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星光农机2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-27

公司代码:603789 公司简称:星光农机

星光农机股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人章沈强、主管会计工作负责人李万明及会计机构负责人(会计主管人员)李万明声明:保

证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

由于公司2018年度经审计净利润为亏损,根据公司《章程》,公司董事会制订了不进行年度利润分配的预案。本报告期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。详情请查阅本报告第五节“重要事项”中的有关分红的内容。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司结合自身所处行业及运行情况,本着重要性原则,已在本报告中详细描述了可能存在的行业风险、市场风险等,请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容,敬请投资者予以关注。

本报告中对公司未来的经营展望,是基于管理层对当前企业微观环境、国家宏观经济政策、农机市场动态,不确定性风险等因素做出的预测,并不构成公司作出的业绩承诺。

除此之外,本公司无其他需要单独提示的重大风险。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 18

第五节 重要事项 ...... 33

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 52

第七节 优先股相关情况 ...... 58

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 59

第九节 公司治理 ...... 66

第十节 公司债券相关情况 ...... 68

第十一节 财务报告 ...... 69

第十二节 备查文件目录 ...... 175

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所、交易所上海证券交易所
星光农机、本公司、公司星光农机股份有限公司
新家园湖州新家园投资管理有限公司
星光河南星光农机(河南)有限公司
星光电控浙江星光电科自控装备工程有限公司
星光正工星光正工(江苏)采棉机有限公司
星光玉龙星光玉龙机械(湖北)有限公司
星光钣工星光钣工科技(湖州)有限公司
星光农业星光农业发展有限公司
星光科技湖州星光农业科技开发有限公司
星光新余星光农机(新余)有限公司
濮阳农发濮阳市农发机械制造有限公司
沃野农机濮阳市沃野农机有限公司
星光鼎日宿迁星光鼎日资产管理合伙企业(有限合伙)
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《激励计划(草案)》星光农机股份有限公司限制性股票激励计划(草案)
元、万元人民币元、人民币万元
报告期、本报告期2018年1月1日至2018年12 月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称星光农机股份有限公司
公司的中文简称星光农机
公司的外文名称Thinker Agricultural Machinery Co., Ltd.
公司的外文名称缩写TAM
公司的法定代表人章沈强

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名李万明王黎明
联系地址湖州市和孚镇星光大街1688号湖州市和孚镇星光大街1688号
电话0572-39668660572-3966768
传真0572-39667680572-3966768
电子信箱xgnj@xg1688.comxgnj@xg1688.com

三、 基本情况简介

公司注册地址浙江省湖州市和孚镇星光大街1688号
公司注册地址的邮政编码313017
公司办公地址浙江省湖州市和孚镇星光大街1688号
公司办公地址的邮政编码313017
公司网址www.xg1688.com
电子信箱xgnj@xg1688.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点证券法务部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所星光农机603789/

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦13楼
签字会计师姓名曾莉、刘红先

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
营业收入595,806,673.17638,394,721.78-6.67521,138,960.62
归属于上市公司股东的净利润-58,548,912.7225,294,751.48-331.4733,206,900.20
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-62,840,011.2015,062,987.90-517.1816,902,807.99
经营活动产生的现金流量净额-134,235,529.50-104,013,138.78不适用110,793,918.90
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
归属于上市公司股东的净资产1,030,118,271.181,081,340,235.91-4.741,067,634,526.06
总资产1,615,849,005.291,465,108,611.0610.291,551,034,897.91

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)-0.22390.0966-331.780.1270
稀释每股收益(元/股)-0.22390.0966-331.780.1270
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.24030.0575-517.910.0646
加权平均净资产收益率(%)-5.482.34减少7.82个百分点3.14
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-5.881.39减少7.27个百分点1.60

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净

资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资

产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入47,784,115.20234,004,909.03247,491,806.2166,525,842.73
归属于上市公司股东的净利润-14,208,038.121,597,999.2217,520,244.75-63,459,118.57
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,975,295.24848,755.7416,164,354.72-63,877,826.42
经营活动产生的现金流量净额-91,546,985.7311,113,779.782,249,649.10-56,051,972.65

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益-493,113.60162,084.43-27,794.37
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外5,604,920.203,923,461.5811,094,903.04
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益835,924.87
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益7,146,231.8614,803,542.19
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,745,597.251,130,792.82-508,909.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目-6,510,921.26
少数股东权益影响额509,723.60-355,483.3010,154.36
所得税影响额-420,759.34-1,775,323.81-2,556,882.65
合计4,291,098.4810,231,763.5816,304,092.21

十一、 采用公允价值计量的项目□适用 √不适用十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1、主要业务报告期内,公司贯彻党的十九大精神,围绕乡村振兴战略、农业结构调整和质量兴农等政策要求,通过自主研发、并购等方式进一步延伸产品线,已建立起遍及水稻、小麦、玉米、花生、油菜、棉花等六大主要农作物品种,覆盖耕、收及收后处理三大作业环节的全程机械化产业链,新兴业务和成熟业务逐步良性互动的产业架构。

目前,公司产品包括大中型拖拉机、履带式旋耕机等耕种环节机械,履带自走式稻麦油联合收割机、轮式稻麦联合收割机、采棉机、玉米收获机、花生收获机等收获机械,烘干机、轮式压捆机、自走式履带打捆机、制肥机等收后处理机械,以及自主研发的跑道养鱼设施等,已形成较为完整的主要农作物全程机械化产品体系。公司通过各业务品种之间互补配套,为客户提供一揽子供货和售后服务,努力适应新兴农业经营主体的批量、成套化采购需求,分散经营风险,从而实现公司持续、健康、长远发展,为国家实现新型农业现代化发展做出贡献。

产品主要用途与特点
星光系列联合收割机本产品结构独特、外形美观、操作简便、安全可靠、水田通过性强、节能高效、性能稳定。主要用于水稻、小麦和油菜等农作物的收割。 本产品具有以下几方面特点: (1)超长组合式滚筒、6副前密后疏对称排列高强度凹板、低损耗大倾角脱粒室顶盖; (2)大直径风量可调离心风机、四段缩窄加长型组合式振动筛; (3)清选、秸秆粉碎互不干涉气流布置; (4)大轨距高地隙机架、低位双撑杆导向轮、大排量液压驱动、发动机CAN总线信息远程传递; (5)中置超大容量油箱,低位加油口; (6)缩窄加长型脱粒清选系统,作业指标更好、可靠性更高; (7)柔性防过载全皮带传动系统,噪音更低、振动更小、驾驶更舒适性; (8)高地隙低比压具有信息感知功能无级变速行走底盘,水田通过性更好、智能化水平更高; (9)高位柔性连接不锈钢大口径排气管,排气更顺畅、防火灾效果更好; (10)270°回转、3.8米多方位高位自动卸粮,使用更方便、适应性更强。
星光系列半喂入联合收割机星光系列半喂入联合收割机有四行(75马力)、五行(98马力)两款机型,其主要特点: (1)收割效率高、田间损失率小、籽粒清洁度高; (2)大排量HST(42ml/r)无级变速器,动力强劲,质量可靠; (3)可配置加长加宽履带,接地压力小; (4)五行机可选配上下、单侧升降的底盘,离地间隙大,水田通过性好; (5)割台扶禾链采用三档变速,配以可调式扶禾导轨,对倒伏、易掉粒品种作物的作业性能好; (6)脱粒室采用长脱粒滚筒及大面积振动筛,脱粒、清选能力强; (7)一键回位操作的高位、大角度水平旋转的大容量高速卸粮装置。
轮式拖拉机本产品结构紧凑,操纵轻便,转向灵活,维护保养方便,性能稳定,节能高效。主要用于配套多种农机具进行耕、耙、播、秸秆还田、收获及运输作业。 本产品具有以下几方面特点: (1)发动机功率大,油耗低,动力性、经济性好; (2)全封闭驾驶室,造型美观,视野开阔,安全舒适; (3)采用液压分离锁销式差速锁,使用可靠,操作方便; (4)提升力大,能提升大型及复式作业农机具,具有力、位调节、力位综合调节和浮动深控制方式; (5)新型机罩,侧翼防护网,有效增加散热面积,防止发动机过热; (6)牵引力大,可广泛用于工厂、仓库、机场、码头牵引车辆及运输作业; (7)液压转向、液压制动系统、操作轻便灵活,减轻驾驶员工作强度; (8)加强型底盘,结构紧凑,维护方便,适应性强。
履带自走式旋耕机本产品结构独特、外形美观、操作简便、安全可靠、水田通过性强、节能高效、性能稳定。主要用于田土充分细碎、地面平坦、土肥掺和均匀,一项作业能达到耕、耙、平等三项作业的效果,有利于抢农时、省劳力,对土壤湿度的适应范围大。 本产品具有以下方面特点: (1)采用单独油泵+单独油马达液压驱动行走; (2)独立标准三点悬挂装置及双油缸升降结构; (3)有极强爬坡能力及水田通过能力; (4)可配套≤1000kg的各种其它农机具的多用途耕作机械。
自走履带式打捆机本产品避免了传统牵引式打捆机存在的诸多弊端,性能有所优化,主要用于农作物秸秆自动收集和打包,具有如下特点: (1)无级变速、橡胶履带行走、水田通过能力强; (2)结构紧凑、前后尺寸短、转弯半径小; (3)侧面皮带柔性输入,传动平稳、可靠性高,无需超越离合器; (4)工作效率高、能耗低; (5)捡拾装置前置,田角地头捡拾干净。
捡拾式方捆压捆机该类产品主要用于农作物秸秆自动收集和打包,具有如下特点: (1)适应性良好:适用各类农作物秸秆、牧草打捆作业;整机行驶稳定,容易牵引,对地块大小、拖拉机配套动力的适应性好; (2)草捆质量与作业效率高:进料、送料、压缩、捆绳、出包全过程自动作业; (3)整机结构和布局先进且协调:压缩机构总成设于捡拾器机构总成上部,整体布局合理;喂入运行轨迹顺畅;打结器打捆牢固可靠,草捆长度可调; (4)安全性良好:采用安全离合器和多重保险螺栓的安全设置,保障系统运行安全性; (5)技术成熟可靠,整机使用寿命长。
破碎式方捆压捆机
4MZ-3型棉花收获机本产品操作简便、安全可靠、性能稳定,采收效率高,主要用于棉花的自动收取。具有以下几方面特点: (1)采棉头能反向旋转以实现收获行距可调,以适应非机种模式棉花种植区采收; (2)整机全液压驱动,操作精度高,能实现比较精确定位; (3)液压操作参数可调,能根据需要实现快慢高低的参数变化调整; (4)通过PLC自动控制系统控制液压等部件实现机器的运转和作业,并特别设置控制和监视的界面,方便操作、实时提醒、时刻监控; (5)自主研发生产的采头及其他核心零部件,采净率高、含杂率低且更加安全可靠。
5H系列烘干机该类产品主要用于谷物收后处理,可降低粮食水分,抑制其生命活力,造成不利于微生物、储粮害虫繁殖的环境,确保粮食安全储藏、保管的目的。具有以下特点: (1)具有先进的烘干技术及工艺/高品质/高效率;产品质量稳定可靠/节能降本; (2)采用低温批式循环干燥工艺,干燥工艺合理,保证优秀的干燥品质,最适合水稻及谷物种子干燥需求; (3)先进的温控系统及烘干层结构,爆腰率低; (4)优良的提升系统搭配烘干层,破碎率低,烘干效率高; (5)先进的加工工艺,同时采用耐高温高湿的风机及电机,运行平稳,质量稳定; (6)合理的干燥工艺,配合自主研发热风炉,低能耗,低排放。
跑道养鱼设施本产品将传统的自然放养鱼方式提升为集中化、智能化养鱼方式,具有以下特点: (1)标准化、工厂化制造,现场模块化组装,简便快捷; (2)基本无基建,不毁坏鱼塘塘基,无永久性设施,环境友好; (3)实现小面积养鱼、大规模养水的生态养殖模式,水体养殖污水基本实现零排放; (4)跑道上方可选配遮阳设施; (5)应用物联网技术实现了Web端和手机端的跑道水质实时监测及系统的远程控制。
4QZ-10型自走式青贮饲料收获机本产品适用于玉米、高粱等青贮作物的收获,在田间作业时能一次完成对青贮作物的收割、籽粒破碎并抛料至随车。其主要特点如下: (1)独特割台设计,留茬高度低,对牧草及高杆作物收割能力较强,对倒伏作物适应新强,收割速度快,喂入均匀效果好,损失少; (2)手柄控制出料口位置、割台升降、转向系统全部实现了液压操作,使收割机的操控性能大大提高; (3)可不对行作业,一次课完成切割、输送、喂入压扁、切碎抛送等作业工序,配有反正变速箱,堵塞时能及时反吐; (4)配备籽粒破碎装置,与不破碎转换装置,自动按钮转换;采用静液压行走,全电控智能操作; (5)配套全封闭大圆弧豪华驾驶室,配装空调,装有减震座椅,便于操作,舒适度更好。
4HJS系列 自走式花生捡拾收获机星光系列自走式花生捡拾收获机有无级变速履带式、(带空调简易驾驶室)轮式两种,广泛适用于花生收获后或晾晒后的高效收获,拥有多项核心专利技术,结构紧凑,凭借高效、智能、领先工艺的优势,成为花生捡拾机技术创新的典范。具有以下特点: (1)高离地间隙,能适合任何花生能够机收的地块; (2)大直径脱离滚筒、筛片可调往复振动筛、二次清选筛等装置,损失少,清洁度高; (3)大容量集果箱,液压倾卸式卸粮轻松、方便。 (4)摘果滚筒、花生果推运搅龙转速可实现全程检测、上果堵塞报警、杂余提升可视监控等高技术监控手段,有效地提高机器的可靠性; (5)采用不锈钢护圈和进口材料弹齿,防断与弯曲,捡拾完整,损失率低; (6)采用加长、大直径摘果滚筒,降低了摘果损失;摘果滚筒转速无极可调,提高了机器的摘果适用性; (7)双筛交错振动清选、离心风机送果结构,提高了二者匹配性,减少了二次回杂率,降低了清选损失,提高了花生果的清洁度; (8)采用国产名优大马力发动机,功率储备大、燃油效率高、经济性好; (9)重心分布合理,机器稳定性高; (10)轮式机型尾部可选配方草捆打捆装置。
4HJD-210自走式花生捡拾收获机
4YZ-3自走式玉米收获机该类产品可一次性完成摘穗、剥除苞叶、果穗收集并装车、秸秆切碎回收等作业,有四行和五行两款机型,其特点: (1)采用四行580mm行距辊式摘穗割台,行距适应性广、断茎秆少,作业效果好; (2)升运器配有二次拉茎机构,进一步减少断茎杆进入剥皮机,延长剥皮辊的使用寿命; (3)整车短车身设计,液压助力转向,机械无级变速,具有转弯半径小、作业灵活等优点; (4)配置大马力名优、高性能国三发动机,动力强劲、功率储备大; (5)横置双搅龙式籽粒清选,输送过程将玉米苞叶翻起,籽粒清选彻底且清选面积大,籽粒清选效果好,籽粒损失少; (6)四组16辊复合辊式+星轮压送式剥皮机,剥皮性能好,剥净率高,对果穗损伤小,剥皮辊所用材料耐磨性好、使用寿命长; (7)配备D3.5变速箱+封闭边减,承载能力强,可靠性高; (8)全封闭圆弧形豪华驾驶室,密封性升级、视野开阔; (9)配置倒车影像、粮仓和剥皮机器实时监控系统,随时掌控车辆的情况。
4YZ-4自走式玉米收获机
4LZ-10自走式谷物联合收获机本产品可收获玉米,更换割台后可收获小麦、水稻、大豆等农作物,一机多用,具有以下特点: (1)配置160/175马力名优国三发动机,动力强劲,功率储备充足; (2)静液压驱动装置使用进口75cc主泵和马达,动力传递更加高效、可靠,搭配加宽型前驱动桥、可调后转向桥,性能更平稳,通过能力强,配合割台、拨禾轮、行走操纵集成一体的电控操作,使整机作业速度提升21%,大大提高工作效率; (3)换装不同形式割台和脱粒、清选组件等,轻松实现一机多用。适用于小麦、玉米籽粒、水稻、大豆、谷子、高粱等多种作物收获、用户收益好; (4)配置液压无级变速的脱离滚筒,先进的纵轴流脱、分技术,300-900(r/min)之间无极调速。脱粒、分离时间长,作物破碎率低; (5)采用无级调节风速的大直径离心风机,用户可视作业情况灵活调节,搭配宽度大的清选室,配合大面积双层往复清选筛,使清选效果达到最优; (6)机手操作空间符合人机工程学设计,悬浮式座椅四向调节,方向机前后可调,不同用户均可调整至最佳驾驶状态,驾驶作业更舒适。倒车、发动机仓、粮箱充满度三路可见,驾乘更安全,操作更方便。
智能化立体栽培机该产品是一款基于现代化温室大棚开发的立体栽培设备,集智能控制人机交互、自动水培喷淋灌溉、补光通风等特点与一体,方便操控一键启停;超高容积比,在有限的空间内实现生产效率和经济利益最大化。具有以下特点: (1)模块化设计:适用于不同大小的场地,方便拆装组合,可根据客户需求个性化定制; (2)智能控制系统:根据不同植株在生长周期内对温度、光线与湿度等的不同需求,设备自主智能控制,满足不同需求; (3)高产高效、节能环保:设备具有独立水循环系统,实现废水回收,保护环境,可持续发展;低能耗,单台设备运行能耗低,日耗电量约为1度;高产高效,单台设备种植面积可达15㎡,植株盘96个。
生物制肥设备星光系列生物制肥设备有ZF-3型、ZF-5型、ZF-10型三种型号,整套设备由粉碎机、上料机、主机、热风炉、出料机等组成,其特点: (1)通过一机三料(肥料、饲料、基料)的生物发酵设备和技术,可将农业生产中产生的蔬菜残体、高蛋白植物枝条制成饲料;将动物粪便、农作物秸秆等农业废弃物制成各种有机肥料或基料。具有“一机三料,梯级利用,无抗两减,种养循环”的特点,可实现“以粪制肥—以肥种草—以草变饲—以饲养畜”的循环模式; (2)ZF-3型日处理废弃物2吨,生产有机肥料1.5吨,年生产有机肥500吨,用于育苗基质生产,每天可生产基质4立方米; (3)整个控制系统为一键式操作,全程自动化运行; (4)通过本机及配套设备的应用,可建设为秸秆生物饲料站、废弃物无害化处理站、有机肥料配肥站、土壤有益微生物扩繁改良站等,以达到修复改良土壤,防止病害蔓延,改善环境目的。

2、经营模式报告期内,公司经营模式未发生重大变化。公司采用自主研发、自主加工与外购、外协相结合的方式组织生产经营,并统一进行装配的生产模式,即自主加工技术含量较高、附加值较高以及拥有自主知识产权的核心零部件,通过外购和外协定制完成其余零部件,最后由公司统一进行整机装配和调试,并通过与经销商合作的方式向最终用户提供售后服务。

(1)采购模式公司生产需要的零部件主要包括三类:通用零部件、外协件和自制件。通用零部件由采购部向专业生产商直接采购;外协件为生产需要的专用定制件,由公司提供技术图纸或者规格要求,委托专业厂家生产,采购后供本公司使用;自制件为具有自主知识产权的核心结构件,由公司采购所需原辅材料后自主加工生产。采购部负责公司采购的实施和管理。公司每年初与供应商签订年度采购框架合同,采购部根据月度生产计划,本着节约、高效的原则,组织物资采购。

(2)生产模式根据农机补贴政策、上年销售情况、经销商报送的年度销售预测、市场调查等信息进行统计分析,形成年度销量预测和制定年度销售计划。公司实行销售预测与订单驱动相结合,相应调整生产计划。以时点、阶段将整体生产需求进行分解实施,较好地适应农业机械行业较强的季节性特征及终端用户订货周期短的特点,保证销售旺季的供货及时性和稳定性,并在销售淡季保持合理的库存。

(3)销售模式公司目前主要采用经销商买断式销售的模式,形成了以市场需求和国家政策为导向,快速、高效的市场反应机制和完整的销售业务体系。

3、 行业情况说明

自2014年开始,国内农机市场进入调整转型期,农机行业进入到新的发展阶段,传统市场的转型升级伴随着增幅趋缓,新兴市场开始崛起,由粗放式向精细化过渡。行业发展由刚性需求拉动的增量市场,持续向以更新需求为主导的存量市场转化的特征越发明显。

当前,我国农机行业内供给与需求不平衡、不协调的矛盾突出。从作物上看,水稻、玉米、小麦三大主粮基本实现全程机械化,棉花、油菜、花生等其他经济作物综合机械化水平仍然较低;从产业上看,种植业机械化水平较高,而畜牧业、渔业、农产品初加工、设施农业的机械化水平还较低;从区域上看,北方平原地区机械化水平较高,南方丘陵山区机械化还有待提高。

从2018年我国农机市场表现来看,拖拉机、收获机等传统农机领域下行压力明显增加,粮食种植成本与粮食价格不成比例,原材料成本大幅上升,市场需求减弱,传统农机市场进入低速发展常态化。相比其他细分市场,烘干机市场出现拦腰式下滑,环保压力大,市场销售的烘干机多数以煤炭为主要燃料,产品需要换代升级,而农民增收困难,粮食企业的获利能力不足,也促使了烘干机市场下滑。而青贮机、畜牧机械等农机化发展薄弱环节的机具增长明显,采棉机、花生收获机等机械化生产短板

逆势上扬,市场需求旺盛。另外,随着土地流转以及新农人数量的增多,数字化、信息化、智能化高端农机产品转型日渐深入,高端农机未来发展前景广阔。

2019年,虽然市场转型带来的“空窗期”效应仍会深刻地影响着农机市场,但中国农业未来发展空间巨大,农机行业仍然充满了发展机遇。随着农机政策支持力度的加大,全面全程机械化、农机装备转型升级、智能化高端农机产品技术创新等农机发展导向更加明确。乡村振兴战略的提出,对于我国农业机械化发展提出了更高的要求,《国务院关于加快推进农业机械化和农机装备产业转型升级的指导意见》对加快推进农业机械化和农机装备产业转型升级提出了指导意见,2019年中央一号文件为未来农机行业发展指明了方向。除此之外,随着农村土地制度改革的推进,农村土地集约化经营将在更广的范围内展开,进而将推动农业机械大型化发展,并使农业机械化进入新的快速发展期。总体来说,我国农机行业发展宏观环境继续向好,农机市场继续保持活力。

由于新政策新环境的变化,对公司既是机遇又是挑战,公司将会挖掘潜力,适应市场的变化,提供满足广大消费者的创新性优质产品。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

报告期末,较上年同期,资产总额增加15,074.04万元,增幅10.29%;应收账款增加20,275.44万元,增幅为88.09%,主要系为应对市场竞争,应收账款进一步增加所致;在建工程增加2,905.89万元,增幅199.89%,主要系子公司基建项目及设备投入增加所致。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司作为我国农机行业的骨干企业,通过贯彻以市场和政策为导向的经营理念,在产品、服务和品牌形象的差异化竞争战略执行上狠下功夫,逐渐形成了自己的核心竞争力。

报告期内,公司产品线得以延伸,陆续推出了自走式青贮饲料收获机、自走式玉米收获机、自走式花生捡拾摘果机、自走式谷物联合收获机以及制肥机等新机型,全面机械化率产业链得到拓展,综合竞争力进一步提升。

(一)全程机械化产业布局逐步覆盖耕、种、管、收及收后处理等环节

面对多样化、复杂化的市场竞争,公司持续加大技术研发力度,提高自主创新能力,同时通过并购方式、收购专利方式,逐步打造主要农作物全程机械化产业链。公司产品已覆盖了九大作物中的水稻、玉米、小麦、棉花、油菜、花生等六大作物领域,全程机械化产业布局涉及了主要粮食作物和经济作物的耕、种、收及收后处理等作业环节。

报告期内,公司通过收购濮阳农发和沃野农机的相关专利权,业务拓展至自走式花生捡拾摘果机、玉米收获机(收棒、收籽)、轮式稻麦联合收割机和自走式青贮饲料收获机等四类新兴业务;通过成立投资基金投资湖南碧野生物科技有限公司进入制肥料、制基料、制饲料及相关领域的成套机械业务,以及生态有机农业技术集成、农业废弃物快速无害化处理资源化循环利用和土壤修复领域。

目前,公司新培育的旋耕机、拖拉机、压捆机、采棉机、烘干机、跑道养鱼设施等新业务已逐步成熟,自走式花生捡拾摘果机、玉米收获机(收棒、收籽)、轮式谷物联合收割机和自走式青贮饲料收获机等新兴业务也进入了发展期。公司产品系列已延伸到拖拉机、旋耕机、自走式履带谷物联合收割机、采棉机、自走式花生捡拾摘果机、玉米收获机(收棒、收籽)、轮式谷物联合收割机、自走式青贮饲料收获机、压捆机和粮食烘干机等多个品类,将逐步形成覆盖耕、种、管、收及收后处理的全程机械化产业链。

(二)较强的产品设计和研发能力

1、公司建立了贴近用户、持续改进的快速反应的研发机制

公司管理层亲自带领研发团队深入田间地角,反复试验,寻找自身的差距,通过持续开发创新保持产品的先进性、适应性和高可靠性;同时,公司在保证产品质量的基础上,全方位提高服务能力,定期走访用户,了解用户产品体验,认真听取并选择性转化用户的改进建议。通过了解、收集和整理用户提出的意见,不断改善公司的产品,以便公司的产品紧贴农民需求。

公司产品销售区域覆盖了我国27个省、直辖市和自治区,并远销东南亚、西亚、非洲、南美洲等地区,为公司进行不同地区、不同作物的广泛试验提供了支持。

2、公司研发团队经验丰富、人员稳定,对农业机械有较为深刻理解,具有较强的先发优势

公司的核心团队从2000 年开始就一直专注于农业机械的研发、制造,经过十多年来的技术沉淀和积累,已熟练掌握了农业机械各种技术间的融合,积累了丰富的研发、制造经验,具备了良好的产品研发设计能力和制造工艺水平。

目前,公司产品的设计能力、质量性能、适应性,在国内已处于较高水平,具有较强的先发优势。

3、公司高度重视工艺技术改造和新产品的开发

公司以自主研发为主,持续倡导“星光创造”与“星光智造”创新型开发,打造精良品牌。公司拥有多项授权专利,并先后多次获得国家级、省市级技术成果奖。

公司建有省级重点农业企业研究院,同时拥有院士专家工作站和博士后工作站。凭借较强的研发实力,先后参与制定数项国家标准和国家机械行业标准。

公司不断加大产品自主研发和科技创新力度,加大技术工艺投入,特别是工艺规范化方面研究提升,形成了自身的核心优势。公司贴近用户需求、贴近市场,通过系统分析和模块化制造,不间断地促进产品改进升级,提升产品适应性,制造出用户心仪和高度认可的新产品。

(三)较好的生产模式和较强的生产组织管理能力

公司在充分保护核心技术、确保加工质量和供货及时性的前提下,充分发挥在产业链上的主导作用,与零部件供应商进行专业分工协作,在保留核心加工能力前提下,将其他零部件加工交由外部企业生产,可有效控制公司零部件的库存量和采购成本,最大限度提高公司的经营效率,并且可使公司将更多精力专注于整机的核心技术研发。

同时,公司地处浙江省农机工业集聚区,区位优势独特,外协配套能力强,为公司通过外购和外协零部件来提高产能提供了重要保障。

另外,公司对零部件生产建立了标准化体系,能有效保证零部件的一致性。同时公司具有较强的供应链管理能力和生产组织协调能力,为该生产模式提供了组织保证。

公司凭借技术优势、区位优势、管理优势等诸多优势、通过自制、外购和外协相结合的方式,提升公司的经营效率,专注于核心技术开发,降低生产成本,持续提升公司核心竞争优势。

(四)质量控制与快速反应机制优势

公司一直贯彻“求精做美、创新求强”的产品理念,公司管理层更有“把农机当做工艺品来做”的理念。公司对产品各项作业性能、田间适应性、质量可靠性进行持续改进,从原材料采购到生产制造、装配的各个环节实行全过程质量控制,并使品质管理理念深入每名员工的内心。多年来,公司牢固树立质量意识。一方面,公司建立了一套较为严格的质量管理体系、通过培养每位员工对质量高要求的文化,构建了全员、全过程质量管理体系;另一方面,公司不断提升工艺手段,更新工艺装备,不断提升产品质量。公司产品凭借较高的可靠性、较好的外观搭配,已经得到广大用户的好评。

公司产品开发、升级具有前瞻性,建立了快速、高效的市场反应机制,公司与各经销网络处于联动模式,发现问题后立即解决问题。公司一直以来并将继续以用户需求为根本出发点,以持续开发创新为导向,不断改善公司的产品,使公司的产品紧贴用户需求,保持产品的先进性、适应性和高可靠性。

(五)良好的客户基础和品牌知名度

公司在保证产品质量过硬的基础上,公司通过建立良好的客户资源,全方位提高服务能力,定期走访用户,了解用户产品体验,认真听取并选择性转化用户的改进建议,实施多层级、分维度客户维护,增加客户向心力、倾向性,实实在在做产品、踏踏实实做市场、诚诚恳恳服务用户。随着品牌影响力不断提升、客户基础持续巩固,公司在联合收割机行业内已建立起较好的品牌口碑和客户基础,受到了经销商和用户的认同。经过多年发展,公司建立了覆盖面较广的全国经销和服务网络。截至2018年12月31日,公司共有340多家经销商,覆盖了全国27个省、直辖市、自治区。同时公司产品远销菲律宾、印度尼西亚、伊朗、秘鲁、也门等多个国家。

(六)文化传承优势

公司秉承“一路前行、一路感恩、一路思考、一路创新”的星光文化,坚持“为客户创造利益就能为自己带来效益”的企业宗旨,期许共同成长,帮助创造财富。

公司在具备稳定的品牌形象及相对固定的品牌客户市场的同时,伴随着知名度和客户基础的提升,越来越多的供应商及经销商和公司建立友好合作关系,实现共赢,越来越多的农户们选择公司的产品,共同发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

公司自上市以来,一直响应国家相关产业政策,致力于打造主要农作物全面、全程机械化产业体系,从单一的联合收割机业务,逐步拓展至遍及水稻、小麦、玉米、花生、油菜、棉花等六大主要农作物品种,覆盖耕(拖拉机、旋耕机)、收(联合收割机、玉米收获机、花生收获机、采棉机、青饲机)及收后处理(压捆机、烘干机、制肥机),较为完整的全程机械化产业链,并延伸至水产养殖装备(养鱼跑道)、设施农业(机械种菜)等机械化农业领域。报告期内,公司采棉机已实现中批量销售,养鱼跑道已实现小批量销售,玉米收获机等已完成农机推广鉴定,为未来的良好发展打下了坚实的基础。

报告期内,公司开展了以下重点工作:

1、补齐短板,进一步构建主要农作物全面全程机械化产业链

公司贯彻落实党的十九大精神,投身乡村振兴战略,带动农业现代化发展。公司持续加大研发力度,同时通过并购等方式,逐渐补齐全程机械化生产短板,推进主要农作物全程机械化产业链的战略布局。

报告期内,公司继续培育旋耕机、拖拉机、压捆机、采棉机、烘干机、跑道养鱼设施等新业务,并通过收购濮阳农发和沃野农机的相关专利权,业务拓展至自走式花生捡拾摘果机、玉米收获机(收棒、收籽)、轮式稻麦联合收割机和自走式青贮饲料收获机等四类新兴业务,通过成立投资基金投资湖南碧野生物科技有限公司进入制肥料、制基料、制饲料及相关领域的成套机械业务。

目前公司产品已经覆盖到了九大作物中的水稻、玉米、小麦、棉花、油菜、花生等的六大作物领域,公司的产品系列已经延伸到拖拉机、旋耕机、自走式履带谷物联合收割机、采棉机、自走式花生捡拾摘果机、玉米收获机(收棒、收籽)、轮式谷物联合收割机、自走式青贮饲料收获机、压捆机和粮食烘干机等多个品类,将逐步形成覆盖主要粮食作物和经济作物的耕、种、管、收及收后处理的全程机械化产业链,打造未来的利润增长点。

2、设立产业投资基金,推动农牧业绿色可持续发展

公司通过与北京纵横金鼎投资管理有限公司共同设立高端制造产业投资基金,参股湖南碧野生物科技有限公司,全面推广微生物技术和设备,解决牧业“靠天养畜”的传统习惯,从技术上使“夏草变冬粮”成为现实,有效解决冷季因饲草料匮乏而导致牦牛、羊、马越冬掉膘、冻伤、饿死的情况,使养殖投入成本大大降低;将畜禽粪便快速制成有机肥还田肥地,资源化利用的同时,解决畜禽粪便的污染问题;将农业废弃物做成生物发酵饲料,彻底解决尾菜乱丢乱弃、秸秆焚烧问题,变废为宝、种养循环,持续高效发展现代农业、实现农业产业精准扶贫的新模式,为农牧业绿色可持续发展提供保障。

3、释放优势,加快产品优化升级

公司持续加强技术突破、工艺改进、产品结构优化调整,在提升产品性能的同时保证产品的可靠性和适用性,同时提升产品智能研发水平,逐步实现公司产品向智能化、集约化、精准化发展。2018年公司研发专项投入2,808.91万元,同比减少24.79%,公司研发能力持续增强。

4、稳固国内市场,扩大国外市场,提升市场占有率

公司邀请国内种粮大户、终端用户到公司参观、试乘试驾,组织农机现场演示会,让用户亲身体验机器的作业效果,组织用户免费培训,把产品的性能、特点,各项操作规程、注意事项倾囊相授。

公司通过组织发展中国家农业机械培训班以及赴泰国参加亚洲汉诺威农机展,进一步提升公司产品的国际影响力,开拓销售渠道。主营区域市场占有率高达50%以上,产品品质及售后服务深受国外用户一致好评。随着公司产品线的不断拓宽,公司已陆续向海外市场推广除收割机外的其他农业机械,如旋耕机、压捆机,同时致力于向海外用户提供农产品的耕、种、收、储全程机械化解决方案。2018年,受伊朗等市场需求大幅增长,公司出口业务实现销售收入5,162.60万元,较上年减少56.71%。

公司加大市场开发力度,建立多家品牌形象店,为售后提供有力保障,深入开发主要省份,重点区域协助经销商下沉到重点乡镇,逐步实现外贸业务自行出口。

由于公司打造全面、全程机械化产业体系,投入较大;公司IPO募投项目结项,导致公司计提折旧摊销等增长较大;加上原材料价格上升、人工成本上升等原因,公司产品成本上升明显。同时,受传统稻麦联合收割机的机械化水平较高、市场需求饱和、竞争加剧的影响,公司主要产品稻麦联合收割机销量下滑明显。尽管公司压捆机、采棉机、养鱼跑道等新兴业务已实现突破,但对公司收入和利润的贡献还不能覆盖公司传统联合收割机的业务收入、利润下降的幅度。因此,公司归属于上市公司股东的净利润大幅下滑,出现亏损。

2018年公司的主要收入来源为联合收割机业务和压捆机业务。在农机市场结构调整,转型升级的背景下,受稻麦联合收割机市场保有量大、粮食种植收益减少、市场竞争加剧等因素的影响,公司稻麦联合收割机的销量下滑明显,导致公司2018年经营业绩下滑。2018年,公司实现营业收入59,580.67万元,较上年同期下降6.67%。具体分析如下:

1、稻麦联合收割机业务

稻麦联合收割机系公司的成熟业务,为公司销售收入的主要来源,报告期内,公司实现稻麦联合收割机销售收入32,050.36万元,较上年同期下降31.63%,主要系我国稻麦联合收割机市场存量饱和、价格竞争激烈、粮价下调和补贴政策拉动市场的作用减少等因素,加上全球经济贸易摩擦冲突不断,国际市场不确定性加剧,导致海外市场销量降幅较大,导致本报告期内稻麦联合收割机产品的销量大幅下滑。

2、压捆机业务

秸秆焚烧、废弃造成的环境污染不可小觑,秸秆打包还田等资源再生方式已逐渐深入人心。随着环境治理的推动,畜牧养殖新增的拉动,国家政策的大力扶持,我国压捆机市场呈现稳步增长的发展

态势,刚性需求强劲。公司自切入压捆机这一新兴领域以来,在压捆机领域内保持行业领先优势。报告期内,公司实现压捆机销售收入17,322.88万元,较上年同期增长46.42%。

3、其他新兴业务公司通过自主研发、收购等方式,打造了大中型拖拉机、旋耕机、采棉机、花生收获机、玉米收获机、青贮机、烘干机、制肥机、养鱼跑道设施等一系列新兴产品。报告期内,公司配件及其他产品实现销售收入9,721.85万元,较上年增长105.52%。受保有量增加、粮食种植收益减少、用户购机信心不足等因素影响,公司拖拉机产品销售收入下降。在惠农政策的推动下,用户需求强烈,公司旋耕机产品的销售收入实现一定幅度的增长。劳动力不足、人工采收成本高、政策扶持等因素促使采棉机市场崛起,公司采棉机受到越来越多农户的欢迎,销售收入增幅较高。另外,烘干机、养鱼跑道设施等产品已实现小批量销售,花生收获机、玉米收获机、青贮机、制肥机等其他产品也逐步推向市场。

2018年,公司实现归属于上市公司股东的净利润为-5,854.89 万元,较上年同期减少331.47%,公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-6,284.00万元,较上年同期减少517.18%。主要原因系:

1、公司主要产品销售收入下降

稻麦联合收割机业务作为公司的主要收入来源,收入下滑明显,主要由于粮食作物收益一直处于下滑通道,造成农民种粮积极性减弱,购买力不足;市场趋于饱和,刚性需求不足;随着保有量的不断攀升,竞争更加激烈等因素。

2、产品成本增加

随着公司产品技术提升、产品工艺改进、钢材等主要原材料价格持续上涨以及排放标准的提高等因素,公司单台产品的制造 成本投入上升,但考虑市场竞争等因素,公司未同等幅度提升产品价格。

3、随着公司募投项目结项、购买土地厂房等固定资产投入,公司计提折旧摊销等增长较大,但是,由于稻麦联合收割机销量明显下滑,新兴业务尚未形成批量销售,难以有效分摊折旧摊销等固定支出,导致公司产品综合毛利率下滑明显。

4、公司为应对日益激烈的市场竞争,采用灵活的销售政策,报告期末,公司应收账款大幅增加,计提的坏账损失较上年同期大幅增加,导致公司资产减值损失较上年同期增长274.86%。

5、公司2018年的投资收益降幅较大

2018 年,公司投资收益为408.52万元,较上年同期下降42.83%,降幅较大。主要原因系:(1)为打造主要农作物全程机械化产业链,公司积极实施对外并购战略,于2016年收购了星光玉龙和星光正工,导致货币资金有所减少;(2)为应对日益激烈的市场竞争,公司逐步放宽信用政策,导致应收账款大幅增长,致使公司2018年经营活动产生的现金流量大幅下降。

上述因素的影响,使得公司用于购买理财产品的闲置资金减少,从而导致2018年公司投资收益降幅较大。

6、公司出资人民币 3,000 万元投资设立分宜长信汇智资产管理合伙企业(有限合伙)。因 2018年 A 股市场估值回调显著等因素影响,导致该基金所做的定增投资市值较初始投资成本严重下滑,因此公司将计提资产减值损失 3,000 万元。

综上,2018年,公司秉承可持续发展理念,持续稳步推进产品技术更新,产品性能提高,目标市场培育,国际业务扩大等各项工作。但因公司主要产品受农业结构调整、需求饱和、市场需求周期性变化等不利因素影响,以及公司新兴产品仍处于启动初期阶段,尚未形成规模销售,公司收入与归属于上市公司的净利润较上年同期均有所下滑。

未来,公司将积极把握好行业发展规律,抓住政策机遇,以采棉机、青贮机、打捆机及制肥机等种、养设备新业务为突破口,紧紧围绕 乡村振兴、人居环境整治、面源污染、种养平衡、高标准农田建设等政策方向,加大技术创新,强化管理水平,做精做细每一个环节,满足用户需求,保证产品质量,提升产品性能,推动产品设计向绿色、高效、智能、节能发展。加大市场开拓力度,提升公司品牌影响力和持续盈利能力,促进农业现代化发展,实现农业的可持续发展。

二、报告期内主要经营情况

详见本节第一部分“经营情况讨论与分析”内容。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入595,806,673.17638,394,721.78-6.67
营业成本467,115,430.96482,871,075.56-3.26
税金及附加5,359,469.304,038,421.4732.71
销售费用40,803,831.9227,542,035.2148.15
管理费用53,970,409.7643,169,705.1625.02
研发费用28,089,088.3137,345,402.71-24.79
财务费用3,895,304.39-3,151,642.14不适用
资产减值损失50,166,978.0913,382,708.66274.86
投资收益(损失以“-” 号填列)4,085,185.537,146,231.86-42.83
其他收益5,604,920.200不适用
经营活动产生的现金流量净额-134,235,529.50-104,013,138.78不适用
投资活动产生的现金流量净额53,912,343.45129,176,282.23-58.26
筹资活动产生的现金流量净额18,173,255.71-13,576,317.79不适用

2. 收入和成本分析√适用 □不适用

2018年度公司实现营业收入59,580.67万元,较2017年度下降6.67%,主营业务收入为59,095.09万元,较2017年度下降6.85 %。

2018年,公司营业成本46,711.54万元,较上年下降3.26%。其中:主营业务成本为46,472.99万元,较2017年度下降3.40 %。

主要原因系:报告期内销售数量减少,相应的成本支出减少;营业成本下降3.26%,营业收入下降6.67%,说明营业成本没有营业收入下降幅度大,由于成本因素的存在(计提折旧与摊销、原材料价格、人工成本等上升的原因),导致单位成本上升及利润下降。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
专用设备制造业59,095.0946,472.9921.36-6.85-3.40-2.81
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
联合收割机32,050.3630,602.544.52-31.63-19.54减少14.34个百分点
压捆机17,322.888,969.4648.2246.4263.28减少5.35个百分点
其他9,721.856,900.9929.02105.5250.75增加25.79个百分点
合计59,095.0946,472.9921.36-6.85-3.40减少2.81个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
华东地区17,397.7514,897.6814.37-19.56-9.88减少9.91个百分点
华中地区9,930.829,155.307.81-21.19-10.29减少11.20个百分点
东北地区15,542.3011,559.5025.63124.25104.19增加7.31个百分点
西北地区8,703.174,721.9545.74185.79115.16增加17.80个百分点
西南地区855.50795.946.96-10.13-3.41减少6.47个百分点
委托出口5,162.604,535.1012.15-56.71-53.26减少6.49个百分点
其他地区720.06503.0930.13-27.35-37.88增加11.84个百分点
华北地区782.89304.4461.11-85.42-86.03增加1.69个百分点
合计59,095.0946,472.9921.36-6.85-3.40减少2.81个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

单位:台√适用 □不适用

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
联合收割机4,539.004,299.00773.00-18.92-30.5545.03
打捆机2,081.001,826.00437.0099.9043.44140.11

产销量情况说明:

2018年销售联合收割机4,299台,减少30.55%,原因在于报告期内,受农机行业结构性调整的影响,作为公司主要收入来源的联合收割机销量下降。其中,国外市场上,2018年较2017年销量下降,原因在于产品使用年限一般为3-4年,2017年为销售周期的第一年,2018年新增需求量不明显。

2018年销售压捆机1,826台,较上年增长43.44%,原因在于公司在压捆机行业具有竞争优势,保持较快增长。

2018年期末,公司联合收割机库存量较上年上升45.03%,压捆机库存量较上年上升140.11%。主要系公司联合收割机及压捆机等产品均采用淡季备货的生产方式,根据在手订单、以及对2019年的市场预测,合理安排生产计划。

(3). 成本分析表

单位:万元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
专用设备制造业直接材料38,391.3082.6139,757.6082.65-3.44
专用设备制造业直接人工1,859.114.001,987.394.13-6.45
专用设备制造业制造费用6,222.5813.396,361.9813.22-2.19
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
联合收割机直接材料25,652.8483.8332,076.9184.33-20.03
联合收割机直接人工896.942.931,201.383.16-25.34
联合收割机制造费用4,052.7513.244,757.812.51-14.82
压捆机直接材料6,850.7776.383,871.0370.4776.98
压捆机直接人工713.117.95591.1110.7620.64
压捆机制造费用1405.5915.671,031.0918.7736.32

成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额11,635.77万元,占年度销售总额24.06%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元,占年度销售总额0.00 %。

前五名供应商采购额11,471.67万元,占年度采购总额16.48%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元,占年度采购总额0.00%。

其他说明无

3. 费用√适用 □不适用

2018年销售费用40,803,831.92元,较上年增长48.15%。主要系销售人员职工薪酬、办公费、业务招待费、运杂费的增长所致。

2018年管理费用53,970,409.76 元,较上期增长25.02%。主要系管理人员职工薪酬、办公费、业务招待费、折旧的增长所致。

4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入28,089,088.31
本期资本化研发投入0.00
研发投入合计28,089,088.31
研发投入总额占营业收入比例(%)4.71
公司研发人员的数量77
研发人员数量占公司总人数的比例(%)10.83
研发投入资本化的比重(%)0.00

情况说明□适用 √不适用

5. 现金流√适用 □不适用

项目本年数(万元)上年同期数(万元)变动额(万元)同比增减(%)
经营活动产生的现金流量净额-13,423.55-10,401.31-3,022.24不适用
投资活动产生的现金流量净额5,391.2312,917.63-7,526.40-58.26
筹资活动产生的现金流量净额1,817.33-1,357.633,174.96不适用

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内应收账增加及采购支出增长所致;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内较上期收回理财产品减少所致;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内短期借款增加所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司投资收益为408.52万元,较上年减少306.10万元,降幅为42.83%。主要系2018年度公司用于银行理财的资金减少,理财收益的降幅明显。

报告期内,公司营业外收入为18.91万元,较上年减少551.30万元,降幅为96.68%,主要系2018年度公司收到的政府补助调整至其他收益披露。

报告期内,公司资产减值损失为5,016.70万元,较上年增加3,678.43万元,增幅为274.86%,主要系2016 年 10 月,公司出资人民币 3,000 万元投资设立分宜长信汇智资产管理合伙企业(有限合伙)。因 2018 年 A 股市场估值回调显著等因素影响,导致该基金所做的定增投资市值较初始投资成本严重下滑,因此公司将计提资产减值损失 3,000万元。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
应收票据及应收账款433,220,578.0726.81230,686,162.1515.7587.80注1
其中:应收票据300,000.000.02520,000.000.04-42.31
应收账款432,920,578.0726.79230,166,162.1515.7188.09
预付款项14,530,232.050.904,235,074.390.29243.09注2
其他应收款9,646,817.190.609,668,223.640.66-0.22
其中:应收利息857,149.250.051,040,850.280.07-17.65注3
其他流动资产52,367,438.423.24198,491,082.1113.55-73.62注4
固定资产344,132,740.8321.30345,077,711.3023.55-0.27
在建工程43,596,611.322.7014,537,757.240.99199.89注5
无形资产110,127,281.436.82117,620,220.938.03-6.37
应付票据及应付账款287,473,234.9417.79175,182,241.0111.9664.10注6
应交税费15,167,744.780.946,391,482.320.44137.31注7
其他应付款102,255,989.106.3395,570,584.446.527.00
其中:应付利息6,144,414.840.382,224,315.890.15176.24注8

其他说明注1:主要系报告期内公司为应对市场激烈竞争,延续信用政策,导致应收账款相应增加;注2:主要系报告期内投产新产品采购原材料预付货款增加所致;注3:主要系期末理财产品应收利息减少所致;注4:主要系期末未到期银行理财产品赎回较去年大幅减少所致;注5:主要系报告期内子公司基建项目及设备投入增加所致;注6:主要系采购货款在报告期末未到结算期所致;注7:主要系报告期内土地使用税及房产税、子公司所得税增加所致;注8:主要系本期子公司的应付利息增加所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用

公司报告期末存在受限制的资产,金额为145,585,591.69元,其中银行承兑汇票保证金80,014,720.43元,短期借款、应付票据分别质押、抵押固定资产43,401,222.06元,无形资产22,169,649.20元。

3. 其他说明□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详情请参见本报告第四节第三部分“公司关于公司未来发展的讨论与分析”。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内,公司长期股权投资 3,941.33万元,同比增幅196.07倍,主要系本公司控制的产业投资基金星光鼎日对外投资所致。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

2018年4月2日,公司召开第三届董事会第四次会议,审议通过了《关于发起设立产业投资基金的议案》,同意与北京纵横金鼎投资管理有限公司签署《基金合作协议》,拟共同发起设立产业基金,基金总规模为人民币1亿元(详见公告:2018-020号)。截止报告期末,该基金已投资上海尊马汽车管件股份有限公司24.96%股权和湖南碧野生物科技有限公司30%股权。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

2018年2月12日,公司召开第三届董事会第三次会议,审议通过了《关于公司收购资产的议案》,同意收购濮阳农发和沃野农机已授权或已申请中的专利共96项,并同意授权给全资子公司星光河南无偿使用(详见公告: 2018-014 号)。

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称业务性质本期净利润
星光玉龙机械(湖北)有限公司专用设备制造30,511,831.46
星光正工(江苏)采棉机有限公司专用设备制造6,486,111.27

(八) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

宿迁星光鼎日资产管理合伙企业(有限合伙),是由公司与北京纵横金鼎投资管理有限公司共同发起设立的股权投资基金。基金设立目的为投资于符合本公司发展战略需求的企业。根据合同安排,本公司作为有限合伙人、主要出资者,认缴9,990 万元,占比99.9%。

根据基金的设立目的和意图,并评估控制要素,本公司实质上拥有主导星光鼎日相关活动的权力,通过参与星光鼎日的相关活动而享有可变回报以及有能力运用权力影响可变回报,本公司能够控制该结构化主体-星光鼎日,符合《企业会计准则第33号—合并财务报表》中有关合并报表范围相关规定,将其纳入公司合并财务报表范围。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

提升我国农业机械化和农机装备水平是我国农业现代化的基础,是“乡村振兴战略”的重要条件,也是我国“粮食安全”的重要保障,农机装备行业具有重要的战略地位。

随着农业的规模化种植,传统的农耕方式逐渐被现代化农耕器械所取代,农业机械化在替代人力、节本增效、集成技术以及推进规模经营等方面发挥着重要作用。不断增加的农机设施改变了农业作业方式,提升了作业效率,增强了农业抵抗自然灾害的能力。随着农业机械化发展,农业机械的作业领域逐步从传统的粮食作物领域向经济作物领域转移,由传统的大田农业向机械农业转变,由农业种植业向养殖业、畜牧业、农产品深加工等领域扩展,实现了农业的多元化发展。另外,我国农机市场呈现出整体增速趋弱、持续升级调整的发展特点,延续稳中有进的态势。

未来我国农业机械“补短板”、农机装备转型升级、集约化、智能化、信息化、国际化农机的发展空间依旧较大,农机市场前景依旧向好。

1、“乡村振兴”与“三农经济”,为农机产业发展注入了“强心剂”。

乡村振兴战略对农业机械化提出了更高要求,我国农业机械化发展领域开始全面拓展,从粮食作物机械化向经济作物拓展,从种植业机械化向畜牧养殖业、水产养殖业、设施农业、农产品初加工业机械化延伸,从平原地区机械化向丘陵山区机械化进军。力争到2025年,农机装备品类基本齐全,产品质量可靠性达到国际先进水平,全国农作物耕种收综合机械化率达到75%,粮棉油糖主产区(县)基本实现农业机械化,丘陵山区(县)农作物耕种收综合机械化率达到55%以上,设施农业、畜牧养

殖、水产养殖和农产品初加工机械化率总体达到50%左右。

2018年12月21日,《国务院关于加快推进农业机械化和农机装备产业转型升级的指导意见》公开发布,对加快推进农业机械化和农机装备产业转型升级提出指导意见,也进一步明确了农机产业升

级、技术创新、短板补齐、全程机械化等环节的导向。

2、财政突出绿色导向,绿色农机成必然趋势

2018年以来,国家调整农机购置补贴政策,把符合绿色生态导向的创新产品列为支持重点,大力支持绿色高效机械装备和技术的示范推广,适度提高回收拆解补贴标准以加快淘汰能耗高、污染重、安全性能低的老旧农机具。

为了促进农业机械化全程全面发展、农机装备产业转型升级,并根据市场需求变化,2019年中央财政拟安排180亿元补贴资金对农机购置进行补贴。中央财政农机购置补贴资金突出绿色、需求导向,

对保护性耕作、残膜回收、秸秆处理、畜禽粪污资源化利用等机械装备,以及丘陵山区、特色产业急需的农机新产品,实现应补尽补。这意味着农机购置补贴未来将充分发挥对农业绿色发展的支撑作用,意味着绿色农机是农业机械化发展的必然趋势。

3、补贴政策继续拉动农机总动力的增长,同时新的竞争格局或将产生

为加快我国农机化转型升级,促进全面全程高质高效发展,农业部、财政部印发了《2018—2020年农机购置补贴实施指导意见》,对“十三五”中后期农机购置补贴实施工作进行了全面的安排部署。其中包括全面推行补贴范围内机具敞开补贴,稳定农民购机预期和理性购机,维持农机市场公平竞争,降低补贴对市场的影响;拓展补贴机具资质渠道,鼓励产品创新,开展新产品购置补贴试点,强调重点支持绿色生态导向和丘陵山区急需的特色作业的农机具;优化补贴实施的操作,在西藏、新疆和南疆五地州含南疆垦区开展差别化农机补贴试点,助力扶贫攻坚。由此可见,补贴政策仍将继续发挥其巩固农业在国民经济中的基础地位的作用,推动全国农机总动力增长,持续提高耕种收综合机械化水平,保障我国粮食安全和农民的增收。

同时,该意见表明所有符合补贴范围的进口农机都可以享受补贴,这将意味着2019年国内农机市场将更加开放,预计会有越来越多的国外品牌进入国内市场,与国内农机品牌同台竞争,形成新的竞争格局。

4、传统向新兴品类转移,产业结构调整仍在持续

2019年,农机行业品类转移调整的整体发展格局不会改变。以拖拉机、联合收割机、低速农用车等为代表的传统品类,持续向大型化、大喂入量、智能化、可靠性强、高效率、复合化、精量化等方向持续升级,市场需求全面转向市场存量更新,总体数量下降。以畜牧机械、园林机械、经济作物收获机械以及丘陵山区特需的小型机械、特色机械,新农村建设的设施农业机械、养殖机械等新兴小众产品,仍会迅速发展,全面满足新形势下农业机械化发展的新需求。

5、环保整治促使排放标准再升级

环境整治是促进整体农机制造趋于规范化、完善化,倒逼产业生产资源升级的有效手段,也是人们生活环境保护的必须措施。生态环境部发布的《非道路移动机械污染防治技术政策》明确了到2020年全面升级国四和2025年与世界最先进的排放水平接轨的时间表,因此未来我国农业机械发展的大方向必须在环保上下功夫,产品必须确保生产排放达标。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司将紧紧围绕“乡村振兴战略”、“建立主要农作物全面、全程机械化产业链”的发展战略,充分发挥自身优势,着眼长远发展。以市场为导向,以用户为中心,加强核心竞争力建设,推进产品结构调整升级、完善产品体系、致力产品创新开发,优化产品技术、改进产品工艺、提升产品性能、提高产品品质,满足用户需求。优化营销理念,加强与经销商、与用户的联系与互动,通过多种不同方式打开市场销售渠道,全力以赴扩大市场销量,提升国际市场份额。推动深化改革,完善公司治理、

夯实基础、规范管理,有效管控成本与费用,提高资产运营能力。持续加大品牌宣传力度,提升品牌知名度与美誉度,打造具有较强国际竞争力和品牌影响力的主要农作物全程机械化产业集团,实现公司持续、健康、长远发展。

(三) 经营计划√适用 □不适用

为契合公司战略目标和业务发展方向,公司制定了2019 年的年度目标。总体工作思路是:统一一个思想,转变一个观念,完善七大体系,保持健康发展。

在今后较长的时期内,公司将继续坚持不懈地走专业化产业发展道路(统一一个思想);根植于科学严格的管理,倡导、宣扬“尽至诚之心、献至善之作”这一公司核心价值观之一,是公司保持健康、稳定、持续发展的唯一选择(转变一个观念);以市场为导向的全面产品、技术、服务领先战略为指导,完善成本管理体系、质量控制体系、创新工作体系、人才培养体系、高效快捷的服务响应体系的五大业务体系和流程管理体系、基于业绩能力的考核与薪酬体系两大业务支撑体系。从生产领域的“我的地盘我做主”试点、管理领域的降本提质、销售领域的新点开发和回款考核、技术质量研发领域的新品研发和品质管控、采购领域的保品质、降成本、控交期等多领域、多途径全面推进,促成公司的“转型升级”。

2019年,公司将从以下几方面重点开展工作:

1、继续积极推进全面全程机械化产业链布局

公司主要销售产品持续提高可靠性和适用性,提高产品性价比,提升产品品质,满足不同用户的需求。

加大科研力度,探索新兴领域和新产品,不断优化产品结构,以农业全程机械化作业中的薄弱环节为导向,集中精准补齐短板,协同构建高效机械化生产体系,着力推进主要农作物和经济作物生产全程机械化,进一步完善农业机械化产业链布局。

加大棉花机、花生收获机、制肥机等新兴业务领域的开发力度,持续完善产品系列和产品结构。努力打造成主要农作物全程机械化农机集团公司,为客户提供一揽子供货和售后服务,进一步提升公司的综合竞争能力,使公司产品结构进一步完善,业务更加多元化,实现公司持续、健康、长远发展。

2、抓住机遇,培育新的业务增长点

结合国家政策导向,抓住关键、突破难题,补齐短板。全面研究市场需求以及变化规律,细分经营,精耕市场,分清主流和趋势,积极寻求细分市场突破口。

积极培育新的业务增长点,加强产品研发投入和技术突破,持续改进产品品质,抓住市场的良好发展机遇,提高营销策略的灵活性、有效性,巩固并提升市场份额。

努力进行压捆机、旋耕机、拖拉机、采棉机、烘干机和跑道养鱼设施、玉米收获机、花生收获机、青贮机、制肥机等业务推广 ,逐步形成批量销售的效应,推进各业务板块共同发展。

3、进一步提高核心优势

重视核心团队打造,抢占智慧经营制高点,聚焦产品设计创新、技术研发、工艺突破、制造升级,全面提升产品整体水平,加快研发制造向高效节本、绿色环保、智能安全、高端大型发展进程,培育形成与全球一流品牌“并肩跑”的独具特色的核心竞争优势。

4、提升产品品质,持续突破自我

传统成熟产品聚焦可靠性、适用性,在细节上下功夫,从技术设计、部件选用、过程加工、装配工艺、过程控制、下线检验、磨合调试一直到用户服务,做精做细每一个环节。新兴、高端智能化产品,要加大科技创新,突破核心技术壁垒,逐步打造高性价比的产品,最大程度地满足用户需求。在所有产品设计上向操作简单化、功能多元化发展,注重节能环保和便捷舒适,达到精益求精做产品的要求。

5、持续稳定国内市场,不断开拓海外市场

国内市场稳打稳扎,产品逐步延生各领域,全面覆盖全国农业地区。推动开放合作,加强国际交流,积极推进产品与技术“引进来”“走出去”,积极参与国际合作项目,提升国际影响力,融入全球的产业体系,计划开拓柬埔寨、老挝、厄尔瓜多等新市场。

6、加强政企合作,推进乡村振兴战略领域项目实施,推动绿色发展

积极响应中央关于农业供给侧结构改革,紧紧围绕“乡村振兴”、“人居环境整治”、“脱贫摘帽”等战略的号召,积极参与政企合作,推广压捆机、制肥机等绿色农机产品,推进农业废弃物资源化循环利用效率,解决秸秆禁烧难题,实现秸秆的全域、全量、全链综合化利用,加速推进畜禽粪污的解决,实现种养平衡、种养循环的循环经济模式,防治农业面源污染,培肥地力,为农村人居环境综合治理、产业精准扶贫、农业生产全程机械化、土壤改良、发展乡村产业出力,推动农业发展方式升级转变,促进农业可持续发展。

综上所述,2019年,公司将严格遵循农机市场规律,确立和不断放大自身专属核心竞争优势,关注市场和用户需求,细分经营,精耕细作,努力为用户提供综合一体化解决方案。全面提升产品可靠性、耐用性、适用性等,加大产品设计、技术研发、制造工艺等环节研究创新,坚持在装备和工艺升级中下功夫,产品逐步向智能化、自动化、信息化、高端化发展。紧抓渠道建设,控制好经营成本,进一步完善和提升农业机械化产业链的整合,形成领先的市场核心能力和抗竞争力。力争通过以上举措,实现公司2019年度的扭亏为盈,并推动公司持续健康发展。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、收入结构单一风险

报告期内,稻麦油联合收割机仍是公司最大的营业收入来源,占公司营业收入的53.79%。公司压捆机、采棉机等新产品虽对收入有一定贡献,但比重有限。受行业深度调整、收割机保有量增加的影响,面对主要农作物全程机械化产业的新趋势和新兴农业经营主体批量配套采购的新需求,如果公司

未来收割机销量进一步下滑,而其他产品销售收入增长乏力,则公司销售收入仍有继续下降的风险,面临较大的收入结构单一风险。

2、市场竞争进一步加剧风险

受行业深度调整、农机保有量大、粮食价格下降等多方面因素的影响,市场竞争日趋激烈,部分竞争对手通过低价销售,延长账期、增强营销与服务等措施抢占市场份额等方式使行业竞争愈加激烈。公司产品销量、销售价格和经营业绩存在下降的风险。

3、宏观政策调整风险

近年来,国家不断出台政策,大力鼓励和支持农业机械化,并对农机施行购置补贴政策,有利的推动了农业机械化的发展。2018年2月22日,农业部、财政部印发了《2018—2020年农机购置补贴实施指导意见》,确定2018年农机补贴范围为15大类42个小类137个品目,并且要优先保证粮食等主要农产品生产所需机具和深松整地、免耕播种、高效植保、节水灌溉、高效施肥、秸秆还田离田、残膜回收、畜禽粪污资源化利用、病死畜禽无害化处理等支持农业绿色发展机具的补贴需要。生态环境部于2018年8月19日发布了《非道路移动机械污染防治技术政策》,以压燃式发动机(如柴油机)为动力的非道路移动机械,要求自2020年1月1日起,达到国家第四阶段排放控制水平。随着补贴政策和环保要求的调整,使得企业之间竞争激烈,若未来公司现有产品及新产品暂时不能取得国家补贴或符合环保新要求,而竞争对手的产品先行取得补贴或符合环保新要求,将对公司销售收入和盈利产生重大不利影响。

4、创新与研发能力风险

随着我国农业推动土地流转和规模化经营,对农业机械的性能要求越来越高,未来农机技术进步和产品更新换代速度加快。但由于产品开发和改进工作本身存在较大的不确定性,公司开发或改进的成果和进度存在不能完全实现产品战略发展目标的风险。

如果我国农业生产适度规模化和农业机械大型化发展的速度超过公司产品开发和改进的能力,或者市场出现其他更能适应我国地域特征和发展阶段的同类产品,将对公司的未来盈利能力造成较大不利影响。

5、财务风险

为应对日益激烈的市场竞争、扩大市场占有份额,公司对部分信誉度较好的经销商采取“先发货,后收款”的销售方式,报告期末公司应收账款余额较大,随着公司经营规模的扩大、产品线的延伸,应收账款可能会进一步增加,如果应收账款不能按期收回或无法收回、发生坏账的情况,将对公司业绩和生产经营产生消极影响。受收割机保有量增加、新产品未形成规模效应的影响,如果公司未来营业收入继续下降、产品滞销或价格下跌,将会导致存货跌价损失的风险。

6、人工及原材料持续增长风险

近年来, 人工费的持续增长,大宗商品价格不断攀升,公司产品和零部件生产所需的主要原材料是钢材等,占产品生产成本的比重较大。未来若人工及原材料价格持续上涨,将对产品成本产生较大不利影响,则会影响公司产品的盈利水平,进而影响公司经营业绩水平。

7、商誉减值风险2016年,公司因收购星光玉龙、星光正工形成了商誉15,346.23万元,截至2018年12月31日,星光农机合并财务报表商誉账面价值为146,951,352.09元,由于企业面临潜在竞争商,价格、环境动态变化,不排除未来期间商誉发生减值的可能性,此因素的不确定性,会导致商誉减值动态变化风险。

(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》、《上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》等规范性文件的要求,公司制定了《星光农机股份有限公司股东未来分红回报规划(2016-2018)》,并经公司第二届董事会第十一次会议审议通过,公司股东回报规划充分考虑和听取股东特别是中小股东的要求和意愿,在保证公司正常经营业务发展的前提下,坚持现金分红这一基本原则,每年现金分红不低于当期实现可供分配利润的30%。

公司历来重视股东回报且遵守上述规定,并依据上述相关规定, 积极回报股东,与所有股东分享公司发展的经营成果,共同促进资本市场平稳健康发展,历年来都进行利润分配。

鉴于公司2018年度经审计净利润为亏损,结合公司当前实际经营情况,在保证正常经营和长远发展的前提下,根据公司《章程》,公司董事会制订了不进行年度利润分配的预案。经2019年4 月25 日召开的公司第三届董事会第十一次会议审议,通过了《关于2018年利润分配预案的议案》本报告期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年0000-58,548,912.720
2017年003025,294,751.480
2016年00.60012,090,48033,206,900.2036.41

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内

的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行
与首次公开发行相关的承诺其他星光农机股份有限公司为保持股份公司上市后股价稳定,本公司将严格遵守《公司上市后三年内稳定公司股价的预案》。在本公司新聘任董事、高级管理人员时,公司将确保该等人员遵守包括但不限于《公司上市后三年内稳定公司股价的预案》在内的公司所有规章制度, 并签订相应的书面承诺函等文件。若本公司违反上述承诺,本公司应在未履行承诺的事实得到确认的次一交易日公告相关情况,公司法定代表人将在中国证券监督管理委员会指定报刊上公开作出解释并向投资者道歉。本公司将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁判、决定,本公司将严格依法执行该等裁判、决定。承诺时间:2014-4-5 期限:长期
其他湖州新家园投资管理有限公司本公司作为股份公司的控股股东, 于此郑重承诺如下: 一、关于减持股份公司股票的承诺:本公司在所持股份公司股票锁定期满后2 年内,无减持意向。 二、关于本公司所持股份公司股票锁定期限的追加承诺:若股份公司上市后6个月内股份公司股票连续20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者股份公司上市后6个月期末股票收盘价低于发行价, 本公司承诺的持有股份公司股票的锁定期限将自动延长6 个月。 三、关于稳定股价的承诺:为保持股份公司上市后股价稳承诺时间:2014-4-5 期限:长期
定, 本公司将严格遵守股份公司制定的《公司上市后三年内稳定公司股价的预案》。 四、关于股份公司未履行有关承诺的承诺: 1.根据《公司上市后三年内稳定公司股价的预案》,在达到触发启动股价稳定措施条件的情况下,若股份公司未履行其作出的回购承诺, 在本公司增持股份公司股票不会致使其不满足法定上市条件或触发本公司的要约收购义务的前提下, 本公司将在达到触发启动股价稳定措施条件或公司股东大会作出不实施回购股票计划的决议之日起30 日内向公司提交增持公司股票的方案并由公司公告。 若本公司违反上述第一条、第二条承诺,本公司同意将实际减持股票所获收益归股份公司所有。 本公司将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁判、决定,本公司将严格依法执行该等裁判、决定。
其他湖州新家园投资管理有限公司本公司作为股份公司的控股股东,曾在本次发行上市的申报文件中就本公司所持股份不存在代持、质押、冻结、查封等情形、避免同业竞争、股份锁定、股份公司未取得产权证的房屋、股份公司员工住房公积金等与本次发行上市有关的事项作出了相关承诺。 若本公司违反股份锁定承诺,本公司同意将实际减持股票所获收益归股份公司所有。 若本公司违反除股份锁定以外上述其他承诺,股份公司有权将应付本公司的现金分红予以暂时扣留,直至本公司实际履行上述承诺义务为止。 本公司将积极采取合法措施履行上述承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁判、决定,本公司将严格依法执行该等裁判、决定。承诺时间:2014-4-5 期限:长期
其他章沈强、钱菊花本人作为股份公司的实际控制人,曾在本次发行上市的申报文件中就股份锁定、避免同业竞争、股份公司未取得产权证的房屋、股份公司员工住房公积金、整体变更缴纳个人所得税等与本次发行上市有关的事项作出了相关承诺。 若本人违反股份锁定承诺,本人同意将实际减持股票所获全部收益归股份公司所有。 若本人违反除股份锁定以外上述其他承诺,股份公司有权将应付本人的现金分红、绩效薪酬予以暂时扣留,直至本人实际履行上述承诺义务为止;股份公司可以对本人采取降薪、降职、停职、撤职等处罚措施。 本人将积极采取合法措施履行上述所有承诺, 自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督, 并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁判、决定,本人将严格依法执行该等裁判、决定。承诺时间:2014-4-5 期限:长期
其他章沈强本人作为股份公司的股东、实际控制人,同时担任股份公司董事长、总经理,于此郑重承诺如下: 1.若本人于本人承诺的持有股份公司股票的锁定期届满后两年内减持股份公司股票,股票减持的价格应不低于股份公司首次公开发行股票的发行价(“发行价”),如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规定作相应调整,减持股票时将在减持前3个交易日予以公告,每年减持的数量不超过其持有股份公司股票总数的25%,减持后所持有的股份公司股票仍能保持本人与钱菊花、新家园对股份公司的控股地位, 在职务变更、离职等情形下,本人仍将忠实履行上述承诺; 2.为保持股份公司上市后股价稳定,本人将严格遵守股份公司制定的《公司上市后三年内稳定公司股价的预案》。 若本人违反上述第1 条承诺,本人同意将实际减持股票所获全部收益归股份公司所有。 若本人违反上述第2条承诺,股份公司有权将应付本人的现金分红、绩效薪酬予以暂时扣留,直至本人实际履行上述承诺义务为止;股份公司可以对本人采取降薪、降职、停职、撤职等处罚措施。 本人将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁判、决定,本人将严格依法执行该等裁判、决定。承诺时间:2014-4-5 期限:长期
其他钱菊花本人作为股份公司的实际控制人,同时担任股份公司办公室主任, 于此郑重承诺如下: 在本人所持公司股票锁定期满后2年内,无减持意向。 若本人违反上述承诺,本人同意将实际减持股票所获全部收益归股份公司所有。承诺时间:2014-4-5 期限:2020-5-2
其他星光农机股份有限公司公司上市(以公司股票在上海证券交易所挂牌交易之日为准)后三年内, 若公司股价持续低于每股净资产,公司将通过回购公司股票或控股股东、董事(不含独立董事,下同)、高级管理人员增持公司股票的方式启动股价稳定措施。 一.启动股价稳定措施的条件”公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一年经审计的每股净资产。 二.股价稳定措施的方式及顺序: 1.股价稳定措施: (1)公司回购股票; (2)公司控股股东增持公司股票; (3)董事、高级管理人员增持公司股票等方式。 选用前述方式时应考虑: (1)不能导致公司不满足法定上市条件; (2)不能迫使控股股东履行要约收购义务。 2.股价稳定措施的实施顺序如下:承诺时间:2014-4-5 期限:2018-4-26
内向公司提交增持公司股票的方案并由公司公告。 (2)公司已实施股票回购计划公司虽实施股票回购计划但仍未满足“公司股票连续3个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产”之条件,公司控股股东将在公司股票回购计划实施完毕或终止之日起30日内向公司提交增持公司股票的方案并由公司公告。 2.控股股东增持公司股票的计划在履行相应的公告等义务后,控股股东将在满足法定条件下依照方案中所规定的价格区间、期限实施增持。公司不得为控股股东实施增持公司股票提供资金支持。除非出现下列情形,控股股东将在增持方案公告之日起6个月内实施增持公司股票计划, 且增持股票的数量将达到公司股份总数的2%: (1)通过增持公司股票,公司股票连续3个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产; (2)继续增持股票将导致公司不满足法定上市条件; (3)继续增持股票将导致控股股东需要履行要约收购义务且控股股东未计划实施要约收购。 五.董事、高级管理人员增持公司股票的程序在控股股东增持公司股票方案实施完成后,仍未满足“公司股票连续3个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产”之条件并且董事、高级管理人员增持公司股票不会致使公司将不满足法定上市条件或触发控股股东或实际控制人的要约收购义务的情况下,董事、高级管理人员将在控股股东增持公司股票方案实施完成后90日内增持公司股票,且用于增持股票的资金不低于其上一年度于公司取得薪酬总额的30%。董事、高级管理人员增持公司股票在达到以下条件之一的情况下终止: 1.通过增持公司股票,公司股票连续3个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产; 2.继续增持股票将导致公司不满足法定上市条件; 3.继续增持股票将导致需要履行要约收购义务且其未计划实施要约收购。
解决同业竞争湖州新家园投资管理有限公司、章沈强、钱菊花1.在本承诺函签署之日,本人(本公司)及本人(本公司)拥有权益的附属公司及参股公司均未生产、开发任何与股份公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,未直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资于任何与股份公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业; 2.自本承诺函签署之日起,本人(本公司)及本人(本公司)拥有权益的附属公司及参股公司将不生产、开发任何与股份公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资于任何与股份公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业; 3.自本承诺函签署之日起,如股份公司进一步拓展其产品承诺时间:2014-4-5 期限:长期
和业务范围,本人(本公司)及本人(本公司)拥有权益的附属公司及参股公司将不与股份公司拓展后的产品或业务相竞争;若与股份公司拓展后的产品或业务产生竞争,本人(本公司)及本人(本公司)拥有权益的附属公司及参股公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到股份公司经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争; 4.如本承诺函被证明是不真实的或未被遵守,本人(本公司)将向股份公司赔偿一切直接和间接损失。
其他钱菊花本人钱菊花作为星光农机股份有限公司(以下简称“股份公司”)的实际控制人,特承诺如下: 1、本人钱菊花现持有股份公司30,000,000 股股份,本人持有湖州新家园投资管理有限公司40%的股权,湖州新家园投资管理有限公司持有股份公司65,688,000 股股份。除此以外,本人不存在以其他任何方式直接或间接持有股份公司股份的情况。 2、截至本承诺出具日,本人持有湖州新家园投资管理有限公司40%的股权,本人持有的湖州新家园投资管理有限公司的40%股权之上未设立任何信托或其他代持股约定。 3、本人钱菊花在股份公司的出资,资金来源合法。本人不存在受委托持有股份公司股份的情况,不存在代持股份情况,也不存在类似安排。 4、本人持有的股份有限公司股权权属完整,没有质押,股东权利行使没有障碍和特别限制。 5、截至本确认函出具之日,本人投资的湖州新家园投资管理有限公司主要从事投资业务。本人投资的企业将不存在于股份公司现有业务范围中、农业机械的生产和销售相同或类似的经营活动,今后本人也不会从事与股份公司业务范围相同或类似的经营活动;如股份公司股东大会认定本人从事与股份公司经营活动存在相同或类似业务,在股份公司提出相关要求后,本人将终止相关业务或以公允价格向股份公司转让相关业务。 6、本人作为股份公司实际控制人,持有的股份公司的股份在股份公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理持有该股份,也不由股份公司回购本公司持有的股份。 7、本人未与股份公司签订任何借款、担保等协议。本人不会利用实际控制人地位与股份公司发生任何违规的关联交易损失股份公司利益。本人不存在占用股份公司资金、资产及其他资源的情况。本人不会利用实际控制人地位占用股份公司资金、资产及其他资源,或要求股份公司为本人或者湖州新家园投资管理有限公司提供担保。 8、本人目前无尚未了结或合理预见的诉讼、仲裁和行政处罚案件。 9、如《公司法》、《证券法》、中国证监会和证券交易所对本人持有的股份公司的股份制锁定另有要求的,本人将按此承诺时间2012-5-18 期限:长期
等要求执行。
其他章沈强本人章沈强作为星光农机股份有限公司(以下简称“股份公司”)的实际控制人,特承诺如下: 1、本人章沈强现持有股份公司24,312,000股股份,本人持有湖州新家园投资管理有限公司60%的股权,湖州新家园投资管理有限公司持有股份公司65,688,000股股份。除此以外,本人不存在以其他任何方式直接或间接持有股份公司股份的情况。 2、截至本承诺出具日,本人持有湖州新家园投资管理有限公司60%的股权,本人持有的湖州新家园投资管理有限公司的60%股权之上未设立任何信托或其他代持股约定。 3、本人章沈强在股份公司的出资,资金来源合法。本人不存在受委托持有股份公司股份的情况,不存在代持股份情况,也不存在类似安排。 4、本人持有的股份有限公司股权权属完整,没有质押,股东权利行使没有障碍和特别限制。 5、截至本确认函出具之日,本人投资的湖州新家园投资管理有限公司主要从事投资业务。本人投资的企业将不存在于股份公司现有业务范围中、农业机械的生产和销售相同或类似的经营活动,今后本人也不会从事与股份公司业务范围相同或类似的经营活动;如股份公司股东大会认定本人从事与股份公司经营活动存在相同或类似业务,在股份公司提出相关要求后,本人将终止相关业务或以公允价格向股份公司转让相关业务。 6、本人作为股份公司实际控制人,持有的股份公司的股份在股份公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理持有该股份,也不由股份公司回购本公司持有的股份。在本人在股份公司任职期间,本人每年转让的股份不超过本人直接和间接持有股份公司股份总数的百分之二十五;在本人离职后半年内,不转让直接和间接所持有的股份公司股份,离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人直接和间接持有股份公司股票总数的比例不得超过50%。 7、本人章沈强未与股份公司签订任何借款、担保等协议。本人不会利用实际控制人地位与股份公司发生任何违规的关联交易损失股份公司利益。本人不存在占用股份公司资金、资产及其他资源的情况。本人不会利用实际控制人地位占用股份公司资金、资产及其他资源,或要求股份公司为本人或者湖州新家园投资管理有限公司提供担保。 8、本人目前无尚未了结或合理预见的诉讼、仲裁和行政处罚案件。 9、如《公司法》、《证券法》、中国证监会和证券交易所对本人持有的股份公司的股份制锁定另有要求的,本人将按此等要求执行。承诺时间:2012-5-18 期限:长期
湖州本公司湖州新家园投资管理有限公司作为星光农机股份有承诺时间:
新家园投资管理有限公司限公司(以下简称“股份公司”)股东,本公司特承诺如下: 1、本公司持有股份公司65,688,000股股份,本公司现有的股东章沈强夫妇为公司实际控制人,章沈强担任股份公司董事长兼总经理,除此之外本公司与股份公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系,本公司不存在以其他任何方式直接或间接持有股份公司股份的情况。 2、本公司在股份公司的出资,资金来源合法。本公司是股份公司实际股东,不存在受委托持有股份公司股份的情况,不存在代持股份情况,也不存在类似安排。 3、本公司持有的股份公司股权权属完整,没有质押,股东权利行使没有障碍和特别限制。 4、公司目前主要从事投资业务,本公司未从事与股份公司现有主营业务范围中、农业机械的生产和销售相同或类似的经营活动,今后本公司也不会从事与股份公司业务范围相同或类似的经营活动;如股份公司股东大会认定本公司从事与股份公司经营活动存在相同或类似业务,在股份公司提出相关要求后,本公司将终止相关业务或以公允价格向股份公司转让相关业务。 5、本公司将严格按照股份公司关联交易制度的规定履行关联交易决策程序。 6、本公司作为股份公司控股股东,持有的股份公司的股份在股份公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理持有该股份,也不由股份公司回购本公司持有的股份。在章沈强先生在股份公司任职期间,本公司每年转让的股份不超过本公司所持有的股份公司股份总数的百分之二十五;在章沈强先生离职后半年内,本公司不转让所持有的股份公司股份,离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本公司持有股份公司股票总数的比例不得超过50%。 7、本公司未与股份公司签订任何借款、担保等协议。本公司不会利用控股股东地位与股份公司发生任何违规的关联交易损害股份公司利益。本公司不存在占用股份公司资金、资产及其他资源的情况。 8、本公司目前无尚未了结或合理预见的诉讼、仲裁和行政处罚案件。 9、如《公司法》、《证券法》、中国证监会和证券交易所对本企业持有的股份公司的股份制锁定另有要求的,本公司将按此等要求执行。2012-5-18 期限:长期
解决土地等产权湖州新家园投资管理有限公司、截至本承诺函出具之日, 股份公司尚有面积为1068.50平方米尚未取得房屋所有权证的两处房屋(以下简称“目标房屋”)。 新家园投资、章沈强、钱菊花承诺,如该目标房屋被相关有权部门要求拆除, 或股份公司因使用该等目标房屋而受到任何处罚,新家园投资、章沈强及钱菊花将承担股份公司相关拆除、搬迁费用、股份公司因生产停滞所造成的损失、股份公司全部承诺时间:2012-5-18 期限:长期
瑕疵章沈强、钱菊花的罚款以及与之相关的所有损失,保证股份公司不受到损失。
股份限售北京华晨成长股权投资基金(有限合伙)本单位在本次发行上市前持有股份公司5%的股份,于此郑重承诺如下: 1.在本单位所持股份公司股票锁定期满后两年内,本单位减持股份公司股票时以集中竞价交易系统、大宗交易系统或协议转让等上海证券交易所认可的合法方式进行转让。 2.在本单位所持股份公司股票的锁定期届满后两年内,减持的股票数量不超过持有股份公司股份的100%,股票减持的价格根据减持时的二级市场价格确定。 3.在本单位所持股份公司股票的锁定期届满后两年内,本单位减持股份公司股票时将在减持前3个交易日予以公告。 本单位将忠实履行上述承诺,若违反上述承诺,本单位同意将减持股票所获收益归股份公司所有。 本单位将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。 若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁判、决定,本单位将严格依法执行该等裁判、决定。承诺时间:2014-4-5 期限:2018-4-26
其他章沈强、钱菊花星光农机的前身湖州星光农机制造有限公司于2011年12月进行股份制改制过程中,将其15,797,792.92 元盈余公积、27,740,643.24 元未分配利润转出形成股份公司资本公积-股本溢43,538,436.16元。 本人现就星光农机未来可能将由上述由盈余公积和未分配利润转增而形成的资本公积-股本溢价43,538,436.16元转增股份公司股本相关的涉税事项作出如下承诺: 自本申明出具之日起, 如星光农机将上述由盈余公积和未分配利润转增而形成的股份公司资本公积-股本溢价转增为股份公司股本,本人将按照国家有关法律、法规、税收征管规定,并根据有关税务部门的要求就转增股本过程中个人所得的部分依法缴纳个人所得税。承诺时间:2012-2-12 期限:长期
与股权激励相关的承诺其他星光农机股份有限公司公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保承诺时间:2016-2-2 期限:2018-5-10

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明√已达到 □未达到 □不适用

公司收购星光玉龙51%股权时,股权收购协议含有业绩承诺补偿条款。星光玉龙原股东承诺,其2016年、2017年、2018年实现的年度税后净利润分别不少于人民币2,500万元、人民币3,000万元、人民币3,500万元,即三年累积实现的税后净利润不少于人民币9,000万元。如星光玉龙三年累计年度税后净利润少于人民币9,000万元的, 则出售方应向公司提供补偿。

经审计,星光玉龙2016年、2017年、2018年已实现扣除非经常性损益后的净利润分别为3,402.67万元、2,947.99万元和3,112.22万元,三年累计实现的税后净利润为9,462.89万元。据此,星光玉龙已完成了股权收购协议的相关业绩承诺补偿条款,达到了盈利预测的承诺。同时,公司会计师事务所亦出具了星光玉龙的相关业绩情况的专项审计报告,对于该事实进行了鉴证认定。

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

星光玉龙2016年--2018年三年经审计的扣除非经常性损益后的净利润9,462.89万元,超过了其承诺数9,000万元,已完成业绩承诺。

公司管理里层每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。商誉减值测试详见报告“第十一节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“22、商誉”。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

(一)会计政策变更情况

财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订。

本公司自2018年1月1日采用财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)相关规定。会计政策变更导致影响如下:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
1.将“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目。2018年12与31日:合并应收票据及应收账款列示金额433,220,578.07元,母公司应收票据及应收账款列示金额276,928,717.98元; 2017年12月31日:合并应收票据及应收账款列示金额230,686,162.15元,母公司应收票据及应收账款列示金额141,359,882.39元。
2.将“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目。2018年12月31日:合并其他应收款列示金额9,646,817.19元,母公司其他应收款列示金额25,808,564.18元; 2017年12月31日:合并其他应收款列示金额9,668,223.64元,母公司其他应收款列示金额21,155,296.07元。
3.将“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目。2018年12月31日:合并固定资产列示金额344,132,740.83元,母公司固定资产列示金额281,058,181.97元; 2017年12月31日:合并固定资产列示金额345,077,711.30元,母公司固定资产列示金额282,713,900.97元。
4.将“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目。2018年12月31日:合并在建工程列示金额43,596,611.32元,母公司在建工程列示金额10,517,307.25元; 2017年12月31日:合并在建工程列示金额14,537,757.24元,母公司在建工程列示金额5,075,974.36元。
5.将“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目。2018年12月31日:合并应付票据及应付账款列示金额287,473,234.94元,母公司应付票据及应付账款列示金额256,654,571.25元; 2017年12月31日:合并应付票据及应付账款列示金额175,182,241.01元,母公司应付票据及应付账款列示金额147,584,895.85元。
6.将“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目。2018年12月31日:合并其他应付款列示金额102,255,989.10元,母公司其他应付款列示金额7,462,836.26元; 2017年12月31日:合并其他应付款列示金额95,570,584.44 元,母公司其他应付款列示金额32,340,961.21元。
7.将“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目。2018年12月31日:合并长期应付款列示金额0.00元,母公司长期应付款列示金额0.00元; 2017年12月31日:合并长期应付款列示金额0.00元,母公司长期应付款列示金额0.00元。
8.将“研发费用”项目,原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目。2018年度:增加合并研发费用28,089,088.31元,减少合并管理费用28,089,088.31元;增加母公司研发费用22,359,691.22元,减少母公司管理费用22,359,691.22元 2017年度:增加合并研发费用37,345,402.71元,减少合并管理费用37,345,402.71元;增加母公司研发费用33,205,661.24元,减少母公司管理费用33,205,661.24元。
9.将“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。2018年度:合并利息费用7,214,554.10元,合并利息收入3,487,216.39元;母公司利息费用3,279,559.86元,母公司利息收入4,104,847.00 元; 2017年度:合并利息费用1,629,021.37元,合并利息收入
会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
4,940,161.09元;母公司利息费用0.00元,母公司利息收入5,362,150.05元。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬113
境内会计师事务所审计年限8年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)10

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

经公司于2018年5月14日召开的2017年年度股东大会审议通过,公司续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司2018年度审计机构, 负责2018年度财务会计报表审计、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明、内部控制审计等业务。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司于2018年1月6日召开第三届董事会第一次会议,审议通过了《关于终止实施股权激励计划并回购注销限制性股票的议案》,同意对公司231名员工持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共计1,960,400股进行回购注销的处理。具体内容详见公司于2018年1月8日刊登于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及《上海证券报》、《证券时报》上的相关公告。
公司231名员工持有的已获授但已不符合解锁条件的限制性股票共1,960,400股股份已于2018年5月10日注销完毕。具体内容详见公司于2018年5月10日刊登于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及《上海证券报》、《证券时报》上的相关公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二) 担保情况□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财自有资金500.60500.600

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
中国农业银行股份有限公司湖州吴兴保本浮动收益型500.602018/2/12019/1/29自有资金协议4.1420.7220.10已收回

其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司紧紧围绕“一路前行、一路感恩、一路思考、一路创新”的星光文化,怀抱感恩之心反哺社会。在不断发展壮大的同时,不忘履行社会责任。报告期内,在全体员工的一致努力下,星光农机在企业与社会、企业与环境的和谐发展中认真地履行了上市公司的社会责任。

1、建立社会责任管理体系

为全面贯彻落实社会责任管理工作要求,公司成立了社会责任管理工作委员会,以董事长为委员会主任,党支部书记为委员会副主任,其他高层领导、各部门负责人为委员,针对社会责任管理工作情况,研究制定了工作计划和工作制度。从产品的设计开发过程、生产工艺过程都充分考虑安全、环保、节能降耗等多方面因素,使公司社会责任工作全面落到实处。

同时,公司对安全生产、环境保护、能源管理的要求非常重视,设有安全环保部门,专门负责安全生产、环境管理与能源管理工作的贯彻落实。

2、提倡绿色环保生产,建立生态和谐环境

积极投入环保设备设施,采用国内先进的生产工艺,引进国外先进的自动化设备,采用严格执行“三同时”制度,完善相关环境管理的程序文件,制定废物、废气、废水管理办法,严格控制排放标准,公司所有项目均通过环境评价及环保三同时验收。公司通过了ISO9001 质量管理、ISO14000 环境管理、OHSAS18000 企业健康安全等三体系认证。截止2018 年末,公司在生产经营过程中未发生环境污染事故。

为促进新能源发展利用,公司在新建项目车间顶部实施太阳能发电项目,提高公司效益,节能降耗。公司还设立节能降耗评选标准,建立水、电、天然气台账,从降低单台用电、用水、用料等能源的消耗到对旧设备、旧工艺等进行技术创新、改造,达到节能效果等多角度、多方面评选,促进能源的有效管理。

3、公司狠抓安全生产工作,认真贯彻安全生产方针政策、法律法规

切实加强了对安全生产的领导和管理,着力建设安全生产机制,不断完善安全生产规章制度,通过层层签订安全生产责任书落实安全生产责任主体。为加强安全生产、环境保护、能源管理情况,公司成立安全生产、环境保护、能源管理工作委员会,形成一套班子,三套管理体制,由总经理担任主任委员,安全环保部担任副主任委员,下设办公室。实行定期不定期安全生产检查,督促安全整改情况,加大安全、环保隐患排查制度,使事故消灭在萌芽状态。公司每年组织全员体检活动及有毒有害因素场地检测,确保职业病危害因素的有效防治。

4、公司积极投入公益事业,将捐资助学、新农村建设作为公益支持的重点

公司自2011 年起连续八年参加大学生奖学助学活动,共计资助约400名大学生,帮助他们圆大学梦。为支持慈善事业的发展,公司通过湖州市南浔区慈善总会设立“星光慈善资金”,定向救助贫困学生、困难家庭和社会公益事业。公司还投入新农村建设,为邻村搭桥铺路,传播星光的感恩之情。不仅自身做慈善,更倡导和鼓励员工参与社会奉献。历年来积极参与当地无偿献血工作,星光与星光员工是当地参与献血工作最积极的企业和个人。

5、供应商和客户权益保护

公司注重上下游产业链的双赢合作。尊重并保护供应商和客户的合法权益。公司建立了供应商评价体系,实施公开透明的考评竞争机制,为合格供应商提供参与公平竞争的平台,与优质供应商保持长期合作,帮助提升转型升级的制造能力和管理水平。坚持为客户及时提供质量稳定、价格具有竞争力的产品以保障客户的权益,公司注重提升服务质量,加强售后服务的及时性、全面性,有效促进公司与客户的和谐关系,从而实现公司满足客户需求的服务宗旨。

6、切实保障股东权益,履行对股东承诺

为了与股东共享公司发展的成果,公司制定了《星光农机股份有限公司股东未来分红回报规划(2016-2018)》。公司股东回报规划充分考虑和听取股东特别是中小股东的要求和意愿,在保证公司正常经营业务发展的前提下,坚持现金分红这一基本原则,每年现金分红不低于当期实现可供分配利润的30%,每年坚持30%以上分红比例。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

随着我国农业和农村经济的快速发展,化肥、农药、地膜等农用化学品投入逐年增加,种养殖废弃物处理滞后,秸秆焚烧等导致的农业面源污染问题日益突出,成为社会和公众关注的热点问题。现阶段,公司以秸秆、畜禽粪污等农业废弃物资源化利用为切入点,打造产业“领跑者”和行业“标杆”:

1、绿色是农业的本原色彩,绿色生态农业是我国农业发展的必由之路,农业机械装备是农业绿色生产方式的重要基础。针对环境污染、雾霾严重的现状,国家持续加大秸秆焚烧治理力度,不仅出台了相关政策,而且加大处罚力度。公司通过自主研发履带式打捆机及收购星光玉龙,成功切入压捆机这一新兴行业。压捆机应占地体积小,重量轻,操作简单,工作效率高,可以解决秸秆回收、改善农村焚烧秸杆带来的环境污染及提高秸草的利用质量起到了巨大的推动作用。

2、农业畜牧业废弃物是病虫害的繁衍和越冬场所,可造成交叉传播和感染,严重环境污染,易发生环保事故。同时农业废弃物是很好的可利用资源, 经科学处理,可制成优质的生物有机肥,归还到土壤中,大大增加土壤有机质和土壤养分,解决土壤板结和耕性变差等不利因素,使土地良性循环和实现可持续发展。公司通过成立投资基金投资湖南碧野生物科技有限公司进入制肥料、制基料、制饲料及相关领域的成套机械业务,以及生态有机农业技术集成、农业废弃物快速无害化处理资源化循环利用和土壤修复领域,为禽畜粪便污染防治、土壤修复发挥作用,就地、就近、高效、快速解决畜禽抗生素养殖、农业废弃物乱丢乱弃等农业面源污染难题。

3、公司研发、生产的跑道养鱼系统,通过跑道前端推水增氧装置,将跑道内吃食性鱼类的代谢和残饵推集到跑道末端集污区并收集处理,经过净化处理后的尾水回池塘,另水溶性的养殖废物则通过

养殖“滤食性”鱼类和种植水生植物等进行吸收处理,实现污水零排放,降低对生态环境的影响。该产品体系构建了绿色、环保、可持续发展的生态循环养殖体系,实现了经济效益和生态效益的双丰收。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行送股公积其他小计数量比例
新股金转股(%)
一、有限售条件股份157,960,40060.30-157,960,400-157,960,4000
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股157,960,40060.30-157,960,400-157,960,40000
其中:境内非国有法人持股85,394,40032.60-85,394,400-85,394,40000
境内自然人持股72,566,00027.70-72,566,000-72,566,00000
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份104,000,00039.70+156,000,000+156,000,000260,000,000100
1、人民币普通股104,000,00039.70+156,000,000+156,000,000260,000,000100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数261,960,400100-1,960,400-1,960,400260,000,000100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用本次股份变动主要为:

1、公司于2018年1月6日召开了第三届董事会第一次会议审议通过了《关于终止实施股权激励计划并回购注销限制性股票的议案》,同意对已获授但尚未解锁的限制性股票共计1,960,400股进行回购注销,该部分限制性股票已于2018 年5月10日予以注销(详见公司公告:2018-004号、2018-033号)。

2、公司自然人股东章沈强、钱菊花,以及法人股东湖州新家园投资管理有限公司所持有的共计15,600万股首次公开发行限售股已于2018年5月2日上市流通(详见公司公告:2018-032号)。3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)√适用 □不适用

公司 2018年度的基本每股收益及每股净资产分别为-0.2239元、3.9323元。在其他不变的情况下,假设按照本报告期初股本26,196.04万股计算,2018年度的基本每股收益、每股净资产分别为-0.2252元、3.9620元。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售本年增加年末限限售原因解除限售日期
股数限售股数售股数
新家园85,394,40085,394,4000首发限售2018年5月2日
章沈强31,605,60031,605,6000首发限售2018年5月2日
钱菊花39,000,00039,000,0000首发限售2018年5月2日
公司股权激励人员1,960,400.001,960,400.000股权激励计划相关锁定期要求2018年5月10日
合计157,960,400157,960,4000//

1、公司2016年实行限制性股权激励计划,合计向251名激励对象授予限制性股票155.90万股(详见公司公告:2016-074号)。

2、公司2017年2月15日召开第二届董事会第二十次会议,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,对已获授但已不符合解锁条件的限制性股票共5.10万股股份已全部过户至公司开立的回购专用证券账户,该部分限制性股票已于2017年6月12日注销(详见公司公告2017-041号)。

3、公司2017年8月24日召开第二届董事会第二十五次会议、并于2017年9月11日召开2017年第二次临时股东大会,审议通过了《关于2017年中期资本公积金转增股本预案的议案》,同意以转增股本预案实施前的公司总股本201,508,000股为基数转增股本,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,共计转增60,452,400股,分配后公司股份总数由201,508,000股增为261,960,400股。(详见公司公告:2017-062号)公司限制性股票由1,559,000股变为1,960,400股。

4、公司于2018年1月6日召开第三届董事会第一次会议审议通过了《关于终止实施股权激励计划并回购注销限制性股票的议案》,同意对已获授但尚未解锁的限制性股票共计1,960,400股进行回购注销,该部分限制性股票已于2018年5月10日予以注销(详见公司公告:2018-004号、2018-033号)。

5、公司实际控制人章沈强、钱菊花,以及控股股东湖州新家园投资管理有限公司所持有的15,600万股首次公开发行限售股,已于2018年5月2日上市流通(详见公司公告:2018-032号)。

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况√适用 □不适用

公司于2018年1月6日召开第三届董事会第一次会议审议通过了《关于终止实施股权激励计划并回购注销限制性股票的议案》,同意对已获授但尚未解锁的限制性股票共计1,960,400股进行回购注销,该部分限制性股票已于2018年5月10日予以注销(详见公司公告:2018-004号、2018-033号)。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)19,979
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)20,587

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
湖州新家园投资管理有限公司85,738,25032.980境内非国有法人
钱菊花39,000,00015.000境内自然人
章沈强31,605,60012.160质押31,605,600境内自然人
深圳市达晨创泰股权投资企业(有限合伙)-1,590,0005,430,0002.090境内非国有法人
深圳市达晨创恒股权投资企业(有限合伙)-1,497,5005,230,0002.010境内非国有法人
深圳市达晨创瑞股权投资企业(有限合伙)-1,252,5004,500,0001.730境内非国有法人
肖冰-860,0003,040,0001.170境内自然人
杭道夷+2,433,6272,433,6270.940境内自然人
徐伟国+1,637,7811,637,7810.630境内自然人
谢洋峰+1,634,9351,634,9350.630境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
湖州新家园投资管理有限公司85,738,250人民币普通股85,738,250
钱菊花39,000,000人民币普通股39,000,000
章沈强31,605,600人民币普通股31,605,600
深圳市达晨创泰股权投资企业(有限合伙)5,430,000人民币普通股5,430,000
深圳市达晨创恒股权投资企业(有限合伙)5,230,000人民币普通股5,230,000
深圳市达晨创瑞股权投资企业(有限合伙)4,500,000人民币普通股4,500,000
肖冰3,040,000人民币普通股3,040,000
杭道夷2,433,627人民币普通股2,433,627
徐伟国1,637,781人民币普通股1,637,781
谢洋峰1,634,935人民币普通股1,634,935
上述股东关联关系或一致行动的说明前十名股东中,湖州新家园投资管理有限公司是公司控股股东,章沈强与钱菊花为公司实际控制人,深圳市达晨创泰股权投资企业(有限合伙人)、深圳市达晨创恒股权投资企业(有限合伙)、深圳市达晨创瑞股权投资企业(有限合伙)与肖冰为一致行动人,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称湖州新家园投资管理有限公司
单位负责人或法定代表人章沈强
成立日期2003 年8 月7 日
主要经营业务实业投资、投资咨询、投资管理、商务信息咨询、企业管理 咨询。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用

姓名章沈强、钱菊花
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务董事长、企业研究院办公室主任
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
章沈强董事长522011年12月6 日2020年12月27日31,605,60031,605,600069.78
钱菊平董事、总经理402011年12月6 日2020年12月27日123,5000-123,500注销回购限制性股票62.01
张奋飞董事、副总经理622011年12月6日2020年12月27日52,0000-52,000注销回购限制性股票35.14
李金泉董事、副总经理632011年12月6日2020年12月27日52,0000-52,000注销回购限制性股票35.04
傅忠红董事502011年12月6日2020年12月27日0000
朱豫江董事352014年12月6 日2020年12月27日0000
蒋建东独立董事442016年8月29日2020年12月27 日0006.32
王方明独立董事542017年12月28日2020年12月27 日0006.32
周和凤独立董事532017年12月28日2020年12月27 日0006.32
杨希监事562017年12月28 日2020年12月27日0003.68
薛琦监事292018年6月15 日2020年12月27日13,0000-13,000注销回购限制性股票7.38
沈周琦监事292017年12月28日2020年12月27日3,9000-3,900注销回购限制性股票5.30
唐杰监事232017年9月19 日2018年6月15日0001.10
周国强董事会秘书、财务总监、副总经理372012年1月12日2018年7月11日52,0000-52,000注销回购限制性股票16.44
李万明董事会秘书、财务总监442019年1月7日2020年12月27日0000
合计/////31,902,00031,605,600-296,400/254.83/
姓名主要工作经历
章沈强男,1967 年出生,中国国籍,大专学历,高级经济师,高级技师,工程师,湖州市人大代表。曾任湖州东林农机厂职员、副厂长、厂长,湖州星光机械厂副厂长,湖州中收星光联合收割机制造有限公司董事长,湖州新家园塑业有限公司监事、湖州星光农机制造有限公司董事长。现任星光农机股份有限公司董事长,湖州新家园投资管理有限公司执行董事,星光玉龙机械(湖北)有限公司董事长、星光正工(江苏)采棉机有限公司董事长及总经理。
钱菊平男,1978 年出生,中国国籍,本科学历,工程师、高级技师。曾任湖州兴隆机械厂职工,湖州星光机械厂职工,湖州中收星光联合收割机制造有限公司车间主任,星光农机股份有限公司生产部部长、销售部部长、副总经理。现任星光农机股份有限公司董事及总经理、星光玉龙机械(湖北)有限公司董事 、星光正工(江苏)采棉机有限公司董事。
张奋飞男,1956 年出生,中国国籍,大专学历,教授级高级工程师。曾任湖州联合收割机厂职工、科员、技术科长,湖州中收星光联合收割机制造有限公司副总经理、总工程师,湖州星光农机制造有限公司副总经理、总工程师。现任星光农机股份有限公司副总经理、董事、总工程师。
李金泉男,1955 年出生,中国国籍,大专学历,高级经济师,高级技师,工程师。曾任湖州联合收割机厂职工,中收星光联合收割机厂质检、调试、研发科长、主任,湖州星光农机制造有限公司副总经理,现任星光农机股份有限公司副总经理、董事。
傅忠红男,1968 年出生,中国国籍,工商管理硕士、工程师。曾任广东省技术改造投资有限公司投资部经理,广东光存储科技有限公司副总经理,广州科技创业投资有限公司IT 投资总监。现任深圳市达晨财智创业投资管理有限公司合伙人、副总裁,星光农机股份有限公司、上海四维传媒股份有限公司等董事。
朱豫江男,1984 年出生,中国国籍,研究生学历。曾任国泰君安证券股份有限公司高级项目经理、深圳市达晨创业投资有限公司浙江首席代表,现任上海东源汇信股权投资基金管理有限公司总经理,星光农机股份有限公司、内蒙古金彩矿业有限公司等董事,内蒙古金瑞投资有限公司执行董事兼总经理。
蒋建东男,1974 年11 月出生,中国国籍,汉族,中共党员,博士研究生学历,教授,博士生导师。荷兰wageningen 大学访问学者。中国农业机械学会高级会员,浙江省装备制造业智能农机产业技术联盟理事,国家自然科学基金通讯评审专家,浙江省科技计划评审专家、金华市“双龙计划”
等项目评审专家。2007 年入选浙江省新世纪“151”人才工程第三层次,2013 年入选浙江省高等学校中青年学科带头人,2013 年入选首批浙江省青年科学家计划项目。现任浙江工业大学特种装备与先进加工技术国家级国际联合研究中心副主任, 浙江工业大学机械工程学科农业工程装备及自动化方向负责人,星光农机股份有限公司独立董事。
王方明男,1964 年9 月出生,中国国籍,博士研究生,中国注册会计师、资产评估师。曾任浙江财经大学财政系财务管理教研室主任、工商管理分院副院长、金融学院副教授和会计学院财务管理系主任、浙江嘉澳环保科技股份有限公司独立董事、浙江凯达机床股份有限公司独立董事和浙江博尼股份有限公司独立董事。现任杭州电子科技大学会计学院副教授、会计学硕导,兼任浙江之江资产评估有限公司资产评估师、浙江华统肉制品股份有限公司独立董事、杭州柯林电气股份有限公司独立董事及本公司独立董事。
周和凤女,1965年10月出生,中国国籍,硕士学历,律师。现任上海市锦天城律师事务所任专职律师、星光农机股份有限公司独立董事。
杨希男,1962年出生,中国国籍,大专学历。曾任双林供销社职员、湖州市粮食局直属粮库人事行政部经理、湖州市经济协作总公司行政副经理、湖州市对外经济合作公司业务经理、浙江欧美环境工程有限公司人事行政部经理、浙江瑞普环境技术有限公司行政副总,湖州上电科电器科学研究有限公司市场经理,现任湖州久华贸易有限公司和湖州农瑞机械科技有限公司董事,星光农机股份有限公司监事。
沈周琦女,1989年10月出生,中国国籍,本科学历。曾任中国人寿财险湖州分公司德清支公司柜员职务,现任星光农机股份有限公司生产部生产助理、监事。
薛琦男,1989年1月出生,中国国籍,本科学历。2012年至今就职于星光农机股份有限公司,历任公司5S委员会总干事助理、安全专管员兼5S委员会总干事、仓库主管,现任公司5S委员会总干事。
周国强男,1981年10月出生,中国国籍,本科学历,会计师。2004年7月至2007年9月,就职于湖州冠民联合会计师事务所,历任审计部审计助理、专员;2007年9月至2010年12月,就职于微宏动力系统(湖州)有限公司,任财务部经理;2010 年12 月至2011 年12 月,就职于天能集团有限公司,任财务管理部财务分析经理、主管;报告期1月-7月任公司财务负责人、董事会秘书、副总经理,星光玉龙机械(湖北)有限公司董事 、星光正工(江苏)采棉机有限公司董事。于2018年7月离任。
唐杰男,1995年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科。2015年6月至2016年1月就职于上海榕泓电气设备有限公司,2016年8月至今就职于星光农机股份有限公司,任公司行政专员。于2018年6月13日提出书面辞职。
李万明男,1974年9月出生,硕士研究生学历,高级会计师,硕士导师。美国威斯康星大学欧克莱尔分校游学1年。中国会计学会个人会员,美国威斯康星州注册会计师协会会员(WICPA),陕西省首届会计领军(后备)人才(企业类),陕西省政府和社会资本合作(PPP)领域专家库专家。曾任西安东方园林景观工程股份有限公司财务经理、新奥集团股份有限公司内控总监、汉能水力发电集团有限公司(原汉能控股集团)内控部长、赛维洗衣服务集团有限公司财务总监等职位。现任星光农机股份有限公司财务总监、董事会秘书。

其它情况说明√适用 □不适用

周国强先生因个人原因辞职已于2018年7月11日提出书面辞职,离职后不再担任公司财务负责人、董事会秘书、副总经理。李万明先生经公司召开第三届董事会第十次会议,审议通过成为新的财务总监、董事会秘书。

职工监事唐杰先生于2018年6月13日提出书面辞职,唐杰先生的离职生效时间以第三届职工代表大会第二次会议召开之日(即2018年6月15日)为准。

薛琦先生经公司第三届职工代表大会第二次会议审议通过成为新的职工监事,任职起始时间以第三届职工代表大会第二次会议召开之日(即2018年6月15日)为准。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
章沈强湖州新家园投资管理有限公司法定代表人、执行董事2003 年8 月7 日
在股东单位任职情况的说明湖州新家园投资管理有限公司是公司控股股东,公司董事长章沈强同时为湖州新家园的法定代表人。

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
章沈强星光钣工科技(湖州)有限公司执行董事兼总经理、法定代表人2016 年12 月12 日
章沈强星光农业发展有限公司执行董事兼总经理、法定代表人2017 年10 月17 日
章沈强星光正工(江苏)采棉机有限公司董事长, 总经理、法定代表人2016 年4 月6 日2019 年4 月5 日
章沈强浙江星光电科自控装备工程有限公司董事长、法定代表人2018 年1 月19 日
章沈强星光玉龙机械(湖北)有限公司董事长2016 年3 月11 日2019 年3 月10 日
章沈强浙江星光电科智能家居科技有限公司董事2018年11月
钱菊平星光玉龙机械(湖北)有限公司董事2016 年3 月11 日2019 年3 月10 日
钱菊平星光正工(江苏)采棉机有限公司董事2016 年4 月6 日2019 年4 月5 日
周国强星光玉龙机械(湖北)有限公司董事2016 年3 月11 日2019 年3 月10 日
周国强星光正工(江苏)采棉机有限公司董事2016 年4 月6 日2019 年4 月5 日
周国强浙江星光电科自控装备工程有限公司董事2018 年1 月19 日
杨希湖州久华贸易有限公司董事1999年1月25日
杨希湖州农瑞机械科技有限公司董事2018年5月18日
傅忠红深圳市达晨财智创业投资管理有限公司合伙人、副总裁2017年3月23日
傅忠红上海四维传媒股份有限公司董事2010 年1 月
傅忠红广州尚品宅配家居股份有限公司董事2010 年1 月
傅忠红上海企源科技股份有限公司董事2014 年1 月
傅忠红上海鸿辉光通科技股份有限公司董事2013 年1 月
傅忠红厦门弘信电子科技股份有限公司董事2015 年1 月
傅忠红创业黑马(北京)科技股份有限公司董事2015 年1 月
傅忠红湖南利洁生物集团股份有限公司董事2010 年1 月
傅忠红唯美度科技(北京)有限公司董事2012 年1 月
傅忠红上海通路快建网路服务外包有限公司董事2004 年7 月
傅忠红江苏艾佳家居用品有限公司董事2017年9月
傅忠红西域供应链(上海)有限公司董事2015年6月
傅忠红浙江双飞无油轴承股份有限公司董事2016年11月
傅忠红北京元培世纪翻译有限公司董事2011年1月
傅忠红上海生态家天然日用品有限公司监事2010年7月
傅忠红天津爱波瑞科技发展有限公司董事2016年3月
傅忠红上海艾瑞市场咨询股份有限公司监事2017年3月
傅忠红上海艾想实业发展有限公司监事2017年7月
傅忠红广州移盟数字传媒科技有限公司监事2014年10月
傅忠红北京聚众互动网络科技有限公司董事2018年6月
傅忠红上海童石网络科技股份有限公司监事2015年5月
蒋建东浙江工业大学特种装备与先进加工技术国家级国际联合研究中心副主任2004 年7 月
周和凤上海市锦天城律师事务所专职律师2012年4月
王方明杭州电子科技大学/会计学院副教授、会计学硕导2010年9月
王方明浙江之江资产评估有限公司资产评估师1998年1月
王方明杭州柯林电气股份有限公司独立董事2017年11月
王方明浙江华统肉制品股份有限公司独立董事2016年12月
朱豫江上海东源汇信股权投资基金管理有限公司总经理
朱豫江上海贝丞投资管理有限公司监事2014年10月
朱豫江内蒙古金瑞投资有限公司执行董事兼总经理2018年9月
朱豫江北京元纯传媒有限公司董事2018年10月
朱豫江深装总建设集团股份有限公司监事
朱豫江内蒙古金彩矿业有限公司董事2017年7月
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序经公司董事会薪酬与考核委员会提议,并经公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于确认公司董事、监事及高级管理人员2018年薪酬方案的议案》和第三届监事会第三次会议审议通过的《关于确认公司董事、监事及高级管理人员2018年薪酬方案的议案》,确定了公司董事、监事和高级管理人员的薪酬方案。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据综合考虑了公司发展、股东利益和员工利益三者的关系,根据年度绩效考核结果发放年度薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告期内,公司为董事、监事、高级管理人员发放的薪酬符合公司工资及绩效考核规定,按规定发放。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际取得的报酬合计为254.83万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
周国强财务总监、董事会秘书、副总经理离任个人原因
李万明财务总监、董事会秘书聘任补足公司财务总监、董事会秘书职位
唐杰监事离任个人原因
薛琦监事聘任补足监事所占比例

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量452
主要子公司在职员工的数量259
在职员工的数量合计711
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员366
销售人员83
技术人员77
财务人员12
行政人员47
仓库人员27
管理人员99
合计711
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士1
硕士研究生7
大专、大学本科246
中专及高中191
初中及以下266
合计711

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

公司的薪酬体系是根据公司所处行业及地区情况,结合公司的实际经营情况合理确定的,主要分为以下四类:年薪薪酬结构、计件薪酬结构、岗位薪酬结构、协定薪酬结构,并根据公司考核办法,实行全员考核。考核办法是以公司充分发挥薪酬的作用,对员工为公司付出的劳动和做出的绩效给予合理分配和激励,使薪酬与岗位价值、员工业绩、公司效益紧密结合,为公司的持续发展提供保障。

(三) 培训计划√适用 □不适用

公司高度重视员工培养及岗位培训,通过将企业战略经营目标与员工的职业发展需要相结合的方针制定培训计划。对新员工进行入职培训,强化新员工的安全意识、操作技能,认同企业的价值观与文化;对在岗员工开展有针对性的岗位技能培训,逐步建立内部讲师培养制度,在技能培训的同时多层次、多方面提高员工及领导队伍综合素质和工作能力。公司每年都将员工培养发展工作列入年度重点工作,除了内部培训外,公司通过识别各层级员工所需掌握的知识技能,采取针对性的外部培训等方式,逐步建立了适应企业生产经营发展的人才队伍,保障了企业健康可持续发展。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数243858.5小时
劳务外包支付的报酬总额6016919.25元

七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会、上海证券交易所发布的公司治理文件等规定和要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,强化内部管理。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定和程序召集、召开股东大会;公司能确保所有股东,尤其是中小股东的平等地位和合法权益,充分享有和行使自己的权利。公司所有关联交易严格遵守公平合理的原则,定价依据公开披露,关联董事、关联股东回避表决。

2、控股股东与上市公司

控股股东依法行使其权利,承担其义务,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在资产、业务、机构、财务和人员方面做到了“五独立”,公司董事会、监事会和内部机构均独立运作,确保公司重大决策由公司独立作出和实施。

3、董事与董事会

公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会组成科学、职责清晰、制度健全。董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会,均严格按照《公司章程》、《董事会各专门委员会工作实施细则》认真、勤勉运作。公司各位董事在公司重大决策以及投资方面都能很好的发挥其专业作用,提出专业的意见和建议,为公司科学决策提供大力支持,忠实、谨慎、认真、勤勉地履行了董事职责。

4、监事和监事会

公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事,其召集、召开程序符合《监事会议事规则》,有完整、真实的会议记录。公司监事能够认真履行自己的职责,本着对全体股东负责的态度,依法、独立地对公司财务、经营情况以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。

5、绩效评价和激励约束机制

公司建立并逐步完善了董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制;高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、法规的规定。

6、信息披露与透明

公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》等的要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保所有投资者能够平等一致地获得有效信息。报告期内,公司共完成4 份定期报告,85 份临时公告,使投资者能及时、公平、准确、完整地了解公司状况。

7、内幕信息管理

报告期内,公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》,进一步做好内幕信息保密工作,按照规定要求填写内幕信息知情人档案,维护股东的权益。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网决议刊登的披露日期
站的查询索引
2018年第一次临时股东大会2018年1月25日www.sse.com.cn(公告编号:2018-009)2018年1月26日
2018年第二次临时股东大会2018年4月18日www.sse.com.cn(公告编号:2018-022)2018年4月19日
2017年年度股东大会2018年5月14日www.sse.com.cn(公告编号:2018-034)2018年5月15日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
章沈强9933
钱菊平98113
张奋飞9913
李金泉9913
傅忠红9993
朱豫江9993
蒋建东9943
王方明9963
周和凤98213

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数9
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数1
现场结合通讯方式召开会议次数8

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

公司高级管理人员向董事会负责,接受董事会的考核、奖惩。公司高级管理人员承担董事会下达的年度目标,董事会下设薪酬与考核委员会,负责有关考评制度和对高级管理人员的绩效考核,并根据经营目标完成情况和企业管理状况对高级管理人员进行考核并奖惩。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用详见同日披露的《星光农机2018年度内部控制评价报告》

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用详见公司同日披露的《星光农机内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用星光农机股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了后附的星光农机股份有限公司(以下简称“星光农机”)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了星光农机2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于星光农机,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

1、收入确认事项

星光农机主要产品为农业机械,农业机械销售主要采用经销模式。公司确定收入确认的具体标准为在买方所在地或指定送货地交货,待买方在送货单上签字确认后即满足了收入确认条件。在买断模式下,由于公司对经销商控制程度的不同,是否可能通过经销商囤积不合理存货、从而使公司提前确认甚至虚增收入。由于在经销商模式下,收入确认存在重大错报的固有风险,因此我们将该事项作为关键审计事项。

如财务报表附注“三、(二十四) 收入”所示。

星光农机主要产品为农业机械,农业机械销售主要采用经销模式。公司确定收入确认的具体标准为在买方所在地或指定送货地交货,待买方在送货单上签字确认后即满足了收入确认条件。在买断模式下,由于公司对经销商控制程度的不同,是否可能通过经销商囤积不合理存货、从而使公司提前确认甚至虚增收入。由于在经销商模式下,收入确认存在重大错报的固有风险,因此我们将该事项作为关键审计事项。 如财务报表附注“三、(二十四) 收入”所示。我们针对收入确认执行的审计程序包括但不限于: 1)了解并测试了有关收入循环的关键内部控制的设计和执行,以评价内部控制是否有效; 2)通过对管理层访谈了解收入确认政策,检查公司与经销商签订的经销协议,对合同关键条款进行核实,如发货及验收、付款及结算、换货及退货政策等,并分析评价实际执行的收入确认政策是否适当,复核相关会计政策是否一贯地运用; (3)通过查询销售额大幅波动经销商和新增经销商的工商资料,判断是否存在潜在未识别的关联方和关联方交易;通过了解经销商的变动情况,了解双方的合同执行情况、经销商的合理库存、终端销售情况等,判断是否存在货物虽存放于经销商但产品仍由公司控制的情况; (4)结合各地域农作物特点和经销商实际情况,检查是否存在利用经销商调节收入情况,特别关注其签收及退货情况; (5)抽查送货单回执,以确认货物是否已真实发出; (6)针对当年新增、当月销售金额占当月比重较大、公司实力或者经营范围与当年销售额不匹配等特征的经销商,采用实地走访和电话访谈相结合的方式对其进行背景调查,同时核查该经销商是否与公司存在关联关系; (7)结合其他收入审计程序确认当期收入的是否真实性及完整性,如1)抽样检查公司与经销商的合同、购货订单、发货单据、运输单据、记账凭证、回款单据、定期对账函等资料;2)抽样函证经销商应收款项余额及

当期销售额。

关键审计事项

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
2、商誉减值事项
1. 事项描述 如星光农机财务报表附注“六、(十二)商誉”所示。截至2018年12月31日,星光农机合并财务报表中商誉的账面价值为146,951,352.09元。星光农机管理层(以下简称“管理层”)于每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试,相关资产组或资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括:详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。 由于商誉金额重大,且商誉减值测试涉及重大管理层判断,我们将商誉减值确定为关键审计事项。针对商誉减值,我们实施的审计程序包括但不限于: 1、获取管理层对商誉减值测试的相关资料以及独立第三方专家出具的商誉减值测试报告,评估商誉减值测试模型是否符合现行的企业会计准则; 2、复核商誉减值的具体审计程序: 1)复核公司对商誉减值迹象的判断,了解是否存在有关商誉减值的迹象; 2)复核公司对商誉所在资产组或资产组组合的划分是否合理,是否将商誉账面价值在资产组或资产组组合之间恰当分摊; 3)复核商誉减值测试报告相关内容:①减值测试报告的目的;②减值测试报告的基准日;③减值测试的对象;④减值测试的范围;⑤减值测试中运用的价值类型;⑥减值测试中使用的评估方法;⑦减值测试中运用的假设;⑧减值测试中运用参数(包括税前折现率、预计未来现金流)的测算依据和逻辑推理过程;⑨商誉减值计算过程; 4)选取商誉减值测试中的重要假设数据,对商誉减值测试报告和对应期间已审财务报表进行同口径核对,进一步分析结果的影响; 5)检查存在少数股东影响的商誉减值计算是否考虑了少数股东承担的减值损失部分; 6)关注并考虑期后事项对商誉减值测试的影响; 7)检查财务报表附注中与商誉相关内容的披露情况; 8)评估第三方专家的胜任能力、专业素质和客观性并将评估结果记录在审计工作底稿中。
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
3、应收账款坏账准备计提
如星光农机财务报表附注“六、(二)应收票据及应收账款”所示,截至2018年12月31日,星光农机应收账款余额达444,012,750.78元,较2017年12月31日230,166,162.15元变动增长达92.91%,变动增长迅速且账面价值较高;星光农机管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要评估相关客户的信用情况,包括可获抵押或质押物状况以及实际还款情况等因素。 由于星光农机管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断,且影响金额重大,为此我们确定应收账款的可回收性为关键审计事项。我们针对应收账款坏账准备计提执行的审计程序包括但不限于: (1)对信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行是否有效进行了评估和测试; (2)分析应收账款坏账准备会计估计是否合理,包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等; (3)分析计算资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率,比较前期坏账准备计提数和实际发生数,分析应收账款坏账准备计提是否充分; (4)对于单独计提坏账准备的应收账款,选取样本获取管理层对预计未来可收回金额做出估计的依据,包括客户信用记录、抵押或质押物状况、违约或延迟付款记录及期后实际还款情况,并复核其合理性。对于按账龄分析法计提坏账准备的应收账款,分析星光农机应收账款坏账准备会计估计是否合理,并选取样本对账龄准确性进行测试; (5)对当年新增、当月销售金额占当月比重较大、公司实力或者经营范围与当年销售额不匹配等特征经销商,通过实地走访和电话访谈的方式,核实款项期末较大形成的真实原因;同时结合期后回款,验证应收余额是否真实。

四、其他信息

星光农机管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估星光农机的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督星光农机的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对星光农机持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致星光农机不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就星光农机中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国·北京 二○一九年四月二十五日中国注册会计师 (项目合伙人):曾 莉
中国注册会计师:刘红先

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 星光农机股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金六、(一)182,297,411.43223,807,981.56
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款六、(二)433,220,578.07230,686,162.15
其中:应收票据六、(二)300,000.00520,000.00
应收账款六、(二)432,920,578.07230,166,162.15
预付款项六、(三)14,530,232.054,235,074.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款六、(四)9,646,817.199,668,223.64
其中:应收利息六、(四)857,149.251,040,850.28
应收股利
买入返售金融资产
存货六、(五)201,294,305.76109,662,429.73
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产六、(六)52,367,438.42198,491,082.11
流动资产合计893,356,782.92776,550,953.58
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产六、(七)30,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资六、(八)39,413,260.66200,000.00
投资性房地产
固定资产六、(九)344,132,740.83345,077,711.30
在建工程六、(十)43,596,611.3214,537,757.24
生产性生物资产
油气资产
无形资产六、(十一)110,127,281.43117,620,220.93
开发支出
商誉六、(十二)146,951,352.09146,951,352.09
长期待摊费用六、(十三)9,221,114.2113,906,901.84
递延所得税资产六、(十四)14,319,313.523,469,088.25
其他非流动资产六、(十五)14,730,548.3116,794,625.83
非流动资产合计722,492,222.37688,557,657.48
资产总计1,615,849,005.291,465,108,611.06
流动负债:
短期借款六、(十六)45,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款六、(十七)287,473,234.94175,182,241.01
预收款项六、(十八)22,341,708.2818,568,451.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬六、(十九)15,070,063.249,229,392.52
应交税费六、(二十)15,167,744.786,391,482.32
其他应付款六、(二十一)102,255,989.1095,570,584.44
其中:应付利息六、(二十一)6,144,414.842,224,315.89
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计487,308,740.34304,942,151.90
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债六、(二十二)9,974,508.409,539,033.10
递延收益六、(二十三)18,701,192.3914,372,500.00
递延所得税负债六、(十四)2,109,528.792,807,962.28
其他非流动负债
非流动负债合计30,785,229.5826,719,495.38
负债合计518,093,969.92331,661,647.28
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)六、(二十四)260,000,000.00261,960,400.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积六、(二十五)518,836,531.17541,101,850.66
减:库存股六、(二十六)29,068,172.28
其他综合收益
专项储备六、(二十七)14,784,358.7412,299,863.54
盈余公积六、(二十八)59,312,785.4959,312,785.49
一般风险准备
未分配利润六、(二十九)177,184,595.78235,733,508.50
归属于母公司所有者权益合计1,030,118,271.181,081,340,235.91
少数股东权益67,636,764.1952,106,727.87
所有者权益(或股东权益)合计1,097,755,035.371,133,446,963.78
负债和所有者权益(或股东权益)总计1,615,849,005.291,465,108,611.06

法定代表人:章沈强 主管会计工作负责人:李万明 会计机构负责人:李万明

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:星光农机股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金162,727,045.20212,797,536.93
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款十六、(一)276,928,717.98141,359,882.39
其中:应收票据十六、(一)200,000.00520,000.00
应收账款十六、(一)276,728,717.98140,839,882.39
预付款项7,822,925.493,342,408.15
其他应收款十六、(二)25,808,564.1821,155,296.07
其中:应收利息十六、(二)1,244,775.961,231,118.09
应收股利
存货170,831,689.2290,173,636.27
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产49,790,704.13197,239,018.09
流动资产合计693,909,646.20666,067,777.90
非流动资产:
可供出售金融资产30,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十六、(三)248,635,600.00195,330,000.00
投资性房地产
固定资产281,058,181.97282,713,900.97
在建工程10,517,307.255,075,974.36
生产性生物资产
油气资产
无形资产82,461,924.1184,238,567.85
开发支出
商誉
长期待摊费用9,155,396.8213,772,695.74
递延所得税资产11,247,161.093,177,918.45
其他非流动资产11,979,818.7915,578,299.25
非流动资产合计655,055,390.03629,887,356.62
资产总计1,348,965,036.231,295,955,134.52
流动负债:
短期借款27,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款256,654,571.25147,584,895.85
预收款项21,144,598.6816,341,623.53
应付职工薪酬8,733,880.796,582,329.31
应交税费5,285,886.511,874,323.82
其他应付款7,462,836.2632,340,961.21
其中:应付利息48,510.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计326,281,773.49204,724,133.72
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债6,841,518.537,899,776.99
递延收益13,660,992.3912,622,500.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计20,502,510.9220,522,276.99
负债合计346,784,284.41225,246,410.71
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)260,000,000.00261,960,400.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积522,876,670.26545,111,966.26
减:库存股29,068,172.28
其他综合收益
专项储备13,457,773.4111,667,154.96
盈余公积59,312,785.4959,312,785.49
未分配利润146,533,522.66221,724,589.38
所有者权益(或股东权益)合计1,002,180,751.821,070,708,723.81
负债和所有者权益(或股东权益)总计1,348,965,036.231,295,955,134.52

法定代表人:章沈强 主管会计工作负责人:李万明 会计机构负责人:李万明

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入595,806,673.17638,394,721.78
其中:营业收入六、(三十)595,806,673.17638,394,721.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本649,400,512.73605,197,706.63
其中:营业成本六、(三十)467,115,430.96482,871,075.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加六、(三十一)5,359,469.304,038,421.47
销售费用六、(三十二)40,803,831.9227,542,035.21
管理费用六、(三十三)53,970,409.7643,169,705.16
研发费用六、(三十四)28,089,088.3137,345,402.71
财务费用六、(三十五)3,895,304.39-3,151,642.14
其中:利息费用六、(三十五)7,214,554.101,629,021.37
利息收入六、(三十五)3,487,216.394,940,161.09
资产减值损失六、(三十六)50,166,978.0913,382,708.66
加:其他收益5,604,920.20
投资收益(损失以“-”号填列)六、(三十七)4,085,185.537,146,231.86
其中:对联营企业和合营企业的投资收益3,249,260.66
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)六、(三十八)-493,113.60162,084.43
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-44,396,847.4340,505,331.44
加:营业外收入六、(三十九)189,118.685,702,115.07
减:营业外支出六、(四十)1,934,715.93647,860.67
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-46,142,444.6845,559,585.84
减:所得税费用六、(四十一)-2,975,546.338,214,811.12
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-43,166,898.3537,344,774.72
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-43,166,898.3537,344,774.72
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-58,548,912.7225,294,751.48
2.少数股东损益15,382,014.3712,050,023.24
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-43,166,898.3537,344,774.72
归属于母公司所有者的综合收益总额-58,548,912.7225,294,751.48
归属于少数股东的综合收益总额15,382,014.3712,050,023.24
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十七、(二)-0.22390.0966
(二)稀释每股收益(元/股)十七、(二)-0.22390.0966

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人:章沈强 主管会计工作负责人:李万明 会计机构负责人:李万明

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入十六、(四)455,075,014.94530,445,068.89
减:营业成本十六、(四)408,348,571.67428,567,980.91
税金及附加4,326,480.433,379,164.61
销售费用28,372,804.9521,735,401.44
管理费用41,243,360.2235,294,342.56
研发费用22,359,691.2233,205,661.24
财务费用-664,807.07-5,211,399.69
其中:利息费用3,279,559.86
利息收入4,104,847.005,362,150.05
资产减值损失39,001,688.995,610,136.24
加:其他收益5,340,520.20
投资收益(损失以“-”号填列)797,952.067,146,231.86
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)十六、(五)53,671.745,493.46
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-81,720,631.4715,015,506.90
加:营业外收入170,481.363,983,152.53
减:营业外支出1,710,159.25647,460.13
三、利润总额(亏损总额以“-”号-83,260,309.3618,351,199.30
填列)
减:所得税费用-8,069,242.642,374,698.51
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-75,191,066.7215,976,500.79
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-75,191,066.7215,976,500.79
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额-75,191,066.7215,976,500.79
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:章沈强 主管会计工作负责人:李万明 会计机构负责人:李万明

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金441,347,724.62564,547,576.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还17,125,263.38
收到其他与经营活动有关的现金33,546,474.5510,396,817.13
经营活动现金流入小计492,019,462.55574,944,393.56
购买商品、接受劳务支付的现金490,990,870.87557,057,083.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金64,072,731.0257,069,027.69
支付的各项税费11,871,934.6017,834,098.15
支付其他与经营活动有关的现金59,319,455.5646,997,323.48
经营活动现金流出小计626,254,992.05678,957,532.34
经营活动产生的现金流量净额-134,235,529.50-104,013,138.78
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金155,004,000.00904,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,170,477.509,152,623.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额233,640.78349,788.51
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计156,408,118.28913,502,412.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金61,525,774.83116,242,129.91
投资支付的现金40,970,000.00668,084,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计102,495,774.83784,326,129.91
投资活动产生的现金流量净额53,912,343.45129,176,282.23
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金450,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金450,000.00
取得借款收到的现金45,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金156,634,866.31182,060,633.31
筹资活动现金流入小计201,634,866.31182,510,633.31
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金813,196.8312,000,000.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金182,648,413.77184,086,951.10
筹资活动现金流出小计183,461,610.60196,086,951.10
筹资活动产生的现金流量净额18,173,255.71-13,576,317.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-8,111.22-3.17
五、现金及现金等价物净增加额-62,158,041.5611,586,822.49
加:期初现金及现金等价物余额164,440,732.56152,853,910.07
六、期末现金及现金等价物余额102,282,691.00164,440,732.56

法定代表人:章沈强 主管会计工作负责人:李万明 会计机构负责人:李万明

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金364,304,494.35509,463,332.01
收到的税费返还17,125,263.38
收到其他与经营活动有关的现金25,438,187.608,179,366.55
经营活动现金流入小计406,867,945.33517,642,698.56
购买商品、接受劳务支付的现金427,152,996.14517,988,115.58
支付给职工以及为职工支付的现金48,683,208.7144,987,382.93
支付的各项税费3,499,963.647,187,232.46
支付其他与经营活动有关的现金41,607,867.1838,542,124.53
经营活动现金流出小计520,944,035.67608,704,855.50
经营活动产生的现金流量净额-114,076,090.34-91,062,156.94
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金156,966,027.19650,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,170,477.509,152,623.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额305,000.0018,288.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计158,441,504.69659,170,911.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金27,973,417.9089,437,746.51
投资支付的现金60,311,600.00482,134,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计88,285,017.90571,571,746.51
投资活动产生的现金流量净额70,156,486.7987,599,165.12
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金27,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金131,987,444.78177,786,032.88
筹资活动现金流入小计158,987,444.78177,786,032.88
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金780,569.8312,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金185,360,451.91150,728,359.30
筹资活动现金流出小计186,141,021.74162,728,359.30
筹资活动产生的现金流量净额-27,153,576.9615,057,673.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-8,111.22-3.17
五、现金及现金等价物净增加额-71,081,291.7311,594,678.59
加:期初现金及现金等价物余额155,883,336.93144,288,658.34
六、期末现金及现金等价物余额84,802,045.20155,883,336.93

法定代表人:章沈强 主管会计工作负责人:李万明 会计机构负责人:李万明

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额261,960,400.00541,101,850.6629,068,172.2812,299,863.5459,312,785.49235,733,508.5052,106,727.871,133,446,963.78
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额261,960,400.00541,101,850.6629,068,172.2812,299,863.5459,312,785.49235,733,508.5052,106,727.871,133,446,963.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,960,400.00-22,265,319.49-29,068,172.282,484,495.20-58,548,912.7215,530,036.32-35,691,928.41
(一)综合收益总额-58,548,912.7215,382,014.37-43,166,898.35
(二)所有者投入和减少资本-1,960,400.00-22,265,319.49-29,068,172.28-419,976.514,422,476.28
1.所有者投入的普通股-1,960,400.00-23,505,196.00-29,068,172.283,602,576.28
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,269,900.001,269,900.00
4.其他-30,023.49-419,976.51-450,000.00
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备2,484,495.20567,998.463,052,493.66
1.本期提取2,657,490.11568,640.143,226,130.25
2.本期使用172,994.91641.68173,636.59
(六)其他
四、本期期末余额260,000,000.00518,836,531.1714,784,358.7459,312,785.49177,184,595.7867,636,764.191,097,755,035.37
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额201,559,000.00603,642,897.9329,698,253.9710,288,859.5957,715,135.41224,126,887.1041,389,099.681,109,023,625.74
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额201,559,000.00603,642,897.9329,698,253.9710,288,859.5957,715,135.41224,126,887.1041,389,099.681,109,023,625.74
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)60,401,400.00-62,541,047.27-630,081.692,011,003.951,597,650.0811,606,621.4010,717,628.1924,423,338.04
(一)综合收益总额25,294,751.4812,050,023.2437,344,774.72
(二)所有者投入和减少资本-51,000.001,921,468.33-630,081.69-1,619,884.40880,665.62
1.所有者投入的普通股-51,000.00-809,880.00-860,880.00450,000.00450,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额2,731,348.33230,798.312,500,550.02
4.其他-2,069,884.40-2,069,884.40
(三)利润分配1,597,650.08-13,688,130.08-12,090,480.00
1.提取盈余公积1,597,650.08-1,597,650.08
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-12,090,480.00-12,090,480.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转60,452,400.00-60,452,400.00
1.资本公积转增资本(或股本)60,452,400.00-60,452,400.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备2,011,003.95287,489.352,298,493.30
1.本期提取2,085,553.61287,489.352,373,042.96
2.本期使用74,549.6674,549.66
(六)其他-4,010,115.60-4,010,115.60
四、本期期末余额261,960,400.00541,101,850.6629,068,172.2812,299,863.5459,312,785.49235,733,508.5052,106,727.871,133,446,963.78

法定代表人:章沈强 主管会计工作负责人:李万明 会计机构负责人:李万明

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额261,960,400.00545,111,966.2629,068,172.2811,667,154.9659,312,785.49221,724,589.381,070,708,723.81
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额261,960,400.00545,111,966.2629,068,172.2811,667,154.9659,312,785.49221,724,589.381,070,708,723.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,960,400.00-22,235,296.00-29,068,172.281,790,618.45-75,191,066.72-68,527,971.99
(一)综合收益总额-75,191,066.72-75,191,066.72
(二)所有者投入和减少资本-1,960,400.00-22,235,296.00-29,068,172.284,872,476.28
1.所有者投入的普通股-1,960,400.00-23,505,196.00-29,068,172.283,602,576.28
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,269,900.001,269,900.00
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备1,790,618.451,790,618.45
1.本期提取1,960,890.121,960,890.12
2.本期使用170,271.67170,271.67
(六)其他
四、本期期末余额260,000,000.00522,876,670.2613,457,773.4159,312,785.49146,533,522.661,002,180,751.82
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额201,559,000.00603,642,897.9329,698,253.979,986,552.4657,715,135.41219,436,218.671,062,641,550.50
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额201,559,000.00603,642,897.9329,698,253.979,986,552.4657,715,135.41219,436,218.671,062,641,550.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)60,401,400.00-58,530,931.67-630,081.691,680,602.501,597,650.082,288,370.718,067,173.31
(一)综合收益总额15,976,500.7915,976,500.79
(二)所有者投入和减少资本-51,000.001,921,468.33-630,081.692,500,550.02
1.所有者投入的普通股-51,000.00-809,880.00-860,880.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额2,731,348.33230,798.312,500,550.02
4.其他
(三)利润分配1,597,650.08-13,688,130.08-12,090,480.00
1.提取盈余公积1,597,650.08-1,597,650.08
2.对所有者(或股东)的分配-12,090,480.00-12,090,480.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转60,452,400.00-60,452,400.00
1.资本公积转增资本(或股本)60,452,400.00-60,452,400.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备1,680,602.501,680,602.50
1.本期提取1,755,152.161,755,152.16
2.本期使用74,549.6674,549.66
(六)其他
四、本期期末余额261,960,400.00545,111,966.2629,068,172.2811,667,154.9659,312,785.49221,724,589.381,070,708,723.81

法定代表人:章沈强 主管会计工作负责人:李万明 会计机构负责人:李万明

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用

星光农机股份有限公司位于南浔区和孚镇,成立于 2004 年,前身湖州星光农机制造有限公司,系经湖州市南浔区经济发展与统计局浔经外发[2004]8 号《关于同意合资经营湖州星光农机制造有限公司合同、章程及董事会名单的批复》文件批准设立。是一家集研发、制造、销售、服务于一体的农业机械制造企业,主要产品为联合收割机、压捆机、拖拉机、采棉机等。专业为客户打造作业性能优越和高效率的农业机械并提供技术支持。公司秉承“一路前行、一路感恩、一路思考、一路创新” 的星光文化,致力于中国现代农业装备的推广与应用。公司拥有资深高级工程师,多位专业的高级技师和一支技术型团队,因此在农业机械的研发、制造等方面具有雄厚的实力。公司依托技术优势获得并储备了多项国家专利,是国家重点支持的高新技术企业;二级安全质量标准化企业;湖州市工业行业龙头骨干企业。报告期末,公司注册资本为人民币260,000,000 元。2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

本期合并范围包括星光农机股份有限公司(以下简称“星光农机”)、星光正工(江苏)采棉机有限公司(以下简称“星光正工”)、星光玉龙机械(湖北)有限公司(以下简称“星光玉龙”)和星光农业发展有限公司(以下简称“星光农业”),以及星光钣工科技(湖州)有限公司(以下简称“星光钣工”)。

除此之外,本期合并范围较上期增加 1 家子公司星光农机(河南)有限公司(以下简称“星光河南”)、1 家孙公司浙江星光电科自控装备工程有限公司(以下简称“星光电控”)、1家孙公司湖州星光农业科技开发有限公司(以下简称“星光农科”)以及与其他投资方共同设立了 1家合伙企业宿迁星光鼎日资产管理合伙企业(有限合伙)。

本期全资子公司星光农机(新余)有限公司已完成注销,期末不再纳入合并范围。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营√适用 □不适用本公司自报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

本公司以12个月作为一个经营周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用1.合营安排的认定和分类

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:

(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。2. 合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。

10. 金融工具√适用 □不适用

1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

本公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

公司对可供出售金融资产的公允价值“大幅度”下跌的标准为:期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%;公允价值下跌“非暂时性”的标准为:连续12个月出现下跌;投资成本的计算方法为:取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本;持续下跌期间的确定依据为:连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大的判断依据或金额标准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法年末对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,确认减值损失,计入当期损益。对单项测试未减值单项金额重大的的应收款项,会同对单项金额非重大的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
公司以账龄作为划分信用风险组合的标准。公司以账龄作为划分信用风险组合的标准。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)5.005.00
1-2年10.0010.00
2-3年50.0050.00
3年以上100.00100.00

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由公司将单项金额小于 50 万元人民币的应收款项认定为单项金额不重大的应收款项。
坏账准备的计提方法年末如有客观证据表明其已发生减值,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,确认减值损失,计入当期损益。对其他的不重大的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例。

12. 存货√适用 □不适用1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、公司已发货但经销商尚未签收的发出商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。公司定期对存货进行清查,存货的盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13. 持有待售资产√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的

具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。),预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额, 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

14. 长期股权投资√适用 □不适用1. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。2. 后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得

投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。4. 长期股权投资的处置4.1部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。5. 减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

15. 投资性房地产不适用

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法205.00%4.75%
机器设备年限平均法3-105.00%9.50%—31.67%
运输工具年限平均法35.00%31.67%
电子设备及其他设备年限平均法3-55.00%19.00%—31.67%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

17. 在建工程√适用 □不适用

1. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

2. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

18. 借款费用√适用 □不适用1. 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。2.借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1. 无形资产包括软件和土地使用权以及专利技术等,按成本进行初始计量。2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目摊销年限(年)
土地使用权40、 50
专利权10
软件10

3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

22. 长期资产减值□适用 √不适用

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:

(1) 本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;(2) 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金,属于奖金计划,比照短期利润分享计划进行处理。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时,不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。报告期末,本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利主要包括:

(1)在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。

(2)在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理,除此之外的其他长期职工福利,按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

25. 预计负债√适用 □不适用

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。

2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

26. 股份支付√适用 □不适用1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2. 权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公

允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28. 收入√适用 □不适用1. 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

本公司在买方公司所在地或指定送货地交货,待买方在送货单上签字确认后即满足了收入确认条件。根据公司的主要业务情况,本公司产品交货验收具体情况如下:①对于国内经销商(不包括部分自行提货的经销商),在经销商所在地交货,由经销商按公司出厂标准验收,随机附件随主机发运,按交货单验收。产品一经经销商验收合格并在送货单上签字确认,即视为公司已经完成产品的交付并转移产品毁损、灭失等风险,经销商自行负责产品的保管、销售等事项。②对于外贸公司及部分自行提货的经销商,产品交付地点为公司所在地,购买方在整机交付当日对产品进行清点验收,则视为销售方已经完成产品的交付并转移产品毁损、灭失等风险,购买方自行负责产品保管、销售等事项。2. 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。3. 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

29. 政府补助√适用 □不适用1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。2.政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。3. 政府补助采用总额法:

(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。6.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。7. 本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:

1)以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2)以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,

其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
1.将“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目。2018年12与31日:合并应收票据及应收账款列示金额433,220,578.07元,母公司应收票据及应收账款列示金额276,928,717.98元;2017年12月31日:合并应收票据及应收账款列示金额230,686,162.15元,母公司应收票据及应收账款列示金额141,359,882.39元。
2.将“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目。2018年12月31日:合并其他应收款列示金额9,646,817.19元,母公司其他应收款列示金额25,808,564.18元;2017年12月31日:合并其他应收款列示金额9,668,223.64元,母公司其他应收款列示金额21,155,296.07元。
3.将“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目。2018年12月31日:合并固定资产列示金额344,132,740.83元,母公司固定资产列示金额281,058,181.97元;2017年12月31日:合并固定资产列示金额345,077,711.30元,母公司固定资产列示金额282,713,900.97元。
4.将“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目。2018年12月31日:合并在建工程列示金额43,596,611.32元,母公司在建工程列示金额10,517,307.25元;2017年12月31日:合并在建工程列示金额14,537,757.24元,母公司在建工程列示金额5,075,974.36元。
5.将“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目。2018年12月31日:合并应付票据及应付账款列示金额287,473,234.94元,母公司应付票据及应付账款列示金额256,654,571.25元;2017年12月31日:合并应付票据及应付账款列示金额175,182,241.01元,母公司应付票据及应付账款列示金额147,584,895.85元。
6.将“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目。2018年12月31日:合并其他应付款列示金额102,255,989.10元,母公司其他应付款列示金额7,462,836.26元;2017年12月31日:合并其他应付款列示金额95,570,584.44 元,母公司其他应付款列示金额32,340,961.21元。
7.将“专项应付款”和“长期应付款”项目合2018年12月31日:合并长期应付款列示金额0.00元,母公司长期应付款列示金额0.00元;2017年12月31
并计入“长期应付款”项目。日:合并长期应付款列示金额0.00元,母公司长期应付款列示金额0.00元。
8.将“研发费用”项目,原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目。2018年度:增加合并研发费用28,089,088.31元,减少合并管理费用28,089,088.31元;增加母公司研发费用22,359,691.22元,减少母公司管理费用22,359,691.22元2017年度:增加合并研发费用37,345,402.71元,减少合并管理费用37,345,402.71元;增加母公司研发费用33,205,661.24元,减少母公司管理费用33,205,661.24元。
9.将“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。2018年度:合并利息费用7,214,554.10元,合并利息收入3,487,216.39元;母公司利息费用3,279,559.86元,母公司利息收入4,104,847.00 元;2017年度:合并利息费用1,629,021.37元,合并利息收入4,940,161.09元;母公司利息费用0.00元,母公司利息收入5,362,150.05元。

其他说明无

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应税整机销售收入13%、11%、10%
增值税应税配件销售收入16%、17%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
地方教育费附加以应交增值税为计税基数1.5%、2%
教育费附加以应交增值税为计税基数3%
城市维护建设税以应交增值税为计税基数5%
房产税房屋原值、土地原值一次性扣除率25%、30%税率1.2%
土地使用税土地面积3元/平方米、8元/平方米

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
星光农机股份有限公司15.00
星光玉龙(湖北)有限公司15.00
星光正工(江苏)采棉机有限公司25.00
星光农机(新余)有限公司25.00
星光钣工科技(湖州)有限公司25.00
星光农机(河南)有限公司25.00
星光农业发展有限公司25.00
浙江星光电科自控装备工程有限公司25.00
湖州星光农业科技开发有限公司25.00

2. 税收优惠√适用 □不适用

星光农机于 2017年11月13日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号:“GR201733002633”),有效期三年。本公司自 2017年度至2019年度享受按15%税率征收企业所得税的优惠政策。

星光玉龙于 2016年12月13日取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号:“GR201642001366”),有效期三年。公司于2017-2019年经湖北省通山县国家税务局受理通过企业所得税减免备案事项,自 2017年度至2019年度享受按15%税率征收企业所得税的优惠政策。

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金49,487.708,849.27
银行存款102,233,203.30164,431,883.29
其他货币资金80,014,720.4359,367,249.00
合计182,297,411.43223,807,981.56
其中:存放在境外的款项总额

其他说明期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金。期末存在受限制的款项,金额为80,014,720.43元,为银行承兑汇票保证金。期末无存放在境外的款项。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据300,000.00520,000.00
应收账款432,920,578.07230,166,162.15
合计433,220,578.07230,686,162.15

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据300,000.00520,000.00
商业承兑票据
合计300,000.00520,000.00

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据2,394,940.00
商业承兑票据
合计2,394,940.00

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款12,625,100.002.684,119,700.0032.638,505,400.0015,725,100.006.305,026,100.0031.9610,699,000.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款457,348,059.3597.1532,932,881.287.20424,415,178.07233,393,806.3093.5713,926,644.155.97219,467,162.15
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款807,079.640.17807,079.64100.00316,196.440.13316,196.44100.00
合计470,780,238.99/37,859,660.92/432,920,578.07249,435,102.74100.0019,268,940.59/230,166,162.15

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款 (按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由
忻州金山博大机械有限责任公司12,030,000.003,524,600.0029.30对应抵债房产经评估减值
乌苏市新南风农机有限责任公司595,100.00595,100.00100.00预计无法收回
合计12,625,100.004,119,700.00//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计384,310,843.3019,215,542.175.00
1至2年58,011,072.335,801,107.2410.00
2至3年14,219,823.717,109,911.8650.00
3年以上806,320.01806,320.01100.00
合计457,348,059.3532,932,881.28

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额18,709,837.13元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款119,116.80

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

客户名称与本公司的关系金额坏账准备账龄金额占应收账款总额的比例%
忻州金山博大机械有限责任公司非关联方36,380,861.003,628,856.111年以内、1-2年7.73
蚌埠市中宸农业机械有限公司非关联方23,559,063.451,240,511.921年以内、1-2年5.00
临泉县鑫龙农业机械有限公司非关联方23,230,000.001,161,500.001年以内4.93
库车县常腾飞农机销售有限公司非关联方22,881,103.181,144,055.161年以内4.86
焉耆兴隆农机销售有限公司非关联方20,752,827.421,037,641.371年以内4.41
合计126,803,855.058,212,564.5626.93

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内13,888,906.5695.592,158,480.6850.97
1至2年589,757.934.062,067,291.7148.81
2至3年50,117.560.347,220.000.17
3年以上1,450.000.012,082.000.05
合计14,530,232.05100.004,235,074.39100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称与本公司关系金额账龄占总额比例%未结算原因
北京智尚国际货运代理有限公司非关联方2,281,139.001年以内15.70货物未收到
翌途液压工程技术(常州)有限公司非关联方1,392,370.701年以内9.58货物未收到
北京海林特液压工程技术有限公司非关联方1,092,000.001年以内7.52货物未收到
舒马赫(青岛)农业机械有限公司非关联方966,000.001年以内6.65货物未收到
武汉挚诚金物资有限公司非关联方600,000.001年以内4.13货物未收到
合计6,331,509.7043.58

其他说明□适用 √不适用

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息857,149.251,040,850.28
应收股利
其他应收款8,789,667.948,627,373.36
合计9,646,817.199,668,223.64

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款668,070.57479,246.16
委托贷款
债券投资
银行理财产品189,078.68561,604.12
合计857,149.251,040,850.28

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款9,636,505.2099.71846,837.268.798,789,667.949,162,160.36100.00534,787.005.848,627,373.36
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款27,590.700.2927,590.70100.00
合计9,664,095.90/874,427.96/8,789,667.949,162,160.36/534,787.00/8,627,373.36

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计2,969,865.20148,493.265.00
1至2年6,612,440.00661,244.0010.00
2至3年34,200.0017,100.0050.00
3年以上20,000.0020,000.00100.00
合计9,636,505.20846,837.26

确定该组合依据的说明:

无组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金7,560,600.006,692,900.00
备用金1,803,056.561,260,822.01
光伏发电所得65,115.12135,170.10
代扣代缴社会保险费213,696.1025,259.50
保险理赔款20,508.121,041,578.75
专利补贴款1,120.006,430.00
合计9,664,095.909,162,160.36

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额339,640.96元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
湖州市南浔区和孚镇人民政府行政事业单位财务管理中心资金专户保证金5,300,000.001-2年54.84530,000.00
湖州市南浔区国土资源管理综合服务中心保证金1,280,500.001-2年13.25128,050.00
湖州南浔新欣现代农业发展有限公司保证金916,300.001年以内9.4845,815.00
范玮备用金466,133.501年以内4.8223,306.68
代扣代缴职工社会保险金及住房公积金代扣代缴213,696.101年以内2.2110,684.81
合计/8,176,629.60/84.60737,856.49

(6). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
星光正工(江苏)采棉机有限公司专利补贴款1,120.001年以内常州市专利战略推进资金实施细则(试行)通知 常科发(2016)92号 常财工贸(2016)30号
1,120.00

其他说明无

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料52,864,759.3752,864,759.3742,389,425.4442,389,425.44
在产品38,232,358.4438,232,358.4418,974,494.9618,974,494.96
库存商品112,550,238.612,507,160.79110,043,077.8249,637,585.542,561,335.1247,076,250.42
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
发出商品186,038.9431,928.81154,110.131,254,187.7231,928.811,222,258.91
合计203,833,395.362,539,089.60201,294,305.76112,255,693.662,593,263.93109,662,429.73

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料
在产品
库存商品2,561,335.1254,174.332,507,160.79
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
发出商品31,928.8131,928.81
合计2,593,263.9354,174.332,539,089.60

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

8、 持有待售资产

□适用 √不适用

9、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

其他说明

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行理财产品5,006,000.00155,004,000.00
待抵扣增值税44,024,192.6037,869,152.73
预交的所得税686,930.625,617,929.38
一年内到期的租赁费165,165.20
专利费2,485,150.00
合计52,367,438.42198,491,082.11

其他说明无

11、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
1. 分宜长信汇智资产管理合伙企业(有限合伙)30,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.00
合计30,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
分宜长信汇智资产管理合伙企业(有限合伙)3,0003,0003,0003,0005.91
合计3,0003,0003,0003,000/

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益可供出售债务合计
工具工具
期初已计提减值余额
本期计提30,000,000.0030,000,000.00
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回/
期末已计提减值金余额30,000,000.0030,000,000.00

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

13、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
湖州星光农机服务专业合作社联合社20.0020.00
湖南碧野生物科技有限公司1,550.008.681,558.68
上海尊马汽车管件股份有限公司2,046.40316.242,362.64
小计20.003,596.40324.923,941.32
合计20.003,596.40324.923,941.32

其他说明无

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产344,132,740.83345,077,711.30
固定资产清理
合计344,132,740.83345,077,711.30

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额198,467,390.67206,189,633.7012,385,357.2728,078,812.53445,121,194.17
2.本期增加金额11,402,263.6121,533,401.412,631,418.293,650,738.4339,217,821.74
(1)购置5,093,600.0011,328,775.682,631,418.291,202,087.9420,255,881.91
(2)在建工程转入6,308,663.6110,204,625.732,448,650.4918,961,939.83
(3)企业合并增加
3.本期减少金额13,304.701,072,978.792,524.271,088,807.76
(1)处置或报废13,304.701,072,978.792,524.271,088,807.76
4.期末余额209,869,654.28227,709,730.4113,943,796.7731,727,026.69483,250,208.15
二、累计折旧
1.期初余额33,685,712.9946,554,172.917,803,088.0112,000,508.96100,043,482.87
2.本期增加金额10,682,441.5020,753,550.661,705,197.515,848,781.3338,989,971.00
(1)计提10,682,441.5020,753,550.661,705,197.515,848,781.3338,989,971.00
3.本期减少金额9,814.201,022,833.19839.161,033,486.55
(1)处置或报废9,814.201,022,833.19839.161,033,486.55
4.期末余额44,368,154.4967,297,909.378,485,452.3317,848,451.13137,999,967.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额1,117,500.001,117,500.00
(1)计提1,117,500.001,117,500.00
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额1,117,500.001,117,500.00
四、账面价值
1.期末账面价值164,383,999.79160,411,821.045,458,344.4413,878,575.56344,132,740.83
2.期初账面价值164,781,677.68159,635,460.794,582,269.2616,078,303.57345,077,711.30

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物74,436,678.87公司尚未办理完毕
房屋及建筑物493,372.88建设前未报建

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理□适用 √不适用

17、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程43,596,611.3214,525,705.75
工程物资12,051.49
合计43,596,611.3214,537,757.24

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
年产1万台拖拉机2,134,438.042,134,438.04
机器设备3,365,610.863,365,610.864,796,581.204,796,581.20
年产5,000台压捆机项目28,991,578.4028,991,578.406,485,440.276,485,440.27
涂装生产线3,978,048.193,978,048.192,854,613.642,854,613.64
电子设备及其他设备5,126,935.835,126,935.83389,070.64389,070.64
合计43,596,611.3243,596,611.3214,525,705.7514,525,705.75

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
机器设备200,000,000.004,796,581.208,773,655.3910,204,625.733,365,610.8682.37机器设备正在安装调试阶段自有
年产1万台拖拉机445,680,000.002,134,438.042,134,438.040.48基建开工,尚未完工自有
年产5,000台打捆机项目122,603,000.006,485,440.2722,506,138.1328,991,578.4023.65基建开工,尚未完工自有
涂装生产线4,000,000.002,854,613.641,123,434.553,978,048.1999.45基建已完工,装修未完工自筹
合计772,283,000.0014,136,635.1134,537,666.1110,204,625.7338,469,675.49////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
二期厂房工具12,051.4912,051.49
合计12,051.4912,051.49

其他说明:

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 油气资产□适用 √不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额113,601,491.2724,254,525.911,453,783.27139,309,800.45
2.本期增加金额520,300.04520,300.04
(1)购置520,300.04520,300.04
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额2,190,189.931,308,144.853,498,334.78
(1)处置2,190,189.931,308,144.853,498,334.78
4.期末余额111,411,301.3422,946,381.061,974,083.31136,331,765.71
二、累计摊销
1.期初余额8,514,356.2212,481,879.18693,344.1221,689,579.52
2.本期增加金额2,316,978.312,745,744.00155,131.515,217,853.82
(1)计提2,316,978.312,745,744.00155,131.515,217,853.82
3.本期减少金额2,570.61700,378.45702,949.06
(1)处置2,570.61700,378.45702,949.06
4.期末余额10,828,763.9214,527,244.73848,475.6326,204,484.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值100,582,537.428,419,136.331,125,607.68110,127,281.43
2.期初账面价值105,087,135.0511,772,646.73760,439.15117,620,220.93

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

21、 开发支出□适用 √不适用

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
星光玉龙129,851,552.39129,851,552.39
星光正工23,610,720.9623,610,720.96
合计153,462,273.35153,462,273.35

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
星光正工6,510,921.266,510,921.26
合计6,510,921.266,510,921.26

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

商誉账面价值主要构成账面价值确定方法本期是否发生变动
129,851,552.39长期资产175,406,756.79商誉所在的资产组生产的产品存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。
17,099,799.70长期资产28,077,314.96商誉所在的资产组生产的产品存在活跃市场,可以带来独立的现金流,

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用

公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

星光玉龙机械(湖北)有限公司(以下简称“星光玉龙”)资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值;采用未来现金流量折现方法的主要假设:预计星光玉龙未来 5 年产能均维持在核定产能,稳定年份增长率 0%,毛利率 51.27%,折现率 14.77%测算企业长期资产股权价值。经预测显示企业长期资产的可回收价值461,470,903.53元大于星光玉龙长期资产账面价值175,406,756.79元及完整商誉账面价值 254,610,887.04元的和。本期星光玉龙商誉不予计提资产减值准备。

星光正工(江苏)采棉机有限公司(以下简称“星光正工”)资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值;采用未来现金流量折现方法的主要假设:预计星光正工未来 5 年产能均维持在核定产能,稳定年份增长率 0%,毛利率 31.39%,折现率 14.93%测算企业长期资产股权价值。经预测显示企业长期资产的可回收价值69,955,100.00元大于星光正工长期资产账面价值28,077,314.96元及完整商誉账面价值41,670,880.62元的和。本期星光正工商誉不予计提资产减值准备。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用经测试,本期无需计提商誉减值准备。

其他说明□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可将其认定为一个单独的资产组。项目

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费13,906,901.84194,641.384,880,429.019,221,114.21
合计13,906,901.84194,641.384,880,429.019,221,114.21

其他说明:

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损59,444,919.489,474,340.75
预计负债9,974,508.401,511,335.459,387,441.211,408,116.18
递延收益18,701,192.392,805,178.8612,622,500.001,893,375.00
存货跌价准备2,539,089.60528,458.461,117,313.83167,597.07
合计90,659,709.8714,319,313.5223,127,255.043,469,088.25

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值11,668,144.752,109,528.7814,501,970.792,807,962.28
可供出售金融资产公允价值变动
合计11,668,144.752,109,528.7814,501,970.792,807,962.28

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异43,248,526.73
可抵扣亏损3,618,918.5618,935,426.22
专项储备16,545,629.6713,493,136.01
存货跌价准备595,100.00
坏账准备38,733,957.0119,803,727.59
合计102,147,031.9752,827,389.82

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2020181.348,032,482.38
2021945.886,556,185.13
2022109,809.014,346,758.71
20233,507,982.33
合计3,618,918.5618,935,426.22/

其他说明:

□适用 √不适用

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付设备和工程款14,730,548.3116,794,625.83
合计14,730,548.3116,794,625.83

其他说明:

无26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款18,000,000.00
抵押借款27,000,000.00
保证借款
信用借款
合计45,000,000.00

短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

√适用 □不适用本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0元

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据154,529,720.43115,983,049.00
应付账款132,943,514.5159,199,192.01
合计287,473,234.94175,182,241.01

其他说明:

□适用 √不适用

应付票据

(2). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票154,529,720.43115,983,049.00
合计154,529,720.43115,983,049.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。

应付账款

(3). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付货款98,197,976.6241,079,837.28
应付工程款23,032,492.0013,515,349.92
应付设备款4,883,559.433,024,671.66
应付其他款项6,829,486.461,579,333.15
合计132,943,514.5159,199,192.01

(4). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
通山县永兴建筑工程有限公司8,911,114.03尚未结算
合计8,911,114.03/

其他说明□适用 √不适用

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收货款22,341,708.2818,568,451.61
合计22,341,708.2818,568,451.61

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬9,200,640.5865,089,128.1559,705,573.6614,584,195.07
二、离职后福利-设定提存计划28,751.944,986,591.474,529,475.24485,868.17
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计9,229,392.5270,075,719.6264,235,048.9015,070,063.24

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴7,302,969.8950,279,182.4345,931,737.7711,650,414.55
二、职工福利费163,540.002,081,309.892,081,309.89163,540.00
三、社会保险费93,505.883,225,924.052,907,851.87411,578.06
其中:医疗保险费91,631.622,728,883.602,435,503.67385,011.55
工伤保险费983.03292,473.75273,519.8719,936.91
生育保险费891.23204,566.70198,828.336,629.60
四、住房公积金6,039.001,850,037.001,850,037.006,039.00
五、工会经费和职工教育经费1,562,659.781,298,915.45557,941.032,303,634.20
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬71,926.036,353,759.336,376,696.1048,989.26
合计9,200,640.5865,089,128.1559,705,573.6614,584,195.07

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12,652.574,813,969.314,369,239.22457,382.66
2、失业保险费16,099.37172,622.16160,236.0228,485.51
3、企业年金缴费
合计28,751.944,986,591.474,529,475.24485,868.17

其他说明:

√适用 □不适用无

32、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税1,732,809.55308,380.35
企业所得税6,360,620.822,865,262.57
印花税293,004.4822,506.57
环境保护税1,000.02
个人所得税13,957.4556,667.57
城市维护建设税82,931.16140,538.35
教育费附加49,399.9084,323.01
地方教育费附加25,453.0154,698.44
房产税3,423,814.111,493,845.14
土地使用税3,184,754.281,368,195.27
地方水利建设基金-2,934.95
合计15,167,744.786,391,482.32

其他说明:

33、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息6,144,414.842,224,315.89
应付股利
其他应付款96,111,574.2693,346,268.55
合计102,255,989.1095,570,584.44

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
借款利息
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息6,144,414.842,224,315.89
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计6,144,414.842,224,315.89

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(3). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
保证金4,348,094.551,098,094.55
未支付的费用3,232,033.532,040,877.44
代扣代缴个人社保311,352.8681,431.49
应付代垫款4,086,683.55799,803.02
借款84,133,409.7760,167,409.77
限制性股票回购义务29,158,652.28
合计96,111,574.2693,346,268.55

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
股权转让尾款30,185,320.87未到期支付
借款1,200,000.00未到期支付
合计31,385,320.87/

其他说明:

□适用 √不适用

34、 持有待售负债

□适用 √不适用

35、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

36、 其他流动负债

其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

37、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

38、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(2). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(3). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

40、 长期应付职工薪酬

□适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

□适用 √不适用

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用计划资产:

□适用 √不适用设定受益计划净负债(净资产)□适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

41、 预计负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证9,539,033.108,981,781.13按最近12个月累计营业收入的1.5%计提
预计销售返利992,727.27合同约定经销商付款后支付销售返利
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计9,539,033.109,974,508.40/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助14,372,500.006,227,183.001,898,490.6118,701,192.39注1、注2
合计14,372,500.006,227,183.001,898,490.6118,701,192.39/

注1:期初递延收益系公司2014年收到政府对年产2万台多功能高效联合收割机项目对应机器设备购置的补贴款,政府补助总额为18,700,000.00元,分10年摊销。

注2:本期增加递延收益主要系:1)子公司星光玉龙二期项目新增基础设施建设补助款3,290,200.00元,合计5,040,200.00元,二期工程尚未完工,故尚未开始摊销;2)母公司分别新增三项与收益相关政府补贴,合计2,936,983.00元,用于补贴以后年度研发费用支出。

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
2013年产业振兴和技术改造项目第二批中央基建投资12,622,500.001,870,000.0010,752,500.00与资产相关
2017年省级重点农业企业研究院建设补助2,000,000.002,000,000.00与收益相关
2018年度第四批科技经费补助500,000.00500,000.00与收益相关
南方多熟制粮油生产机械化技术装备研发与示范课题436,983.0028,490.61408,492.39与收益相关
湖北省中小企业科技创新与发展专项资金1,750,000.003,290,200.005,040,200.00与资产相关
合计14,372,500.006,227,183.001,898,490.6118,701,192.39

注1:期初递延收益系公司2014年收到政府对年产2万台多功能高效联合收割机项目对应机器设备购置的补贴款,政府补助总额为18,700,000.00元,分10年摊销。

注2:本期增加递延收益主要系:1)子公司星光玉龙二期项目新增基础设施建设补助款3,290,200.00元,合计5,040,200.00元,二期工程尚未完工,故尚未开始摊销;2)母公司分别新增三项与收益相关政府补贴,合计2,936,983.00元,用于补贴以后年度研发费用支出。

其他说明:

√适用 □不适用无

43、 其他非流动负债

□适用 √不适用

44、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数261,960,400.00-1,960,400.00-1,960,400.00260,000,000.00

其他说明:

公司于2018年1月6日召开了第三届董事会第一次会议审议通过了《关于终止实施股权激励计划并回购注销限制性股票的议案》,同意对已获授但尚未解锁的限制性股票共计1,960,400股进行回购注销,该部分限制性股票已于2018 年5月10日予以注销(详见公司公告:2018-004

号、2018-033号)。

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

46、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)538,084,017.9323,535,219.49514,548,798.44
其他资本公积3,017,832.731,269,900.004,287,732.73
合计541,101,850.661,269,900.0023,535,219.49518,836,531.17

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1、公司于2018 年 1 月 6 日,第三届董事会第一次会议审议通过了《关于终止实施股权激励计划并回购注销限制性股票的议案》,同意公司终止实施股权激励计划,对 231 名激励对象持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共计 1,960,400股进行回购注销。根据公司《限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,回购价格调整为12.99元/股(16.88/1.3)×(1+同期银行贷款利率)。故公司以12.99元/股×(1+4.75%)对231名激励对象所持限制性股票进行回购注销,冲减股本1,960,400.00元,冲减资本公积23,505,196.00元。

2、其他资本公积系按照《企业会计准则第11号-股份支付》的规定确认的授予员工限制性股票激励的股份支付费用。本期分摊金额为1,269,900.00元,增加资本公积 1,269,900.00元。

3、星光农机收购星光钣工少数股东股权,收购价高于净资产部分根据企业会计准则在合并层面冲减资本公积30,023.49元。

47、 库存股√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票回购义务29,068,172.2829,068,172.28
合计29,068,172.2829,068,172.28

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

2018年1月6日,公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于终止实施股权激励计划并回购注销限制性股票的议案》,同意公司终止实施股权激励计划,对231名激励对象持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共计1,960,400股进行回购注销。

因公司实施2017年半年度权益分派方案,以资本公积金向全体股东每股转增0.3股,根据公司《限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,限制性股票数量调整为1,960,400股(1,508,000*1.3)。回购价格调整为12.99元/股(16.88/1.3)×(1+同期银行贷款利率)。故公司将以12.99元/股加上同期银行贷款利息对231名激励对象所持限制性股票进行回购注销。

48、 其他综合收益

□适用 √不适用

49、 专项储备√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费12,299,863.542,657,490.11172,994.9114,784,358.74
合计12,299,863.542,657,490.11172,994.9114,784,358.74

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期增加系根据财企[2012]16号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知按照上年度营业收入计提,本期减少主要系企业实际发生的劳保用品支出。

50、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积59,312,785.4959,312,785.49
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计59,312,785.4959,312,785.49

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

51、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润235,733,508.50224,126,887.10
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润235,733,508.50224,126,887.10
加:本期归属于母公司所有者的净利润-58,548,912.7225,294,751.48
减:提取法定盈余公积1,597,650.08
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利12,090,480.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润177,184,595.78235,733,508.50

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务590,950,883.54464,729,937.37634,404,242.38481,069,751.59
其他业务4,855,789.632,385,493.593,990,479.401,801,323.97
合计595,806,673.17467,115,430.96638,394,721.78482,871,075.56

53、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税-9,162.99171,618.31
教育费附加125,996.12102,970.99
地方教育费附加14,605.8151,497.39
环境保护税17,198.31
房产税2,386,532.181,774,884.99
土地使用税2,611,246.761,775,233.14
印花税213,053.11162,216.65
合计5,359,469.304,038,421.47

其他说明:

54、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
三包服务费12,466,267.8711,135,555.88
职工薪酬7,463,870.925,950,550.15
办公费7,128,863.694,733,899.63
运杂费4,256,964.123,468,931.59
业务招待费2,415,446.231,134,485.35
广告费1,477,032.90621,316.13
其他5,527,340.5192,651.06
折旧及摊销68,045.6899,512.40
会务费305,133.02
合计40,803,831.9227,542,035.21

其他说明:

55、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬23,301,520.0220,393,189.70
中介服务费9,992,533.947,447,667.57
办公费6,677,964.685,322,059.49
折旧及摊销7,185,548.453,876,192.81
其他3,570,712.462,407,782.52
业务招待费1,972,230.21991,464.74
限制性股票摊销成本1,269,900.002,731,348.33
合计53,970,409.7643,169,705.16

其他说明:

56、 研发费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
直接材料13,590,716.2419,093,832.88
人工费6,360,734.936,204,039.87
办公费2,347,402.472,352,391.96
折旧及无形资产摊销2,292,199.722,602,449.16
设计开发费1,134,483.713,688,189.14
实验检验费961,642.181,718,809.71
专利费用620,406.86902,925.54
其他302,334.50329,162.79
直接动力244,673.82267,709.47
差旅费120,004.50134,538.89
业务招待费76,624.5050,498.60
修理费37,864.88854.70
合计28,089,088.3137,345,402.71

其他说明:

57、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出7,214,554.101,629,021.37
减:利息收入-3,487,216.39-4,940,161.09
银行手续费176,077.90159,500.75
其他-8,111.22-3.17
合计3,895,304.39-3,151,642.14

其他说明:

58、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失19,049,478.0912,563,107.78
二、存货跌价损失819,600.88
三、可供出售金融资产减值损失30,000,000.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失1,117,500.00
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计50,166,978.0913,382,708.66

其他说明:

59、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
递延收益摊销1,898,490.61
研发科技专利3,327,464.00
税收250,000.00
就业补贴128,965.59
合计5,604,920.20

其他说明:

政府补助明细:

补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/
与收益相关
2013年产业振兴和技术改造项目第二批中央基建投资1,870,000.00与资产相关
湖州市财政局财政性专项资金工业发展资金783,784.00与收益相关
湖州市财政局财政性专项资金智能农机远程监控运维服务物联网平台700,000.00与收益相关
农业部南京农业机械化研究所项目直接经费外拨款项目540,000.00与收益相关
湖州市财政局财政性专项资金334,000.00与收益相关
中农集团农业装备有限公司自走式谷子联合收获机研发,子课题中小型履带式谷子联合收获机研发经费转拨270,000.00与收益相关
湖州市南浔区和孚镇人民政府行政事业单位财务管理中心资金专户通过浙江制造补贴资金200,000.00与收益相关
湖州市南浔区科学技术局财政授权支付194,980.00与收益相关
湖州市南浔区和孚镇人民政府行政事业单位财务管理中心资金专户2017年度税收贡献奖金补贴款和委发150,000.00与收益相关
湖州市南浔区和孚镇人民政府财政预算资金专户2018年现代农业发展专项资金100,000.00与收益相关
2017年诚信纳税人奖励100,000.00与收益相关
湖州市就业管理服务局职工失业保险金支出户2017年度稳岗补贴95,365.59与收益相关
咸宁市财政局国库集中收付中心2017年名牌奖励50,000.00与收益相关
通山财政局名牌奖励款50,000.00与收益相关
通山县科技局科技创新奖40,000.00与收益相关
南方多熟制粮油生产机械化技术装备研发与示范课题28,490.61与收益相关
湖州市南浔区科学技术局财政收钱支付账户2018年度第二批科技专项经费28,200.00与收益相关
湖州市南浔区人力资源和社会保障局财政授权支付帐户紧缺急需人才资金21,600.00与收益相关
湖北省知识产权局2017年专利优秀奖20,000.00与收益相关
湖州市南浔区科学技术局财政授权支付账户2018年第一批科技专项经费12,100.00与收益相关
湖州市南浔区人力社保局2016年度“南太湖紧缺急需人才”补助10,800.00与收益相关
常州市科技激励创新奖励4,400.00与收益相关
湖州市南浔区和孚镇人力资源和社会保障中心非定额补助1,200.00与收益相关
合计5,604,920.20

60、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
银行理财产品投资收益835,924.877,146,231.86
权益法核算的长期股权投资收益3,249,260.66
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计4,085,185.537,146,231.86

其他说明:

61、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产的处置收益178,980.62154,681.12
处置未划分为持有待售的无形资产的处置收益59,561.01
处置未划分为持有待售的固定资产的处置损失-3,490.50-52,157.70
处置未划分为持有待售的无形资产的处置损失-668,603.72
合计-493,113.60162,084.43

其他说明:

无63、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助3,923,461.58
质量扣款77,995.00
其他189,118.68169,126.95189,118.68
盘盈利得1,531,531.54
合计189,118.685,702,115.07189,118.68

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
2013年产业振兴和技术改造项目第二批中央基建投资1,870,000.00以资产相关
湖州市财政局财政性专项资金智能农机远程监控运维服务物联网平台与收益相关
农业部南京农业机械化研究所项目直接经费外拨款项目712,100.00与收益相关
湖州市财政局财政性专项资金与收益相关
中农集团农业装备有限公司自走式谷子联合收获机研发,子课题中小型履带式谷子联合收获机研发经费转拨与收益相关
湖州市南浔区和孚镇人民政府行政事业单位财务管理中心资金专户通过浙江制造补贴资金与收益相关
湖州市南浔区科学技术局财政授权支付与收益相关
湖州市南浔区和孚镇人民政府行政事业单位财务管理中心资金专户2017年度税收贡献奖金补贴款和委发与收益相关
湖州市南浔区和孚镇人民政府财政预算资金专户2018年现代农业发展专项资金与收益相关
湖州市酒业管理服务局职工失业保险金支出户2017年度稳岗补贴与收益相关
通山县科技局科技创新奖与收益相关
南方多熟制粮油生产机械化技术装备研发与示范课题与收益相关
湖州市南浔区科学技术局财政收钱支付账户2018年度第二批科技专项经费与收益相关
与收益相关湖州市南浔区人力资源和社会保障局财政授权支付帐户紧缺急需人才资金与收益相关
湖北省知识产权局,2017年专利优秀奖与收益相关
湖州市南浔区科学技术局财政授权支付账户2018年第一批科技专项经费与收益相关
湖州市南浔区人力社保局2016年度“南太湖紧缺急需人才”补助-内附湖人社发(2013)196号通知与收益相关
常州市科技激励创新奖励与收益相关
湖州市南浔区和孚镇人力资源和社会保障中心非定额补助与收益相关
常州国家高新技术产业开发区管委会文件常开委[2015]24号文件28,540.00与收益相关
湖州市南浔区财政局财政性专项资金2,100.00与收益相关
湖州市南浔区财政局财政性专项资金科技三项经费(科技项目和企业项目)20,000.00与收益相关
湖州市南浔区财政局财政性专项资金科技三项3,600.00与收益相关
经费(专利和科技金融)
湖州市外国专家局2016年引智项目经费(外专发2010(87)号)19,800.00与收益相关
湖州市南浔区人力资源和社会保障局就业补助资金专户(南浔区人力资源和社会保障局)职业技能培训补助费内附浔人社(2016)85号通知20,000.00与收益相关
湖州市南浔区财政局财政零余额账户南浔区人力社保局2015年度湖州市“南太湖紧缺急需人才引进计划”补贴(内附湖人社发2015-284号补贴申报实施办法)18,000.00与收益相关
中农集团农业装备有限公司特色杂粮收货技术与装备研发项目资金356,500.00与收益相关
水利建设专项收入128,721.58与收益相关
湖州市财政局湖州市经济和信息化委员会关于2017年省装备制造首台(套)产品-基于物联网的智能物流系统省工业与信息化专项资金-湖财企(2017)166号500,000.00与收益相关
南浔区科技局2017年第一批科技专项资金专利补助-浔财(2017)166号6,500.00与收益相关
湖州市南浔区科学科技局授权专利及专利服务券兑现补助50300114,900.00与收益相关
湖州市财政局财政性专项资金再就业专户经费再就业-浙人社办发(2015)73号50,000.00与收益相关
湖州市南浔区科学技术局财政授权支付账户2017年第二批科技三项经费浔财(2017)283号50300120,000.00与收益相关
湖州市南浔区科学技术局财政授权支付账户2017年第三批科技三项经费浔财92017)316号5030017,700.00与收益相关
高新产品企业奖励资金100,000.00与收益相关
2017年市发明专利授权奖励5,000.00与收益相关
湖北省财政厅三区人才支持计划科技人员专项计划预算40,000.00与收益相关
合计3,923,461.58

其他说明:

□适用 √不适用

64、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠506,062.00469,329.08506,062.00
赞助费30,000.00100,000.0030,000.00
赔偿款支出1,369,215 .0578,091.291,369,215.05
无法收回款项26,000.0026,000.00
税收滞纳金3.93440.303.93
罚款支出500.00500.00
其他2,934.952,934.95
合计1,934,715.93647,860.671,934,715.93

其他说明:

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用8,573,112.438,927,765.73
递延所得税费用-11,548,658.76-712,954.61
合计-2,975,546.338,214,811.12

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额-46,142,444.68
按法定/适用税率计算的所得税费用-6,921,366.70
子公司适用不同税率的影响-90,113.63
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响-439,673.56
不可抵扣的成本、费用和损失的影响422,898.88
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3,031,696.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响9,866,722.19
加计扣除的影响-2,782,316.92
所得税费用-2,975,546.33

其他说明:

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

□适用 √不适用

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
备用金及往来4,192,230.73462,747.35
利息收入4,207,665.904,940,161.09
收到的政府补助9,933,612.592,053,461.58
押金及保证金9,796,000.00180,917.61
保险赔款1,109,536.20
所得税退回4,994,446.15
收到其他款项422,519.181,649,993.30
合计33,546,474.5510,396,817.13

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
备用金及往来3,409,341.421,034,941.02
办公费等经营性费用44,154,642.1236,613,790.73
捐赠及赞助费536,062.00550,000.00
运输费3,073,310.241,697,589.77
银行手续费176,077.90159,500.75
押金及保证金7,472,300.006,581,100.00
诉讼赔偿
支付的其他款项497,721.88360,401.21
合计59,319,455.5646,997,323.48

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回票据保证金133,634,866.31177,896,386.00
取得公司和个人借款23,000,000.002,414,247.31
收到与资产相关的政府补助1,750,000.00
合计156,634,866.31182,060,633.31

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付票据保证金154,282,337.74149,202,035.00
回购本公司股票支付的现金27,916,076.03899,159.30
支付公司和个人借款33,985,756.80
非公开保荐费450,000.00
合计182,648,413.77184,086,951.10

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-43,166,898.3537,344,774.72
加:资产减值准备50,166,978.0913,382,708.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧38,989,971.0031,332,203.16
无形资产摊销5,217,853.824,571,809.07
长期待摊费用摊销4,880,429.014,530,735.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)493,113.60-162,084.43
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)7,214,554.101,629,024.54
投资损失(收益以“-”号填列)-4,085,185.53-7,146,231.86
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-10,850,225.27-76,847.73
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-698,433.49-636,106.88
存货的减少(增加以“-”号填列)-91,631,876.0339,229,639.32
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-233,247,557.92-171,743,566.97
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)138,727,352.27-61,299,037.04
其他3,754,395.205,029,841.63
经营活动产生的现金流量净额-134,235,529.50-104,013,138.78
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额102,282,691.00164,440,732.56
减:现金的期初余额164,440,732.56152,853,910.07
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-62,158,041.5611,586,822.49

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金102,282,691.00164,440,732.56
其中:库存现金49,487.708,849.27
可随时用于支付的银行存款102,233,203.30164,431,883.29
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额102,282,691.00164,440,732.56
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金80,014,720.43承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产43,401,222.06抵押借款、票据抵押
无形资产22,169,649.20抵押借款、票据抵押
合计145,585,591.69/

其他说明:

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用

72、 套期□适用 √不适用

73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
2017年省级重点农业企业研究院建设补助2,000,000.00递延收益
2018年度第四批科技经费补助500,000.00递延收益
南方多熟制粮油生产机械化技术装备研发与示范课题436,983.00递延收益、其他收益28,490.61
湖北省中小企业科技创新与发展专项资金3,290,200.00递延收益
2013年产业振兴和技术改造项目第二批中央基建投资18,700,000.00递延收益、其他收益1,870,000.00
湖州市财政局财政性专项资金工业发展资金783,784.00其他收益783,784.00
湖州市财政局财政性专项资金智能农机远程监控运维服务物联网平台700,000.00其他收益700,000.00
农业部南京农业机械化研究所项目直接经费外拨款项目540,000.00其他收益540,000.00
湖州市财政局财政性专项资金334,000.00其他收益334,000.00
中农集团农业装备有限公司自走式谷子联合收获机研发,子课题中小型履带式谷子联合收获机研发经费转拨270,000.00其他收益270,000.00
湖州市南浔区和孚镇人民政府行政事业单位财务管理中心资金专户通过浙江制造补贴资金200,000.00其他收益200,000.00
湖州市南浔区科学技术局财政授权支付194,980.00其他收益194,980.00
湖州市南浔区和孚镇人民政府行政事业单位财务管150,000.00其他收益150,000.00
理中心资金专户2017年度税收贡献奖金补贴款和委发
2017年诚信纳税人奖励100,000.00其他收益100,000.00
湖州市南浔区和孚镇人民政府财政预算资金专户2018年现代农业发展专项资金100,000.00其他收益100,000.00
湖州市就业管理服务局职工失业保险金支出户2017年度稳岗补贴95,365.59其他收益95,365.59
通山财政局奖励款50,000.00其他收益50,000.00
通山县科技局科技创新奖40,000.00其他收益40,000.00
湖州市南浔区科学技术局财政收钱支付账户2018年度第二批科技专项经费28,200.00其他收益28,200.00
湖州市南浔区人力资源和社会保障局财政授权支付帐户紧缺急需人才资金21,600.00其他收益21,600.00
湖北省知识产权局2017年专利优秀奖20,000.00其他收益20,000.00
湖州市南浔区科学技术局财政授权支付账户2018年第一批科技专项经费12,100.00其他收益12,100.00
湖州市南浔区人力社保局2016年度“南太湖紧缺急需人才”补助-内附湖人社发(2013)196号通知10,800.00其他收益10,800.00
常州市科技激励创新奖励4,400.00其他收益4,400.00
湖州市南浔区和孚镇人力资源和社会保障中心非定额补助1,200.00其他收益1,200.00
咸宁市财政局国库集中收付中心2017年名牌奖励50,000.0050,000.00
合计28,633,612.595,604,920.20

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用其他说明:

74、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公股权股权股权丧失控制丧失控处置价款丧失控丧失控丧失控按照公丧失控与原
司名称处置价款处置比例(%)处置方式权的时点制权时点的确定依据与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额制权之日剩余股权的比例(%)制权之日剩余股权的账面价值制权之日剩余股权的公允价值允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
星光农机(新余)有限公司200100注销2018-2-7注销0

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

1、星光农机(河南)有限公司为新设子公司,于 2018 年 2 月 6 日成立,法定代表人钱菊平,注册资本人民币 2000 万元,注册地址为河南省濮阳市;

2、浙江星光电科自控装备工程有限公司由星光农业发展有限公司和湖州上电科自控装备有限公司共同出资设立,于 2018 年 1 月 19 日成立,注册资本人民币 1000 万元,其中星光农业发展有限公司认缴出资人民币 800 万元,持股比例 80%,湖州上电科自控装备有限公司认缴出资人民币 200 万元,持股比例 20%,注册地址为浙江省湖州市;

3、宿迁星光鼎日资产管理合伙企业(有限合伙)由星光农机股份有限公司和北京纵横金鼎投资管理有限公司共同出资设立,于 2018 年 5 月 9 日成立,注册资本为人民币 1 亿元,其中星光农机股份有限公司认缴出资人民币 9990 万元,持股比例 99.90%,北京纵横金鼎投资管理有限公司认缴出资人民币 10 万元,持股比例 0.10%,注册地址为江苏省宿迁市;

4、湖州星光农业科技开发有限公司由星光农业发展有限公司出资设立,于2018年12月7日成立,注册资本2000万元,法定代表人张杏初,注册地址为浙江省湖州市;

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公主要经营注册地业务性质持股比例取得
司 名称(%)方式
直接间接
星光正工江苏常州常州市新北区西夏墅镇降头上52号采棉机设备的研发、制造80.93非同一控制下企业合并
星光玉龙湖北武汉通山县经济开发区玉龙路1号农业机械、造纸机械、液压和气压传动机械51非同一控制下企业合并
星光钣工浙江湖州湖州市和孚镇星光大街1688号4幢机械钣金技术研发、机械钣金件加工、销售。100投资设立
星光农业浙江湖州湖州市和孚镇星光大街1688号3幢农业项目开发、种植技术研发、农业智能化技术、水产品养殖与销售、农业科技信息化平台的建设、维护、运营100投资设立
星光河南河南濮阳南乐县产业集聚区发展大道北段路东农业机械的研发、制造、销售、维修服务100投资设立
星光电控浙江湖州湖州市吴兴区八里店纬四路 2 幢 8 楼自控装备工程设计、施工、技术服务;机电产品及成套设备的设计、制造、销售,货物及技术进出口业务80投资设立
星光鼎日江苏宿迁江苏宿迁市宿豫区洪泽湖东路19 号互联网金融中心 306 室-A015投资管理、资产管理99.90投资设立
星光科技浙江湖州湖州市吴兴区高新区戴北村粮油路国家农业综合开发现代农业园区公共服务中心农业种植技术、农业智能化技术、农业信息技术服务及数据服务;农业项目开发;休闲农业的开发、经营。100投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
星光正工19.07990,118.281,729,524.69
星光玉龙49.0014,489,160.7066,004,504.11

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
星光正工2,600.51471.083,071.592,462.3747.372,509.741,559.72278.111,837.831,926.2615.161,941.42
星光玉龙18,234.3411,362.0629,596.4015,924.62802.1616,726.7810,516.518,860.9619,377.479,344.65323.779,668.42
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
星光正工2,147.71648.61648.61-260.14-114.26-114.26-101.33
星光玉龙13,273.453,051.183,051.18-214.582,924.36619.52619.52-516.33

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用本期星光农机收购子公司星光钣工少数股东股权30.00%,收购价为450,000.00元,收购价高于净资产部分根据企业会计准则在合并层面冲减资本公积-股本溢价30,023.49元。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

星光钣工
购买成本/处置对价450,000.00
--现金450,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计450,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额419,976.51
差额30,023.49
其中:调整资本公积30,023.49
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
联营企业
湖州星光农机服务专业合作社联合社浙江湖州浙江湖州粮油生产及产品购销;农机作业;农机具采购与租赁、维修服务、资金互助、技术咨询与培训、配件采供及其他农资采购50.00成本法
湖南碧野生物湖南湖南无缝钢管、焊接钢管、汽车配件的生产,30.00权益法
科技有限公司娄底娄底不锈钢焊管、不锈钢制品、汽车配件、不锈钢无缝管、金属制品的批发、零售,从事汽车配件技术领域内的技术开发。
上海尊马汽车管件股份有限公司上海上海农业技术、生物技术的推广应用;饲料的研发、批发;有机肥料及微生物肥料的批发;土壤修复;土壤调理剂、育苗机的销售;育苗基质的生产、销售。24.96权益法
浙江星光电科智能家居科技有限公司浙江湖州浙江湖州智能家居用品研发、设计、制造、加工及销售;新能源节能环保产品研发;日用电器维修;地板及其他木制品、家用电器的销售。37.00成本法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

注1:湖州星光农机服务专业合作社联合社实行一人一票,成员各享有一票基本表决权,另规定出资额占本社出资总额百分之十以上或者与本社业务交易占本社总交易10%以上的成员享有1票附加表决权且附加表决权依法不得超过本社成员基本表决权总票数的百分之二十。合作联合社只有星光农机出资总额超过资本总额的10%,且本期合作社无任何交易情况,故截至2016年12月31日,星光可行使表决权为2票,表决权比例=(1+1)/(11+1)=16.67%.

注2:本公司与北京纵横公司合资成立了宿迁星光鼎日资产管理合伙企业(有限合伙),本公司的持股比例均为99.90%。星光鼎日出资分别持股湖南碧野生物科技有限公司30.00%、上海尊马汽车管件股份有限公司24.96%。由于两公司的章程和投资协议规定,所有财务与经营政策均需全体股东表决通过,故本公司对上述两公司都不具有控制权,作为本公司的合营企业按照权益法核算。持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计39,413,260.66
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润3,248,631.02
--其他综合收益
--综合收益总额3,248,631.02

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具,包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

(一)金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下:

金融资产 项目期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至 到期投资贷款和 应收款项可供出售 金融资产合计
货币资金182,297,411.43182,297,411.43
应收票据及应收账款433,220,578.07433,220,578.07
其他应收款9,646,817.199,646,817.19
其他流动资产5,171,165.205,171,165.20

续上表:

金融资产项目期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至 到期投资贷款和应收款项可供出售 金融资产合计
货币资金223,807,981.56223,807,981.56
应收票据及应收账款230,686,162.15230,686,162.15
其他应收款9,668,223.649,668,223.64
其他流动资产155,004,000.00155,004,000.00
可供出售金融资产30,000,000.0030,000,000.00

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下:

金融负债项目期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
应付票据及应付账款287,473,234.94287,473,234.94
其他应付款102,255,989.10102,255,989.10
应付职工薪酬15,070,063.2415,070,063.24
应交税费15,167,744.7815,167,744.78

续上表:

金融负债项目期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
应付票据及应付账款175,182,241.01175,182,241.01
其他应付款95,570,584.4495,570,584.44
应付职工薪酬9,229,392.529,229,392.52
应交税费6,391,482.326,391,482.32

(二)信用风险本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本公司信用控制部门特别批准,否则本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括货币资金、应收款项等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行

业中,因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司的货币资金存放于信用评级较高的银行,故信用风险较低。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注六、(二)和附注六、(四)。

本公司单独认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下:

项目期末余额
合计未逾期且未减值逾期
6个月以内6个月以上
应收票据300,000.00300,000.00
应收利息857,149.25857,149.25
其他流动资产5,171,165.205,171,165.20

续上表:

项目期初余额
合计未逾期且未减值逾期
6个月以内6个月以上
应收票据520,000.00520,000.00
应收利息1,040,850.281,040,850.28
其他流动资产155,004,000.00155,004,000.00
可供出售金融资产30,000,000.0030,000,000.00

(三)流动风险本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本公司运营产生的预计现金流量。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

项目期末余额
1年以内1年以上合计
应付票据及应付账款276,944,762.7610,528,472.18287,473,234.94
应付职工薪酬15,070,063.2415,070,063.24
应交税费15,167,744.7815,167,744.78
其他应付款40,558,041.2461,697,947.86102,255,989.10

续上表:

项目期初余额
1年以内1年以上合计
应付票据及应付账款167,944,079.557,238,161.46175,182,241.01
应付职工薪酬9,229,392.529,229,392.52
应交税费6,391,482.326,391,482.32
其他应付款33,676,170.5861,894,413.8695,570,584.44

(四)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

1.利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司报告期内借款包括短期流动资金借款,借款利率为合同固定利率。截至报告期末,本公司短期借款合计为0.45亿元,因此银行贷款基准利率的波动会对公司的利润产生一定影响。

项目本期
基准点增加/(减少)利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/(减少)
人民币25.00112,500.00112,500.00

2.汇率风险本公司无直接境外销售、采购等业务,汇率风险很低。(五)资本管理本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支持业务发展并使股东价值最大化。

本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构,本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。本期,资本管理目标、政策或程序未发生变化。

管理层按债务净额对股东权益比率之基准密切监察本公司之资本结构。为此,本公司界定债务净额为债务总额(包括计息贷款、票据、其他贷款及可转换公司债券)减去现金及现金等价物。

项目期末余额或期末比率期初余额或期初比率
金融负债419,967,032.06286,373,700.29
减:现金及现金等价物102,282,691.00164,440,732.56
净负债小计317,684,341.06121,932,967.73
总权益1,097,755,035.371,133,446,963.78
净负债权益比率28.94%10.76%

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策√适用 □不适用

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。

以下方法和假设用于估计公允价值:

(1)货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相等。

(2)非上市的持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等,采用未来现金流量折现法确定公允价值,以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。

(3)上市的金融工具,以市场报价确定公允价值。

本公司确定金融工具公允价值计量的方法未发生改变。

本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次:

第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
湖州新家园投资管理有限公司湖州市南浔区和孚镇金旺大街106室投资、投资咨询、管理咨询7,48032.9832.98

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是章沈强、钱菊花其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用

本公司的子公司情况详见附注八、(一)。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用

本公司的联营企业详见附注八、(二)。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
钱菊平、张奋飞关键管理人员、董事
李万明、李金泉关键管理人员
傅忠红、朱豫江、蒋建东、王方明、周和凤董事
杨希、薛琦、沈周琦监事
湖州中科星农科技有限公司关联方

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
湖州中科星农科技有限公司采购内循环水养殖智能控制柜用于试验试制跑道养鱼设施637,790.00

出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用本公司作为承租方:

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方□适用 √不适用本公司作为被担保方□适用 √不适用关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬183.01198.95

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额1,960,400.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限2018 年 1 月 6 日,公司终止实施股权激励计划,对 231 名激励对象持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共计1,960,400股进行回购注销。

其他说明无

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法本公司授予激励对象的限制性股票属于没有活跃市场的权益工具,因此本公司按照国际通行的布莱克-斯科尔斯期权定价模型(B-S模型)确定授予日限制性股票的公允价值。
可行权权益工具数量的确定依据结合公司所处的市场环境、经营环境变化及公司股价波动的影响,公司继续实施本次股权激励计划将难以达到预期的激励目的和激励效果,故终止实施本激励计划。对231名激励对象的196.04万股进行回购。故预计可行权权益数量的最佳估计为0万股。
本期估计与上期估计有重大差异的原因预期的激励目的和激励效果难以实现。
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额8,297,848.33元
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额8,297,848.33元

其他说明

公司2016年第二次临时股东会决议、第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第九次会议审议通过了《关于对公司<限制性股票激励计划>进行调整的议案》以及《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定以2016年3月17日作为公司限制性股票的授予日,向符合条件的271名激励对象授予161万股限制性股票,预留18.60万股;授予价格依据不低于限制性股票激励计划草案公告前20个交易日公司股票交易均价(前20个交易日股票交易总额/前20个交易日股票交易总量)33.70元/股的50%确定,最终授予价格为每股16.88元。本次激励计划有效期为限制性股票授予之日起至所有限制性股票解锁或回购注销完毕之日止,不超过4年,激励计划授予的

限制性股票自授予之日起12个月内为锁定期,在锁定期内限制性股票不得转让、用于担保或偿还债务。

截至2016年12月31日止,实际向符合条件的251名激励对象授予155.90万限制性股票,实际收到251名股权激励对象缴纳的增资款共计人民币26,315,920.00元,其中增加股本人民币1,559,000.00元,增加资本公积人民币24,756,920.00元。

根据公司2017年02月15日召开的第二届董事会第二十次审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,鉴于朱求一、韦树干、姚剑峰、周敏、吕晓、沈春明、盛东、钟石玉、刘丁、王斌、桂梦州、慎栋良、邱晔奇、徐建平、赵铝杰、杨凯凯、秦涵、王震、吴敏、施万甬,公司激励计划首次授予的 20 名激励对象因离职已不符合激励条件。根据《限制性股票激励计划》中规定,公司拟对上述20位离职人员的已获授但尚未解锁的限制性股票共计5.1万股进行回购注销。

因公司实施2017年半年度权益分派方案,以资本公积金向全体股东每股转增0.3股,根据公司《限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,限制性股票数量调整为1,960,400股(1,508,000*1.3)。回购价格调整为12.99元/股(16.88/1.3)×(1+同期银行贷款利率)。故公司将以12.99元/股加上同期银行贷款利息对231名激励对象所持限制性股票进行回购注销。

2018 年 1 月 6 日,公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于终止实施股权激励计划并回购注销限制性股票的议案》,同意公司终止实施股权激励计划,对 231名激励对象持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共计 1,960,400股进行回购注销。

截至2018年12月31日,本期间基于股权激励,资本公积中以权益结算的股份支付的金额1,269,900.00元,计入管理费用1,269,900.00元,新增资本公积1,269,900.00元。

首次授予的限制性股票分三次解锁,第一个解锁期自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止,可解锁数量占限制性股票数量比例为40%;第二个解锁期自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止,可解锁数量占限制性股票数量比例为30%;第三个解锁期自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止,可解锁数量占限制性股票数量比例为30%。预留的限制性股票分两次解锁,第一个解锁期自预留部分的授予日起12个月后的首个交易日起至相应的授予日起24个月内的最后一个交易日当日止,可解锁数量占限制性股票数量比例为50%;第二个解锁期自预留部分的授予日起24个月后的首个交易日起至相应的授予日起36个月内的最后一个交易日当日止,可解锁数量占限制性股票数量比例为50%.

首次授予限制性股票解锁需满足的业绩条件为:以2015年公司净利润为基数,2016年、2017年度、2018年度净利润增长率分别不低于60%、70%、80%。锁定期内归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。计算业绩指标所用的净利润为归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润。

在解锁日,公司为满足解锁条件的激励对象办理解锁事宜,若第一个和第二个解锁期内公司业绩未达到业绩考核目标条件的,这部分标的股票可以递延到下一年,在下一年达到业绩考核目标条件时解锁。若下一年仍未达到解锁条件,该部分股票不得解锁,该部分股票将由公司按照授予价格×(1+同期银行贷款利率)的价格进行回购注销。第三个解锁期内,如公司业绩考核达不到业绩考核目标条件时,该部分股票将由公司按照授予价格×(1+同期银行贷款利率)的价格进行回购注销。

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

√适用 □不适用

2018年1月6日,星光农机第三届董事会第一次会议审议通过了《关于终止实施股权激励计划并回购注销限制性股票的议案》,同意终止实施股权激励计划,对 231 名激励对象持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共计 1,960,400股进行回购注销。

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组√适用 □不适用

本期亳州市豪丰农机销售有限公司资金运转困难,无法支付10万元打捆机货款。故星光玉龙

(湖北)有限公司同意减免其2.60万元货款。

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因√适用 □不适用

根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据,本公司的经营及策略均以一个整体运行,向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因此,管理层认为本公司仅有一个经营分部,本公司无需编制分部报告。

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他√适用 □不适用借款费用 单位:元 币种:人民币

项目期末余额利息支出是否资本化
抵押借款27,000,000.00877,589.83
质押借款18,000,000.0032,625.00
合计45,000,000.00910,214.83

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据200,000.00520,000.00
应收账款276,728,717.98140,839,882.39
合计276,928,717.98141,359,882.39

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据200,000.00520,000.00
商业承兑票据
合计200,000.00520,000.00

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据2,294,940.00
商业承兑票据
合计2,294,940.00

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款293,492,191.13100.0016,763,473.15276,728,717.98148,920,353.2399.938,080,470.84140,839,882.39
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款109,116.800.07109,116.80100
合计293,492,191.13/16,763,473.15/276,728,717.98149,029,470.03/8,189,587.64/140,839,882.39

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计271,560,715.1513,578,035.765.00
1至2年17,342,934.861,734,293.4910.00
2至3年1,910,175.80955,087.9050.00
3年以上496,056.00496,056.00100.00
合计291,309,881.8116,763,473.15

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

组合名称应收账款坏账准备计提比例(%)
合并范围内关联方往来、备用金、保证金、押金 职工借款等2,182,309.32
合计2,182,309.32

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额8,693,002.31元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款119,116.80

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

客户名称与本公司关系金额坏账准备账龄金额占应收账款总额的比例(%)
库车县常腾飞农机销售有限公司非关联方22,881,103.181,144,055.161年以内7.80
焉耆兴隆农机销售有限公司非关联方20,752,827.421,037,641.371年以内7.07
通河县宏驰农机有限公司非关联方14,742,319.91737,116.001年以内5.02
虎林市恒伟农机销售有限公司非关联方12,262,593.82613,129.691年以内4.18
绥化市沃野农业机械有限公司非关联方9,193,845.28459,692.261年以内3.13
合计79,832,689.613,991,634.4827.20

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息1,244,775.961,231,118.09
应收股利
其他应收款24,563,788.2219,924,177.98
合计25,808,564.1821,155,296.07

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款668,070.57479,246.16
委托贷款
债券投资
银行理财产品189,078.68561,604.12
借款利息387,626.71190,267.81
合计1,244,775.961,231,118.09

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款25,316,745.77100.00752,957.5524,563,788.2220,358,448.85100.00434,270.8719,924,177.98
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计25,316,745.77/752,957.55/24,563,788.2220,358,448.85/434,270.87/19,924,177.98

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内1,180,951.0459,047.555.00
其中:1年以内分项
1年以内小计1,180,951.0459,047.555.00
1至2年6,581,100.00658,110.0010.00
2至3年31,600.0015,800.0050.00
3年以上20,000.0020,000.00100.00
合计7,813,651.04752,957.55

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

组合名称应收账款期末余额坏账准备计提比例
合并范围内关联方往来、备用金、保证金、押金 职工借款等17,503,094.73
合计17,503,094.73

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
子公司借款17,500,000.0012,500,000.00
光伏发电所得256,745.77135,170.10
保险理赔款1,041,578.75
保证金7,560,000.006,632,700.00
备用金49,000.00
合计25,316,745.7720,358,448.85

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额318,686.68元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
星光正工子公司借款17,500,000.001年以内、1-2年、2-3年69.12
湖州南浔区和孚镇人民政府行政事业单位财务管理中心资金专户保证金5,300,000.001-2年20.93530,000.00
湖州市南浔区国土资源管理综合服务中心保证金1,280,500.001-2年5.06128,050.00
湖州南浔新欣现代农业发展有限公司保证金916,300.001年以内3.6245,815.00
代扣代缴代扣代缴188,535.921年以内0.749,426.8
合计/25,185,335.92/99.47713,291.80

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资248,435,600.00248,435,600.00195,130,000.00195,130,000.00
对联营、合营企业投资200,000.00200,000.00200,000.00200,000.00
合计248,635,600.00248,635,600.00195,330,000.00195,330,000.00

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用单位:万元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
星光新余200.00200.00
星光玉龙15,300.0015,300.00
星光正工3,908.003,908.00
星光钣工105.0045.00150.00
星光农业500.00500.00
星光河南1,270.001,270.00
星光鼎日3,715.563,715.56
合计19,513.005,530.56200.0024,843.56

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
湖州星光农机服务专业合作社联合社20.0020.00
小计20.0020.00
合计20.0020.00

其他说明:

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务450,375,654.93405,970,018.11526,651,799.46426,766,656.94
其他业务4,699,360.012,378,553.563,793,269.431,801,323.97
合计455,075,014.94408,348,571.67530,445,068.89428,567,980.91

其他说明:

5、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
银行理财产品投资收益797,952.067,146,231.86
合计797,952.067,146,231.86

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-493,113.60
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)5,604,920.20
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益835,924.87
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,745,597.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-420,759.34
少数股东权益影响额509,723.60
合计4,291,098.48

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-5.48%-0.2239-0.2239
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-5.88%-0.2403-0.2403

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
备查文件目录(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件及 公告的原稿。

董事长:章沈强董事会批准报送日期:2019年4月25日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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