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仙鹤股份：仙鹤股份2021年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2021-08-06

公司代码：603733 公司简称：仙鹤股份

仙鹤股份有限公司2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人王敏良、主管会计工作负责人王敏岚及会计机构负责人（会计主管人员）叶小琴声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”相关内容，请投资者予以关注。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 22

第五节 环境与社会责任 ...... 24

第六节 重要事项 ...... 28

第七节 股份变动及股东情况 ...... 43

第八节 优先股相关情况 ...... 46

第九节 债券相关情况 ...... 46

第十节 财务报告 ...... 47

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表
载有公司董事长签名的公司2021年半年度报告文本
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
仙鹤股份、仙鹤、本公司、公司指仙鹤股份有限公司
仙鹤控股、控股股东指浙江仙鹤控股集团有限公司
河南仙鹤指河南仙鹤特种浆纸有限公司
仙鹤新能源指浙江仙鹤新能源有限公司
浙江仙鹿指浙江仙鹿新材料有限公司
哲丰新材料指浙江哲丰新材料有限公司
哲丰能源指浙江哲丰能源发展有限公司
哲丰环保指常山哲丰环保科技有限公司
浙江永鑫指浙江永鑫特种纸有限公司
仙鹤销售指浙江仙鹤新材料销售有限公司
敏捷供应链指浙江敏捷供应链管理有限公司
鹤港环保指衢州市衢江区鹤港环保科技有限公司
浙江唐丰指浙江唐丰特种纸有限公司
鹤丰新材料指浙江鹤丰新材料有限公司
仙鹤科技信息指仙鹤科技信息咨询（衢州）有限公司
广西仙鹤指广西仙鹤新材料有限公司
广西林业指广西仙鹤林业有限公司
广西物流指广西仙鹤物流发展有限公司
广西能源指广西仙鹤能源发展有限公司
浙江柯瑞指浙江柯瑞新材料有限公司
湖北仙鹤指湖北仙鹤新材料有限公司
湖北能源指湖北仙鹤热力能源有限公司
湖北农业指湖北仙鹤生态农业科技有限公司
夏王纸业指浙江夏王纸业有限公司
高旭仙鹤指浙江高旭仙鹤高分子材料有限公司
浙江邦成指浙江邦成化工有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称仙鹤股份有限公司
公司的中文简称仙鹤股份
公司的外文名称Xianhe Co.,Ltd
公司的外文名称缩写Xianhe
公司的法定代表人王敏良
董事会秘书证券事务代表
姓名王昱哲叶青
联系地址浙江省衢州市衢江区天湖南路69号浙江省衢州市衢江区天湖南路69号
电话0570-28330550570-2833055
传真0570-29316310570-2931631
电子信箱zqb@xianhepaper.comzqb@xianhepaper.com
公司注册地址浙江省衢州市衢江区天湖南路69号
公司注册地址的历史变更情况324022
公司办公地址浙江省衢州市衢江区天湖南路69号
公司办公地址的邮政编码324022
公司网址www.xianhepaper.com
电子信箱zqb@xianhepaper.com
报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变化
公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司证券部
报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变化
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所仙鹤股份603733无
主要会计数据本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入2,886,142,610.222,032,266,481.5842.02
归属于上市公司股东的净利润608,870,186.82282,430,521.50115.58
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润587,789,193.36240,521,775.37144.38
经营活动产生的现金流量净额512,515,979.06-139,885,219.27不适用
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产5,744,564,210.575,353,561,583.407.30
总资产8,323,829,082.547,963,596,698.014.52
主要财务指标本报告期 （1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）0.860.4686.96
稀释每股收益（元／股）0.860.4879.17
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.830.39112.82
加权平均净资产收益率（%）10.767.15增加3.61个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）10.396.09增加4.30个百分点

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）
非流动资产处置损益-27,864.70
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外16,067,487.42
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益10,387,069.81
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,859,395.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目9,725.45
少数股东权益影响额-399.82
所得税影响额-7,214,420.30
合计21,080,993.46

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

(一)主营业务和主要产品

公司属于造纸和纸制品业，细分为特种纸行业和高性能纸及纤维复合新材料。特种纸是一种高性能纸基功能材料，具有科技含量高、附加值高的特点，适用于多种领域的具有特殊机能的易耗材料，在浙江省新材料产业发展十四五规划中被列为“先进基础材料”和“关键战略材料”。

公司主营业务为研发、生产和销售高性能纸基功能材料及其浆类原材料和化学原材料，是国内大型高性能纸基功能材料研发和生产企业。公司生产的纸基功能材料产品种类繁多，主要划分为六大系列60多个品种，包括：1）食品与医疗包装材料系列；2）烟草行业配套系列；3）家居装饰材料系列（合营公司夏王纸业产品）；4）商务交流及出版印刷材料系列；5）电气及工业用纸系列；6）日用消费系列等。同时，公司也以纸基功能材料研发制造为核心，积极推动相关能源制造、化工材料、工业水处理及固废处理、分布式光伏发电、物流及C端产品等新材料、新能源以及上下游一体化等多元化产业的发展。食品与医疗包装材料系列主要应用于一次性食品包装和一次性医疗耗材包装，是近期市场需求增长较快的领域，也是公司近期及未来深度开发和耕耘的重点产品系列。市场的需求主要来源于人民生活水平的提高和禁塑环保意识的逐步加强，从而使人们对食品与医疗包装的安全性、卫生性、环保性以及功能性的要求不断提高，也催生出更多更高端的新型包装品种。食品包装材料系列主要包括食品级防油纸、涂布纸、零食包装、液体包装等材料产品，以及纸吸管、薄型包装纸袋、咖啡滤纸袋、蒸笼纸、烧烤纸、火锅纸、砧板纸等面向终端的产品；医疗包装材料系列主要包括医用透析纸、医用皱纹纸、手套内衬纸、医用离型纸等被应用在针管、输液器、咽拭子等一次性医用耗材的无菌屏障系统包装中。公司的产品迎合了消费大众不断升级的消费理念，品种齐全，在行业具有龙头地位。烟草行业配套系列适用于卷烟类产品（传统可燃烟及加热不燃烧新型烟草等）过滤嘴和烟盒内衬材料的包装。公司可生产具有高光泽型、高透气型、高不透明度型等多种功能型号的产品，能够有效帮助减少印刷油墨的使用量，提高印刷表现力。同时，

公司还配套缓释薄片材料，纸基滤棒材料，非烟草类HNB纸管等材料。公司产品拥有高洁净度，和国内大部分知名卷烟厂已有多年稳定的合作，在同类产品中的市场占有率近45%，并已经被国外主要知名烟草公司认证和稳定使用。

家居装饰材料系列（合营公司夏王纸业产品）主要被应用于高档定制家具和地板行业，是高档定制家具和地板贴面材料的印刷基材，主要包括素色型、印刷型、数码打印型及预浸渍型等产品。公司的产品在耐晒、耐磨和印刷性能方面具有极高的表现性能，并且环保、安全、时尚，受到不同年龄层和不同区域市场的青睐，国内市场占有率超20%。公司同时专注于花色设计端的开发，引领市场的消费趋势，在国内中高端定制家具市场具有强大的消费引导力和市场领导力，为行业内多家高端品牌的指定使用产品。公司的产品还包括墙纸系列产品（纯纸和无纺布系列）。商务交流及出版印刷材料系列适用于现代商务需求的特种纸基型应用材料，包括无碳打印类、防伪材料类、彩色和白色打印纸类以及低定量高档出版用纸等产品；低定量出版印刷用纸主要应用于印刷字典、词典、圣经、经典书籍等页码较多、使用率较高、便于携带的工具书籍，对产品印刷适应性要求高，在国内市场的占有率超过90%，公司的产品能够增加油墨的依附性、不透印性，为多家国内大型出版社和国际知名出版社的指定用纸，在国内及国际市场上有具有很大占有率及领导力。公司为字典纸国家标准主要制定者，公司的低定量出版印刷用纸也被应用于医药行业和电子产品行业，被用于药品说明书和电子产品说明书的印刷和制作。电气及工业用纸系列主要为电解电容器纸等绝缘材料用纸以及不锈钢衬纸、CTP版衬纸、玻璃间隔用纸等工业配套用纸，用于工业配套和高科技行业，具有不可替代性。电解电容器纸具有下游认证严苛，质量稳定性要求高等特点，被广泛应用于电视机、电脑、手机数码、空调、特殊照明等消费领域以及工业通讯电源、5G配套设施、专业变频器、数控伺服系统、风力发电、汽车电子、机台自动化、包装设备、工业流程控制等工业领域中，电解电容器纸被置于内置电容器中，用于隔绝电容器内部正负极及吸收电解液，保证电容器处于正常工作状态。随着5G应用的迅猛发展，公司作为国内重要的电子元件材料生产配套企业，产品被更广泛地应用于5G配套设施中。不锈钢衬纸主要被应用于冷轧不锈钢2B板和BA板（镜面板）的上下两层不锈钢材料之间，用于保护成卷的不锈钢表面不会因为上下层摩擦而导致表面擦伤。CTP版具有感光涂层，大量应用于印刷行业，CTP衬纸被放置于两层CTP版之间，保护版材的感光层不受损伤。随着科技在日常生活中的普及，该类产品的运用会越来越广泛，市场前景广阔，为公司未来的重点开发领域。日用消费系列包括热敏应用类、热转印用纸、标签离型用纸等与日常民生消费紧密相联的材料系列。其中热敏材料在银行、超市、酒店、餐饮、快递的票据和标签业务中被广泛应用。公司热敏类材料可根据客户需求实现个性化定制，并具备直接制成不干胶类产品，面向终端消费市场的特性，公司的热敏收银纸在国内市场占有率近25%，被多家国内外众多知名餐饮巨头及酒店指定使用；热转印用纸系列主要包括用于纺织品转印的转移印花材料、用于建材领域的热转移材料以及越来越被年轻消费群体喜爱的数码喷绘类转印材料和水转印材料。得益于日益严苛的环保需求和消费者个性化、高端化的需求，近年来数码喷绘类转印材料产品需求增长十分迅速。目前数

码转印在国际市场已经占据十分重要的份额，也成为中国转印市场未来发展的主要方向，因此，数码转印相关的数码喷绘类转印材料市场空间非常可观，公司国内热转印市场占有率超过30%。标签离型用纸系列主要包括格拉辛离型纸和高湿强标签纸，运用于日化不干胶、物流不干胶和啤酒标签等与日常生活密切相关的标签领域。随着高端零售行业、电商和相关物流行业的快速发展，不干胶标签在近年持续保持着较高的年增长率，用作不干胶底纸的格拉辛离型纸使用量也在最近几年得到了飞速地增长。然而，与发达国家相比，我国人均标签使用量还处于相对低位，格拉辛离型纸未来需求潜力仍然非常巨大。因此，公司也正在积极扩大格拉辛离型纸的生产规模，以满足不断增长的市场需求，维持并不断扩大公司市场份额，目前公司在全国格拉辛市场的市场占比超20%，产能达到15万吨。高湿强标签纸主要应用于如瓶装啤酒、冰激凌等需要在低温潮湿环境中储存的产品贴标，以及需要进行冷链运输的可识别的标签类产品。公司为国内瓶装啤酒标签的主要原纸供应商。

（二）主要经营模式

公司致力于提供高性能纸基功能材料领域的整体解决方案，坚持“生产+服务”的直销经营模式，为客户提供研发、生产和技术方面的“一站式”服务。在坚持以经济效益为核心的同时，强化制造企业的“服务”效应，秉持“客户需求就是我们的标准”的经营理念，在个性订单、技术服务上为客户“量身定制”，协同客户一同开发新领域的新应用形式，实现产业的高质量发展。同时，公司坚持纸基功能材料的多品种、规模化发展方向，坚持因地制宜、资源优先的产业格局，在国内布局的浙江衢江、河南内乡和浙江常山3个造纸基地业已成熟。2020年末，公司与广西来宾市政府签署了“广西三江口高性能纸基新材料项目”的投资协议，拟投资118亿元，打造“林浆纸用一体化”全产业链园区，年产250万吨特种浆纸以及配套的速生林建设、能源配套、水处理、钙产品开发、化学品研制、码头泊位、公铁水联运物流等产业链延伸项目，该投资已于报告期内全面启动，并已取得阶段性进展。同时报告期内，公司在湖北又布局的拟投资100亿元人民币年产250万吨“高性能纸基新材料循环经济”项目也于近期开工，一个更高、更大、更强的仙鹤未来可期。

（三）所属行业情况

在经历了2020年席卷全球的新冠病毒引起的巨大动荡之后，今年各国经济和生活逐步步入正轨。在2020年，尤其是上半年全球经济数据低基数的基础上，2021年上半年实现了经济增长的较大反弹。其中，由于疫情控制得力，中国的经济数据在全球表现堪称亮眼。今年上半年，中国GDP同比增长12.7%。在全球范围内，制造业和贸易也在加速恢复，根据摩根大通的数据显示，2021年5月全球制造业PMI指数已反弹至56，创下2011年3月以来新高。各主要国际经济组织纷纷发表了对2021年上半年全球GDP增长的乐观预测。

经济的反弹积极拉动了各行各业的市场需求。就特种纸行业而言，各行各业的复苏也积极推动了特种纸的需求，从而促进特种纸行业产销量上升，成为2021年特种纸企业业绩增长的重要原因。

成本方面，全球经济的复苏对大宗商品的需求也产生正面影响，从而带动纸浆价格上涨。根据国家海关数据，2021年6月份，进口阔叶浆价格已经上涨到736美元/吨，比2020年度上涨了43%，即223美元/吨。这给对进口纸浆依赖比较严重的特种纸行业的生产经营带来成本压力，对企业的产品顺价和成本控制带来挑战。

图例：木浆进口价格（美元/吨）

资料来源：中商产业研究院数据库

放眼未来，我们认为我国纸基功能材料行业将进入新的行业整合和快速增长阶段。未来行业增长点将来源于提升产品附加值和迎合不断升级的消费结构以及环保需求。

我们认为，纸基功能材料行业的机遇主要有一下几点：

1）坚持质量导向型，不断提高产品附加值增长。我国已经成为纸基功能材料生产大国，但是一些附加值较高端产品进口依赖度依然很高，因此，提高产品技术含量和附加值，实现全面进口替代将为我国特种纸行业提供不小的增长空间。

2）消费结构升级带来的新的消费需求。消费结构的转变和升级给人们的生活和纸基功能材料需求带来的转变是多方面的。未来，食品包装材料、标签离型材料、烟草薄片配套材料、转印系列材料等品种将在消费结构升级的情况下催生出不断增长的市场需求，为纸基功能材料企业提供新的利润增长点。

3）“限塑令”下的以纸代塑机遇。环境保护是全球大趋势，中国的限塑令也将越来越严厉，由此将催生出的纸基材料替代塑料产品市场将不可限量，尤其随着我国消费结构升级和外卖行业的发展，纸基功能材料企业在餐饮行业的运用也将迎来难得的发展机遇。

4）纸基功能材料制造技术的快速提升，带来生产效率的高速增长。包括智慧工厂和MES系统的快速布局，也正在改变着整个纸基功能材料行业的经营模式。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、规模优势奠定龙头地位

公司为国内大型高性能纸基功能材料研发和生产的企业。从规模上来看，公司是国内最大的专业研发和生产高性能纸基功能材料的企业之一。截至本报告期，公司及其合营公司和控股子公司拥有特种纸及纸制品的年生产能力已超过100万吨，产品涉及六大系列60多个品种。公司现有特种纸机生产线49条，制浆生产线1条，涂布、超压线20多条，并拥有林地、化工、制浆、能源、物流、原纸及纸制品等全产业链生产产能，产业宽度和产业深度布局相对完善。

规模效应奠定市场地位，公司的多项产品也在国内细分行业中具备龙头地位。其中，公司在烟草行业配套系列包括烟用接装纸原纸、烟用内衬原纸、滤嘴棒成型纸等产品，在同类产品市场占有率近45%，处于行业重要地位；公司在国内热敏纸市场的占有率近25%，并具有深加工技术和能力，使其可以直接面对终端市场销售，赢得了良好的市场口碑和品牌形象；公司的低定量出版印刷材料系列包括圣经纸和字典纸，国内市场占有率达到90%，是国内几大辞书出版商的指定用纸，并被国内外众多印刷巨头指定为专用纸；公司合营企业夏王纸业为全球装饰原纸行业公认的高端领导品牌，产品包括素色底材和印刷底材，市场占有率超20%，在中高端市场具有强大影响力；公司的食品包装材料系列被应用在一次性食品包装中，与国内多家包装行业巨头具有长期稳定的合作，并具备面向终端的能力；医疗包装材料系列被应用于一次性医疗低值耗材的包装行业中，为国内为数不多的同时具备食品与医疗包装材料产品的上市公司，具有较高的市场份额和较大的发展空间和潜力。公司为国内最大的热转印用纸生产企业之一，其产品被广泛应用于纺织品，瓷器和建材领域的外部装饰。

报告期内，公司在广西拟投资118亿元人民币年产250万吨“广西三江口新区高性能纸基新材料”的林浆纸用一体化项目已全面启动，同时在湖北拟投资的100亿元人民币年产250万吨“高新能纸基新材料循环经济”项目也于近期开工，必将使公司的规模化发展再上一个台阶。

2、多元化产品的抗风险能力

公司具有较强的抗风险能力。首先，公司在总体规模和多个产品细分市场具备龙头地位，在市场竞争中具有一定的话语权。其次，与国内其它专业特种纸制造企业相比，公司具备十分显著的产品多元化优势，可以帮助公司分散单个产品带来的风险。公司产品涉及食品与医疗包装材料系列、商务交流及出版印刷材料系列、烟草行业配套系列、家居装饰材料系列、电器及工业用纸系列、日用消费系列及其他等六大系列60多个品种，是我国产品种类最多，布局最广的高新能纸基功能材料生产企业之一。产品多元化的产品结构使公司在市场上拥有了更多发展机遇；同时分散单个纸种市场变动带来的风险，还可以为客户提供更全面、更多元化的解决方案。

3、自主研发的技术创新优势

公司是国家高新技术企业、浙江省企业技术中心、省级企业研究院、浙江省专利示范企业，截至报告期末，集团公司拥有20项发明专利、71项实用新型专利。公司牵头制定了字典纸的国家标准，并参与制定了无碳复写纸的国家标准、真空镀铝原纸的行业标准、热升华转印纸的行业标准。由公司主导的“单面光烟用接装纸原纸”、“烘焙原纸”、“字典纸”、“热升华转印原纸”等四个浙江制造标准已经正式发布。

公司在产品研发方面一直保持了持续的投入，报告期内，公司研发费用支出达到8,090.86万元，同比增加39.82%。公司认为，持续的研发投入是保持公司持续性竞争力关键，不断地培育新产品也为公司未来的持续发展奠定了基础。

公司一直保持自主设计，合作开发的创新理念。由公司牵头设计开发新的工艺技术，与合作伙伴一同开发具有产品特色的机器设备，寻找性价比最高的投资方案。公司单条生产线至少能够适应2-3种纸基功能材料的稳定生产，能够在不同产品中做到稳定的切换，充分利用公司产品多元化的优势，为终端客户提供更具有技术性和针对性的产品解决方案。近几年，公司与合作伙伴

一道合作，引进了国内外一流造纸设备和技术，机器设备自动化程度进一步提高，产品质量稳定性居行业前列，核心技术达到国际先进水平。

4、绿色工厂体现环保优势

公司是浙江省首批“浙江省绿色企业”和工信部命名的“国家级绿色工厂”。公司坚持走循环经济的可持续发展道路，重视环境保护和可持续发展。仙鹤及其旗下重要子公司均具备ISO14001环境管理体系认证，并通过FSC/COC和PEFC/COC产销监管链认证。公司以资源综合利用和环保投入为手段实现节能减排和清洁生产，并建立了能源大数据分析系统，利用自动化、信息化手段对生产线的水、电、汽等主要能源的消耗实施集中动态监控和数字化管理，实现能耗的优化和效率的提升。公司及控股子公司近年来投资建设了碱回收系统、中段水处理系统、白水回收系统、黑液综合利用系统、太阳能发电系统等污染治理、绿色能源及节能降耗设施。实现废水、废气、噪声达标排放，固废合法合规处理，节能降耗取得显著成效。

5、大数据管理下的智能制造

公司为国家两化融合管理体系贯标试点单位，企业工业化和信息化的深度融合促进了公司智能制造的发展。报告期内，公司继续推进“数字化仙鹤”工业4.0管理创新战略，提升了公司的智能制造水平。公司已全面实现了 ERP大数据应用的信息化管理和集团OA网络协同办公系统，公司人力资源管理、采购管理、工艺管理、财务管理、行政业务审批等一系列环节，均实现了无纸化电子系统管理模式，节约了成本，提高了效率，同时为信息化智能制造提供了数据基础，报告期内，公司的智慧车间建设趋于完善，在试点车间引入3D模型、动态数据可视化系统，打造5G“智慧车间”，完成了数字化升级，使车间拥有了生产数字孪生系统和防尘帽AI视觉监控系统，并与ERP系统形成实时互通。上述一系列新时代工业升级版信息化手段的实施，为公司实现智能化生产，迈向“中国制造2025”奠定了坚实的基础。

6、品牌与客户优势

公司坚持以诚信为本，重视与客户合作共赢关系，在产品工艺上追求精益求精，公司品牌在行业内享有良好声誉。2018年2月仙鹤商标被国家工商总局商标局认定为“中国驰名商标”。公司凭借卓越的品牌优势与大量优质客户建立了稳定、良好的长期合作关系。这些优质客户包括国际知名跨国公司，例如利乐、安姆科、艾利、当纳利等，以及国内各行各业的龙头企业。这些优质客户的长期伙伴关系不仅有力地支撑了公司核心业务的长期发展，也极大地提升了公司的品牌影响力。

7、企业文化和人才团队优势

仙鹤有自己独特的企业文化，即党建引领的“家文化”。公司一直以来把“家文化”的提升作为企业核心竞争力进行培育。“让员工快乐工作、健康幸福生活”成为了仙鹤“家文化”永恒不变的主题。“家文化”为公司构建了互相关爱的和谐团队，形成了忠诚奉献的创业氛围，造就了一支“能干、实干、忠诚”的人才队伍。这是公司20多年来稳定发展的核心竞争力所在。

三、 经营情况的讨论与分析

报告期内，公司完成机制纸产量38.78万吨，同比增长39.62%；销售量33.61万吨，同比增长38.54%；实现营业收入288,614.26万元，同比上升42.02%；实现营业利润70,216.63万元，同比增长112.62%；实现利润总额70,427.55万元，同比增长112.11%；扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润为58,778.92万元，同比增加144.38%；公司资产总额832,382.91万元，增长4.52%。

公司能取得较好的业绩，主要是理清战略思路，抓住市场机遇，练好内功，牢牢抓住以下几个环节：

1、适应市场需求，大幅增加食品用纸、医疗用纸和互联网时代下的必备消费品材料的供应

2020年的疫情，大大提升了人们的防疫卫生意识，报告期内，公司的一次性食品纸基包装材料与高端纸基型防疫类原材料销量稳定增长。公司生产的医用包装材料系列主要用于一次性医疗外科口罩、手术器械、防护服等医疗用品“无菌屏障系统”的包装，是现代医疗和日常防疫的必备原材料。而随着疫情带给人们的防疫理念的增强，一次性可降解食品包装材料也成为食品包装市场的新宠。公司抓住这一市场机遇，结合禁塑目标，积极调配产能结构，扩大该类产品的产能布局，加大了对食品与医疗包装材料系列产品的产能投入。报告期内公司食品医疗消费类产品实现销售48,968.75万元，较上年同期增加34.67%。

公司生产的电解电容器纸具有下游认证严苛，质量稳定性要求高等特点，一直被广泛应用于消费类电子、空调、特殊照明等消费领域，成为国内重要的电子元件材料生产配套企业。随着信息化飞速发展，5G的应用越来越广，电解电容器纸更是大量地被应用在工业通讯电源、手机数码、专业变频器、数控伺服系统等5G配套设施中。公司抓住5G迅猛发展的机遇，报告期内电解电容器纸实现销售收入同比增加86.84%，取得了较快的增长。

随着互联网时代的到来，互联网相关必备产品行业发展迅速，使得行业上下游产业发展进入高速发展时期。公司的标签离型用纸、食品包装用纸、转印系列材料及电气用纸都有明显的互联网产品材料属性。公司已经将互联网产业相关产品作为公司未来重要的发展方向，面对市场的发展，公司做好相关产品的产能布局调整，其中哲丰新材料2020年8月中旬上线年产超9万吨标签离型用纸项目，进一步布局物流、日化、食品及医药标签行业，报告期内公司标签离型系列材料实现销售收入同比增加107.16%，实现了大幅增长。热敏材料作为公司重要的产品种类，报告期内新的产能也如期上线，并和食品餐饮、日用不干胶等产品做好产能配套，加大在冷链运输、三防运输、高端可变信息材料方面的布局，并积极与全球行业领军企业进行更深入层次的战略合作。随着国内转印市场的发展，特别是数码转印市场的增长，公司转印系列材料在报告期内实现销售收入同比增加68.78%。

2、加大研发投入，致力于以纸代塑产品及新型烟草市场的研发

随着国家全面推行实施禁塑令推进和人们环保意识的日益增强，市场加快了寻求环保纸基包装材料替代塑料制品的步伐，该类纸基包装材料技术标准严、卫生要求高。公司已多年致力于食

品包装纸（防油纸系列、涂布纸系列、液体包装系列等）和医疗包装纸（医用透析纸和医用皱纹纸）的研究开发，产品在国内具有较高知名度。为了迅速适应市场的变化，报告期内公司加大研发投入，积极布局和拓展新市场、研发新产品以及开发战略性的价值客户，并开发出多款面向终端的产品。公司也将继续与众多行业知名客户开展技术和市场上的战略性合作，整合市场资源，服务于大型全球化战略客户，促使优势产品成果转化，迅速形成市场规模效益，在销售和利润增加的同时，为后续的共同合作发展奠定更好的基础。在烟草包装等传统行业中，公司将顺应市场发展方向，积极配合终端客户提供创新型合作方案。新型烟草作为未来烟草行业极具开发前景的产品，公司也已经通过现有渠道开展产品端的合作。同时，公司将积极寻求在HNB新型烟草缓释材料端的开发，利用纸纤维的优势特点，为行业提供更完善的解决方案。公司能迅速抓住市场机遇，得益于近几年不断加大的研发投入。报告期内，公司及其子公司共申报了12项专利，6项为发明专利，并已获得1项发明专利证书，22个项实用新型专利证书。公司研发的高流平性铝箔衬纸、高平滑度格拉辛纸、高松厚度无纺壁纸原纸、易辨识夹层彩色双胶纸等4个新产品成功通过了省级新产品鉴定，公司参与的冷轧金属板衬纸国家标准也已正式发布。同时，公司参与了“超级压光纸”和“电解电容器纸”国家标准以及“格拉辛纸”规范的修订。报告期内，公司研发投入达到8,090.86万元，比去年同期增加39.82%，公司的自主创新能力不断提高。

3、抓住历史机遇，快速释放产能助力业绩爬坡

报告期内，疫情防控、环保限塑、互联物流催生了医用防控纸基材料、一次性食品包装和物流标签用纸等系列产品的需求大幅上升，公司抓住这一历史机遇，迅速释放新投入机台产能，助力业绩提升。公司可转债募投项目“22万吨高档纸基新材料项目”顺利实施，该项目4条生产线的哲丰PM5、PM6、PM7、PM8分别在2020年8月至2021年5月期间陆续投产，专业生产高毛利纸基功能类材料，并已经实现稳定销售。公司河南基地PM7和PM8项目已分别于2021年1月和3月顺利投产，并得到充分的产能释放。这些新产能的落地，使公司产品业务结构日趋优化合理，单位生产成本下降，综合规模效益凸显。

4、加强排放管控，发展绿色能源，持续节能降耗

报告期内，公司及下属公司严格遵守相关环保法律法规，自觉履行社会责任。多年来，公司积极发展绿色能源，公司各生产园区均布局了光伏发电。

报告期内，公司加强源头管控，过程监测，在各排放口安装了PH值、氨氮、COD、总氮在线监测装置，并与环保部门联网。同时还采取手动监测或委托有资质的第三方定期监测相结合的方式自行监测，强化环保设施管理，保障公司及周边环境质量。报告期内公司重大环境污染事故、环境影响事件为零。主要污染物排放总量低于排污许可排放量，排放浓度均符合国家相关排放标准。

5、提升管理手段，实现“数字化仙鹤”

报告期内，公司大力推进的“数字化仙鹤”工业4.0建设有了实质性进展，基础管理向网络化、智能化、协同化进军，提升了公司的智能制造水平。截至报告期末，公司整体已全面实现了ERP大数据应用的信息化管理和集团OA网络协同办公系统，公司人力资源管理、采购管理、工艺管理、财务管理、行政业务审批等一系列环节，均实现了无纸化电子系统管理模式，节约了成本，提高了效率，同时为信息化智能制造打通了数据集成通道，报告期内，公司启动智慧车间建设，在试点车间引入3D模型、动态数据可视化系统，打造5G“智慧车间”，完成了数字化升级，使车间拥有了生产数字孪生系统和防尘帽AI视觉监控系统，并与ERP系统形成实时互通。上述一系列新时代工业升级版信息化手段的实施，为公司实现智能化生产，迈向“中国制造2025”奠定了坚实的基础。

6、加快“碳中和”布局，打造“林浆纸用一体化”全产业链

报告期内，公司在广西投资的118亿元人民币年产250万吨“广西三江口新区高性能纸基新材料”的林浆纸用一体化项目和在湖北投资的100亿元人民币年产250万吨“高新能纸基新材料循环经济”项目均已全面启动，该两大项目的实施于仙鹤未来意义重大，项目的启动意味着公司在我国西南和中原的产能布局已拉开帷幕，缩短销售半径，为以后的发展打下基础；同时两大项目的一个共同特点就是利用当地资源优势，抢占资源高地，实现“林浆纸用一体化”的全产业链布局以弥补上游制浆的短板。广西为我国速生桉最大的生产基地，极其适合阔叶木浆的生产，湖北项目位于石首长江流域，具有丰富的制浆用原材料杨树和芦苇资源，投资林业生产、建立资源型循环发展，和公司战略中的“碳中和”布局不谋而合，为公司涉足林业建设，中和碳汇资源打开了大门。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入2,886,142,610.222,032,266,481.5842.02
营业成本2,165,677,451.461,546,930,914.1540.00
销售费用9,494,795.8163,810,136.06-85.12
管理费用54,055,836.0343,100,107.5225.42
财务费用15,797,285.1853,090,583.10-70.24
研发费用80,908,592.2357,864,354.7339.82
投资收益158,148,237.7478,267,750.17102.06
营业外收入2,589,054.544,391,714.20-41.05
营业外支出479,831.112,601,376.50-81.55
经营活动产生的现金流量净额512,515,979.06-139,885,219.27不适用
投资活动产生的现金流量净额-292,090,112.14-723,488,761.46不适用
筹资活动产生的现金流量净额-341,012,420.74-165,078,769.47不适用

营业收入变动原因说明：主要系产能释放，销量和产品单位价值增加所致。营业成本变动原因说明：主要系产能释放，销量增加，原材料价格上升，运费科目列报营业成本所致。销售费用变动原因说明：主要系执行新收入准则，运费列报营业成本所致。财务费用变动原因说明：主要系上期计提可转债利息所致。研发费用变动原因说明：主要系研发品类及定制化研发项目增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系产能增加，原材料采购量减少，应收款回款增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期理财产品到期赎回所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期融资减少所致。投资收益变动原因说明：主要系合营企业利润增加所致。营业外收入变动原因说明：主要系上年同期因新冠疫情社保补助增加所致。营业外支出变动原因说明：主要系上年同期因新冠疫情对外捐赠增加所致。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%）上年期末数上年期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上年期末变动比例（%）情况说明
交易性金融资产70,147,945.210.84160,039,265.762.01-56.17主要系理财产品到期赎回所致。
应收票据2,912,217.720.036,235,093.300.08-53.29主要系报告期商业承兑结算减少所致。
预付帐款184,580,752.052.2295,564,273.631.2093.15主要系预付原材料款所致。
其他应收款128,067,714.861.5416,832,093.100.21660.85主要系理财产品已确认赎回，资金
未到账所致。
其他非流动资产188,199,000.632.2690,921,893.191.14106.99主要系新项目建设预付设备款所致。
其他应付款3,380,496.080.046,742,915.650.08-49.87主要系2020年计提的职工福利费用，本年度已支付完毕所致。
项目期末账面价值受限原因
货币资金41,775,499.59银行承兑保证金、融资保证金及海关进口增值税保证金
应收款项融资606,867,253.68用于开具承兑汇票
合计648,642,753.27

特种纸项目（二期）本期增加金额为1,388.95万元；广西三江口新区高性能纸基新材料本期增加金额为30.19万元；湖北高性能纸基新材料循环经济项目本期增加金额为92.26万元。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产160,039,265.7670,147,945.21-89,891,320.558,855,699.71
衍生金融资产0.000.000.00175,048.40
其他权益工具投资64,046,237.8665,203,699.991,157,462.130.00
应收款项融资727,593,097.48700,116,477.09-27,476,620.390.00
合计951,678,601.10835,468,122.29-116,210,478.819,030,748.11
公司名称主要业务注册资本投资比例总资产净资产净利润
河南仙鹤特种纸生产销售10,000.00100%124,449.1137,763.323,916.62
哲丰新材料特种纸生产销售20,000.00100%276,848.8756,270.0519,113.22
仙鹤新能源分布式光伏发电等3,000.00100%9,241.857,269.70314.89
广西仙鹤特种纸生产销售50,000.00100%8,530.988,314.68-238.76
湖北仙鹤特种纸生产销售50,000.00100%138.16138.15-11.85
浙江夏王(合营企业)装饰原纸生产销售3,260万美元50%242,556.78137,360.7226,542.83

公司作为纸基功能材料的生产企业，原材料为进口纸浆。纸浆价格的波动将对公司的盈利水平造成一定的影响。尤其今年年初以来，国际纸浆价格大幅上涨，给国内造纸企业的盈利造成压力。尽管公司能够通过增加低成本库存和调整产品的价格来抵消部分原材料成本波动造成的影响，但是由于价格调整具有一定的时滞，以及下游用户市场需求状况存在差异以及议价能力的不同，原材料价格上涨带来的风险依然存在。未来公司将加强对原材料市场分析和预判，做好库存和采购规划，并积极与上下游市场沟通，以降低原材料价格上涨带来的风险。

2、新型冠状病毒持续肆虐带来的风险

在中国，新型冠状病毒已经基本得到控制。在全球范围内，疫情依然在持续。新冠病毒对经济生活带来的影响显而易见。尽管市场上普遍认为全球经济将最终从会从疫情的阴影中恢复过来，但我们仍不排除疫情有反复发作或持续发作的风险，这将给世界经济形势带来持续震荡，从而导致特种纸行业外部需求的不稳定性，给企业经营带来风险。

3、项目实施风险

2020年末和2021年初，公司分别在广西来宾和湖北石首签署了项目投资协议，报告期内，广西项目已开工启动，湖北项目也将于下半年正式开工。项目的备案、环评和能评的审批均在同步进行，仍存在一定的不确定性。造纸项目的实施过程相对较长，在此过程中市场瞬息万变，存在因为市场变化而没有办法发挥新项目产能的风险，请各位投资者关注。

4、市场竞争加剧风险

市场竞争加剧的风险主要来自特种纸公司产品的新产能投放，增加了行业的供应总量，从而可能导致激化市场竞争，对公司的生产经营造成影响。

5、政策变动风险

公司的经营与发展与政府的产业政策息息相关。政策变动的风险，将会增加公司未来经营活动的不确定性。比如环保政策的变动、国家基本税率的调整、国家进出口政策、国家税收政策和地方优惠政策的调整，都将对公司的生产经营和盈利水平构成一定影响。

6、汇率波动风险

公司的成本主要组成为原材料成本，公司采用大量的进口原生木浆进行生产，并通过美元结算，因此人民币兑美元的汇率变化将会导致公司原材料采购成本的变化，请各位投资者关注。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2020年年度股东大会2021年4月28日www.sse.com.cn （公告编号：2021-038）2021年4月29日审议通过《关于2020年度董事会工作报告的议案》、《关于2020年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2020年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2020年度财务决算报告的议案》、《关于公司2020年度利润分配方案（草案）的议案》、《关于公司续聘2021年度审计机构的议案》、《关于公司2020年度日常关联交易情况及2021年度日常关联交易预计的议案》、《关于公司2021年度提供对外担保的议案》、《关于2021年度与合营公司进行关联担保的议案》、《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》、《关于提请股东大会授权董事会确认2020年度公司董事、监事薪酬及批准2021年度公司董事、监事薪酬额度的议案》、《关于增加经营范围并修订公司章程的议案》、《关于投资建设仙鹤股份高性能纸基新材料循环经济项目的议案》。
是否分配或转增否
每10股送红股数（股）0
每10股派息数(元)（含税）0
每10股转增数（股）0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

根据《浙江省环境保护厅关于印发2019年浙江省重点排污单位名单通知》要求，报告期内，公司被浙江省环境保护厅列为重点排污单位。公司及下属子公司严格遵守国家及地方的环保法律法规，自觉履行社会责任，通过加强源头管控、过程监测以及强化环保设施管理等措施，确保污染物达标排放。公司主要污染物为废水和固体废物。公司已建有废水处理站五座，合计设计处理能力为48,500m3/d。设计处理工艺为混凝沉淀+生化+圆盘过滤，排污许可核准的两项污染物为氨氮、化学需氧量。报告期内公司重大环境污染事故、环境影响事件为零。主要污染物排放总量低于排污许可排放量，排放浓度符合国家相关排放标准。固体废物主要为造纸过程产生的污泥，由有资质单位进行资源综合再利用，危险废物主要有维修设备产生的废机油，统一由具有相应资质单位进行处理。

污染物排放情况详见下表：

序号公司主体名称主要污染物及特征污染物的名 称排放方式排放口数量排放口分布情况排放去向排放浓度执行的污染物排放标准排放总量（吨）超标排放情况
1仙鹤股份有限公司（通江路厂区）COD达标后有组织排放1主要排放口衢江50mg/L制浆造纸工业水污染物排放标准（GB 3544-200824.87达标排放
氨氮5mg/L0.09达标排放
2仙鹤股份有限公司（东港厂区）COD达标后有组织排放1主要排放口上山溪50mg/L制浆造纸工业水污染物排放标准（GB 3544-200823.73达标排放
氨氮5mg/L0.66达标排放
3仙鹤股份有限公司COD达标后有组织1主要排放口衢江50mg/L制浆造纸工业水污染物排放标准（GB8.57达标排放
（宾港北路厂区）氨氮排放5mg/L3544-20080.07达标排放
44浙江哲丰新材料有限公司COD纳管1主要排放口哲丰环保50mg/L城镇污水处理厂污染物排放标准（GB18918-2002）一级A，同时满足制浆造纸工业水污染物排放标准（GB-3544-2008）6.87达标排放
氨氮5mg/L0.10达标排放
5河南仙鹤特种浆纸有限公司COD达标后有组织排放1总排放口湍河90mg/L制浆造纸工业水污染物排放标准（GB 3544-2008187.83达标排放
氨氮8mg/L5.32达标排放
二氧化硫达标后有组织排放1主要排放口（脱硫后）湍河35mg/ L锅炉大气污染物排放标准（GB 13271-2014）3.23达标排放
氮氧化物100mg/ L37.11达标排放
6河南仙鹤特种浆纸有限公司二氧化硫达标后有组织排放1主要排放口（碱回收）湍河400mg/ L锅炉大气污染物排放标准（GB 13271-2014）37.75达标排放
氮氧化物400mg/ L57.66达标排放

废气治理方面：全资子公司浙江哲丰能源发展有限公司及河南仙鹤热电厂锅炉烟气均采用布袋+湿电除尘、SNCR+SCR 脱硝、石灰-石膏法脱硫工艺，已完成废气的超低排放改造，完全满足国家最新的排放指标要求。

固体废弃物处理方面：固体废弃物处理方面，公司对各项固体废物进行分类处置。危险废物如废油委托有资质的单位进行处置，一般废物公司通过对外出售、回收等方式实现资源化再利用，有效减少固体废物的排放，节约了生产成本。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司及下属子公司严格按照国家生态环境保护法律法规要求开展环境影响评价和环保保护验收工作，公司三大生产基地均获得当地环保部门出具的排污许可证，所有在建项目均按国家有关法律法规要求，落实了环保保护“三同时”工作，经过了环境影响评价，并通过了环保保护设施竣工验收。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司及下属子公司按照国家有关环境保护管理法律法规要求，编制建立了《突发环境污染物事故应急预案》分别在生产所在地衢江区生态环境分局、常山县生态环境分局和南阳市环境保护局进行了备案。定期进行培训和演练，确保突发环境事件时，能够快速、有效应对，最大限度降低对公众和环境的影响。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司及相关下属子公司按要求制定了环境自行监测方案，除了按照国家和地方性环保部门的要求安装了自行监测系统进行实时在线监测外，还采取手动监测或委托有资质的第三方定期监测相结合的方式自行监测。报告期内，监测结果显示公司及下属子公司各项污染物排放均符合排放标准。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

报告期内，公司严格执行国家有关环境保护的法律法规，制定了严格的作业规范，采取相应有效的治理措施，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因环境违法收到环保部门的行政处罚。

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

公司其他所属企业积极承担企业环保主体责任，严格遵守各项环保政策，有效落实环保措施，加强管理监测，采用先进、经济、可靠的“三废”治理措施，确保污染物达标排放。报告期内未出现因重大违法、违规而受到处罚的情况。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司一直致力于环境保护的相关工作，不断完善环保管理方案，加强环保投入，同时注重节能减排。为了践行“绿色中国，清洁工厂”的环境保护理念，公司始终将能源与环保前置于新项目设计，公司各大生产园区均具备了完善的能源环保设施，成立了相应能源环保机构，以确保节能减排，保护环境工作的正常运营。

公司建立了环境管理体系ISO 14001：2015标准，并通过了PEFC/COC产销监管链体系《中国森林认证 产销监管链》专业认证，并按体系要求有序开展相关环境管理活动，确保各项环保管理活动合法合规。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

公司通过实施光伏发电、设备节能改造、峰谷用电计划、天然气替代、空压机运营、白水回用、高能耗工艺淘汰、原材料替代等节能改造项目，大力开展多种类型的节能环保创新活动，取得显著成效。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

公司子公司河南仙鹤特种浆纸有限公司自2016年起，响应内乡县政府号召，为配合政府做好扶贫攻坚工作，企业累计在内乡县各贫困乡镇建成投运40个扶贫加工车间，为农村贫困人员、留守人员、异地搬迁人员提供3000余个工作岗位，满足了贫困人员的基本生活需求 ,2021年上半年，新建扶贫加工车间3个，新增就业岗位150个。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售控股股东备注1备注1是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺股份限售实际控制人备注2备注2是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他控股股东、公司董事（不含独立董事）、高级管理人员备注3承诺时间：2016年10月24日；期限：上市之日起36个月是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他公司董事（不含独立董事）备注4承诺时间：2016年10月24日；期限：上市之日起36个月是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他控股股东备注5承诺时间：2016年10月24日；期限：上市之日起36个月是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他仙鹤股份备注6承诺时间：2016年10月24日；期限：长期是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他控股股东备注7承诺时间：2016年10月24日；期限：长期是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他实际控制人备注8承诺时间：2016年10月24日；期限：长期是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他公司董事、监事及高级管理人员备注9承诺时间：2016年10月24日；期限：长期是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他仙鹤股份备注10承诺时间：2016年10月24日；期限：长期是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他控股股东备注11承诺时间：2016年10月24日；期限：长期是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他间接持股5%以上股东备注12承诺时间：2016年10月24日；期限：长期是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他公司董事、监事、高级管理人员备注13承诺时间：2016年10月24日；期限：长期是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他公司董事、高管备注14承诺时间：2016年10月24日；期限：长期是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争控股股东备注15承诺时间：2016年10月24日；期限：长期是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争实际控制人备注16承诺时间：2016年10月24日；期限：长期是是不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺解决关联交易控股股东备注17承诺时间：2016年10月24日；期限：长期是是不适用不适用

（4）上述股份锁定承诺期限届满后，本公司通过集中竞价交易减持发行人股份的，应履行在首次卖出股份的15个交易日前向交易所报告备案减持计划、公告等相关程序，并保证在任意连续90日内减持股份的总数不超过发行人届时股份总数的1%；

（5）上述股份锁定承诺期限届满后，本公司通过大宗交易减持发行人股份的，在任意连续90日内，减持股份的总数不超过发行人届时股份总数的2%；

（6）本公司保证，在以下期间内，不减持发行人股份：① 发行人或者本公司因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的；② 本公司因违反交易所业务规则，被交易所公开谴责未满3个月的；③ 法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及交易所业务规则规定的其他情形。

（7）本公司承诺，如未来减持发行人股份，将遵照《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律、法规、规章及其他规范性文件的规定执行，并尽可能促使受让方遵守前述规定；

（8）本公司持有发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；

（9）如有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的，则发行价格将根据除权除息情况进行相应调整。

若本公司未履行上述承诺，本公司将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下十个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起自动延长持有全部股份的锁定期三个月。如果本公司因未履行上述承诺事项而获得收益的，所得的收益归发行人所有，本公司将在获得收益的五日内将前述收益支付给发行人指定账户；如果因本公司未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本公司将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

备注2、实际控制人对股份锁定的承诺：

（1）自发行人股票上市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；

（2）发行人上市后六个月内如发行人股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人直接或通过浙江仙鹤控股有限公司间接持有发行人股票的锁定期限自动延长六个月；

（3）上述股份锁定承诺期限届满后两年内，本人每年减持发行人股份数量不超过本人持有发行人股份总数的10%；拟减持发行人股票的，将提前三个交易日通知发行人并予以公告，并按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会及证券交易所相关规定办理；

（4）本人直接或间接持有的发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；

（5）本人直接或间接持有的发行人股票在锁定期满后减持的，应遵照《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律、法规、规章及其他规范性文件的规定执行；

（6）在遵守前述承诺的前提下，本人在担任董事、监事、高级管理人员职务期间，将向发行人申报所持有的发行人股份及其变动情况；在任职期间每年转让的股份不超过本人所持有发行人股份总数的百分之二十五；本人作为董事、监事、高级管理人员在离职后半年内，不转让本人所持有的发行人股份；

（7）如有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的，则发行价格将根据除权除息情况进行相应调整；

（8）本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。

若本人未履行上述承诺，本人将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下十个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起自动延长持有全部股份的锁定期三个月。如果本人因未履行上述承诺事项而获得收益的，所得的收益归发行人所有，本人将在获得收益的五日内将前述收益支付给发行人指定账户；如果因本人未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本人将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

备注3、控股股东、董事（不含独立董事）、高级管理人员对稳定股价承诺：

本公司/本人将严格遵守执行发行人2017年第四次临时股东大会审议通过的《仙鹤股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案（修订稿）》，按照该预案的规定履行稳定公司股价的义务。

备注4、董事（不含独立董事）对稳定股价承诺：

在发行人上市后三年内，如发行人股票连续20个交易日收盘价低于上一会计年度末经审计的每股净资产时，且在符合上市公司回购股份的相关法律法规的条件下，届时本人如继续担任发行人董事职务，本人承诺将在发行人董事会上对回购股份的预案投赞成票。

备注5、控股股东对稳定股价承诺：

在发行人上市后三年内，如发行人股票连续20个交易日收盘价低于上一会计年度末经审计的每股净资产时，且在符合上市公司回购股份的相关法律法规的条件下，本公司承诺将在发行人股东大会上对回购股份的预案投赞成票。

备注6、仙鹤股份因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的承诺：

若因本公司首次公开发行股票并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，本公司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定之日起10个交易日内召开董事会并提议尽快召开股东大会，并将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购本公司首次公开发行的全部新股，回购价格不低于发行人首次公开发行股票时的发行价并加算同期银行活期存款利息（若需购回的股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，购回的股份将包括已转让的原限售股份及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。

本公司同时承诺，如本公司首次公开发行股票并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本公司将依法赔偿投资者损失。

备注7、控股股东因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的承诺：

若因发行人首次公开发行股票并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，本公司将依法回购已转让的原限售股份，回购价格不低于发行人首次公开发行股票时的发行价并加算同期银行活期存款利息（若需购回的股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，购回的股份将包括已转让的原限售股份及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。同时，本公司将督促发行人依法回购其首次公开发行股票时发行的全部新股。

本公司同时承诺，如发行人首次公开发行股票并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本公司将依法赔偿投资者损失。

若本公司违反上述承诺，在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，暂停从发行人处取得股东分红（如有），同时本公司持有的发行人股份将不得转让，直至本公司按上述承诺采取相应的回购或赔偿措施并实施完毕时为止。

备注8、实际控制人因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的承诺：

若因发行人首次公开发行股票并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后，本人将通过浙江仙鹤控股有限公司依法回购或直接回购（如有）已转让的原限售股份，回购价格不低于发行人首次公开发行股票时的发行价并加算同期银行活期存款利息（若需购回的股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，购回的股份将包括已转让的原限售股份及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。同时，本人将督促发行人依法回购其首次公开发行股票时发行的全部新股。本人同时承诺，如发行人首次公开发行股票并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失。若本人违反上述承诺，在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，暂停在发行人处领取津贴（如有）及股东分红（如有），同时本人直接或间接持有的发行人股份将不得转让，直至本人按上述承诺采取相应的回购或赔偿措施并实施完毕时为止。

备注9、公司董事、监事及高级管理人员因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的承诺：

发行人首次公开发行股票并上市招股说明书内容真实、准确、完整，如有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。

若本人违反上述承诺，则将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿措施向发行人股东和社会公众投资者道歉；并在违反上述赔偿措施发生之日起5个工作日内，停止在发行人处领取薪酬/津贴（如有）及股东分红（如有），同时本人持有的发行人股份（如有）不得转让，直至本人按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。

备注10、仙鹤股份对未履行承诺的约束措施承诺：

本公司将严格履行招股说明书披露的公开承诺事项，同时提出如下未能履行承诺的约束措施：

（一）如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序），并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：

（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

（2）不得进行公开再融资；

（3）对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；

（4）不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更；

（5）给投资者造成损失的，本公司将向投资者依法承担赔偿责任。

（二）如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序），并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：

（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护本公司投资者利益。

备注11、控股股东对未履行承诺的约束措施承诺：

本公司将严格履行招股说明书披露的公开承诺事项，同时提出如下未能履行承诺的约束措施：

（一）如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：

（1）在发行人股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

（2）不得转让所持有的发行人股份，因被强制执行、上市公司重组、未履行保护投资者利益承诺等必须转让股权的情形除外；

（3）暂不领取发行人利润分配中归属于本公司的部分；

（4）如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归发行人所有，并在获得收益的10个工作日内将所获收益支付给发行人指定账户；

（5）因本公司未履行招股说明书的公开承诺事项给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失；

（6）因发行人未履行招股说明书的公开承诺事项给投资者造成损失的，本公司将依法承担连带赔偿责任。

（二）如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：

（1）在发行人股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护发行人投资者利益。

备注12、间接持股5%以上股东对未履行承诺的约束措施承诺：

本人将严格履行招股说明书披露的公开承诺事项，同时提出如下未能履行承诺的约束措施：

（1）如果本人未履行招股说明书披露的公开承诺事项，本人将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。

（2）如果因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的，本人将依法向投资者赔偿相关损失。

备注13、董事、监事、高级管理人员对未履行承诺的约束措施承诺：

本人将严格履行招股说明书披露的公开承诺事项，同时提出如下未能履行承诺的约束措施：

（一）如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：

（1）在发行人股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

（2）可以职务变更但不得主动要求离职；

（3）主动申请调减或停发薪酬或津贴；

（4）如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归发行人所有，并在获得收益的10个工作日内将所获收益支付给发行人指定账户；

（5）因本人未履行招股说明书的公开承诺事项给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失；

（6）因发行人未履行招股说明书的公开承诺事项给投资者造成损失的，本公司将依法承担连带赔偿责任。

（二）如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：

（1）在发行人股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；

（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护发行人投资者利益。

备注14、公司董事、高管关于公司填补被摊薄即期回报措施的承诺

为维护公司和全体股东的合法权益，确保公司首次公开发行股票填补回报措施能够得到切实履行，公司董事及高级管理人员承诺如下事项：

1、承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；

2、承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益；

3、承诺对本人职务消费行为进行约束；

4、承诺不得动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；

5、承诺积极推动公司薪酬制度的完善，使之更符合摊薄即期回报后采取填补措施的要求；支持公司董事会或薪酬委员会在制订、修改补充公司的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

6、承诺在推动公司股权激励时，应使公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

7、承诺严格履行本人所作出的上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果承诺人违反本人所作出的承诺或拒不履行承诺，承诺人将按照相关规定履行解释、道歉等相应义务，并同意中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等依法作出的监管措施或自律监管措施；给公司或者股东造成损失的，承诺人愿意依法承担相应补偿责任。

备注15、控股股东关于避免同业竞争的承诺

（1）本公司及本公司控股或参股的子公司目前并没有直接或间接地从事任何与发行人营业执照上列明或实际从事的业务存在竞争的业务活动。

（2）本公司在作为发行人控股股东期间和不担任发行人控股股东后六个月内，本公司将采取有效措施，保证本公司及附属公司不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营）直接或者间接从事与发行人的生产经营活动构成或可能构成竞争的业务或活动。凡本公司及附属公司有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与发行人生产经营构成竞争的业务，本公司会安排将上述商业机会让予发行人。

（3）本公司将善意履行作为发行人控股股东的义务，不利用该地位，就发行人与本公司或附属公司相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使发行人的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。如果发行人必须与本公司或附属公司发生任何关联交易，则本公司承诺将促使上述交易按照公平合理的和正常商业交易条件进行。本公司及附属公司将不会要求或接受发行人给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。

（4）本公司及附属公司将严格和善意地履行与发行人签订的各种关联交易协议（如有）。本公司承诺将不会向发行人谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。

（5）本公司保证不利用控股股东的身份，从事或参与从事有损发行人及发行人股东利益的行为。本公司愿意承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。

（6）本声明、承诺与保证将持续有效，直至本公司不再处于发行人的控股股东地位后的六个月为止。

备注16、实际控制人关于避免同业竞争的承诺

（1）本人及本人控股或参股的子公司目前并没有直接或间接地从事任何与发行人营业执照上列明或实际从事的业务存在竞争的业务活动。

（2）本人在作为发行人实际控制人期间和不担任发行人实际控制人后六个月内，本人将采取有效措施，保证本人及附属公司不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营）直接或者间接从事与发行人的生产经营活动构成或可能构成竞争的业务或活动。凡本人及附属公司有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与发行人生产经营构成竞争的业务，本人会安排将上述商业机会让予发行人。

（3）本人将善意履行作为发行人实际控制人的义务，不利用该地位，就发行人与本人或附属公司相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使发行人的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。如果发行人必须与本人或附属公司发生任何关联交易，则本人承诺将促使上述交易按照公平合理的和正常商业交易条件进行。本人及附属公司将不会要求或接受发行人给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。

（4）本人及附属公司将严格和善意地履行与发行人签订的各种关联交易协议（如有）。本人承诺将不会向发行人谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。

（5）本人保证不利用对发行人的控制关系，从事或参与从事有损发行人及发行人股东利益的行为。本人愿意承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。

（6）本声明、承诺与保证将持续有效，直至本人不再处于发行人的实际控制人地位后的六个月为止。

备注17、控股股东、实际控制人关于规范关联交易的承诺：

（1）尽量减少和规范关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺遵循市场化定价原则，并依法签订协议，履行合法程序。

（2）遵守发行人之《公司章程》以及其他关联交易管理制度，并根据有关法律法规和证券交易所规则等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害发行人及股东的合法权益。

（3）必要时聘请中介机构对关联交易进行评估、咨询，提高关联交易公允程度及透明度。

如因本公司/本人违反上述承诺给发行人及股东造成利益损害的，本公司/本人将在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开向发行人股东和社会公众投资者道歉，并将承担由此造成的全额赔偿责任。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被上交所公开谴责的情形。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2021年3月30日公司第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于公司2020年度日常关联交易情况及2021年度日常关联交易预计的议案》，上述议案已经公司2020年年度股东大会审议通过。详见2021年3月31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊登披露的《仙鹤股份有限公司关于公司2020年度日常关联交易情况及2021年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2021-019）。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型主债务情况担保物（如有）担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
仙鹤股份公司本部夏王纸业220,000,000.002018-01-182018-01-182023-01-18连带责任担保正常履约无否否0有是合营公司
仙鹤股份公司本部夏王纸业165,000,000.002018-08-222018-8-172023-12-31连带责任担保正常履约无否否0有是合营公司
仙鹤股份公司本部夏王纸业100,000,000.002018-3-122018-3-122021-3-12连带责任担保正常履约无否否0有是合营公司
仙鹤股份公司本部夏王纸业220,000,000.002019-01-212019-02-152021-12-31连带责任担保正常履约无否否0有是合营公司
仙鹤股份公司本部夏王纸业200,000,000.002019-11-082019-11-082022-11-08连带责任担保正常履约无否否0有是合营公司
仙鹤股份公司本部夏王纸业300,000,000.002019-11-122019-11-272021-11-26连带责任担保正常履约无否否0有是合营公司
仙鹤股份公司本部夏王纸业400,000,000.002020-07-012020-07-012025-07-01连带责任担保正常履约无否否0有是合营公司
仙鹤股份公司本部夏王纸业160,000,000.002018-01-182018-1-182023-01-18连带责任担保正常履约有是否0有是合营公司
仙鹤股份公司本部夏王纸业88,000,000.002020-04-242020-04-242021-05-01连带责任担保正常履约无是否0有是合营公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）1,605,000,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）980,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）2,585,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)44.79
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）1,605,000,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）930,000,000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E）2,535,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明/
担保情况说明/

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位： 股

股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期
仙鹤控股540,000,000540,000,00000首发限售2021.4.21
王明龙10,000,00010,000,00000首发限售2021.4.21
合计550,000,000550,000,00000//
截止报告期末普通股股东总数(户)19,066
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0
前十名股东持股情况
股东名称 （全称）报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限质押、标记或冻结情况股东性质
售条件股份数量股份状态数量
浙江仙鹤控股集团有限公司0540,000,00076.490质押100,960,000境内非国有法人
香港中央结算有限公司6,671,65519,798,8312.800无0境内非国有法人
兴业银行股份有限公司－博时汇兴回报一年持有期灵活配置混合型证券投资基金14,159,55814,159,5582.010无0其他
王明龙60010,000,6001.420无0境内自然人
招商银行股份有限公司－睿远均衡价值三年持有期混合型证券投资基金6,870,1206,870,1200.970无0其他
江苏银行股份有限公司－博时汇融回报一年持有期混合型证券投资基金4,918,6764,918,6760.700无0其他
赵爱军-218,7002,085,4000.300无0境内自然人
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION1,946,3221,946,4600.280无0其他
张雁703,8001,635,0000.230无0境内自然人
上海立龙资产管理合伙企业（有限合伙）－立龙丰华一号私募证券投资基金1,319,8001,319,8000.190无0其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
浙江仙鹤控股集团有限公司540,000,000人民币普通股540,000,000
香港中央结算有限公司19,798,831人民币普通股19,798,831
兴业银行股份有限公司－博时汇兴回报一年持有期灵活配置混合型证券投资基金14,159,558人民币普通股14,159,558
王明龙10,000,600人民币普通股10,000,600
招商银行股份有限公司－睿远均衡价值三年持有期混合型证券投资基金6,870,120人民币普通股6,870,120
江苏银行股份有限公司－博时汇融回报一年持有期混合型证券投资基金4,918,676人民币普通股4,918,676
赵爱军2,085,400人民币普通股2,085,400
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION1,946,460人民币普通股1,946,460
张雁1,635,000人民币普通股1,635,000
上海立龙资产管理合伙企业（有限合伙）－立龙丰华一号私募证券投资基金1,319,800人民币普通股1,319,800
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明1、浙江仙鹤控股集团有限公司为公司控股股东，王明龙先生与王敏文先生、王敏强先生、王敏良先生、王敏岚女士为公司实际控制人，与其他流通股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人； 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 仙鹤股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目附注2021年6月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金382,989,443.50520,706,804.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产70,147,945.21160,039,265.76
衍生金融资产
应收票据2,912,217.726,235,093.30
应收账款1,085,845,516.74994,808,450.46
应收款项融资700,116,477.09727,593,097.48
预付款项184,580,752.0595,564,273.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款128,067,714.8616,832,093.10
其中：应收利息145,538.35
应收股利2,314,924.26
买入返售金融资产
存货1,413,421,805.051,337,206,333.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产104,219,178.52112,079,551.13
流动资产合计4,072,301,050.743,971,064,962.67
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资702,412,469.00663,728,388.43
其他权益工具投资65,203,699.9964,046,237.86
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产2,501,971,261.962,334,199,632.32
在建工程220,028,284.30275,471,821.04
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产511,206,107.01499,493,351.43
开发支出
商誉9,375,425.419,375,425.41
长期待摊费用3,578,140.413,948,467.11
递延所得税资产49,553,643.0951,346,518.55
其他非流动资产188,199,000.6390,921,893.19
非流动资产合计4,251,528,031.803,992,531,735.34
资产总计8,323,829,082.547,963,596,698.01
流动负债：
短期借款680,005,800.62797,188,154.54
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据615,695,934.38673,171,410.47
应付账款588,601,142.92477,165,951.63
预收款项
合同负债61,419,523.5648,756,681.72
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬59,126,836.2778,288,591.30
应交税费177,930,322.65160,893,431.00
其他应付款3,380,496.086,742,915.65
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债7,732,806.888,142,760.95
流动负债合计2,193,892,863.362,250,349,897.26
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益358,309,347.84334,268,159.49
递延所得税负债49,125.26
其他非流动负债
非流动负债合计358,358,473.10334,268,159.49
负债合计2,552,251,336.462,584,618,056.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）705,972,266.00705,972,266.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积3,064,388,888.563,064,388,888.56
减：库存股
其他综合收益-4,076,855.01-5,060,697.82
专项储备
盈余公积162,859,516.24162,859,516.24
一般风险准备
未分配利润1,815,420,394.781,425,401,610.42
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计5,744,564,210.575,353,561,583.40
少数股东权益27,013,535.5125,417,057.86
所有者权益（或股东权益）合计5,771,577,746.085,378,978,641.26
负债和所有者权益（或股东权益）总计8,323,829,082.547,963,596,698.01
项目附注2021年6月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金95,210,960.93213,984,932.65
交易性金融资产40,003,210.96
衍生金融资产
应收票据375,183.721,638,659.21
应收账款833,701,264.94873,534,466.61
应收款项融资360,081,186.38387,104,696.93
预付款项77,710,726.6746,702,437.49
其他应收款1,822,700,669.991,722,838,403.44
其中：应收利息4,771.23
应收股利2,314,924.26
存货554,480,135.00599,451,108.03
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产40,749.7715,233.61
流动资产合计3,744,300,877.403,885,273,148.93
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,373,510,550.131,220,225,475.26
其他权益工具投资65,203,699.9964,046,237.86
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产836,764,677.38881,584,560.78
在建工程22,009,694.7517,043,134.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产68,510,242.7669,487,979.12
开发支出
商誉7,275,387.047,275,387.04
长期待摊费用34,595.27106,625.33
递延所得税资产9,551,836.2811,661,130.25
其他非流动资产3,312,682.544,233,658.28
非流动资产合计2,386,173,366.142,275,664,188.37
资产总计6,130,474,243.546,160,937,337.30
流动负债：
短期借款357,948,839.43460,890,988.78
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据364,594,740.36399,096,026.80
应付账款191,895,412.57209,340,946.31
预收款项
合同负债12,225,466.3813,996,747.89
应付职工薪酬26,665,457.7439,451,490.47
应交税费66,453,977.6662,171,789.10
其他应付款519,5002,849,196.03
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,589,310.621,819,577.22
流动负债合计1,021,892,704.761,189,616,762.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益43,193,166.2846,058,635.60
递延所得税负债49,125.26
其他非流动负债
非流动负债合计43,242,291.5446,058,635.60
负债合计1,065,134,996.301,235,675,398.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）705,972,266.00705,972,266.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积3,076,840,238.953,076,840,238.95
减：库存股
其他综合收益-4,076,855.01-5,060,697.82
专项储备
盈余公积162,859,516.24162,859,516.24
未分配利润1,123,744,081.06984,650,615.73
所有者权益（或股东权益）合计5,065,339,247.244,925,261,939.10
负债和所有者权益（或股东权益）总计6,130,474,243.546,160,937,337.30
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入2,886,142,610.222,032,266,481.58
其中：营业收入2,886,142,610.222,032,266,481.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,347,782,744.631,785,289,378.87
其中：营业成本2,165,677,451.461,546,930,914.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加21,848,783.9220,493,283.31
销售费用9,494,795.8163,810,136.06
管理费用54,055,836.0343,100,107.52
研发费用80,908,592.2357,864,354.73
财务费用15,797,285.1853,090,583.10
其中：利息费用18,647,360.7252,975,877.05
利息收入6,081,409.923,301,676.27
加：其他收益15,827,385.0415,029,701.76
投资收益（损失以“－”号填列）158,148,237.7478,267,750.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益134,754,561.6649,075,306.95
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-12,048,003.71662,655.27
信用减值损失（损失以“-”号填列）-13,444,082.84-5,417,634.23
资产减值损失（损失以“-”号填列）15,350,741.22-5,262,722.02
资产处置收益（损失以“－”号填列）-27,864.70-10,700.61
三、营业利润（亏损以“－”号填列）702,166,278.34330,246,153.05
加：营业外收入2,589,054.544,391,714.20
减：营业外支出479,831.112,601,376.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）704,275,501.77332,036,490.75
减：所得税费用93,808,837.3148,697,971.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列）610,466,664.46283,338,519.71
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）610,466,664.46283,338,519.71
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）608,870,186.82282,430,521.50
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）1,596,477.64907,998.21
六、其他综合收益的税后净额983,842.8123,535,063.31
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额983,842.8123,535,063.31
1.不能重分类进损益的其他综合收益983,842.8123,535,063.31
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动983,842.8123,535,063.31
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额611,450,507.27306,873,583.02
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额609,854,029.63305,965,584.81
（二）归属于少数股东的综合收益总额1,596,477.64907,998.21
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.860.46
（二）稀释每股收益(元/股)0.860.48
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、营业收入1,213,172,975.361,022,743,296.62
减：营业成本881,732,494.62749,710,397.11
税金及附加4,555,638.586,734,652.34
销售费用421,550.9825,566,761.89
管理费用28,349,480.6026,068,100.45
研发费用41,441,742.8138,759,270.24
财务费用5,086,934.7041,665,181.28
其中：利息费用10,330,171.0121,658,459.13
利息收入6,744,296.434,730,170.33
加：其他收益4,805,469.329,583,399.27
投资收益（损失以“－”号填列）137,566,988.7070,824,081.51
其中：对联营企业和合营企业的投资收益55,432,964.5117,412,375.05
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）327,501.76687,175.27
信用减值损失（损失以“-”号填列）-4,126,781.92-2,859,322.74
资产减值损失（损失以“-”号填列）7,623,683.96-2,391,866.82
资产处置收益（损失以“－”号填列）-46,684.17-10,700.61
二、营业利润（亏损以“－”号填列）397,735,310.72210,071,699.19
加：营业外收入849,416.002,934,395.39
减：营业外支出29,012.732,049,697.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）398,555,713.99210,956,396.95
减：所得税费用40,610,846.2022,587,017.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列）357,944,867.79188,369,379.33
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）357,944,867.79188,369,379.33
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额983,842.8123,535,063.31
（一）不能重分类进损益的其他综合收益983,842.8123,535,063.31
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动983,842.8123,535,063.31
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额358,928,710.60211,904,442.64
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2,700,890,789.311,842,690,111.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还17,922,692.03
收到其他与经营活动有关的现金49,657,359.2298,717,079.92
经营活动现金流入小计2,750,548,148.531,959,329,883.10
购买商品、接受劳务支付的现金1,804,013,650.731,677,434,608.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金216,240,386.92162,704,783.01
支付的各项税费193,578,578.12171,548,675.07
支付其他与经营活动有关的现金24,199,553.7087,527,035.38
经营活动现金流出小计2,238,032,169.472,099,215,102.37
经营活动产生的现金流量净额512,515,979.06-139,885,219.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金95,000,000.0070,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,876,631.002,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金751,919,326.99152,081,455.63
投资活动现金流入小计848,795,957.99222,083,455.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金374,174,910.84252,651,806.90
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金766,711,159.29692,920,410.19
投资活动现金流出小计1,140,886,070.13945,572,217.09
投资活动产生的现金流量净额-292,090,112.14-723,488,761.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1,250,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金735,926,273.16782,314,589.65
收到其他与筹资活动有关的现金261,000,000.00400,000,000.00
筹资活动现金流入小计996,926,273.161,183,564,589.65
偿还债务支付的现金862,303,595.82821,710,129.24
分配股利、利润或偿付利息支付的现金225,635,098.08238,220,229.88
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金250,000,000.00288,713,000.00
筹资活动现金流出小计1,337,938,693.901,348,643,359.12
筹资活动产生的现金流量净额-341,012,420.74-165,078,769.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-343,927.8758,887.64
五、现金及现金等价物净增加额-120,930,481.69-1,028,393,862.56
加：期初现金及现金等价物余额462,144,425.601,243,336,673.25
六、期末现金及现金等价物余额341,213,943.91214,942,810.69
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,296,608,021.36979,742,271.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金3,494,471.5121,043,404.54
经营活动现金流入小计1,300,102,492.871,000,785,676.32
购买商品、接受劳务支付的现金793,524,504.10867,944,842.87
支付给职工及为职工支付的现金98,637,470.7585,229,675.78
支付的各项税费99,320,171.6084,619,499.85
支付其他与经营活动有关的现金11,353,220.2437,886,407.52
经营活动现金流出小计1,002,835,366.691,075,680,426.02
经营活动产生的现金流量净额297,267,126.18-74,894,749.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金95,000,000.0070,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额766,590.962,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金689,279,226.22334,486,026.18
投资活动现金流入小计785,045,817.18404,488,026.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金39,301,629.3960,415,398.26
投资支付的现金114,100,000.0078,900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金714,680,366.721,039,304,996.35
投资活动现金流出小计868,081,996.111,178,620,394.61
投资活动产生的现金流量净额-83,036,178.93-774,132,368.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金436,047,899.86569,053,716.64
收到其他与筹资活动有关的现金90,000,000.00240,000,000.00
筹资活动现金流入小计526,047,899.86809,053,716.64
偿还债务支付的现金568,726,152.38721,767,242.19
分配股利、利润或偿付利息支付的现金223,291,355.90236,733,293.14
支付其他与筹资活动有关的现金60,000,000.0081,413,000.00
筹资活动现金流出小计852,017,508.281,039,913,535.33
筹资活动产生的现金流量净额-325,969,608.42-230,859,818.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-48,059.6278,845.03
五、现金及现金等价物净增加额-111,786,720.79-1,079,808,091.79
加：期初现金及现金等价物余额185,580,871.881,161,807,537.42
六、期末现金及现金等价物余额73,794,151.0981,999,445.63

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额705,972,266.003,064,388,888.56-5,060,697.82162,859,516.241,425,401,610.425,353,561,583.4025,417,057.865,378,978,641.26
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额705,972,266.003,064,388,888.56-5,060,697.82162,859,516.241,425,401,610.425,353,561,583.4025,417,057.865,378,978,641.26
三、本期增减变动金额（减少以983,842.81390,018,784.36391,002,627.171,596,477.65392,599,104.82
“－”号填列）
（一）综合收益总额608,870,186.82608,870,186.821,596,477.65610,466,664.47
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-218,851,402.46-218,851,402.46-218,851,402.46
1．提取盈余公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-218,851,402.46-218,851,402.46-218,851,402.46
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他983,842.81983,842.81983,842.81
四、本期期末余额705,972,266.003,064,388,888.56-4,076,855.01162,859,516.241,815,420,394.785,744,564,210.5727,013,535.515,771,577,746.08
项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额612,000,000.00215,057,385.311,885,345,841.772,148,472.77115,819,453.901,000,081,164.713,830,452,318.4614,313,890.223,844,766,208.68
加：会计政策变更
前期差
错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额612,000,000.00215,057,385.311,885,345,841.772,148,472.77115,819,453.901,000,081,164.713,830,452,318.4614,313,890.223,844,766,208.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）7,452.00-17,032.5493,058.6419,682,532.9037,630,521.5057,396,532.502,157,998.2159,554,530.71
（一）综合收益总额282,430,521.50282,430,521.502,157,998.21284,588,519.71
（二）所有者投入和减少资本7,452.00-17,032.5493,058.6483,478.1083,478.10
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本7,452.00-17,032.5493,058.6483,478.1083,478.10
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-244,800,000.00-244,800,000.00-244,800,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-244,800,000.00-244,800,000.00-244,800,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他19,682,532.9019,682,532.9019,682,532.90
四、本期期末余额612,007,452.00215,040,352.771,885,438,900.4121,831,005.67115,819,453.901,037,711,686.213,887,848,850.9616,471,888.433,904,320,739.39

公司负责人：王敏良 主管会计工作负责人：王敏岚 会计机构负责人：叶小琴

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目2021年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额705,972,266.003,076,840,238.95-5,060,697.82162,859,516.24984,650,615.734,925,261,939.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额705,972,266.003,076,840,238.95-5,060,697.82162,859,516.24984,650,615.734,925,261,939.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）983,842.81139,093,465.33140,077,308.14
（一）综合收益总额357,944,867.79357,944,867.79
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-218,851,402.46-218,851,402.46
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-218,851,402.46-218,851,402.46
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他983,842.81983,842.81
四、本期期末余额705,972,266.003,076,840,238.95-4,076,855.01162,859,516.241,123,744,081.065,065,339,247.24
项目2020年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额612,000,000.00215,057,385.311,897,797,192.162,148,472.77115,819,453.90806,090,054.663,648,912,558.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额612,000,000.00215,057,385.311,897,797,192.162,148,472.77115,819,453.90806,090,054.663,648,912,558.80
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）7,452.00-17,032.5493,058.6419,682,532.90-56,430,620.67-36,664,609.67
（一）综合收益总额188,369,379.33188,369,379.33
（二）所有者投入和减少资本7,452.00-17,032.5493,058.6483,478.10
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本7,452.00-17,032.5493,058.6483,478.10
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-244,800,000.00-244,800,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-244,800,000.00-244,800,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他19,682,532.9019,682,532.90
四、本期期末余额612,007,452.00215,040,352.771,897,890,250.8021,831,005.67115,819,453.90749,659,433.993,612,247,949.13

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

仙鹤股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原浙江仙鹤特种纸有限公司(以下简称仙鹤有限)，仙鹤有限以2015年6月30日为基准日，采用整体变更方式设立本公司。本公司于2015年12月3日在衢州市工商行政管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为913308037344981434的《企业法人营业执照》。注册资本为70,597.2266万元人民币，总股本为70,597.2266万股(每股面值人民币1元)。注册地：浙江省衢州市衢江区天湖南路69号。法定代表人：王敏良。

本公司前身仙鹤有限系由自然人王敏文、王敏良、王敏强、王明龙、王敏岚共同投资组建的有限责任公司，于2001年12月19日在衢州市工商行政管理局登记注册，取得3308212000322号企业法人营业执照。公司注册地址为浙江省衢州市衢江区沈家经济开发区通江路81号，法定代表人为王敏良。仙鹤有限成立时注册资本人民币5,000万元，其中：王敏文出资1,600万元，占注册资本的32%；王敏良出资1,500万元，占注册资本的30%；王敏强出资1,150万元，占注册资本的23%；王明龙出资500万元，占注册资本的10%；王敏岚出资250万元，占注册资本的5%。

根据2006年9月27日股东会决议，王敏文将其所持有的仙鹤有限1,600万元股权转让给王敏岚。

根据2006年9月27日股东会决议，仙鹤有限申请增加注册资本人民币10,000万元，其中王敏良出资3,000万元,王敏强出资2,300万元，王明龙出资1,000万元，王敏岚出资3,700万元，增资后注册资本为人民币15,000万元。

2009年11月9日仙鹤有限企业法人营业执照注册号变更为330803000012452。

根据2014年12月25日股东会决议，仙鹤有限申请增加注册资本人民币30,000万元，均由浙江仙鹤控股有限公司(以下简称仙鹤控股公司)以货币出资，增资后注册资本为人民币45,000万元。

根据2014年12月31日股东会决议，王明龙将其持有的500万股权、王敏岚将其持有的5,550万股权、王敏良将其持有的4,500万股权、王敏强将其持有的3,450万股权均转让给仙鹤控股公司。

根据本公司2015年度股东大会决议，本公司申请增加注册资本人民币10,000万元，均由仙鹤控股公司以货币出资，增资后注册资本为人民币55,000万元。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]520号 《关于核准仙鹤股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于2018年4月公开发行人民币普通股(A股）6200万股，并于2018 年4月20日在上海证券交易所上市。本次发行后，公司注册资本增加至61,200.00万元，总股本为61,200万股(每股面值人民币1元)。

根据2020年8月18日第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于提前赎回“仙鹤转债”的议案》，同意公司行使“仙鹤转债”的提前赎回权，对赎回登记日登记在册的“仙鹤转债”全部赎回。赎回登记日2020年9月10日（含当日）收市前，“仙鹤转债”持有人可选择在债券市场继续交易，或者以转股价格13.27元/股转为公司股份。赎回登记日次一交易日（2020年9月11日）起，“仙鹤转债”将停止交易和转股，本次赎回完成后，“仙鹤转债”将在上海证券交易所摘牌。截至2020年9月11日止，“仙鹤转债”共有12,470,610.00张债券转为本公司股票，累计转股数为93,972,266.00股，新增注册资本93,972,266.00元人民币，注册资本增至70,597.2266万人民币，总股本为70,597.2266万股。本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的规范的治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司设销售部、采购部、设备部、动力信息部、生产部、质检部、研发部、劳动保障部、总经办、财务部、投资发展部、证券部和内审部等主要职能部门。本公司属造纸行业。经营范围为：纸、纸浆和纸制品的研发；纸制造，纸深加工，机械零部件的加工；纸浆及原料（不含危险化学品及易制毒物品）零售；货物进出口；仓储服务（不含危险品）；道路货运经营；投资管理、投资咨询服务；售电业务经营。主要产品为日用消费类用纸、食品医疗消费类用纸、电气及工业类用纸、商务消费类用纸、卷烟材料类用纸等特种纸。

本财务报表及财务报表附注已于2021年8月5日经公司董事会批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2021年度纳入合并范围的子公司共21家，详见附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加4家，详见附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对存货、收入等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五(15)、附注五(38)等相关说明。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1．同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权

益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2．非同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。

公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应

将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。3．企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1．合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初

数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4．丧失控制权的处置子公司股权

本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五(21)“长期股权投资”或本附注五(10)“金融工具”。

5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。

合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五(21)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1．外币交易业务

对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1．金融工具的分类、确认依据和计量方法

(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五(38)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。

实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：

①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企

业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

该类金融负债按照本附注五(10)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。

3)财务担保合同

财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本附注五(10)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五(38)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。

该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

(5)衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于初始确认时以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作为单独的衍生工具处理：

1)嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。

2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。

3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。

2．金融资产转移的确认依据及计量方法

金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。

满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终

止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。

3．金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。

4．金融工具公允价值的确定金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五(10)。5．金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(10)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

6．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据
银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行
商业承兑汇票组合-非关联方承兑人为信用风险较高的企业
商业承兑汇票组合-关联方承兑人为本公司合并范围内关联方
组合名称确定组合的依据
账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款
关联方组合应收本公司合并报表范围内关联方款项
组合名称确定组合的依据
银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行

公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据
账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
关联方组合应收本公司合并范围内关联方款项

存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；

(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。6．存货的盘存制度为永续盘存制。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

1．共同控制和重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

2．长期股权投资的投资成本的确定

(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权

益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。

(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其

他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

4．长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

(1)权益法核算下的长期股权投资的处置

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

(2)成本法核算下的长期股权投资的处置

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净

资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。

固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物平均年限法2054.75
机器设备平均年限法5-1556.33-19.00
运输工具平均年限法4-1059.50-23.75
电子及其他设备平均年限法3-1059.50-31.67

其他说明：

(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

(2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。

(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

1．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至

资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26. 生物资产

√适用 □不适用

1．生物资产的确认标准及分类

本公司的生物资产为消耗性生物资产，消耗性生物资产为生产制造纸浆的林木，主要为桉树。生物资产同时满足下列条件的，才能予以确认：(1)企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；(2)与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；(3)该生物资产的成本能够可靠地计量。

2．生物资产初始计量

公司取得的生物资产，按照取得时的成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生物资产的入账价值，

但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

3．生物资产后续计量消耗性生物资产采用成本计量模式进行后续计量。消耗性生物资产成本构成为林木资产摊销、采伐工人工资、缴纳的林业规费、林地租金、采伐区设计费、检疫费、运费等，消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法法结转成本。4．生物资产减值测试及减值准备计提方法资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值的可收回金额低于其账面价值的，按照消耗性生物资产类别的可变现净值低于账面价值的差额，计提消耗性生物资产跌价准备。

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。2．无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目预计使用寿命依据期限(年)
软件预计受益期限10
土地使用权土地使用权证登记使用年限50/70

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；

7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五(10)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（1）设定提存计划

本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

□适用 √不适用

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1．收入的总确认原则

新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制

公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。2．本公司收入的具体确认原则

(1)内销收入确认

公司同客户签订合同，在合同（订单）中明确销售单价及付款期限，下达销售订单，根据合同约定发货期限从销售订单生成发货通知单，仓库接到发货通知单后备货并生成送货单，由销售部下设的物流调度通知货运公司进行货物的配送，销售综合部跟踪货物的配送进程，并及时同客户进行产品的确认。

送货单一式五联，一联由销售综合部留存，一联由财务部留存，其余三联由货运公司随货送至客户处，经客户签收确认后，其中两联交至客户，一联由货运公司带回公司，销售综合部内勤

每月及时获取客户签收确认的送货单，取得签收确认的送货单后，客户取得货物控制权，财务部据此确认收入。

(2)外销收入确认

公司接到国外客户订单后，根据订单约定发货期限从销售订单生成发货通知单，仓库接到发货通知单后备货，同时销售综合部联系货运代理公司将产品送至装运港之海关监管区域并向海关申报办理出口手续，海关审核放行后，货物代理公司通知船运公司将产品装船并由其根据船期将公司货物海运至国外客户指定目的地港口，船运公司在货物装箱上船后签发提单并通过货物代理公司将提单交付给公司，取得提单后，客户取得货物控制权，财务部据此确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

1．合同成本的确认条件

合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用或(类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。

2．与合同成本有关的资产的摊销

合同取得成本确认的资产与和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

3．与合同成本有关的资产的减值

在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有

关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1．政府补助的分类

政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：

(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。

(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。

(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

2．政府补助的确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；

(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。

3．政府补助的会计处理

政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：

(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。

政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量本公司根据资产、负债于资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来

期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。

承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用 √不适用

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额按3%、5%、6%、9%、13%等税率计缴
消费税
营业税
城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育费附加应缴流转税税额2%
房产税从价计征的，按房产原值一次性扣除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴1.2%、12%
农网还贷资金[注]企业自备电厂自发自用电量0.02元/千瓦时
可持续再生能源发展基金[注]企业自备电厂自发自用电量0.019元/千瓦时
重大水利工程建设基金[注]企业自备电厂自发自用电量0.0032元/千瓦时
大中型水库移民后期扶持基金[注]企业自备电厂自发自用电量0.0062元/千万时
地方水库移民后期扶持基金[注]企业自备电厂自发自用电量0.0005元/千瓦时

术企业认证通过后三年内（即 2020 年、2021年、2022 年）可享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司敏捷供应链公司和鹤港环保公司享受小型微利企业所得税优惠政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
库存现金29,104.9863,434.04
银行存款340,251,618.72312,146,003.35
其他货币资金42,708,719.80208,497,366.94
合计382,989,443.50520,706,804.33
其中：存放在境外的款项总额
项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产70,147,945.21160,039,265.76
其中：
大额理财产品及收益70,147,945.21160,039,265.76
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计70,147,945.21160,039,265.76

√适用 □不适用

本公司期末大额理财产品相关信息如下;

理财产品理财产品发行机构购买日期产品持有期间金额（万元）
挂钩汇率区间累计型法人结构性存款-专户型2021年第101期N款中国工商银行股份有限公司衢江支行2021年4月14日2021年04月16日-2021年10月13日2,000.00
代销建信理财安鑫（最低持有180天）中国建设银行股份有限公司内乡支行2021年4月28日2021年04月29日-2021年10月29日2,000.00
“广银创富”G款2021年第117期人民币结构性存款（机构版）（挂钩沪深300指数看涨价差结构）广发银行股份有限公司南阳分行2021年6月04日2021年06月08日-2021年09月09日3,000.00
项目期末余额期初余额
银行承兑票据00
商业承兑票据2,912,217.726,235,093.30
合计2,912,217.726,235,093.30

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备3,065,492.34100153,274.6252,912,217.726,563,256.10100328,162.8056,235,093.30
其中：
账龄组合3,065,492.34100153,274.6252,912,217.726,563,256.10100328,162.8056,235,093.30
合计3,065,492.34/153,274.62/2,912,217.726,563,256.10328,162.80/6,235,093.30
名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例（%）
商业承兑汇票3,065,492.34153,274.625
合计3,065,492.34153,274.625

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按组合计提坏账准备328,162.80-174,888.18153,274.62
合计328,162.80-174,888.18153,274.62
账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计1,115,689,347.25
1至2年21,278,887.50
2至3年13,579,276.32
3年以上4,625,838.27
3至4年
4至5年
5年以上
合计1,155,173,349.34
期末余额期初余额
类别账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备1,155,173,349.3410069,327,832.606.001,085,845,516.741,057,906,792.8010063,098,342.345.96994,808,450.46
其中：
账龄组合1,155,173,349.3410069,327,832.606.001,085,845,516.741,057,906,792.8010063,098,342.345.96994,808,450.46
合计1,155,173,349.34/69,327,832.60/1,085,845,516.741,057,906,792.80/63,098,342.34/994,808,450.46
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内1,115,689,347.2555,784,467.405
1-2年21,278,887.502,127,888.7610
2-3年13,579,276.326,789,638.1750
3年以上4,625,838.274,625,838.27100
合计1,155,173,349.3469,327,832.60
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备63,098,342.348,218,816.821,989,326.5669,327,832.60
合计63,098,342.348,218,816.821,989,326.5669,327,832.60
项目核销金额
实际核销的应收账款1,989,326.56
单位名称期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例（%）坏账准备期末余额
第一名30,096,188.161年以内2.611,504,809.41
第二名27,342,852.681年以内2.371,367,142.63
第三名21,570,437.301年以内1.871,078,521.87
第四名21,464,334.471年以内1.861,073,216.72
第五名19,896,284.691年以内1.72994,814.23
小计120,370,097.3010.436,018,504.86
项目期末余额期初余额
银行承兑汇票700,116,477.09727,593,097.48
合计700,116,477.09727,593,097.48
项目期初数本期成本变动本期公允价值变动期末数
银行承兑汇票727,593,097.48-27,476,620.39700,116,477.09
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内184,310,919.3499.8595,141,852.1899.56
1至2年251,832.570.14408,111.320.43
2至3年3,690.000.003,150.000.00
3年以上14,310.140.0111,160.130.01
合计184,580,752.05100.0095,564,273.63100.00
单位名称期末数账龄占预付款项期末余额合计数的比例（%）未结算原因
第一名85,599,523.361年以内46.38预付材料款
第二名30,117,946.651年以内16.32预付材料款
第三名13,349,831.001年以内7.23预付材料款
第四名7,335,202.991年以内3.97预付材料款
第五名6,367,489.921年以内3.45预付材料款
小计142,769,993.9277.35
项目期末余额期初余额
应收利息0.00145,538.35
应收股利2,314,924.26
其他应收款125,752,790.6016,686,554.75
合计128,067,714.8616,832,093.10
项目期末余额期初余额
定期存款0.00145,538.35
委托贷款
债券投资
合计0.00145,538.35
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
国都证券股份有限公司2,314,924.260.00
合计2,314,924.260.00
账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计130,783,344.92
1至2年916,867.49
2至3年1,366,864.39
3年以上3,877,623.88
3至4年
4至5年
5年以上
合计136,944,700.68
款项性质期末账面余额期初账面余额
应收关联方往来款0.0013,433,345.10
押金保证金7,467,781.187,665,281.18
员工备用金1,894,109.50994,635.50
往来款127,582,810.00373,048.85
合计136,944,700.6822,466,310.63
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额1,268,882.004,510,873.8805,779,755.88
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-146,364.39146,364.390
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提5,508,336.39-96,182.195,412,154.20
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额6,630,854.004,561,056.0811,191,910.08

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

√适用 □不适用

用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的依据、输入值、假设等信息详见附注十（二）信用风险。

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备5,779,755.885,400,154.20-12,000.0011,191,910.08
合计5,779,755.885,400,154.20-12,000.0011,191,910.08
项目核销金额
实际核销的其他应收款0.00
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第一名往来款127,507,935.821年以内93.116,375,396.79
第二名押金保证金3,000,000.003年以上2.193,000,000.00
第三名押金保证金720,000.002-3年0.53360,000.000
第四名押金保证金500,500.002-3年0.37250,250.00
第五名押金保证金300,000.001-2年0.2230,000.00
合计/132,028,435.82/96.4210,015,646.79
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料725,061,270.31725,061,270.31904,415,536.72904,415,536.72
在产品1,932,323.201,932,323.201,632,661.981,632,661.98
库存商品677,742,564.9614,463,285.00663,279,279.96417,327,613.9430,506,466.68386,821,147.26
消耗性生物资产1,257,754.711,257,754.71
发出商品11,467,885.4711,467,885.4725,660,729.0825,660,729.08
委托加工物资10,423,291.4010,423,291.4018,676,258.4418,676,258.44
合计1,427,885,090.0514,463,285.001,413,421,805.051,367,712,800.1630,506,466.681,337,206,333.48
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料
在产品
库存商品30,506,466.68-16,043,181.6814,463,285.00
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计30,506,466.68-16,043,181.6814,463,285.00

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预缴税款69,167.873,301,458.98
待抵扣进项税100,419,721.6697,366,475.96
预缴进口增值税3,730,288.9911,411,616.19
合计104,219,178.52112,079,551.13

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
夏王纸业648,589,619.38132,278,749.0295,000,000.00685,868,368.40
小计648,589,619.38132,278,749.0295,000,000.00685,868,368.40
二、联营企业
高旭仙鹤15,138,769.051,405,331.5516,544,100.60
小计15,138,769.051,405,331.5516,544,100.60
合计663,728,388.43133,684,080.5795,000,000.00702,412,469.00
项目期末余额期初余额
非交易性权益工具投资65,203,699.9964,046,237.86
合计65,203,699.9964,046,237.86

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
国都证券股份有限公司2,314,924.264,796,300.01公司持有该股权不以交易为目的-
项目期末余额期初余额
固定资产2,501,971,261.962,334,199,632.32
固定资产清理0.000.00
合计2,501,971,261.962,334,199,632.32
项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额1,172,237,334.732,753,393,319.9564,495,749.0740,602,868.004,030,729,271.75
2.本期增加金额87,210,189.54278,078,754.444,896,077.34410,676.61370,595,697.93
（1）购置6,130,684.6135,851,402.924,896,077.34410,676.6147,288,841.48
（2）在建工程转入81,079,504.93242,227,351.52323,306,856.45
（3）企业合并增加
3.本期减少金额0.0070,330,352.182,052,282.1872,382,634.36
（1）处置或报废1,202,339.482,052,282.183,254,621.66
转入在建工程69,128,012.7069,128,012.70
4.期末余额1,259,447,524.272,961,141,722.2167,339,544.2341,013,544.614,328,942,335.32
二、累计折旧
1.期初余额251,745,306.151,371,949,228.0744,844,779.2227,990,325.991,696,529,639.43
2.本期增加金额29,346,035.16118,498,103.613,591,482.682,402,358.84153,837,980.29
（1）计提29,346,035.16118,498,103.613,591,482.682,402,358.84153,837,980.29
3.本期减少金额22,524,614.55871,931.8123,396,546.36
（1）处置或报废507,902.98871,931.811,379,834.79
转入在建工程22,016,711.5722,016,711.57
4.期末余额281,091,341.311,467,922,717.1347,564,330.0930,392,684.831,826,971,073.36
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值978,356,182.961,493,219,005.0819,775,214.1410,620,859.782,501,971,261.96
2.期初账面价值920,492,028.581,381,444,091.8819,650,969.8512,612,542.012,334,199,632.32
项目期末账面价值
房屋及建筑物55,359,933.20
机器设备6,391,804.60
小计61,751,737.80
项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物（本公司）137,565,237.37积极办理中
房屋建筑物（河南仙鹤）83,660,555.45积极办理中
房屋建筑物（哲丰新材料）298,126,986.87积极办理中
房屋建筑物（哲丰能源）54,164,404.37积极办理中
房屋建筑物（环保科技）7,133,281.07积极办理中
合计580,650,465.13/
项目期末余额期初余额
在建工程220,028,284.30275,471,821.04
工程物资
合计220,028,284.30275,471,821.04
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
年产22万吨高档纸基新材料项目48,992,925.5248,992,925.52174,295,324.37174,295,324.37
年产10万吨不干胶纸项目-二期10,069,887.0210,069,887.0217,862,899.9117,862,899.91
年产10万吨高档纸基材料技改项目21,755,131.2221,755,131.2217,042,433.5717,042,433.57
综合技术改造项目17,932,857.7517,932,857.758,861,061.908,861,061.90
供热管线扩建工程1,475,256.721,475,256.720.000.00
零星工程48,915,442.6248,915,442.62251,648.24251,648.24
年产35万吨环保型装饰材料、食品包装材料基材项目-二期28,200,696.2828,200,696.281,579,178.061,579,178.06
年产30万吨高档纸基材料项目17,598,980.8217,598,980.826,264,544.506,264,544.50
年产8万吨特种纸项目-二期38,066,091.9138,066,091.91
仙鹤5.2MW光伏项目11,248,638.5811,248,638.58
污水二期工程357,042.54357,042.54
10万平方米标准化厂房项目13,212,738.5413,212,738.54
仙鹤文化活动培训中心127,941.47127,941.47
年产120万吨特种浆纸项目922,641.52922,641.52
年产100亿根纸吸管项目1,704,800.111,704,800.11
年产5万吨高档特种纸生产线8,460,055.388,460,055.38
直壁沟码头1#-3#泊位工程301,886.79301,886.79
合计220,028,284.30220,028,284.30275,471,821.04275,471,821.04
项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
年产22万吨高档纸基新材料项目174,295,324.37120,146,846.37245,449,245.2248,992,925.5280%自筹/募集资金
年产10万吨高档纸基材料技改项目17,042,433.574,712,697.6521,755,131.2280%自筹
仙鹤5.2MW光伏项目11,248,638.5811,248,638.580.00100%自筹
综合技术改造8,861,061.909,071,795.8517,932,857.7510%自筹
年产30万吨高档纸基材料项目6,264,544.5011,334,436.3217,598,980.8210%自筹/募集资金
年产35万吨环保型装饰材料、食品包装材料基材项目二期1,579,178.0626,621,518.2228,200,696.2830%自筹/募集资金
零星工程700.8848,914,741.7448,915,442.6270%自筹
供热管线扩建工程1,475,256.721,475,256.7210%自筹
污水二期项目357,042.54357,042.545%自筹
10万平方米标准化厂房项目13,212,738.5413,212,738.5470%自筹
仙鹤文化活动培训中心127,941.47127,941.4710%自筹
年产10万吨不干胶纸项目（二期）17,862,899.916,860,374.1114,653,387.0010,069,887.0270%自筹
年产8万吨特种纸项目（二期）38,066,091.9113,889,493.7451,955,585.650100%自筹
年产100亿根纸吸管项目1,704,800.111,704,800.115%自筹/募集资金
年产5万吨高档特种纸生产线250,947.368,209,108.028,460,055.3880%自筹
年产120万吨特种浆纸项目922,641.52922,641.521%自筹
直壁沟码头1#-3#泊位工程301,886.79301,886.791%自筹
合计275,471,821.04267,863,319.71323,306,856.45220,028,284.30////

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目土地使用权专利权非专利技术合计
一、账面原值
1.期初余额548,418,990.273,096,829.30551,515,819.57
2.本期增加金额17,252,500.0017,252,500.00
(1)购置17,252,500.0017,252,500.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额565,671,490.273,096,829.30568,768,319.57
二、累计摊销
1.期初余额50,925,298.511,097,169.6352,022,468.14
2.本期增加金额5,393,578.12146,166.305,539,744.42
（1）计提5,393,578.12146,166.305,539,744.42
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额56,318,876.631,243,335.9357,562,212.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值509,352,613.641,853,493.37511,206,107.01
2.期初账面价值497,493,691.761,999,659.67499,493,351.43
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
金达纸业7,275,387.047,275,387.04
哲丰新材料2,100,038.372,100,038.37
合计9,375,425.419,375,425.41
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
排污使用权3,948,467.11617,405.763,331,061.35
其他261,896.5014,817.44247,079.06
合计3,948,467.11261,896.50632,223.203,578,140.41

无

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润6,812,928.051,703,105.785,169,462.641,248,386.99
可抵扣亏损41,233,530.6010,308,382.6846,940,772.2411,826,561.71
应收账款坏账准备69,327,832.6015,966,319.8163,098,342.3414,237,292.20
应收票据坏账准备153,274.6235,344.01328,162.8054,224.42
存货跌价准备14,463,285.002,393,538.8830,506,466.685,156,729.04
递延收益100,930,188.0518,427,506.9396,216,009.8417,930,259.87
公允价值变动损益5,953,762.14893,064.32
其他综合收益4,796,300.01719,445.00
合计237,717,338.9349,553,643.09248,212,978.6851,346,518.55
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
其他应收款坏账准备11,191,910.085,779,755.88
无形资产评估增值暂时性差异3,140,385.913,177,829.91
合计14,332,295.998,957,585.79

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付设备款116,189,163.13116,189,163.1390,921,893.1990,921,893.19
预付土地款72,009,837.5072,009,837.50
合计188,199,000.63188,199,000.6390,921,893.1990,921,893.19
单位与本公司关系期末数账龄未结算原因
第一名非关联方68,000,000.00一年以内土地尚未交付
第二名非关联方21,480,000.00一年以内设备尚未交付
第三名非关联方12,821,898.00一年以内设备尚未交付
第四名非关联方10,500,000.00一年以内设备尚未交付
第五名非关联方8,032,052.60一年以内设备尚未交付
小计120,833,950.60
项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款230,000,000.00
保证借款472,710,576.05120,000,000.00
信用借款116,577,781.2963,488,521.60
抵押兼保证借款296,910,789.34
质押兼保证借款90,000,000.0086,110,557.48
抵押兼质押兼保证
未到期应付利息717,443.28678,286.12
合计680,005,800.62797,188,154.54
种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票615,695,934.38673,171,410.47
合计615,695,934.38673,171,410.47
项目期末余额期初余额
1年以内565,891,619.52449,677,502.33
1-2年6,619,884.189,067,225.71
2-3年5,503,526.8715,894,132.85
3年以上10,586,112.352,527,090.74
合计588,601,142.92477,165,951.63

单位：元 币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
第一名5,485,732.68未到结算期
第二名3,598,467.95未到结算期
第三名2,913,911.50未到结算期
第四名2,807,991.44未到结算期
第五名548,733.98未到结算期
合计15,354,837.55/
项目期末余额期初余额
预收账款61,419,523.5648,756,681.72
合计61,419,523.5648,756,681.72
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬77,305,951.35183,582,012.61203,760,981.6857,126,982.28
二、离职后福利-设定提存计划982,639.9513,489,778.4212,472,564.381,999,853.99
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计78,288,591.30197,071,791.03216,233,546.0659,126,836.27
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴76,070,447.18166,787,663.48188,949,560.6853,908,549.98
二、职工福利费5,000.006,190,767.786,195,767.780
三、社会保险费840,001.736,278,727.986,159,251.76959,477.95
其中：医疗保险费762,069.595,184,999.855,163,277.07783,792.37
工伤保险费77,932.141,093,662.13995,908.69175,685.58
生育保险费066.0066.000
四、住房公积金01,894,321.001,796,821.0097,500.00
五、工会经费和职工教育经费390,502.442,430,532.37659,580.462,161,454.35
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计77,305,951.35183,582,012.61203,760,981.6857,126,982.28
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险948,759.4513,015,653.7812,036,256.561,928,156.67
2、失业保险费33,880.50474,124.64436,307.8271,697.32
3、企业年金缴费
合计982,639.9513,489,778.4212,472,564.381,999,853.99
项目期末余额期初余额
增值税20,280,644.8918,848,148.11
消费税
营业税
企业所得税62,944,475.2547,143,448.74
个人所得税574,737.0143,850.07
城市维护建设税608,382.201,153,821.26
教育费附加260,777.74564,996.35
地方教育费附加173,851.84376,664.23
印花税175,864.49223,015.91
土地使用税4,711,446.647,964,902.82
房产税4,607,311.197,258,630.68
农网还贷资金28,498,108.3526,494,765.85
可持续再生能源发展基金25,510,613.6123,607,438.21
重大水利工程建设基金13,607,414.4113,287,943.89
大中型水库移民后期扶持基金7,539,373.576,918,337.40
地方水库移民后期扶持基金712,452.71662,369.15
城市公用事业附加5,126,118.435,126,118.43
水资源税809,498.00681,421.60
环境保护税745,721.41537,558.30
残保金1,043,530.91
合计177,930,322.65160,893,431.00
项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款3,380,496.086,742,915.65
合计3,380,496.086,742,915.65

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末余额期初余额
应付费用款14,246.083,921,465.65
押金保证金3,366,250.002,821,450.00
合计3,380,496.086,742,915.65
项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税7,732,806.888,142,760.95
合计7,732,806.888,142,760.95

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助334,268,159.4932,460,200.008,419,011.65358,309,347.84见其他说明
合计334,268,159.4932,460,200.008,419,011.65358,309,347.84/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
基建补助-土地15,657,473.32-413,853.9015,243,619.42资产相关
三名企业补助6,916,666.79499,999.986,416,666.81资产相关
电力设施配套补助5,347,500.00427,800.004,919,700.00资产相关
基建补助41,550,118.19865,627.4440,684,490.75资产相关
基建补助-涂布1,763,295.00153,330.001,609,965.00资产相关
基建补助-分切1,391,833.33119,299.981,272,533.35资产相关
基建补助123,278,476.201,159,142.82122,119,333.38资产相关
年产8万吨特种纸项目建设补助16,692,348.101,582,779.4215,109,568.68资产相关
基建补助-热电5,997,701.83140,024.225,857,677.61资产相关
基建补助-哲丰31,657,669.3010,000,000.00754,813.1340,902,856.17资产相关
基建补助-5万吨项目4,387,603.49334,034.464,053,569.03资产相关
基建补助-3.5万吨项目3,416,058.64189,781.023,226,277.62资产相关
基建补助-综合体项目10,333,333.36999,999.969,333,333.40资产相关
基建补助-产业园区57,566,081.94589,413.8456,976,668.10资产相关
基建补助-不干胶项目8,312,000.0022,460,200.00189,111.4830,583,088.52资产相关
小计334,268,159.4932,460,200.008,419,011.65358,309,347.84

2）根据衢州市经济和信息化委员会、衢州市财政局《关于下达2017年省“三名”培育试点企业补助资金的通知》，2017年公司收到“三名企业”政府专项补助1,000.00万元用于信息系统建设、管理咨询等管理创新建设，按照信息系统软件摊销年限10年进行摊销，本期摊销499,999.98元。

3）根据衢州市衢江区人民政府办公室《关于仙鹤股份有限公司基础设施配套补助相关问题会议纪要》，2018年公司收到电力设施配套补助713.00万元用于电力设施建设，本年按照资产剩余使用年限8.33年进行摊销，本期摊销427,800.00元。

4）根据河南省内乡县人民政府与仙鹤股份签订的《关于投资建设制浆造纸项目合同书》，内乡县政府给予仙鹤股份招商引资政策优惠，补偿子公司河南仙鹤公司基建款，共计55,400,157.50元，本期摊销865,627.44元。

5）根据河南省内乡县财政局《关于下达河南仙鹤特种浆纸有限公司奖励资金的通知》（内财预[2016]8号），2016年子公司河南仙鹤公司收到涂布深加工项目基础建设补助306.66万，按照机器设备使用年限10年进行摊销，本期摊销153,330.00元。

6）根据河南省内乡县财政局《关于下达河南仙鹤特种浆纸有限公司奖励资金的通知》（内财预[2016]442号），2016年子公司河南仙鹤公司收到成品纸分切加工项目建设补助238.60万，按照机器设备使用年限10年进行摊销，本期摊销119,299.98元。

7）根据中共内乡县委办公室、内乡县人民政府办公室《关于印发县委县政府联席办公会议纪要的通知》，内乡县财政局拨付给子公司河南仙鹤公司专项资金13,020.00万元，用于仙鹤纸业项目基础设施建设，截止2018年12月31日，子公司河南仙鹤已收到补贴款13,020.00万元，按照相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销1,159,142.82元。

8）根据河南省内乡县财政局《关于下达河南仙鹤特种浆纸有限公司奖励资金的通知》（内财预[2017]275号），2017年子公司河南仙鹤公司收到年产8万吨特种纸项目建设补助474.30万元，2018年收到210.8万元，2019年收到政府补助1,512.50万元，按照相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销1,582,779.42元。

9）根据子公司哲丰能源公司与常山县辉埠经济发展投资有限责任公司签订的《工业项目入园协议书》，辉埠经济发展投资公司给予哲丰能源公司燃煤热电联产项目补助，补助分三次发放第一次补助金额为4,120,587.50元，第二次补助金额为2,472,352.50元；另根据常政办发[2016]59号文件，投资在10,000万元以上的项目补助金额为800,000.00元，2016年按照项目实际完工进度获得补助金额400,000.00元，本期共摊销140,024.22元。

10）根据子公司浙江哲丰公司与常山县辉埠经济发展投资有限责任公司签订的《工业项目入园协议书》，辉埠经济发展投资公司在浙江哲丰公司完成项目厂房建设时给予第一次补助，补助金额为10,553,238.75元，2018年给予第二次补助，补助金额为300万元，2019年给予第三次补助，补助金额为10,663,150.75元，2020年给予第四次补助，补助金额为9,253,389.00元，2021年给与第五次补助，补助金额为10,000,000.00元,本期摊销754,813.13元。11）根据《衢州市衢江区经济和信息化局关于下达2017年度企业技术改造项目补助专项资金的通知》（[2020]8号），2020年仙鹤股份有限公司收到补贴款500万元，根据相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销334,034.46元。12）根据《关于下达2019年工业扶持资金（第二批）的通知》衢江经信【2020】19号，2020年仙鹤股份有限公司收到3,669,100.00元，根据相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销189,781.02元。

13）根据《衢江区高性能纸及纤维复合新材料产业创新服务综合体项目创建协议书》和《衢江区高性能纸及纤维复合新材料产业创新服务综合体运营服务协议》，2020年仙鹤股份有限公司收到1,100万元，根据相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销999,999.96元。

14）根据《关于拨付建设资金的通知》，2020年度河南仙鹤公司收到58,636,500.00元用于项目配套建设，根据相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销589,413.84元。

15）根据《关于下达河南仙鹤特种浆纸有限公司工业发展专项资金的通知》，2020年度河南仙鹤公司收到8,312,000.00元用于基建补助，本年收到补助22,460,200.00元。按照相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销189,111.48元。

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期初余额本次变动增减（+、一）期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数705,972,266.00705,972,266.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）3,064,388,888.563,064,388,888.56
其他资本公积
合计3,064,388,888.563,064,388,888.56
项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-5,060,697.821,157,462.13173,619.32983,842.81-4,076,855.01
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动-5,060,697.821,157,462.13173,619.32983,842.81-4,076,855.01
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允
价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计-5,060,697.821,157,462.13173,619.32983,842.81-4,076,855.01
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积162,859,516.24162,859,516.24
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计162,859,516.24162,859,516.24

无60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润1,425,401,610.421,000,081,164.71
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润1,425,401,610.421,000,081,164.71
加：本期归属于母公司所有者的净利润608,870,186.82717,160,508.05
减：提取法定盈余公积47,040,062.34
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利218,851,402.46244,800,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润1,815,420,394.781,425,401,610.42
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,748,652,497.212,051,461,096.921,963,718,215.591,488,864,234.65
其他业务137,490,113.01114,216,354.5468,548,265.9958,066,679.50
合计2,886,142,610.222,165,677,451.462,032,266,481.581,546,930,914.15

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税6,118,671.921,603,602.05
教育费附加2,904,996.58771,410.17
资源税
房产税1,261,203.363,777,313.96
土地使用税95,753.865,428,605.28
车船使用税54,611.6445,930.29
印花税704,472.68940,036.69
地方教育费附加1,936,664.42514,273.42
水资源税1,461,318.401,335,606.08
环保税1,370,452.001,355,913.93
重大水利工程建设基金319,470.52307,955.19
可持续再生能源发展基金1,903,175.401,834,575.25
农网还贷资金2,003,342.501,931,131.84
地方水库移民后期扶持基金50,083.5648,278.29
大中型水库移民后期扶持基金621,036.17598,650.87
残保金1,043,530.91
合计21,848,783.9220,493,283.31
项目本期发生额上期发生额
运输费用57,436,408.69
人工费用7,336,690.513,968,830.07
办公费用447,389.04839,928.36
交通差旅费762,312.56555,809.19
业务招待费238,467.94370,042.35
业务宣传费386,136.70252,492.01
其他323,799.06386,625.39
合计9,494,795.8163,810,136.06
项目本期发生额上期发生额
工资薪金24,535,196.8821,891,499.75
折旧摊销12,952,603.2712,212,317.00
中介机构费1,916,415.101,051,948.97
办公招待费10,959,691.683,344,729.23
交通差旅费1,070,425.991,455,034.31
其他2,621,503.113,144,578.26
合计54,055,836.0343,100,107.52
项目本期发生额上期发生额
直接材料60,666,642.0444,268,804.03
职工薪酬14,342,232.4710,733,376.42
折旧与摊销5,003,615.202,694,298.96
其他896,102.52167,875.32
合计80,908,592.2357,864,354.73
项目本期发生额上期发生额
利息支出18,647,360.7252,975,877.05
减：利息收入-6,081,409.92-3,301,676.27
汇兑损益269,459.64862,242.42
手续费支出2,961,874.742,554,139.90
合计15,797,285.1853,090,583.10
项目本期发生额上期发生额
政府补助7,408,373.398,982,300.05
递延收益摊销8,419,011.656,047,401.71
合计15,827,385.0415,029,701.76
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益134,754,561.6649,075,306.95
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益-1,211.28
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间取得的投资收益118,356.16
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入2,314,924.26771,641.42
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益20,785,347.2621,155,748.07
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
处置衍生金融资产产生的投资收益175,048.40-692,660.68
赎回理财产品产生的投资收益7,958,925.69
合计158,148,237.7478,267,750.17

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-12,048,003.71662,655.27
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益0662,655.27
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计-12,048,003.71662,655.27
项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失174,888.18-368,166.79
应收账款坏账损失-8,218,816.82-4,225,073.67
其他应收款坏账损失-5,400,154.20-824,393.77
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计-13,444,082.84-5,417,634.23
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失15,350,741.22-5,262,722.02
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计15,350,741.22-5,262,722.02
项目本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益-27,864.70-10,700.61
其中：固定资产
合计-27,864.70-10,700.61
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助235,010.473,465,130.81
赔款收入846,674.02137,446.00
无需再支付的往来款1,226,988.99688,353.14
其他280,381.06100,784.25
合计2,589,054.544,391,714.20
补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
疫情期间社保费返还2,441,575.81收益相关
疫情期间稳岗补贴500,000.00收益相关
并购重组奖励500,000.00收益相关
稳岗补贴209,723.88收益相关
2020年工会经费返还20,286.59收益相关
远教进两新经费补助5,000.00收益相关
其他小额补助23,555.00收益相关
小计235,010.473,465,130.81
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠383,600.002,353,200.00
罚款支出7,460.0028,799.40
滞纳金509.6519,879.29
其他88,261.46199,497.81
合计479,831.112,601,376.50
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用92,140,455.9153,533,444.70
递延所得税费用1,668,381.40-4,835,473.66
合计93,808,837.3148,697,971.04
项目本期发生额
利润总额704,275,501.77
按法定/适用税率计算的所得税费用105,641,325.27
子公司适用不同税率的影响8,089,083.56
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响-20,474,306.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,095,070.47
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响812,474.61
研发费用加计扣除等纳税调减额的影响-2,354,810.39
所得税费用93,808,837.31

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助40,103,583.8688,065,030.86
收到往来款1,172,885.491,575,247.38
利息收入5,974,425.022,355,034.88
收到押金保证金2,094,000.006,630,929.21
其他312,464.8590,837.59
合计49,657,359.2298,717,079.92
项目本期发生额上期发生额
销售费用1,843,252.9264,361,541.60
管理费用和研发费用12,273,756.786,577,082.72
支付的押金保证金1,276,500.006,478,393.50
支付的手续费2,920,664.872,564,557.30
支付的往来款1,067,076.771,461,169.88
其他4,818,302.366,084,290.38
合计24,199,553.7087,527,035.38
项目本期发生额上期发生额
理财产品及结构性存款赎回578,258,082.3042,444,630.14
收到关联方往来款13,701,019.75
赎回衍生金融工具200,152.527,818,604.29
赎回衍生金融工具保证金
赎回交易性金融资产159,760,072.42101,818,221.20
合计751,919,326.99152,081,455.63

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品及结构性存款614,000,000.00577,000,000.00
购买衍生金融工具保证金
购买衍生金融工具25,104.129,158,002.33
购买交易性金融资产152,686,055.1799,657,407.86
支付的关联方往来款7,105,000.00
合计766,711,159.29692,920,410.19
项目本期发生额上期发生额
借款保证金解付1,000,000.00
信用证贴现款70,000,000.00
银行承兑汇票贴现款260,000,000.00330,000,000.00
合计261,000,000.00400,000,000.00
项目本期发生额上期发生额
信用证到期兑付30,000,000.00131,300,000.00
存入借款保证金77,020,000.00
银行承兑汇票兑付220,000,000.0080,000,000.00
发行债券费用393,000.00
合计250,000,000.00288,713,000.00
补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润610,466,664.46283,338,519.71
加：资产减值准备-15,350,741.225,262,722.02
信用减值损失13,444,082.845,417,634.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧153,837,980.29123,366,155.56
使用权资产摊销
无形资产摊销5,539,744.425,087,373.38
长期待摊费用摊销632,223.20778,206.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）27,864.7010,700.61
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）12,048,003.71-662,655.27
财务费用（收益以“－”号填列）6,077,694.6844,631,160.86
投资损失（收益以“－”号填列）-158,148,237.74-78,267,750.17
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）1,792,875.46-4,938,549.95
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）49,125.263,955,606.70
存货的减少（增加以“－”号填列）-60,172,289.89-380,734,529.92
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-235,945,267.55-331,109,883.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）178,216,256.44183,980,069.26
其他
经营活动产生的现金流量净额512,515,979.06-139,885,219.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额341,213,943.91214,942,810.69
减：现金的期初余额462,144,425.601,243,336,673.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-120,930,481.69-1,028,393,862.56
项目期末余额期初余额
一、现金341,213,943.91462,144,425.60
其中：库存现金29,104.9863,434.04
可随时用于支付的银行存款340,251,618.72312,146,003.35
可随时用于支付的其他货币资金933,220.21149,934,988.21
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额341,213,943.91462,144,425.60
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金41,775,499.59银行承兑保证金、融资保证金及海关进口增值税保证金
应收款项融资606,867,253.68用于开具承兑汇票
合计648,642,753.27/
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中：美元2,462,529.136.460115,908,184.43
欧元663,455.427.68625,099,451.05
港币2,214.720.83211,842.87
应收账款--
其中：美元11,365,402.166.460173,421,634.49
欧元391,669.667.68623,010,451.34
港币
短期借款--
其中：美元18,465,404.156.4601119,288,357.35
欧元
港币
应付账款--
其中：美元19,125,663.886.4601123,553,701.23
欧元236,489.327.68621,817,704.21
港币
预付账款--
其中：美元68,290.066.4601441,160.62
欧元429,000.007.68623,297,379.80
港币
合同负债--
其中：美元14,437.176.460193,265.56
欧元
港币
种类金额列报项目计入当期损益的金额
递延收益摊销382,064,311.04递延收益8,039,047.44
递延收益摊销32,460,200.00递延收益379,964.21
电力消费券45,000.00其他收益45,000.00
食品包装硅油纸的研制及产业化补助75,000.00其他收益75,000.00
即享即兑政策资金（省级工业新产品）400,000.00其他收益400,000.00
一种高性能水转印原纸的研制及产业化示范补助300,000.00其他收益300,000.00
上云标杆企业补助150,000.00其他收益150,000.00
两化融合-信息化产业补助300,000.00其他收益300,000.00
智能工厂补助1,000,000.00其他收益1,000,000.00
中小微企业大学生社保补贴1,356.86其他收益1,356.86
2020年度服务业发展引导专项资金2,731,800.00其他收益2,731,800.00
税收突出贡献奖200,000.00其他收益200,000.00
工业企业登高奖50,000.00其他收益50,000.00
就业补贴3,000.00其他收益3,000.00
科技专项资金补贴990,000.00其他收益990,000.00
创新券补助50,000.00其他收益50,000.00
申报高新技术企业补助200,000.00其他收益200,000.00
县政府质量奖补助200,000.00其他收益200,000.00
支持扩大有效投资补助500,000.00其他收益500,000.00
工业企业省级以上认定类财政奖励-工业新产品150,000.00其他收益150,000.00
企业上规模奖励60,000.00其他收益60,000.00
稳岗补贴209,723.88营业外收入209,723.88
2020年工会经费返还20,286.59营业外收入20,286.59
远教进两新经费补助5,000.00营业外收入5,000.00
其他小额补助2,216.53其他收益2,216.53
合计422,167,894.9016,062,395.51
序号内容金额文件依据列报项目
1递延收益摊销8,039,047.44详见附注七（51）“递延收益”之说明。其他收益
2递延收益摊销379,964.21详见附注七（51）“递延收益”之说明。其他收益
3电力消费券45,000.00常山县电力消费券管理办法其他收益
4食品包装硅油纸的研制及产业化补助75,000.00衢州市衢江区科学技术局 关于公布2020年度衢江区综合体专项科技计划项目立项的通知 衢江科【2020】15号其他收益
5即享即兑政策资金（省级工业新产品）400,000.002019年度衢江区涉企“即享即兑”政策清单其他收益
6一种高性能水转印原纸的研制及产业化示范补助300,000.00衢州市衢江区科学技术局 关于公布2020年度衢江区综合体专项科技计划项目立项的通知 衢江科【2020】15号其他收益
7上云标杆企业补助150,000.00县委办公室 县政府办公室关于加快推进工业经济高质量发展得若干政策意见 常委办【2019】76号其他收益
8两化融合-信息化产业补助300,000.00县委办公室 县政府办公室关于加快推进工业经济高质量发展得若干政策意见 常其他收益
委办【2019】76号
9智能工厂补助1,000,000.00县委办公室 县政府办公室关于加快推进工业经济高质量发展得若干政策意见 常委办【2019】76号其他收益
10中小微企业大学生社保补贴1,356.86《中共衢州市衢江区委 衢州市衢江区人民政府关于推进工业绿色发展加快工业强区建设的补充意见》（区委发【2019】8号）其他收益
112020年度服务业发展引导专项资金2,731,800.00衢州市衢江区人民政府关于印发大商贸政策实施细则的通知 衢江区政发【2020】23号其他收益
12税收突出贡献奖200,000.002020年度衢江区政府特别奖候选企业（个人）名单公示其他收益
13工业企业登高奖50,000.002020年度衢江区政府特别奖候选企业（个人）名单公示其他收益
14就业补贴3,000.00常山县人力资源和社会保障局 常山县财政局文件关于印发《常山县创业就业补贴申领实施办法》的通知 常人社【2018】128号其他收益
15科技专项资金补贴990,000.00浙江省财政厅关于提前下达2021年省科技发展专项资金的通知 浙财科教【2020】34号其他收益
16创新券补助50,000.00衢州市衢江区科学技术局 关于2020年度衢江区科技创新券兑现项目的公示其他收益
17申报高新技术企业补助200,000.00县委办公室 县政府办公室关于加快推进工业经济高质量发展得若干政策意见 常委办【2019】76号其他收益
18县政府质量奖补助200,000.00常山县人民政府关于2020年度常山县政府质量奖获奖企业（组织）和个人的通报其他收益
19支持扩大有效投资补助500,000.00常山县人民政府办公室关于印发《关于进一步支持工业企业稳增长的若干政策（试行）》的通知 常政办发【2020】80号其他收益
20工业企业省级以上认定类财政奖150,000.00县委办公室 县政府办公室关于加快推进工业经济高质其他收益
励-工业新产品量发展得若干政策意见 常委办【2019】76号
21企业上规模奖励60,000.00县委办公室 县政府办公室关于加快推进工业经济高质量发展得若干政策意见 常委办【2019】76号其他收益
22稳岗补贴209,723.88河南省人力资源和社会保障厅 河南省财政厅 关于进一步做好失业保险保生活稳就业工作的通知 豫人社办[2020]44号营业外收入
232020年工会经费返还20,286.59《关于支持民营企业加快改革发展与转型升级的实施意见》 发改体改【2020】1566号营业外收入
24远教进两新经费补助5,000.00中共衢州市衢江区委组织部关于要求拨付基层组织建设、党员干部远程教育专项经费的请示 区委组字【2016】101号营业外收入
25其他小额补助2,216.53其他收益
合计16,062,395.51

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

1.以直接设立或投资等方式增加的子公司

2021年2月，本公司出资设立全资子公司浙江柯瑞新材料有限公司。该公司于2021年2月20日完成工商设立登记，注册资本为人民币20,000万元 ，截止2021年6月30日已实缴资本1,700万元。

2021年4月，本公司出资设立全资子公司湖北仙鹤新材料有限公司。该公司于2021年4月26日完成工商设立登记，注册资本为人民币50,000万元 ，截止2021年6月30日已实缴资本150万元。

2021年6月，子公司湖北仙鹤100%出资设立湖北仙鹤热力能源有限公司、湖北仙鹤生态农业科技有限公司，注册资本分别为人民币20,000万元、10,000万元，截至2021年06月30日尚未实缴。

2.本期未发生吸收合并的情况。

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
河南仙鹤南阳南阳特种纸生产销售100非同一控制下的企业合并
仙鹿新材料衢州衢州纸制品生产销售100设立
仙鹤新能源衢州衢州分布式光伏发电100设立
哲丰新材料衢州衢州特种纸生产销售100非同一控制下的企业合并
浙江永鑫衢州衢州特种纸生产销售100设立
仙鹤销售衢州衢州特种纸销售100设立
敏捷供应链衢州衢州运输服务5114.5设立
浙江唐丰衢州衢州特种纸生产销售60设立
鹤港环保衢州衢州环保技术开发、环保设施运营管理7015.5设立
鹤丰新材料衢州衢州特种纸生产销售100设立
哲丰能源衢州衢州燃煤发电技术开发100非同一控制下的企业合并
哲丰环保衢州衢州环保技术研发、环保设施运营管理100设立
仙鹤科技信息衢州衢州信息咨询服务100设立
广西仙鹤来宾市来宾市纸浆及纸制品制造销售100设立
广西林业来宾市来宾市林业开发100设立
广西能源来宾市来宾市蒸汽、电力开发100设立
广西物流来宾市来宾市物流及仓储服务100设立
浙江柯瑞衢州衢州纸吸管生产、销售100设立
湖北仙鹤石首市石首市特种纸生产100设立
湖北能源石首市石首市蒸汽、电力开发100设立
湖北农业石首市石首市初级农产品生产、销售100设立
合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
夏王纸业衢州衢州装饰原纸生产销售50权益法核算
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
夏王公司夏王公司
流动资产1,768,559,598.281,817,586,404.91
其中：现金和现金等价物144,992,490.82161,368,592.05
非流动资产657,008,219.38610,138,710.64
资产合计2,425,567,817.662,427,725,115.55
流动负债1,032,534,555.541,059,370,670.97
非流动负债19,426,040.3470,175,543.10
负债合计1,051,960,595.881,129,546,214.07
少数股东权益
归属于母公司股东权益1,373,607,221.781,298,178,901.48
按持股比例计算的净资产份额686,803,610.89649,089,450.74
调整事项-963,829.68-499,831.36
--商誉
--内部交易未实现利润-799,475.35-335,477.03
--其他-164,354.33-164,354.33
对合营企业权益投资的账面价值685,868,368.40648,589,619.38
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入1,504,337,992.321,068,129,895.11
财务费用23,689,918.5420,144,895.56
所得税费用45,498,572.0417,056,412.29
净利润265,428,320.3094,684,728.67
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额265,428,320.3094,684,728.67
本年度收到的来自合营企业的股利95,000,000.0095,000,000.00

其他说明[注]外方外币投资额折算差异。

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计16,544,100.6015,138,769.05
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润1,405,331.551,728,931.52
--其他综合收益
--综合收益总额1,405,331.551,728,931.52

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

（一）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

1.汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大，但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、港币)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、应付账款、短期借款。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注七(82)“外币货币性项目”。

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险，但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。本期末，本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注七(82)“外币货币性项目”。

2.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于短期银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率

风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

截至2021年6月30日，本公司向银行借款均系固定利率借款。因此，本公司不会受到利率变动所导致的现金流量变动风险的影响。其他价格风险

本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。

(二)信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。

1.信用风险显著增加的判断依据

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：

(1)合同付款已严重逾期。

(2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。

(3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。

(4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。

(5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。

(6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。

2.已发生信用减值的依据

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

发行方或债务人发生重大财务困难。

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。

债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。债务人很可能破产或进行其他财务重组。发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

3.预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。

本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。

4.预期信用损失模型中包括的前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。

(三)流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币万元)：

项目期末数
一年以内一至两年两至三年三年以上合计
金融负债：-----
银行借款68,000.5868,000.58
应付票据61,569.5961,569.59
应付账款56,589.16661.99550.351,058.6158,860.11
其他应付款112.903.0085.45136.70338.05
应付债券-----
项目期初数
一年以内一至两年两至三年三年以上合计
金融负债：-----
银行借款79,718.8279,718.82
应付票据67,317.1467,317.14
应付账款44,967.75906.721,589.41252.7147,716.60
其他应付款674.29674.29
应付债券
项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产70,147,945.2170,147,945.21
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产70,147,945.2170,147,945.21
（1）债务工具投资70,147,945.2170,147,945.21
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资65,203,699.9965,203,699.99
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
应收款项融资700,116,477.09700,116,477.09
持续以公允价值计量的资产总额135,351,645.20700,116,477.09835,468,122.29
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
仙鹤控股衢州市实业投资30,000.0076.4976.49
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
道铭（龙泉）青瓷文化创意发展有限公司其他
上海道铭投资控股有限公司其他
邦成化工其他
张雨其他
张琳霞其他
莫恒山其他
虞益珍其他
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
夏王纸业成品纸26,747,793.4225,271,185.22
夏王纸业原辅料97,659.3030,849.56
夏王纸业固定资产1,721,238.94
高旭仙鹤原辅料557,006.95362,141.53
道铭（龙泉）青瓷文化创意发展有限公司工艺品840.7158,849.56
邦成化工原辅料14,506,683.659,229,854.33
合计41,909,984.0336,674,119.14
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
夏王纸业成品纸3,553,051.172,595,868.64
夏王纸业水电气64,803,585.1852,519,248.98
夏王纸业原辅料15,467.211,127.64
夏王纸业设备维护费1,356,846.03953,869.03
夏王纸业加工费2,736,578.50
夏王纸业技术服务费990,566.04990,566.04
夏王纸业环保处理费96,889.80
夏王纸业运费4,139,044.423,545,525.08
合计77,692,028.3560,606,205.41

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
夏王纸业房产778,768.80778,768.80
被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕备注
夏王纸业30,000,000.002020-10-202021-10-19否
夏王纸业30,000,000.002020-12-22021-12-2否
夏王纸业40,000,000.002020-12-152021-12-15否
夏王纸业41,000,000.002021-1-42021-12-28否
夏王纸业50,000,000.002021-2-12021-11-26否
夏王纸业60,000,000.002021-2-52021-8-4否
夏王纸业30,000,000.002021-2-92021-8-6否
夏王纸业30,000,000.002021-2-182022-2-1否
夏王纸业30,000,000.002021-2-182022-2-1否
夏王纸业40,000,000.002021-2-262021-11-26否
夏王纸业50,000,000.002021-3-232022-3-22否
夏王纸业30,000,000.002021-6-282022-6-27否【注1】
夏王纸业40,000,000.002021-6-292022-6-28否【注1】
夏王纸业$83,356.802020-12-282021-7-5否
夏王纸业2,880,000.002021-01-06-否币种：欧元
夏王纸业$899,285.382021-02-102021-7-29否
夏王纸业$2,370,503.802021-02-102021-8-12否
夏王纸业$4,065,600.002021-02-252021-7-15否
夏王纸业$1,038,681.722021-02-252021-8-16否【注2】
夏王纸业$1,317,752.792021-02-252021-7-19否【注2】
夏王纸业348,800.002021-03-05-否币种：欧元
夏王纸业$816,000.002021-03-092021-7-15否
夏王纸业$3,801,600.002021-03-232021-8-9否【注2】
夏王纸业$554,000.002021-04-092021-8-9否
夏王纸业$1,529,712.982021-04-142021-8-18否
夏王纸业$900,605.182021-04-142021-8-16否
夏王纸业$264,000.002021-04-162021-8-24否
夏王纸业$1,098,984.342021-04-192021-8-12否
夏王纸业$1,825,000.002021-04-19-否
夏王纸业$846,000.002021-05-072021-8-30否【注2】
夏王纸业$3,801,600.002021-05-082021-9-6否
夏王纸业$1,443,945.842021-05-082021-9-6否
夏王纸业$2,190,000.002021-05-10-否
夏王纸业$2,310,000.002021-05-21-否
夏王纸业$770,000.002021-05-21-否【注2】
夏王纸业$3,200,000.002021-05-24-否
夏王纸业$2,256,000.002021-05-27-否
夏王纸业$3,801,600.002021-05-28-否
夏王纸业$768,000.002021-06-25-否【注2】
夏王纸业$5,046,000.002021-06-29-否
担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕备注
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍20,000,000.002021-02-082022-02-07否【注4】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍40,000,000.002021-02-052022-02-04否【注4】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍40,000,000.002021-02-192022-02-18否【注4】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$655,936.642021-4-22021-7-2否【注4】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$471,856.972021-4-122021-7-12否【注4】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$422,218.172021-5-172021-8-13否【注4】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$220,916.502021-5-182021-8-16否【注4】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$411,938.132021-5-262021-8-24否【注4】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$351,207.182021-6-72021-9-3否【注4】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$550,498.882021-6-72021-9-3否【注4】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$1,064,267.562021-6-82021-9-3否【注4】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$791,347.202021-6-92021-9-7否【注4】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$622,789.562021-6-152021-9-13否【注4】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$722,251.892021-6-172021-9-15否【注4】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$796,784.102021-6-242021-9-22否【注4】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$827,153.602021-6-242021-9-22否【注4】
夏王纸业50,000,000.002021-04-252021-11-26否【注5】
夏王纸业50,000,000.002021-04-252021-11-26否【注5】
夏王纸业100,000,000.002021-04-272022-04-26否【注5】
夏王纸业$382,044.782021-4-302021-7-18否【注5】
夏王纸业$763,389.902021-4-302021-7-18否【注5】
夏王纸业$381,466.802021-4-302021-7-18否【注5】
夏王纸业$383,586.062021-4-302021-7-24否【注5】
夏王纸业$725,314.202021-4-302021-7-24否【注5】
夏王纸业$378,384.242021-4-302021-8-3否【注5】
夏王纸业$99,726.902021-4-302021-8-3否【注5】
夏王纸业$1,183,370.762021-4-302021-8-12否【注5】
夏王纸业$386,100.002021-4-302021-8-29否【注5】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；$735,948.772021-4-212021-7-2否【注3】
王敏强、张雨；王明龙、虞益珍
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$103,056.122021-2-32021-7-6否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$1,170,535.052021-2-82021-7-19否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$495,853.002021-4-202121-7-19否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$412,818.122021-2-82021-7-19否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$620,000.002021-3-122021-7-26否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$162,224.162021-3-122021-7-30否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$723,436.562021-4-212021-8-9否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$231,990.002021-5-82021-8-9否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$1,450,070.542021-3-302021-8-12否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$1,469,638.922021-3-302021-8-12否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$918,466.902021-3-302021-8-12否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$1,008,243.602021-4-292021-8-12否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$641,380.152021-3-262021-8-17否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$2,319,843.682021-5-202021-9-7否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$930,000.002021-2-8否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$730,000.002021-4-21否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$188,000.002021-5-24否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$1,000,000.002021-4-20否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$1,470,000.002021-4-29否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$146,640.002021-4-6否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$1,246,440.002021-4-29否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$1,470,000.002021-5-20否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$390,000.002021-5-21否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$350,000.002021-6-15否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；$1,540,000.002021-6-15否【注3】
王敏强、张雨；王明龙、虞益珍
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$770,000.002021-6-15否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$155,584.002021-6-4否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$156,000.002021-6-30否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍$930,000.002021-6-30否【注3】
王敏岚、莫恒山；王敏良、张琳霞；王敏强、张雨；王明龙、虞益珍144,000.002021-3-1否【注3】币种：欧元
夏王纸业$675,848.882020-1-272021-7-5否【注6】
夏王纸业$328,818.192020-1-272021-7-5否【注6】
夏王纸业$182,280.312020-1-272021-7-7否【注6】
夏王纸业$675,030.962020-1-272021-7-12否【注6】
夏王纸业$121,692.482021-2-192021-7-19否【注6】
夏王纸业$566,044.922021-2-192021-8-2否【注6】
夏王纸业$82,962.692020-1-272021-8-11否【注6】
夏王纸业$709,238.882021-2-192021-8-11否【注6】
夏王纸业$787,915.702021-2-192021-8-11否【注6】
夏王纸业$65,730.502020-1-272021-8-26否【注6】
夏王纸业$646,016.002021-5-252021-9-8否【注6】
夏王纸业$453,984.002021-5-25否【注6】
夏王纸业$1,470,000.002021-5-24否【注6】
夏王纸业$1,600,000.002021-5-21否【注6】
夏王纸业69,300.002021-5-25币种：欧元否【注6】币种：欧元
夏王纸业$1,000,000.002021-5-25否【注6】
夏王纸业$950,000.002021-6-25否【注6】
夏王纸业$950,000.002021-6-25否【注6】
夏王纸业$930,000.002021-6-25否【注6】
夏王纸业388,500.002021-3-4币种：欧元否【注6】币种：欧元
夏王纸业$308,584.272021-2-52021-7-1否
夏王纸业$208,250.642021-1-52021-7-7否
夏王纸业$484,069.602021-2-182021-7-7否
夏王纸业$157,137.422021-2-182021-7-28否
夏王纸业$763,575.122021-2-52021-8-5否
夏王纸业$296,212.322021-1-52021-8-11否
夏王纸业$40,434.242021-2-52021-8-11否
夏王纸业$134,654.662021-2-182021-8-11否
夏王纸业$156,605.762021-1-182021-8-26否
夏王纸业$176,388.692021-2-182021-8-26否
夏王纸业67,680.002021-6-1币种：欧元否币种：欧元
夏王纸业33,000.002021-6-10币种：欧元否币种：欧元
夏王纸业$100,000.002021-6-25否
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬152.56148.17
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款夏王纸业10,138,443.91506,922.202,291,496.35114,574.82
预付款项邦成化工2,834,621.0015,094.000.00
其他应收款高旭仙鹤0.000.0013,433,345.10957,582.74

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款高旭仙鹤370,012.37809,200.72
应付账款邦成化工0.002,349,446.60
应付账款夏王纸业7,551,277.36

（1）经中国证券监督管理委员会《关于核准仙鹤股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]520 号）核准，由主承销商东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”）采用网下询价配售与网上发行相结合方式，向社会公开发行了人民币普通股(A股)股票6,200万股，发行价为每股人民币为13.59元，共计募集资金总额为人民币84,258万元，扣除券商承销佣金保荐费4,755.48万元（不含税）以及审计及验资费、律师费、用于本次发行的信息披露费用、用于本次发行的发行手续费及材料印刷费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用（不含税）1,431.93万元后，公司本次募集资金净额为78,070.59万元。

募集资金投向使用情况如下 (单位：人民币万元)

承诺投资项目承诺投资金额实际投资金额
年产10.8万吨特种纸项目30,078.0030,078.00
年产5万吨数码喷绘热转印纸、食品包装原纸、电解电容器纸技改项目30,622.5920,439.62
常山县辉埠新区燃煤热电联产项目17,370.0011,347.07
合 计78,070.5961,864.69
承诺投资项目承诺投资金额实际投资金额
年产 22 万吨高档纸基新材料项目90,000.0069,321.88
补充流动资金35,000.0035,000.00
合 计125,000.00104,321.88

(2)合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产质押担保情况(单位：元)

担保单位质押权人质押标的物质押物账面原值质押物账面价值担保借款余额借款到期日
本公司浙商银行衢州分行应收票据254,398,120.71254,398,120.71264,594,740.36已开立未到期应付票据
浙商银行衢州分行货币资金19,416,809.8419,416,809.84
哲丰新材料浙商银行衢州分行应收票据352,469,132.97352,469,132.97351,101,194.02已开立未到期应付票据
浙商银行衢州分行货币资金11,358,689.7511,358,689.75
仙鹤新材料建行衢州市分行货币资金9,000,000.009,000,000.0090,000,000.00已开立未到期应付票据
小计646,642,753.27646,642,753.27705,695,934.38
担保单位被担保单位贷款金融机构担保借款余额借款到期日备注
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州支行20,000,000.002022-02-07[注1]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州支行40,000,000.002022-02-04[注1]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州支行40,000,000.002022-02-18[注1]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州支行$655,936.642021-7-2[注1]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州支行$471,856.972021-7-12[注1]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州支行$422,218.172021-8-13[注1]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州支行$220,916.502021-8-16[注1]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢$411,938.132021-8-24[注1]
州支行
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州支行$351,207.182021-9-3[注1]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州支行$550,498.882021-9-3[注1]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州支行$1,064,267.562021-9-3[注1]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州支行$791,347.202021-9-7[注1]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州支行$622,789.562021-9-13[注1]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州支行$722,251.892021-9-15[注1]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州支行$796,784.102021-9-22[注1]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州支行$827,153.602021-9-22[注1]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行100,000,000.002022-04-26[注1]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州支行70,000,000.002022-3-24[注1]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州支行$982,796.802021-7-2[注1]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州支行$401,490.002021-7-12[注1]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州支行$804,623.742021-7-29[注1]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州支行$706,434.252021-8-4[注1]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州支行$645,313.502021-8-6[注1]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州支行$246,173.132021-8-12[注1]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州支行$285,017.602021-8-16[注1]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州支行$645,498.102021-8-20[注1]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州支行$1,063,811.762021-9-3[注1]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州支行$822,974.052021-9-13[注1]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州支行$205,784.392021-9-21[注1]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$378,988.162021-7-15[注1]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$801,152.002021-8-16[注1]
仙鹤股份仙鹤新材料建行衢州市分行40,000,000.002022-6-7[注1]
仙鹤股份仙鹤新材料建行衢州市分行50,000,000.002022-6-21[注1]
仙鹤股份哲丰新材料招行衢州市分行$525,548.952021-7-4[注8]
仙鹤股份哲丰新材料招行衢州市分行$523,353.692021-7-5[注8]
仙鹤股份哲丰新材料招行衢州市分行$501,947.002021-7-14[注8]
仙鹤股份哲丰新材料招行衢州市分行$473,587.202021-7-16[注8]
仙鹤股份哲丰新材料招行衢州市分行$313,937.002021-7-18[注8]
仙鹤股份哲丰新材料招行衢州市分行$829,235.882021-7-27[注8]
仙鹤股份哲丰新材料招行衢州市分行$823,953.872021-8-3[注8]
仙鹤股份哲丰新材料招行衢州市分行$594,531.142021-8-12[注8]
仙鹤股份哲丰新材料招行衢州市分行$1,029,013.502021-8-12[注8]
仙鹤股份哲丰新材料招行衢州市分行$624,986.042021-8-18[注8]
仙鹤股份哲丰新材料招行衢州市分行$372,960.002021-8-19[注8]
仙鹤股份哲丰新材料招行衢州市分行$372,204.002021-8-25[注8]
仙鹤股份哲丰新材料招行衢州市分行$963,544.292021-9-7[注8]
仙鹤股份哲丰新材料招行衢州市分行$770,000.002021-5-21[注8]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$782,724.872021-7-12[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$173,496.802021-8-6[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$78,081.602021-8-6[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$1,955,664.482021-8-9[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$308,846.402021-8-23[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$671,401.202021-9-9[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$335,661.302021-9-15[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$920,499.30[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$110,580.00[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支$7,372.00[注7]
行
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$980,000.00[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$800,000.00[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$1,000,000.00[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$505,000.00[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$687,750.00[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$980,000.00[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$950,000.00[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$927,500.00[注7]
仙鹤股份仙鹤新材料工行衢江支行$930,000.00[注7]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$735,948.772021-7-2[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$103,056.122021-7-6[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$1,170,535.052021-7-19[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$495,853.002121-7-19[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$412,818.122021-7-19[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$620,000.002021-7-26[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$162,224.162021-7-30[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$723,436.562021-8-9[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$231,990.002021-8-9[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$1,450,070.542021-8-12[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$1,469,638.922021-8-12[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$918,466.902021-8-12[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$1,008,243.602021-8-12[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$641,380.152021-8-17[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$2,319,843.682021-9-7[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$930,000.00[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$730,000.00[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$188,000.00[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$1,000,000.00[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$1,470,000.00[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$146,640.00[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$1,246,440.00[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$1,470,000.00[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$390,000.00[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$350,000.00[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$1,540,000.00[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$770,000.00[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$155,584.00[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$156,000.00[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行$930,000.00[注2]
河南仙鹤仙鹤股份浦发银行衢州市分行� 144,000.00[注2]币种：欧元
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州市分行$821,368.832021-7-6[注8]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州市分行$206,111.412021-7-6[注8]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州市分行$361,774.802021-7-26[注8]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州市分行$994,002.002021-7-30[注8]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州市分行$730,925.642021-8-12[注8]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州市分行$1,084,884.482021-9-7[注8]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州市分行$500,000.00[注8]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州市分行$1,000,000.00[注8]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢$1,470,000.00[注8]
州市分行
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州市分行$385,000.00[注8]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州市分行$385,000.00[注8]
仙鹤股份哲丰新材料浦发银行衢州市分行$1,540,000.00[注8]
仙鹤股份浙江唐丰中行衢江支行$244,317.362021-7-5[注4]
仙鹤股份浙江唐丰中行衢江支行$464,724.822021-9-8[注4]
仙鹤股份浙江唐丰中行衢江支行$361,802.162021-9-13[注4]
仙鹤股份浙江唐丰中行衢江支行$450,000.00[注4]
仙鹤股份浙江唐丰中行衢江支行$400,000.00[注4]
仙鹤股份浙江唐丰中行衢江支行$490,000.00[注4]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$675,848.882021-7-5[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$328,818.192021-7-5[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$182,280.312021-7-7[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$675,030.962021-7-12[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$121,692.482021-7-19[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$566,044.922021-8-2[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$82,962.692021-8-11[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$709,238.882021-8-11[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$787,915.702021-8-11[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$65,730.502021-8-26[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$646,016.002021-9-8[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$453,984.00[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$1,470,000.00[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$1,600,000.00[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行� 69,300.00[注5] 币种：欧元
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$1,000,000.00[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$950,000.00[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$950,000.00[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行$930,000.00[注5]
仙鹤股份哲丰新材料中行常山县支行� 388,500.00[注5] 币种：欧元

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计832,156,336.81
1至2年7,638,758.11
2至3年174,363.29
3年以上3,244,380.71
3至4年
4至5年
5年以上
合计843,213,838.92
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备843,213,838.921009,512,573.981.13833,701,264.94885,809,740.2010012,275,273.591.39873,534,466.61
其中：
账龄组合843,213,838.921009,512,573.981.13833,701,264.94885,809,740.2010012,275,273.591.39873,534,466.61
合计843,213,838.92/9,512,573.98/833,701,264.94885,809,740.20/12,275,273.59/873,534,466.61
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内121,474,617.316,073,730.875
1至2年1,072,807.46107,280.7510
2至3年174,363.2987,181.6550
3年以上3,244,380.713,244,380.71100
合计125,966,168.779,512,573.98
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备12,275,273.59-1,209,883.951,552,815.669,512,573.98
合计12,275,273.59-1,209,883.951,552,815.669,512,573.98
项目核销金额
实际核销的应收账款1,552,815.66
项目期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例（％）坏账准备期末余额
第一名601,733,489.511年以内71.36
第二名78,067,079.291年以内9.26
第三名21,899,287.121年以内2.6
第四名21,464,334.471年以内2.551,073,216.72
第五名12,229,551.541年以内1.45611,477.58
小计735,393,741.9387.211,684,694.30
项目期末余额期初余额
应收利息4,771.23
应收股利2,314,924.26
其他应收款1,820,385,745.731,722,833,632.21
合计1,822,700,669.991,722,838,403.44
项目期末余额期初余额
定期存款4,771.23
委托贷款
债券投资
合计4,771.23

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
国都证券股份有限公司2,314,924.26
合计2,314,924.26
账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计773,645,468.85
1至2年1,053,193,112.97
2至3年19,732.00
3年以上447,623.88
3至4年
4至5年
5年以上
合计1,827,305,937.70
款项性质期末账面余额期初账面余额
内部往来1,697,843,807.491,709,138,418.87
拆借款13,433,345.10
押金保证金1,620,781.181,488,781.18
备用金333,413.21278,114.45
往来款127,507,935.82
合计1,827,305,937.701,724,338,659.60

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额1,037,403.51467,623.881,505,027.39
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-19,732.0019,732.000
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提5,445,030.58-29,866.005,415,164.58
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额6,462,702.09457,489.886,920,191.97
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备1,505,027.395,403,164.58-12,000.006,920,191.97
合计1,505,027.395,403,164.58-12,000.006,920,191.97

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第一名拆借款487,173,891.381年以内26.66
825,333,527.491-2年45.17
第二名拆借款96,137,855.421年以内5.26
227,600,317.991-2年12.46
第三名往来款127,507,935.821年以内6.986,375,396.79
第四名拆借款58,251,521.731年以内3.19
第五名拆借款1,844,418.481年以内0.1
合计/1,823,849,468.31/99.826,375,396.79
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资689,701,000.0018,750,000.00670,951,000.00575,601,000.0018,750,000.00556,851,000.00
对联营、合营企业投资702,559,550.13702,559,550.13663,374,475.26663,374,475.26
合计1,392,260,550.1318,750,000.001,373,510,550.131,238,975,475.2618,750,000.001,220,225,475.26

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
哲丰新材料200,000,000.00200,000,000.00
河南仙鹤100,000,000.00100,000,000.00
浙江永鑫50,000,000.0050,000,000.00
仙鹤新能源30,000,000.0030,000,000.00
仙鹤销售100,000,000.00100,000,000.00
浙江唐丰30,000,000.0030,000,000.00
敏捷供应链2,550,000.002,550,000.00
仙鹿新材料1,000.001,000.0018,750,000.00
鹤港环保3,500,000.003,500,000.00
鹤丰新材料40,000,000.009,500,000.0049,500,000.00
广西仙鹤500,000.0085,300,000.0085,800,000.00
仙鹤科技信息300,000.00800,000.001,100,000.00
浙江柯瑞17,000,000.0017,000,000.00
湖北仙鹤1,500,000.001,500,000.00
合计556,851,000.00114,100,000.00670,951,000.0018,750,000.00
投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
夏王纸业648,235,706.20132,604,075.0195,000,000.00685,839,781.21
小计648,235,706.20132,604,075.0195,000,000.00685,839,781.21
二、联营企业
高旭仙鹤15,138,769.061,580,999.8616,719,768.92
小计15,138,769.061,580,999.8616,719,768.92
合计663,374,475.26134,185,074.8795,000,000.00702,559,550.13
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,143,240,290.90826,354,136.74957,596,326.15692,105,270.06
其他业务69,932,684.4655,378,357.8865,146,970.4757,605,127.05
合计1,213,172,975.36881,732,494.621,022,743,296.62749,710,397.11
项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益134,185,074.8749,066,871.33
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益-1,211.28
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入2,314,924.26771,641.42
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益1,066,989.5721,155,748.07
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
处置衍生金融资产产生的投资收益-168,968.03
合计137,566,988.7070,824,081.51
项目金额说明
非流动资产处置损益-27,864.70
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）16,067,487.42
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动10,387,069.81
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,859,395.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目9,725.45
所得税影响额-7,214,420.30
少数股东权益影响额-399.82,
合计21,080,993.46
报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润10.760.860.86
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润10.390.830.83
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