威龙葡萄酒股份有限公司2020年第三季度报告

公司代码：603779 公司简称：ST威龙

威龙葡萄酒股份有限公司

2020年第三季度报告

目录

一、 重要提示 ...... 3

二、 公司基本情况 ...... 3

三、 重要事项 ...... 5

四、 附录 ...... 8

一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人孙砚田、主管会计工作负责人胡本源及会计机构负责人（会计主管人员）胡本源保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司基本情况

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
总资产	1,826,993,500.11	2,056,701,093.95	-11.17
归属于上市公司股东的净资产	1,191,977,997.70	1,359,746,617.96	-12.34
	年初至报告期末 （1-9月）	上年初至上年报告期末（1-9月）	比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额	6,360,203.18	106,551,058.21	-94.03
	年初至报告期末 （1-9月）	上年初至上年报告期末（1-9月）	比上年同期增减 （%）
营业收入	263,750,396.04	503,574,685.53	-47.62
归属于上市公司股东的净利润	-164,094,963.17	22,467,768.37	不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-117,852,860.72	23,847,854.25	不适用
加权平均净资产收益率（%）	-12.84	1.59	减少14.43个百分点
基本每股收益（元/股）	-0.49	0.10	不适用
稀释每股收益（元/股）	-0.49	0.10	不适用

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期金额 （7－9月）

年初至报告期末金额（1-9月）

说明

非流动资产处置损益	39,728.19	-30,449,491.41
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	2,096,569.00	6,051,506.23
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,442,648.91	-27,829,208.30
所得税影响额	591,026.42	5,985,091.03
合计	284,674.70	-46,242,102.45

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

股东总数（户）					10,824
前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	期末持股数量		比例(%)	持有有限售条件股份数量		质押或冻结情况				股东性质
						股份状态		数量
王珍海	84,184,129		25.30	4,456,966		冻结		84,184,129		境内自然人
深圳市仕乾投资发展有限公司	74,183,000		22.29	0		无		0		境内非国有法人
中铁宝盈资产－平安银行－中铁宝盈－润金1号资产管理计划	21,356,300		6.42	21,356,300		无		0		其他
杨光第	20,127,982		6.05	0		无		0		境内自然人
杨黛苗	8,830,535		2.65	0		无		0		境内自然人
无锡通达进出口贸易有限公司	6,525,000		1.96	0		无		0		境内非国有法人
新疆明德若水企业管理有限公司	6,100,955		1.83	0		无		0		境内非国有法人
卢智伟	5,727,010		1.72	0		无		0		境内自然人
华研数据股份有限公司	4,350,000		1.31	0		无		0		境内非国有法人
深圳市中世邦投资有限公司	3,350,565		1.01	0		无		0		境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量					股份种类及数量
							种类		数量

王珍海	79,727,163	人民币普通股	79,727,163
深圳市仕乾投资发展有限公司	74,183,000	人民币普通股	74,183,000
杨光第	20,127,982	人民币普通股	20,127,982
杨黛苗	8,830,535	人民币普通股	8,830,535
无锡通达进出口贸易有限公司	6,525,000	人民币普通股	6,525,000
新疆明德若水企业管理有限公司	6,100,955	人民币普通股	6,100,955
卢智伟	5,727,010	人民币普通股	5,727,010
华研数据股份有限公司	4,350,000	人民币普通股	4,350,000
深圳市中世邦投资有限公司	3,350,565	人民币普通股	3,350,565
谢定英	3,084,000	人民币普通股	3,084,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	深圳市仕乾投资发展有限公司与深圳市中世邦投资有限公司为一致行动人；杨光第与无锡通达进出口贸易有限公司、华研数据股份有限公司为一致行动人。其余股东是否有关联关系或者属于一致行动人，公司未知。

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股

情况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

资产负债表项目	本报告期末	上年度期末	增减比例（%）	变动原因说明
应收票据	10,921,082.51	19,254,748.47	-43.28	主要系本期受疫情影响收入减少所致
应收账款	58,154,675.32	96,566,464.41	-39.78	主要系本期受疫情影响收入减少所致
应收款项融资	710,942.78	23,782,345.61	-97.01	主要系本期收入减少，应收票据贴现和转让支付供应商货款所致
预付款项	4,094,524.32	2,990,807.23	36.90	主要系本期预付款项增加所致
递延所得税资产	48,713,494.05	26,109,622.18	86.57	主要系本期受疫情影响子公司亏损增加所致
应付账款	85,195,500.65	154,206,432.71	-44.75	主要系本期受疫情影响采购量的减少，导致应付账款余额减少所致

预收款项		14,339,460.16	不适用	主要系执行新收入准则重分类影响所致
合同负债	7,727,840.07		不适用	主要系执行新收入准则重分类影响所致
应付职工薪酬	1,396,460.16	339,976.05	310.75	主要系本期澳大利亚子公司应付职工薪酬增加所致
应交税费	12,119,042.27	18,344,591.18	-33.94	主要系本期收入减少，导致各项税费减少所致
长期应付款	975,493.90	1,930,410.95	-49.47	主要系本期归还设备融资租赁款所致
预计负债	14,934,000.00		不适用	主要系本期对外提供担保预计损失所致
其他综合收益	-11,317,161.19	-7,643,504.10	不适用	主要系本期外币报表折算差额所致
未分配利润	241,244,368.43	405,339,331.60	-40.48	主要系本期亏损所致
利润表项目	年初至报告期期末金额	上年年初至报告期期末金额	增减比例（%）	变动原因说明
营业收入	263,750,396.04	503,574,685.53	-47.62	主要系报告期内受疫情影响，消费场景和渠道受限，消费需求下降所致
管理费用	53,759,593.93	33,785,244.90	59.12	主要系报告期内处置存货正常报废所致
其他收益	6,036,685.06	2,223,336.93	171.51	主要系报告期内收到政府补助增加所致
投资收益		27,852.05	不适用	主要系报告期内未发生短期银行理财所致
信用减值损失	-17,513,812.52	-2,786,725.96	528.47	主要系报告期内公司计提违规担保的信用损失所致
资产处置收益	-891,630.45	113,017.25	不适用	主要系报告期内处置固定资产损失增加所致
营业外收入	729,782.61	1,132,232.83	-35.54	主要系报告期内营业外收入项目减少所致
营业外支出	43,182,851.87	3,658,366.07	1,080.39	主要系报告期内受疫情影响停工停产，造成非正常性生产成本增加；生产性生物资产报废损失增加所致
所得税费用	-22,556,227.26	11,114,429.63	不适用	主要系报告期内受疫情影响营业收入下降，导致营业利润降低，造成所得税费用的减少所致
现金流量表项目	年初至报告期期末金额	上年年初至报告期期末金额	增减比例（%）	变动原因说明
销售商品、提供劳务收到的现金	301,304,298.57	480,492,080.28	-37.29	主要系报告期内受疫情影响收入下降所致
收到的税费返还	3,183,353.23	1,299,745.52	144.92	主要系报告期内孙公司杭州公司收到税费返还所致
收到其他与经营	8,934,676.23	6,827,909.44	30.86	主要系报告期内收到政府补助增加所

活动有关的现金				致
支付的各项税费	53,994,434.52	84,865,124.18	-36.38	主要系报告期内受疫情影响收入下降，导致相应的税费减少所致
取得投资收益收到的现金		27,852.05	不适用	主要系报告期内未发生短期银行理财所致
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,877,540.60	718,570.48	161.29	主要系报告期内澳大利亚子公司处置房屋所致
收到其他与投资活动有关的现金		26,000,000.00	不适用	主要系报告期内未发生短期银行理财所致
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	17,103,945.06	158,946,947.85	-89.24	主要系报告期内固定资产项目投入减少所致
支付其他与投资活动有关的现金		26,000,000.00	不适用	主要系报告期内未发生短期银行理财所致
取得借款收到的现金	185,656,677.17	273,900,000.00	-32.22	主要系报告期内收到银行借款比上年同期减少所致
收到其他与筹资活动有关的现金	713,307.55	15,029,434.56	-95.25	主要系上年同期票据保证金到期收回所致
偿还债务支付的现金	174,594,727.51	264,144,000.00	-33.90	主要系报告期内归还银行借款比上年同期减少所致
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	15,545,083.22	38,533,516.98	-59.66	主要系上年同期支付股利所致
支付其他与筹资活动有关的现金	436,599.08	7,296,462.51	-94.02	主要系上年同期回购公司股份所致

注：根据准则要求，公司半年报计提违规担保的预计损失，由营业外支出转入信用减值损失。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

1、控股股东王珍海先生持有的公司部分股份73,094,500股于2020年8月12日被深圳市仕乾投资发展有限公司通过网络司法拍卖取得，并于2020年9月30日完成司法划转。（具体内容详见公司于2020年9月30日在上海证券交易所网站披露的编号为2020-071号公告）；控股股东王珍海先生持有的公司部分股份62,641,715股将于2020年11月18日被网络司法拍卖，本次拍卖的拍卖结果存在不确定性，可能导致公司控股股东、实际控制人发生变化。（具体内容详见公司于2020年10月15日在上海证券交易所网站披露的编号为2020-072号公告）。

2、因公司涉嫌存在信息披露违法违规行为，中国证监会决定对公司立案调查。(具体内容详见公司于2020年9月5日在上海证券交易所网站披露的编号为2020-064号公告）。

3、关于公司违规担保案件：截至本公告披露日，烟台市中级人民法院对涉及违规担保的2019鲁06民初555号案件、2019鲁06民初553号案件作出一审判决，法院一审判决上市公司违规担保无效且上市公司无需对违规担保事项承担赔偿责任；对2019鲁06民初577号案件，法院一审判决上市公司违规担保无效，上市公司对债务人不能清偿的部分承担30%的赔偿责任。（具体内容详见公司于2020年7月29日在上海证券交易所网站披露的编号为2020-050号公告）。

针对上述判决，烟台银行股份有限公司龙口支行已提起上诉申请。（具体内容详见公司于2020年9月9日在上海证券交易所网站披露的编号为2020-064号公告）。公司针对涉及华夏银行股份有限公司龙口支行的违规担保案件，公司已提起上诉申请，请求法院判决公司对违规担保不承担赔偿责任（具体内容详见公司于2020年8月29日在上海证券交易所网站披露的编号为2020-062号公告）。

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的

警示及原因说明

√适用 □不适用

受新冠病毒疫情以及整体宏观消费环境的影响，企业经营面临较大压力，业绩存在下滑的风险。根据公司前三季度的生产经营情况，预测年初至本年末的累计净利润可能为亏损，请广大投资者注意投资风险。

公司名称	威龙葡萄酒股份有限公司
法定代表人	孙砚田
日期	2020年10月28日

四、 附录

4.1 财务报表

合并资产负债表2020年9月30日

编制单位:威龙葡萄酒股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2020年9月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	50,334,440.20	64,108,293.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	10,921,082.51	19,254,748.47
应收账款	58,154,675.32	96,566,464.41
应收款项融资	710,942.78	23,782,345.61
预付款项	4,094,524.32	2,990,807.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,721,144.50	1,777,565.27
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	738,546,380.33	818,824,672.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	20,873,754.69	27,222,142.12
流动资产合计	885,356,944.65	1,054,527,038.20
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	714,956,608.22	771,178,723.72
在建工程	1,256,134.57	1,659,646.24
生产性生物资产	93,806,311.06	115,913,734.50
油气资产
使用权资产
无形资产	43,377,334.24	44,303,564.29

开发支出
商誉
长期待摊费用	28,255,690.50	31,737,782.00
递延所得税资产	48,713,494.05	26,109,622.18
其他非流动资产	11,270,982.82	11,270,982.82
非流动资产合计	941,636,555.46	1,002,174,055.75
资产总计	1,826,993,500.11	2,056,701,093.95
流动负债：
短期借款	339,356,279.48	331,642,433.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	85,195,500.65	154,206,432.71
预收款项		14,339,460.16
合同负债	7,727,840.07
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	1,396,460.16	339,976.05
应交税费	12,119,042.27	18,344,591.18
其他应付款	83,972,444.63	93,989,693.93
其中：应付利息	2,906,666.68	763,224.21
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	49,268,523.37	45,329,893.52
其他流动负债	25,673,644.76	22,622,635.46
流动负债合计	604,709,735.39	680,815,116.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	975,493.90	1,930,410.95
长期应付职工薪酬
预计负债	14,934,000.00

递延收益	1,705,533.33	1,878,498.33
递延所得税负债	2,690,739.79	2,330,450.36
其他非流动负债	10,000,000.00	10,000,000.00
非流动负债合计	30,305,767.02	16,139,359.64
负债合计	635,015,502.41	696,954,475.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	332,749,154.00	332,749,154.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	574,754,618.03	574,754,618.03
减：库存股	7,839,858.39	7,839,858.39
其他综合收益	-11,317,161.19	-7,643,504.10
专项储备
盈余公积	62,386,876.82	62,386,876.82
一般风险准备
未分配利润	241,244,368.43	405,339,331.60
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,191,977,997.70	1,359,746,617.96
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	1,191,977,997.70	1,359,746,617.96
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,826,993,500.11	2,056,701,093.95

法定代表人：孙砚田 主管会计工作负责人：胡本源 会计机构负责人：胡本源

母公司资产负债表2020年9月30日编制单位:威龙葡萄酒股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2020年9月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	17,641,420.35	47,808,170.64
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	10,921,082.51	19,254,748.47
应收账款	120,652,545.53	60,915,629.25
应收款项融资	710,942.78	23,782,345.61
预付款项	140,397,887.93	160,258,377.47
其他应收款	102,886,769.34	77,841,579.95
其中：应收利息
应收股利
存货	571,755,257.86	640,964,044.20

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	14,207,848.48	16,930,773.94
流动资产合计	979,173,754.78	1,047,755,669.53
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	551,993,532.66	541,043,072.66
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	164,055,085.83	181,124,278.30
在建工程	337,730.67	301,630.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	33,033,152.28	33,741,540.21
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	15,319,336.15	2,054,551.56
其他非流动资产
非流动资产合计	764,738,837.59	758,265,073.40
资产总计	1,743,912,592.37	1,806,020,742.93
流动负债：
短期借款	316,200,000.00	323,642,433.34
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	63,299,930.76	97,680,930.44
预收款项
合同负债
应付职工薪酬
应交税费	2,134,395.50	11,958,181.12
其他应付款	61,006,870.70	59,308,828.34
其中：应付利息	2,906,666.68	724,166.67
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	9,585,962.32	11,301,506.00

流动负债合计	452,227,159.28	503,891,879.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	14,934,000.00
递延收益	455,533.33	502,873.33
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	15,389,533.33	502,873.33
负债合计	467,616,692.61	504,394,752.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	332,749,154.00	332,749,154.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	574,754,618.03	574,754,618.03
减：库存股	7,839,858.39	7,839,858.39
其他综合收益
专项储备
盈余公积	62,386,876.82	62,386,876.82
未分配利润	314,245,109.30	339,575,199.90
所有者权益（或股东权益）合计	1,276,295,899.76	1,301,625,990.36
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,743,912,592.37	1,806,020,742.93

法定代表人：孙砚田 主管会计工作负责人：胡本源 会计机构负责人：胡本源

合并利润表2020年1—9月编制单位：威龙葡萄酒股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2020年第三季度（7-9月）	2019年第三季度（7-9月）	2020年前三季度（1-9月）	2019年前三季度（1-9月）
一、营业总收入	95,288,837.05	136,389,220.69	263,750,396.04	503,574,685.53
其中：营业收入	95,288,837.05	136,389,220.69	263,750,396.04	503,574,685.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入

二、营业总成本	126,850,227.25	134,865,500.11	395,579,759.30	467,043,834.56
其中：营业成本	52,417,825.64	55,901,203.20	162,491,587.16	208,469,399.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	11,299,130.76	10,581,689.63	28,884,413.41	39,851,008.54
销售费用	43,331,509.85	51,684,844.72	128,989,096.85	163,667,071.13
管理费用	13,027,910.13	10,453,350.56	53,759,593.93	33,785,244.90
研发费用	839,055.81	918,835.25	2,468,832.76	3,131,861.22
财务费用	5,934,795.06	5,325,576.75	18,986,235.19	18,139,249.18
其中：利息费用	5,933,105.89	6,430,178.23	18,900,868.86	19,437,459.58
利息收入	23,597.72	1,208,866.84	74,013.05	1,533,575.87
加：其他收益	2,038,914.00	604,974.06	6,036,685.06	2,223,336.93
投资收益（损失以“－”号填列）				27,852.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”号填列）	-14,035,239.20	-1,222,599.22	-17,513,812.52	-2,786,725.96
资产减值损失（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	77,037.11	-10,131.23	-891,630.45	113,017.25
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-43,480,678.29	895,964.19	-144,198,121.17	36,108,331.24
加：营业外收入	14,443.44	1,000,000.00	729,782.61	1,132,232.83
减：营业外支出	-12,439,598.73	22,000.00	43,182,851.87	3,658,366.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-31,026,636.12	1,873,964.19	-186,651,190.43	33,582,198.00
减：所得税费用	-4,742,917.06	693,015.12	-22,556,227.26	11,114,429.63

五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-26,283,719.06	1,180,949.07	-164,094,963.17	22,467,768.37
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-26,283,719.06	1,180,949.07	-164,094,963.17	22,467,768.37
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	-26,283,719.06	1,180,949.07	-164,094,963.17	22,467,768.37
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额	-325,549.28	-1,876,658.65	-3,673,657.09	-1,807,913.17
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-325,549.28	-1,876,658.65	-3,673,657.09	-1,807,913.17
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益	-325,549.28	-1,876,658.65	-3,673,657.09	-1,807,913.17
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额	-325,549.28	-1,876,658.65	-3,673,657.09	-1,807,913.17
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	-26,609,268.34	-695,709.58	-167,768,620.26	20,659,855.20
（一）归属于母公司所有者	-26,609,268.34	-695,709.58	-167,768,620.26	20,659,855.20

的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	-0.08	0.01	-0.49	0.10
（二）稀释每股收益(元/股)	-0.08	0.01	-0.49	0.10

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：孙砚田 主管会计工作负责人：胡本源 会计机构负责人：胡本源

母公司利润表2020年1—9月编制单位：威龙葡萄酒股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2020年第三季度（7-9月）	2019年第三季度（7-9月）	2020年前三季度（1-9月）	2019年前三季度（1-9月）
一、营业收入	72,326,540.23	91,010,640.31	196,208,424.55	310,548,066.51
减：营业成本	58,248,425.69	62,136,042.83	159,756,056.00	217,334,717.70
税金及附加	8,490,311.84	10,238,631.76	24,576,164.76	36,321,193.21
销售费用	610,965.37	573,870.22	1,737,534.79	1,623,303.30
管理费用	6,164,919.61	6,048,044.39	36,624,901.51	19,599,601.29
研发费用	519,421.94	596,240.95	1,493,532.03	2,147,235.44
财务费用	5,164,479.96	5,482,383.50	16,508,088.27	16,146,235.90
其中：利息费用	5,167,163.66	5,446,736.67	16,461,242.89	16,393,654.09
利息收入	10,915.73	33,684.59	42,964.13	328,365.11
加：其他收益	121,000.00	146,509.29	2,220,955.49	396,834.73
投资收益（损失以“－”号填列）	-1,672.57		29,998,327.43	60,027,852.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”号填列）	-14,933,090.82	-4,297.54	-14,892,699.31	-8,285.38
资产减值损失（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）			9,433.96	-5,246.16

二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-21,685,747.57	6,077,638.41	-27,151,835.24	77,786,934.91
加：营业外收入		1,000,000.00	325,764.97	1,000,000.00
减：营业外支出	-12,476,907.65	22,000.00	11,768,804.92	378,273.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-9,208,839.92	7,055,638.41	-38,594,875.19	78,408,660.99
减：所得税费用	-2,285,553.53	1,784,919.95	-13,264,784.59	4,762,751.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-6,923,286.39	5,270,718.46	-25,330,090.60	73,645,909.92
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-6,923,286.39	5,270,718.46	-25,330,090.60	73,645,909.92
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-6,923,286.39	5,270,718.46	-25,330,090.60	73,645,909.92
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：孙砚田 主管会计工作负责人：胡本源 会计机构负责人：胡本源

合并现金流量表2020年1—9月编制单位：威龙葡萄酒股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2020年前三季度 （1-9月）	2019年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	301,304,298.57	480,492,080.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	3,183,353.23	1,299,745.52
收到其他与经营活动有关的现金	8,934,676.23	6,827,909.44
经营活动现金流入小计	313,422,328.03	488,619,735.24
购买商品、接受劳务支付的现金	139,209,516.97	155,307,381.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	60,823,330.27	67,465,081.74
支付的各项税费	53,994,434.52	84,865,124.18
支付其他与经营活动有关的现金	53,034,843.09	74,431,089.55
经营活动现金流出小计	307,062,124.85	382,068,677.03
经营活动产生的现金流量净额	6,360,203.18	106,551,058.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		27,852.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资	1,877,540.60	718,570.48

产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		26,000,000.00
投资活动现金流入小计	1,877,540.60	26,746,422.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	17,103,945.06	158,946,947.85
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		26,000,000.00
投资活动现金流出小计	17,103,945.06	184,946,947.85
投资活动产生的现金流量净额	-15,226,404.46	-158,200,525.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	185,656,677.17	273,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	713,307.55	15,029,434.56
筹资活动现金流入小计	186,369,984.72	288,929,434.56
偿还债务支付的现金	174,594,727.51	264,144,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	15,545,083.22	38,533,516.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	436,599.08	7,296,462.51
筹资活动现金流出小计	190,576,409.81	309,973,979.49
筹资活动产生的现金流量净额	-4,206,425.09	-21,044,544.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	43,431.35	-651,594.61
五、现金及现金等价物净增加额	-13,029,195.02	-73,345,606.65
加：期初现金及现金等价物余额	62,995,792.91	129,509,471.67
六、期末现金及现金等价物余额	49,966,597.89	56,163,865.02

法定代表人：孙砚田 主管会计工作负责人：胡本源 会计机构负责人：胡本源

母公司现金流量表

2020年1—9月编制单位：威龙葡萄酒股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2020年前三季度 （1-9月）	2019年前三季度 金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	129,295,282.79	246,193,907.22

收到的税费返还		50,000.00
收到其他与经营活动有关的现金	5,887,679.46	84,908,573.62
经营活动现金流入小计	135,182,962.25	331,152,480.84
购买商品、接受劳务支付的现金	73,673,964.90	112,856,157.03
支付给职工及为职工支付的现金	14,043,704.48	18,451,355.47
支付的各项税费	39,933,917.54	38,042,180.57
支付其他与经营活动有关的现金	33,658,265.73	136,244,975.71
经营活动现金流出小计	161,309,852.65	305,594,668.78
经营活动产生的现金流量净额	-26,126,890.40	25,557,812.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	498,327.43
取得投资收益收到的现金	30,000,000.00	60,027,852.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	10,000.00	29,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		26,000,000.00
投资活动现金流入小计	30,508,327.43	86,057,452.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,628,835.27	3,346,005.34
投资支付的现金	11,450,460.00	140,725,123.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		26,000,000.00
投资活动现金流出小计	13,079,295.27	170,071,128.34
投资活动产生的现金流量净额	17,429,032.16	-84,013,676.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	160,800,000.00	263,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	713,307.55	29,434.56
筹资活动现金流入小计	161,513,307.55	263,929,434.56
偿还债务支付的现金	168,242,433.34	186,890,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	13,977,766.26	35,584,115.70
支付其他与筹资活动有关的现金	80,000.00	7,187,992.69
筹资活动现金流出小计	182,300,199.60	229,662,108.39
筹资活动产生的现金流量净额	-20,786,892.05	34,267,326.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-29,484,750.29	-24,188,538.06
加：期初现金及现金等价物余额	46,770,143.99	73,215,377.20
六、期末现金及现金等价物余额	17,285,393.70	49,026,839.14

法定代表人：孙砚田 主管会计工作负责人：胡本源 会计机构负责人：胡本源

4.2 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	64,108,293.05	64,108,293.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	19,254,748.47	19,254,748.47
应收账款	96,566,464.41	96,566,464.41
应收款项融资	23,782,345.61	23,782,345.61
预付款项	2,990,807.23	2,990,807.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,777,565.27	1,777,565.27
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	818,824,672.04	818,824,672.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	27,222,142.12	27,222,142.12
流动资产合计	1,054,527,038.20	1,054,527,038.20
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	771,178,723.72	771,178,723.72
在建工程	1,659,646.24	1,659,646.24
生产性生物资产	115,913,734.50	115,913,734.50
油气资产
使用权资产

无形资产	44,303,564.29	44,303,564.29
开发支出
商誉
长期待摊费用	31,737,782.00	31,737,782.00
递延所得税资产	26,109,622.18	26,109,622.18
其他非流动资产	11,270,982.82	11,270,982.82
非流动资产合计	1,002,174,055.75	1,002,174,055.75
资产总计	2,056,701,093.95	2,056,701,093.95
流动负债：
短期借款	331,642,433.34	331,642,433.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	154,206,432.71	154,206,432.71
预收款项	14,339,460.16		-14,339,460.16
合同负债		14,339,460.16	14,339,460.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	339,976.05	339,976.05
应交税费	18,344,591.18	18,344,591.18
其他应付款	93,989,693.93	93,989,693.93
其中：应付利息	763,224.21	763,224.21
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	45,329,893.52	45,329,893.52
其他流动负债	22,622,635.46	22,622,635.46
流动负债合计	680,815,116.35	680,815,116.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	1,930,410.95	1,930,410.95
长期应付职工薪酬

预计负债
递延收益	1,878,498.33	1,878,498.33
递延所得税负债	2,330,450.36	2,330,450.36
其他非流动负债	10,000,000.00	10,000,000.00
非流动负债合计	16,139,359.64	16,139,359.64
负债合计	696,954,475.99	696,954,475.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	332,749,154.00	332,749,154.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	574,754,618.03	574,754,618.03
减：库存股	7,839,858.39	7,839,858.39
其他综合收益	-7,643,504.10	-7,643,504.10
专项储备
盈余公积	62,386,876.82	62,386,876.82
一般风险准备
未分配利润	405,339,331.60	405,339,331.60
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,359,746,617.96	1,359,746,617.96
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	1,359,746,617.96	1,359,746,617.96
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,056,701,093.95	2,056,701,093.95

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

2017 年 7 月 5 日，财政部发布《关于修订印发〈企业会计准则第 14 号—— 收入〉的通知》（财会〔2017〕22 号）（下称“新收入准则”），根据财政部要求， 在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日 起施行。 根据上述文件的要求，公司对原采用的相关会计政策进行相应调整，按照新收入准则的要求，公司将根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整 2020 年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	47,808,170.64	47,808,170.64
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	19,254,748.47	19,254,748.47
应收账款	60,915,629.25	60,915,629.25
应收款项融资	23,782,345.61	23,782,345.61
预付款项	160,258,377.47	160,258,377.47
其他应收款	77,841,579.95	77,841,579.95
其中：应收利息
应收股利
存货	640,964,044.20	640,964,044.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	16,930,773.94	16,930,773.94
流动资产合计	1,047,755,669.53	1,047,755,669.53
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	541,043,072.66	541,043,072.66
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	181,124,278.30	181,124,278.30
在建工程	301,630.67	301,630.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	33,741,540.21	33,741,540.21
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	2,054,551.56	2,054,551.56
其他非流动资产
非流动资产合计	758,265,073.40	758,265,073.40
资产总计	1,806,020,742.93	1,806,020,742.93
流动负债：
短期借款	323,642,433.34	323,642,433.34

交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	97,680,930.44	97,680,930.44
预收款项
合同负债
应付职工薪酬
应交税费	11,958,181.12	11,958,181.12
其他应付款	59,308,828.34	59,308,828.34
其中：应付利息	724,166.67	724,166.67
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	11,301,506.00	11,301,506.00
流动负债合计	503,891,879.24	503,891,879.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	502,873.33	502,873.33
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	502,873.33	502,873.33
负债合计	504,394,752.57	504,394,752.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	332,749,154.00	332,749,154.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	574,754,618.03	574,754,618.03
减：库存股	7,839,858.39	7,839,858.39
其他综合收益
专项储备
盈余公积	62,386,876.82	62,386,876.82
未分配利润	339,575,199.90	339,575,199.90
所有者权益（或股东权益）合计	1,301,625,990.36	1,301,625,990.36
负债和所有者权益（或股	1,806,020,742.93	1,806,020,742.93

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

4.3 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

4.4 审计报告

□适用 √不适用