公司代码：603767 公司简称：中马传动
浙江中马传动股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人梁小瑞、主管会计工作负责人吴敏利及会计机构负责人（会计主管人员）孙东旭
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2024年半年度利润分配预案：不分配不转增。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 14
第五节 环境与社会责任 ...... 15
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 28
第八节 优先股相关情况 ...... 31
第九节 债券相关情况 ...... 32
第十节 财务报告 ...... 33
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定网站公开披露的所有公司文件的正本及公告原件。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、中马传动 | 指 | 浙江中马传动股份有限公司 |
| 中马有限 | 指 | 浙江中马汽车变速器有限公司 |
| 中马变速器 | 指 | 浙江中马汽车变速器股份有限公司 |
| 中马集团 | 指 | 中马集团有限公司 |
| 中泰投资 | 指 | 温岭中泰投资有限公司 |
| 中马机械 | 指 | 浙江中马机械有限公司 |
| 中马制造 | 指 | 浙江中马机械制造有限公司 |
| 盐城中马 | 指 | 盐城中马汽车零部件有限公司 |
| 江苏新材料 | 指 | 中马集团江苏新材料有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 中国结算 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 指人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 乘用车 | 指 | 在设计和技术特性上主要用于载运乘客及其随身行李和/或临时物品的汽车，包括驾驶员座位在内最多不超过9个座位。乘用车下细分为轿车、多功能车（MPV）、运动型多用途车（SUV）和交叉型乘用车 |
| 商用车 | 指 | 在设计和技术特征上是用于运送人员和货物的汽车，包含了所有的载货汽车和9座以上的客车，细分为货车、客车、半挂牵引车、客车非完整车辆和货车非完整车辆共五类，其中主要为货车和客车 |
| 皮卡车 | 指 | 一种采用轿车车头和驾驶室，同时带有敞开式货车车厢的车型。其特点是既有轿车般的舒适性，又不失动力强劲，而且比轿车的载货和适应不良路面的能力还强 |
| 变速器（变速箱） | 指 | 又称变速器（变速箱）总成，一种能固定或分档改变输出轴和输入轴传动比的传动装置，通过改变传动比，改变发动机曲轴的扭矩 |
| 齿轮 | 指 | 轮缘上有齿，能连续啮合传递运动和动力的机械元件 |
| 新能源车减速器 | 指 | 一种精密器械，与电机、电控共同组成新能源车传动系统，使用目的是降低传速，增加扭矩 |
| 汽车电控分动器 | 指 | 具有2H/4H/4L三种模式，可由驾驶员根据当前路况自主选择模式，通过TCU发出指令由电机进行换档的可将变速器输出的动力分配到各驱动桥的传动装置 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 浙江中马传动股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 中马传动 |
| 公司的外文名称 | ZHEJIANG ZOMAX TRANSMISSION CO., LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | ZZMTCO., LTD. |
| 公司的法定代表人 | 梁小瑞 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 林常春 | 陈云 |
| 联系地址 | 浙江省温岭市石塘镇上马工业区经一路1号 | 浙江省温岭市石塘镇上马工业区经一路1号 |
| 电话 | 0576-86146517 | 0576-86146517 |
| 传真 | 0576-86146525 | 0576-86146525 |
| 电子信箱 | info@zomaxcd.com | info@zomaxcd.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 浙江省温岭市石塘镇上马工业区经一路1号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 浙江省温岭市石塘镇上马工业区经一路1号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 317513 |
| 公司网址 | www.zomaxcd.com |
| 电子信箱 | info@zomaxcd.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 中马传动 | 603767 | 不适用 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 491,027,290.84 | 506,319,896.94 | -3.02 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 39,280,942.81 | 35,877,817.11 | 9.48 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 38,375,355.67 | 34,538,767.63 | 11.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,284,534.78 | 76,775,546.15 | 4.57 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,433,033,927.98 | 1,455,479,285.17 | -1.54 |
| 总资产 | 1,783,591,180.81 | 1,885,059,611.20 | -5.38 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.13 | 0.12 | 8.33 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.13 | 0.12 | 8.33 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.12 | 0.11 | 9.09 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.68 | 2.44 | 增加0.24个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.62 | 2.35 | 增加0.27个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
公司营业收入同期对比下降3.02%,而归属于上市公司股东的净利润同比上涨9.48%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比上涨11.11%,主要原因一是产品结构发生变化，毛利率较高产品占比提升所致；二是公司同期非经常性损益利润减少所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 90,699.89 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 814,887.25 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 905,587.14 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）主要业务
公司主要从事汽车变速器及车辆齿轮的研发、生产和销售。公司主要产品为汽车变速器、新能源汽车减速器、电控分动器、汽车齿轮、摩托车齿轮、农机齿轮；汽车齿轮包括汽车手动变速器齿轮和自动变速器齿轮、新能源汽车减速器齿轮、汽车转向器齿轮、汽车油泵轴齿轮及汽车发动机齿轮；摩托车齿轮主要为摩托车发动机齿轮，农机齿轮主要为农机变速器齿轮。
（二）经营模式
公司生产的汽车变速器作为汽车重要总成部件，直接为整车生产企业配套，汽车变速器所需齿轮主要由公司自我配套生产；车辆齿轮产品主要为全球汽车零部件百强企业及摩托车、农机整车生产厂家直接配套，所以主要采取直接销售的模式。公司“以销定产”，根据客户订单的要求安排
生产和发货、到货时间。公司客户一般会同公司商定采购计划并签订或更新价格协议，并在每月末向公司下达次月采购订单，确定下个月的具体采购数量。
（三）行业情况
据中国汽车工业协会统计，2024年1至6月，汽车产销分别完成1389.1万辆和1404.7万辆，同比分别增长4.9%和6.1%；乘用车产销分别完成1188.6万辆和1197.9万辆，同比分别增长5.4%和6.3%；新能源汽车产销分别完成492.9万辆和494.4万辆，同比分别增长30.1%和32%，市场占有率达到35.2%；商用车产销分别完成200.5万辆和206.8万辆，同比分别增长2%和4.9%。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、技术和人才优势
公司的企业技术中心下辖开发部和技术部，分别从事汽车变速器和车辆齿轮的研究开发和试制工作。公司车辆齿轮研发团队中的部分专家和直接参与生产的部分专家有20年以上的车辆齿轮研发和生产经验，其车辆齿轮工艺设计能力、生产管理能力、品质管理能力均已达到行业先进水平；公司汽车变速器研发团队亦由多名具有20年以上行业经验的行业专家组成，其强大的汽车变速器同步开发能力，结合公司先进的齿轮加工技术，保证了公司变速器总成开发周期具有一定竞争力。公司系高新技术企业，建立了省级博士后工作站、省级企业技术中心、省级企业研究院，实验中心获得“CNAS实验室认可证书”。
2、客户及营销网络优势
公司汽车变速器产品主要搭载于皮卡、SUV、MPV和轻型客车等轻型汽车，所配套的主要企业均为相应领域的知名企业。公司是我国首批进入汽车变速器领域的民营企业之一，适逢民营自主品牌汽车厂的创业期，公司同整车生产企业共同成长、共同发展，成为稳固合作的战略伙伴。公司汽车变速器客户包括长城汽车、北汽福田、东风柳汽、厦门金龙、中兴汽车、郑州日产、长安汽车等，公司同大部分客户都有多年合作关系。公司汽车变速器最大客户是长城汽车，其皮卡车产销量自1998年以来连续国内第一。公司新能源汽车减速器产品主要搭载于SUV、MPV、轻型物流车、A0及A00级乘用车，主要客户包括九龙汽车、北汽福田、厦门金旅、英搏尔等。公司车辆齿轮产品主要为中高端汽车齿轮、摩托车齿轮和农机齿轮，产品质量、技术含量较高，主要客户为博格华纳、万都、舍弗勒、德纳等全球汽车零部件百强企业及斯特兰蒂斯等知名汽车整车厂家；大长江集团、轻骑铃木、新大洲本田、株洲建设雅马哈等知名摩托车生产商以及约翰迪尔等知名农机生产商。公司不断加强同全球汽车零部件百强企业及知名摩托车、农机生产商的技术交流，合作地域从国内延伸到国外，合作产品涵盖公司主要产品类型。近年来，公司奉行“零时间、零距离”的营销服务理念，在客户所在地建立库存并派驻技术服务人员，快速响应客户要求，提供优质服务，进一步巩固了与客户的战略合作关系。公司通过不断加强营销和售后服务网络建设，已形成遍布长三角、环渤海、华中、西南、东北、珠三角六大汽车基地的客户群体。
3、产品结构优势
公司产品包括汽车变速器、新能源汽车减速器、电控分动器、汽车齿轮、摩托车齿轮和农机齿轮，汽车齿轮中的手动变速器齿轮在主要为公司生产汽车变速器配套的同时，也为其他全球汽车零部件百强企业配套。汽车自动变速器齿轮主要为公司及国内外自动变速器生产厂家配套；新能源汽车减速器齿轮在为公司生产新能源汽车减速器配套的同时，也为高端新能源减速器生产企业配套；其他汽车齿轮产品主要为全球百强汽车零部件生产企业配套；摩托车齿轮及农机齿轮主要为摩托车及农机整车生产商配套。车辆齿轮的研发和设计需要在总成试验的前提下进行，目前大部分车辆齿轮生产企业不具备总成生产能力，因而独立研发、设计和齿轮试验能力较弱，采用按照总成企业的设计图纸和技术参数进行来图加工的生产模式。而公司同时具有汽车变速器的研发生产能力和部分车辆齿轮的独立研发、产品设计、总装试验的能力。公司和汽车零部件总成生产企业、摩托车及农机整车生产企业同步开发，不但保持车辆齿轮产品研发生产技术的先进性，同时也能够最大限度的满足汽车零部件总成生产企业、摩托车及农机整车生产企业对车辆齿轮产品技术参数和产品质量的需求。
公司先进的生产工艺水平保证了汽车变速器的产品质量。目前，公司汽车变速器分为五档、六档两类，其中的六档变速器与五档变速器相比，具有较好的燃油经济性和操纵舒适性；公司的汽车变速器主要装配皮卡、SUV、MPV和轻型客车，匹配范围基本涵盖了国内1.6~3.0L绝大部分发动机；另外，公司开发的纵置6AT自动变速器、新能源汽车减速器和电控分动器均实现了批量生产的目标。
4、产品质量优势
公司以产品质量为公司生存的根本，建立了完善的质量控制体系，赢得了良好的市场声誉。公司建立了产品试验中心和检验中心，配备专业人员对公司产品进行严格的试验验证和质量检测。公司通过引进耐久疲劳寿命试验台、噪音试验台、润滑试验台、高精密的光谱分析仪、三坐标测量仪、齿轮测量仪、轮廓度测量仪、圆柱度测量仪、万能工具显微镜等试验及检测设备，大大提高了公司产品试验、检测水平，保证了产品质量。此外，公司通过了IATF16949:2016质量管理体系认证。IATF16949:2016是全球汽车零部件行业主要的质量保证体系，为公司进入到全球汽车零部件采购体系奠定了坚实的基础。公司在IATF16949:2016的基础上建立更为具体的以客户为导向的三级质量管理体系，质量控制覆盖原材料采购、产品研究开发、生产、货物交付、售后管理等环节。经过多年不懈的努力，公司的产品质量和服务得到诸多客户的广泛认可，众多客户因公司优异的产品质量而将公司选定为其核心供应商，并被万都、约翰迪尔、长城汽车、北汽、厦门金龙、扬州江淮等诸多知名企业评为优秀供应商。
5、成本管控优势
公司在发展的过程中，引进了大量优秀的管理人才，建立了科学的管理制度，公司管理水平受到客户的广泛认可，并获得浙江省企业联合会和浙江省企业家协会授予的浙江省企业管理现代化创新成果奖。公司在注重产品质量管理的同时也非常注重产品成本的管理，专业的管理团队、高效精益的管理理念，有效控制了制造成本和管理费用，降低了产品成本。为适应激烈的市场竞争，降低成本、提高核心竞争力，公司充分利用所处区域机械加工业发达及机械加工专业化分工的优势，不再具体从事锻造、粗加工等工序的生产，而直接采购已经过锻造和粗加工等工序的齿轮毛坯件以及变速器总装所需的轴承、壳体、操纵件等零件；同时，公司就近选择优秀的机械加工企业完成公司部分车辆齿轮生产流程中的车削等机加工工序，变速器及车辆齿轮生产中的精加工、热处理、变速器总成装配等核心工序仍主要由公司直接完成，有利于集中公司资源，确保核心工序的生产。这一模式有效地降低了管理成本，提高了公司盈利能力。在采购过程中，公司采用ERP系统对采购过程和原材料存货进行信息化管理，结合原材料运输便利的优势，对主要原材料尽可能做到“零库存”管理，减少原材料的库存成本。公司拥有一支具有多年汽车变速器和车辆齿轮行业经验的专家团队，采用精益生产的管理模式，在产品设计阶段就开始不断进行对生产工艺的优化设计，以降低生产成本。同时公司坚持“循环利用、绿色经济”生产理念，对生产过程中产生的可用资源进行处理后循环利用，也有利于降低产品成本。
三、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司致力于巩固和扩大在细分市场上的领先地位，聚焦于两大关键领域：一是深化效率提升，二是强化产品创新。具体策略如下：一、效率提升：紧密围绕销售计划，实施精准的产能与人力资源分析，通过高效整合内部资源，显著提升设备使用效率与人均产出价值，驱动整体运营效率迈向新台阶。二、市场拓展与新品创新：1、深化汽车齿轮领域客户合作与新品开发：加强与客户的战略协同，积极响应新能源趋势，积极开拓新能源四大件齿轮及混动项目，并拓展行星排产品的海外市场版图，加速新能源产能布局。2、MT变速器定制化策略：依托MT平台的强大优势，持续优化产品性能，为多样化车型需求定制解决方案，增强市场适应性。3、新能源减速器加速推进：加大新能源减速器新品研发与推广力度，报告期内成功为6款车型启动开发项目。4、分动器多元化应用：积极推广分动器技术在更多客户与车型上的应用，报告期内顺利启动8个项目开发，拓宽产品应用场景。三、成本精细化管理：1、供应链优化与采购降本：实施供应链深度优化策略，通过采购成本控制与QC降本计划，确保降本措施有效落地。2、成本核算体系升级：
完善精细化预算成本、标准成本核算体系，实现成本核算的表格化、流程化、信息化，提升项目初期规划与执行结果的契合度，增强项目盈利与竞争力。3、动态降本跟踪机制：建立年度降本行
动计划，并实施动态监控与调整，确保降本增效工作持续高效推进。4、信息化赋能：全面升级生产管理系统与工装工具管理系统，构建分层审核管理体系，以标准化操作流程为基石，显著提升生产效率与产品质量，实现生产管理质的飞跃。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 491,027,290.84 | 506,319,896.94 | -3.02 |
| 营业成本 | 390,948,430.24 | 415,747,135.94 | -5.96 |
| 税金及附加 | 5,575,847.84 | 5,648,144.27 | -1.28 |
| 销售费用 | 6,437,826.02 | 3,871,223.89 | 66.30 |
| 管理费用 | 31,273,315.96 | 27,166,443.66 | 15.12 |
| 财务费用 | -3,062,481.60 | -2,985,615.18 | 2.57 |
| 研发费用 | 23,034,856.38 | 19,902,019.75 | 15.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,284,534.78 | 76,775,546.15 | 4.57 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,131,343.72 | -46,778,480.27 | -71.93 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -61,726,300.00 | -92,233,500.00 | -33.08 |
营业收入变动原因说明：系公司产品销售收入受限市场有所减少所致。营业成本变动原因说明：系公司营业收入减少相应的营业成本有所下降所致。销售费用变动原因说明：系公司销售费用中的“三包”服务费增加所致管理费用变动原因说明：系公司管理费用整体变化不大，但职工薪酬有所提升所致。财务费用变动原因说明：系公司手续费减少所致。研发费用变动原因说明：系公司加大新品项目的研发支出所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：系公司客户资金回笼正常，变化不大所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系公司减少设备投资支出所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系公司股利分红减少所致无变动原因说明：无无变动原因说明：无无变动原因说明：无
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 389,646,315.47 | 21.85 | 418,667,080.89 | 22.21 | -6.93 | 系公司资金保证金减少所致 |
| 应收款项 | 353,069,742.49 | 19.80 | 390,269,624.02 | 20.70 | -9.53 | 系公司应收账款、银行承兑汇票及其他应收款减少所致 |
| 存货 | 185,306,820.91 | 10.39 | 187,287,566.73 | 9.94 | -1.06 | 系公司存货减少所致 |
| 合同资产 | ||||||
| 投资性房地产 | ||||||
| 长期股权投资 | 1,741,147.87 | 0.10 | 2,835,428.16 | 0.15 | -38.59 | 系公司投资的联营企业减资所致 |
| 固定资产 | 654,734,363.85 | 36.71 | 635,017,516.86 | 33.69 | 3.10 | 系公司在建工程转固增加所致 |
| 在建工程 | 54,228,873.87 | 2.88 | -100 | 系公司在建工程转固定资产减少所致 | ||
| 使用权资产 | ||||||
| 短期借款 | ||||||
| 合同负债 | 2,745,483.57 | 0.15 | 3,971,715.76 | 0.21 | -30.87 | 系公司的预收货款减少所致 |
| 长期借款 | ||||||
| 租赁负债 | ||||||
| 其他非流动资产 | 6,593,200.85 | 0.37 | 3,963,120.26 | 0.21 | 66.36 | 系公司的长期资产预付增加所致 |
| 应付票据 | 86,450,000.00 | 4.85 | 135,936,000.00 | 7.21 | -36.4 | 系公司开具的银行承兑汇票减少所致 |
| 应交税费 | 7,863,946.51 | 0.44 | 11,111,511.97 | 0.59 | -29.23 | 系公司应交税费已缴所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
| 货币资金 | 43,225,000.00 | 质押 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 120,444,638.20 | 抵押 | 抵押保证 |
| 无形资产 | 34,633,551.98 | 抵押 | 抵押保证 |
| 合计 | 198,303,190.18 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济波动或国家产业政策变化造成公司业绩下滑的风险。公司所处汽车零部件行业的发展主要取决于下游汽车制造和售后服务业的需求，其中，汽车制造业的需求变化为影响汽车零部件行业的主要因素。而汽车制造业与宏观经济的周期波动具有较强相关性，属于典型的周期性行业。近年来，国务院及国家各有关部门陆续出台了一系列鼓励和支持包括汽车变速器和汽车齿轮在内的汽车零部件行业、汽车行业发展的相关政策，如《乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法》、《新能源汽车产业发展规划（2021―2035年）》等。公司依托良好的国内外经济环境和产业政策，充分发挥自身优势，抓住了国内汽车制造市场快速增长的契机，取得了快速发展。但未来如果因市场需求随宏观经济而大幅波动或国家相关产业政策发生重大不利变化，则将对公司下游汽车制造行业的景气程度、厂商的生产经营状况产生影响，从而直接影响公司产品的市场需求和经营业绩。
2、原材料价格波动风险。公司生产主要原材料为钢材、铝锭，原材料的价格变化直接影响公司的生产成本，从而影响公司的利润水平，如果原材料价格持续波动，将给公司的经营业绩带来一定影响。
3、企业所得税政策变动风险。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《浙江省2021年第一批高新技术企业备案公示的通知》，公司通过2021年第一批高新技术企业认定并获得认定证书（证书编号 GR202133007818），自2021年度起3年内企业所得税按照15%的税率缴纳。2024年公司需重新进行高新技术企业认定，如公司未能通过高新技术企业复审或所得税政策发生调整，公司的所得税税率可能发生变化，对公司经营业绩产生一定影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年4月25日 | 上海交易所网站 | 2024年4月26日 | 十三项议案全部表决通过 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
公司排放口数量共有8个，其中热处理车间7个排放口，包括艾协林连续炉废气处理设施出口，艾协林多用炉废气处理设施出口(未使用)，易普森多用炉废气处理设施出口，易普森连续炉废气处理设施出口和3个抛丸废气处理设施出口；污水处理站1个污水标准排放口。主要污染物废水
| 项目 | COD | SS | LAS | PH | 氰化物 | 总磷 | 氨氮 | 石油类 | 五日化学需氧量 |
| 排放标准 | <500 mg/L | <400 mg/L | 20mg/L | 6-9 | 1 mg/L | <8 mg/L | <35mg/L | <20 mg/L | <300 mg/L |
| 1月-6月区间值 | 31-75 | 13-17 | 0.04-0.15 | 6.8-7.6 | 0.005-0.02 | 0.051-4.70 | 0.181-0.864 | 0.06-2.24 | 8.9-21.4 |
| 核定年排放废水总量 | 101714吨 | 总量控制指标 | COD:3.67吨 氨氮：0.372吨 | ||||||
| 2024 上半年排放量 | 26601.5吨 | 2024 上半年排放量 | COD:0.96吨 氨氮：0.097吨 | ||||||
| 排放方式和排放去向 | 间歇式排放 进入上马工业园区污水处理站集中处理 | 超标 情况 | 无超标排放情况 | ||||||
| 结合我公司自身的生产情况、废水产生的特点，并依据环评、批复等相关文件的要求，我公司自动在线监控监测的主要污染物指标为：pH值、化学需氧量和流量。手工监测污染物指标为：pH值、化学需氧量、LAS、氰化物、氨氮、悬浮物、石油类、总磷、五日生化需氧量，委托服务机构为浙江大地检测科技股份有限公司检测（具有计量认证证书，证书编号：201112052678）。 1月份采样日期：2024年1月6日 报告编号：HJL-240198 2月份采样日期：2024年2月24日 报告编号：HJL-240275 3月份采样日期：2024年3月4日 报告编号：HJL-240395 4月份采样日期：2024年4月3日 报告编号：HJL-2404149 5月份采样日期：2024年5月7日 报告编号：HJL-240586 6月份采样日期：2024年6月11日 报告编号：HJL-240697 2024年度1-6月份检测的污染物指标均达标排放。 | |||||||||
其他污染物废气
| 项目 | 标准限值（mg/m3） | 艾协林 连续炉废气排放出口 | 易普森 多用炉废气排放出口 | 易普森连续炉废气排放出口 | 抛丸粉尘废气处理设施排放口1 | 抛丸粉尘废气处理设施排放口2 | 抛丸粉尘废气处理设施排放口3 | ||||||
| 颗粒物 平均浓度 | 30 mg/m3 | 21.3 mg/m3 | 21 mg/m3 | 20.2 mg/m3 | ＜20 mg/m3 | ＜20 mg/m3 | ＜20 mg/m3 | ||||||
| 林格曼黑度 | 1级 | ＜1级 | ＜1级 | ＜1级 | |||||||||
| 甲醇 平均浓度 | 190 mg/m3 | <2 mg/m3 | <2 mg/m3 | <2 mg/m3 | |||||||||
| 非甲烷总烃 平均浓度 | 120 mg/m3 | <0.2 mg/m3 | <0.2 mg/m3 | <0.2 mg/m3 | |||||||||
| 二氧化硫 平均浓度 | 200 mg/m3 | <3 mg/m3 | <3 mg/m3 | <3 mg/m3 | |||||||||
| 氮氧化物 平均浓度 | 240 mg/m3 | <3 mg/m3 | <3 mg/m3 | <3 mg/m3 | |||||||||
| 废气检测委托第三方服务机构为浙江大地检测科技股份有限公司检测（具有计量认证证书，证书编号：201112052678）。 第一季度采样日期：2024年2月24日 报告编号：HJL-240274 第二季度采样日期：2024年5月13日 报告编号：HJL-240585 2024年1-2季度废气检测结果均达标排放。 其他污染物噪声 | |||||||||||||
| 项目 | 测点编号 | 测点位置 | 主要声源 | 昼间dB(A) | 夜间dB(A) | ||||||||
| 标准值 | 测量值区间 | 标准值 | 测量值区间 | ||||||||||
| 1# | 厂界北 | 工业 | 65 | 58-60 | 55 | 37-45 | |||||||
| 2# | 厂界东 | 工业 | 65 | 59-62 | 55 | 47-54 | |||||||
| 3# | 厂界南 | 工业 | 65 | 59-60 | 55 | 51-52 | |||||||
| 4# | 厂界西 | 工业 | 65 | 45-60 | 55 | 38-45 | |||||||
| 噪声检测委托第三方服务机构为浙江大地检测科技股份有限公司检测（具有计量认证证书，证书编号：201112052678）。 第一季度采样日期：2024年1月6日 报告编号：HJL-240198 第二季度采样日期：2024年4月25日 报告编号：HJL-2404149 2024年1-2季度噪声检测均达标排放。 | |||||||||||||
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
委托机械工业第四设计研究院，上海四院汽车工程技术有限公司设计污水处理方案书，由上海荣和环保科技有限公司于2014年9月建成投入使用至今，运行状况良好，设计处理能力350m
/d,
其中浓厚液15 m
/d、生产废水135 m
/d、生活污水200 m
/d，废水经污水站处理达到GB8978-1996《污水综合排放标准》后纳管进入上马工业区污水处理厂集中达标处理。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
委托浙江省工业环保设计研究院有限公司编制了建设项目环境影响报告表，经台州市生态环境保护局及文件批准该项目实施。
| 行政许可名称 | 项目文件名称 | 制作或审批单位 | 文 号 |
| 环评报告批复文件 | 关于年产 5000 万件齿轮、62 万套汽车变速器、25 万套新能源汽车减速器和 5 万套电控四驱分动器技改项目环境影响报告表的审查意见 | 台州市生态环境局 | 台环建（温）【2023】106号 |
| 排污许可证 | 排放污染物许可证 | 台州市生态环境局 | 91331000782935301K001Q |
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
委托问鼎环境工程科技有限公司建立健全环境事件应急机制，提高企业应对环境事件能力，防止突发性环境事件的发生，并能在事故发生后，迅速有效地开展人员疏散、清洁净化、环境监测、污染跟踪、信息通报和生态环境影响评估与修复行动，将事故损失和社会危害减少到最低程度，维护社会稳定，保障公众生命健康和财产安全，保护当地环境和下游水资源安全，促进社会全面、协调、可持续发展。结合企业实际情况，在认真辩识和评估潜在的重大危险、事故类型、发生的可能性、事故后果及严重程度的基础上，本着“预防为主、自救为主、统一指挥、分工负责”的原则，制定本预案。该应急预案已于2021年10月完成备案（备案编号331081-2021-075-L）。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
通过委托第三方建立了污染源自行监测方案，并已实施污染源自行监测，到目前为止，废水百分百达标排放。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
通过在线人员采用台账记录
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | |||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 吴良行 | 自愿承诺18个月的限售期，限售期内不转让各自继承的中马传动股票 | 2023年10月24日 | 是 | 18个月 | 是 | ||
| 其他 | 蒋少一 | 自愿承诺18个月的限售期，限售期内不转让各自继承的中马传动股票 | 2023年10月24日 | 是 | 18个月 | 是 | |||
| 与重大资产重组相关的承诺 | |||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | |||||||||
| 与再融资相关的承诺 | |||||||||
| 与股权激励相关的承诺 | |||||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | |||||||||
| 其他承诺 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司于2024年3月29日召开第六届董事会第八次会议，审议通过了《关于2024年日常关联交易预计的议案》，关联董事阮思群先生回避表决 | 详见公司于上交所发布的《关于2024年日常关联交易预计的议案》（公告编号：2024-014） |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 扣除发行费用后募集资金净额（1） | 招股书或募集说明书中募集资金承诺投资总额（2） | 超募资金总额（3）=（1）-（2） | 截至报告期末累计投入募集资金总额（4） | 其中：截至报告期末超募资金累计投入总额 （5） | 截至报告期末募集资金累计投入进度（%）(6)＝(4)/(1) | 截至报告期末超募资金累计投入进度（%）(7)＝(5)/(3) | 本年度投入金额（8） | 本年度投入金额占比（%）（9）=(8)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 首次公开发行股票 | 2017年6月8日 | 59,676.27 | 55,682.11 | 55,682.11 | / | 59,330.15 | / | 106.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 22,082.23 |
| 合计 | / | 59,676.27 | 55,682.11 | 55,682.11 | / | 59,330.15 | / | / | / | 0.00 | / | 22,082.23 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
1、 募集资金明细使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 项目名称 | 项目性质 | 是否为招股书或者募集说明书中的承诺投资项目 | 是否涉及变更投向 | 募集资金计划投资总额(1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 首次公开发行股票 | 新增年产12万台六档手动变速器技改项目 | 生产建设 | 是 | 是，此项目未取消，调整募集资金投资总额 | 14,827.1 | 0 | 14,827.1 | 100.00 | 是 | 是 | 11,662.74 | 108,619.02 | 否 | 0 | ||
| 首次公开发行股票 | 新增年产3万台新能源汽车减速器及204万件自动变速器齿轮技改项目 | 生产建设 | 是 | 是，此项目为新项目 | 6,794 | 0 | 7,912.45 | 116.46 | 是 | 是 | 7,825.1 | 37,852.83 | 否 | 0 | ||
| 首次公开发行股票 | 新增年产250万件汽车油泵轴齿轮技改项目 | 生产建设 | 是 | 是，此项目未取消，调整募集资金投资总额 | 8,570 | 0 | 8,570 | 100.00 | 是 | 是 | 1,110.93 | 39,200.84 | 否 | 0 |
| 首次公开发行股票 | 新增年产550万件汽车转向器轴齿轮技改项目 | 生产建设 | 是 | 是，此项目未取消，调整募集资金投资总额 | 4,752.77 | 0 | 4,752.77 | 100.00 | 是 | 是 | 1,126.19 | 21,053.96 | 否 | 0 | ||
| 首次公开发行股票 | 研发中心建设项目 | 研发 | 是 | 否 | 5,450 | 0 | 5,450 | 100.00 | 是 | 是 | 0 | |||||
| 首次公开发行股票 | 年产5万台纵置自动变速器（AT）技改项目 | 生产建设 | 是 | 是，此项目为新项目 | 15,288.24 | 0 | 17,817.83 | 116.55 | 是 | 是 | 1,513.13 | 10,701.64 | 否 | 0 | ||
| 合计 | / | / | / | / | 55,682.11 | 0 | 59,330.15 | / | / | / | / | / | 23,238.09 | 217,428.29 | / | 0 |
说明：本年实现的效益、本项目已实现的效益为该项目实现的营业收入。
2、 超募资金明细使用情况
□适用√不适用
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 36,814 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 温岭中泰投资有限公司 | 0 | 93,556,478 | 30.31 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 中马集团有限公司 | 0 | 79,553,522 | 25.78 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 吴良行 | 0 | 21,000,000 | 6.80 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 吴江 | 0 | 9,800,000 | 3.18 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 张春生 | -350,000 | 3,435,000 | 1.11 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 刘青林 | -118,000 | 2,709,100 | 0.88 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 齐子坤 | -155,000 | 1,669,000 | 0.54 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 黄军辉 | -410,000 | 1,231,200 | 0.40 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 杨燕 | 670,000 | 670,000 | 0.22 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 李晓飞 | 410,000 | 410,000 | 0.13 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 温岭中泰投资有限公司 | 93,556,478 | 人民币普通股 | 93,556,478 | |||||
| 中马集团有限公司 | 79,553,522 | 人民币普通股 | 79,553,522 | |||||
| 吴良行 | 21,000,000 | 人民币普通股 | 21,000,000 | |||||
| 吴江 | 9,800,000 | 人民币普通股 | 9,800,000 | |||||
| 张春生 | 3,435,000 | 人民币普通股 | 3,435,000 | |||||
| 刘青林 | 2,709,100 | 人民币普通股 | 2,709,100 | |||||
| 齐子坤 | 1,669,000 | 人民币普通股 | 1,669,000 | |||||
| 黄军辉 | 1,231,200 | 人民币普通股 | 1,231,200 | |||||
| 杨燕 | 670,000 | 人民币普通股 | 670,000 | |||||
| 李晓飞 | 410,000 | 人民币普通股 | 410,000 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 温岭中泰投资有限公司、中马集团有限公司、吴良行、吴江为一致行动人，吴良行，吴江为父子关系。吴江先生与吴良行先生于2023年相继去世，其直接和间接持有的公司股份继承事宜尚未完成，公司将依据相关法律法规的要求履行后续相关事宜的信息披露。除此之外，公司未知其他社会公众股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 梁小瑞 | 董事长 | 390,000 | 300,000 | -90,000 | 个人资金需求 |
| 刘青林 | 董事 | 2,827,100 | 2,709,100 | -118,000 | 个人资金需求 |
| 齐子坤 | 高管 | 1,824,000 | 1,669,000 | -155,000 | 个人资金需求 |
| 黄军辉 | 高管 | 1,641,200 | 1,231,200 | -410,000 | 个人资金需求 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 浙江中马传动股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 389,646,315.47 | 418,667,080.89 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 287,453,260.90 | 311,631,070.34 | |
| 应收款项融资 | 60,007,822.81 | 72,106,785.10 | |
| 预付款项 | 5,538,251.64 | 5,373,083.99 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 70,407.14 | 1,158,684.59 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 185,306,820.91 | 187,287,566.73 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,199,047.85 | 3,703.01 | |
| 流动资产合计 | 930,221,926.72 | 996,227,974.65 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,741,147.87 | 2,835,428.16 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 654,734,363.85 | 635,017,516.86 | |
| 在建工程 | 54,228,873.87 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 97,117,518.46 | 98,812,532.19 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,815,813.54 | 3,425,684.87 | |
| 递延所得税资产 | 10,367,209.52 | 10,548,480.34 | |
| 其他非流动资产 | 6,593,200.85 | 3,963,120.26 | |
| 非流动资产合计 | 853,369,254.09 | 888,831,636.55 | |
| 资产总计 | 1,783,591,180.81 | 1,885,059,611.20 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 86,450,000.00 | 135,936,000.00 | |
| 应付账款 | 180,393,643.16 | 199,070,853.86 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 2,745,483.57 | 3,971,715.76 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 10,458,748.90 | 14,209,195.56 | |
| 应交税费 | 7,863,946.51 | 11,111,511.97 | |
| 其他应付款 | 2,831,522.22 | 1,918,167.60 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 356,912.87 | 478,761.60 | |
| 流动负债合计 | 291,100,257.23 | 366,696,206.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 6,890,512.32 | 7,959,320.00 | |
| 递延收益 | 37,125,242.86 | 38,019,704.10 | |
| 递延所得税负债 | 15,441,240.42 | 16,905,095.58 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 59,456,995.60 | 62,884,119.68 | |
| 负债合计 | 350,557,252.83 | 429,580,326.03 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 308,631,500.00 | 308,631,500.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 705,135,871.74 | 705,135,871.74 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -4,020,852.13 | -4,020,852.13 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 126,478,650.31 | 126,478,650.31 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 296,808,758.06 | 319,254,115.25 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,433,033,927.98 | 1,455,479,285.17 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,433,033,927.98 | 1,455,479,285.17 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,783,591,180.81 | 1,885,059,611.20 | |
公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：吴敏利 会计机构负责人：孙东旭
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：浙江中马传动股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 389,566,071.73 | 418,593,807.51 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 286,642,144.25 | 310,819,953.69 | |
| 应收款项融资 | 60,007,822.81 | 72,106,785.10 | |
| 预付款项 | 5,533,641.64 | 5,368,293.99 | |
| 其他应收款 | 70,407.14 | 1,158,684.59 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 185,306,820.91 | 187,287,566.73 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,182,678.57 | ||
| 流动资产合计 | 929,309,587.05 | 995,335,091.61 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 34,141,147.87 | 34,735,428.16 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 631,788,853.53 | 611,431,616.26 | |
| 在建工程 | 54,228,873.87 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 92,598,235.70 | 94,243,768.21 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,815,813.54 | 3,425,684.87 | |
| 递延所得税资产 | 10,367,209.52 | 10,548,480.34 | |
| 其他非流动资产 | 6,593,200.85 | 3,963,120.26 | |
| 非流动资产合计 | 858,304,461.01 | 892,576,971.97 | |
| 资产总计 | 1,787,614,048.06 | 1,887,912,063.58 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 86,450,000.00 | 135,936,000.00 | |
| 应付账款 | 179,477,042.66 | 197,819,253.36 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 2,745,483.57 | 3,971,715.76 | |
| 应付职工薪酬 | 10,458,748.90 | 14,209,195.56 | |
| 应交税费 | 7,863,946.51 | 11,111,461.97 | |
| 其他应付款 | 2,830,733.94 | 1,917,833.14 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 356,912.87 | 478,761.60 | |
| 流动负债合计 | 290,182,868.45 | 365,444,221.39 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 6,890,512.32 | 7,959,320.00 | |
| 递延收益 | 37,125,242.86 | 38,019,704.10 | |
| 递延所得税负债 | 15,441,240.42 | 16,905,095.58 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 59,456,995.60 | 62,884,119.68 | |
| 负债合计 | 349,639,864.05 | 428,328,341.07 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 308,631,500.00 | 308,631,500.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 705,135,871.74 | 705,135,871.74 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -4,020,852.13 | -4,020,852.13 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 126,478,650.31 | 126,478,650.31 | |
| 未分配利润 | 301,749,014.09 | 323,358,552.59 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,437,974,184.01 | 1,459,583,722.51 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,787,614,048.06 | 1,887,912,063.58 | |
公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：吴敏利 会计机构负责人：孙东旭
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 491,027,290.84 | 506,319,896.94 | |
| 其中：营业收入 | 491,027,290.84 | 506,319,896.94 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 454,207,794.84 | 469,349,352.33 | |
| 其中：营业成本 | 390,948,430.24 | 415,747,135.94 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 5,575,847.84 | 5,648,144.27 | |
| 销售费用 | 6,437,826.02 | 3,871,223.89 | |
| 管理费用 | 31,273,315.96 | 27,166,443.66 | |
| 研发费用 | 23,034,856.38 | 19,902,019.75 |
| 财务费用 | -3,062,481.60 | -2,985,615.18 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | -2,576,033.79 | -3,284,531.95 | |
| 加：其他收益 | 6,780,999.35 | 2,667,595.12 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,307,381.91 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,626,578.96 | -79,092.93 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 95,339.60 | -79,582.07 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 42,376,637.90 | 39,479,464.73 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 4,639.71 | 1,154,831.74 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 42,371,998.19 | 38,324,632.99 | |
| 减：所得税费用 | 3,091,055.38 | 2,446,815.88 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,280,942.81 | 35,877,817.11 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,280,942.81 | 35,877,817.11 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 39,280,942.81 | 35,877,817.11 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 39,280,942.81 | 35,877,817.11 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 39,280,942.81 | 35,877,817.11 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.13 | 0.12 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.13 | 0.12 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：吴敏利 会计机构负责人：孙东旭
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 491,023,382.46 | 506,319,896.94 | |
| 减：营业成本 | 390,945,714.85 | 415,747,135.94 | |
| 税金及附加 | 5,473,756.04 | 5,546,064.97 | |
| 销售费用 | 6,437,826.02 | 3,871,223.89 | |
| 管理费用 | 30,538,385.06 | 26,348,594.38 | |
| 研发费用 | 23,034,856.38 | 19,902,019.75 | |
| 财务费用 | -3,062,469.01 | -2,984,834.85 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | -2,575,936.30 | -3,283,698.02 | |
| 加：其他收益 | 6,780,999.35 | 2,667,595.12 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,307,381.91 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,626,578.96 | -79,092.93 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 95,339.60 | -79,582.07 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 43,212,455.02 | 40,398,612.98 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 4,638.14 | 1,154,831.74 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 43,207,816.88 | 39,243,781.24 | |
| 减：所得税费用 | 3,091,055.38 | 2,446,815.88 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 40,116,761.50 | 36,796,965.36 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 40,116,761.50 | 36,796,965.36 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 40,116,761.50 | 36,796,965.36 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：吴敏利 会计机构负责人：孙东旭
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 313,044,129.61 | 315,676,985.56 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,004,751.14 | 1,114,974.17 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 82,843,936.43 | 67,055,417.67 | |
| 经营活动现金流入小计 | 397,892,817.18 | 383,847,377.40 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 175,967,482.24 | 154,911,491.41 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 64,810,740.30 | 54,203,210.41 | |
| 支付的各项税费 | 25,612,671.53 | 24,664,213.44 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 51,217,388.33 | 73,292,915.99 | |
| 经营活动现金流出小计 | 317,608,282.40 | 307,071,831.25 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,284,534.78 | 76,775,546.15 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 938,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 156,280.29 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 731,142.28 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,825,422.57 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,956,766.29 | 46,778,480.27 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 14,956,766.29 | 46,778,480.27 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,131,343.72 | -46,778,480.27 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 61,726,300.00 | 92,233,500.00 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 61,726,300.00 | 92,233,500.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -61,726,300.00 | -92,233,500.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -594,190.73 | -769,049.05 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,832,700.33 | -63,005,483.17 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 341,588,615.14 | 277,200,866.72 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 346,421,315.47 | 214,195,383.55 | |
公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：吴敏利 会计机构负责人：孙东旭
母公司现金流量表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 313,040,103.98 | 315,676,985.56 | |
| 收到的税费返还 | 2,004,751.14 | 1,114,974.17 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 82,843,838.94 | 67,054,466.18 | |
| 经营活动现金流入小计 | 397,888,694.06 | 383,846,425.91 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 175,907,629.30 | 154,854,188.06 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 64,810,740.30 | 54,203,210.41 | |
| 支付的各项税费 | 25,510,458.38 | 24,562,134.14 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 51,217,301.66 | 73,292,849.69 | |
| 经营活动现金流出小计 | 317,446,129.64 | 306,912,382.30 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,442,564.42 | 76,934,043.61 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 938,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 156,280.29 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 731,142.28 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,825,422.57 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,621,766.29 | 46,778,480.27 | |
| 投资支付的现金 | 500,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 15,121,766.29 | 46,778,480.27 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,296,343.72 | -46,778,480.27 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支 | 61,726,300.00 | 92,233,500.00 | |
| 付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 61,726,300.00 | 92,233,500.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -61,726,300.00 | -92,233,500.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -594,190.73 | -769,049.05 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,825,729.97 | -62,846,985.71 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 341,515,341.76 | 276,465,510.69 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 346,341,071.73 | 213,618,524.98 |
公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：吴敏利 会计机构负责人：孙东旭
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 308,631,500.00 | 705,135,871.74 | -4,020,852.13 | 126,478,650.31 | 319,254,115.25 | 1,455,479,285.17 | 1,455,479,285.17 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 308,631,500.00 | 705,135,871.74 | -4,020,852.13 | 126,478,650.31 | 319,254,115.25 | 1,455,479,285.17 | 1,455,479,285.17 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -22,445,357.19 | -22,445,357.19 | -22,445,357.19 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 39,280,942.81 | 39,280,942.81 | 39,280,942.81 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -61,726,300.00 | -61,726,300.00 | -61,726,300.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -61,726,300.00 | -61,726,300.00 | -61,726,300.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 308,631,500.00 | 705,135,871.74 | -4,020,852.13 | 126,478,650.31 | 296,808,758.06 | 1,433,033,927.98 | 1,433,033,927.98 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 307,445,000.00 | 696,790,930.31 | -2,552,738.85 | 119,082,007.55 | 346,119,872.88 | 1,466,885,071.89 | 1,466,885,071.89 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 307,445,000.00 | 696,790,930.31 | -2,552,738.85 | 119,082,007.55 | 346,119,872.88 | 1,466,885,071.89 | 1,466,885,071.89 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -56,355,682.89 | -56,355,682.89 | -56,355,682.89 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 35,877,817.11 | 35,877,817.11 | 35,877,817.11 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -92,233,500.00 | -92,233,500.00 | -92,233,500.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -92,233,500.00 | -92,233,500.00 | -92,233,500.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 307,445,000.00 | 696,790,930.31 | -2,552,738.85 | 119,082,007.55 | 289,764,189.99 | 1,410,529,389.00 | 1,410,529,389.00 |
公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：吴敏利 会计机构负责人：孙东旭
母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 308,631,500.00 | 705,135,871.74 | -4,020,852.13 | 126,478,650.31 | 323,358,552.59 | 1,459,583,722.51 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 308,631,500.00 | 705,135,871.74 | -4,020,852.13 | 126,478,650.31 | 323,358,552.59 | 1,459,583,722.51 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -21,609,538.50 | -21,609,538.50 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 40,116,761.50 | 40,116,761.50 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -61,726,300.00 | -61,726,300.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -61,726,300.00 | -61,726,300.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 308,631,500.00 | 705,135,871.74 | -4,020,852.13 | 126,478,650.31 | 301,749,014.09 | 1,437,974,184.01 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 307,445,000.00 | 696,790,930.31 | -2,552,738.85 | 119,082,007.55 | 349,022,267.77 | 1,469,787,466.78 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 307,445,000.00 | 696,790,930.31 | -2,552,738.85 | 119,082,007.55 | 349,022,267.77 | 1,469,787,466.78 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -55,436,534.64 | -55,436,534.64 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 36,796,965.36 | 36,796,965.36 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -92,233,500.00 | -92,233,500.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -92,233,500.00 | -92,233,500.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 307,445,000.00 | 696,790,930.31 | -2,552,738.85 | 119,082,007.55 | 293,585,733.13 | 1,414,350,932.14 |
公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：吴敏利 会计机构负责人：孙东旭
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江中马传动股份有限公司（以下简称公司或本公司）系在浙江中马汽车变速器有限公司基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于 2005 年 12 月 15 日在温岭市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省温岭市。公司现持有统一社会信用代码为91331000782935301K 的营业执照，注册资本 30,863.15 万元，股份总数 30,863.15 万股（每股面值 1 元），均系无限售条件的流通股份。公司股票已于 2017 年 6 月 13 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属汽车、摩托车零部件行业。主要经营活动为汽车变速器及车辆齿轮的研发、生产和销售。产品主要有：汽车变速器、汽车齿轮、摩托车齿轮及农机齿轮等。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 公司将单项应收账款金额超过资产总额 0.5%且期末账面余额超过1,000.00万元的应收账款认定为重要单项计提坏账准备的应收账款 |
| 重要的核销应收账款 | 公司将核销金额超过资产总额 0.5%且期末账面余额超过1,000.00万元的应收账款认定为重要核销应收账款 |
| 重要的在建工程项目 | 公司将预算金额超过 1 亿元且期末账面余额超过5,000.00万元的在建工程认定为重要在建工程 |
| 重要的投资活动现金流量 | 公司将超过资产总额 5%且金额不低于1亿元的单项投资认定为重要的投资活动 |
| 重要的合营企业、联营企业、共同经营 | 将对公司资产总额影响超过公司总资产的 15%且不低于 1 亿元的企业列为重要的合营企业、联营企业、共同经营 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1. 控制的判断
拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
2. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化
条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
11. 金融工具
√适用□不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之
间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12. 应收票据
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用□不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
账龄组合。参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1 年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2 年 | 10.00 |
| 2-3 年 | 50.00 |
| 3 年以上 | 100.00 |
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用□不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
| 账龄 | 其他应收账款预期信用损失率(%) |
| 1 年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2 年 | 10.00 |
| 2-3 年 | 50.00 |
| 3 年以上 | 100.00 |
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
□适用√不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3) 属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2) 合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
20. 投资性房地产
不适用
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-20 | 5 | 4.75-19.00 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
22. 在建工程
√适用□不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
23. 借款费用
√适用□不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
24. 生物资产
□适用√不适用
25. 油气资产
□适用√不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用□不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 50 |
| 专利权 | 5 |
| 软件 | 5 |
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用□不适用
1. 研发支出的归集范围
本公司将在产品、技术、工艺标准的研究、开发过程中发生的各项费用归集为研发支出，按照立项通过的研发项目建立项目台账进行核算。公司研发支出主要包括人员人工费用、直接投入费用、折旧费用和其他费用等。
2. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资
产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用□不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
28. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用□不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
32. 股份支付
√适用□不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售汽车变速器、汽车齿轮、摩托车齿轮及农机齿轮等产品，属于在某一时点履行的履约义务。内销收入在公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关、取得提单、产品销售收入金额已确定、已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入、产品相关的成本能够可靠地计量时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。 公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围 且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： 1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费 用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源； 3. 该成本预期能够收回。 公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础 进行摊销，计入当期损益。 如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能 够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产 减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够 取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值 准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认： (1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5. 同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1) 拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短 期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或 预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。 对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款 额计入相关资产成本或当期损益。 除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确 认使用权资产和租赁负债。 (1) 使用权资产 使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地 或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有 权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。(2) 租赁负债 在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款 额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率 作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按 照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可 变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用 于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结 果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并 相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一 步调减的，将剩余金额计入当期损益。3. 售后租回 公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产 转让是否属于销售。 售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权 有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得 或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与 转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该 金融负债进行会计处理。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租 赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。 (1) 经营租赁 公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费 用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的 与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 (2) 融资租赁 在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保
余值和租赁期开始日尚未收到的租赁 收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。 在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。 公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。3. 售后租回公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产 转让是否属于销售。 售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买 进行会计处理，并根据《企业会计准则第 21 号——租赁》对资产出租进行会计处理。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让 收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融 资产进行会计处理。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
41. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项 税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值 税 | 公司货物销售收入 2024 年度按 13%的税率计缴；公司房屋出租收入适用 5%的征收率缴纳增值税。公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，2024 年度退税率为 13% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用□不适用
1. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《浙江省 2021 年第一批高新技术企业备案公示的通知》，公司通过 2021 年第一批高新技术企业认定并获得认定证书（证书编号GR202133007818），自 2021 年度起 3 年内企业所得税按照 15%的税率缴纳，公司已提交了高新技术企业复审申请材料，2024年1-6月暂仍按15%的税率核算。
2. 根据《财政部 税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告 2023 年第 43 号）自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，允许符合条件的先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计 5%抵减应纳增值税税额。公司符合先进制造业企业要求，2023 年度适用加计抵减政策。
3. 根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》 （国家税务总局公告 2012 年第 12 号），本公司子公司中马传动科技（重庆）有限公司 2024 年度享受西部大开发企业所得税优惠政策，减按 15%税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 190.60 | 91,123.64 |
| 银行存款 | 346,421,124.87 | 341,607,957.25 |
| 其他货币资金 | 43,225,000.00 | 76,968,000.00 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 389,646,315.47 | 418,667,080.89 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明无
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,209,430.00 | 1.05 | 3,209,430.00 | 100.00 | 0 | 3,209,430.00 | 0.97 | 3,209,430.00 | 100.00 | 0 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提 | 3,209,430.00 | 1.05 | 3,209,430.00 | 100.00 | 0 | 3,209,430.00 | 0.97 | 3,209,430.00 | 100.00 | 0 |
| 按组合计提坏账准备 | 302,696,120.58 | 98.95 | 15,242,859.68 | 5.04 | 287,453,260.90 | 328,844,941.06 | 99.03 | 17,213,870.72 | 5.23 | 311,631,070.34 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合计提 | 302,696,120.58 | 98.95 | 15,242,859.68 | 5.04 | 287,453,260.90 | 328,844,941.06 | 99.03 | 17,213,870.72 | 5.23 | 311,631,070.34 |
| 合计 | 305,905,550.58 | / | 18,452,289.68 | / | 287,453,260.90 | 332,054,371.06 | / | 20,423,300.72 | / | 311,631,070.34 |
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 河南御捷时代汽车有限公司 | 3,209,430.00 | 3,209,430.00 | 100.00 | 预估无法收回 |
| 合计 | 3,209,430.00 | 3,209,430.00 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 301,850,920.16 | 15,092,546.01 | 5.00 |
| 1-2年 | 680,716.34 | 68,071.63 | 10.00 |
| 2-3年 | 164,484.08 | 82,242.04 | 50.00 |
| 合计 | 302,696,120.58 | 15,242,859.68 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 3,209,430.00 | 3,209,430.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 17,213,870.72 | 1,249,583.10 | 721,427.94 | 15,242,859.68 | ||
| 合计 | 20,423,300.72 | 1,249,583.10 | 721,427.94 | 18,452,289.68 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 721,427.94 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
账期超3年，金额较小，无法收回货款。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 长城汽车股份有限公司 | 58,627,399.73 | 58,627,399.73 | 20.40 | 2,931,369.99 | |
| 北汽福田汽车股份有限公司 | 41,174,716.73 | 41,174,716.73 | 14.32 | 2,058,735.84 | |
| 斯泰兰蒂斯（武汉）经营管理有限公司 | 47,734,369.99 | 47,734,369.99 | 16.61 | 2,386,718.50 | |
| 成都大运汽车集团有限公司广州分公司 | 24,070,322.30 | 24,070,322.30 | 8.37 | 1,203,516.12 | |
| 舍弗勒（中国）有限公司 | 18,858,199.00 | 18,858,199.00 | 6.56 | 942,909.95 | |
| 合计 | 190,465,007.75 | 190,465,007.75 | 66.26 | 9,523,250.40 |
其他说明无
其他说明：
□适用√不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用√不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 60,007,822.81 | 72,106,785.10 |
| 合计 | 60,007,822.81 | 72,106,785.10 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 298,282,195.00 | |
| 合计 | 298,282,195.00 |
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
(8).其他说明：
□适用√不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 5,147,745.98 | 92.95 | 4,896,923.38 | 91.14 |
| 1至2年 | 203,816.66 | 3.68 | 217,742.31 | 4.05 |
| 2至3年 | 140,215.00 | 2.53 | 140,090.62 | 2.61 |
| 3年以上 | 46,474.00 | 0.84 | 118,327.68 | 2.20 |
| 合计 | 5,538,251.64 | 100.00 | 5,373,083.99 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例% |
| 广州博客汽配有限公司 | 3,160,740.00 | 57.07 |
| 武汉华夏精冲技术有限公司 | 170,340.00 | 3.08 |
| 浙江瑞发机械有限公司 | 130,000.00 | 2.35 |
| 杭州科布瑞技术开发有限公司 | 120,500.00 | 2.18 |
| 南京轩怡机电有限公司 | 102,250.00 | 1.85 |
| 小计 | 3,683,830.00 | 66.53 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 70,407.14 | 1,158,684.59 |
| 合计 | 70,407.14 | 1,158,684.59 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 74,112.78 | 1,219,089.04 |
| 1年以内小计 | 74,112.78 | 1,219,089.04 |
| 1至2年 | ||
| 2至3年 | 1,100.00 | |
| 3年以上 | 90,000.00 | 90,000.00 |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 164,112.78 | 1,310,189.04 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 90,000.00 | 659,134.55 |
| 应收暂付款 | 54,112.78 | 608,569.90 |
| 备用金 | 20,000.00 | 41,384.59 |
| 其他 | 1,100.00 | |
| 合计 | 164,112.78 | 1,310,189.04 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 60,954.45 | 90,550.00 | 151,504.45 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 57,248.81 | 550.00 | 57,798.81 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 3,705.64 | 90,000.00 | 93,705.64 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 151,504.45 | 57,798.81 | 93,705.64 | |||
| 合计 | 151,504.45 | 57,798.81 | 93,705.64 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 中国石油化工股份有限公司浙江台州石油分公司 | 90,000.00 | 54.84 | 押金保证金 | 3年以上 | 90,000.00 |
| 车辆过路费 | 45,122.95 | 27.50 | 应收暂付款 | 1年以内 | 2,256.15 |
| 暂借款 | 20,000.00 | 12.18 | 备用金 | 1年以内 | 1,000.00 |
| 其他 | 8,989.83 | 5.48 | 应收暂付款 | 1年以内 | 449.49 |
| 合计 | 164,112.78 | 100.00 | / | / | 93,705.64 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 29,228,283.86 | 520,982.99 | 28,707,300.87 | 30,425,255.64 | 520,982.99 | 29,904,272.65 |
| 在产品 | 12,778,965.25 | 12,778,965.25 | 15,371,952.02 | 15,371,952.02 | ||
| 库存商品 | 90,130,620.68 | 4,941,766.46 | 85,188,854.22 | 100,455,997.92 | 3,068,799.79 | 97,387,198.13 |
| 周转材料 | 21,282,366.99 | 753,612.29 | 20,528,754.70 | 19,335,205.52 | 19,335,205.52 | |
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 35,664,599.03 | 373,784.93 | 35,290,814.10 | 22,710,643.20 | 373,784.93 | 22,336,858.27 |
| 委托加工物资 | 2,812,131.77 | 2,812,131.77 | 2,952,080.14 | 2,952,080.14 | ||
| 合计 | 191,896,967.58 | 6,590,146.67 | 185,306,820.91 | 191,251,134.44 | 3,963,567.71 | 187,287,566.73 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用√不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 520,982.99 | 520,982.99 | ||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 3,068,799.79 | 1,872,966.67 | 4,941,766.46 | |||
| 周转材料 | 0 | 753,612.29 | 753,612.29 | |||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 373,784.93 | 373,784.93 | ||||
| 委托加工物资 | ||||||
| 合计 | 3,963,567.71 | 2,626,578.96 | 6,590,146.67 | |||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用√不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 增值税待抵扣金额 | 2,199,047.85 | 3,703.01 |
| 合计 | 2,199,047.85 | 3,703.01 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用√不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用√不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 嘉兴元泰股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,835,428.16 | 938,000.00 | 156,280.29 | 1,741,147.87 | |||||||
| 小计 | 2,835,428.16 | 938,000.00 | 156,280.29 | 1,741,147.87 | |||||||
| 合计 | 2,835,428.16 | 938,000.00 | 156,280.29 | 1,741,147.87 | |||||||
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 其中：股权投资 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 合计 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
其他说明：
无
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 654,734,363.85 | 635,017,516.86 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 654,734,363.85 | 635,017,516.86 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 500,559,560.34 | 6,923,104.67 | 832,170,235.97 | 7,070,143.51 | 33,005,358.25 | 1,379,728,402.74 |
| 2.本期增加金额 | 913,591.04 | 114,507.01 | 61,974,045.28 | 469,477.88 | 186,736.93 | 63,658,358.14 |
| （1）购置 | 913,591.04 | 114,507.01 | 444,286.45 | 469,477.88 | 186,736.93 | 2,128,599.31 |
| （2）在建工程转入 | 61,529,758.83 | 61,529,758.83 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 2,992,036.60 | 87,424.61 | 3,079,461.21 | |||
| （1）处置或报废 | 2,992,036.60 | 87,424.61 | 3,079,461.21 | |||
| 4.期末余额 | 501,473,151.38 | 7,037,611.68 | 891,152,244.65 | 7,452,196.78 | 33,192,095.18 | 1,440,307,299.67 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 214,606,461.07 | 4,293,410.02 | 494,062,182.19 | 5,747,705.29 | 26,001,127.31 | 744,710,885.88 |
| 2.本期增加金额 | 13,042,485.79 | 348,395.22 | 28,543,653.38 | 207,089.50 | 1,159,444.87 | 43,301,068.76 |
| （1）计提 | 13,042,485.79 | 348,395.22 | 28,543,653.38 | 207,089.50 | 1,159,444.87 | 43,301,068.76 |
| 3.本期减少金额 | 2,355,965.44 | 83,053.38 | 2,439,018.82 | |||
| （1）处置或报废 | 2,355,965.44 | 83,053.38 | 2,439,018.82 | |||
| 4.期末余额 | 227,648,946.86 | 4,641,805.24 | 520,249,870.13 | 5,871,741.41 | 27,160,572.18 | 785,572,935.82 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 273,824,204.52 | 2,395,806.44 | 370,902,374.52 | 1,580,455.37 | 6,031,523.00 | 654,734,363.85 |
| 2.期初账面价值 | 285,953,099.27 | 2,629,694.65 | 338,108,053.78 | 1,322,438.22 | 7,004,230.94 | 635,017,516.86 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 54,228,873.87 | |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 54,228,873.87 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 安装设备 | 54,228,873.87 | 54,228,873.87 | ||||
| 合计 | 54,228,873.87 | 54,228,873.87 | ||||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
□适用 √不适用
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 126,898,266.00 | 59,800.00 | 8,781,597.83 | 135,739,663.83 | |
| 2.本期增加金额 | 74,528.30 | 74,528.30 | |||
| (1)购置 | 74,528.30 | 74,528.30 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 126,898,266.00 | 59,800.00 | 8,856,126.13 | 135,814,192.13 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 30,030,198.65 | 15,000.08 | 6,881,932.91 | 36,927,131.64 | |
| 2.本期增加金额 | 1,411,664.76 | 2,800.02 | 355,077.25 | 1,769,542.03 | |
| （1）计提 | 1,411,664.76 | 2,800.02 | 355,077.25 | 1,769,542.03 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 31,441,863.41 | 17,800.10 | 7,237,010.16 | 38,696,673.67 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 95,456,402.59 | 41,999.90 | 1,619,115.97 | 97,117,518.46 | |
| 2.期初账面价值 | 96,868,067.35 | 44,799.92 | 1,899,664.92 | 98,812,532.19 | |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 可长期使用周转器具 | 3,425,684.87 | 588,825.00 | 1,198,696.33 | 2,815,813.54 | |
| 合计 | 3,425,684.87 | 588,825.00 | 1,198,696.33 | 2,815,813.54 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 25,098,974.93 | 3,764,846.24 | 24,344,178.08 | 3,651,626.72 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 产品质量保证 | 6,890,512.32 | 1,033,576.85 | 7,959,320.00 | 1,193,898.00 |
| 递延收益 | 37,125,242.86 | 5,568,786.43 | 38,019,704.10 | 5,702,955.62 |
| 合计 | 69,114,730.11 | 10,367,209.52 | 70,323,202.18 | 10,548,480.34 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 固定资产加计扣除 | 102,941,602.81 | 15,441,240.42 | 112,700,637.20 | 16,905,095.58 |
| 合计 | 102,941,602.81 | 15,441,240.42 | 112,700,637.20 | 16,905,095.58 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 141,919.28 | 194,194.80 |
| 可抵扣亏损 | 4,820,420.93 | 3,984,602.24 |
| 合计 | 4,962,340.21 | 4,178,797.04 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2025 年 | 191,146.10 | 191,146.10 | |
| 2026年 | 600,923.29 | 600,923.29 | |
| 2027 年 | 2,033,180.75 | 2,033,180.75 | |
| 2028 年 | 1,159,352.10 | 1,159,352.10 | |
| 2029年 | 835,818.69 | ||
| 合计 | 4,820,420.93 | 3,984,602.24 |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付长期资产款 | 6,593,200.85 | 6,593,200.85 | 3,963,120.26 | 3,963,120.26 | ||
| 合计 | 6,593,200.85 | 6,593,200.85 | 3,963,120.26 | 3,963,120.26 | ||
其他说明：
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 43,225,000.00 | 43,225,000.00 | 质押 | 银行承兑汇票保证金 | 76,968,000.00 | 76,968,000.00 | 质押 | 银行承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 其中：数据资源 | ||||||||
| 固定资产 | 250,470,973.60 | 120,444,638.20 | 抵押 | 抵押担保 | 250,470,973.60 | 126,393,323.82 | 抵押 | 抵押担保 |
| 无形资产 | 48,036,213.00 | 34,633,551.98 | 抵押 | 抵押担保 | 48,036,213.00 | 35,113,914.11 | 抵押 | 抵押担保 |
| 其中：数据资源 | ||||||||
| 合计 | 341,732,186.60 | 198,303,190.18 | / | / | 375,475,186.60 | 238,475,237.93 | / | / |
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 86,450,000.00 | 135,936,000.00 |
| 合计 | 86,450,000.00 | 135,936,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是无
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料采购款 | 167,638,449.63 | 188,671,869.76 |
| 工程及设备款 | 11,994,489.22 | 10,273,134.43 |
| 劳务、服务款 | 760,704.31 | 125,849.67 |
| 合计 | 180,393,643.16 | 199,070,853.86 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 2,745,483.57 | 3,971,715.76 |
| 合计 | 2,745,483.57 | 3,971,715.76 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 13,002,941.36 | 57,019,665.87 | 60,296,273.32 | 9,726,333.91 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,206,254.20 | 4,321,603.17 | 4,795,442.38 | 732,414.99 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 14,209,195.56 | 61,341,269.04 | 65,091,715.70 | 10,458,748.90 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,389,807.47 | 50,766,580.51 | 53,848,977.42 | 9,307,410.56 |
| 二、职工福利费 | 1,928,307.31 | 1,928,307.31 | ||
| 三、社会保险费 | 469,133.89 | 2,595,620.25 | 2,645,830.79 | 418,923.35 |
| 其中：医疗保险费 | 371,394.57 | 2,211,233.34 | 2,217,725.55 | 364,902.36 |
| 工伤保险费 | 97,739.32 | 384,386.91 | 428,105.24 | 54,020.99 |
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 1,645,810 | 1,645,810 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 144,000.00 | 83,347.8 | 227,347.80 | |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 13,002,941.36 | 57,019,665.87 | 60,296,273.32 | 9,726,333.91 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,164,654.96 | 4,177,547.50 | 4,633,413.76 | 708,788.70 |
| 2、失业保险费 | 41,599.24 | 144,055.67 | 162,028.62 | 23,626.29 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,206,254.20 | 4,321,603.17 | 4,795,442.38 | 732,414.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,135,005.62 | |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 1,784,676.38 | 181,588.17 |
| 个人所得税 | 439,111.93 | 149,578.59 |
| 城市维护建设税 | 33,162.72 | 219,809.62 |
| 房产税 | 2,330,962.50 | 4,579,445.57 |
| 土地使用税 | 1,101,529.38 | 2,203,058.76 |
| 教育费附加 | 19,900.09 | 131,885.76 |
| 地方教育附加 | 13,266.73 | 87,923.86 |
| 残疾人保障金 | 1,990,069.14 | 1,263,107.94 |
| 印花税 | 142,242.29 | 151,082.73 |
| 环境保护税 | 9,025.35 | 9,025.35 |
| 合计 | 7,863,946.51 | 11,111,511.97 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 2,831,522.22 | 1,918,167.60 |
| 合计 | 2,831,522.22 | 1,918,167.60 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 费用 | 2,591,722.22 | 981,848.23 |
| 押金保证金 | 163,850.00 | 297,636.90 |
| 其他 | 75,950.00 | 638,682.47 |
| 合计 | 2,831,522.22 | 1,918,167.60 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 356,912.87 | 478,761.60 |
| 合计 | 356,912.87 | 478,761.60 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | 7,959,320.00 | 6,890,512.32 | 三包服务 |
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 7,959,320.00 | 6,890,512.32 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 38,019,704.10 | 2,400,000 | 3,294,461.24 | 37,125,242.86 | 与资产相关 的政府补助 |
| 合计 | 38,019,704.10 | 2,400,000 | 3,294,461.24 | 37,125,242.86 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 308,631,500.00 | 308,631,500.00 | |||||
其他说明：
无。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 705,135,871.74 | 705,135,871.74 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 705,135,871.74 | 705,135,871.74 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -4,020,852.13 | -4,020,852.13 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -4,020,852.13 | -4,020,852.13 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -4,020,852.13 | -4,020,852.13 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 126,478,650.31 | 126,478,650.31 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 126,478,650.31 | 126,478,650.31 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | ||
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 319,254,115.25 | 346,119,872.88 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 39,280,942.81 | 72,764,385.13 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,396,642.76 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 61,726,300.00 | 92,233,500.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 296,808,758.06 | 319,254,115.25 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 482,647,812.55 | 385,719,714.46 | 492,414,832.86 | 405,322,255.37 |
| 其他业务 | 8,379,478.29 | 5,228,715.78 | 13,905,064.08 | 10,424,880.57 |
| 合计 | 491,027,290.84 | 390,948,430.24 | 506,319,896.94 | 415,747,135.94 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 母公司 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||
| 汽车变速器 | 255,037,556.72 | 213,875,454.17 | 255,037,556.72 | 213,875,454.17 |
| 汽车齿轮 | 169,665,916.02 | 116,816,308.62 | 169,665,916.02 | 116,816,308.62 |
| 摩托车齿轮 | 53,742,503.97 | 51,571,496.81 | 53,742,503.97 | 51,571,496.81 |
| 农机齿轮 | 1,812,005.42 | 1,249,701.66 | 1,812,005.42 | 1,249,701.66 |
| 新能源汽车减速器 | 2,389,830.42 | 2,206,753.20 | 2,389,830.42 | 2,206,753.20 |
| 其他业务 | 8,375,569.91 | 5,226,000.39 | 8,379,478.29 | 5,228,715.78 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 境内 | 462,527,961.55 | 370,539,499.80 | 462,531,869.93 | 370,542,215.19 |
| 境外 | 28,495,420.91 | 20,406,215.05 | 28,495,420.91 | 20,406,215.05 |
| 市场或客户类型 | ||||
| 合同类型 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 直接销售 | 491,023,382.46 | 390,945,714.85 | 491,027,290.84 | 390,948,430.24 |
| 合计 | 491,023,382.46 | 390,945,714.85 | 491,027,290.84 | 390,948,430.24 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 871,581.42 | 935,055.06 |
| 教育费附加 | 522,948.85 | 561,033.02 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 2,396,552.86 | 2,354,937.48 |
| 土地使用税 | 1,148,235.07 | 1,148,235.16 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 269,846.37 | 256,810.83 |
| 地方教育附加 | 348,632.57 | 374,022.02 |
| 环境保护税 | 18,050.70 | 18,050.70 |
| 合计 | 5,575,847.84 | 5,648,144.27 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 三包服务费 | 2,933,069.03 | 36,742.04 |
| 出口费用 | 695,348.26 | 1,009,117.91 |
| 仓储费 | 818,064.24 | 566,764.93 |
| 职工薪酬 | 1,045,484.28 | 1,109,505.91 |
| 差旅费 | 282,637.30 | 294,578.97 |
| 其他 | 663,222.91 | 854,514.13 |
| 合计 | 6,437,826.02 | 3,871,223.89 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,149,343.54 | 12,275,371.70 |
| 折旧与摊销 | 7,766,273.85 | 7,611,430.05 |
| 环保绿化费 | 1,027,865.36 | 1,094,647.99 |
| 专业机构服务费 | 1,198,963.71 | 1,326,092.60 |
| 办公费 | 1,295,045.18 | 974,744.25 |
| 业务招待费 | 1,215,877.17 | 1,720,875.25 |
| 修理费 | 657,602.60 | 308,598.42 |
| 差旅与用车费 | 1,071,043.14 | 1,053,174.05 |
| 搬迁费 | 3,274.75 | 87,128.71 |
| 其他 | 1,888,026.66 | 714,380.64 |
| 合计 | 31,273,315.96 | 27,166,443.66 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,727,308.46 | 13,357,292.08 |
| 物料投入 | 4,577,149.58 | 2,098,916.01 |
| 折旧与摊销 | 4,426,694.77 | 4,445,811.66 |
| 其他 | 303,703.57 | |
| 合计 | 23,034,856.38 | 19,902,019.75 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -2,576,033.79 | -3,284,531.95 |
| 汇兑损益 | -594,190.73 | -769,049.05 |
| 手续费支出 | 107,742.92 | 1,067,965.82 |
| 合计 | -3,062,481.60 | -2,985,615.18 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 3,294,461.24 | 3,152,895.12 |
| 与收益相关的政府补助 | 652,744.57 | -485,300.00 |
| 增值税加计抵减 | 2,833,793.54 | |
| 合计 | 6,780,999.35 | 2,667,595.12 |
其他说明：
无
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -1,249,583.10 | |
| 其他应收款坏账损失 | -57,798.81 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -1,307,381.91 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 2,626,578.96 | 79,092.93 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 2,626,578.96 | 79,092.93 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 95,339.60 | -79,582.07 |
| 合计 | 95,339.60 | -79,582.07 |
其他说明：
□适用√不适用
74、 营业外收入
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 0 | 0 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 4,639.71 | 1,154,831.74 | 4,639.71 |
| 其中：固定资产处置损失 | 4,639.71 | 1,154,831.74 | 4,639.71 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 4,639.71 | 1,154,831.74 | 4,639.71 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,373,639.72 | 2,446,815.88 |
| 递延所得税费用 | -1,282,584.34 | |
| 合计 | 3,091,055.38 | 2,446,815.88 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 42,371,998.19 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 6,355,799.73 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 72,952.63 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 117,531.48 |
| 研发费用加计扣除 | -3,455,228.46 |
| 所得税费用 | 3,091,055.38 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回银行保证金 | 77,063,000.00 | 60,533,000.00 |
| 收到利息收入 | 2,576,033.79 | 3,284,531.95 |
| 房租收入 | 570,173.04 | |
| 其他 | 3,204,902.64 | 2,667,712.68 |
| 合计 | 82,843,936.43 | 67,055,417.67 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付银行保证金 | 43,225,000.00 | 63,090,000.00 |
| 费用类支出 | 7,844,645.62 | 9,134,937.47 |
| 手续费支出 | 107,742.71 | 1,067,978.52 |
| 其他 | 40,000.00 | |
| 合计 | 51,217,388.33 | 73,292,915.99 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 39,280,942.81 | 35,877,817.11 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | -1,307,381.91 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 43,301,068.76 | 42,600,197.06 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 1,769,542.03 | 1,489,791.06 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,198,696.33 | 1,884,386.89 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -95,339.60 | 79,582.07 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 4,639.71 | 1,154,831.74 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -594,190.73 | -2,985,615.18 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 181,270.82 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,463,855.16 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 1,980,745.82 | 7,242,652.84 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -838,345.85 | -4,365,417.46 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -3,133,258.25 | -6,202,680.01 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,284,534.78 | 76,775,546.15 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 346,421,315.47 | 214,195,383.55 |
| 减：现金的期初余额 | 341,588,615.14 | 277,200,866.72 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 4,832,700.33 | -63,005,483.17 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 346,421,315.47 | 341,588,615.14 |
| 其中：库存现金 | 190.60 | 91,123.64 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 346,421,124.87 | 341,497,491.50 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 346,421,315.47 | 341,588,615.14 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 107,089.64 | 7.13 | 763,549.13 |
| 欧元 | 658.19 | 7.66 | 5,041.74 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 1,380,548.49 | 7.13 | 9,843,310.73 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
□适用 √不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用√不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工 | 13,727,308.46 | 13,357,292.08 |
| 直接投入 | 4,577,149.58 | 2,098,916.01 |
| 折旧与摊销 | 4,426,694.77 | 4,445,811.66 |
| 其他费用 | 303,703.57 | |
| 合计 | 23,034,856.38 | 19,902,019.75 |
| 其中：费用化研发支出 | 23,034,856.38 | 19,902,019.75 |
| 资本化研发支出 |
其他说明：
无
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 中马传动科技（重庆）有限公司 | 重庆 | 5,000 | 重庆 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 1,741,147.87 | 2,835,428.16 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 38,019,704.10 | 2,400,000.00 | 3,294,461.24 | 37,125,242.86 | 与资产相关的政府补助 | ||
| 合计 | 38,019,704.10 | 2,400,000.00 | 3,294,461.24 | 37,125,242.86 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 3,294,461.24 | 3,152,895.12 |
| 与收益相关 | 652,744.57 | -485,300.00 |
| 合计 | 3,947,205.81 | 2,667,595.12 |
其他说明：
无
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2和五（一）5之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2024年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的
62.44%源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用√不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 140,007,822.81 | 140,007,822.81 | ||
| （一）交易性金融资产 | 140,007,822.81 | 140,007,822.81 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| 3.应收款项融资 | 60,007,822.81 | 60,007,822.81 | ||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 140,007,822.81 | 140,007,822.81 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 中马集团有限公司 | 浙江温岭 | 投资 | 7,696 | 25.78 | 25.78 |
| 温岭中泰投资有限公司 | 浙江温岭 | 投资 | 6,000 | 30.31 | 30.31 |
本企业的母公司情况的说明吴良行先生直接持有公司7.20%股份，并通过持有中马集团有限公司(以下简称中马集团）61%股权，间接持有公司25.78%股份，合计持有公司32.98%股份。蒋少一女士直接持有公司1.59%股份，并通过持有温岭中泰投资有限公司(以下简称温岭中泰）62.5%股权，间接持有公司30.31%股份，合计持有公司31.90%股份。吴良行先生与蒋少一女士签署《一致行动协议》，约定对涉及公司相关事项表决中，保持一致行动。吴良行先生和蒋少一女士合计持有公司64.88%股份。盛桂英为吴良行先生的妻子，系吴良行先生的一致行动人，直接持有公司0.4%股份;吴泓洁持有中泰投资12.5%股权，该部分股权对应的公司表决权由中泰投资行使，吴秉鸿、吴虹霏分别直接持有公司0.4%股份，合计持有公司0.8%股份，吴泓洁、吴秉鸿及吴虹霏为蒋少一女士的子女，系蒋少一女士的一致行动人。因此，吴良行先生和蒋少一女士及其各自一致行动人合计持有公司
66.07%股份。
本企业最终控制方是吴良行、蒋少一其他说明：
原实际控制人吴江先生、吴良行先生于2023年相继因病逝世，相关遗产继承及过户手续尚待进一步明确。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司中马传动科技（重庆）有限公司为100%控股的子公司，目前没有经营。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 温岭市大众精密机械有限公司 | 其他 |
其他说明受公司董事阮思群先生控制
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 温岭市大众精密机械有限公司 | 材料 | 4,116,274.62 | 9,000,000.00 | 否 | 1,034,942.08 |
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 428.03 | 372.35 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 温岭市大众精密机械有限公司 | 1,240,803.96 | 1,878,644.43 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 61,726,300.00 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 境内 | 境外 | 合计 |
| 主营收入 | 454,152,391.64 | 28,495,420.91 | 482,647,812.55 |
| 主营成本 | 365,313,499.41 | 20,406,215.05 | 385,719,714.46 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,209,430.00 | 1.05 | 3,209,430.00 | 100.00 | 0 | 3,209,430.00 | 0.97 | 3,209,430.00 | 100.00 | 0 |
| 其中： | ||||||||||
| 单现计提 | 3,209,430.00 | 1.05 | 3,209,430.00 | 100.00 | 0 | 3,209,430.00 | 0.97 | 3,209,430.00 | 100.00 | 0 |
| 按组合计提坏账准备 | 301,842,313.58 | 98.95 | 15,200,169.33 | 5.04 | 286,642,144.25 | 327,991,134.06 | 99.03 | 17,171,180.37 | 5.25 | 310,819,953.69 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合计提 | 301,842,313.58 | 98.95 | 15,200,169.33 | 5.04 | 286,642,144.25 | 327,991,134.06 | 99.03 | 17,171,180.37 | 5.25 | 310,819,953.69 |
| 合计 | 305,051,743.58 | / | 18,409,599.33 | / | 286,642,144.25 | 331,200,564.06 | / | 20,380,610.37 | / | 310,819,953.69 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 河南御捷时代汽车有限公司 | 3,209,430.00 | 3,209,430.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,209,430.00 | 3,209,430.00 | 100.00 | |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 300,997,113.16 | 15,049,855.66 | 5.00 |
| 1-2年 | 680,716.34 | 68,071.63 | 10.00 |
| 2-3年 | 164,484.08 | 82,242.04 | 50.00 |
| 合计 | 301,842,313.58 | 15,200,169.33 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 3,209,430.00 | 3,209,430.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 17,171,180.37 | 1,249,583.10 | 721,427.94 | 15,200,169.33 | ||
| 合计 | 20,380,610.37 | 1,249,583.10 | 721,427.94 | 18,409,599.33 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 721,427.94 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
账期超3年，金额较小，无法收回货款。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 长城汽车股份有限公司 | 58,627,399.73 | 58,627,399.73 | 20.45 | 2,931,369.99 |
| 北汽福田汽车股份有限公司 | 41,174,716.73 | 41,174,716.73 | 14.36 | 2,058,735.84 | |
| 斯泰兰蒂斯（武汉）经营管理有限公司 | 47,734,369.99 | 47,734,369.99 | 16.65 | 2,386,718.50 | |
| 成都大运汽车集团有限公司广州分公司 | 24,070,322.30 | 24,070,322.30 | 8.40 | 1,203,516.12 | |
| 舍弗勒（中国）有限公司 | 18,858,199.00 | 18,858,199.00 | 6.58 | 942,909.95 | |
| 合计 | 190,465,007.75 | 190,465,007.75 | 66.44 | 9,523,250.40 |
其他说明无
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 70,407.14 | 1,158,684.59 |
| 合计 | 70,407.14 | 1,158,684.59 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 74,112.78 | 1,219,089.04 |
| 1年以内小计 | 74,112.78 | 1,219,089.04 |
| 1至2年 | ||
| 2至3年 | 1,100.00 | |
| 3年以上 | 90,000.00 | 90,000.00 |
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 合计 | 164,112.78 | 1,310,189.04 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 90,000.00 | 659,134.55 |
| 应收暂付款 | 54,112.78 | 608,569.90 |
| 备用金 | 20,000.00 | 41,384.59 |
| 其他 | 1,100.00 | |
| 合计 | 164,112.78 | 1,310,189.04 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 60,954.45 | 90,550.00 | 151,504.45 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 57,248.81 | 550.00 | 57,798.81 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 3,705.64 | 90,000.00 | 93,705.64 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 151,504.45 | 57,798.81 | 93,705.64 | |||
| 合计 | 151,504.45 | 57,798.81 | 93,705.64 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 中国石油化工股份有限公司浙江台州石油分公司 | 90,000.00 | 54.84 | 押金保证金 | 3 年以上 | 90,000.00 |
| 车辆过路费 | 45,122.95 | 27.50 | 应收暂付款 | 1 年以内 | 2,256.15 |
| 暂借款 | 20,000.00 | 12.18 | 备用金 | 1 年以内 | 1,000.00 |
| 其他 | 8,989.83 | 5.48 | 应收暂付款 | 1 年以内 | 449.49 |
| 合计 | 164,112.78 | 100.00 | / | / | 93,705.64 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 32,400,000.00 | 32,400,000.00 | 31,900,000.00 | 31,900,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 1,741,147.87 | 1,741,147.87 | 2,835,428.16 | 2,835,428.16 | ||
| 合计 | 34,141,147.87 | 34,141,147.87 | 34,735,428.16 | 34,735,428.16 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 中马传动科技（重庆）有限公司 | 31,900,000.00 | 500,000.00 | 32,400,000.00 | |||
| 合计 | 31,900,000.00 | 500,000.00 | 32,400,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 嘉兴元泰股权投资合伙（有限合伙） | 2,835,428.16 | 938,000.00 | 156,280.29 | 1,741,147.87 | |||||||
| 小计 | 2,835,428.16 | 938,000.00 | 156,280.29 | 1,741,147.87 | |||||||
| 合计 | 2,835,428.16 | 938,000.00 | 156,280.29 | 1,741,147.87 | |||||||
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 482,647,812.55 | 385,719,714.46 | 492,414,832.86 | 405,322,255.37 |
| 其他业务 | 8,375,569.91 | 5,226,000.39 | 13,905,064.08 | 10,424,880.57 |
| 合计 | 491,023,382.46 | 390,945,714.85 | 506,319,896.94 | 415,747,135.94 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 母公司 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||
| 汽车变速器 | 255,037,556.72 | 213,875,454.17 | 255,037,556.72 | 213,875,454.17 |
| 汽车齿轮 | 169,665,916.02 | 116,816,308.62 | 169,665,916.02 | 116,816,308.62 |
| 摩托车齿轮 | 53,742,503.97 | 51,571,496.81 | 53,742,503.97 | 51,571,496.81 |
| 农机齿轮 | 1,812,005.42 | 1,249,701.66 | 1,812,005.42 | 1,249,701.66 |
| 新能源汽车减速器 | 2,389,830.42 | 2,206,753.20 | 2,389,830.42 | 2,206,753.20 |
| 其他业务 | 8,375,569.91 | 5,226,000.39 | 8,375,569.91 | 5,226,000.39 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 境内 | 462,527,961.55 | 370,539,499.80 | 462,527,961.55 | 370,539,499.80 |
| 境外 | 28,495,420.91 | 20,406,215.05 | 28,495,420.91 | 20,406,215.05 |
| 市场或客户类型 | ||||
| 合同类型 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 直接销售 | 491,023,382.46 | 390,945,714.85 | 491,023,382.46 | 390,945,714.85 |
| 合计 | 491,023,382.46 | 390,945,714.85 | 491,023,382.46 | 390,945,714.85 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 90,699.89 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 814,887.25 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 905,587.14 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.68 | 0.13 | 0.13 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.62 | 0.12 | 0.12 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：梁小瑞
董事会批准报送日期：2024年8月30日
修订信息
□适用 √不适用