青岛蔚蓝生物股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
| 前次募集资金使用情况鉴证报告 | |
| 公司前次募集资金使用情况报告 | 1-7 |
| 前次募集资金使用情况对照表 | 8 |
| 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 | 9 |
前次募集资金使用情况鉴证报告
致同专字(2020)第371ZA08907号
青岛蔚蓝生物股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的青岛蔚蓝生物股份有限公司（以下简称蔚蓝生物公司）截至2020年6月30日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表是蔚蓝生物公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对蔚蓝生物公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合蔚蓝生物公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，蔚蓝生物公司董事会编制的截至2020年6月30日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的规定，如实反映了蔚蓝生物公司前次募集资金使用情况。
青岛蔚蓝生物股份有限公司前次募集资金使用情况报告
一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
1、实际募集资金金额及资金到账时间
青岛蔚蓝生物股份有限公司（以下简称本公司）经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1961号文核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票3,866.70万股，发行价为每股人民币10.19元，共计募集资金394,016,730.00元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币347,440,291.00元。上述募集资金已于2019年1月9日到位，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》(瑞华验字[2019]37110002号)。公司对募集资金实行专户存储。
2、募集资金使用情况及结余情况
| 明细 | 金额（元） |
| 首次募集资金总额 | 394,016,730.00 |
| 减：已支付发行费用 | 46,489,603.46 |
| 减：直接投入募投项目 | 82,648,023.91 |
| 减：置换以自筹资金预先投入募投项目 | 28,043,240.60 |
| 减：使用暂时闲置募集资金购买理财产品 | 591,000,000.00 |
| 减：补充流动资金等其他与主营业务相关的营运资金 | 185,000,000.00 |
| 减：手续费支出 | 3,131.36 |
| 加：利息收入 | 318,140.64 |
| 加：投资收益 | 6,987,076.71 |
| 加：赎回理财产品 | 453,000,000.00 |
| 加：还回补充流动资金 | 105,000,000.00 |
| 2020年6月30日募集资金专户余额 | 26,137,948.02 |
| 户名 | 开户银行 | 银行账号 | 期末余额（元） |
| 青岛蔚蓝生物股份 | 中国农业银行股份有限公司青岛市南第三 | 38040101040054098 | 892,519.51 |
有限公司
| 有限公司 | 支行 | ||
| 青岛蔚蓝生物股份有限公司 | 交通银行股份有限公司青岛山东路支行 | 372005513018000028337 | 3,837,498.52 |
| 青岛蔚蓝生物股份有限公司 | 中国银行股份有限公司青岛高科技工业园支行 | 229937676335 | 1,477,932.52 |
| 青岛蔚蓝生物股份有限公司 | 中国民生银行股份有限公司青岛分行 | 630546774 | 19,929,997.47 |
| 合计 | 26,137,948.02 | ||
四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截止2020年6月30日，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。
截止2020年6月30日，本公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况：
本公司于2019年2月12日召开第三届董事会第八次会议及第三届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的金额为2,804.32万元，符合募集资金到帐后6个月内进行置换的规定。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了明确同意意见。具体内容详见公司于2019年2月13日披露的《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的公告》（公告编号：2019-007）。
五、临时闲置募集资金情况
1、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司于2019年2月12日召开的第三届董事会第八次会议及第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，分别以全票赞成通过该议案，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币10,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。
本公司于2020年2月10日召开的第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，分别以全票赞成通过该议案，同意公司使用闲置募集资金不超过人民币10,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。
截至2020年6月30日，本公司实际使用募集资金8,000万元补充流动资金。
2、用闲置募集资金投资产品情况
本公司于2019年2月12日召开第三届董事会第八次会议及第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的前提下，使用不超过人民币20,000万元的闲置募集资金用于投资安全性高、流动性好、单项产品期限最长
不超过12个月的理财产品或存款类产品。自第三届董事会第八次会议审议通过之日起一年内，公司可根据产品期限在可用资金额度内滚动使用。具体内容详见公司于2019年2月13日披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2019-006）。根据上述决议，公司使用部分闲置募集资金进行了现金管理。
本公司于2020年2月10日召开第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响公司正常经营和资金本金安全的情况下，使用不超过人民币18,100万元的闲置募集资金，用于投资安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的理财产品或存款类产品。自公司第三届董事会第十六次会议审议通过之日起一年内有效，在上述额度内，资金可滚动使用。具体内容详见公司于2020年2月11日披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2020-009）。根据上述决议，公司使用部分闲置募集资金进行了现金管理。
截至2020年6月30日，本公司使用部分闲置募集资金进行现金管理取得投资理财收益合计人民币金额6,987,076.71元。具体的理财情况如下：
单位：万元
| 受托人名称 | 产品名称 | 产品类型 | 投资金额 | 产品起息日 | 产品到期日 | 年化收益率 | 实际收益 |
| 中国银行股份有限公司青岛高科技工业园支行 | 中银保本理财-人民币按期开放【CNYAQKF】 | 保证收益型 | 3,000.00 | 2019年2月15日 | 2019年5月20 日 | 3.80% | 29.36 |
| 交通银行股份有限公司青岛分行 | 交通银行蕴通财富结构性存款3个月（挂钩人民币黄金） | 价格结构型 | 3,000.00 | 2019年4月15日 | 2019年7月15日 | 3.8-3.9% | 28.42 |
| 中国银行股份有限公司青岛高科技工业园支行 | 中银保本理财-人民币按期开放【CNYAQKF】 | 保证收益型 | 6,500.00 | 2019年2月15日 | 2019年8月19日 | 4.00% | 131.78 |
| 中国银行股份有限公司青岛高科技工业园支行 | 中银保本理财-人民币按期开放【CNYAQKF】 | 保证收益型 | 3,000.00 | 2019年5月22日 | 2019年8月23日 | 3.30% | 25.22 |
中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行
| 中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行 | 中国农业银行“安心得利.大有”2019年第32期封闭净值型人民币理财产品 | 固定收益类 | 7,400.00 | 2019年2月26日 | 2019年8月26日 | 4.05% | 148.62 |
| 交通银行股份有限公司青岛分行 | 交通银行蕴通财富定期型结构性存款3个月（汇率挂钩） | 价格结构型 | 3,000.00 | 2019年7月19日 | 2019年10月18日 | 3.6-3.7% | 26.93 |
| 中国银行股份有限公司青岛高科技工业园支行 | 中银保本理财-人民币按期开放【CNYAQKF】（产品代码：CNYAQKFTPO） | 保证收益型 | 6,500.00 | 2019年8月20日 | 2020年2月20日 | 3.25% | 106.49 |
| 中国银行股份有限公司青岛高科技工业园支行 | 中银保本理财-人民币按期开放【CNYAQKF】（产品代码：CNYAQKFTPO） | 保证收益型 | 3,000.00 | 2019年9月3日 | 2020年3月6日 | 3.25 | 49.42 |
| 中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行 | “汇利丰”2019年第5675期对公定制人民币结构性存款产品 | 保本浮动收益型 | 7,400.00 | 2019年9月6日 | 2020年3月6日 | 3.55%或3.60% | 132.84 |
| 交通银行青岛山东路支行 | 交通银行蕴通财富定期型结构性存款4个月（汇率挂钩看涨）（产品代码：2699191545） | 价格结构型 | 1,200.00 | 2019年10月25日 | 2020年3月2日 | 3.60%-3.70% | 15.27 |
| 中国银行股份有限公司青岛高科技工业园支行 | 中银保本理财-人民币按期开放【CNYAQKF】 | 保证收益型 | 1,300.00 | 2020年2月21日 | 2020年8月21日 | 3.00% | 未到期 |
| 交通银行青岛山东路支行 | 交通银行蕴通财富定期型结构性存款35天（黄金挂钩看涨） | 保本浮动收益型 | 1,300.00 | 2020年3月6日 | 2020年4月10日 | 1.35%-3.50% | 4.36 |
| 中国银行股份有限公司青岛高科技工业园支行 | 中银保本理财-人民币按期开放【CNYAQKF】 | 保证收益型 | 3,000.00 | 2020年3月6日 | 2020年9月7日 | 3.10% | 未到期 |
中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行
| 中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行 | “汇利丰”2020年第4470期对公定制人民币结构性存款产品 | 保本收益型 | 9,500.00 | 2020年3月13日 | 2020年9月18日 | 1.95%或3.50% | 未到期 |
| 投资项目 | 投入时间 | 信息披露累计投资金额 | 实际累计投资金额 |
| 年产10000吨新型生物酶系列产品项目 | 2019年 | - | - |
| 2020年1-6月 | - | - | |
| 小计 | - | - | |
| 年产10000吨植物用微生态制剂系列产品项目 | 2019年 | 5,225.59 | 5,225.59 |
| 2020年1-6月 | 1,720.90 | 1,720.90 | |
| 小计 | 6,946.49 | 6,946.49 |
投资项目
| 投资项目 | 投入时间 | 信息披露累计投资金额 | 实际累计投资金额 |
| 1500吨/年兽用粉剂自动化密闭式工艺调配项目 | 2019年 | - | - |
| 2020年1-6月 | - | - | |
| 小计 | - | - | |
| 蔚蓝生物集团技术中心建设项目 | 2019年 | 3,100.18 | 3,100.18 |
| 2020年1-6月 | 1,022.46 | 1,022.46 | |
| 小计 | 4,122.64 | 4,122.64 | |
| 动物用保健品综合生产基地建设项目 | 2019年 | - | - |
| 2020年1-6月 | - | - | |
| 小计 | - | - | |
| 合计 | 11,069.13 | 11,069.13 |
| 注2：截止2020年6月30日，蔚蓝生物集团技术中心建设项目土建部分2020年3月已达到预定可使用状态，但该项目投资尚未结束，相关研发设备尚未全部到位。 公司董事会：公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人： | ||||||||||
| 前次募集资金使用情况对照表 | ||||||||||
| 各年度使用募集资金总额： | ||||||||||
| 2019年： | ||||||||||
| 2020年1-6月： | ||||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度） | |||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 | |
| 年产10000吨新型生物酶系列产品项目 | 11,400.00 | |||||||||
| 年产10000吨植物用微生态制剂系列产品项目 | 7,247.03 | |||||||||
| 1500吨/年兽用粉剂自动化密闭式工艺调配项目 | 10,000.00 | |||||||||
| 蔚蓝生物集团技术中心建设项目 | 6,097.00 | |||||||||
附件2：
单位： 青岛蔚蓝生物股份有限公司
| 单位： 青岛蔚蓝生物股份有限公司 | ||
| 截止日 | ||
| 累计实现效益 | ||
| 序号项目名称2019年2020年1-6月 | ||
| 不适用 3,882.00 - - -不适用 | ||
| 不适用 2,787.00 - - -不适用 | ||
| 不适用 1,500.00 - - -不适用 | ||
| 不适用- - - -不适用 |
| 公司董事会：公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人： | |||||
| 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 | |||||
| 实际投资项目 | 截止日投资项目累计产能利用率 | 承诺效益 | 最近两年实际效益 | 是否达到预计效益 | |
| 注1：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。 | |||||