中公高科：中公高科2021年半年度报告

公司代码：603860 公司简称：中公高科

中公高科养护科技股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务	未出席董事姓名	未出席董事的原因说明	被委托人姓名
独立董事	李连燕	个人原因	乔祥国

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 6

第四节 公司治理 ...... 17

第五节 环境与社会责任 ...... 18

第六节 重要事项 ...... 19

第七节 股份变动及股东情况 ...... 27

第八节 优先股相关情况 ...... 29

第九节 债券相关情况 ...... 29

第十节 财务报告 ...... 30

备查文件目录	载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
	报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、中公高科	指	中公高科养护科技股份有限公司
国家工程中心	指	公路养护技术国家工程研究中心
中路高科	指	中路高科交通科技集团有限公司
公路所	指	交通运输部公路科学研究所，原名交通部公路科学研究所
中公霸州	指	中公高科（霸州）养护科技产业有限公司
中公慧科	指	中公慧科（杭州）交通技术有限公司
路兴公司	指	北京市路兴公路新技术有限公司
路桥瑞通	指	北京路桥瑞通科技发展有限公司
中公诚科	指	中公诚科（吉林）工程咨询有限公司
中公实业	指	中公实业工程咨询（吉林）有限公司（已注销）
报告期	指	2021年1月1日-2021年6月30日
元、万元	指	人民币元、人民币万元

公司的中文名称	中公高科养护科技股份有限公司
公司的中文简称	中公高科
公司的外文名称	RoadMainT Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	RoadMainT
公司的法定代表人	孟书涛

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	刘昊东	李兰
联系地址	北京市海淀区地锦路9号院4号楼	北京市海淀区地锦路9号院4号楼
电话	010-82364131	010-82364131
传真	010-62375021	010-62375021
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	北京市海淀区地锦路9号院4号楼-1至4层101
公司办公地址	北京市海淀区地锦路9号院4号楼、7号楼
公司办公地址的邮政编码	100095
公司网址	http://www.roadmaint.com/
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址	http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点	公司证券投资部办公室

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	中公高科	603860	无

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	52,378,695.33	40,738,063.59	28.57
归属于上市公司股东的净利润	-8,784,992.63	-11,611,923.98	不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-10,506,728.84	-16,024,135.39	不适用
经营活动产生的现金流量净额	-32,037,567.97	-33,246,799.43	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	649,010,327.58	664,803,388.21	-2.38
总资产	751,810,748.97	789,495,121.14	-4.77

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	-0.13	-0.17	不适用
稀释每股收益（元／股）	-0.13	-0.17	不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.16	-0.24	不适用
加权平均净资产收益率（%）	-1.33	-1.83	增加0.5个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-1.59	-2.53	增加0.94个百分点

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-5,098.39
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	1,727,284.60

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-450.00
所得税影响额
合计	1,721,736.21

询服务针对公路网中存在养护需求的路段，通过专项检测诊断病害原因，据此选择养护对策并确定中长期养护方案，通过科学的技术经济比选，推荐出最优养护方案；针对实施养护工程的路段，为工程实施部门提供施工现场的质量监控及施工指导；针对科学养护决策开展的应用技术研究、技术政策及管理政策研究等咨询服务。

2、路况快速检测设备研发生产与销售

公司提供的设备产品主要包括多功能路况快速检测系统（CiCS I-C）、全断面路况快速检测系统（CiCS III）、农村公路智能检评系统一体化装备（CiCS IV）、多功能路况巡查系统（CRiS）、自动弯沉仪、路面横向力系数测试车、激光断面仪、高速激光弯沉仪、激光车辙测试仪、落锤弯沉仪、路面平整度测试仪、非接触式微波索力快速检测仪和毫米波专用桥梁检测设备等产品，形成了针对不同养护管理需要的系列化装备，可以满足各级公路和桥梁的多项数据采集需求。

3、公路养护信息系统开发与销售

公司针对部、省、地/市不同层次的公路资产管理需求，结合交通信息化手段，开展信息化产品的研发、应用、推广及服务，已形成公路养护综合管理系列化信息系统，包括公路全资产管理系统（CRMS）、区域公路网智能养护系统（iRMS）、公路养护分析平台（CMAP）、公路全资产移动信息平台（i路通）以及通用公路数据采集软件（RDR）等，同时提供上述相关产品衍生的个性化开发与技术服务。

（二）经营模式

1．采购模式

公司向客户提供的路况快速检测设备、信息系统和技术咨询服务，需要采购相关的配套原材料或外协服务，主要供应商包括路况快速检测设备零部件供应商（如激光传感器及相关配件、图像采集器/采集卡、车体、服务器等）、车辆改装原材料及服务提供商，以及其他相关技术服务提供商等。

公司设立供应商选择标准，建立供应商档案，并实施动态管理；同类别物资采用统一批量采购方式或其他合同订单采购方式，设定采购审批权限，制定并执行采购计划，事后对采购执行情况进行不定期或专项监控。具体而言：本公司原材料采购是根据采购需求制定采购计划，按照金额大小由具有相应权限的部门或领导审批通过后,由采购人员组织实施采购。采购部门根据所采购种类不同，选用询价、招标、直接采购等多种方式，最终确定供应商和采购价格，拟定采购合同，验收入库。

公司的外协项目采购是由外协工作委托部门根据项目实际需要提出申请，严格履行立项审批、资质审定、合同签订、实施管理、项目验收等流程，采购部负责协助外协工作委托部门确定外协单位及价格，合同签订、组织验收、供应商管理等工作，外协委托部门负责对合同中的技术要求、参数、图纸、验收标准、价格、供货期限等进行确认以及外协项目的具体实施管理，督促、指导外协供应商按合同（协议）要求完成工作任务。

2．生产或服务模式

公司的主要产品和服务包括设备系列产品、信息系统系列产品和咨询服务三类，均采取项目制的管理模式，由相关业务部门组织实施。

项目管理工作按照时间顺序分为项目前期、项目实施、项目验收三个阶段。项目前期阶段管理主要针对项目的市场开发、合同落实等工作；项目实施阶段管理主要针对项目进度管理、质量管理、成本管理等工作；项目验收阶段管理主要针对项目验收与成果交付等工作。

3．销售模式

销售工作主要由公司总部的技术转移中心和各事业部负责，路兴公司主要由外联部负责。公司通过与客户日常交流、行业内学术活动、跟踪市场招标公开信息等方式获取潜在业务机会，业务人员通过深入了解客户需求，形成计划方案，通过招投标和商务谈判，与客户签订业务合同，实现路况快速检测设备、公路养护信息系统、咨询服务业务的销售。除自行销售模式以外，对于路况快速检测设备和公路养护信息系统通用类产品中较简单的模块，公司通过委托代理方式及自行销售相结合的方式实现销售。公司各年度由代理方式产生的销售收入金额主要取决于代理商当年开拓市场的成果。

此外，本公司在出售产品或提供服务后，根据产品特点，一般会提供后续的设备升级、技术支持等服务，从而实现滚动销售，并在此过程中维系客户。

（三）行业情况

公司主要提供与公路养护科学决策相关的检测设备、信息系统和技术咨询服务，属于公路养护科学决策技术服务业（根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司属于“M科学研究和技术服务业”下属的细分行业“74专业技术服务业”）。公司产品和服务均围绕公路养护科学决策及公路网管理展开。

本行业属于知识密集型行业，主要面向公路管理机构、收费公路经营管理企（事）业单位，以及从事公路养护检测、养护设计、养护咨询和养护施工的企业，提供与公路养护科学决策相关的检测设备、信息系统和技术咨询服务，处于公路养护行业产业链的前端，行业利润水平相对较高。

在我国公路建设取得巨大成就的同时，我国公路发展的战略重点正由大规模建设向大规模养护转移。近年来，国家确立实现公路养护管理可持续发展的战略举措，大力支持科学养护、智能养护的发展，大力支持公路养护科学决策在全国范围内推广。

2021年7月26日，交通运输部组织召开的全国公路养护管理工作会议中强调，要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记“七一”重要讲话精神，按照立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局的要求，以推动高质量发展为主题，着力推进设施数字化、养护专业化、管理现代化、运行高效化、服务优质化，奋力谱写公路养护管理高质量发展新篇章，为加快建设交通强国提供有力支撑。会议强调，“十四五”期间，是抓好公路养护管理的重要战略机遇期，主题是推动公路养护管理高质量发展，基本要求是推动公路养护管理提质降本增效，基本路径是统筹推进设施数字化、养护专业化、管理现代化、运行高效化、服务优质化。要强化科学决策，加快推进公路养护专业化。加强公路技术状况检测，提升公路养

护科学化决策水平，创新公路养护组织实施模式，全面提升公路安全保障水平，强化养护绿色低碳生产，推动公路养护关键技术攻坚，构建长效稳定的保障体系。

公路养护具有长期性、公益性和基础性地位，公路养护行业本身不具有明显的周期性。随着公路养护科学决策的兴起，本行业面临着广阔的市场前景。基于观念的逐步推广，技术、人才的不断积累，本行业的发展也将经历长期渐进的过程。因此，本行业具备可持续发展的特点，受宏观经济周期波动的影响较小。公司的产品和服务包括路况快速检测设备、养护信息系统和决策咨询服务，是目前国内唯一可以为公路养护科学决策提供一整套系统技术与服务的企业。成套技术与服务的提供，便于进行“设备—系统—服务”的无缝衔接，并能直接对养护方案提出建议，从而提高客户进行养护决策的准确度和效率。公司作为公路养护科学决策提供成套设备、软件及咨询服务的综合供应商，在科研技术水平、人才储备、品牌和经验等方面均具有有力的竞争优势。公司承担了建立国家级创新平台“公路养护技术国家工程研究中心”的重任，主持或参与了多个国家及省部级重大科研课题的研究工作，并参与多项行业政策及标准规范的制定，在业内拥有较高的话语权和影响力。本公司的产品与服务已在公路科学养护决策领域确立了较高的行业地位。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司系能够为公路养护科学决策提供成套设备与技术服务一体化的供应商。拥有公路养护科学决策所必需的核心技术，并具有自主创新能力，以及生产与研发一体化、单元产品与成套设备一体化和快速开发大型成套设备及服务的能力。本公司在技术、人才、品牌与客户、服务等方面均具有较强的竞争优势。

1、独立自主的研发体系，持续领先的技术优势

公司具有独立、完善的技术研发体系，研发体制健全，坚持“以市场为导向，以产品为目标，实现技术产业化”的研发和创新理念，已形成从理论基础、数据模型、软硬件产品到服务标准的成套技术体系，技术优势显著。

公司主持多项国家及行业重大科技项目，在公路养护科学决策核心技术环节已形成重大突破，拥有多项自主知识产权，荣获多项国家及省部级科技奖项，参与制定行业内相关技术政策及标准规范，牵头建立国家级、行业级创新平台；公司的产品与服务具有跨专业、体系化、智能化和集成化的特点，技术含量较高。具体体现在以下几个方面：

公司拥有丰富的科研和技术成果。截至2021年6月底，公司及控股子公司共有48项发明专利，7项实用新型专利、2项外观设计专利和102项计算机软件著作权。同时，公司掌握其他多项非专利核心技术，并采取了严格的保密措施。

公司积极参与多项重大课题研究，“普通干线公路综合改造技术研究及工程示范”、“西部地区高等级公路养护技术研究”、“公路全断面动态快速检测技术的研究”、“山区公路养护路段交通安全综合保障技术与装备”等多项技术研究成果被鉴定为“总体上达到国际领先水平”。公司核心技术人员主持和参与了《多功能路况快速检测设备》《路面管理系统技术要求》《公路技术状况评定标准》《车载式路况快速巡查装备》《激光式高速弯沉测定仪》《公路沥青路面养护设计规范》《公路沥青路面养护技术规范》《农村公路养护技术规范》和《农村公路技术状况评定规范》等多项国家及行业标准、规范的制定和编写工作，充分体现了本公司在公路养护技术领域的领先地位，明确了公司人才在行业内学科带头人地位，有利于公司保持技术持续领先的能力。2011年11月，经国家发改委批准，本公司牵头组建全国唯一的国家级公路养护技术国家工程研究中心。2016年12月，该中心顺利通过验收。国家工程研究中心为我国唯一一个公路养护技术国家级创新平台，依托该平台，进一步确立了本公司在公路养护技术领域的引领地位，促使本公司在行业内保持较强的影响力。

2014年5月，本公司联合其他16家行业内外龙头企业、科研院所和高校组建的“公路网智能养护技术及系统协同创新平台”，获得交通运输部认定。该平台的组建对于提升企业自主创新能力、建立稳定的产学研用合作关系、支撑引领养护产业技术创新具有重要作用。

公司产品与服务处于行业领先地位。公司研发的多功能路况快速检测系统（CiCS I）荣获国家科技进步二等奖；国外公路路况快速检测系统（CiCS II）曾经通过英国SCANNER认证；全断面路况快速检测系统（CiCS III）是国内首创的用于公路大中修养护设计数据采集的专用路况检测设备；农村公路智能检评系统一体化装备（CiCS IV）填补了我国在低等级公路路况快速检测、病害自动识别、路况现场同步评价领域的空白；CPMS路面管理系统拥有30多年的研发及推广历史，是国内首创的公路养护分析系统；养护决策咨询服务累计里程超过374万车道公里。

2、扎实稳定的人才队伍，引领行业的自主创新能力

影响本行业发展的一大瓶颈是人才的短缺，而公司的人才主要来自于本行业在国内发展约三十年来的积累，建立了扎实稳固的人才团队。公司核心技术人员多次获得国家、行业技术奖项，主持或参与了多部国家标准、行业规范的制定工作，是行业认可的路况快速检测技术、公路养护管理专业方面的学科带头人。

3、品牌与客户优势

公司的技术和产品在全国范围内推广时间长、应用范围较广，多年来积累了较为丰富、稳定的客户资源。截至2021年半年度，本公司的路况快速检测系统设备已销售至国内三十余个省市区；累计为三十余个省、市、自治区公路管理部门提供了网级养护决策咨询服务；项目级咨询服务也已在二十余个省、市、自治区的三百余个养护工程中得到了应用。

此外，本公司利用自身在行业的技术领先地位，举办全国性的学术交流活动，提高品牌知名度与影响力，建立了广泛、稳固的客户基础。

4、自成体系的成套技术与服务，打造公司独特的服务优势

公司主要的产品和服务为定制。相对于目前国内本行业大多数企（事）业单位提供产品或服务单一的特点，本公司能够为公路养护科学决策全部工作阶段提供成套的技术服务，从而减少客户在购买不同产品后可能产生的端口对接、数据传输、数据读写等方面的问题。本公司凭借多年来在公路养护科学决策技术服务业的理论与实践经验积累，能够充分快速地理解并提炼客户需求，有效提出解决方案，并在售后为客户提供产品升级、技术支持、专业培训等持续服务，形成较强的服务优势。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年是加快建设交通强国和实施“十四五”规划的开局之年。报告期内，公司管理层按照董事会全年工作部署，结合养护行业及公司高质量发展需求，开展的主要工作如下：

1、做好顶层设计，构建业务发展新格局

报告期内，启动了公司十四五发展规划编制工作。公司将坚持“引领技术创新、服务养护发展”的发展理念，继续重点围绕核心技术及产品转型升级、主营业务提质增效、市场开拓创新联动等核心任务，着力提升核心竞争力，坚持稳中求进的经济增长目标，不断提升公司在技术创新、市场开拓、安全生产、团队建设、发展条件等五个方面的能力建设工作。

2、服务乡村振兴，继续推进农村公路业务

报告期内，公司积极推进《农村公路技术状况评定标准》编制工作，组织召开了《农村公路技术状况评定方法（试行）》征求意见会。并承担了交通运输战略规划政策项目《“四好农村路”信息化管理应用研究》。

公司为交通运输部公路局农村处的信息统计工作提供了相关技术支持，同时参与了全国农村公路大调研工作，负责示范县评估、信息监管平台、技术状况检测等多个专题编撰，并形成《关于进一步推动农村公路高质量发展总体调研报告》。积极参加交通运输部人教司组织的“送教帮扶”活动，赴四川、甘肃、黑龙江等省开展农村公路养护专题培训工作。

报告期内，应用于农村公路的轻量化农村快速检测设备已基本完成，为行业主管部门服务配套开发的农村公路信息化平台已试运行。多个省份农路检评项目成功落地，累计里程达6万公里。同时，公司针对重点省份打造的“政策+信息系统+数据服务”农村公路业务新模式已初步开展。

3、促进行业发展，开发申报科研项目

报告期内，公司申报《公路养护安全作业规程（修订）》《公路路面技术状况自动化检测规程（修订）》《农村公路数字化管理技术要求》《公路工程碳排放评定标准》等行业标准；与公路所联合申报2021年度国家重点研发计划“交通基础设施”重点专项项目；开发并推进吉林省交通运输厅科技计划项目《季冻区公路工程管养一体化系统研究》；参与上海市交通委员会标准规范类项目《道路地下病害体雷达探测技术规程》； 进一步优化和完善了承担的《“十四五”公路养护发展规划》主要内容，并为《“十四五”公路养护管理发展纲要》提供基础技术支撑。

公司积极参与浙江省公路全寿命周期养护试点专项工作，并承担一项试点项目的全寿命周期养护咨询工作。

4、展示科研成果，开展品牌建设活动

报告期内，公司参加了在南京举办的中国公路学会养护与管理分会第十一届学术年会，并协办了“‘十四五’公路养护发展规划论坛”。会上，公司发表了以“公路养护技术创新与实践”、“推动公路养护高质量发展—十四五公路养护发展规划主要思路”为主题的演讲。2021年6月，在西安举办的2021世界交通运输大会（WTC）上，公司和中国公路学会养护与管理分会联合主办了“公路养护高质量发展论坛”。通过此次大会，向行业充分展示了公司的发展动态及最新技术。

5.公路养护技术国家工程研究中心维护

报告期内，公司根据交通运输部科技司下发的《关于报送交通运输行业重点科研平台2020年度报告的通知》要求，对2020年度公路养护技术国家工程研究中心（以下简称“国家工程研究中心”）的建设、管理、运行等工作成效进行了全面的梳理和总结，编写了《公路养护技术国家工程研究中心2020年度考核报告》。

根据《国家工程研究中心管理办法》及《国家工程研究中心评价工作指南》要求，启动了国家工程研究中心集体评价准备工作。通过提炼总结国家工程研究中心在攻克产业关键核心技术、支撑国家战略任务和重点工程实施、推动技术成果应用和带动产业发展等方面所做的工作，编制了《公路养护技术国家工程研究中心工作报告》。

6、以党建为统领，提供坚强政治保证

报告期内，公司党委在扎实推进党史学习教育活动的同时，将党建和业务工作深度融合。进一步统一思想，通过中心组专题学习讨论和开展多层次多角度调研工作，明确公司发展面临的实际问题，指导并制定了2021年度的工作计划和党建工作要点，责任到人，目标充分量化。

公司开办了中公之声广播电台，以年轻党员为主力，学习和宣传党的百年奋斗历程中的先进事例。创办了“清风中公”内刊及新媒体平台，不断提高舆论应对能力和引导水平，为推动党风廉政建设和反腐败工作深入开展营造良好氛围。组织开展了“永远跟党走，聚力开新局”庆七一活动，激发公司全体人员共同攻坚克难、奋发前进的意志品质。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	52,378,695.33	40,738,063.59	28.57
营业成本	35,374,231.53	31,226,452.49	13.28
销售费用	4,080,915.43	2,622,592.31	55.61
管理费用	16,878,840.17	18,408,012.05	-8.31

财务费用	-880,962.99	-759,882.32	不适用
研发费用	6,624,493.29	6,203,277.19	6.79
经营活动产生的现金流量净额	-32,037,567.97	-33,246,799.43	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-41,143,895.85	-2,581,314.07	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-6,822,733.20	-11,009,469.42	不适用

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	171,666,214.61	22.83	252,174,555.63	31.94	-31.93	系霸州工程持续投入所致
应收款项	96,882,985.50	12.89	104,704,927.73	13.26	-7.47
预付款项	8,805,958.12	1.17	5,189,411.77	0.66	69.69	系备产采购原材料增加所致
存货	45,152,837.29	6.01	42,721,123.49	5.41	5.69
合同资产	9,691,781.13	1.29	7,389,573.65	0.94	31.15	系项目结算增加所致
其他流动资产	12,597,984.83	1.68	7,475,839.74	0.95	68.52	系待抵扣增值税进项增加所致
长期股权投资	7,130,218.66	0.95	7,063,388.52	0.89	0.95
固定资产	164,476,119.49	21.88	165,405,011.54	20.95	-0.56
在建工程	191,737,360.46	25.50	153,760,805.23	19.48	24.70
短期借款	2,000,000.00	0.27	2,000,000.00	0.25	0.00
合同负债	29,468,765.64	3.92	35,024,271.49	4.44	-15.86

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末余额	年初余额
履约保证金	1,843,790.24	2,347,334.24
固定资产	127,006,343.31	127,006,343.31
合计	128,850,133.55	129,354,277.55

出口、技术进出口；制造仪器仪表、精细化工（除化学危险品）、计算机软硬件及外部设备、智能化机械、新材料、节能设备。

截至2021年6月30日，路兴公司总资产为25,340,988.34元、净资产为12,046,055.26元。2021年上半年净利润为-1,910,441.98元。

3、中公慧科（杭州）交通技术有限公司

公司控股子公司，出资比例为55.00%。成立于2019年10月23日，注册资本200.00万元人民币，经营范围：服务；智能交通技术、轨道交通技术、公路工程技术、工程检测技术、市政工程技术的技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让、道路养护，建筑工程设计，建筑工程咨询，工程勘察设计，成年人的非证书劳动技能职业培训（涉及资质证凭证经营），批发、零售：计算机配件，电子产品（除电子出版物），仪器仪表，检测设备，建筑材料，装饰材料。

截至2021年6月30日，中公慧科总资产为468,980.35元、净资产为-283,158.18元。2021年上半年净利润为-755,853.26元。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、毛利率下滑的风险

随着公司的业务增长、人员数量增加及薪酬水平提高，营业成本的增加相较营业收入同比快速增长。公司综合毛利率较高，但呈逐年下降趋势。随着业务规模的扩大和市场竞争的加剧，公司毛利率水平面临进一步下降的风险。

2、核心技术人员及核心技术流失的风险

本公司从事的业务属于知识技术密集型新兴产业，对技术人员的依赖度很高。本公司作为专门从事公路养护科学决策相关业务的公司，技术人员已成为同行业竞争对手争夺的对象。同行业竞争对手可能给出更高的待遇以吸引本公司的技术人才，或受其他因素影响导致本公司技术人才流失，本公司面临核心技术人员流失的风险。虽然本公司十分重视对核心技术的保密，但如果核心技术人员流动、本公司技术保密措施的执行不严以致技术泄密，或专利保护措施不力，均可能削弱本公司的技术优势，对本公司的竞争力产生不利影响。

3、市场竞争风险

公司经过多年发展已具备了先发优势，与其他国内外企业或机构相比，公司提供的成套设备、技术与服务在价格、适用性和售后服务等方面均具备较明显的优势。但随着公路养护市场对科学决策体系相关成套设备、技术与服务的需求快速增长，不排除具备一定科研及资金实力的国内外

企业或机构将其大量资源投入这一市场领域并在市场拓展方面取得成功，对公司的业务造成一定冲击，公司面临一定的市场竞争风险。

4、市场开拓风险

近年来，公路养护科学决策的理念正在国内公路管理领域逐步树立，但从树立理念到全面实施需要一定的时间和过程。因此，公司在推广公路养护科学决策相关成套设备、技术和服务时，一定程度上受到公路养护传统决策思维的影响，面临一定的市场开拓风险。

5、行业发展相关的政策风险

公路养护科学决策体系的建立和完善仍较大程度上受到行业主管部门制定的相关政策的影响。公路养护行业主管部门通常以整体规划或指导性意见等形式在公路养护资金投入和养护技术标准等方面进行规范和指导，因此，公路养护是政策导向性较强的行业。未来如果出现不利于行业市场化发展的政策和规定，公司将面临一定的行业发展相关的政策风险。

6、募投项目实施的风险

公司首次公开发行股票募集资金投资项目建成投入使用后，将对公司发展战略的实现、经营规模的扩大和业绩水平的提高产生重大积极影响。但在项目建设及开发过程中，面临着技术开发的不确定性、技术替代、宏观政策变化、市场变化等诸多风险，任何一项因素向不利于公司的方向转化，都有可能影响项目的投资回报和公司的预期收益。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021年2月1日	http://www.sse.com.cn/	2021年2月2日	审议通过：1.关于选举公司第四届董事会非独立董事的议案；2. 关于选举公司第四届董事会独立董事的议案；3. 关于选举公司第四届监事会非职工代表监事的议案
2021年第二次临时股东大会	2021年4月1日	http://www.sse.com.cn/	2021年4月2日	审议通过：关于选举孟书涛为公司第四届董事会非独立董事的议案
2020年年度股东大会	2021年4月20日	http://www.sse.com.cn/	2021年4月21日	审议通过：1、2020年度董事会工作报告；2、2020年度监事会工作报告；3、2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告；4、2020年度利润分配预案 5、2020年年度报告全文及摘要；6、关于2020年度日常关联交易情况及2021年度日常关联交易预计的议案；7、关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构的议案；8、2020年度内部控制评价报告

姓名	担任的职务	变动情形
孟书涛	董事长、党委书记	选举
杨文静	董事	选举
徐海青	董事	选举
徐世法	独立董事	选举
郭剑利	监事会主席	选举
李 强	副总经理	聘任
潘宗俊	总工程师	聘任
徐全亮	副总经理	聘任
崔连营	财务总监	聘任
刘昊东	董事会秘书	聘任
常成利	董事长、党委书记	离任
潘玉利	董事	离任
杨屹东	董事	离任
苏佩璋	独立董事	离任
徐海青	监事会主席	离任
潘宗俊	副总经理	离任
李 强	总工程师	离任

赵正亮	董事会秘书	离任
龚 玉	财务总监	离任

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

√适用 □不适用

本公司主营业务包括公路养护决策咨询服务、路况快速检测设备的研发生产与销售、公路养护信息系统开发与销售，均不涉及重污染情况。

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	公路所、中路高科、潘玉利、赵怀志	请详见注1	2016年3月2日，长期有效	否	是	不适用	不适用
	解决关联交易	公路所、中路高科	请详见注2	2016年3月29日，长期有效	否	是	不适用	不适用
	股份限售	中路高科、潘玉利、赵怀志	请详见注3	2016年3月29日，上市之日起36个月内	是	是	不适用	不适用
	其他	公司、中路高科、董	请详见注4	2016年3月29日，长期有效	否	是	不适用	不适用

	事、监事、高级管理人员
其他	公路所、中路高科、董事、监事、高级管理人员	请详见注5	2016年3月29日，长期有效	否	是	不适用	不适用
其他	公司、公路所、中路高科、董事、监事、高级管理人员	请详见注6	2016年3月29日，长期有效	否	是	不适用	不适用

（2）本人将不会以任何方式直接或间接从事或参与任何与公司及其控股子公司主营业务构成竞争的业务或活动，或拥有与公司及其控股子公司存在竞争关系的任何经济实体的权益，或在该经济实体中担任董事、高级管理人员或核心技术人员；

（3）本人将不会为自己或者他人谋取属于公司及其控股子公司的商业机会，如从任何第三方获得的任何商业机会与公司及其控股子公司经营的业务有竞争或可能有竞争，本人将立即通知公司，并将该商业机会让予公司。

注2：

1、中路高科承诺：

（1）本公司及本公司拥有控制权的公司、企业将尽可能避免与公司发生关联交易，对于将来不可避免发生的关联交易事项，本公司保证遵循市场交易的公平原则即正常的商业条款与公司发生交易；

（2）本公司将善意履行作为公司控股股东的义务，充分尊重公司的独立法人地位，保障公司独立经营、自主决策；

（3）本公司及本公司拥有控制权的公司、企业承诺不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用公司资金，也不要求公司为本公司及本公司拥有控制权的公司、企业提供违规担保；

（4）如果公司在今后的经营活动中必须与本公司及本公司拥有控制权的公司、企业发生不可避免的关联交易，本公司将促使该等交易严格按照国家有关法律、法规、公司《公司章程》和公司的有关规定履行审批程序，在公司董事会或股东大会对关联交易进行表决时，本公司推荐的董事及本公司将严格履行回避表决的义务；与公司依法签订书面协议，及时履行信息披露义务；保证按照正常的商业条件进行，且本公司及本公司拥有控制权的公司、企业将不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害公司及其他投资者的合法权益；

（5）本公司及本公司拥有控制权的公司、企业将严格和善意地履行其与公司签订的各种关联交易协议。本公司及本公司拥有控制权的公司、企业将不会向公司谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益；

（6）如本公司违反上述承诺给公司造成损失，本公司将承担赔偿责任；

（7）本公司在作为公司控股股东期间，上述承诺对本公司具有约束力。

2、公路所承诺：

（1）本所及本所拥有控制权的公司、企业、二级事业单位将尽可能避免与公司发生关联交易，对于将来不可避免发生的关联交易事项，本所保证遵循市场交易的公平原则即正常的商业条款与公司发生交易；

（2）本所将善意履行作为公司实际控制人的义务，充分尊重公司的独立法人地位，保障公司独立经营、自主决策；

（3）本所及本所拥有控制权的公司、企业、二级事业单位承诺不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用公司资金，也不要求公司为本所及本所拥有控制权的公司、企业、二级事业单位提供违规担保；

（4）如果公司在今后的经营活动中必须与本所及本所拥有控制权的公司、企业、二级事业单位发生不可避免的关联交易，本所将促使该等交易严格按照国家有关法律、法规、公司《公司章程》和公司的有关规定履行审批程序；与公司依法签订书面协议，及时履行信息披露义务；保证按照正常的商业条件进行，且本所及本所拥有控制权的公司、企业、二级事业单位将不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害公司及其他投资者的合法权益；

（5）本所及本所拥有控制权的公司、企业、二级事业单位将严格和善意地履行其与公司签订的各种关联交易协议。本所及本所拥有控制权的公司、企业、二级事业单位将不会向公司谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益；

（6）如本所违反上述承诺给公司造成损失，本所将承担赔偿责任；

（7）本所在作为公司实际控制人期间，上述承诺对本所具有约束力。

注3：

1、中路高科承诺：

（1）自公司股票在上海证券交易所上市之日起36个月内，除根据相关规定履行国有股转持义务外,本公司不转让或者委托他人管理本公司于本次发行前所持有的公司股份，也不由公司收购本公司持有的公司股份。本公司将根据财教函[2012]16号文的批复，在公司完成本次发行后，将持有的与本次发行新股数量的10%等量的股份，即不超过166.80万股，无偿划转给全国社会保障基金理事会持有，全国社会保障基金理事会将承继本公司的禁售期义务。

（2）公司股票上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价（公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项需作复权处理，下同）均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本公司持有的公司股份的锁定期限自动延长至少6个月。

（3）本公司作为公司的控股股东，希望通过公司业绩增长获得股权增值和分红回报。上述锁定期限届满后，本公司欲减持股份时按下列规定执行：

①减持股数：自本公司所持公司股票锁定期届满之日起12个月内，本公司转让的公司股份总额不超过公司股票上市之日所持有公司股份总额的10%；自所持公司股票锁定期满之日起24个月内，本公司转让的公司股份总额不超过公司股票上市之日所持有公司股份总额的20%。之后按照相关法律、法规规定及上海证券交易所规则的要求进行减持。

②减持条件：本公司所持公司股份锁定期届满两年内，公司股票价格高于本次发行的发行价时，或本公司所持公司股份锁定期届满两年后，公司股票价格高于公司最近一期公告的每股净资产（最近一期审计基准日后，因公司派息、送股、资本公积金转增股本、增发、配股等事项导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），本公司可以减持公司股份。

③减持方式：在本公司所持公司股份锁定期届满后，本公司减持所持有的公司股份应符合相关法律、法规规定及上海证券交易所规则要求，减持方式包括但不限于二级市场集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。

④减持价格：本公司减持公司股份的减持价格（公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限将相应进行调整，下同）根据当时的二级市场价格确定，并应符合相关法律、法规规定及上海证券交易所规则要求；本公司所持有的公司本次发行前发行的股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于本次发行新股的发行价。

⑤减持期限：本公司将根据相关法律法规及上海证券交易所规则，结合证券市场情况、公司股价走势及公开信息、本公司的业务发展需要等情况，自主决策、择机进行减持。

⑥减持公告：本公司决定减持公司股份时，应提前3个交易日予以公告并自公告之日起6个月内完成，本公司将按照上海证券交易所规则及时、准确地履行信息披露义务。

（4）约束措施：本公司将严格遵守我国法律、法规关于控股股东持股及股份变动的有关规定以及本公司作出的上述承诺，规范诚信履行控股股东的义务。如本公司违反本承诺进行减持的，本公司因未履行上述承诺事项而获得的收益将上缴公司所有。

上述承诺为本公司的真实意思表示，本公司自愿接受证券监管部门、自律组织及社会公众的监督。

2、潘玉利、赵怀志承诺：

（1）自公司股票在上海证券交易所上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人于本次发行前所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。

（2）本人在任职期间每年转让的公司股份不得超过本人所持有公司股份总数的25%，离职后6个月内不转让本人持有的公司股份。

（3）公司股票上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价（如公司发生派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，收盘价需作复权处理，下同）均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有的公司股票的锁定期限自动延长至少6个月。

（4）上述锁定期限届满后，本人欲减持股份时按下列规定执行：

①减持股数：自本人所持公司股票锁定期届满之日起12个月内，本人转让的公司股份总额不超过公司股票上市之日所持有公司股份总额的10%；自所持公司股票锁定期满之日起24个月内，本人转让的公司股份总额不超过公司股票上市之日所持有公司股份总额的20%。

②减持条件：本人所持公司股份锁定期届满两年内，公司股票价格高于本次公开发行新股的发行价时，或本人所持公司股份锁定期届满两年后，公司股票价格高于公司最近一期公告的每股净资产时（最近一期审计基准日后，因公司派息、送股、资本公积金转增股本、增发、配股等事项导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），本人可以减持公司股份。

③减持方式：在本人所持公司股份锁定期届满后，本人减持所持有的公司股份应符合相关法律、法规规定及上海证券交易所规则要求，减持方式包括但不限于二级市场集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。

④减持价格：本人减持公司股份的减持价格（公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限将相应进行调整，下同）根据当时的二级市场价格确定，并应符合相关法律、法规规定及上海证券交易所规则要求；本人所持有的公司本次发行前发行的股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于本次公开发行新股的发行价。

⑤减持期限：本人将根据相关法律法规及上海证券交易所规则，结合证券市场情况、公司股价走势及公开信息、本人资金需求等情况，自主决策、择机进行减持。

⑥减持公告：本人决定减持公司股份时，应提前3个交易日予以公告并自公告之日起6个月内完成，本人将按照上海证券交易所规则及时、准确地履行信息披露义务。

（5）约束措施：本人将严格遵守我国法律、法规关于董事持股及股份变动的有关规定以及本人作出的上述承诺，规范诚信履行董事及股东的义务。如本人违反本承诺进行减持的，本人因未履行上述承诺事项而获得的收益将上缴公司所有。

（6）若本人在锁定期满后两年内职务发生变更或离职，不影响本承诺的效力，在此期间本人将继续履行上述承诺。

上述承诺为本人的真实意思表示，本人自愿接受证券监管部门、自律组织及社会公众的监督。

注4：公司及控股股东、实际控制人、时任董事、监事、高级管理人员承诺：招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。

注5：

1、公路所和中路高科为保证公司填补回报措施能够得到切实履行作出以下承诺：“不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。”

2、公司时任董事、高级管理人员为保证公司填补回报措施能够得到切实履行作出以下承诺：

（1）不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

（2）对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；

（3）不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；

（4）由董事会或薪酬委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

（5）未来将公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

（6）自本承诺出具日至公司首次公开发行股票并上市实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

（7）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。”

注6：

1.如非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，公司及公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员需出具新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：

（1）公司承诺：1）公司将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉；2）不得进行公开再融资；3）对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；4）不得批准董事、监事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更。给投资者造成损失的，公司将向投资者依法承担赔偿责任。

（2）控股股东承诺：1）将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；2）不得转让公司股份（但因被强制执行、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外）；3）如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有；4）在当年公司向股东分红时，本公司自愿将分红所得交由公司代管，作为履行承诺的保证；如果当年分红已经完成，本公司自愿将下一年分红所得交由公司代管，作为履行承诺的保证；5）本公司若在股份锁定期届满之前，未履行上述公开承诺，本公司自愿将锁定期限延长至承诺得到重新履行或相应补救措施实施完毕时（但继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外）。

（3）实际控制人公路所承诺：1）将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；2）如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有；3）在当年公司向股东分红时，本所将责成中路高科将其分红所得交由公司代管，作为履行承诺的保证；4）如果当年分红已经完成，本所将责成中路高科将下一年分红所得交由公司代管，作为履行承诺的保证。若在中路高科股份锁定期届满之前本所未履行上述公开承诺，本所将责成中路高科在遵守原有的股份锁定承诺的前提下，自愿将锁定期限延长至承诺得到重新履行时（但继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外）。

（4）公司时任董事、监事、高级管理人员承诺：1）将不得转让公司股份（但因被强制执行、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外）；2）主动申请调减或停发薪酬或津贴；3）如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有；4）本人同意公司不将本人作为股权激励对象，或将本人调整出已开始实施的股权激励方案的行权名单；届时本人如持有公司股份，本人自愿将当年分红所得交由公司代管，作为赔偿投资者损失的保证；如果当年分红已经完成，自愿将下一年度分红所得交由公司代管，作为赔偿投资者损失的保证。 2.如因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，公司及公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，提交股东大会审议，尽可能地保护股份公司投资者利益。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)

4,768

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内 增减	期末持股 数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
中路高科交通科技集团有限公司	0	30,832,000	46.24	0	无	0	国有法人
赵怀志	0	4,500,000	6.75	0	无	0	境内自然人
潘玉利	0	4,500,000	6.75	0	无	0	境内自然人
张桦	150,800	1,473,600	2.21	0	无	0	境内自然人
赵延东	0	1,275,000	1.91	0	无	0	境内自然人
张欣	5,000	845,200	1.27	0	无	0	境内自然人
边庄力	0	425,000	0.64	0	无	0	境内自然人
梅家华	0	422,000	0.63	0	无	0	境内自然人
张安德	3,600	322,343	0.48	0	无	0	境内自然人
李强	0	318,750	0.48	0	无	0	境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量

		种类	数量
中路高科交通科技集团有限公司	30,832,000	人民币普通股	30,832,000
赵怀志	4,500,000	人民币普通股	4,500,000
潘玉利	4,500,000	人民币普通股	4,500,000
张桦	1,473,600	人民币普通股	1,473,600
赵延东	1,275,000	人民币普通股	1,275,000
张欣	845,200	人民币普通股	845,200
边庄力	425,000	人民币普通股	425,000
梅家华	422,000	人民币普通股	422,000
张安德	322,343	人民币普通股	322,343
李强	318,750	人民币普通股	318,750
前十名股东中回购专户情况说明	无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	无
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司未知前十名无限售条件股东存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
孟书涛	董事长、党委书记	0	0	0	/
程 宁	董事、总经理、党委副书记	0	0	0	/
牛开民	董事	0	0	0	/
杨文静	董事	0	0	0	/
徐海青	董事	0	0	0	/
刘冬丽	董事	0	0	0	/
徐世法	独立董事	0	0	0	/
李连燕	独立董事	0	0	0	/
乔祥国	独立董事	0	0	0	/
郭剑利	监事会主席	0	0	0	/
张 晨	监事	140,000	140,000	0	/
王 锋	监事	0	0	0	/
邹隽珺	高管	0	0	0	/
李 强	高管	318,750	318,750	0	/
曹 江	高管	140,000	140,000	0	/
潘宗俊	高管	216,350	216,350	0	/
徐全亮	高管	0	0	0	/

崔连营	高管	0	0	0	/
刘昊东	高管	0	0	0	/
常成利	原董事长	0	0	0	/
潘玉利	原董事	4,500,000	4,500,000	0	/
杨屹东	原董事	0	0	0	/
苏佩璋	原独立董事	0	0	0	/
赵正亮	原高管	0	0	0	/
龚 玉	原高管	0	0	0	/

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 中公高科养护科技股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		171,666,214.61	252,174,555.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		96,882,985.50	104,704,927.73
应收款项融资
预付款项		8,805,958.12	5,189,411.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		6,999,505.04	6,744,894.66
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		45,152,837.29	42,721,123.49
合同资产		9,691,781.13	7,389,573.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		12,597,984.83	7,475,839.74
流动资产合计		351,797,266.52	426,400,326.67
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		7,130,218.66	7,063,388.52
其他权益工具投资		300,000.00	300,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		164,476,119.49	165,405,011.54

在建工程		191,737,360.46	153,760,805.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		33,350,668.94	33,649,022.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		3,019,114.90	2,916,566.35
其他非流动资产
非流动资产合计		400,013,482.45	363,094,794.47
资产总计		751,810,748.97	789,495,121.14
流动负债：
短期借款		2,000,000.00	2,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		16,427,591.30	16,881,691.98
预收款项
合同负债		29,468,765.64	35,024,271.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		9,155,954.11	15,798,712.54
应交税费		793,167.55	7,306,734.14
其他应付款		8,841,603.39	8,976,220.71
其中：应付利息
应付股利		11,162.85	11,162.85
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		67,225.92	287,081.46
流动负债合计		66,754,307.91	86,274,712.32
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债

长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		1,671,820.43	1,312,807.20
递延收益		28,893,070.90	30,618,355.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		30,564,891.33	31,931,162.70
负债合计		97,319,199.24	118,205,875.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		66,680,000.00	66,680,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		220,710,452.33	220,710,452.33
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		35,500,180.50	35,500,180.50
一般风险准备
未分配利润		326,119,694.75	341,912,755.38
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		649,010,327.58	664,803,388.21
少数股东权益		5,481,222.15	6,485,857.91
所有者权益（或股东权益）合计		654,491,549.73	671,289,246.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计		751,810,748.97	789,495,121.14

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		161,038,640.00	239,209,827.62
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款		89,223,266.82	93,839,653.95
应收款项融资
预付款项		7,518,529.07	4,393,271.27
其他应收款		157,106,388.74	116,238,280.76
其中：应收利息
应收股利

存货		38,418,936.92	35,207,699.12
合同资产		7,251,661.13	5,028,066.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		2,198,299.08
流动资产合计		462,755,721.76	493,916,799.07
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		114,528,925.45	114,187,095.31
其他权益工具投资		300,000.00	300,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		160,727,921.64	163,320,376.78
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		543,875.94	409,783.81
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		2,139,314.45	2,128,378.55
其他非流动资产
非流动资产合计		278,240,037.48	280,345,634.45
资产总计		740,995,759.24	774,262,433.52
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		13,474,663.50	13,729,864.49
预收款项
合同负债		29,107,246.20	34,547,957.60
应付职工薪酬		9,060,727.53	15,708,473.71
应交税费		780,947.71	7,233,254.78
其他应付款		2,121,096.14	2,151,224.65
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		32,886.79	238,481.02
流动负债合计		54,577,567.87	73,609,256.25

非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		1,194,811.12	997,311.08
递延收益		28,893,070.90	30,618,355.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		30,087,882.02	31,615,666.58
负债合计		84,665,449.89	105,224,922.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		66,680,000.00	66,680,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		220,710,452.33	220,710,452.33
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		35,500,180.50	35,500,180.50
未分配利润		333,439,676.52	346,146,877.86
所有者权益（或股东权益）合计		656,330,309.35	669,037,510.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计		740,995,759.24	774,262,433.52

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		52,378,695.33	40,738,063.59
其中：营业收入		52,378,695.33	40,738,063.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		63,270,687.01	58,684,019.16
其中：营业成本		35,374,231.53	31,226,452.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额

提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		1,193,169.58	983,567.44
销售费用		4,080,915.43	2,622,592.31
管理费用		16,878,840.17	18,408,012.05
研发费用		6,624,493.29	6,203,277.19
财务费用		-880,962.99	-759,882.32
其中：利息费用		36,844.08
利息收入		-925,328.04	-767,943.53
加：其他收益		2,528,124.67	5,633,370.35
投资收益（损失以“－”号填列）		66,830.14	864,571.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		66,830.14	-221,689.09
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-1,226,510.38	-657,712.88
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-588,531.30	-679,237.03
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-10,112,078.55	-12,784,963.95
加：营业外收入
减：营业外支出		5,098.39	9,677.82
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-10,117,176.94	-12,794,641.77
减：所得税费用		-102,548.55	-224,325.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-10,014,628.39	-12,570,315.98
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-10,014,628.39	-12,570,315.98
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		-8,784,992.63	-11,611,923.98
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-1,229,635.76	-958,392.00
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-10,014,628.39	-12,570,315.98
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-8,784,992.63	-11,611,923.98
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-1,229,635.76	-958,392.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		-0.13	-0.17
（二）稀释每股收益(元/股)		-0.13	-0.17

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入		47,510,789.49	35,576,414.47
减：营业成本		31,788,763.44	28,328,876.08
税金及附加		1,005,926.13	828,486.59
销售费用		3,257,612.39	1,930,617.12
管理费用		13,644,441.37	15,072,003.38
研发费用		5,870,688.49	5,436,192.98
财务费用		-907,270.25	-732,039.48
其中：利息费用
利息收入		907,901.74	734,822.18
加：其他收益		2,527,124.67	5,194,820.93
投资收益（损失以“－”号填列）		66,830.14	864,571.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		66,830.14	-221,689.09
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-703,259.58	-185,784.56
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-446,294.00	-679,237.03
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-5,704,970.85	-10,093,351.68
加：营业外收入
减：营业外支出		5,098.39	9,677.82
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-5,710,069.24	-10,103,029.50
减：所得税费用		-10,935.90	-195,899.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-5,699,133.34	-9,907,129.53
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填		-5,699,133.34	-9,907,129.53

列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-5,699,133.34	-9,907,129.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		54,862,210.12	55,224,631.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		655,183.50	1,604,105.40
收到其他与经营活动有关的现金		1,717,240.92	3,047,753.88
经营活动现金流入小计		57,234,634.54	59,876,491.27
购买商品、接受劳务支付的现金		26,216,409.21	30,959,433.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		40,702,257.00	40,513,637.80
支付的各项税费		11,944,207.52	12,929,473.49
支付其他与经营活动有关的现金		10,409,328.78	8,720,745.50
经营活动现金流出小计		89,272,202.51	93,123,290.70
经营活动产生的现金流量净额		-32,037,567.97	-33,246,799.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			125,000,000.00
取得投资收益收到的现金			1,086,260.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			1,440.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计			126,087,700.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		41,143,895.85	38,669,014.34
投资支付的现金			90,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		41,143,895.85	128,669,014.34
投资活动产生的现金流量净额		-41,143,895.85	-2,581,314.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		225,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		225,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		225,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		7,044,912.08	11,005,545.20
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		2,821.12	3,924.22
筹资活动现金流出小计		7,047,733.20	11,009,469.42
筹资活动产生的现金流量净额		-6,822,733.20	-11,009,469.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-80,004,197.02	-46,837,582.92
加：期初现金及现金等价物余额		249,826,621.39	165,294,214.21
六、期末现金及现金等价物余额		169,822,424.37	118,456,631.29

母公司现金流量表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		46,970,213.56	46,665,368.26
收到的税费返还		632,522.43	1,594,606.72
收到其他与经营活动有关的现金		1,348,390.95	2,411,478.90
经营活动现金流入小计		48,951,126.94	50,671,453.88
购买商品、接受劳务支付的现金		23,232,014.56	27,080,705.58
支付给职工及为职工支付的现金		37,317,930.48	35,870,212.87
支付的各项税费		11,273,451.10	12,359,480.69
支付其他与经营活动有关的现金		7,370,924.30	6,513,371.41
经营活动现金流出小计		79,194,320.44	81,823,770.55
经营活动产生的现金流量净额		-30,243,193.50	-31,152,316.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			180,000,000.00
取得投资收益收到的现金			1,086,260.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			1,440.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计			181,087,700.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		537,961.00	709,900.00
投资支付的现金		39,875,000.00	189,760,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		40,412,961.00	190,469,900.00
投资活动产生的现金流量净额		-40,412,961.00	-9,382,199.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		7,008,068.00	11,005,545.20
支付其他与筹资活动有关的现金		2,821.12	3,924.22
筹资活动现金流出小计		7,010,889.12	11,009,469.42
筹资活动产生的现金流量净额		-7,010,889.12	-11,009,469.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-77,667,043.62	-51,543,985.82
加：期初现金及现金等价物余额		236,861,893.38	150,261,074.91
六、期末现金及现金等价物余额		159,194,849.76	98,717,089.09

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目

2021年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本 (或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

66,680,000.00

220,710,452.33

35,500,180.50

341,912,755.38

664,803,388.21

6,485,857.91

671,289,246.12

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

66,680,000.00

220,710,452.33

35,500,180.50

341,912,755.38

664,803,388.21

6,485,857.91

671,289,246.12

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											-15,793,060.63		-15,793,060.63	-1,004,635.76	-16,797,696.39
（一）综合收益总额											-8,784,992.63		-8,784,992.63	-1,229,635.76	-10,014,628.39
（二）所有者投入和减少资本														225,000.00	225,000.00
1．所有者投入的普通股														225,000.00	225,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者

权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-7,008,068.00		-7,008,068.00		-7,008,068.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-7,008,068.00		-7,008,068.00		-7,008,068.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本

期使用
（六）其他
四、本期期末余额	66,680,000.00				220,710,452.33				35,500,180.50		326,119,694.75		649,010,327.58	5,481,222.15	654,491,549.73

项目

2020年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

66,680,000.00

220,710,452.33

35,500,180.50

317,877,978.25

640,768,611.08

6,783,634.00

647,552,245.08

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本

66,680,000.00

220,710,452.33

35,500,180.50

317,877,978.25

640,768,611.08

6,783,634.00

647,552,245.08

年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											-22,617,469.18		-22,617,469.18	-958,392.00	-23,575,861.18
（一）综合收益总额											-11,611,923.98		-11,611,923.98	-958,392.00	-12,570,315.98
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支

付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-11,005,545.20		-11,005,545.20		-11,005,545.20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-11,005,545.20		-11,005,545.20		-11,005,545.20
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本

期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	66,680,000.00				220,710,452.33				35,500,180.50		295,260,509.07		618,151,141.90	5,825,242.00	623,976,383.90

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	66,680,000.00				220,710,452.33				35,500,180.50	346,146,877.86	669,037,510.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	66,680,000.00				220,710,452.33				35,500,180.50	346,146,877.86	669,037,510.69
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-12,707,201.34	-12,707,201.34
（一）综合收益总额										-5,699,133.34	-5,699,133.34
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金

额
4．其他
（三）利润分配										-7,008,068.00	-7,008,068.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-7,008,068.00	-7,008,068.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	66,680,000.00				220,710,452.33				35,500,180.50	333,439,676.52	656,330,309.35

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	66,680,000.00				220,710,452.33				35,500,180.50	319,912,958.12	642,803,590.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	66,680,000.00				220,710,452.33				35,500,180.50	319,912,958.12	642,803,590.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-20,912,674.73	-20,912,674.73
（一）综合收益总额										-9,907,129.53	-9,907,129.53
（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-11,005,545.20	-11,005,545.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-11,005,545.20	-11,005,545.20
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	66,680,000.00				220,710,452.33				35,500,180.50	299,000,283.39	621,890,916.22

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中公高科养护科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在中公高科（北京）养护科技有限公司（以下简称“有限公司”）基础上整体变更设立的股份有限公司。有限公司成立于2007年9月29日，根据交通运输部《关于交通部公路科学研究院投资中公高科北京养护科技有限公司和公路交通科技杂志社的批复》（交财发【2007】485号）文件，由交通运输部公路科学研究所（原名为“交通部公路科学研究所”，以下简称“公路所”）、潘玉利、赵怀志、朱红兵和程珊珊五方共同投资组建，注册资本为人民币220万元。其中，公路所出资人民币143万元，占注册资本的65%；潘玉利、赵怀志、朱红兵各出资人民币22万元，各占注册资本的10%；程珊珊出资人民币11万元，占注册资本的5%。上述注册资本已经北京正大会计师事务所审验，出具了正大验字（2007）第B1307号《验资报告》；并经大信会计师事务有限公司进行了复核，出具了大信专审字【2011】第1-2042号复核报告。

2009年12月22日，有限公司注册资本增加至人民币1,000万元，其中，公路所全资子公司中路高科交通科技集团有限公司（原名为“北京中公高科投资管理有限公司”，以下简称“中路高科”）出资人民币507万元，占增资后注册资本的50.7%；潘玉利、赵怀志、朱红兵各出资人民币78万元，程珊珊出资人民币39万元，四位自然人股东增资后持有有限公司股权比例不变。增资后，公路所持有有限公司股权比例下降为14.3%。上述注册资本已经北京安信君合会计师事务所审验，出具了安信（2009）验字第024号《验资报告》；并经大信会计师事务有限公司进行了复核，出具了大信专审字【2011】第1-2043号复核报告。

2010年4月，朱红兵和程珊珊在内的13名员工填写了《股权认购申请单》，认购了之前一直以朱红兵和程珊珊名义持有的15%股权，并支付了股权认购款，成为有限公司的间接持有人，在工商登记中该股权仍由朱红兵和程珊珊二人持有。

2010年5月31日，根据交通运输部办公厅下发《关于公路所无偿划转所持北京新桥技术发展有限公司等三家公司国有股权的批复》（厅财字【2010】7号），并经有限公司2009年11月6日股东会审议同意，公路所将其持有有限公司的14.3%的股权无偿划转给中路高科，转让后公路所不再直接持有有限公司的股权，中路高科持有有限公司的股权增加至65%。

根据2011年8月19日签署的《股权转让协议》，13名原间接持股人将所持有限公司6.78%股权转让给6名自然人受让方，并将该19名自然人全部登记为有限公司股东。2011年8月29日，有限公司办理完毕本次股权转让的工商变更登记手续。

2011年11月16日有限公司各股东签署《发起人协议书》，有限公司整体变更为中公高科养护科技股份有限公司。有限公司以2011年8月31日经审计后的净资产折算股本人民币50,000,000.00元，占公司注册资本的100%，未折合股本的部分，共计人民币20,549,095.21元计入资本公积，上述变更已经德勤华永会计师事务所有限公司北京分所验证并出具德师京报（验）字（11）第0015号《验资报告》。并经立信会计师事务有（特殊普通合伙）进行了复核，出具了信会师报字[2012]第710039号复核报告。

有限公司整体变更为股份公司后，注册资本及股本总额人民币50,000,000.00元，每股面值人民币1元，股份总数共计50,000,000.00股。公司于2011年11月28日取得由北京市工商行政管理局换发的注册号为110108010524258号企业法人营业执照。经2017年7月14日中国证券监督管理委员会证监许可【2017】1244号文《关于核准中公高科养护科技股份有限公司首次发行股票的批复》核准，本公司向社会公开发行1668万股，人民币普通股股票(A股)，每股面值人民币1元，每股发行价人民币15.62元，共募集资金人民币260,541,600.00元，扣除与发行相关费用人民币37,998,949.67元（不含税），实际可使用募集资金人民币222,542,650.33元，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字【2017】第ZE10528号《验资报告》。公司于2017年8月2日在上海证券交易所上市。截止2021年6月30日止，本公司累计发行股本总数6,668.00万股，注册资本为6,668.00万元。

公司基本信息如下：

公司名称：中公高科养护科技股份有限公司

统一社会信用代码：91110108667509745C

企业类型：其他股份有限公司（上市）

住所：北京市海淀区地锦路9号院4号楼-1至4层101

法定代表人：孟书涛

注册资本：6668万元

成立日期：2007年9月29日

营业期限：2007年9月29日至长期

本公司主要经营活动为：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、仪器仪表、汽车；货物进出口、技术进出口、代理进出口；技术检测。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

本公司的母公司情况的说明：

公司控股股东为中路高科交通科技集团有限公司，最终控制方为交通运输部公路科学研究所，中路高科交通科技集团有限公司为交通运输部公路科学研究所之全资子公司。

本财务报表业经公司董事会于2021年8月30日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

子公司名称

中公高科（霸州）养护科技产业有限公司

北京市路兴公路新技术有限公司

中公慧科（杭州）交通技术有限公司

公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司股东权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中股东权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他股东权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他股东权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

□适用 √不适用

10. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

（1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计

量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且

相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1） 该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类和成本

存货分类为：原材料、周转材料、在产品、库存商品、合同履约成本。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法

②包装物采用一次转销法

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“第十节 五、重要会计政策及会计估计”之“10.金融工具”之“（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法。”

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动（简称“其他股东权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他股东权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他股东权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他股东权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他股东权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他股东权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	直线法	45	5%	2.11%
机器设备	直线法	10	5%	9.50%
运输工具	直线法	4	5%	23.75%
电子设备	直线法	3-5	5%	19.00-31.67%
办公设备	直线法	3-5	5%	19.00-31.67%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益

后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

① 公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

② 后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。

（4）划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

□适用 √不适用

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

? 客户已接受该商品或服务等。

具体原则公司的收入主要包括路况快速检测系统开发与集成销售收入、公路养护决策咨询业务收入以及公路养护分析系统开发与销售收入。

（1) 路况快速检测系统开发与集成销售收入

路况快速检测系统开发与集成属于商品销售。在合同约定的标的物交付，买方验收合格出具验收单时确认收入。

（2）公路养护决策咨询收入

公路养护决策咨询业务属于提供劳务，由于咨询周期较短等特点，根据合同约定验收条款，经客户验收确认后，按照合同金额确认收入。

（3）公路养护分析系统开发与销售收入

公路养护分析系统开发与销售包括通用类软件产品销售和定制化软件开发与销售。通用类软件产品销售属于商品销售，定制化软件开发与销售属于提供劳务。

① 通用类软件产品销售收入确认和计量方法：通用类软件产品是指经过认证并获得著作权，销售时不转让所有权的软件产品，由此开发出来的软件具有自主知识产权、无差异化、可批量复制的特性。不需要安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入；需安装调试的按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。

② 定制软件产品销售收入确认和计量方法：定制软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性。不需要安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入；需安装调试的按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。

定制软件产品销售业务一般约定售后服务条款，具体分为明确约定售后服务收入金额及未明确约定售后服务收入金额两类，对于涉及的售后服务收入确认也分为两类：

i 明确约定售后服务金额：根据合同约定验收条款，经客户验收确认后，除约定的售后服务收入金额外，按照合同金额确认收入，约定的售后服务收入金额在售后服务期内按期分摊；

ii未明确约定售后服务收入金额：根据合同约定验收条款，经客户验收确认后，按照合同金额确认收入，不确认售后服务收入。

（4）公司让渡使用权收入主要包括利息收入和租赁收入。

①利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

②租赁收入

经营租赁的租金收入在租赁期內各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在

相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入股东权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 √不适用

无

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。	13%、6%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	15%、25%

纳税主体名称	所得税税率（%）
中公高科养护科技股份有限公司	15
北京市路兴公路新技术有限公司	15
中公高科（霸州）养护科技产业有限公司	25
中公慧科（杭州）交通技术有限公司	25

至2020年12月31日止按照15%的税率征收企业所得税。高新技术企业证书编号GR201811000672，有效期三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第24号），企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款。公司目前正在申请重新认定高新技术企业资格。2019 年 10 月 15 日，北京市路兴公路新技术有限公司通过高新技术企业资格复核，并取得经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局联合批准的证书编号为GR20191102083的高新技术企业证书，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日止按照 15%的税率征收企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金		300.00
银行存款	169,823,024.37	249,826,921.39
其他货币资金	1,843,190.24	2,347,334.24
合计	171,666,214.61	252,174,555.63

项目	期末余额	年初余额
履约保证金	1,843,190.24	2,347,334.24
活期ETC保证金	600.00	600.00
合计	1,843,790.24	2,347,934.24

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	65,287,470.81
1年以内小计	65,287,470.81
1至2年	13,224,236.39
2至3年	13,400,161.72
3至4年	8,141,413.51
4至5年	4,929,292.60
5年以上	7,468,551.87
减：坏账准备	15,568,141.40
合计	96,882,985.50

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	3,447,997.37	3.07	3,447,997.37	100.00		3,447,997.37	2.89	3,447,997.37	100.00
其中：

按单项评估计提坏账准备的应收账款	3,447,997.37	3.07	3,447,997.37	100.00		3,447,997.37	2.89	3,447,997.37	100.00
按组合计提坏账准备	109,003,129.53	96.93	12,120,144.03	11.12	96,882,985.50	115,947,594.21	97.11	11,242,666.48	9.70	104,704,927.73
其中：
账 龄组合	109,003,129.53	96.93	12,120,144.03	11.12	96,882,985.50	115,947,594.21	97.11	11,242,666.48	9.70	104,704,927.73
合计	112,451,126.90	/	15,568,141.40	/	96,882,985.50	119,395,591.58	/	14,690,663.85	/	104,704,927.73

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
北京特希达特种设备技术有限公司	3,079,280.00	3,079,280.00	100.00	对方资金紧张
北京众达路通科技有限公司	368,717.37	368,717.37	100.00	公司注销
合计	3,447,997.37	3,447,997.37	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	109,003,129.53	12,120,144.03	11.12
合计	109,003,129.53	12,120,144.03

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	3,447,997.37					3,447,997.37
按组合计提坏账准备	11,242,666.48	877,477.55				12,120,144.03
合计	14,690,663.85	877,477.55				15,568,141.40

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
江苏省南京市公路管理处公路科学研究所	5,553,095.38	4.94	111,061.91
四川华腾公路试验检测有限责任公司	4,950,143.15	4.40	665,596.21
安徽省交通运输厅	4,445,219.80	3.95	622,330.77
浙江省公路与运输管理中心	4,373,390.70	3.89	87,467.81
广东省公路工程质量监测中心	4,005,000.00	3.56	80,100.00
合 计	23,326,849.03	20.74	1,566,556.71

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	8,250,458.02	93.69	4,382,078.29	84.44
1至2年	430,354.62	4.89	384,375.00	7.41
2至3年	2,187.00	0.02	315,957.65	6.09
3年以上	122,958.48	1.40	107,000.83	2.06
合计	8,805,958.12	100.00	5,189,411.77	100.00

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例
北京昌海福江汽车销售服务有限公司	1,717,900.00	19.51
北京佳润万业科技有限公司	1,606,146.00	18.24
大连中睿科技发展有限公司	1,229,342.50	13.96
江西江铃汽车集团改装车股份有限公司	660,600.00	7.50
北京恒新天创科技有限公司	563,700.00	6.40
合计	5,777,688.50	65.61

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	6,999,505.04	6,744,894.66
合计	6,999,505.04	6,744,894.66

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	3,305,068.42
1年以内小计	3,305,068.42
1至2年	2,033,480.01
2至3年	665,672.68
3至4年	622,910.54
4至5年	1,433,828.00
5年以上	694,464.00
减：坏账准备	1,755,918.61
合计	6,999,505.04

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	6,074,186.04	6,019,845.26
备用金及职工借款	1,899,916.79	1,422,973.18
押金	510,602.34	412,100.50
社保公积金	270,718.48	296,861.49
合计	8,755,423.65	8,151,780.43

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发	整个存续期预期信用损失(已发

		生信用减值)	生信用减值)
2021年1月1日余额	1,406,885.77			1,406,885.77
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	349,032.84			349,032.84
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	1,755,918.61			1,755,918.61

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他 变动
按组合计提坏账准备	1,406,885.77	349,032.84				1,755,918.61
合计	1,406,885.77	349,032.84				1,755,918.61

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
陕西省公路局	保证金	893,000.00	1-2年	10.20	62,510.00
农民工工资保障金	保证金	873,900.00	4-5年	9.98	375,777.00
南昌市市政工程管理处	保证金	475,000.00	1-2年	5.43	33,250.00
浙江技师学院	保证金	340,000.00	1-5年	3.88	101,039.00
青海省交通科学研究院	保证金	298,000.00	5年以上	3.40	298,000.00

合计

/

2,879,900.00

/

32.89

870,576.00

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	15,628,932.63	126,763.12	15,502,169.51	11,768,150.07	126,763.12	11,641,386.95
在产品	9,542,012.72		9,542,012.72	17,675,727.72		17,675,727.72
库存商品	2,313,646.58		2,313,646.58	2,849,902.66		2,849,902.66
周转材料	48,267.30		48,267.30	48,267.30		48,267.30
合同履约成本	19,240,843.93	1,494,102.75	17,746,741.18	11,555,215.83	1,049,376.97	10,505,838.86
合计	46,773,703.16	1,620,865.87	45,152,837.29	43,897,263.58	1,176,140.09	42,721,123.49

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	126,763.12					126,763.12
合同履约成本	1,049,376.97	444,725.78				1,494,102.75
合计	1,176,140.09	444,725.78				1,620,865.87

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
1年以内	5,069,913.50	105,725.27	4,964,188.23	3,410,898.80	68,217.98	3,342,680.82
1至2年	1,989,870.00	124,146.40	1,865,723.60	3,993,626.70	279,553.87	3,714,072.83
2至3年	2,981,255.00	417,375.70	2,563,879.30	387,000.00	54,180.00	332,820.00
3至4年	387,000.00	89,010.00	297,990.00			-
4至5年						-
5年以上				190,500.00	190,500.00	-
合计	10,428,038.50	736,257.37	9,691,781.13	7,982,025.50	592,451.85	7,389,573.65

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
按组合计提坏账准备	143,805.52
合计	143,805.52			/

项目	期末余额	期初余额
待抵扣、待认证进项税额	10,413,353.02	7,475,839.74
预缴企业所得税	2,184,631.81
合计	12,597,984.83	7,475,839.74

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业
中公诚科（吉林）工程	5,362,557.84			66,830.14					1,700,830.68	7,130,218.66

咨询有限公司
中公实业工程咨询（吉林）有限公司	1,700,830.68								-1,700,830.68
小计	7,063,388.52			66,830.14					0	7,130,218.66
合计	7,063,388.52			66,830.14					0	7,130,218.66

项目	期末余额	期初余额
北京路桥瑞通科技发展有限公司	300,000.00	300,000.00
合计	300,000.00	300,000.00

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	164,476,119.49	165,405,011.54
合计	164,476,119.49	165,405,011.54

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	168,945,651.11	35,057,269.47	11,352,468.79	14,083,725.57	91,994.19	229,531,109.13
2.本期增加金额		2,660,152.03	513,274.34	467,452.04		3,640,878.41
（1）购置		2,660,152.03	513,274.34	467,452.04		3,640,878.41
3.本期减少金额				101,968.03		101,968.03
（1）处置或报废				101,968.03		101,968.03
4.期末余额	168,945,651.11	37,717,421.50	11,865,743.13	14,449,209.58	91,994.19	233,070,019.51
二、累计折旧
1.期初余额	24,013,250.74	19,384,970.12	10,016,405.79	10,649,669.68	61,801.26	64,126,097.59
2.本期增加金额	1,783,957.35	1,673,187.20	240,444.68	860,589.63	6,493.21	4,564,672.07
（1）计提	1,783,957.35	1,673,187.20	240,444.68	860,589.63	6,493.21	4,564,672.07
3.本期减少金额				96,869.64		96,869.64
（1）处置或报废				96,869.64		96,869.64
4.期末余额	25,797,208.09	21,058,157.32	10,256,850.47	11,413,389.67	68,294.47	68,593,900.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	143,148,443.02	16,659,264.18	1,608,892.66	3,035,819.91	23,699.72	164,476,119.49
2.期初账面价值	144,932,400.37	15,672,299.35	1,336,063.00	3,434,055.89	30,192.93	165,405,011.54

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	191,737,360.46	153,760,805.23
合计	191,737,360.46	153,760,805.23

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
公路智能养护技术应用开发中心项目	190,533,018.68		190,533,018.68	152,574,395.32		152,574,395.32
高速弯沉仪	1,204,341.78		1,204,341.78	1,186,409.91		1,186,409.91
合计	191,737,360.46		191,737,360.46	153,760,805.23		153,760,805.23

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

公路智能养护技术应用开发中心项目	374,204,500.00	152,574,395.32	37,958,623.36			190,533,018.68	50.92	50.92				募集资金
高速弯成仪	6,808,300.00	1,186,409.91	17,931.87			1,204,341.78	17.69	17.69				自筹资金
合计	381,012,800.00	153,760,805.23	37,976,555.23			191,737,360.46	/	/			/	/

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	著作权	合计
一、账面原值
1.期初余额	36,552,630.00	180,550.00	752,000.00	3,284,817.27	831,590.00	41,601,587.27
2.本期增加金额				258,096.46		258,096.46
(1)购置				258,096.46		258,096.46
4.期末余额	36,552,630.00	180,550.00	752,000.00	3,542,913.73	831,590.00	41,859,683.73
二、累计摊销
1.期初余额	3,388,985.61	180,550.00	676,405.37	2,875,033.46	831,590.00	7,952,564.44
2.本期增加金额	423,623.20		8,822.82	124,004.33		556,450.35
（1）计提	423,623.20		8,822.82	124,004.33		556,450.35
4.期末余额	3,812,608.81	180,550.00	685,228.19	2,999,037.79	831,590.00	8,509,014.79
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值	32,740,021.19		66,771.81	543,875.94		33,350,668.94
2.期初账面价值	33,163,644.39		75,594.63	409,783.81		33,649,022.83

29、 长期待摊费用

□适用 √不适用

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
信用减值损失	16,924,992.36	2,538,748.85	15,884,320.15	2,382,648.02
资产减值损失	1,082,975.59	162,446.34	2,246,648.34	336,997.25
未实现内部利润	447,644.27	67,146.64
预计负债	1,671,820.43	250,773.07	1,312,807.20	196,921.08
合计	20,127,432.65	3,019,114.90	19,443,775.69	2,916,566.35

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	7,503,529.27	7,794,204.64
合计	7,503,529.27	7,794,204.64

年份	期末金额	期初金额	备注
2021		1,184,144.55
2022	1,496,514.70	1,496,514.70
2023	2,125,724.91	2,125,724.91
2024	2,987,820.48	2,987,820.48
2025	893,469.18
合计	7,503,529.27	7,794,204.64	/

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证借款	2,000,000.00	2,000,000.00
合计	2,000,000.00	2,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
1年以内	11,363,740.55	12,630,894.97
1-2年	3,789,940.92	2,313,263.76
2-3年	1,141,929.17	1,805,552.59
3年以上	131,980.66	131,980.66
合计	16,427,591.30	16,881,691.98

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内	25,326,897.06	30,098,912.34
1-2年	2,291,868.58	2,699,887.45
2-3年	1,585,849.06	1,585,849.06
3年以上	264,150.94	639,622.64
合计	29,468,765.64	35,024,271.49

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	15,798,712.54	41,248,001.99	49,249,006.79	7,797,707.74
二、离职后福利-设定提存计划		4,269,735.03	2,911,488.66	1,358,246.37
三、辞退福利		27,200.00	27,200.00
四、一年内到期的其他福利
合计	15,798,712.54	45,544,937.02	52,187,695.45	9,155,954.11

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	15,449,219.14	36,019,523.04	43,972,656.15	7,496,086.03
二、职工福利费		132,892.00	132,892.00
三、社会保险费	349,193.40	2,480,450.07	2,528,021.76	301,621.71
其中：医疗保险费	349,193.40	2,441,924.85	2,495,312.78	295,805.47
工伤保险费		35,068.01	29,251.77	5,816.24
生育保险费		3,457.21	3,457.21
四、住房公积金	300.00	2,505,131.00	2,505,431.00
五、工会经费和职工教育经费		110,005.88	110,005.88
六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划
合计	15,798,712.54	41,248,001.99	49,249,006.79	7,797,707.74

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		3,247,519.52	2,782,717.20	464,802.32
2、失业保险费		143,312.71	128,771.46	14,541.25
3、企业年金缴费		878,902.80		878,902.80
合计		4,269,735.03	2,911,488.66	1,358,246.37

项目	期末余额	期初余额
增值税	535,544.31	4,242,833.85
企业所得税		2,308,879.00
个人所得税	193,951.25	278,790.04
城市维护建设税	37,141.99	277,730.96
教育费附加	15,918.00	119,027.57
地方教育费附加	10,612.00	79,351.72
其他		121.00
合计	793,167.55	7,306,734.14

项目	期末余额	期初余额
应付股利	11,162.85	11,162.85
其他应付款	8,830,440.54	8,965,057.86
合计	8,841,603.39	8,976,220.71

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付股利-路兴公司个人股东	11,162.85	11,162.85
合计	11,162.85	11,162.85

项目	期末余额	期初余额
往来款	8,226,519.04	8,357,767.22
保证金	572,139.40	572,139.40
其他	31,782.10	35,151.24
合计	8,830,440.54	8,965,057.86

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国重型汽车集团唐山市宏远专用汽车有限公司	4,311,960.18	尚未交付车辆的代收车体款
合计	4,311,960.18	/

项目	期末余额	期初余额
预收增值税	67,225.92	287,081.46
合计	67,225.92	287,081.46

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期初余额

期末余额

形成原因

产品质量保证	1,312,807.20	1,671,820.43	产品维修保证金
合计	1,312,807.20	1,671,820.43	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	30,618,355.50		1,725,284.60	28,893,070.90
合计	30,618,355.50		1,725,284.60	28,893,070.90	/

负债项目	期初余额	本期计入其他收益金额	期末余额	与资产相关/与收益相关
公路养护技术国家工程研究中心创新能力建设项目(注1)	28,752,545.89	1,683,996.60	27,068,549.29	与资产相关
公路养护决策技术规范制订(注2)	723,892.32		723,892.32	与收益相关
公路非现场执法系统技术规范制订(注3)	515,726.49	24,450.00	491,276.49	与收益相关
农村公路养护技术规范制订(注4)	298,937.21		298,937.21	与收益相关
公路养护作业单位资质管理政策及评定指标研究(注5)	120,166.80		120,166.80	与收益相关
四好农村路法制保障体系研究(注6)	207,086.79	16,838.00	190,248.79	与收益相关

注3：根据与交通运输部公路局签订合同，中公高科养护科技股份有限公司承担“公路非现场执法系统技术规范制订”项目的编写任务，项目时间为2018年5月至2019年12月，该项目总经费90万元，2018年度拨付50万元，提交送审稿后拨付40万元。注4：根据与交通运输部公路局签订合同，中公高科养护科技股份有限公司承担“农村公路养护技术规范制订”项目的编写任务，项目时间为2018年5月至2019年12月，该项目总经费90万元，2018年度拨付40万元，提交送审稿后拨付50万元。

注5：根据交通运输战略规划政策项目任务书，中公高科养护科技股份有限公司承担“公路养护作业单位资质管理政策及评定指标”项目的研究工作，项目时间为2018年1月至2019年7月，该项目部拨经费为40万元。

注6：根据交通运输战略规划政策项目任务书，中公高科养护科技股份有限公司承担“‘四好农村路’法制保障体系”项目的研究工作，项目时间为2018年1月至2019年2月，该项目部拨经费为50万元，2018年度拨付25万元，2019年度拨付25万元。

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	66,680,000.00						66,680,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	220,710,452.33			220,710,452.33
合计	220,710,452.33			220,710,452.33

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	33,340,000.00			33,340,000.00
任意盈余公积	2,160,180.50			2,160,180.50
合计	35,500,180.50			35,500,180.50

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	341,912,755.38	317,877,978.25
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	341,912,755.38	317,877,978.25
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-8,784,992.63	35,040,322.33
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	7,008,068.00	11,005,545.20
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	326,119,694.75	341,912,755.38

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本

主营业务	52,264,984.32	35,342,433.78	40,265,638.81	31,178,209.42
其他业务	113,711.01	31,797.75	472,424.78	48,243.07
合计	52,378,695.33	35,374,231.53	40,738,063.59	31,226,452.49

项目	本期金额	上期金额
主营业务收入	52,264,984.32	40,265,638.81
其中：路况快速检测系统开发与集成收入	28,076,737.58	25,513,737.56
公路养护决策咨询收入	21,931,094.37	13,074,282.57
公路养护分析系统开发与销售收入	2,257,152.37	1,677,618.68
其他业务收入	113,711.01	472,424.78
其中：设备租赁收入	113,711.01	472,424.78
合 计	52,378,695.33	40,738,063.59

客户名称	与本公司 关系	本期营业收入总额	占公司全部营业收入的比例（%）
浙江省公路与运输管理中心	第三方客户	9,152,830.19	17.47
江苏省南京市公路管理处公路科学研究所	第三方客户	4,116,423.44	7.86
江西省天驰高速科技发展有限公司	第三方客户	3,086,725.66	5.89
湖州正通交通工程试验检测有限公司	第三方客户	2,920,353.98	5.58
浙江舜科工程试验检测有限公司	第三方客户	2,654,867.25	5.07
合 计		21,931,200.52	41.87

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	165,196.87	48,633.65
教育费附加	70,798.66	21,941.02
地方教育费附加	47,199.11	12,797.29
房产税	709,571.73	712,759.63
土地使用税	138,283.44	140,983.44
车船使用税	18,484.17	14,780.31
印花税	43,635.60	31,672.10
合计	1,193,169.58	983,567.44

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	1,565,615.06	1,099,406.49
销售服务费	1,720,039.43	924,212.11
差旅费	309,672.49	136,886.35
业务经费	39,452.50	27,193.00
办公费	385,397.47	399,851.81
折旧费	47,802.39	2,770.31
劳务费	10,852.14	1,050.00
其他	2,083.95	31,222.24
合计	4,080,915.43	2,622,592.31

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	10,461,366.62	11,770,459.85
折旧摊销费	2,810,576.48	2,492,345.49
办公费	1,505,615.62	1,628,923.74
差旅费	258,610.71	114,676.52
聘请中介机构费	500,000.00	585,283.01
劳务费	119,022.43	125,250.06
租赁费	385,498.09	332,975.00
交通费	356,252.88	338,812.52
通讯费	60,303.86	497,171.87
业务招待费	57,852.50	39,540.06
其他	363,740.98	482,573.93
合计	16,878,840.17	18,408,012.05

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	3,880,911.86	4,757,873.55
材料及配件	390,063.84	35,087.18
固定资产折旧	1,034,234.16	1,014,807.16
租赁费	23,409.09	25,931.86
办公费用	144,476.70	54,062.78

委外费用	805,139.53	205,762.77
知识产权申请费	7,300.00	4,205.00
差旅费	33,331.98	70,341.20
劳务费	305,626.13	18,200.00
其他		17,005.69
合计	6,624,493.29	6,203,277.19

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	36,844.08
减：利息收入	-925,328.04	-767,943.53
手续费支出	7,520.97	8,061.21
合计	-880,962.99	-759,882.32

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	1,726,284.60	4,621,306.84
进项税加计抵减	172,813.52	199,935.52
软件增值税即征即退	629,026.55	812,127.99
合计	2,528,124.67	5,633,370.35

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	66,830.14	-221,689.09
理财产品收益		1,086,260.27
合计	66,830.14	864,571.18

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	1,062,257.55	695,200.00
其他应收款坏账损失	164,252.83	-37,487.12
合计	1,226,510.38	657,712.88

项目	本期发生额	上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失	588,531.30	679,237.03
合计	588,531.30	679,237.03

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	5,098.39	9,677.82	5,098.39
合计	5,098.39	9,677.82	5,098.39

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用		11,569.39
递延所得税费用	-102,548.55	-235,895.18
合计	-102,548.55	-224,325.79

项目	本期发生额
利润总额	-10,117,176.94
其他	-102,548.55

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	927,411.74	767,943.53
投标、履约保证金	342,500.00	1,558,806.09
质保金和尾工款	362,184.50
单位及个人往来	84,144.68	413,569.00
政府补助	1,000.00	307,435.26
合计	1,717,240.92	3,047,753.88

项目	本期发生额	上期发生额
咨询服务费	835,964.00	1,579,083.02
差旅费	2,443,936.84	1,550,187.78
押金、保证金	663,895.83	1,982,250.00
办公费	2,544,995.21	1,865,030.13
交通费	481,216.65	417,331.14
租金	1,572,915.13	546,390.29
往来款项	638,750.14	167,447.38
中介费用	100,000.00	29,958.00
业务招待费	182,985.40	162,046.16
水电费	6,118.11	8,640.71
通讯费	28,954.37	2,562.68
其他	909,597.10	409,818.21
合计	10,409,328.78	8,720,745.50

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
证券登记手续费	2,821.12	3,924.22
合计	2,821.12	3,924.22

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-10,014,628.39	-12,570,315.98
加：资产减值准备	783,706.63	1,336,949.91
信用减值损失	328,075.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	4,564,672.07	4,515,231.28
使用权资产摊销
无形资产摊销	556,450.35	661,874.94
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	5,098.39	9,677.82
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	36,844.08
投资损失（收益以“－”号填列）	-66,830.14	-864,571.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-102,548.55	-235,895.18
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-3,872,583.44	453,097.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-4,537,070.61	2,259,188.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-19,718,753.83	-28,812,036.82
其他
经营活动产生的现金流量净额	-32,037,567.97	-33,246,799.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	169,822,424.37	118,456,631.29
减：现金的期初余额	249,826,621.39	165,294,214.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-80,004,197.02	-46,837,582.92

项目	期末余额	期初余额
一、现金	169,822,424.37	249,826,621.39
其中：库存现金		300.00
可随时用于支付的银行存款	169,822,424.37	249,826,321.39
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	169,822,424.37	249,826,621.39
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
履约保证金	1,843,790.24	保函保证金、活期ETC保证金
固定资产	127,006,343.31	贷款授信抵押
合计	128,850,133.55	/

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
公路养护技术国家工程研究中心创新能力建设项目	27,068,549.29	递延收益	1,683,996.60
公路非现场执法系统技术规范制订	24,450.00	其他收益	24,450.00
四好农村路法制保障体系研究	16,838.00	其他收益	16,838.00
以工代训补贴	1,000.00	其他收益	1,000.00

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
中公高科（霸州）养护科技产业有限公司	河北霸州	河北霸州	科学研究和技术服务业	100.00		投资设立
北京市路兴公路新技术有限公司	北京	北京	科学研究和技术服务业	53.44		同一控制下企业合并
中公慧科（杭州）交通技术有限公司	杭州	杭州	科学研究和技术服务业	55.00		投资设立

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
北京市路兴公路新技术有限公司	46.56	-88,950,178.59		560,864,332.91

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
北京市路兴公路新技术有限公司	22,047,947.86	3,293,040.48	25,340,988.34	12,817,923.77	477,009.31	13,294,933.08	24,473,900.12	2,645,699.03	27,119,599.15	12,847,605.79	315,496.12	13,163,101.91

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
北京市路兴公路新技术有限公司	6,814,808.49	-1,910,441.98	-1,910,441.98	1,013,076.47	5,161,649.12	-1,540,744.37	-1,540,744.37	-1,492,270.27

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
中公诚科（吉林）工程咨询有限公司	吉林省	吉林省	技术检测	19.90		权益法

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	中公诚科（吉林）工程咨询有限公司	中公诚科（吉林）工程咨询有限公司
流动资产	41,394,561.27	33,161,196.53
非流动资产	6,963,406.69	7,112,891.40
资产合计	48,357,967.96	40,274,087.93
流动负债	20,566,972.01	19,813,916.52
负债合计	20,566,972.01	19,813,916.52
归属于母公司股东权益	27,790,995.95	20,460,171.41
按持股比例计算的净资产份额	5,530,408.19	4,071,574.11
调整事项	1,439,940.33	1,290,983.74
--其他	1,439,940.33	1,290,983.74
对联营企业权益投资的账面价值	7,130,218.66	5,362,557.84
营业收入	29,766,495.19	22,857,625.42
净利润	-700,132.00	1,723,727.03
综合收益总额	-700,132.00	1,723,727.03

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
中路高科交通科技集团有限公司	北京	投资及管理	10,000.00	46.24	46.24

合营或联营企业名称	与本企业关系
中公诚科（吉林）工程咨询有限公司	联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京新桥技术发展有限公司	同一母公司
北京公科固桥技术有限公司	同一母公司
中路高科交通检测检验认证有限公司	同一母公司
北京中交华安科技有限公司	同一母公司

《公路交通科技》杂志社	同一母公司
中公高远（北京）汽车检测技术有限公司	同一母公司
交通运输部公路科学研究所工会委员会	其他关联方
孟书涛	党委书记、董事长、董事
程 宁	党委副书记、董事、总经理
牛开民	董事
杨文静	董事
徐海青	董事
刘冬丽	董事
徐世法	独立董事
李连燕	独立董事
乔祥国	独立董事
郭剑利	监事会主席
张 晨	监事
王 锋	监事
邹隽珺	党委副书记、纪委书记
李 强	副总经理
曹 江	副总经理
潘宗俊	总工程师
徐全亮	副总经理
崔连营	财务总监
刘昊东	董事会秘书

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
交通运输部公路科学研究所	路况快速检测系统开发与集成收入		2,198,275.86
交通运输部公路科学研究所	技术服务收入		528,301.88
中公诚科（吉林）工程咨询有限公司	公路养护决策咨询收入		371,529.20
中公诚科（吉林）工程咨询有限公司	路况快速检测系统开发与集成收入		1,603,773.58
北京新桥技术发展有限公司	设备销售		902,654.87

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
交通运输部公路科学研究所	房屋建筑物	355,731.43	352,872.00

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,452,645.63	3,271,051.00

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	北京公科固桥技术有限公司	1,772,287.00	35,445.74	1,772,287.00	35,445.74
应收账款	北京新桥技术发展有限公司	346,134.85	6,922.70	658,634.85	13,172.70

应收账款	中公诚科（吉林）工程咨询有限公司	550,000.00	236,500.00	208,921.17	4,178.43
应收账款	中路高科交通检测检验认证有限公司	1,899,274.00	37,985.48
合同资产	北京新桥技术发展有限公司	51,000.00	1,020.00	51,000.00	1,020.00
预付帐款	北京中公高远汽车试验有限公司	1,000.00
其他应收款	王锋			8,220.57	164.41

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付帐款	交通运输部公路科学研究所	2,205,047.69	2,736,011.71
应付帐款	北京中交华安科技有限公司	1,089,831.36	1,089,831.36
应付帐款	中路高科交通检测检验认证有限公司	151,415.09	151,415.09
应付帐款	中公诚科（吉林）工程咨询有限公司	84,955.75	11,320.76
合同负债	交通运输部公路科学研究所	2,641,509.44	2,905,660.38
合同负债	中路高科交通检测检验认证有限公司	1,460,211.80	1,829,964.00
合同负债	中公诚科（吉林）工程咨询有限公司	2,129,540.39

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

公司于2021年4月1日起实施企业年金计划。企业年金所需费用由单位和职工共同承担。单位缴费的列支渠道按照国家有关规定执行，职工个人缴费由单位从职工工资中代扣代缴。公司于

2021年6月1日收到北京市海淀区人力资源和社会保障局批复的“海人社函【2021】30号”关于中公高科养护科技股份有限公司企业年金方案备案的复函。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司以不同的产品和服务为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按照不同的产品或服务进行划分，分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定。

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用 □不适用

公司主要在中华人民共和国大陆经营与公路养护相关的业务，而且主要可辨认资产都位于中国大陆。公司对外交易收入均来源于本国。公司的主要经营决策者为公司董事会，向董事会报告用于经营决策和资源分配的资料以各业务部门整体经营为基础编制，为公司内部报告的唯一经营分部。

相关主营业务收入、主营业务成本的具体内容详见本报告第十节 七、61。

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	62,521,918.13
1年以内小计	62,521,918.13
1至2年	9,433,164.52

2至3年	13,025,229.15
3至4年	6,716,753.51
4至5年	4,914,292.60
5年以上	3,837,875.50
减：坏账准备	11,225,966.59
合计	89,223,266.82

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	100,449,233.41	100.00	11,225,966.59	11.18	89,223,266.82	104,454,494.54	100.00	10,614,840.59	10.16	93,839,653.95
其中：
组合1（账龄组合）	100,239,233.41	99.79	11,225,966.59	11.20	89,013,266.82	104,268,653.83	99.82	10,614,840.59	10.18	93,653,813.24
组合2（关联方组合）	210,000.00	0.21			210,000.00	185,840.71	0.18			185,840.71
合计	100,449,233.41	/	11,225,966.59	/	89,223,266.82	104,454,494.54	/	10,614,840.59	/	93,839,653.95

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	100,239,233.41	11,225,966.59	11.20
关联方组合	210,000.00
合计	100,449,233.41	11,225,966.59

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账	10,614,840.59	611,126.00				11,225,966.59
合计	10,614,840.59	611,126.00				11,225,966.59

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
江苏省南京市公路管理处公路科学研究所	5,553,095.38	5.53	111,061.91
四川华腾公路试验检测有限责任公司	4,950,143.15	4.93	665,596.21
安徽省交通运输厅	4,445,219.80	4.43	622,330.77
浙江省公路与运输管理中心	4,373,390.70	4.35	87,467.81
广东省公路工程质量监测中心	4,005,000.00	3.99	80,100.00
合 计	23,326,849.03	23.22	1,566,556.71

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	157,106,388.74	116,238,280.76
合计	157,106,388.74	116,238,280.76

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	154,867,524.28
1年以内小计	154,867,524.28
1至2年	1,648,590.62
2至3年	356,050.00
3至4年	212,742.00
4至5年	509,928.00
5年以上	692,800.00
减：坏账准备	1,181,246.16
合计	157,106,388.74

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	4,171,347.04	4,196,164.62
备用金及职工借款	1,375,196.74	919,325.39
押金	356,888.00	298,457.56
社保公积金	266,584.48	292,727.48
往来款	152,117,618.64	111,620,718.28
合计	158,287,634.90	117,327,393.33

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预	整个存续期预	整个存续期预

	期信用损失	期信用损失(未发生信用减值)	期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	1,089,112.57			1,089,112.57
2021年1月1日余额在本期	-	-	-	-
--转入第二阶段				-
--转入第三阶段				-
--转回第二阶段				-
--转回第一阶段				-
本期计提	92,133.59			92,133.59
本期转回				-
本期转销				-
本期核销				-
其他变动				-
2021年6月30日余额	1,181,246.16	-	-	1,181,246.16

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账	1,089,112.57	92,133.59				1,181,246.16
合计	1,089,112.57	92,133.59				1,181,246.16

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
中公高科（霸州）养护科技产业有限公司	往来款	152,117,618.64	1年以内	96.10
陕西省公路局	保证金	893,000.00	1-2年	0.56	62,510.00
南昌市市政工程管理处	保证金	475,000.00	1-2年	0.30	33,250.00

浙江技师学院	保证金	340,000.00	1-5年	0.21	101,039.00
青海省交通科学研究院	保证金	298,000.00	5年以上	0.19	298,000.00
合计	/	154,123,618.64		97.36	494,799.00

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	107,398,706.79		107,398,706.79	107,123,706.79		107,123,706.79
对联营、合营企业投资	7,130,218.66		7,130,218.66	7,063,388.52		7,063,388.52
合计	114,528,925.45		114,528,925.45	114,187,095.31		114,187,095.31

被投资单位	期初余额	本期增加	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
中公高科（霸州）养护科技产业有限公司	103,000,000.00		103,000,000.00
北京市路兴公路新技术有限公司	3,298,706.79		3,298,706.79
中公慧科（杭州）交通技术有限公司	825,000.00	275,000.00	1,100,000.00
合计	107,123,706.79	275,000.00	107,398,706.79

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他

联营企业
中公诚科（吉林）工程咨询有限公司	5,362,557.84			66,830.14					1,700,830.68	7,130,218.66
中公实业工程咨询（吉林）有限公司	1,700,830.68								-1,700,830.68
小计	7,063,388.52			66,830.14					0	7,130,218.66
合计	7,063,388.52			66,830.14					0	7,130,218.66

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	47,510,789.49	31,788,763.44	35,103,989.69	28,280,633.01
其他业务			472,424.78	48,243.07
合计	47,510,789.49	31,788,763.44	35,576,414.47	28,328,876.08

项目

本期金额

上期金额

主营业务收入	47,510,789.49	35,103,989.69
其中：路况快速检测系统开发与集成收入	24,290,066.58	21,171,808.32
公路养护决策咨询收入	21,883,924.56	13,006,775.12
公路养护分析系统开发与销售收入	1,336,798.35	925,406.25
其他业务收入		472,424.78
其中：租赁收入		472,424.78
合 计	47,510,789.49	35,576,414.47

客户名称	与本公司关系	本期营业收入总额	占公司全部营业收入的比例（%）
浙江省公路与运输管理中心	第三方客户	9,152,830.19	19.26
江苏省南京市公路管理处公路科学研究所	第三方客户	4,116,423.44	8.66
江西省天驰高速科技发展有限公司	第三方客户	3,086,725.66	6.50
湖州正通交通工程试验检测有限公司	第三方客户	2,920,353.98	6.15
浙江舜科工程试验检测有限公司	第三方客户	2,654,867.25	5.59
合 计		21,931,200.52	46.16

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	66,830.14	-221,689.09
理财产品投资收益		1,086,260.27
合计	66,830.14	864,571.18

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-5,098.39
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,727,284.60
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额	-450.00
合计	1,721,736.21

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-1.33	-0.13	-0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-1.59	-0.16	-0.16

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：孟书涛

董事会批准报送日期：2021年8月30日

修订信息

□适用 √不适用