长期待摊费用摊销 | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号 | - | - |
| 填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,212,585.84 | 7,691,536.36 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -740,694.37 | - |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -184,230.39 | -246,376.82 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -190,499.28 | - |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -23,552,709.40 | -20,202,433.32 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -17,854,788.71 | -53,526,304.62 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -3,096,718.45 | 10,934,417.56 |
| 其他 | - | 4,420,000.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,108,240.78 | 3,383,397.24 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | - | - |
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | - | - |
| 现金的期末余额 | 283,187,593.02 | 877,918,226.52 |
| 减：现金的期初余额 | 457,067,072.61 | 434,669,565.89 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | -173,879,479.59 | 443,248,660.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 283,187,593.02 | 457,067,072.61 |
| 其中：库存现金 | 61,486.15 | 83,307.79 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 283,125,602.75 | 456,983,260.70 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 504.12 | 504.12 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | - | - |
| 存放同业款项 | - | - |
| 拆放同业款项 | - | - |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 283,187,593.02 | 457,067,072.61 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | - |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 545,295.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | - | - |
| 存货 | - | - |
| 固定资产 | 31,169,041.67 | 融资租赁固定资产 |
| 无形资产 | 40,974,711.83 | 固定资产借款抵押 |
| 合计 | 72,689,048.50 | / |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 污水处理清洁生产系 | 2,025,000.00 | 递延收益 | 16,875.00 |
| 统扩能提标技术改造 | |||
| 增值税退税收入 | 7,886,825.43 | 其他收益 | 7,886,825.43 |
| 上市融资奖补资金 | 1,200,000.00 | 营业外收入 | 1,200,000.00 |
| 疫情补贴 | 60,900.00 | 营业外收入 | 60,900.00 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
□适用 √不适用
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 127.48 | 95.64 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 20,589,400.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0 |
| 项目 | 重述前金额 | 重述金额 | 重述后金额 |
| 其他应收款 | 62,320.00 | 207,440,607.86 | 207,502,927.86 |
| 固定资产 | 210,626,879.24 | -8,835,400.00 | 201,791,479.24 |
| 其他非流动资产 | 304,171,039.80 | -197,549,000.00 | 106,622,039.80 |
| 递延所得税负债 | 190,499.28 | 162,227.68 | 352,726.96 |
| 盈余公积 | 33,263,603.81 | 86,550.64 | 33,350,154.45 |
| 未分配利润 | 304,116,010.77 | 807,429.54 | 304,923,440.31 |
| 项目 | 重述前金额 | 重述金额 | 重述后金额 |
| 财务费用 | 5,480,287.75 | -1,056,207.86 | 4,424,079.89 |
| 所得税费用 | 3,596,998.79 | 162,227.68 | 3,759,226.47 |
| 项目 | 重述前金额 | 重述金额 | 重述后金额 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 339,742,950.12 | -206,384,400.00 | 133,358,550.12 |
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | - | 206,384,400.00 | 206,384,400.00 |
| 项目 | 重述前金额 | 重述金额 | 重述后金额 |
| 其他应收款 | 21,052,570.00 | 182,733,642.85 | 203,786,212.85 |
| 固定资产 | 210,620,385.68 | -8,835,400.00 | 201,784,985.68 |
| 其他非流动资产 | 259,048,739.80 | -172,880,000.00 | 86,168,739.80 |
| 递延所得税负债 | 155,110.39 | 152,736.43 | 307,846.82 |
| 盈余公积 | 33,263,603.81 | 86,550.64 | 33,350,154.45 |
| 未分配利润 | 299,372,434.36 | 778,955.78 | 300,151,390.14 |
| 项目 | 重述前金额 | 重述金额 | 重述后金额 |
| 财务费用 | 7,613,381.40 | -1,018,242.85 | 6,595,138.55 |
| 所得税费用 | 3,035,042.43 | 152,736.43 | 3,187,778.86 |
③ 母公司现金流量表项目影响
| 项目 | 重述前金额 | 重述金额 | 重述后金额 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 276,505,783.04 | -181,715,400.00 | 94,790,383.04 |
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | 170,000.00 | 181,715,400.00 | 181,885,400.00 |
经公司自查，并与控股股东、实际控制人王壮鹏先生核实确认，2019年度公司累计向设备经销商支付设备采购款206,384,400.00元，实质上构成了公司控股股东、实际控制人王壮鹏占用公司资金事项。2019年5月10日至2019年12月31日期间，公司累计向设备经销商支付设备采购款206,384,400.00元。截止2019年12月31日的控股股东、实际控制人王壮鹏资金占用情况如下：
| 项目 | 2019年度 |
| 占用资金发生额（本金） | 206,384,400.00 |
| 占用资金应计利息 | 1,056,207.86 |
| 已归还金额 | - |
| 占用资金期末余额 | 207,440,607.86 |
| 其中：应收占用资金本金 | 206,384,400.00 |
| 应收占用资金利息 | 1,056,207.86 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 79,319,064.71 |
| 1至2年 | - |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 188,970.25 |
| 4至5年 | 61,959.28 |
| 5年以上 | 499,192.87 |
| 坏账准备 | -5,057,147.62 |
| 合计 | 75,012,039.49 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 750,122.4 | 0.94 | 750,122.40 | 100.00 | - | 750,122.40 | 1.30 | 750,122.40 | 100.00 | - |
| 其中： | ||||||||||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 79,319,064.71 | 99.06 | 4,307,025.22 | 5.43 | 75,012,039.49 | 57,030,595.87 | 98.70 | 3,084,934.96 | 98.70 | 53,945,660.91 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：应收直销客户 | 78,413,737.71 | 97.93 | 4,257,865.96 | 5.43 | 74,155,871.75 | 56,120,601.87 | 97.13 | 3,048,535.20 | 5.43 | 53,072,066.67 |
| 组合2：应收经销客户 | 905,327.00 | 1.13 | 49,159.26 | 5.43 | 856,167.74 | 909,994.00 | 1.57 | 36,399.76 | 4.00 | 873,594.24 |
| 组合3：应收合并范围内关联方客户 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 80,069,187.11 | / | 5,057,147.62 | / | 75,012,039.49 | 57,780,718.27 | / | 3,835,057.36 | / | 53,945,660.91 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 东莞市丰亿纸业有限公司 | 461,959.28 | 461,959.28 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 深圳市双德利包装制品有限公司 | 188,970.25 | 188,970.25 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 厦门凯聚纸业有限公司 | 99,192.87 | 99,192.87 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 750,122.40 | 750,122.40 | 100.00 | / |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 78,413,737.71 | 4,257,865.96 | 5.43 |
| 合计 | 78,413,737.71 | 4,257,865.96 | 5.43 |
| 名称 | 期末余额 |
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 905,327.00 | 49,159.26 | 5.43 |
| 合计 | 905,327.00 | 49,159.26 | 5.43 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 3,835,057.36 | 1,222,090.26 | - | - | - | 5,057,147.62 |
| 合计 | 3,835,057.36 | 1,222,090.26 | - | - | - | 5,057,147.62 |
| 序号 | 与本公司的关系 | 2020年6月30日 | 账龄 | 比例 | 坏账准备 |
| 1 | 非关联方 | 16,842,900.00 | 1年以内 | 21.04% | 914,569.47 |
| 2 | 非关联方 | 7,422,542.00 | 1年以内 | 9.27% | 403,044.03 |
| 3 | 非关联方 | 5,981,781.80 | 1年以内 | 7.47% | 324,810.75 |
| 4 | 非关联方 | 5,389,298.00 | 1年以内 | 6.73% | 292,638.88 |
| 5 | 非关联方 | 4,960,611.71 | 1年以内 | 6.20% | 269,361.21 |
| 合计 | 40,597,133.51 | - | 50.70% | 2,204,424.34 | |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 88,095,011.31 | 203,786,212.85 |
| 合计 | 88,095,011.31 | 203,786,212.85 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 92,731,590.85 |
| 1至2年 | - |
| 2至3年 | - |
| 3年以上 | - |
| 3至4年 | - |
| 4至5年 | - |
| 5年以上 | - |
| 坏账准备 | -4,636,579.54 |
| 合计 | 88,095,011.31 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 92,665,990.85 | 22,095,000.00 |
| 保证金及押金 | 65,600.00 | 65,600.00 |
| 实际控制人资金占用款及利息 | - | 182,733,642.85 |
| 合计 | 92,731,590.85 | 204,894,242.85 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 1,108,030.00 | - | - | 1,108,030.00 |
| 2020年1月1日余额在本期 | - | - | - | - |
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | 3,528,549.54 | - | - | 3,528,549.54 |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2020年6月30日余 | 4,636,579.54 | - | - | 4,636,579.54 |
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 往来款 | 1,104,750.00 | 3,528,549.54 | - | - | - | 4,633,299.54 |
| 保证金及押金 | 3,280.00 | - | - | - | - | 3,280.00 |
| 合计 | 1,108,030.00 | 3,528,549.54 | - | - | 4,636,579.54 | |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 汕头市松炀新材料特种纸有限公司 | 往来款 | 92,665,990.85 | 1年以内 | 99.93 | 4,633,299.54 |
| 深圳深控投资产管理有限公司 | 押金 | 65,600.00 | 1年以内 | 0.07 | 3,280.00 |
| 合计 | / | 92,731,590.85 | / | 100.00 | 4,636,579.54 |
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 240,205,806.78 | - | 240,205,806.78 | 240,205,806.78 | - | 240,205,806.78 |
| 对联营、合营企业投资 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 240,205,806.78 | - | 240,205,806.78 | 240,205,806.78 | - | 240,205,806.78 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 汕头市松炀新材料特种纸有限公司 | 240,205,806.78 | - | - | 240,205,806.78 | - | - |
| 合计 | 240,205,806.78 | - | - | 240,205,806.78 | - | - |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 205,157,422.16 | 161,538,449.29 | 277,785,705.71 | 211,780,150.55 |
| 其他业务 | - | - | - | - |
| 合计 | 205,157,422.16 | 161,538,449.29 | 277,785,705.71 | 211,780,150.55 |
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,832,087.94 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 740,694.37 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -96,273.21 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -378,320.81 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 2,098,188.29 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.73 | 0.150 | 0.150 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.54 | 0.140 | 0.140 |
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务会计报告 |
| 载有董事长签名的半年度报告文本 | |
| 报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的公司所有文件正本及公告的原稿 |