蔚蓝生物2020年半年度报告

公司代码：603739 公司简称：蔚蓝生物

青岛蔚蓝生物股份有限公司

2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人黄炳亮、主管会计工作负责人乔丕远及会计机构负责人（会计主管人员）李海亮

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中如涉及公司对未来计划与规划、发展战略或对事项的预判等前瞻性描述，其描述不构成公司对投资者的实质承诺或业绩承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 6

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 19

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 27

第七节 优先股相关情况 ...... 29

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 29

第九节 公司债券相关情况 ...... 31

第十节 财务报告 ...... 31

第十一节 备查文件目录 ...... 134

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司、公司、蔚蓝生物	指	青岛蔚蓝生物股份有限公司
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
股东大会	指	青岛蔚蓝生物股份有限公司股东大会
董事会	指	青岛蔚蓝生物股份有限公司董事会
监事会	指	青岛蔚蓝生物股份有限公司监事会
报告期	指	2020年1月1日至2020年6月30日
元、万元	指	除非特指，均为人民币单位

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	青岛蔚蓝生物股份有限公司
公司的中文简称	蔚蓝生物
公司的外文名称	Qingdao Vland Biotech INC.
公司的外文名称缩写	Vland Biotech
公司的法定代表人	黄炳亮

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	姜勇	姜勇
联系地址	山东省青岛市崂山区九水东路596-1号	山东省青岛市崂山区九水东路596-1号
电话	0532-88978071	0532-88978071
传真	0532-88966609	0532-88966609
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	青岛城阳区王沙路1318号企业服务中心108室
公司注册地址的邮政编码	266109
公司办公地址	山东省青岛市崂山区九水东路596-1号
公司办公地址的邮政编码	266100
公司网址	www.vlandgroup.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	-

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	-

五、 公司股票简况

股票种类

股票上市交易所

股票简称

股票代码

变更前股票简称

A股

上海证券交易所

蔚蓝生物

603739

无

六、 其他有关资料

□适用√不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	431,432,596.38	394,594,338.93	9.34
归属于上市公司股东的净利润	43,959,132.74	32,547,804.14	35.06
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	35,459,002.10	20,740,305.27	70.97
经营活动产生的现金流量净额	22,722,203.32	-8,738,198.92	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	975,380,380.46	962,184,729.76	1.37
总资产	1,297,382,939.70	1,281,249,579.06	1.26

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.28	0.22	27.27
稀释每股收益（元／股）	0.28	0.22	27.27
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.23	0.14	64.29
加权平均净资产收益率（%）	4.49	5.66	减少1.17个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.62	3.61	增加0.01个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比大幅度增加，主要是因为本期营业收入增加、非经常性损益降低所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-84,244.22
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	11,164,181.62
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融	1,428,479.45

负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,040,267.42
少数股东权益影响额	-860,964.56
所得税影响额	-2,107,054.23
合计	8,500,130.64

十、 其他

□适用√不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式

1、公司从事的主要业务

公司主要从事酶制剂、微生态制剂以及动物保健品的研发、生产和销售。公司以“生物科技还原生态世界”为宗旨，致力于为生物制造提供核心技术支持，为传统产业提供清洁节能技术，为食品安全提供绿色解决方案，全程服务农业、食品、洗涤、健康、环保、生物催化等多个产业。目前，公司的主要产品包括酶制剂，如饲料酶、工业酶、食品酶、生物催化用酶等；微生态制剂，如畜禽微生态、水产微生态、植物微生态、食品微生态等；动物保健品，如生物制品、中兽药、兽用化药。

2、主要产品及用途

（1）酶制剂产品

公司生产、销售的酶制剂主要为饲料酶、工业酶、食品酶以及生物催化用酶等，主要品种包括细胞壁破壁酶、消化酶、霉菌毒素降解酶、葡萄糖氧化酶、葡萄糖转苷酶、脂肪酶以及精准营养最大化定制复合酶等，其用途和主要客户群体如下：

产品名称	产品用途	主要适用消费对象
饲料酶	主要包括细胞壁破壁酶、消化酶、霉菌毒素降解酶、葡萄糖氧化酶以及精准营养最大化定制复合酶等，其中细胞壁破壁酶可针对性降解植物细胞壁中植酸磷、纤维素等直链和支链难消化成份，围绕蔚蓝基于饲料酶应用大数据系统的精准定制平台，将细胞壁破壁酶与消化酶精准搭配，最大化挖潜动物对饲料的利用率，从而减少动物氮、磷、二氧化碳的排放，减少环境污染。霉菌毒素降解酶降解霉菌毒素，带来动物健康的同时，提升食品安全。	主要适用于饲料企业
工业酶	主要包括中性纤维素酶、碱性蛋白酶、碱性果胶酶等，酶制剂应用于传统工业，能显著降低能耗、水耗和环境污染。 在洗涤行业，洗涤酶的主要功能包括增强洗衣粉去污渍、增白和柔软织物等能力。洗涤酶对人体没有毒害作用，且洗涤酶及其分解产物能够被微生物分解，不会污染环境。纤维素酶可以去除织物表面的微毛和绒球，使纤维变	主要适用于纺织、洗涤、造纸等企业

产品名称	产品用途	主要适用消费对象
	得柔软，同时具备增白效果。 在纺织行业，纺织酶主要应用于牛仔服、休闲服的酵磨；纯棉、混纺织物的生物退浆、除氧和抛光等工艺。纺织酶的使用能够显著节约用水，降低能耗和化学品的使用，减少环境污染。
食品酶	主要包括果胶酶、木聚糖酶、葡萄糖氧化酶、葡萄糖转苷酶等，食品酶运用广泛、功能丰富，举例而言，在啤酒工业中，木聚糖酶可显著降粘、葡聚糖酶可提高非生物稳定性；在果汁工业中，果浆酶可提高出汁率，改善果渣粘度。在低聚糖（益生元产品）生产工业中，果糖基转移酶可转化果糖为低聚果糖，低聚果糖可以改善人体内微生态环境，有利于双歧杆菌和其它有益菌的增殖。	主要适用于啤酒、浓缩果汁、淀粉及淀粉糖、低聚糖等食品生产企业
生物催化用酶	主要包括脂肪酶、酰化酶等手性催化酶制剂，以及植物提取甜味剂、黄酮类化合物的高值转化酶制剂；上述手性催化酶制剂解决了化学催化的拆分难题，同时极大地减少了环境污染；植物提取酶制剂能够提高功能提取物的含量，从而增加了产品的价值。	主要适用于功能油脂和植物提取等企业

（2）微生态制剂产品

微生态制剂的作用主要包括调整肠道菌群平衡、生物拮抗、生物夺氧、调节免疫功能、抵御病原菌侵染以及促进消化吸收等。目前，微生态制剂己被应用于饲料、农业、食品、保健、医药等领域。

产品名称	产品用途	主要客户群体
畜禽微生态	通过改善动物肠道微生物平衡，保障肠道健康，增强机体免疫和抗应激能力，预防疾病，减少禽畜对抗生素的依赖，为低抗养殖提供必要的解决方案。同时，禽畜微生态制剂可以促进动物对饲料中营养物质吸收，减少动物对饲料的消耗，从而降低养殖成本。	禽畜饲料行业
水产微生态	改善机体代谢，促进营养物质的吸收，促进生长；提高动物机体免疫力，抑制有害微生物，提高存活率；水产微生态制剂亦可净化环境，改善水质，分解污染物。	水产饲料行业、水产养殖行业
植物微生态	植物微生态制剂是当代可持续农业、生态农业、有机农业发展的新肥源和新药肥，是生产无公害食品、绿色食品、有机食品的重要生产资料。产品施用后，活菌会从植物根、茎、叶的表面进入植物体内，在体内定植、繁殖、转移，建立种群优势，发生生理、生态作用，起到促生、增产、防病、增强抗逆性等效果，从而减少化学农药、化学肥料的使用，提高农产品的品质并减少环境污染。	化肥企业、生物肥企业、生物农药企业、大型种植基地
食品益生菌	主要应用于人体肠道内，能产生健康功效从而改善宿主微生态平衡、发挥有益作用的活性有益微生态制剂。对人体有益的细菌或真菌主要有：乳酸杆菌、乳酸球菌、双歧杆菌、酵母菌等。	食品、保健品
环境微生物	工业废水的各类有机污染物和无机污染物的降解或去除，保证各类排放指标的达标；城市生活污水的处理；河道水环境的净化	环保企业、化工、印染、养殖、皮革等制造业企业

（3）动物保健品

所谓动物保健品，系指用于预防、治疗、诊断动物疾病或者有目的地调节动物生理机能的物质。公司是少数几家涵盖兽用生物制品、中兽药制剂和兽用化药的生产企业，其产品用途和主要客户群体如下：

产品名称	产品用途	主要客户群体
生物制品	主要为动物疫苗，包括活疫苗及灭活疫苗，用于疾病免疫，减少疾病发生，提高禽畜的成活率和畜禽产品的合格率；除疫苗之外，还包含小部分抗体制剂等产品。	养殖场
中兽药	动物保健及疾病治疗，主要包括呼吸道类、营养保健类、生殖道类、消化道类、保肝护肾类等各类动物用药。	养殖场
兽用化药	动物疾病治疗，主要包括消化道类、呼吸道类、驱虫类等各类动物用药及消毒剂产品，靶动物涵盖家禽、家畜、牛羊、水产及宠物等。	养殖场

3、主要经营模式

（1）研发模式

公司坚定奉行“技术驱动发展”的战略，以市场需求为导向，采用自主研发为主，合作研发为辅的研发模式，持续加大新产品的研发投入和开发力度，为实现公司的可持续发展提供源源不断的技术驱动力。目前公司设有酶制剂技术中心、微生态技术中心、营养与健康技术中心、海洋与水产技术中心、兽用生物制品技术中心、国家动保工程技术研究中心、中兽药技术中心、兽用药物技术中心8大技术中心，蔚蓝赛德环境微生物实验室和合成生物技术创新实验室2个实验室，专职研发人员195人；建立了“双长制”的管理模式，由首席科学家和总经理共同管理研发团队、研发项目，以充分配合产品经理对接市场，对接客户。公司的研发项目管理过程使用集成产品开发（简称IPD）系统进行管理，有利的推动了公司研发项目开展。同时，公司与中国农业科学院哈尔滨兽医研究所、中国科学院微生物研究所等20余家高校、科研院所以及60家大中型生产企业、美国和欧洲等国外公司如500强企业ADM、赢创等建立了良好的合作关系，在新产品开发、关键共性技术攻关、技术转让及成果转移等领域，形成了资源优势互补，技术成果快速转化的良好运行机制。

（2）采购模式

公司采用根据生产计划定时、定量的采购模式，以询价采购为主，招标采购为辅。公司各子公司生产所需物料存在较大差异，结合生产实际情况制定物料采购清单，各子公司采购部按照物料采购清单进行采购。对于各子公司通用材料，公司采取招标采购的方式进行采购，根据“比质比价，货比三家”的原则，保证为公司产品生产提供质量优良、价格合理、供应及时、货源稳定的原材料。

（3）生产模式

公司采取“以销定产”为主的生产模式，根据销售部门承接的客户订单和市场预测所制订的营销计划，结合现有库存、生产周期、安全库存要求编制生产计划，同时根据市场需求和安全库存适度备货，以确保在不影响市场销售的情况下尽量降低产成品库存，提高营运效率。

（4）销售模式

公司销售模式以直销为主，经销为辅。公司下游行业主要为食品、洗涤、造纸、饲料、肥料和养殖等行业。食品、洗涤、造纸、饲料、肥料行业以大型生产型企业为主，一般设有独立的采购部门，通常采用直销模式。水洗和印染业行业较为分散；养殖行业集中度相对较低，除了大型养殖企业外，存在大量中小养殖户；这两个行业的客户通常采取经销模式。

（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位

1、行业发展阶段

（1）酶制剂和微生态制剂

酶制剂、微生态制剂等生物行业是我国战略性新兴产业，具备高效、安全、节能、环保等特点，是我国建设资源节约型、环境友好型社会的重要支撑。酶制剂、微生态制剂应用领域广泛，目前处于成长阶段，未来将主要受益于国家对安全环保、食品安全的逐步重视，市场前景广阔。

从环境保护的角度，比如在洗涤、纺织、造纸和皮革等领域，安全、绿色、高效的酶制剂作为生物催化剂将会逐步取代传统的化工品，能够大大减少资源的耗费和环境污染物的排放。随着国家对于环保标准的提高，也将会进一步促进酶制剂的市场需求持续增长。

从食品安全的角度，近年来食品安全事件频发。抗生素的滥用将导致动物性食品中出现药物残留，危害人体健康。全球谷物霉菌毒素的污染越来普遍，霉菌毒素不仅对动物生产性能造成恶性影响，还会残留在动物食品中对人类健康造成威胁。微生态制剂和酶制剂产品是饲料替抗和霉菌毒素彻底降解的有效方法，酶制剂和微生态制剂的广泛应用有助于减少动物对抗生素的依赖，降低霉菌毒素对人畜的危害，以满足消费者对安全和高质量食品的需求。随着政府和消费者对食品安全更加重视，酶制剂、微生态需求量将持续增长。

我国食品工业已从单一价格竞争转向提升产品附加值的高质量稳步发展阶段。从医养健康产业角度，人体微生物组、肠道菌群的相关健康产业在全球范围内高速发展。益生菌产品作为食品工业中高科技含量的产品之一，被越来越多的消费者接受和认可。国内消费者关于益生菌的关注热度也逐年升高，尤其是母婴产品市场和对健康保健有需求的中老年人群。益生菌产品以前仅停留在有益于肠道健康、免疫力调节上，现在正向营养代谢、体重控制、情绪管理、口腔健康、皮肤健康等多个方面延伸。

随着我国经济的快速发展，生态环境保护和经济发展的矛盾日益明显，工业废水、厨余垃圾等带来的环保问题日益严重。如何在推进工业化、城镇化进程的同时，解决各类环保问题，走出一条生态发展的道路是亟需解决的重要问题。工业企业面临的环保达标排放压力日益增加，对于各类环保技术的需求缺口变大，尤其是对于见效快、易实施、不会造成二次污染的环保技术需求急迫，这给环境微生物技术带来了重要的机遇。

（2）动物保健品

公司生产、销售的兽用生物制品、中兽药制剂及兽用化药属于动保行业。动保行业关乎食品安全、环境安全、公共卫生安全和人类健康。动保行业目前存在的主要问题是企业数量多、产能过剩、产品同质化、研发实力薄弱。随着行业政策监管趋严、环保压力、规模化养殖对产品品质要求的提升，以及多变复杂的疫病爆发，加剧了整个动保行业的洗牌，兼并、重组成为动保行业近几年的常态。拥有技术优势、品牌优势、规模优势和资本优势的领先企业，未来几年会获得持续增长。农业农村部于2019年7月10日发布第194号公告，自2020年1月1日起，退出除中药外的所有促生长类药物饲料添加剂品种，兽药生产企业停止生产、进口兽药代理商停止进口相应兽药产品，同时注销相应的兽药产品批准文号和进口兽药注册证书。此前已生产、进口的相应兽药产品可流通至2020年6月30日。自2020年7月1日起，饲料生产企业停止生产含有促生长类药物饲料添加剂（中药类除外）的商品饲料。此前已生产的商品饲料可流通使用至2020年12月31日。替代抗生素使用的产品主要有中兽药、微生态制剂、酶制剂等产品。该类产品具有绿色、安全、高效的特点。受益于国家农业农村部194号文及动物疫病防控意识提升，中兽药、微生态制剂、酶制剂等行业市场前景看好。

2、行业周期性特点

公司的产品应用于食品、洗涤、造纸、养殖和饲料等多个领域。其中，食品、洗涤、造纸等行业主要受宏观经济周期波动的影响，行业周期性不明显；而养殖行业具有较强的周期性。由于散养农户在养殖行业中仍占相当大的比重，对养殖形势缺乏计划性，由此加大了一定的跟风现象，即在养殖行情好的时候补栏数量上升，在养殖行情差的时候补栏数量下降，导致市场竞争形势出现周期性波动。饲料行业受养殖行业的影响，也具有较强的周期性。受养殖和饲料行业的周期性影响，饲用酶制剂、动物用微生态和动保产品具备周期性特点。

3、公司所处的行业地位

（1）公司在酶制剂行业的地位

酶制剂属于知识、技术密集型产业。公司一直以来十分重视酶制剂的研发工作，取得了核心技术上的突破。公司已拥有新基因和微生物资源筛选技术、蛋白质表达系统改造技术、蛋白质工程技术、高通量筛选技术、发酵工艺及后处理技术、饲料营养价值体外评价技术、包衣微丸制备技术等核心技术，在行业内具备较高的研发水平和技术优势。

根据中国生物发酵产业协会发布的评审结果，公司下属子公司青岛蔚蓝生物集团有限公司分别荣获第三届、第四届“全国酶制剂行业重点生产企业”以及第五届“全国酶制剂行业重点生产企业”（2017年更名为“全国酶制剂行业十强企业”），公司在国内酶制剂行业处于领先地位。

（2）公司在微生态制剂行业的地位

公司属于国内较早进入微生态领域的企业，通过多年在研发上的积累和销售渠道建设，已具备一定的先发优势。

在食品益生菌方向，公司在原有动植物微生态研发实力的基础上，已组建了营养与健康技术中心，主要研发可用于食品的有自主知识产权的新益生菌菌株和相应菌剂产品，同时广泛开展国内外的科研合作。将升级和扩充现有“益家美”产品系列，并增加与欧洲益生菌企业合作的新产品。

（3）公司在动物保健品行业的地位

公司是国家认定企业技术中心、动物保健品行业唯一的国家动物用保健品工程技术研究中心、农业部动物保健品工程技术重点实验室、科技部认定的示范型国际科技合作基地、高新技术企业、博士后科研工作站、院士专家工作站。依托强大的科技创新能力，公司对主要的产品做了战略布局和知识产权保护，截止报告期末，公司拥有动物保健品相关的发明专利70个，美国授权专利1个，PCT国际申请2项，获得国家级新兽药证书36项（包括国家一类新兽药3项），推动了公司动物保健品产品的技术升级，研发实力位居动保行业前列。

公司在动保领域的研发投入取得成果，近十年，公司合计新兽药注册数量在动保行业排名前五，其中：中兽药类新兽药注册数量排名第二，化学药品类新兽药注册数量排名前五。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用√不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、技术开发和自主创新优势

技术创新是驱动公司发展的核心动力，公司始终坚持自主创新的理念，通过不断提高技术水平提升产品质量、改善产品结构、降低生产成本。2020年上半年研发投入3,563.96万元，占营业收入8.26%，在行业中处于较高水平，其中酶制剂研发费用占比为11.75%，达到国际知名酶制剂企业研发投入水平。

公司搭建了8大技术中心和2个实验室，并依托9个国家级创新平台开展研发工作，实行“双长制＋产品经理”的研发管理模式，使用基于集成产品开发（简称IPD）系统的管理平台对研发项目进行过程管理，开展了多个领域的应用研发和产品推广。公司的研发以市场为导向，以新产品和新技术开发为目标，以应用研发为纽带，将实验室成果转化成市场需要的产品。强大的自主创新能力和技术实力是推动公司快速发展的核心竞争力。

2020年上半年，新增国内授权发明专利6件，PCT国际申请2项。截至报告期末，公司及其子公司拥有国内授权发明专利238件、美国授权专利4件、欧洲授权专利1件、PCT国际申请16项，新兽药注册证书36个（包括国家一类新兽药3项）。公司在动保领域的研发投入取得成果，近十年，公司合计新兽药注册数量在动保行业排名前五，其中：中兽药类新兽药注册数量排名第二，化学药品类新兽药注册数量排名前五。

酶制剂是工业生物技术领域的“芯片”，而表达系统就是制造芯片的“光刻机”，构建表达系统是微生物生产菌株开发的核心，是产品由实验室走向大规模生产的关键。公司持续大规模的研发投入，已构建了里氏木霉、毕赤酵母、黑曲霉、芽孢杆菌等四大高效蛋白质表达系统及对应

的规模化发酵体系，搭建了行业领先的高通量筛选工作站，并建立了通用型的高通量基因筛选大数据模型与蛋白质工程改造等核心体系，大幅提高了酶制剂的催化效率和工业应用属性，提升了生物产业技术创新能力。酶制剂应用领域和应用场景广泛，工业酶的市场空间更为广阔。公司在深化饲料酶优势的同时，加强在工业、食品、能源、及生物催化等领域的拓展，不断开发新产品，在部分领域打破了国际垄断。公司属于国内较早进入微生态领域的企业，是国内首家通过欧盟FAMI-QS质量认证和ISO-9001质量体系认证的微生态产品的高新技术生产企业。公司通过多年在研发上的积累和销售渠道建设，已具备一定的先发优势，在国内处于行业领先地位。公司产品已拓展至水产、植物、营养与健康等领域，在国际市场上已逐渐形成了自己的特色，部分产品已出口到欧洲、亚洲及周边国家。公司动保领域搭建了生物工程平台、大规模细胞悬浮培养工艺开发平台、疫苗抗原下游工艺平台、客户技术服务检验检测平台等。围绕疫病检测、诊断、防控及净化，开发了一系列采用新型生产工艺、最新流行毒株的动物用疫苗，同时也结合技术发展趋势，进行基因工程亚单位疫苗、多联多价疫苗、抗体等产品的研究。公司的疫苗产品“新支宝宝”在国内新支疫苗防疫市场中处于领先地位。公司子公司已顺利通过山东省检验检测机构资质认定（CMA），并按照兽药临床试验质量管理规范（GCP）要求完成相关体系文件建设及现场验收，目前已经通过了禽生物制品安全性实验认证，该资质的取得为研制优质高效的疫苗产品奠定良好基础，将会大大提升公司的新产品开发竞争优势。

2、人才和团队优势

公司坚持“人才第一”的发展战略，在员工招聘、培训、激励以及晋升等方面建立了规范化的管理制度。通过多年的积累，公司建立起一支稳定、专业化的人才队伍。稳定的管理团队和专业化的人才队伍为公司持续快速发展提供了有力的保障。公司现有博士26人，专职研发人员195人。团队目前有国家万人计划1名，山东省泰山产业领军人才5名，山东省双百人才1名，青岛市创新创业人才3名，青岛市拔尖人才2名，潍坊市鸢都产业领军人才1名。同时，公司与高校、科研所以及其他企业建立了良好的合作关系。

3、平台竞争优势

蔚蓝生物长期致力于技术创新体系建设，尊重国际规则，尊重知识产权，已经形成了完整的具有自主知识产权的核心技术体系，因此而形成了平台的竞争优势，已建立广泛的国际合作，赢得了国际巨头的认可。其中：

在微生态业务领域，公司与德国赢创工业集团(EVONIK)进一步深化合作，双方在水产养殖领域方面的合作进展顺利，相关产品预计下半年实现产业化。

基于酶制剂的平台优势，蔚蓝生物集团与世界500强美国ADM公司的联合实验室研发项目取得新进展，2020年上半年完成了项目的第二阶段性目标，ADM已按协议规定就已完成的里程碑目标进行了新的有效投入。同时，蔚蓝生物与ADM达成新协议，合作开发酶制剂领域的新产品。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

公司持续聚焦主业，努力培育新的增长点，进一步优化业务结构。公司坚持技术创新的战略，持续加大研发投入，通过不断提高技术水平提升产品质量，改善产品结构，降低生产成本。2020年上半年研发投入3,563.96万元，占营业收入8.26%，在行业中处于较高水平。目前已经搭建了8大技术中心和2个实验室，依托9个国家级技术创新平台开展工作。同时，公司不断加强销售团队建设，强化市场开发和技术服务的能力，尤其是面向集团大客户的系统开发和服务能力。2020年上半年，公司营业收入稳定增长，饲用酶制剂、畜禽微生态、动物保健品等业务实现了较快的发展。禁抗、限抗是养殖业绿色发展，保障食品安全的必然选择。公司在抗生素替代上整体布局，追根溯源，回归食品安全本质，构建了系统化的抗生素替代方案，形成了以VLAND-PCP（基于饲料酶应用大数据系统的精准定制平台）精准定制酶、葡萄糖氧化酶、霉菌毒素降解酶、溶菌酶等酶制剂，益生菌，植物提取物为核心的多元化替抗产品解决方案；形成了链接饲料端、养殖端、食品端的综合服务体系。迎接替抗时代，为健康动物产业贡献价值。

2020年上半年，公司实现营业收入43,143.26万元，同比增长9.34%；实现归属于上市公司股东的净利润4,395.91万元，同比增长35.06%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,545.90万元，同比增长70.97%。

（一）受益于消费者对食品安全的重视，饲料酶、畜禽微生态业务快速增长

2020年上半年，饲料酶实现销售收入8,817.83万元，同比增长26.01%；畜禽微生态制剂实现销售收入4,805.10万元，同比增长41.11%。

公司持续加强酶制剂领域的研发投入，研发投入的效果不断显现，饲料酶业务新产品收入占比提升，产品成本降低，结构优化。公司持续加强大客户市场推广力度，集团客户和出口业务收入增加，2020年上半年，饲料酶业务实现快速增长。

公司是国内较早进入微生态领域的企业之一，拥有品牌和人才优势，技术领先，应用广泛。公司加大了产品的宣传和推广力度，2020年上半年，畜禽微生态制剂业务快速增长。

（二）动物保健品业务稳定增长，生物制品、兽用化药业务实现快速增长

2020年上半年，公司动物保健品业务实现销售收入14,827.23万元，同比增长14.06%，生物制品、兽用化药销售收入分别同比增加17.47%、17.29%，中兽药业务稳定增长。

随着养殖场规模化和集中度的提高，其对上游供应商的品牌影响力、产品质量、技术服务的要求更加严格。公司进一步加强集团客户开发与合作，加强技术服务，产品质量稳定，与客户的合作进一步深化，销售规模不断扩大。

公司动物用生物制品生产基地项目正在顺利推进中，预计2022年6月投入生产运营。公司已提前布局，进行了产品、技术和人员的储备。项目的实施将进一步增强公司的研发创新能力，提高公司产品的品质和生产制造水平，丰富公司的产品结构，提升公司的盈利水平。

公司动物用保健品综合生产基地建设项目预计投产时间为2022年6月，项目的实施将有利于满足国家对兽药生产的要求，优化公司产品结构，提升产品竞争力。

二、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	431,432,596.38	394,594,338.93	9.34
营业成本	218,359,239.20	206,460,421.62	5.76
销售费用	80,084,889.34	71,509,462.51	11.99
管理费用	41,317,135.54	42,906,719.43	-3.70
财务费用	275,532.69	1,236,015.70	-77.71
研发费用	35,639,619.94	35,702,549.22	-0.18
经营活动产生的现金流量净额	22,722,203.32	-8,738,198.92	不适用
投资活动产生的现金流量净额	-9,395,956.59	-255,431,437.13	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-33,063,633.11	243,519,360.91	-113.58

营业收入变动原因说明:主要因酶制剂、动物保健品销售增长导致。营业成本变动原因说明:主要因酶制剂、动物保健品销售增长导致。销售费用变动原因说明:主要因强化市场开发和技术服务的能力，费用增加导致。管理费用变动原因说明:本期与上期基本持平。财务费用变动原因说明:主要因本期银行借款减少，利息费用减少导致。研发费用变动原因说明:本期与上期基本持平。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因本期销售增加，收到的现金增加导致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因本期募集资金理财支出较上期减少导致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因上期公司首发上市取得募集资金导致。2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(2) 其他

□适用√不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年同期期末数	上年同期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年同期期末变动比例（%）	情况说明
交易性金融资产	139,428,479.45	10.75	219,000,000.00	18.11	-36.33	主要因本期募集资金理财减少导致。

长期股权投资	2,105,678.01	0.16			不适用	主要因本期新增对青岛蔚蓝刚刚好、青岛蔚蓝伊美水产权益法核算的长期股权投资导致。
固定资产	371,873,996.35	28.66	225,228,680.99	18.62	65.11	主要因本期在建工程达到预定可使用状态转固定资产导致。
在建工程	46,371,853.06	3.57	157,468,716.55	13.02	-70.55
预收款项			4,579,529.37	0.38	-100.00	主要因本期根据新收入准则列报科目发生变化导致。
合同负债	6,224,619.43	0.48	-	-	不适用
应付职工薪酬	28,050,499.65	2.16	19,010,245.79	1.57	47.55	主要因本期职工薪酬增加导致。
其他应付款	42,797,201.20	3.30	28,641,382.08	2.37	49.42	主要因尚未结算的往来款、费用款增加导致。
递延所得税负债	1,138,587.47	0.09	3,038,763.45	0.25	-62.53	主要因一次性扣除的固定资产折旧增加从而账面价值和计税基础差额变小导致。

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

3. 其他说明

□适用√不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用□不适用

截至报告期末，本公司对外股权投资210.57万元，同比增加159.64万元，增加313.45%，主要系公司在报告期内新增对青岛蔚蓝伊美水产科技有限公司的股权投资所致。本公司对外股权投资总体分析具体详见本报告第十节“财务报告”第七点“合并财务报表项目注释”第17点“长期股权投资”的相关内容。

(1) 重大的股权投资

√适用□不适用

公司于2020年4月28日召开的第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于向全资子公司青岛蔚蓝生物制品有限公司增资的议案》。公司拟以自有资金向全资子公司青岛蔚蓝生物制品有限公司（以下简称“生物制品”）增加注册资本43,000万元，本次增资完成后，生物制品的注册资本将增至50,000万元，公司持有其100%股权。具体内容详见公司于2020年4月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于向全资子公司青岛蔚蓝生物制品有限公司增资的公告》（公告编号：2020-032）。

截至报告期末，生物制品已完成相关工商变更登记手续，并取得了青岛高新技术产业开发区市场监督管理局换发的营业执照。具体内容详见公司于2020年5月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于向全资子公司青岛蔚蓝生物制品有限公司增资的进展公告》（公告编号：2020-042）。

(2) 重大的非股权投资

√适用□不适用

2020年2月10日，公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于全资子公司山东蔚蓝生物科技有限公司投资建设年产1,000 吨功能性食用益生菌系列产品技术改造项目的议案》，同意山东蔚蓝投资建设年产1,000吨功能性食用益生菌系列产品技术改造项目。具体内容详见公司于2020年2月11日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于全资子公司山东蔚蓝生物科技有限公司投资建设年产1,000吨功能性食用益生菌系列产品技术改造项目的公告》（公告编号：2020-011）。2020年6月30日，公司召开第四届董事会第二次会议，于2020年7月16日召开2020年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将原募投项目“年1500吨/年兽用粉剂自动化密闭式工艺调配项目”变更为“动物用保健品综合生产基地建设项目”，同时调整原项目未使用的募集资金10,347.68万元（含孳息）用于新项目的建设投资，由青岛康地恩动物药业有限公司在青岛市高新区茂源路北段实施。具体内容详见公司于2020年7月1日披露的《青岛蔚蓝生物股份有限公司关于变更募集资金投资项目实施方案的公告》（公告编号：

2020-051）。

2020年6月30日，公司召开第四届董事会第二次会议，于2020年7月16日召开2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于投资建设动物用生物制品生产基地项目的议案》。公司全资子公司青岛蔚蓝生物制品有限公司拟投资建设动物用生物制品生产基地项目，本项目总投资59,435.00万元，建筑面积为109,272.26㎡。具体内容详见公司于2020年7月1日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于投资建设动物用生物制品生产基地项目的公告》（公告编号：2020-052）。

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用□不适用

报告期内，公司主要的控股参股公司（净利润影响达10%以上）情况如下：

单位：元币种：人民币

全称	直接/间接持股比例	注册资本	业务性质	总资产	净资产	营业收入	净利润
潍坊康地恩生物科技有限公司	100.00%	65,000,000.00	酶制剂的生产与销售	340,545,378.89	137,997,408.50	99,326,690.70	9,145,040.44
青岛蔚蓝生物集团有限公司	100.00%	20,000,000.00	经营酶制剂、微生态等业务子公司的控股主体	603,996,647.82	67,299,109.48	13,429,595.26	6,916,617.35
青岛玛斯特生物技术有限公司	57.00%	13,000,000.00	水产预混料的生产与销售	92,056,471.23	80,882,089.61	34,424,654.67	6,560,288.52
青岛蔚蓝生物制品有限公司	100.00%	500,000,000.00	生物制品的生产与销售	156,320,703.24	107,523,931.95	43,914,490.87	6,140,317.95
山东蔚蓝生物科技有限公司	100.00%	15,000,000.00	微生态制剂的生产与销售	206,482,465.59	142,534,979.48	58,003,113.54	5,754,193.83

(七) 公司控制的结构化主体情况

√适用□不适用

2016年11月8日，本公司之子公司青岛蔚蓝生物集团有限公司（以下简称“蔚蓝生物集团”）与青岛市科学技术局签订了《青岛市科学研究智库联合基金设立协议》，用于支持产业导向的应用基础研究，围绕生物制造产业发展需求，着眼解决产业面临的共性、关键性问题。协议约定双方共同出资2,000.00万元，其中蔚蓝生物集团出资1,200.00万元，青岛市科学技术局出资800.00万元。根据《青岛市科学研究智库联合基金设立协议》约定，青岛市科技局不参与权益分配。第一期出资蔚蓝生物集团450.00万元、青岛市科技局300.00万元已出资到位。2018年已拨付各研发项目330.00万元，其中归属于青岛科技局出资份额部分132.00万元已符合政府补助的确认条件，确认为递延收益随研发项目使用计入其他收益。2019

年第二期出资蔚蓝生物集团750.00万元、青岛市科技局500.00万元已出资到位。2019年已拨付各研发项目39.00万元，其中归属于青岛科技局出资份额部分15.60万元已符合政府补助的确认条件，确认为递延收益随研发项目使用计入其他收益。

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用√不适用

(二) 可能面对的风险

√适用□不适用

1、市场竞争风险

公司所处的酶制剂、微生态和动保行业都面临着日益激烈的市场竞争。若公司不能紧跟行业发展趋势，满足客户需求的变化，在新产品研发、技术创新和客户服务等方面进一步加强实力，则未来将面临市场竞争加剧导致业绩下滑的风险。

2、养殖疫病及自然灾害风险

禽畜养殖行业的重大疫情和自然灾害不仅会给养殖户造成直接的经济损失，而且当动物疫情发生时，消费者会出于食品安全的考虑减少肉类食品的消费，从而使养殖行业短时期内陷入低迷。养殖疫情发生后，短期内会给养殖业造成较大经济损失，饲料产量和需求出现下降，从而影响上游的饲用酶、动物微生态和动保产品的需求。

3、销售周期性波动风险

公司的产品应用于食品、纺织、洗涤、养殖和饲料等多个领域。其中，食品、纺织、洗涤等行业主要受宏观经济周期波动的影响，行业周期性不明显；养殖行业具有较强的周期性。饲料行业受养殖行业的影响，也具有较强的周期性。养殖、饲料行业的波动将对公司未来业绩带来一定的影响。

4、原材料价格波动风险

原材料价格的波动对公司生产成本的影响较大。原材料的价格波动将加大公司采购管理和生产经营的难度，且原材料价格的上涨将提高公司产品的生产成本，降低公司的盈利水平。

5、汇率波动风险

由于公司出口产品主要以美元进行结算。若人民币汇率波动，会使企业面临汇兑损失的风险。同时，若人民币对美元持续升值将会导致以美元计价的产品价格上升，降低公司出口产品价格竞争力，从而影响公司产品的出口销售。

(三) 其他披露事项

□适用√不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年度股东大会	2020年5月19日	www.sse.com.cn	2020年5月20日
2020年第一次临时股东大会	2020年7月16日	www.sse.com.cn	2020年7月17日

股东大会情况说明

□适用√不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

否

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	控股股东康地恩实业、实际控制人张效成和黄炳亮	除蔚蓝生物及其控制的法人或其他组织之外，本人/公司及本人/公司所控制和拥有权益的其他法人或其他组织未直接或间接经营任何与蔚蓝生物经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，本人/公司也未参与投资任何与蔚蓝生物经营的业务构成竞争或可能竞争的任何法人或其他组织。本人/公司及本人/公司所控制和拥有权益的除蔚蓝生物以外的法人或其他组织将不直接或间接经营任何与蔚蓝生物经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，不参与投资任何与蔚蓝生物经营的业务构成竞争或可能竞争的其他任何法人或其他组织，或在该法人或其他组织中担任董事、监事、高级管理人员或核心技术人员。如蔚蓝生物进一步拓展其业务范围，本人/公司及本人/公司所控制和拥有权益的除蔚蓝生物以外的法人或其他组织将不与蔚蓝生物拓展后的业务相竞争；若与蔚蓝生物拓展后的业务相竞争，本人/公司及本人/公司所控制和拥有权益的法人或其他组织将采取以下方式避免同业竞争：（1）停止相关业务；（2）将相竞争的业务纳入蔚蓝生物；（3）向无关联关系的第三方转让该业务；（4）本人/公司通过股权转让的方式退出该法人或其他组织。如本承诺函未被遵守，本人/公司将向蔚蓝生物赔偿一切直接或间接损失。	2017年5月，长期	否	是	不适用	不适用
	股份限售	控股股东康地恩实业	自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规	2019年1月16日 ，期限36	是	是	不适用	不适用

		定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本公司所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。上述锁定期满后，本公司每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之二十五，但所持股份总数不超过1,000股的除外。本公司在锁定期满后两年内进行减持时，将在减持前三个交易日进行公告，减持价格（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。本公司将严格遵守《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》以及其他规范性文件关于股份转让的规定。	个月，锁定期满两年
股份限售	实际控制人张效成和黄炳亮	自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。上述锁定期满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让持有的公司股份数量不超过其直接或间接持有公司股份总数的25%，所持股份总数不超过1,000股的除外；在本人离职六个月内，不转让本人所持有的公司股份。本人在锁定期满后两年内进行减持时，将在减持前三个交易日进行公告，减持价格（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。本人将严格遵守《公司法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》以及其他规范性文件关于股份转让的规定。	2019年1月16日，期限：36个月/任职期间/离职六个月内/锁定期满后两年	是	是	不适用	不适用
股份限售	董事贾德强	自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人上市后六个月内如股票价格连续二	2019年1月16日，	是	是	不适用	不适用

		十个交易日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。上述锁定期满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让持有的公司股份数量不超过其直接或间接持有公司股份总数的25%，所持股份总数不超过1,000股的除外；在本人离职六个月内，不转让本人所持有的公司股份。本人在锁定期满后两年内进行减持时，将在减持前三个交易日进行公告，减持价格（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。本人将严格遵守《公司法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》以及其他规范性文件关于股份转让的规定	期限：12个月/任职期间/离职六个月内/锁定期满后两年
股份限售	公司股权的董事、监事和高级管理人员陈刚、曹成、马向东、徐勇、原蕊、乔丕远	自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。上述锁定期满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让持有的公司股份数量不超过其直接或间接持有公司股份总数的25%，所持股份总数不超过1,000股的除外；在本人离职六个月内，不转让本人所持有的公司股份。本人在锁定期满后两年内进行减持时，将在减持前三个交易日进行公告，减持价格（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。本人将严格遵守《公司法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改	2019年1月16日，期限：12个月/任职期间/离职六个月内/锁定期满后两年	是	是	不适用	不适用

		革的意见》以及其他规范性文件关于股份转让的规定。
股份限售	公司董事及总经理陈刚实际控制、持有本公司3%股权的青岛康煜投资有限公司	自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人上市后六个月内如股票价格连续二十个交易日的收盘价（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本公司所持发行人股票的锁定期限自动延长六个月。上述锁定期满后，在本公司股东陈刚先生担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本公司每年转让持有的发行人股份数量不超过本公司直接或间接持有发行人股份总数的25%，所持股份总数不超过1,000股的除外；在陈刚先生自发行人离职六个月内，本公司不转让所持有的发行人股份。本公司在锁定期满后两年内进行减持时，将在减持前三个交易日进行公告，减持价格（如因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整）不低于本次公开发行股票的发行价格。本公司将严格遵守《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》以及其他规范性文件关于股份转让的规定。	2019年1月16日，期限：12个月/任职期间/离职6个月内/两年	是	是	不适用	不适用
股份限售	其他上市前持有公司股份的股东	自本人持有的发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。	2019年1月16日，期限/12个月	是	是	不适用	不适用

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

2020年4月28日，公司召开第三届董事会第十七次会议，审议并通过《关于续聘公司2020年度审计机构的议案》；2020年5月19日，公司召开2019年年度股东大会，审议并通过了《关于续聘公司2020年度审计机构的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构。详细内容请见公司于2020年4月29日披露在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的公告《关于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2020-025）。审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

五、 破产重整相关事项

□适用√不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用√不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

关联方	交易内容	定价原则	结算方式	交易金额	占同类交易比重
黑龙江北三峡养殖有限公司	销售商品	市场定价	信用结算	6,777,568.06	1.57%
山东玖瑞农业集团有限公司及其子公司	销售商品	市场定价	信用结算	506,122.39	0.12%
青岛澳蓝明东生物科技有限公司	销售商品	市场定价	信用结算	216,481.41	0.05%
合计				7,500,171.86	1.74%

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用√不适用

(六) 其他

□适用√不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用√不适用

3 其他重大合同

□适用√不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用√不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用√不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用□不适用

报告期内，蔚蓝生物及其子公司一直以来严格遵守国家环保方面相关的法律法规，规范生产运营，符合环保方面的相关规定。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用√不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用√不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用√不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	116,000,000	75.00				-35,709,000	-35,709,000	80,291,000	51.91
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	116,000,000	75.00				-35,709,000	-35,709,000	80,291,000	51.91
其中：境内非国有法人持股	83,771,000	54.16				-3,480,000	-3,480,000	80,291,000	51.91
境内自然人持股	32,229,000	20.84				-32,229,000	-32,229,000
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	38,667,000	25.00				35,709,000	35,709,000	74,376,000	48.09
1、人民币普通股	38,667,000	25.00				35,709,000	35,709,000	74,376,000	48.09
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	154,667,000	100.00						154,667,000	100.00

2、 股份变动情况说明

□适用√不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
青岛康地恩实业有限公司	80,291,000			80,291,000	首次公开发行限售	2022-01-16
其他股东	35,709,000	35,709,000			首次公开发行限售	2020-01-16
合计	116,000,000	35,709,000		80,291,000	/	/

说明：2020年1月16日，贾德强、陈刚、马向东、刘鲁民等93名首发股东合计持有公司股份35,709,000股满足解除限售条件并实现上市流通，具体详见公司于2020年1月11日在上交所网站披露的《青岛蔚蓝生物股份有限公司首次公开发行限售股上市流通公告》（公告编号：2020-002）。

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	16,235
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
青岛康地恩实业有限公司	0	80,291,000	51.91	80,291,000	无	0	境内非国有法人
贾德强	-1,934,600	6,765,400	4.37	0	质押	1,700,000	境内自然人
五莲康煜股权投资合伙企业（有限合伙）	0	3,480,000	2.25	0	无	0	境内非国有法人
刘鲁民	-300,000	2,600,000	1.68	0	无	0	境内自然人
马向东	-862,500	2,587,500	1.67	0	无	0	境内自然人
陈刚	-114,600	1,655,400	1.07	0	无	0	境内自然人
UBS AG	1,332,982	1,332,982	0.86	0	无	0	境外法人
王勇	51,100	760,000	0.49	0	无	0	境内自然人
彭剑锋	-258,000	670,000	0.43	0	无	0	境内自然人
缪薇	600,000	600,000	0.39	0	无	0	境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数			股份种类及数量

	量	种类	数量
贾德强	6,765,400	人民币普通股	6,765,400
五莲康煜股权投资合伙企业（有限合伙）	3,480,000	人民币普通股	3,480,000
刘鲁民	2,600,000	人民币普通股	2,600,000
马向东	2,587,500	人民币普通股	2,587,500
陈刚	1,655,400	人民币普通股	1,655,400
UBS AG	1,332,982	人民币普通股	1,332,982
王勇	760,000	人民币普通股	760,000
彭剑锋	670,000	人民币普通股	670,000
缪薇	600,000	人民币普通股	600,000
曹成	487,200	人民币普通股	487,200
上述股东关联关系或一致行动的说明	陈刚持有五莲康煜股权投资合伙企业（有限合伙）98.04%股权
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	青岛康地恩实业有限公司	80,291,000	2022-1-16	0	首发限售36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明		不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用√不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用□不适用

单位:股

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
贾德强	董事	8,700,000	6,765,400	-1,934,600	二级市场买卖
陈刚	董事	1,770,000	1,655,400	-114,600	二级市场买卖

曹成	董事	600,000	487,200	-112,800	二级市场买卖
姜勇	高管	80,000	60,000	-20,000	二级市场买卖
乔丕远	高管	400,000	400,000	0
原蕊	监事	145,000	145,000	0
徐勇	监事	232,000	174,000	-58,000	二级市场买卖

其它情况说明

□适用√不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名	担任的职务	变动情形
林英庭	独立董事	选举
施炜	独立董事	离任
李文立	独立董事	离任
曹成	董事	离任
原蕊	监事会主席	离任
楚建蕾	监事	离任
徐勇	监事	离任
原妤	监事会主席	选举
邵静	监事	选举
宋瑞峰	职工代表监事	选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

1.报告期内，除上述人员变动外，公司未有其他董事、监事及高级管理人员变动情况。

2.鉴于公司第三届董事会任期已于2020年5月20日届满，2020年4月28日，公司召开第三届董事会第十七次会议，审议并通过《关于公司董事会换届选举的议案》，提名张效成、黄炳亮、贾德强、陈刚、洪晓明、林英庭为公司第四届董事会董事候选人，其中洪晓明、林英庭为独立董事侯选人。第四届董事会任期自股东大会审议通过之日起三年。2020年5月19日，公司召开2019年年度股东大会审议通过上述事项。第三届董事会任期届满之日，施炜、李文立不再担任公司独立董事，曹成不再担任公司董事。

3.鉴于公司第三届监事会任期已于2020年5月20日届满，2020年4月28日，公司组织召开职工代表大会，选举宋瑞峰先生为公司第四届监事会职工代表监事，任期与第四届监事会任期一致。2020年4月28日，公司召开第三届监事会第十二次会议，审议并通过《关于公司监事会换届选举的议案》，提名原妤女士、邵静女士为公司第四届监事会股东代表监事候选人。2020年5月19日，公司召开2019年年度股东大会审议通过上述议案。2020年5月19日，公司召开第四届监事会第一次会议，选举原妤为公司第四届监事会主席。第三届监事会任期届满之日起，原蕊、楚建蕾、徐勇不再担任公司监事。

三、其他说明

□适用√不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用√不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用√不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 青岛蔚蓝生物股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		154,314,607.93	174,051,469.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		139,428,479.45	182,903,246.31
衍生金融资产
应收票据			-
应收账款		193,662,760.50	166,715,584.85
应收款项融资		4,651,481.77	8,267,295.20
预付款项		37,315,472.16	36,033,256.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		30,136,087.93	22,041,742.10
其中：应收利息			-
应收股利			-
买入返售金融资产
存货		115,781,123.97	106,225,977.50
合同资产
持有待售资产			-
一年内到期的非流动资产			-
其他流动资产		9,433,055.36	9,666,499.50
流动资产合计		684,723,069.07	705,905,071.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资			-
其他债权投资			-
长期应收款			-
长期股权投资		2,105,678.01	509,341.13
其他权益工具投资		17,895,562.08	17,895,562.08
其他非流动金融资产			-

投资性房地产			-
固定资产		371,873,996.35	241,802,209.00
在建工程		46,371,853.06	149,192,863.60
生产性生物资产			-
油气资产			-
使用权资产
无形资产		75,099,834.93	74,938,060.76
开发支出			-
商誉		9,896,630.08	9,896,630.08
长期待摊费用		358,808.03	379,566.37
递延所得税资产		9,947,363.60	10,869,718.30
其他非流动资产		79,110,144.49	69,860,556.20
非流动资产合计		612,659,870.63	575,344,507.52
资产总计		1,297,382,939.70	1,281,249,579.06
流动负债：
短期借款		30,095,531.47	36,900,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据			-
应付账款		69,852,884.93	65,160,403.45
预收款项			5,186,098.97
合同负债		6,224,619.43
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		28,050,499.65	36,902,073.22
应交税费		8,403,987.88	7,385,826.81
其他应付款		42,797,201.20	32,243,374.74
其中：应付利息			39,875.00
应付股利			-
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债			-
一年内到期的非流动负债			-
其他流动负债			-
流动负债合计		185,424,724.56	183,777,777.19
非流动负债：			-
保险合同准备金
长期借款			-
应付债券			-
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		6,524,000.00	6,524,000.00
长期应付职工薪酬			-

预计负债			-
递延收益		53,593,436.15	57,406,743.37
递延所得税负债		1,138,587.47	1,283,424.44
其他非流动负债			-
非流动负债合计		61,256,023.62	65,214,167.81
负债合计		246,680,748.18	248,991,945.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		154,667,000.00	154,667,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		309,376,397.87	309,376,397.87
减：库存股			-
其他综合收益		-1,695,858.67	-1,865,776.63
专项储备			-
盈余公积		36,646,139.41	36,646,139.41
一般风险准备
未分配利润		476,386,701.85	463,360,969.11
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		975,380,380.46	962,184,729.76
少数股东权益		75,321,811.06	70,072,904.30
所有者权益（或股东权益）合计		1,050,702,191.52	1,032,257,634.06
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,297,382,939.70	1,281,249,579.06

法定代表人：黄炳亮 主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：李海亮

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:青岛蔚蓝生物股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		44,844,012.29	65,273,771.13
交易性金融资产		139,428,479.45	182,903,246.31
衍生金融资产
应收票据
应收账款		19,005,160.38	10,632,263.25
应收款项融资
预付款项		1,585,453.19	4,253,862.65
其他应收款		587,240,219.76	478,571,416.84
其中：应收利息
应收股利
存货			212,087.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		718,808.39	1,742,330.81
流动资产合计		792,822,133.46	743,588,978.03

非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		334,856,599.84	334,856,599.84
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		2,892,615.27	3,127,784.96
在建工程		330,400.00	330,400.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		2,160,908.20	2,249,889.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产			646,800.00
非流动资产合计		340,240,523.31	341,211,473.98
资产总计		1,133,062,656.77	1,084,800,452.01
流动负债：
短期借款		30,000,000.00	30,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据			6,900,000.00
应付账款		10,629,091.40	6,636,511.47
预收款项			125,000.00
合同负债		125,000.00
应付职工薪酬		2,176,857.43	1,574,491.31
应交税费		60,665.36	59,462.13
其他应付款		382,299,273.85	302,595,744.24
其中：应付利息			39,875.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		425,290,888.04	347,891,209.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		4,871,884.99	6,024,301.75

递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		4,871,884.99	6,024,301.75
负债合计		430,162,773.03	353,915,510.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		154,667,000.00	154,667,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		494,101,391.55	494,101,391.55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		35,711,564.22	35,711,564.22
未分配利润		18,419,927.97	46,404,985.34
所有者权益（或股东权益）合计		702,899,883.74	730,884,941.11
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,133,062,656.77	1,084,800,452.01

法定代表人：黄炳亮 主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：李海亮

合并利润表2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入		431,432,596.38	394,594,338.93
其中：营业收入		431,432,596.38	394,594,338.93
利息收入			-
已赚保费			-
手续费及佣金收入			-
二、营业总成本		379,200,664.71	361,062,554.32
其中：营业成本		218,359,239.20	206,460,421.62
利息支出			-
手续费及佣金支出			-
退保金			-
赔付支出净额			-
提取保险责任准备金净额			-
保单红利支出			-
分保费用			-
税金及附加		3,524,248.00	3,247,385.84
销售费用		80,084,889.34	71,509,462.51
管理费用		41,317,135.54	42,906,719.43
研发费用		35,639,619.94	35,702,549.22
财务费用		275,532.69	1,236,015.70
其中：利息费用		1,369,887.71	1,700,524.98
利息收入		-219,521.62	-270,130.08
加：其他收益		11,164,181.62	8,021,810.53
投资收益（损失以“－”号填列）		1,884,124.32	3,905,787.25
其中：对联营企业和合营企业			-

的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）			-
汇兑收益（损失以“－”号填列）			-
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）			-
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		1,428,479.45	-
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-5,267,254.81	-3,536,260.46
资产减值损失（损失以“-”号填列）			-46,939.81
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-1,162.50	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		61,440,299.75	41,876,182.12
加：营业外收入		142,782.23	5,306,009.42
减：营业外支出		1,266,131.37	168,144.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		60,316,950.61	47,014,046.62
减：所得税费用		9,621,733.09	8,990,135.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		50,695,217.52	38,023,911.57
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		50,695,217.52	38,023,911.57
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		43,959,132.74	32,547,804.14
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		6,736,084.78	5,476,107.43
六、其他综合收益的税后净额		242,739.94	-168,112.31
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		169,917.96	-117,678.62
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		169,917.96	-117,678.62
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		169,917.96	-117,678.62
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		72,821.98	-50,433.69
七、综合收益总额		50,937,957.46	37,855,799.26
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		44,129,050.70	32,430,125.52
（二）归属于少数股东的综合收益总额		6,808,906.76	5,425,673.74
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.28	0.22
（二）稀释每股收益(元/股)		0.28	0.22

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：黄炳亮 主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：李海亮

母公司利润表2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入		46,656,160.93	24,546,365.26
减：营业成本		37,677,366.37	17,723,613.11
税金及附加		54,052.47	151,821.58
销售费用		1,729,178.43	3,287,478.57
管理费用		4,562,632.60	8,199,926.26
研发费用		3,452,874.30	2,644,958.80
财务费用		619,316.46	989,813.20
其中：利息费用		665,764.58	1,179,416.68
利息收入		-93,399.93	-222,761.19
加：其他收益		2,286,660.69	1,282,817.02
投资收益（损失以“－”号填列）		1,411,892.87	2,914,687.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收益			-
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）			-
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）			-
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		1,428,479.45	-
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-679,814.51	-625,839.81
资产减值损失（损失以“-”号填列）			-
资产处置收益（损失以“－”号			-

填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		3,007,958.80	-4,879,581.64
加：营业外收入			5,000,000.00
减：营业外支出			30,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		3,007,958.80	90,418.36
减：所得税费用		59,616.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		2,948,342.63	90,418.36
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		2,948,342.63	90,418.36
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		2,948,342.63	90,418.36
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.0191	0.0006
（二）稀释每股收益(元/股)		0.0191	0.0006

法定代表人：黄炳亮 主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：李海亮

合并现金流量表2020年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		443,003,335.99	400,494,441.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		2,443,344.70	2,241,583.01
收到其他与经营活动有关的现金		12,588,219.53	14,012,078.08
经营活动现金流入小计		458,034,900.22	416,748,102.79
购买商品、接受劳务支付的现金		226,638,207.87	204,362,380.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		98,908,831.41	104,845,270.93
支付的各项税费		24,163,404.63	33,526,244.01
支付其他与经营活动有关的现金		85,602,252.99	82,752,406.56
经营活动现金流出小计		435,312,696.90	425,486,301.71
经营活动产生的现金流量净额		22,722,203.32	-8,738,198.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		2,909,216.86	961,242.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			280.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		194,000,000.00	30,000,000.00
投资活动现金流入小计		196,909,216.86	30,961,523.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		53,955,173.45	31,392,960.56
投资支付的现金		1,350,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		151,000,000.00	255,000,000.00
投资活动现金流出小计		206,305,173.45	286,392,960.56
投资活动产生的现金流量净额		-9,395,956.59	-255,431,437.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,200,000.00	363,183,534.80
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		1,200,000.00
取得借款收到的现金		179,995,531.47
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		181,195,531.47	363,183,534.80
偿还债务支付的现金		179,900,000.00	75,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现		34,359,164.58	35,041,532.38

金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		2,760,000.00	3,972,077.70
支付其他与筹资活动有关的现金			9,622,641.51
筹资活动现金流出小计		214,259,164.58	119,664,173.89
筹资活动产生的现金流量净额		-33,063,633.11	243,519,360.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-19,737,386.38	-20,650,275.14
加：期初现金及现金等价物余额		173,991,654.77	159,405,344.29
六、期末现金及现金等价物余额		154,254,268.39	138,755,069.15

法定代表人：黄炳亮 主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：李海亮

母公司现金流量表2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		43,581,964.82	26,173,831.36
收到的税费返还			-
收到其他与经营活动有关的现金		107,518,992.09	93,955,481.43
经营活动现金流入小计		151,100,956.91	120,129,312.79
购买商品、接受劳务支付的现金		43,565,461.52	22,570,243.49
支付给职工及为职工支付的现金		6,238,148.27	9,184,236.49
支付的各项税费		58,123.98	1,380,443.46
支付其他与经营活动有关的现金		132,869,556.94	109,907,838.38
经营活动现金流出小计		182,731,290.71	143,042,761.82
经营活动产生的现金流量净额		-31,630,333.80	-22,913,449.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金			676,287.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		185.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		194,000,000.00	30,000,000.00
投资活动现金流入小计		194,000,185.00	30,676,287.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		200,445.46	40,515.59
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金		151,000,000.00	229,000,000.00
投资活动现金流出小计		151,200,445.46	229,040,515.59
投资活动产生的现金流量净额		42,799,739.54	-198,364,228.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			363,183,534.80
取得借款收到的现金		179,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		179,900,000.00	363,183,534.80
偿还债务支付的现金		179,900,000.00	75,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		31,599,164.58	31,069,454.68
支付其他与筹资活动有关的现金			9,622,641.51
筹资活动现金流出小计		211,499,164.58	115,692,096.19
筹资活动产生的现金流量净额		-31,599,164.58	247,491,438.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-20,429,758.84	26,213,761.40
加：期初现金及现金等价物余额		65,273,771.13	46,390,322.96
六、期末现金及现金等价物余额		44,844,012.29	72,604,084.36

法定代表人：黄炳亮 主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：李海亮

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	154,667,000.00				309,376,397.87		-1,865,776.63		36,646,139.41		463,360,969.11		962,184,729.76	70,072,904.30	1,032,257,634.06
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	154,667,000.00				309,376,397.87		-1,865,776.63	-	36,646,139.41	-	463,360,969.11		962,184,729.76	70,072,904.30	1,032,257,634.06

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							169,917.96	-	-	-	13,025,732.74		13,195,650.70	5,248,906.76	18,444,557.46
（一）综合收益总额							169,917.96				43,959,132.74		44,129,050.70	6,808,906.76	50,937,957.46
（二）所有者投入和减少资本														1,200,000.00	1,200,000.00
1．所有者投入的普通股														1,200,000.00	1,200,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他
（三）利润分配											-30,933,400.00	-	-30,933,400.00	-2,760,000.00	-33,693,400.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-30,933,400.00		-30,933,400.00	-2,760,000.00	-33,693,400.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余

公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	154,667,000.00				309,376,397.87		-1,695,858.67		36,646,139.41		476,386,701.85		975,380,380.46	75,321,811.06	1,050,702,191.52

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	116,000,000.00				603,106.87		48,873.78		34,179,138.98		418,862,039.71		569,693,159.34	61,683,740.67	631,376,900.01
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	116,000,000.00				603,106.87		48,873.78		34,179,138.98		418,862,039.71		569,693,159.34	61,683,740.67	631,376,900.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	38,667,000.00				316,639,168.50		-117,678.62				1,614,404.14		356,802,894.02	1,397,873.57	358,200,767.59
（一）综合收益总额							-117,678.62				32,547,804.14		32,430,125.52	5,369,951.27	37,800,076.79
（二）所有者	38,667,000.00				316,639,168.50								355,306,168.50		355,306,168.50

投入和减少资本
1．所有者投入的普通股	38,667,000.00				316,639,168.50								355,306,168.50		355,306,168.50
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配	-										-30,933,400.00		-30,933,400.00	-3,972,077.70	-34,905,477.70
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-30,933,400.00		-30,933,400.00	-3,972,077.70	-34,905,477.70
4．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	154,667,000.00				317,242,275.37		-68,804.84		34,179,138.98		420,476,443.85		926,496,053.36	63,081,614.24	989,577,667.60

法定代表人：黄炳亮 主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：李海亮

母公司所有者权益变动表2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	154,667,000.00				494,101,391.55				35,711,564.22	46,404,985.34	730,884,941.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	154,667,000.00				494,101,391.55				35,711,564.22	46,404,985.34	730,884,941.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-27,985,057.37	-27,985,057.37
（一）综合收益总额										2,948,342.63	2,948,342.63
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-30,933,400.00	-30,933,400.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-30,933,400.00	-30,933,400.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	154,667,000.00				494,101,391.55				35,711,564.22	18,419,927.97	702,899,883.74

项目	2019年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	116,000,000.00				185,328,100.55				33,244,563.79	55,100,434.40	389,673,098.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	116,000,000.00				185,328,100.55				33,244,563.79	55,100,434.40	389,673,098.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	38,667,000.00				316,639,168.50					-30,842,981.64	324,463,186.86
（一）综合收益总额										90,418.36	90,418.36
（二）所有者投入和减少资本	38,667,000.00				316,639,168.50						355,306,168.50
1．所有者投入的普通股	38,667,000.00				316,639,168.50						355,306,168.50
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配	-				-					-30,933,400.00	-30,933,400.00
1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配										-30,933,400.00	-30,933,400.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	154,667,000.00				501,967,269.05				33,244,563.79	24,257,452.76	714,136,285.60

法定代表人：黄炳亮 主管会计工作负责人：乔丕远会计机构负责人：李海亮

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用□不适用

青岛蔚蓝生物股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为青岛普康药业有限公司，于2005年2月23日注册成立，系由青岛康地恩实业有限公司、自然人张效成、自然人黄炳亮共同出资组建，注册资本50万元。2007年11月20日，公司名称由青岛普康药业有限公司变更为青岛康地恩药业有限公司。经过历次增资和股权转让，截至有限公司整体变更日，公司注册资本为人民币5,000万元。2011年3月1日，公司股东会决议通过《关于公司整体变更为股份有限公司的议案》，同意将公司整体变更为股份有限公司。2011年4月28日，公司47名股东作为股份公司发起人签署了《发起人协议》，全体发起人一致同意以截至2010年12月31日经审计的青岛康地恩药业有限公司89,773,599.13元净资产中所拥有的份额，按比例折为5,800万股，每股面值1元，余额31,773,599.13元计入资本公积。2012年8月16日，公司召开2012年第一次临时股东大会，审议通过了《关于本公司增资暨收购蔚蓝生物集团100%股权的议案》。同意青岛蔚蓝生物集团有限公司股东以其所持青岛蔚蓝生物集团有限公司股权，经国融兴华评报字（2012）第151号《资产评估报告书》确认2012年5月31日评估价值23,433.46万元，按每股4.04元折5,800万股对本公司增资。增资完成后，公司注册资本由人民币5,800 万元增加至 11,600万元。

2018年11月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1961号文核准，并经上海证券交易所同意，2019年1月本公司通过上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票3,866.70万股，发行价为每股人民币10.19元，截止至2019年1月9日，共计募集资金394,016,730.00元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为人民币347,440,291.00元；其中新增注册资本人民币38,667,000.00元，余额计人民币308,773,291.00元转入资本公积。

上述募集资金净额业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字[2019]37110002号《验资报告》验证，公开发行后公司注册资本变更为15,466.70万元。

于2019年1月16日本公司所发行人民币普通股A股在上海证券交易所上市。

公司统一社会信用代码：913702007702752624。

注册地址：青岛城阳区王沙路1318号企业服务中心108室。

本公司及其子公司（以下简称“本集团”）主要从事酶制剂、微生态制剂和动物保健品的研发、生产和销售。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第三次会议于2020年8月26日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司2020年1-6月纳入合并范围的子公司共26户、其中特殊目的主体1户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用□不适用

自报告期末起12个月，公司在财务、经营以及其他方面不存在某些事项或情况可能导致的经营风险，这些事项或情况单独或连同其他事项或情况对持续经营假设未产生重大疑虑。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、23、附注五、29、附注五、29和附注五、38。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用□不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

（1）共同经营

共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务

本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生月月末汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生月月末汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用□不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

? 金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付

本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

? 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付

本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

（5）金融资产减值

本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

? 以摊余成本计量的金融资产；

? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；

? 租赁应收款；

? 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认

条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照简化方法在相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

? 应收票据组合1：银行承兑汇票

? 应收票据组合2：商业承兑汇票

B、应收账款

? 应收账款组合1：应收境外客户

? 应收账款组合2：应收境内客户

对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款

本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

? 其他应收款组合1：保证金

? 其他应收款组合2：代付款

? 其他应收款组合3：备用金

? 其他应收款组合4：往来款

? 其他应收款组合5：出口退税

? 其他应收款组合6：其他

对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

已发生信用减值的金融资产

本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项

或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

? 发行方或债务人发生重大财务困难；

? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

? 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见重要会计政策及会计估计“10.金融工具”。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见重要会计政策及会计估计“10.金融工具”。

13. 应收款项融资

√适用□不适用

详见重要会计政策及会计估计“10.金融工具”。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见重要会计政策及会计估计“10.金融工具”。

15. 存货

√适用□不适用

（1）存货的分类

本集团存货分为原材料、自制半成品、库存商品、周转材料、发出商品。

（2）发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法。

本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

详见附注五、重要会计政策及变更“38.收入”。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见重要会计政策及会计估计“10、金融工具”。

17. 持有待售资产

□适用√不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21. 长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单

位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用□不适用

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用□不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	5	4.75
机器设备	年限平均法	5－10	5	9.50－19.00
电子设备	年限平均法	5－8	5	11.88－19.00
运输设备及其他	年限平均法	3－5	5	19.00－31.67

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24. 在建工程

√适用□不适用

本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、29。

25. 借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用√不适用

27. 油气资产

□适用√不适用

28. 使用权资产

□适用√不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利/商标权、非专利技术、特许使用权等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方

法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿命	摊销方法	备注
土地使用权	40-50	直线法
软件	1-10	直线法
专利/商标权	5-10	直线法
非专利技术	1-10	直线法
特许使用权	10	直线法

本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、29。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用□不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用□不适用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用

详见附注五、重要会计政策及变更“38.收入”。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用√不适用

35. 预计负债

√适用□不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用√不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10）。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

A.内销收入

a.公司负责发货并运输的，产品运送至客户且客户已接受该商品时，客户取得产品的控制权，本公司确认收入。

b.由对方自提货物的，产品出库手续办理完毕并经客户签收确认接受该商品时，客户取得产品的控制权，本公司确认收入。

B.外销收入

公司按照合同约定的运输方式发运，产品在完成出口报关手续经海关放行并取得报关单和装运提单，此时完成产品所有权上的主要风险和报酬转移，客户获得产品的控制权，确认收入的实现。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39. 合同成本

□适用√不适用

40. 政府补助

√适用□不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关费用；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关费用。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类

本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：

本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量

本集团通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本集团使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

商誉减值

本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

开发支出

确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

未上市权益投资的公允价值确定

未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本集团估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第14号——收入（修订）》（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司在编制 2020 年半年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。新收入准则不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。	第三届董事会第十七次会议	详见“2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况”调整明细。

其他说明：

无

(2). 重要会计估计变更

□适用√不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	174,051,469.40	174,051,469.40
结算备付金	-	-
拆出资金	-	-
交易性金融资产	182,903,246.31	182,903,246.31
衍生金融资产	-	-
应收票据	-	-
应收账款	166,715,584.85	166,715,584.85
应收款项融资	8,267,295.20	8,267,295.20
预付款项	36,033,256.68	36,033,256.68
应收保费	-	-
应收分保账款	-	-
应收分保合同准备金	-	-
其他应收款	22,041,742.10	22,041,742.10
其中：应收利息	-	-
应收股利	-	-
买入返售金融资产	-	-
存货	106,225,977.50	106,225,977.50
合同资产	-	-
持有待售资产	-	-
一年内到期的非流动资产	-	-
其他流动资产	9,666,499.50	9,666,499.50
流动资产合计	705,905,071.54	705,905,071.54
非流动资产：
发放贷款和垫款

债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	509,341.13	509,341.13
其他权益工具投资	17,895,562.08	17,895,562.08
其他非流动金融资产	-	-
投资性房地产	-	-
固定资产	241,802,209.00	241,802,209.00
在建工程	149,192,863.60	149,192,863.60
生产性生物资产	-	-
油气资产	-	-
使用权资产	-	-
无形资产	74,938,060.76	74,938,060.76
开发支出	-	-
商誉	9,896,630.08	9,896,630.08
长期待摊费用	379,566.37	379,566.37
递延所得税资产	10,869,718.30	10,869,718.30
其他非流动资产	69,860,556.20	69,860,556.20
非流动资产合计	575,344,507.52	575,344,507.52
资产总计	1,281,249,579.06	1,281,249,579.06
流动负债：
短期借款	36,900,000.00	36,900,000.00
向中央银行借款	-	-
拆入资金	-	-
交易性金融负债	-	-
衍生金融负债	-	-
应付票据	-	-
应付账款	65,160,403.45	65,160,403.45
预收款项	5,186,098.97		-5,186,098.97
合同负债		5,186,098.97	5,186,098.97
卖出回购金融资产款	-	-
吸收存款及同业存放	-	-
代理买卖证券款	-	-
代理承销证券款	-	-
应付职工薪酬	36,902,073.22	36,902,073.22
应交税费	7,385,826.81	7,385,826.81
其他应付款	32,243,374.74	32,243,374.74
其中：应付利息	39,875.00	39,875.00
应付股利	-	-
应付手续费及佣金	-	-
应付分保账款	-	-
持有待售负债	-	-
一年内到期的非流动负债	-	-
其他流动负债	-	-
流动负债合计	183,777,777.19	183,777,777.19
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款

应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	6,524,000.00	6,524,000.00
长期应付职工薪酬	-	-
预计负债	-	-
递延收益	57,406,743.37	57,406,743.37
递延所得税负债	1,283,424.44	1,283,424.44
其他非流动负债	-	-
非流动负债合计	65,214,167.81	65,214,167.81
负债合计	248,991,945.00	248,991,945.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	154,667,000.00	154,667,000.00
其他权益工具	-	-
其中：优先股	-	-
永续债	-	-
资本公积	309,376,397.87	309,376,397.87
减：库存股	-	-
其他综合收益	-1,865,776.63	-1,865,776.63
专项储备	-	-
盈余公积	36,646,139.41	36,646,139.41
一般风险准备	-	-
未分配利润	463,360,969.11	463,360,969.11
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	962,184,729.76	962,184,729.76
少数股东权益	70,072,904.30	70,072,904.30
所有者权益（或股东权益）合计	1,032,257,634.06	1,032,257,634.06
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,281,249,579.06	1,281,249,579.06

各项目调整情况的说明：

√适用□不适用

根据新收入准则规定，预收账款重分类至合同负债列示。

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	65,273,771.13	65,273,771.13
交易性金融资产	182,903,246.31	182,903,246.31
衍生金融资产	-	-
应收票据	-	-
应收账款	10,632,263.25	10,632,263.25
应收款项融资	-	-
预付款项	4,253,862.65	4,253,862.65
其他应收款	478,571,416.84	478,571,416.84
其中：应收利息	-	-
应收股利	-	-

存货	212,087.04	212,087.04
合同资产	-	-
持有待售资产	-	-
一年内到期的非流动资产	-	-
其他流动资产	1,742,330.81	1,742,330.81
流动资产合计	743,588,978.03	743,588,978.03
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	334,856,599.84	334,856,599.84
其他权益工具投资	-	-
其他非流动金融资产	-	-
投资性房地产	-	-
固定资产	3,127,784.96	3,127,784.96
在建工程	330,400.00	330,400.00
生产性生物资产	-	-
油气资产	-	-
使用权资产	-	-
无形资产	2,249,889.18	2,249,889.18
开发支出	-	-
商誉	-	-
长期待摊费用	-	-
递延所得税资产	-	-
其他非流动资产	646,800.00	646,800.00
非流动资产合计	341,211,473.98	341,211,473.98
资产总计	1,084,800,452.01	1,084,800,452.01
流动负债：
短期借款	30,000,000.00	30,000,000.00
交易性金融负债	-	-
衍生金融负债	-	-
应付票据	6,900,000.00	6,900,000.00
应付账款	6,636,511.47	6,636,511.47
预收款项	125,000.00		-125,000.00
合同负债		125,000.00	125,000.00
应付职工薪酬	1,574,491.31	1,574,491.31
应交税费	59,462.13	59,462.13
其他应付款	302,595,744.24	302,595,744.24
其中：应付利息	39,875.00	39,875.00
应付股利	-	-
持有待售负债	-	-
一年内到期的非流动负债	-	-
其他流动负债	-	-
流动负债合计	347,891,209.15	347,891,209.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股

永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	6,024,301.75	6,024,301.75
递延所得税负债	-	-
其他非流动负债	-	-
非流动负债合计	6,024,301.75	6,024,301.75
负债合计	353,915,510.90	353,915,510.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	154,667,000.00	154,667,000.00
其他权益工具	-	-
其中：优先股	-	-
永续债	-	-
资本公积	494,101,391.55	494,101,391.55
减：库存股	-	-
其他综合收益	-	-
专项储备	-	-
盈余公积	35,711,564.22	35,711,564.22
未分配利润	46,404,985.34	46,404,985.34
所有者权益（或股东权益）合计	730,884,941.11	730,884,941.11
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,084,800,452.01	1,084,800,452.01

各项目调整情况的说明：

√适用□不适用

根据新收入准则规定，预收账款重分类至合同负债列示。

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用√不适用

45. 其他

□适用√不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入按征收率计税或按应税收入的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。	3%、6%、13%、16%
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税计缴。	5%、7%
企业所得税	按应纳税所得额的计缴。	0%、20%减半、15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用□不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
青岛蔚蓝生物股份有限公司	25%
青岛康地恩动物药业有限公司	15%

菏泽普恩药业有限公司	25%
潍坊诺达药业有限公司	15%
青岛六和畜药销售有限公司	10%
山东鼎诺中药科技有限公司	10%
青岛蔚蓝生物制品有限公司	15%
青岛动保国家工程技术研究中心有限公司	10%
青岛蔚蓝生物集团有限公司	25%
潍坊康地恩生物科技有限公司	15%
山东蔚蓝生物科技有限公司	15%
青岛玛斯特生物技术有限公司	15%
上海康地恩生物科技有限公司	15%
山东康地恩生物科技有限公司	15%
青岛蔚蓝天成生物科技有限公司	25%
青岛冠泰生物科技有限公司	10%
山东蔚蓝绿源生物科技有限公司	10%
青岛蔚蓝汇丰国际贸易有限公司	25%
青岛澳蓝明东生物科技有限公司	25%
青岛至宠生物科技有限公司	10%
青岛蔚蓝康成生物科技有限公司	10%
青岛蔚蓝汇丰生物科技有限公司	10%
青岛蔚蓝赛德生物科技有限公司	25%
青岛蔚之蓝生物科技有限公司	25%
济宁康地恩菱花肥业科技有限公司	25%
VLAND BIOTECHNOLOGY HOCHIMINH COMPANY LIMITED	0%
Vland Biotech USA LLC	0%

2. 税收优惠

√适用□不适用

（1）增值税税收优惠

根据《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》(财税〔2001〕121号)规定，公司及子公司生产销售复合预混料免征增值税。根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定，公司提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。

（2）所得税税收优惠

2017年12月4日，青岛康地恩动物药业有限公司被青岛市科学技术局认定为高新技术企业，证书编号：GR201737100570，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内（2017-2019），企业所得税按15%的税率征收。

2019年1月17日，财政部和国家税务总局联合发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)，自2019年1月1日起至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。山东鼎诺中药科技有限公司、山东蔚蓝绿源生物科技有限公司、

青岛动保国家工程技术研究中心有限公司、青岛冠泰生物科技有限公司、青岛蔚蓝康成生物科技有限公司等按该通知执行。2017年12月28日，潍坊康地恩生物科技有限公司被山东省科学技术厅认定为高新技术企业，证书编号：GR201737000559，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内（2017-2019），企业所得税按15%的税率征收。

2017年12月28日，潍坊诺达药业有限公司被山东省科学技术厅认定为高新技术企业，证书编号：GR201737001801，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内（2017-2019），企业所得税按15%的税率征收。

2018年11月30日，山东蔚蓝生物科技有限公司被山东省科学技术厅认定为高新技术企业，证书编号：GR201837001019，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内（2018-2020），企业所得税按15%的税率征收。

2019年11月28日，青岛玛斯特生物技术有限公司被青岛市科学技术局认定为高新技术企业，证书编号：GR201937100830，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内（2019-2021），企业所得税按15%的税率征收。

2018年8月16日，山东康地恩生物科技有限公司被山东省科学技术厅认定为高新技术企业，证书编号：GR201837000131，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内（2018-2020），企业所得税按15%的税率征收。

2018年11月2日，上海康地恩生物科技有限公司被上海市科学技术委员会认定为高新技术企业，证书编号：GR201831000357，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内（2018-2020），企业所得税按15%的税率征收。

2019年11月28日，青岛蔚蓝生物制品有限公司被青岛市科学技术局认定为高新技术企业，证书编号：GR201937101028，有效期三年，自获得高新技术企业认定后三年内（2019-2021），企业所得税按15%的税率征收。

根据2014年6月18日胡志明市财政部《企业在工业区实施新投资项目收入的通函》78/2014/TT-BTC号第19条第4款对于企业实施新投资项目收入规定的2年免税，之后4年内扣减50%的应纳税额（社会经济有利条件的工业区除外）。VLANDBIOTECHNOLOGYHOCHIMINHCOMPANYLIMITED为2018年在胡志明市新投资项目，免征所得税。

3. 其他

□适用√不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	104,827.77	89,644.56
银行存款	154,149,440.62	173,902,010.21

其他货币资金	60,339.54	59,814.63
合计	154,314,607.93	174,051,469.40
其中：存放在境外的款项总额	74,954.70	1,928,859.91

其他说明：

期末，本集团受到限制的款项为劳务保证金60,339.54元。

2、 交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
交易性金融资产	139,428,479.45	182,903,246.31
合计	139,428,479.45	182,903,246.31

其他说明：

√适用□不适用

期末余额全部为募集资金理财及募集资金理财公允价值变动。

3、 衍生金融资产

□适用√不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用√不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用√不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	191,501,628.45

1年以内小计	191,501,628.45
1至2年	9,422,945.26
2至3年	7,369,535.70
3年以上	13,210,527.75
合计	221,504,637.16

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别

期末余额					期初余额
账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

2,903,221.78

1.31

2,903,221.78

100.00

2,953,221.78

1.55

2,953,221.78

100.00

218,601,415.38

98.69

24,938,654.88

11.41

193,662,760.50

187,149,703.53

98.45

20,434,118.68

10.92

166,715,584.85

境外

25,225,543.17

11.39

7,915.11

0.03

25,217,628.06

20,308,342.02

10.68

6,093.92

0.03

20,302,248.10

193,375,872.21

87.30

24,930,739.77

12.89

168,445,132.44

166,841,361.51

87.77

20,428,024.76

12.24

146,413,336.75

221,504,637.16

/

27,841,876.66

/

193,662,760.50

190,102,925.31

/

23,387,340.46

/

166,715,584.85

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
常德市康盛饲料有限公司	546,000.00	546,000.00	100	客户破产
山东华康食品有限公司	411,553.12	411,553.12	100	客户破产
梁山县恒鑫化工有限公司	274,474.00	274,474.00	100	客户破产
盱眙县祥顺禽业有限公司	262,456.40	262,456.40	100	客户破产
山东中慧牧业有限公司	242,961.66	242,961.66	100	客户破产
其他	1,165,776.60	1,165,776.60	100	客户破产、债务人失联
合计	2,903,221.78	2,903,221.78	100	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：境外

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	25,220,891.94	7,566.27	0.03
1至2年	4,651.23	348.84	7.50
2至3年
3年以上

合计

25,225,543.17

7,915.11

0.03138

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：境内

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	166,280,736.51	5,537,817.88	3.33
1至2年	9,418,294.03	3,484,768.79	37.00
2至3年	7,369,535.70	5,600,847.13	76.00
3年以上	10,307,305.97	10,307,305.97	100.00
合计	193,375,872.21	24,930,739.77	12.89

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	23,387,340.46	4,645,922.54		-187,954.30	-3,432.04	27,841,876.66
合计	23,387,340.46	4,645,922.54		-187,954.30	-3,432.04	27,841,876.66

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	187,954.30

其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额21,110,216.26元，占应收账款期末余额合计数的比例9.53%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额696,707.16元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、 应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	4,651,481.77	8,267,295.20
合计	4,651,481.77	8,267,295.20

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	30,849,412.73	82.67	29,312,646.83	81.35
1至2年	4,311,653.61	11.55	5,048,108.13	14.00
2至3年	1,344,097.38	3.60	1,421,515.22	3.95
3年以上	810,308.44	2.17	250,986.50	0.70
合计	37,315,472.16	100.00	36,033,256.68	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

项目	金额	未偿还或未结转的原因
山东省农业科学院家禽研究所	5,000,000.00	预付研发技术经费，研发未结束
四川农业大学	300,000.00	预付研发技术经费，研发未结束
合计	5,300,000.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额19,734,929.60元，占预付款项期末余额合计数的比例52.89%。其他说明

□适用√不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	30,136,087.93	22,041,742.10

合计

30,136,087.93

22,041,742.10

其他说明：

□适用√不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用√不适用

(2). 重要逾期利息

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用√不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	22,390,493.39
1年以内小计	22,390,493.39
1至2年	8,590,209.91
2至3年	2,289,220.17
3年以上	5,916,720.29
合计	39,186,643.76

(5). 按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	9,467,197.95	9,188,805.05
保证金	3,953,924.29	4,012,738.03
代付款项	140,228.71	155,960.60
出口退税	159,284.75	315,375.20
往来款	18,675,049.93	16,050,480.43
待收回委外研发款	2,000,000.00
其他	4,790,958.13	747,606.35

合计

39,186,643.76

30,470,965.66

(6). 坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	8,429,223.56			8,429,223.56
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	621,332.27			621,332.27
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	9,050,555.83			9,050,555.83

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	8,429,223.56	621,332.27				9,050,555.83
合计	8,429,223.56	621,332.27				9,050,555.83

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	往来款	2,881,349.78	1年以内、	7.35	233,579.69

			1-2年
第二名	往来款	2,000,000.00	3年以上	5.10	2,000,000.00
第三名	往来款	1,275,000.00	1年以内	3.25	63,750.00
第四名	保证金	1,216,799.65	2-3年	3.11	972,939.18
第五名	备用金	800,000.00	2-3年	2.04	320,000.00
合计	/	8,173,149.43	/	20.85	3,590,268.87

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	32,039,244.82	80,838.02	31,958,406.80	27,709,095.90	80,838.02	27,628,257.88
在产品	33,956,058.00		33,956,058.00	32,025,465.67		32,025,465.67
库存商品	40,974,826.97	165,453.01	40,809,373.96	38,121,402.36	165,453.01	37,955,949.35
周转材料	9,080,353.27	23,068.06	9,057,285.21	8,467,207.66	23,068.06	8,444,139.60
发出商品	28,989.29	28,989.29		201,154.29	28,989.29	172,165.00
合计	116,079,472.35	298,348.38	115,781,123.97	106,524,325.88	298,348.38	106,225,977.50

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	80,838.02					80,838.02
在产品
库存商品	165,453.01					165,453.01
周转材料	23,068.06					23,068.06
发出商品	28,989.29					28,989.29
合计	298,348.38					298,348.38

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用√不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、 持有待售资产

□适用√不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、 其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税额	6,271,879.11	5,177,061.26
预缴所得税	3,161,176.25	4,489,438.24
合计	9,433,055.36	9,666,499.50

其他说明：

无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用√不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用√不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用√不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用√不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
二、联营企业
青岛蔚蓝刚刚好动物营养有限公司	509,341.13			182,106.23						691,447.36
青岛蔚蓝伊美水产科技有限公司		1,350,000.00		64,230.65						1,414,230.65
小计	509,341.13	1,350,000.00		246,336.88						2,105,678.01
合计	509,341.13	1,350,000.00		246,336.88						2,105,678.01

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
山东华夏维康农牧科技有限公司	17,895,562.08	17,895,562.08
合计	17,895,562.08	17,895,562.08

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	371,873,996.35	241,802,209.00

固定资产清理
合计	371,873,996.35	241,802,209.00

其他说明：

无固定资产

(1). 固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	193,362,868.11	251,376,150.31	6,992,349.01	39,087,577.43	490,818,944.86
2.本期增加金额	116,713,264.46	18,795,594.58		11,006,630.84	146,515,489.88
（1）购置	845,700.00	5,510,892.90		9,906,469.25	16,263,062.15
（2）在建工程转入	115,867,564.46	13,284,701.68		1,100,161.59	130,252,427.73
3.本期减少金额	22,360.00	2,081,986.74		837,856.26	2,942,203.00
（1）处置或报废	22,360.00	1,013,844.54		837,856.26	1,874,060.80
（2）其他		1,068,142.20			1,068,142.20
4.期末余额	310,053,772.57	268,089,758.15	6,992,349.01	49,256,352.01	634,392,231.74
二、累计折旧
1.期初余额	68,701,616.66	146,266,479.29	3,816,326.96	29,984,157.18	248,768,580.09
2.本期增加金额	5,000,245.48	9,520,425.67	214,214.03	1,552,252.31	16,287,137.49
（1）计提	5,000,245.48	9,520,425.67	214,214.03	1,552,252.31	16,287,137.49
（2）其他
3.本期减少金额	1,275.90	1,975,604.21		787,692.87	2,764,572.98
（1）处置或报废	1,275.90	960,869.12		787,692.87	1,749,837.89
（2）其他		1,014,735.09			1,014,735.09
4.期末余额	73,700,586.24	153,811,300.75	4,030,540.99	30,748,716.62	262,291,144.60
三、减值准备
1.期初余额	239,869.89			8,285.88	248,155.77
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额	21,064.98				21,064.98
（1）处置或报废	21,064.98				21,064.98
4.期末余额	218,804.91			8,285.88	227,090.79
四、账面价值
1.期末账面价值	236,134,381.42	114,278,457.40	2,961,808.02	18,499,349.51	371,873,996.35
2.期初账面价值	124,421,381.56	105,109,671.02	3,176,022.05	9,095,134.37	241,802,209.00

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

固定资产清理

□适用√不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	46,371,853.06	149,192,863.60
合计	46,371,853.06	149,192,863.60

其他说明：

无在建工程

(1). 在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
年产10000吨植物用微生态制剂系列产品项目	10,057,211.75		10,057,211.75	2,318,081.16		2,318,081.16
蔚蓝生物集团技术中心建设项目				24,318,811.77		24,318,811.77
研发中心土建项目	25,223,093.15		25,223,093.15	121,126,072.37		121,126,072.37
其它零星工程	11,091,548.16		11,091,548.16	1,429,898.30		1,429,898.30
合计	46,371,853.06		46,371,853.06	149,192,863.60		149,192,863.60

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

年产10000吨植物用微生态制剂系列产品项目

2,318,081.16

7,739,130.59

10,057,211.75

募集资金/自有资金

蔚蓝生物集团技术中心建设项目

24,318,811.77

2,781,433.98

27,100,245.75

募集资金

研发中心土建项目

121,126,072.37

5,998,449.45

101,901,428.67

25,223,093.15

自有资金

合计

147,762,965.30

16,519,014.02

129,001,674.42

35,280,304.90

/

/

/

/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

工程物资

□适用√不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

24、 油气资产

□适用√不适用

25、 使用权资产

□适用√不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	特许使用权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	62,370,302.73	1,619,327.00	39,905,607.35	1,846,735.04	4,533,517.98	110,275,490.10
2.本期增加金额	2,601,250.00		79,646.02		254,716.98	2,935,613.00
(1)购置	2,601,250.00		79,646.02		254,716.98	2,935,613.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	64,971,552.73	1,619,327.00	39,985,253.37	1,846,735.04	4,788,234.96	113,211,103.10
二、累计摊销
1.期初余额	9,609,767.80	1,389,070.09	20,644,919.66	958,687.06	2,243,317.86	34,845,762.47
2.本期增加金额	625,745.64	99,666.99	1,888,906.50	11,000.04	148,519.67	2,773,838.84
（1）计提	625,745.64	99,666.99	1,888,906.50	11,000.04	148,519.67	2,773,838.84
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	10,235,513.44	1,488,737.08	22,533,826.16	969,687.10	2,391,837.53	37,619,601.31
三、减值准备
1.期初余额			491,666.87			491,666.87
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额			491,666.87			491,666.87
四、账面价值
1.期末账面价值	54,736,039.29	130,589.92	16,959,760.35	877,047.94	2,396,397.43	75,099,834.93

2.期初账面价值

52,760,534.93

230,256.91

18,769,020.82

888,047.98

2,290,200.12

74,938,060.76

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、 开发支出

□适用√不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
非同一控制下企业合并形成的商誉	9,896,630.08					9,896,630.08
合计	9,896,630.08					9,896,630.08

(2). 商誉减值准备

□适用√不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用√不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、 长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	379,566.37	78,207.34	98,965.68		358,808.03
合计	379,566.37	78,207.34	98,965.68	-	358,808.03

其他说明：

无30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产

资产减值准备	1,765,027.17	6,386,375.63	31,038,216.23	5,610,650.56
可抵扣亏损	10,382,579.69	1,498,502.16	17,729,387.27	2,551,918.12
递延收益	19,721,193.33	2,062,485.81	15,909,886.33	2,707,149.62
合计	31,868,800.19	9,947,363.60	64,677,489.83	10,869,718.30

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
固定资产一次性扣除	7,176,741.59	1,138,587.47	8,088,648.96	1,283,424.44
合计	7,176,741.59	1,138,587.47	8,088,648.96	1,283,424.44

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	37,938,338.79	36,283,233.34
可抵扣亏损	114,641,495.57	124,905,959.89
合计	152,579,834.36	161,189,193.23

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年	84,301,448.05	84,301,448.05
2021年	7,464,162.14	7,464,162.14
2022年	14,127,041.88	14,127,041.88
2023年	4,236,554.22	4,236,554.22
2024年	4,512,289.28	4,512,289.28
合计	114,641,495.57	114,641,495.57	/

其他说明：

□适用√不适用

31、 其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付土地出让金	20,000,000.00		20,000,000.00	20,000,000.00		20,000,000.00
预付工程设备款	59,110,144.49		59,110,144.49	49,860,556.20		49,860,556.20
合计	79,110,144.49		79,110,144.49	69,860,556.20		69,860,556.20

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	95,531.47
保证借款	30,000,000.00	36,900,000.00
合计	30,095,531.47	36,900,000.00

短期借款分类的说明：

保证借款由青岛康地恩实业有限公司、张效成、黄炳亮、潍坊康地恩生物科技有限公司及青岛蔚蓝生物集团有限公司提供最高额保证，最高保证金额为9,350万元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、 交易性金融负债

□适用√不适用

34、 衍生金融负债

□适用√不适用

35、 应付票据

□适用√不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	60,334,084.63	57,368,078.32
工程款	3,768,386.63	1,584,212.28
设备款	4,371,191.72	3,624,266.25
服务费	127,304.84	163,673.20
其他	1,251,917.11	2,420,173.40
合计	69,852,884.93	65,160,403.45

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
邹平双飞成套设备有限公司	424,000.00	未结算
青岛青联门窗有限公司	190,297.87	未结算
合计	614,297.87	/

其他说明：

□适用√不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用√不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收款项	6,224,619.43	5,186,098.97
合计	6,224,619.43	5,186,098.97

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	36,870,426.51	89,654,195.99	98,503,098.22	28,021,524.28
二、离职后福利-设定提存计划	31,646.71	1,138,994.37	1,141,665.71	28,975.37
三、辞退福利		424,964.00	424,964.00
合计	36,902,073.22	91,218,154.36	100,069,727.93	28,050,499.65

(2). 短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	31,005,575.25	83,232,610.11	92,218,523.15	22,019,662.21
二、职工福利费
三、社会保险费	20,461.47	1,951,494.43	1,984,273.53	-12,317.63
其中：医疗保险费	18,048.25	1,847,429.14	1,913,296.41	-47,819.02
工伤保险费	224.41	67,178.93	33,509.45	33,893.89
生育保险费	2,188.81	36,886.36	37,467.67	1,607.50
四、住房公积金	17,893.92	1,599,132.51	1,087,149.31	529,877.12
五、工会经费和职工教育经费	5,826,522.83	499,536.53	841,756.78	5,484,302.58
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、非货币性福利	-26.96	2,371,422.41	2,371,395.45
九、其他短期薪酬
合计	36,870,426.51	89,654,195.99	98,503,098.22	28,021,524.28

(3). 设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	30,584.80	1,091,725.99	1,094,549.83	27,760.96
2、失业保险费	1,061.91	47,268.38	47,115.88	1,214.41
合计	31,646.71	1,138,994.37	1,141,665.71	28,975.37

其他说明：

□适用√不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	2,442,704.52	2,552,172.47
企业所得税	4,477,843.45	3,062,432.95
个人所得税	308,392.79	697,774.75
土地使用税	201,043.73	317,434.41
房产税	543,807.21	371,160.16
城市维护建设税	153,636.45	165,943.11
教育费附加	74,311.05	83,568.33
地方教育费附加	49,540.72	54,426.23
印花税	24,052.95	53,291.80
水利基金	11,002.60	11,935.85
其他	117,652.41	15,686.75
合计	8,403,987.88	7,385,826.81

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息		39,875.00
应付股利
其他应付款	42,797,201.20	32,203,499.74
合计	42,797,201.20	32,243,374.74

其他说明：

无应付利息

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息		39,875.00
合计		39,875.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

□适用√不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款	14,007,864.41	8,654,203.30
保证金	5,189,632.56	4,895,804.12
预提费用	19,309,850.70	13,720,385.01
其他	4,289,853.53	4,933,107.31
合计	42,797,201.20	32,203,499.74

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
费县财政局	2,320,000.00	暂未结算往来款
合计	2,320,000.00	/

其他说明：

□适用√不适用

42、 持有待售负债

□适用√不适用

43、 1年内到期的非流动负债

□适用√不适用

44、 其他流动负债

□适用√不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用√不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、 租赁负债

□适用√不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款
专项应付款	6,524,000.00	6,524,000.00
合计	6,524,000.00	6,524,000.00

其他说明：

无长期应付款

□适用√不适用

专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
智库基金	6,524,000.00			6,524,000.00	智库联合基金设立
合计	6,524,000.00			6,524,000.00

其他说明：

2016年11月8日，本公司之子公司青岛蔚蓝生物集团有限公司（以下简称“蔚蓝生物集团”）与青岛市科学技术局签订了《青岛市科学研究智库联合基金设立协议》，用于支持产业导向的应用基础研究，围绕生物制造产业发展需求，着眼解决产业面临的共性、关键性问题。协议约定双方共同出资2,000.00万元，其中蔚蓝生物集团出资1,200.00万元，青岛市科学技术局出资800.00万元。根据《青岛市科学研究智库联合基金设立协议》约定，青岛市科技局不参与权益分配。第一期出资蔚蓝生物集团450.00万元、青岛市科技局300.00万元已出资到位。2018年已拨付各研发项目330.00万元，其中归属于青岛科技局出资份额部分132.00万元已符合政府补助的确认条件，确认为递延收益随研发项目使用计入其他收益。2019年第二期出资蔚蓝生物集团750.00万元、青岛市科技局500.00万元已出资到位。2019年已拨付各研发项目

39.00万元，其中归属于青岛科技局出资份额部分15.60万元已符合政府补助的确认条件，确认为递延收益随研发项目使用计入其他收益。

49、 长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、 预计负债

□适用√不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	49,337,556.92	282,000.00	3,567,189.79	46,052,367.13	与资产相关的政府补助
政府补助	8,069,186.45	7,068,874.40	7,596,991.83	7,541,069.02	与收益相关的政府补助
合计	57,406,743.37	7,350,874.40	11,164,181.62	53,593,436.15

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入其他收益金额	期末余额	与资产相关/与收益相关
企业发展扶持资金	12,055,526.48		135,073.44	11,920,453.04	资产相关
振兴和技术改造专项资金	6,580,000.00			6,580,000.00	资产相关
木质纤维素生物转糖及新材料制造关键技术与产业化装备示范工程	5,381,633.67		215,970.41	5,165,663.26	资产相关
中性纤维素酶高科技术产业化项目	4,675,766.55		214,478.10	4,461,288.45	资产相关
黑曲霉基因表达元件的鉴定和功能分析	4,647,671.84		842,793.92	3,804,877.92	收益相关
工业用纤维素酶产业化项目	4,622,972.20		390,499.98	4,232,472.22	资产相关
木聚糖酶产业化项目	4,428,832.91		646,500.00	3,782,332.91	资产相关
海洋生物酶新基因挖掘与工业酶制剂产业化开发	2,383,783.78		397,297.32	1,986,486.46	资产相关
绿色海洋健康养殖制品产业化项目	2,291,666.67		246,000.00	2,045,666.67	资产相关
海洋功能性食品生物酶产业化	1,740,000.18		289,999.98	1,450,000.20	资产相关
细胞大规模悬浮培养关键技术研究及灭活疫苗系列产品开发	1,152,935.67		576,467.82	576,467.85	收益相关
碱性果胶酶高技术产业化示范工程	1,149,250.52		585,124.92	564,125.60	资产相关
绿色海洋健康养殖生物技术产品创制与产业链构建	1,095,333.31		93,000.06	1,002,333.25	资产相关
其他与资产相关的政府补助项目	699,059.08	12,000.00	122,064.84	588,994.24	资产相关
胶州市优秀企业创新团队项目	615,000.00			615,000.00	资产相关
常温长效干扰素制备工艺关键技术研究及应用	448,394.16		50,302.92	398,091.24	资产相关
新型动物疫苗细胞悬浮培养工艺的研究与开发	422,222.20		211,111.08	211,111.12	收益相关
高效原核表达系统的构建与动物用生物制剂系列产品的开发及应用	388,888.88		83,333.34	305,555.54	收益相关
益生菌菌株及相应菌剂健康产品开发	385,714.32		85,714.26	300,000.06	资产相关
低成本乳酸、丙交酯和聚乳酸制备关键技术及产业化研究	381,699.98		24,699.98	357,000.00	资产相关
新型饲料智能收获和精益制备技术与装备研究	364,083.11		67,883.58	296,199.53	资产相关
山东半岛国家自主创新示范区“蓝色汇智双百人才”	286,250.00	-	75,983.33	210,266.67	收益相关
鸢都产业领军人才项目	280,000.00	100,000.00		380,000.00	收益相关
宠物用干扰素的研制及示范应用	199,299.02		99,649.56	99,649.46	收益相关
中兽医药现代化与绿色养殖技术研究	199,069.47		99,534.72	99,534.75	收益相关
新型饲用抗生素替代品及其综合应用技术研究	164,111.73	49,980.00	104,774.08	109,317.65	收益相关
海洋养殖创制与产业化示范项目	100,000.00			100,000.00	收益相关
利用聚合物水分散体制备猪用恩诺沙星肠溶	77,499.97		27,521.70	49,978.27	收益相关

微丸的研究
家禽健康养殖天然药物的研制与开发	64,285.76		32,142.90	32,142.86	收益相关
水禽重要疫病免疫防控新技术研究	60,551.90		30,275.94	30,275.96	收益相关
植酸酶工程菌高密度发酵智能控制关键技术	38,840.00		2,580.00	36,260.00	资产相关
山东省畜牧业标准制定与推广资金	26,400.01		17,599.98	8,800.03	收益相关
青岛市崂山区“本土人才倍增计划”扶持资金		150,000.00		150,000.00	资产相关
泰山产业领军人才项目-山东省区域性猪瘟、猪伪狂犬净化与根除技术集成与示范		120,000.00		120,000.00	资产相关
青岛市崂山区“本土人才倍增计划”扶持资金		350,000.00	56,000.00	294,000.00	收益相关
其他与费用相关的政府补助项目		5,208,894.40	5,208,894.40		收益相关
海洋微生物资源的挖掘和产品创制		600,000.00	39,999.99	560,000.01	收益相关
猪重大疾病快速检测与疫情预警体系构建及新型标记疫苗创制		280,000.00	50,909.08	229,090.92	收益相关
山东省区域性猪瘟、猪伪狂犬净化与根除技术集成与示范		480,000.00	39,999.99	440,000.01	收益相关
合计	57,406,743.37	7,350,874.40	11,164,181.62	53,593,436.15

其他说明：

□适用√不适用

52、 其他非流动负债

□适用√不适用

53、 股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	154,667,000.00						154,667,000.00

其他说明：

无

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、 资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	309,376,397.87			309,376,397.87
其他资本公积
合计	309,376,397.87			309,376,397.87

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股

□适用√不适用

57、 其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-2,104,437.92							-2,104,437.92
其中：重新计量设定受益计划变动额
其他权益工具投资公允价值变动	-2,104,437.92							-2,104,437.92
二、将重分类进损益的其他综合收益	238,661.29	169,917.96				169,917.96	72,821.98	408,579.25
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
外币财务报表折算差额	238,661.29	169,917.96				169,917.96	72,821.98	408,579.25
其他综合收益合计	-1,865,776.63	169,917.96				169,917.96	72,821.98	-1,695,858.67

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

□适用√不适用

59、 盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	36,646,139.41			36,646,139.41
合计	36,646,139.41			36,646,139.41

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、 未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	463,360,969.11	418,862,039.71
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	463,360,969.11	418,862,039.71
加：本期归属于母公司所有者的净利润	43,959,132.74	77,899,329.83
减：提取法定盈余公积		2,467,000.43
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	30,933,400.00	30,933,400.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	476,386,701.85	463,360,969.11

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	419,891,868.78	214,792,331.53	388,752,838.85	205,379,329.42
其他业务	11,540,727.60	3,566,907.67	5,841,500.08	1,081,092.20
合计	431,432,596.38	218,359,239.20	394,594,338.93	206,460,421.62

(2). 合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3). 履约义务的说明

□适用√不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	885,467.38	796,254.29
教育费附加	427,433.13	396,515.08
地方教育费附加	284,955.47	250,396.85
残疾人保障金	96,000.00
房产税	896,398.85	550,878.68

土地使用税	645,832.28	645,690.49
印花税	138,941.85	225,744.66
环境保护及水资源税	59,688.86	15,519.07
其他	89,530.18	366,386.72
合计	3,524,248.00	3,247,385.84

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	28,470,445.87	25,991,504.79
运输费用	9,379,744.45	9,501,354.73
差旅费	2,506,161.65	5,845,659.64
销售代理费	5,587,542.45	4,839,479.23
车辆费用	1,569,737.79	2,006,020.22
招待费	2,457,491.51	3,179,001.68
促销费用	934,040.04	622,990.86
技术服务费	23,542,669.38	13,024,279.50
会务费	1,513,181.14	1,945,938.14
广告宣传费	1,270,658.06	1,696,151.54
折旧费	472,884.41	563,717.70
其他	2,380,332.59	2,293,364.48
合计	80,084,889.34	71,509,462.51

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	22,266,294.08	21,740,192.53
差旅办公费	1,380,008.77	2,416,903.63
固定资产折旧	2,750,591.01	2,657,241.47
无形资产摊销	2,228,836.45	2,243,489.13
业务招待费	1,434,527.18	2,313,867.84
租赁费	846,613.42	729,235.87
审计诉讼费	254,704.06	272,075.84
其他	10,155,560.57	10,533,713.12
合计	41,317,135.54	42,906,719.43

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	20,813,402.42	17,267,141.00

差旅办公费	447,137.19	887,986.04
实验材料	6,419,767.75	8,209,346.66
折旧费	2,641,390.58	2,614,874.91
无形资产摊销	485,002.38	484,002.37
其他	4,832,919.62	6,239,198.24
合计	35,639,619.94	35,702,549.22

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	706,239.14	1,700,524.98
减：利息收入	-219,521.62	-339,257.34
汇兑损失	-464,847.73	-280,939.97
减：汇兑收益	-99,632.93	-50,379.89
手续费支出	276,292.82	195,839.30
其他	77,003.01	10,228.62
合计	275,532.69	1,236,015.70

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
递延收益摊销	5,955,287.22	6,846,665.71
疫情相关补助	1,174,646.48
崂山区补助款	897,600.00
高新技术企业补助	620,000.00
人才补助	600,000.00
抗碱蛋液体纤维素酶的产品开发	351,286.00
复方阿莫西林粉的开发	349,500.00
新型饲用抗生素替代品创制及健康养殖示范	240,000.00
其他补助	40,773.38
专利补助	22,000.00
城阳区科技局2019年青岛市第二批科技计划专项资金		300,000.00
城阳区科技局研发奖励款		178,000.00
胶州市补助款	771,388.54	147,000.00
高密市财政局补助	141,700.00	100,000.00
区财政标准化资助		120,000.00
其他		330,144.82
合计	11,164,181.62	8,021,810.53

其他说明：

无

68、 投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	246,336.88
处置长期股权投资产生的投资收益		498,497.92
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,005,970.55	3,199,642.99
处置交易性金融资产取得的投资收益		207,646.34
理财产品收益	631,816.89
合计	1,884,124.32	3,905,787.25

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用√不适用

70、 公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	1,428,479.45
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
合计	1,428,479.45

其他说明：

无

71、 信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-4,645,922.54	-2,560,863.50
其他应收款坏账损失	-621,332.27	-975,396.96
合计	-5,267,254.81	-3,536,260.46

其他说明：

无

72、 资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失		-46,939.81
合计		-46,939.81

其他说明：

无

73、 资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

固定资产	-1,162.50
合计	-1,162.50

其他说明：

□适用√不适用

74、 营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	14,123.16	280.44	14,123.16
其中：固定资产处置利得	14,123.16	280.44	14,123.16
无形资产处置利得
政府补助		5,000,000.00
其他	128,659.07	305,728.98	128,659.07
合计	142,782.23	5,306,009.42	142,782.23

计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
首发上市补助		5,000,000.00	与收益相关

其他说明：

□适用√不适用

75、 营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	97,204.88	3,864.74	97,204.88
其中：固定资产处置损失	97,204.88	3,864.74	97,204.88
无形资产处置损失
对外捐赠	1,039,341.98	110,000.00	1,039,341.98
其他	129,584.51	54,280.18	129,584.51
合计	1,266,131.37	168,144.92	1,266,131.37

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	8,844,215.35	6,473,925.91
递延所得税费用	777,517.74	2,516,209.14
合计	9,621,733.09	8,990,135.05

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	60,316,950.61
按法定/适用税率计算的所得税费用	15,079,237.65
子公司适用不同税率的影响	-3,540,012.66
调整以前期间所得税的影响	1,140,136.05
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	673,605.84
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-1,749,631.40
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	581,588.31
权益法核算的合营企业和联营企业损益	-61,584.22
税率变动对期初递延所得税余额的影响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）	-2,495,843.22
所得税费用	9,627,496.36

其他说明：

□适用√不适用

77、 其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、合并财务报表项目注释“57.其他综合收益”。

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	7,340,619.45	8,981,900.00
利息收入	219,521.62	339,257.34
往来款及保证金	5,028,078.46	4,690,920.74
合计	12,588,219.53	14,012,078.08

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
银行手续费	276,292.82	195,839.30
研发费用	11,541,110.28	15,336,530.94
运输费用	9,379,744.45	9,501,354.73
差旅及办公费	4,092,989.35	8,262,563.27
技术服务费及咨询费	25,319,415.03	13,024,279.50
销售代理费	5,587,542.45	4,839,479.23
车辆费用	3,291,909.52	2,006,020.22
业务招待费	3,892,018.69	5,492,869.52
宣传费	925,745.11	1,696,151.54
往来款及其他	21,295,485.29	22,397,318.31

合计

85,602,252.99

82,752,406.56

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
购买理财产品赎回的金额	194,000,000.00	30,000,000.00
合计	194,000,000.00	30,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
募集资金购买理财产品支付的金额	151,000,000.00	229,000,000.00
自有资金购买理财产品支付的现金净额		26,000,000.00
合计	151,000,000.00	255,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付上市发行相关费用		9,622,641.51
合计		9,622,641.51

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	50,695,217.52	38,023,911.57
加：资产减值准备
信用减值损失	5,267,254.81	3,583,200.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	13,522,564.51	15,702,166.02
使用权资产摊销
无形资产摊销	3,791,534.65	1,308,918.28

长期待摊费用摊销	98,965.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-12,160.00	-280.44
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-1,428,479.45
财务费用（收益以“－”号填列）	665,764.58	1,700,524.98
投资损失（收益以“－”号填列）		-3,905,787.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	922,354.70	-522,554.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-144,836.97	3,038,763.45
存货的减少（增加以“－”号填列）	-9,555,146.47	-18,379,417.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-37,550,347.86	-27,105,194.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-3,550,482.38	-22,182,449.33
其他
经营活动产生的现金流量净额	22,722,203.32	-8,738,198.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	154,254,268.39	138,755,069.15
减：现金的期初余额	173,991,654.77	159,405,344.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-19,737,386.38	-20,650,275.14

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	154,254,268.39	173,991,654.77
其中：库存现金	104,827.77	89,644.56
可随时用于支付的银行存款	154,149,440.62	173,902,010.21
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	154,254,268.39	173,991,654.77
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	60,339.54	保证金
固定资产	7,088,432.01	银行贷款抵押
合计	7,148,771.55	/

其他说明：

无

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	1,002.31	6.9848	7,000.93
欧元	255.00	8.2882	2,113.49
越南盾	238,810,593.00	0.0003	72,858.75
应收账款	-	-
其中：美元	2,740,773.31	6.9848	19,143,753.42
欧元	56,700.08	8.2882	469,941.60
越南盾	1,915,748,240.00	0.0003	584,475.87
其他应收款	-	-
其中：越南盾	734,185,916.00	0.0003	223,992.87

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用√不适用

83、 套期

□适用√不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助	7,068,874.40	递延收益、其他收益	5,395,803.46
与资产相关的政府补助	282,000.00	递延收益、其他收益

2. 政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明无

85、 其他

□适用√不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、 反向购买

□适用√不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、 其他

□适用√不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用□不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
青岛蔚蓝生物集团有限公司	青岛市崂山区	青岛市崂山区	经营酶制剂、微生态等业务子公司的控股主体	100		同一控制下企业合并
青岛蔚蓝天成生物科技有限公司	山东省胶州市	山东省胶州市	水产改良剂的生产与销售		90	同一控制下企业合并
青岛玛斯特生物技术有限公司	山东省胶州市	山东省胶州市	水产预混料的生产与销售		57	非同一控制下企业合并
山东蔚蓝生物科技有限公司	山东省惠民县	山东省惠民县	微生态的生产与销售		100	同一控制下企业合并
山东康地恩生物科技有限公司	山东省费县	山东省费县	微生态、酶制剂的生产与销售		100	同一控制下企业合并
山东蔚蓝绿源生物科技有限公司	山东省惠民县	山东省惠民县	微生物菌剂、生物有机肥的生产与销售		51	投资设立
青岛蔚蓝汇丰国际贸易有限公司	青岛市崂山区	青岛市崂山区	酶制剂的国际贸易		100	投资设立
上海康地恩生物科技有限公司	上海市自贸区	上海市自贸区	纺织酶等工业酶的销售		68	同一控制下企业合并
潍坊康地恩生物科技有限公司	山东省高密市	山东省高密市	酶制剂的生产与销售		100	同一控制下企业合并
青岛冠泰生物科技有限公司	山东省胶州市	山东省胶州市	水产饲料原料的销售		100	投资设立
青岛蔚蓝生物制品有限公司	青岛市高新区	青岛市高新区	生物制品的生产与销售	100		同一控制下企业合并
菏泽普恩药业有限公司	山东省菏泽市高新区	山东省菏泽市高新区	兽药的生产与销售	100		同一控制下企业合并
青岛康地恩动物药业有限公司	青岛市城阳区	青岛市城阳区	兽药的生产与销售	100		同一控制下企业合并
潍坊诺达药业有限公司	山东省青州市经济开发区	山东省青州市经济开发区	兽药的生产与销售	75		同一控制下企业合并
青岛动保国家工程技术研究中心有限公司	青岛市高新区	青岛市高新区	动物保健业务研究		70	投资设立
青岛六和畜药销售有限公司	青岛市城阳区	青岛市城阳区	兽药的销售		70	同一控制下企业合并
山东鼎诺中药科技有限公司	山东省青州市经济开发区	山东省青州市经济开发区	中兽药的销售		100	投资设立
青岛蔚蓝康成生物科技有限公司	青岛	青岛	酶制剂的销售		100	投资设立

青岛至宠生物科技有限公司	青岛	青岛	宠物器械销售	60		投资设立
VLAND BIOTECHNOLOGY HOCHIMINH COMPANY LIMITED	越南胡志明	越南胡志明	微生态的生产销售		70	投资设立
青岛蔚之蓝生物科技有限公司	青岛	青岛	生物制品的生产与销售		100	投资设立
济宁康地恩菱花肥业科技有限公司	济宁市任城区	济宁市任城区	已停产		51	投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

2016年11月8日，本公司之子公司青岛蔚蓝生物集团有限公司（以下简称“蔚蓝生物集团”）与青岛市科学技术局签订了《青岛市科学研究智库联合基金设立协议》，用于支持产业导向的应用基础研究，围绕生物制造产业发展需求，着眼解决产业面临的共性、关键性问题。协议约定双方共同出资2,000万元，其中蔚蓝生物集团出资1,200万元，青岛市科学技术局出资800万元。根据《青岛市科学研究智库联合基金设立协议》约定，青岛市科技局不参与权益分配。根据协议约定，公司控制该主体且纳入合并范围。确定公司是代理人还是委托人的依据：

无其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	少数股东持股比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
青岛玛斯特生物技术有限公司	43	2,820,924.06		34,134,784.91
潍坊诺达药业有限公司	25	1,199,976.16		16,737,962.36
上海康地恩生物科技有限公司	32	629,144.57	2,560,000.00	5,975,009.85
青岛蔚蓝天成生物科技有限公司	10	367,890.91	200,000.00	1,747,880.41
青岛动保国家工程技术研究中心有限公司	25	2,091.85		1,600,541.49
山东蔚蓝绿源生物科技有限公司	49	898,848.09		5,628,589.75
VLAND BIOTECHNOLOGY HOCHIMINH COMPANY LIMITED	30	-704,651.95		4,381,860.98

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
青岛玛斯特生物技术有限公司	61,262,846.84	30,793,624.39	92,056,471.23	8,201,539.92	2,972,841.70	11,174,381.62	29,578,402.46	52,810,493.49	82,388,895.95	4,848,253.16	3,218,841.70	8,067,094.86
潍坊诺达药业有限公司	65,376,756.97	10,203,427.29	75,580,184.26	8,529,356.03	98,978.84	8,628,334.87	62,296,717.69	11,111,768.61	73,408,486.30	11,119,107.81	107,569.55	11,226,677.36
上海康地恩生物科技有限公司	29,788,989.14	883,074.47	30,672,063.61	11,967,702.96	32,454.90	12,000,157.86	30,516,811.56	5,907,689.58	36,424,501.14	11,681,731.66	36,940.50	11,718,672.16
青岛蔚蓝天成生物科技有限公司	30,586,155.10	2,525,908.76	33,112,063.86	15,602,243.91	31,015.79	15,633,259.70	23,503,180.58	1,121,510.32	24,624,690.90	8,773,521.27	51,274.61	8,824,795.88
青岛动保国家工程技术研究中心有限公司	5,231,099.20	3,087,537.82	8,318,637.02	2,398,230.84	585,267.88	2,983,498.72	4,159,541.53	3,383,573.00	7,543,114.53	1,035,613.40	1,179,335.68	2,214,949.08
山东蔚蓝绿源生物科技有限公司	12,395,707.99	5,009,988.98	17,405,696.97	5,918,779.13		5,918,779.13	6,420,700.63	9,382,936.58	15,803,637.21	6,148,170.93		6,148,170.93
VLANDBIOTECHNOLOGYHOCHIMINHCOMPANYLIMITED	3,261,728.50	12,655,865.91	15,917,594.41	1,352,304.26		1,352,304.26	4,225,242.90	13,132,021.26	17,357,264.16	685,874.12		685,874.12
青岛蔚蓝汇丰生物科技有限公司	32,708,588.34	220,969.86	32,929,558.20	23,414,632.63		23,414,632.63	29,021,669.58	10,336,171.82	39,357,841.40	15,120,392.60		15,120,392.60

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
青岛玛斯特生物技术有限公司	34,424,654.67	6,560,288.52	6,560,288.52	10,066,500.31	28,223,807.29	7,212,710.79	7,212,710.79	-869,861.12
潍坊诺达药业有限公司	28,579,625.76	4,799,904.65	4,799,904.65	1,619,344.05	29,895,198.16	3,677,927.28	3,677,927.28	104,979.47
上海康地恩生物科技有限公司	33,797,256.60	1,966,076.77	1,966,076.77	15,689,219.65	46,260,378.28	4,129,780.60	4,129,780.60	-4,800,931.62
青岛蔚蓝天成生物科技有限公司	18,029,169.46	3,678,909.14	3,678,909.14	2,218,418.14	20,254,164.73	3,726,799.63	3,726,799.63	16,726.01
青岛动保国家工程技术研究中心有限公司	3,393,895.05	6,972.85	6,972.85	1,646,560.15	2,549,698.18	-531,900.15	-531,900.15	-664,138.78
山东蔚蓝绿源生物科技有限公司	13,200,500.17	1,834,383.85	1,834,383.85	-2,318,669.29	10,937,606.67	1,298,838.87	1,298,838.87	908,283.34
VLANDBIOTECHNOLOGYHOCHIMINHCOMPANYLIMITED	1,654,480.00	-2,348,839.83	-2,106,099.89	-1,952,317.99	230,700.30	-1,632,162.24	-1,800,274.55	-603,244.80
青岛蔚蓝汇丰生物科技有限公司	29,456,412.04	4,099,617.45	4,099,617.45	11,865,889.67

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

√适用□不适用

青岛市科学研究智库联合基金按照约定用途专款专用，不得用于清偿除特殊目的主体之外的企业集团债务。

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用□不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
青岛蔚蓝刚刚好动物营养有限公司	山东青岛	山东青岛	生产销售		40	权益法
青岛蔚蓝伊美水产科技有限公司	山东青岛	山东青岛	生产销售		45	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计	2,105,678.01	400,000.00
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	616,775.20
--其他综合收益
--综合收益总额

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、 重要的共同经营

□适用√不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、 其他

□适用√不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、交易性金融资产、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。

董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。

本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2020年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为80,000.00万元（2019年12月31日：58,310.00万元）。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

（4）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

（5）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

汇率风险主要为本集团的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。因此本集团认为面临的汇率风险并不重大。

于2020年6月30日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：

项目	外币负债		外币资产
	期末数	期初数	期末数	期初数
美元		98.37	1,914.38	3,021.26
越南盾			58.45	83.07
欧元			69.39	28.34
合计		98.37	2,042.22	3,132.66

本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

2、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2020年6月30日，本集团的资产负债率为19.01%（2019年12月31日：19.43%）。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
（4）其他		139,428,479.45		139,428,479.45
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			17,895,562.08	17,895,562.08

持续以公允价值计量的资产总额

139,428,479.45

17,895,562.08

157,324,041.53

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、 其他

□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
青岛康地恩实业有限公司	青岛	生物化工	7,100.00	51.91%	51.91%

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是①黄炳亮：持有青岛康地恩实业有限公司50%股份。②张效成：持有青岛康地恩实业有限公司50%股份。其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九

□适用√不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、 其他关联方情况

√适用□不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
董事、监事、经理、财务总监及董事会秘书	关键管理人员
青岛蔚蓝刚刚好动物营养有限公司	青岛蔚蓝生物集团有限公司持有40%股权
青岛蔚蓝伊美水产科技有限公司	控股子公司青岛蔚蓝天成生物科技有限公司持股45%
西藏善诚投资咨询有限公司	实际控制人之一张效成持有60%股权，妻子曲善珊持有40%股权，张效成担任执行董事兼总经理
西藏思壮投资咨询有限公司	实际控制人之一黄炳亮持有60%股权，妻子苗薇薇持有20%股权，儿子黄煌持有20%股权，黄炳亮担任执行董事兼总经理
西藏蓝海基石股权投资有限公司	实际控制人张效成、黄炳亮各持有33.33%股权，黄炳亮担任经理、执行董事，张效成担任监事
山东众邸中央厨房有限公司	西藏蓝海基石股权投资有限公司持有43.96%股权，张效成担任董事
青岛善诚食品有限公司	实际控制人张效成担任执行董事兼总经理
马鞍山盛航基石股权投资合伙企业(有限合伙)	西藏蓝海基石股权投资有限公司担任执行事务合伙人
山东玖瑞农业集团有限公司及其下属子公司	蔚蓝生物董事贾德强先生的配偶张伟女士担任山东玖瑞农业集团有限公司董事长
青岛智信投资管理有限公司	实际控制人黄炳亮儿子黄煌、张效成儿子张永尧各持有50%股权
马鞍山睿铁企业管理合伙企业（有限合伙）	青岛智信投资管理有限公司担任普通合伙人
西藏智信摇篮投资合伙企业（有限合伙）	青岛智信投资管理有限公司担任普通合伙人
西藏智康诚壮投资合伙企业（有限合伙）	青岛智信投资管理有限公司担任普通合伙人
西藏玉珊永淳工贸发展有限公司	实际控制人张效成配偶曲善珊持有60%股权，儿子张永尧持股40%
西藏方亦圆工贸发展有限公司	实际控制人黄炳亮配偶苗薇薇持有90%股权，儿子黄煌持股10%
西藏玖瑞投资发展有限公司	董事贾德强配偶张伟持有55.80%股权并担任执行董事
西藏康地恩创业投资合伙企业（有限合伙）	张效成、黄炳亮共同控制的企业
青岛嘉虞投资管理合伙企业(有限合伙)	张效成控制的企业，实际控制人黄炳亮之子担任执行事务合伙人
青岛嘉澍资产管理咨询合伙企业(有限合伙)	实际控制人黄炳亮配偶苗薇薇控制的企业，黄煌担任执行事务合伙人
青岛福康酒业有限公司	张效成持股42.55%,黄炳亮持股17.02%
五莲康煜股权投资合伙企业（有限合伙）	陈刚持有98.04%股权
北京可思企业管理顾问有限公司	原独立董事施炜持有80%股权并担任经理、执行董事
青岛时代亮彩包装有限公司	独立董事洪晓明妹妹持有50%股权
北大荒宝泉岭农牧发展有限公司	实际控制人之一黄炳亮担任董事
黑龙江北三峡养殖有限公司	关联方北大荒宝泉岭农牧发展有限公司子公司
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司	实际控制人之一张效成担任董事，黄炳亮担任监事
青岛和之源教育科技有限公司	实际控制人之一张效成担任执行董事
TANTANPTYLTD	张效成儿媳的母亲担任董事
ZYQPTYLTD	张效成弟弟担任董事

南通升创纺织纤维制品有限公司	原独立董事施炜妹妹担任执行董事
海联金汇科技股份有限公司	独立董事洪晓明担任董事
青岛康普顿科技股份有限公司	独立董事洪晓明担任独立董事
青岛丰光精密机械股份有限公司	独立董事洪晓明担任独立董事
宁波丰廪投资管理有限公司	实际控制人黄炳亮之子黄煌担任董事的企业
北京摇篮传媒科技有限公司	实际控制人黄炳亮之子黄煌担任董事的企业
深圳华夏基石管理技术有限公司	原独立董事施炜持有45%股权并担任董事长
天邦食品股份有限公司	原独立董事施炜曾担任独立董事
云南云天化股份有限公司	原独立董事施炜曾担任独立董事
青岛澳宝生物科技有限公司	原监事会主席马向东持股75.29%，并担任执行董事经理
青岛澳蓝明东生物科技有限公司	青岛澳宝生物科技有限公司持股85%

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用√不适用

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
黑龙江北三峡养殖有限公司	销售商品	6,777,568.06	5,617,613.38
山东玖瑞农业集团有限公司及其子公司	销售商品	506,122.39	245,686.43
青岛澳蓝明东生物科技有限公司	销售商品	216,481.41
阜新和康畜牧发展有限公司	销售商品		497,787.21
北大荒宝泉岭农牧发展有限公司	销售商品		6,982.76
青岛蔚蓝刚刚好动物营养有限公司	销售商品	1,065,406.75
青岛蔚蓝伊美水产科技有限公司	销售商品	14,159.29
合计	-	8,579,737.90	6,368,069.78

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用

关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用√不适用

本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
青岛康地恩实业有限公司、张效成、黄炳亮	93,500,000.00	2016-5-3	2021-5-3	否
青岛康地恩动物药业有限公司、潍坊康地恩生物科技有限公司	50,000,000.00	2019-12-5	2020-9-24	是

关联担保情况说明

□适用√不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用√不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,633,160.00	1,682,000.00

(8). 其他关联交易

□适用√不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
销售商品	阜新和康畜牧发展有限公司			1,370,145.31	284,210.25
销售商品	天邦食品股份有限公司			1,700.00	46.41
销售商品	黑龙江北三峡养殖有限公司	1,634,700.00	81,735.00	1,032,729.44	28,193.51
销售商品	山东玖瑞农业集团有限公司及其子公司	110,365.00	5,518.25

(2). 应付项目

□适用√不适用

7、 关联方承诺

□适用√不适用

8、 其他

□适用√不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用√不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、 其他

□适用√不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用√不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、 其他

□适用√不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用√不适用

2、 利润分配情况

□适用√不适用

3、 销售退回

□适用√不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用√不适用

2、 债务重组

□适用√不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用√不适用

(2). 其他资产置换

□适用√不适用

4、 年金计划

□适用√不适用

5、 终止经营

□适用√不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，公司的经营业务划分为2个经营分部，公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上公司确定了2个报告分部，分别为生物分部和动保分部。生物分部主要包含酶制剂和微生态业务，动保分部主要包含兽用化药、中兽药和生物制品业务。这些报告分部是以生产经营及管理为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	生物分部	动保分部	分部间抵销	合计
主营业务收入	271,146,581.48	148,745,287.30		419,891,868.78
主营业务成本	140,212,094.60	74,580,236.93		214,792,331.53
销售费用	47,100,486.27	32,984,403.07		80,084,889.34
管理费用	22,638,124.45	18,679,011.09		41,317,135.54
研发费用	22,108,627.57	13,530,992.37		35,639,619.94
净利润	34,515,544.21	16,179,673.31		50,695,217.52
资产总额	828,198,347.14	469,184,592.56		1,297,382,939.70
负债总额	144,164,481.89	102,516,266.29		246,680,748.18

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4). 其他说明

□适用√不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、 其他

□适用√不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	19,510,141.02
1年以内小计	19,510,141.02
1至2年	247,737.80
2至3年	100,359.00
3年以上	221,664.59
合计	20,079,902.41

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	20,079,902.41	100.00	1,074,742.03	5.35	19,005,160.38	11,097,419.62		465,156.37		10,632,263.25
其中：
合并范围内关联方	3,811,283.24	18.98			3,811,283.24	4,518,160.45	40.71			4,518,160.45
境外
境内	16,268,619.17	81.02	1,074,742.03	6.61	15,193,877.14	6,579,259.17	59.29	465,156.37	7.07	6,114,102.80
合计	20,079,902.41	100.00	1,074,742.03	5.35	19,005,160.38	11,097,419.62	100.00	465,156.37	4.19	10,632,263.25

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：合并范围内关联方

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	3,811,283.24
1至2年
2至3年
3年以上
合计	3,811,283.24

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

组合计提项目：境内

单位：元 币种：人民币

名称

期末余额

	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	15,698,857.78	685,141.61	4.36
1至2年	247,737.80	91,662.99	37.00
2至3年	100,359.00	76,272.84	76.00
3年以上	221,664.59	221,664.59	100.00
合计	16,268,619.17	465,156.37	2.86

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	465,156.37	609,585.66				1,074,742.03
合计	465,156.37	609,585.66				1,074,742.03

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额17,122,051.24元，占应收账款期末余额合计数的比例85.27%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额747,253.72元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	587,240,219.76	478,571,416.84
合计	587,240,219.76	478,571,416.84

其他说明：

□适用√不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用√不适用

(2). 重要逾期利息

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用√不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	586,087,376.67
1年以内小计	586,087,376.67
1至2年	1,725,207.00
2至3年	80,000.00
3年以上	570,201.29
合计	588,462,784.96

(8). 按款项性质分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	2,948,762.29	2,706,492.29
保证金	120,000.00	160,625.00
内部往来	584,399,299.83	475,696,624.86
往来款	994,341.74	1,064,909.04
其他	381.10	95,102.00
合计	588,462,784.96	479,723,753.19

(9). 坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备

第一阶段

第二阶段

第三阶段

合计

	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	1,152,336.35			1,152,336.35
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	70,228.85			70,228.85
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	1,222,565.20			1,222,565.20

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	1,152,336.35	70,228.85				1,222,565.20
合计	1,152,336.35	70,228.85				1,222,565.20

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	内部往来	430,901,712.24	1年以内	73.22
第二名	内部往来	27,567,995.93	1年以内	4.68
第三名	内部往来	31,570,547.69	1年以内	5.36
第四名	内部往来	36,342,047.25	1年以内	6.18
第五名	内部往来	37,875,642.10	1年以内	6.44
合计	/	564,257,945.21	/	95.88

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	334,856,599.84		334,856,599.84	334,856,599.84		334,856,599.84
合计	334,856,599.84		334,856,599.84	334,856,599.84		334,856,599.84

(1) 对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
青岛蔚蓝生物集团有限公司	211,185,215.00			211,185,215.00
菏泽普恩药业有限公司	4,074,044.16			4,074,044.16
青岛康地恩动物药业有限公司	34,400,882.72			34,400,882.72
青岛蔚蓝生物制品有限公司	72,000,000.00			72,000,000.00
潍坊诺达药业有限公司	11,846,457.96			11,846,457.96
青岛至宠生物科技有限公司	1,350,000.00			1,350,000.00
合计	334,856,599.84			334,856,599.84

(2) 对联营、合营企业投资

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

无

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	29,054,933.46	23,193,761.88	21,319,006.78	17,723,613.11

其他业务	17,601,227.47	14,483,604.49	3,227,358.48	-
合计	46,656,160.93	37,677,366.37	24,546,365.26	17,723,613.11

(2). 合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3). 履约义务的说明

□适用√不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品收益	1,411,892.87	2,914,687.41
合计	1,411,892.87	2,914,687.41

其他说明：

无

6、 其他

□适用√不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-84,244.22
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	11,164,181.62
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	1,428,479.45
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,040,267.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-2,107,054.23
少数股东权益影响额	-860,964.56
合计	8,500,130.64

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.49	0.28	0.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.62	0.23	0.23

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、 其他

□适用√不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的会计报表。
	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告底稿。

董事长：黄炳亮董事会批准报送日期：2020年08月26日修订信息

□适用√不适用