公司代码：603682 公司简称：锦和商业
上海锦和商业经营管理股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人郁敏珺、主管会计工作负责人王晓波及会计机构负责人（会计主管人员）王珏声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利3.80元（含税）。截止2020年6月30日，公司总股本472,500,000股，以此计算合计拟派发现金红利179,550,000元（含税）。不送红股，不以资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
详见本报告第四节“经营情况的讨论与分析”中“可能面对的风险”相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 24
第七节 优先股相关情况 ...... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 29
第九节 公司债券相关情况 ...... 30
第十节 财务报告 ...... 30
第十一节 备查文件目录 ...... 162
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、锦和商业 | 指 | 上海锦和商业经营管理股份有限公司 |
| 报告期、本期 | 指 | 2020年1-6月 |
| 报告期末 | 指 | 2020年6月30日 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上海锦楼 | 指 | 上海锦楼企业服务有限公司 |
| 南京广电锦和 | 指 | 南京广电锦和投资管理有限公司 |
| 广电浦东 | 指 | 上海广电股份浦东有限公司 |
| 上海腾锦 | 指 | 上海腾锦文化发展有限公司 |
| 上海史坦舍 | 指 | 上海史坦舍商务服务有限公司 |
| UBPA | 指 | 城市最佳实践区 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海锦和商业经营管理股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 锦和商业 |
| 公司的外文名称 | SHANGHAI GOLDEN UNION BUSINESS MANAGEMENT CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | GOLDEN UNION |
| 公司的法定代表人 | 郁敏珺 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘竹金 | 郑毛毛 |
| 联系地址 | 上海市徐汇区虹漕路68号锦和中心19楼 | 上海市徐汇区虹漕路68号锦和中心19楼 |
| 电话 | 021-52399283 | 021-52399283 |
| 传真 | 021-52385827 | 021-52385827 |
| 电子信箱 | dongban@jinhe.sh.cn | dongban@jinhe.sh.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 上海市徐汇区田林路140号14号楼 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 200233 |
| 公司办公地址 | 上海市徐汇区虹漕路68号锦和中心18-19楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200233 |
| 公司网址 | www.iyuejie.com |
| 电子信箱 | dongban@jinhe.sh.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 锦和商业 | 603682 | 无 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 373,584,593.62 | 406,892,217.30 | -8.19 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 79,436,740.74 | 78,211,691.61 | 1.57 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 57,976,528.12 | 73,972,892.57 | -21.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,732,084.48 | 122,445,084.60 | -34.07 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,647,543,099.26 | 882,458,710.04 | 86.70 |
| 总资产 | 1,969,817,064.29 | 1,282,990,243.66 | 53.53 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.19 | 0.21 | -9.52 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.19 | 0.21 | -9.52 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股 | 0.14 | 0.20 | -30.00 |
| 收益（元／股） | |||
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.90 | 10.53 | 减少3.63个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.04 | 9.96 | 减少4.92个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期减少主要系政府补助和补偿款增加所致。报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要系新冠疫情影响导致租金收款延缓所致。报告期内，归属于上市公司股东的净资产、总资产较上年同期增加主要系公司向社会公开发行人民币普通股（A股）所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -195.00 | 固定资产报废 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 13,111,176.49 | 政府补助 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,361,748.62 | 理财收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 11,002,698.40 | 主要是补偿款 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -14,842.86 | |
| 所得税影响额 | -7,000,373.03 | |
| 合计 | 21,460,212.62 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司是轻资产运营的服务型公司，主营业务为城市老旧物业、低效存量商用物业的定位设计、改造、招商、运营和服务。公司旨在助力城市更新，通过更新、改造、运营提升物业的商业价值，在文化传承的同时注入创新元素，为中小型文化创意企业和其他企业提供办公空间和专业服务，实现物业持有方、客户、社会和公司的共赢。
公司的经营模式主要包括承租运营、参股运营和受托运营。
1、承租运营：承租具有商业价值提升空间的城市老旧物业、低效存量商用物业，对该物业整体进行重新市场定位和设计，通过改造配套硬件设施、重塑建筑风格和形象以及完善内外部功能，将其打造成为符合以文化创意类企业为重要目标客户群的文创园区、办公楼宇或社区商业，从而提升该物业的商业价值，通过招商和后续运营、服务获得租金收入、物业管理收入、专业服务收入等。截止报告期末，公司承租运营的项目有25个，可供出租运营的物业面积约57万平方米。
2、参股运营：公司与物业持有方或有物业资源、在当地有影响力的合作方共同出资设立项目运营公司，公司不控股。该模式下，由合资公司负责所承租物业的定位设计、改造、招商和运营管理，公司主要获取投资收益和物业管理收入等。截止报告期末，公司参股运营的项目有2个，可供出租运营的物业面积约8万平方米。
3、受托运营：公司依托自身商用物业全价值链管理方面的优势，为委托方提供定位设计、工程管理、招商、运营管理等服务，公司获得相关业务收入。截止报告期末，公司受托运营的项目有37个，可供出租运营的物业面积约23万平方米。根据证监会《上市公司行业分类指引》，公司所从事的业务属于租赁及商务服务业，具体说是城市更新领域商用物业运营服务业。随着城市化进程的不断推进，既有建筑存量正在不断增加，大量老旧建筑需要改造和重新定位。根据国家统计局数据，截至2019年末，我国的城市化率为60.60%，但远远低于发达国家平均水平。因此，随着国民经济的持续快速发展，我国城市化进程还将持续相当长的时间，也将在相当长的时间内为本行业提供可供改造的既有建筑（群），城市更新方兴未艾。未来公司将充分利用好资本市场这个平台，抓住城市更新存量市场巨大的发展机遇，秉承“发现价值、创造价值、提升价值”的企业使命，继续深耕上海市场的同时，大力发展已有的长三角南京、杭州等中心城市，并积极开拓北京、成都、广州等大城市，通过新项目投入、并购重组、管理输出、参股运营等业务扩展方式的灵活运用，谋求全国市场更多的发展机会，进一步将公司打造成为中国领先的城市更新领域商用物业全价值链集成服务商。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见第四节“经营情况的讨论与分析”之（三）“资产、负债情况分析”。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、全价值链集成管理体系优势
公司自2007年开始涉足该行业，具有十多年的实践和经验积淀，行业先发优势明显，尤其是在物业商业价值的发现、挖掘和提炼上具有独特的优势，建立起了一套成熟的全价值链管理体系，可以实现跨区域、跨城市的快速复制，有利于快速实现项目拓展，谋求全国更多的市场机会。
1）项目资源获取及定位优势
公司已积累了丰富的园区、楼宇定位经验，对租赁市场的把握较为敏锐，从而能够准确的对新项目进行业态等定位。公司承接项目时，首先需要根据市场调研情况确定项目的定位，从而确定目标客户的类型和范围，并对项目的盈利能力进行评估预测。项目定位不仅对改造方案设计具有至关重要的作用，更加会影响未来园区的出租率、租金水平、物业费水平等，进而影响园区未来的盈利水平。
2）项目设计与改造能力
在多年经验积累的基础上，公司形成了一套完备的设计、改造工作流程和体系，建立了一支设计、改造经验丰富、专业技术实力较强的设计、改造、工程管理团队，为项目高效率、高质量、低成本设计、改造提供了保障。在充分了解市场的基础上，团队针对不同定位的项目进行差异化、定制化的设计。在改造施工过程中，设计、工程管理团队对项目改造更新进行全程监督和指导，并有针对性的优化设计，使得园区的建筑风格、基础设施配套、办公环境等能够充分满足目标客户的需求。公司在控制改造成本和追求改造进度之间有较强的协调能力，在项目改造成本和改造进度方面具有优势。
3）招商优势公司拥有专业的招商团队，对所有项目的招商工作进行统一协调。招商团队的核心成员均拥有丰富的物业租赁业务工作经验，特别是对文化创意产业客户的认知程度较高，能够准确把握此类客户的个性化需求，同时公司已经逐步建立了目标客户数据库，并与有实力的中介咨询机构建立了稳定的合作关系，招商团队在项目获取、定位设计、改造过程中提前介入，快速寻找潜在客户，在项目交付运营前即可完成部分招商工作，可以大大提高项目的招商进度和运营效率。通过各个项目客户资源共享，能够向客户提供多重选择的招商服务。4）智慧化运营优势公司依托于自身多年的园区、楼宇运营管理经验，逐步建立起了智慧园区管理系统，实现了招商、运营管理的全流程智慧化，在提升管理效能、降低运营成本的同时，创新物业运营模式，构建全方位企业服务体系，不断提高入驻企业黏性。
2、品牌优势
随着城市更新的不断发展，行业内的企业逐渐分化，竞争加剧，品牌在行业发展进程中的竞争优势逐渐凸显。公司自2007年开始从事该行业，历经十多年的专注和拓展，以敏感的市场洞察力、精准的市场定位、独特的设计、独具特色的园区、优良的服务得到了物业持有方、客户、社会等的广泛认可，打造出了园区、楼宇品牌“越界”和社区商业品牌“越都荟”。公司拥有该行业第一个上海市著名商标，被认定为上海市品牌培育示范企业，公司多个园区被评为“国家文化产业示范基地”、“国家级文化产业试验园区”、“上海市文化创意产业园区”，为公司赢得了良好的品牌效应。未来，随着公司新项目不断投入运营，公司的品牌优势将进一步显现。
3、规模优势
经过十多年在行业内的精耕细作，公司积累了大量的文创园区及其他商业物业更新改造的成功案例，在行业内具有较强的影响力。截止本报告期末，公司在管项目64个，在管面积约88万平方米，整体项目数量、面积均处于行业领先地位。在园区、楼宇、社区商业运营方面的规模优势，有助于公司进一步拓展新项目，吸引品牌客户入驻，提高公司对物业持有方、供应商及客户的议价能力，提升公司整体运营效率，从而提高公司在行业内的竞争力。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020年上半年，面对疫情和经济下行带来的严峻考验和巨大压力，公司管理层和全体员工紧密围绕年初确定的经营目标，统筹推进疫情防控和业务发展各项工作，共克时艰，奋力前行，承受住了疫情带来的不利影响和冲击，取得了超预期的经营成果，发展的韧性进一步彰显。本报告期，公司实现营业收入37,358.46万元，同比下降
8.19%；实现净利润7,950.65万元，同比增长1.40%。
1、全力打好防疫抗疫、复工复产战役。按照政府部门的统一部署和要求，严格落实防控措施，持续实施防疫应急处置工作，确保了各项目安全运营。在做好科学防控的同时，协助园区企业稳步有序复工复产，恢复经济活力。
2、多管齐下积极拓展新项目。三种经营模式灵活选择，不断扩展新项目，进一步扩大公司经营规模，提升运营效率。报告期，以“承租运营”模式，签约上海柳州
路上勤假日宾馆项目，面积约7000平方米；以“受托运营”模式托管盛煦地产在上海、北京的30个项目，面积约15万平方米，公司提供招商和运营管理服务。
3、及时调整招商策略，保续签拓新签稳出租率。针对疫情带来的影响和新变化，公司及时调整招商策略，优化了区域划分和招商人员配置，以有效措施留住老客户，同时加强了推介策划，有针对性的提高了与中介渠道的合作力度，全力以赴拓展新客户，维持了较好的出租率。
4、精耕细作，提高物业管理质量和效率。在全力打好防疫抗疫、复工复产战役的同时，更加贴近客户了解客户需求，有针对性的改进日常物业管理工作，优化人员配置,大力推进精细化管理，进一步提升管理效率，降低管理成本。与上海连楼科技有限公司共同出资设立合资公司上海锦楼（公司持股49%），积极拓展公司园区、楼宇及其他园区、楼宇的增值服务业务。
5、优化人力资源管理体系，强化人才配置、培训和考核工作。启动“后浪人才培育”计划，为公司未来发展储备人才。
疫情对全球经济的巨大冲击将继续发展演变，对各行各业的发展带来不确定性。下半年，公司将以全年经营目标为引领，以新项目拓展、新项目改造、招商、物业管理、项目品质提升、内部管理优化等为工作重点，按计划推进各项工作，提升效率，降低成本，推动公司持续稳定发展。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 373,584,593.62 | 406,892,217.30 | -8.19 |
| 营业成本 | 245,909,957.43 | 264,020,883.73 | -6.86 |
| 销售费用 | 10,109,266.57 | 10,212,735.94 | -1.01 |
| 管理费用 | 37,194,959.16 | 32,572,434.81 | 14.19 |
| 财务费用 | -251,840.30 | 5,654,708.36 | -104.45 |
| 研发费用 | 1,171,079.89 | 712,324.87 | 64.40 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,732,084.48 | 122,445,084.60 | -34.07 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -291,197,663.31 | -65,294,862.02 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 631,261,642.82 | -36,759,740.04 | 不适用 |
财务费用变动原因说明:主要是公司借款余额下降所致；研发费用变动原因说明:主要是软件维护费增加所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是新冠疫情影响导致租金收款延缓所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是闲置资金投资理财产品所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司向社会公开发行人民币普通股（A股）所致；
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 602,482,406.55 | 30.59 | 225,203,696.99 | 17.03 | 167.53 | 主要是公司向社会公开发行人民币普通股（A股）所致 |
| 交易性金融资产 | 270,179,085.39 | 13.72 | 不适用 | 主要是本期购买理财产品且尚未赎回所致 | ||
| 应收账款 | 69,232,974.66 | 3.51 | 18,444,439.64 | 1.39 | 275.36 | 主要是新冠疫情影响导致部分客户尚未支付款项所致 |
| 预付款项 | 22,332,062.97 | 1.13 | 39,239,293.21 | 2.97 | -43.09 | 主要是新冠疫情影响导致部分物业持有方租金尚未支付所致 |
| 其他应收款 | 172,385.90 | 0.01 | 289,275.00 | 0.02 | -40.41 | 主要是公司收回投标保证金所致 |
| 在建工程 | 2,758,570.76 | 0.14 | 33,436,903.40 | 2.53 | -91.75 | 主要是在建工程转长期待摊费用所致 |
| 短期借款 | 104,148,383.33 | 7.88 | -100.00 | 主要是偿还银行借款所致 | ||
| 应付账款 | 88,743,697.76 | 4.51 | 61,259,078.95 | 4.63 | 44.87 | 主要是尚未支付的工程款项所致 |
| 预收款项 | 30,480,069.25 | 1.55 | 62,872,367.99 | 4.76 | -51.52 | 主要是新冠疫情影响导致预收租金减少所致 |
| 合同负债 | 8,694,111.84 | 0.44 | 不适用 | 主要是根据新收入准则的实施要求，预收款项重分类至合同负债等所致 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 61,646,994.36 | 4.66 | -100.00 | 主要是偿还银行借款所致 |
| 长期借款 | 35,375,000.00 | 2.68 | -100.00 | 主要是偿还银行借款所致 | ||
| 预计负债 | 1,242,000.00 | 0.09 | -100.00 | 主要是预计负债事项已履行完毕所致 | ||
| 递延所得税负债 | 431,175.80 | 0.02 | 252,820.05 | 0.02 | 70.55 | 主要是理财产品公允价值变动计提所得税费用所致 |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司与上海连楼科技有限公司共同出资设立了上海锦楼企业服务有限公司，注册资本100万元，公司持股49%。公司对全资子公司上海数娱产业管理有限公司增资90万元，增资完成后该公司注册资本为200万元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 期末数 |
| 理财产品 | 1,179,085.39 | 270,179,085.39 | |
| 其他 | 4,127,184.59 | 4,127,184.59 | |
| 合计 | 4,127,184.59 | 1,179,085.39 | 274,306,269.98 |
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
截至期末，相关公司具体情况见下表：
单位：元
| 公司名称 | 主营业务 | 持股比例 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 上海和矩商务发展有限公司 | 经营服务 | 100% | 3,000,000.00 | 22,718,242.15 | 13,646,025.84 | 6,083,987.84 |
| 上海锦羽企业管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 3,000,000.00 | 13,208,002.90 | 7,749,217.50 | 3,249,217.50 |
| 上海锦翌企业管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 3,000,000.00 | 17,073,806.37 | 8,064,601.96 | 3,564,601.96 |
| 上海锦瑞企业管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 2,000,000.00 | 45,068,393.61 | 3,702,425.34 | 702,425.34 |
| 上海锦能物业管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 3,000,000.00 | 38,926,921.99 | 22,026,037.10 | 17,526,037.10 |
| 上海数娱产业管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 2,000,000.00 | 91,001,766.65 | 28,648,244.71 | 9,308,148.69 |
| 上海锦苑企业管理有限公司 | 经营服务 | 84% | 2,000,000.00 | 41,233,405.69 | 2,237,009.11 | 435,897.96 |
| 上海锦灵企业管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 5,000,000.00 | 61,299,968.41 | 8,920,090.30 | 2,361,150.43 |
| 上海史坦舍商务服务有限公司 | 经营服务 | 100% | 3,000,000.00 | 58,502,736.42 | 38,903,669.41 | 12,327,787.63 |
| 上海锦衡企业管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 5,000,000.00 | 128,074,722.06 | 9,054,000.34 | 3,088,302.90 |
| 杭州锦悦企业管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 1,000,000.00 | 49,985,524.68 | -26,458,744.85 | 5,147,306.59 |
| 苏州创力投资管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 1,500,000.00 | 5,519,860.98 | 3,204,725.52 | -17,900.71 |
| 上海锦珑企业管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 10,000,000.00 | 14,792,423.57 | 12,310,985.04 | 1,526,897.32 |
| 上海劲佳文化投资管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 40,000,000.00 | 61,987,515.93 | 54,411,725.53 | 849,087.96 |
| 上海锦朗企业管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 100,000,000.00 | 243,638,374.73 | 100,629,712.16 | 8,985,439.56 |
| 上海力衡投资管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 2,000,000.00 | 39,871,590.70 | 32,874,928.39 | 1,027,509.88 |
| 锦和创力商业运营管理（北京）有限公司 | 经营服务 | 100% | 12,000,000.00 | 11,645,766.04 | 7,207,692.06 | -1,829,338.80 |
| 上海锦林网络信息技术有限公司 | 信息科技 | 100% | 5,000,000.00 | 4,830,894.08 | 4,511,451.99 | 3,011,451.99 |
| 上海锦静企业管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 16,000,000.00 | 115,719,022.29 | 6,176,633.04 | -6,031,349.92 |
| 上海锦颐企业管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 1,000,000.00 | 28,151.00 | 8,151.00 | -969.90 |
| 上海锦穗企业管理有限公司 | 经营服务 | 100% | 3,000,000.00 | 4,265,924.30 | 305,432.26 | 1,633,998.37 |
| 南京广电锦和投资管理有限公司 | 经营服务 | 49% | 45,000,000.00 | 129,275,906.91 | 65,656,966.66 | 6,188,581.70 |
| 上海腾锦文化发展有限公司 | 经营服务 | 40% | 26,000,000.00 | 55,194,027.88 | 18,930,369.19 | -42,003.71 |
| 上海锦楼企业服务有限公司 | 经营服务 | 49% | 1,000,000.00 | 0 | 0 | 0 |
备注：1、参股公司上海锦楼企业服务有限公司设立于2020年6月23日。
2、全资子公司上海锦珉企业管理有限公司于2020年6月1日完成注销。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
当前，公司的经营可能面对以下主要风险：
1、宏观经济环境变化风险
国民经济的发展水平和产业结构往往受到国际政治经济形势、宏观经济政策等多种因素的影响，具有一定的不确定性和周期性。受疫情、国际环境等多因素影响，国内经济发展具有一定的不确定性，如果经济发展不景气，城市更新产业发展等将受到不利影响，文科创园区、楼宇的需求可能会相应减少，存在因宏观经济环境变化影响公司业务发展的风险。
2、市场波动风险
公司目前主要收入来源于租赁和物业管理收入，项目的出租率和租金收入水平是影响项目收入的重要因素。园区、楼宇的租金水平及出租率的变动通常和同地区的商用物业和办公物业有紧密的关系，易受到经济周期以及租户经营状况的影响而出现波动。如果我国经济形势、市场需求、行业情况发生较大波动，将直接影响公司下游客户的租金承受能力，进而影响公司项目的收入和盈利水平。因此，公司面临市场波动风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年6月29日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn,公告编号：2020-016 | 2020年6月30日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 是 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | 3.80 |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 2020年半年度利润分配预案：拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利3.80元（含税）。截止2020年6月30日，公司总股本472,500,000股，以此计算合计拟派发现金红利179,550,000元（含税）。不送红股，不以资本公积金转增股本。 | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | 不适用 | |||||||
| 不适用 | ||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | |||||||
| 不适用 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 不适用 | |||||||
| 不适用 | ||||||||
| 与首次公开发行相关 | 股份限 | 控股股东上海锦和投资集团 | 1、自公司股票上市之日起三十六个月内，本公司/本人不转让或者委托他人管理本次发行前本公司/本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、 | 承诺内容所述 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 的承诺 | 售 | 有限公司及实际控制人郁敏珺 | 公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本公司/本人直接或间接持有公司股票的锁定期限自动延长六个月。3、上述股份锁定承诺期限届满后两年内，本公司/本人每年减持公司股份数量不超过本公司/本人在首次公开发行股票前直接或间接持有公司股份总数的10%，两年合计减持公司股份数量不超过本公司/本人直接或间接持有公司股份总数的20%。4、本公司/本人直接或间接持有的公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。如有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的，则发行价格将根据除权除息情况进行相应调整。5、除此之外，本公司/本人还将严格遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、上海证券交易所《上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，本公司/本人将严格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。若本公司/本人未履行上述承诺，本公司/本人将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下十个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起自动延长持有全部股份的锁定期三个月。如果本公司/本人因未履行上述承诺事项而获得收益的，所得的收益归公司所有，本公司/本人将在获得收益的五日内将前述收益支付给公司指定账户；如果因本公司/本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本公司/本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | |||||
| 股份限售 | 上海锦友投资管理事务所（有限合伙） | 1、自公司股票上市之日起三十六个月内，本企业不转让或者委托他人管理本次发行前已持有的发行人股份，也不由公司回购该部分股份。（2）公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本企业持有发行人股票的锁定期限自动延长六个月。（3）本企业持有公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。如有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的，则发行价格将根据除权除息情况进行相应调整。（4）除此之外，本企业还将严格遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、上海证券交易所《上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，本企业将严 | 承诺内容所述 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。若本企业未履行上述承诺，本企业将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下十个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起自动延长持有全部股份的锁定期三个月。如果本企业因未履行上述承诺事项而获得收益的，所得的收益归公司所有，本企业将在获得收益的五日内将前述收益支付给公司指定账户；如果因本企业未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本企业将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | |||||||
| 股份限售 | 苏州华映文化产业投资企业（有限合伙）、无锡华映文化产业投资企业（有限合伙）、常熟华映东南投资有限公司 | 1、自公司股票上市之日起十二个月内，华映资本不转让或者委托他人管理本次发行前已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、上述股份锁定承诺期限届满后两年内，华映资本累计减持所持股份数量将达到其持有公司股份总数的100%。3、华映资本持有发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价的40%。如有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的，则发行价格将根据除权除息情况进行相应调整。4、除此之外，华映资本还将严格遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、上海证券交易所《上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，华映资本将严格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。若华映资本未履行上述承诺，华映资本将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下十个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起自动延长持有全部股份的锁定期三个月。如果华映资本因未履行上述承诺事项而获得收益的，所得的收益归公司所有，华映资本将在获得收益的五日内将前述收益支付给公司指定账户；如果因华映资本未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，华映资本将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | 承诺内容所述 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 其他股东 | 自公司股票上市之日起十二个月内，本企业/本人不转让或者委托他人管理本次发行前本公司/本人已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 | 自公司股票上市之日起十二个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司、控股股东等 | 公司股票上市之日起三年内，每年首次出现公司股票连续20个交易日的收盘价（如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整）均低于公司最近一期经审计的每股净资产时，公司将启动稳定公司股价的预案。 | 自公司股票上市之日起三年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 在达到启动股价稳定措施的条件后，公司将及时采取以下部分或全部措施稳定公司股价：（1）公司回购股份；（2）公司控股股东增持本公司股票；（3）公司董事（不含独立董事）、高级管理人员增持本公司股票。 | ||||||||
| 其他 | 控股股东上海锦和投资集团有限公司 | 避免同业竞争承诺 | 在作为公司控股股东期间和不担任公司控股股东后六个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 实际控制人郁敏珺 | 避免同业竞争承诺 | 在作为公司实际控制人期间和不担任公司实际控制人后六个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 上海锦友投资管理事务所（有限合伙）（锦友目前持股比例为4%） | 避免同业竞争承诺 | 在作为公司持股 5%以上股东期间和不担任公司持股5% 以上股东 后六个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 苏州华映文化产业投资企业（有限合伙）、无锡华映文化产业投资企业（有限合伙）、常熟华映东南投资有限公司（华映3家为一致行动人，目前合计的持股比例为6.22%） | 避免同业竞争承诺 | 在作为公司持股 5% 以上股东期间和不担任公司持股 5% 以上股东后六个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与再融资相关的承诺 | 不适用 | |||||||
| 不适用 | ||||||||
| 与股权激励相关的承 | 不适用 | |||||||
| 不适用 |
| 诺 | ||||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||||||
| 不适用 | ||||||||
| 其他承诺 | 不适用 | |||||||
| 不适用 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司2019年年度股东大会审议通过，续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司及控股子公司2020年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2020年，公司及控股子公司作为出租方、服务提供方或受托方与南京广电锦和等关联方发生提供物业管理服务、委托租赁、委托管理等日常关联交易；公司及控股子公司作为承租方或服务接受方与广电浦东等关联方发生承租物业、住宿服务等日常关联交易；公司为南京广电锦和、上海腾锦银行借款事项提供日常关联担保。 | 见公司于2020年6月18日在上海证券交易所网站披露的2019年年度股东大会会议资料；2020年6月30日在公司指定信息披露媒体及上海证券交易所网站披露的2019年年度股东大会决议公告。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
√适用 □不适用
公司于2019年10月16日召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于越界创意园部分房屋拆除补偿等事项的关联交易议案》。越界创意园物业持有方广电浦东将原已出租给公司的部分物业收回拆除重建，并与公司终止该部分物业的拆除重建期间的房屋租赁关系，同时广电浦东就公司对拆除房屋前期改造投入及拆除、建设期间对公司经营造成的损失给予补偿。2020年1-6月合计补偿给本公司11,020,680.90 元。
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 公司 | 公司本部 | 南京广电锦和 | 20,580,000 | 2016年2月15日 | 2016年3月17日 | 2021年3月17日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 联营公司 |
| 公司 | 公司本部 | 上海腾锦 | 5,510,000 | 2018年12月10日 | 2018年12月10日 | 2021年12月31日 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 0 | 否 | 是 | 合营公司 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 26,090,000 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 0 | ||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 26,090,000 | ||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 2.96 | ||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 | ||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 | ||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | 2020年，公司继续为实施项目运营的上海史坦舍等7个全资子公司提供租赁合同履约担保。 | ||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及
其影响
√适用 □不适用
财政部于2017年颁布了新收入准则，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。根据准则的衔接规定，公司无需重溯前期可比数，比较财务报表列报的信息与新收入准则要求不一致的，无须调整。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 378,000,000 | 100.00% | 378,000,000 | 80.00% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 378,000,000 | 100.00% | 378,000,000 | 80.00% | |||||
| 其中：境内非国有法人持股 | 367,920,630 | 97.33% | 367,920,630 | 77.87% | |||||
| 境内自然人持股 | 10,079,370 | 2.67% | 10,079,370 | 2.13% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 94,500,000 | 94,500,000 | 94,500,000 | 20.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 94,500,000 | 94,500,000 | 94,500,000 | 20.00% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 378,000,000 | 100.00% | 94,500,000 | 94,500,000 | 472,500,000 | 100.00% | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司于2020年1月14日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]95号”《关于核准上海锦和商业经营管理股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，首次向社会公众发行人民币普通股9,450万股，并于2020年4月21日在上海证券交易所上市。本次发行后公司的股本由37,800万股增加至47,250万股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 上海锦和投资集团有限公司 | 0 | 0 | 274,050,000 | 274,050,000 | 首次公开发行限售 | 2023年4月21日 |
| 上海锦友投资管理事务所（有限合伙） | 0 | 0 | 18,900,000 | 18,900,000 | 首次公开发行限售 | 2023年4月21日 |
| 宁波斐君元贝股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 16,402,248 | 16,402,248 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 台州欧擎欣锦股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 13,341,487 | 13,341,487 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 无锡华映文化产业投资企业（有限合伙） | 0 | 0 | 10,500,084 | 10,500,084 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 苏州华映文化产业投资企业（有限合伙） | 0 | 0 | 10,500,084 | 10,500,084 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 常熟华映东南投资有限公司 | 0 | 0 | 8,399,916 | 8,399,916 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 苏州冠新创业投资中心（有限合伙） | 0 | 0 | 5,731,920 | 5,731,920 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 邵华均 | 0 | 0 | 4,619,916 | 4,619,916 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 广州通盛时富股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 0 | 4,424,513 | 4,424,513 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 上海同祺文化艺术发展有限公司 | 0 | 0 | 2,100,168 | 2,100,168 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 周桐宇 | 0 | 0 | 1,679,832 | 1,679,832 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 王强 | 0 | 0 | 1,679,832 | 1,679,832 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 上海促源投资管理有限公司 | 0 | 0 | 1,470,042 | 1,470,042 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 上海原昌投资管理有限公司 | 0 | 0 | 1,260,252 | 1,260,252 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 杨晖 | 0 | 0 | 1,259,874 | 1,259,874 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 上海腾瑞建筑工程有限公司 | 0 | 0 | 839,916 | 839,916 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 孙斌 | 0 | 0 | 839,916 | 839,916 | 首次公开发行限售 | 2021年4月21日 |
| 合计 | 0 | 0 | 378,000,000 | 378,000,000 | / | / |
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 33,089 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 上海锦和投资集团有限公司 | 0 | 274,050,000 | 58.00 | 274,050,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 上海锦友投资管理事务所（有限合伙） | 0 | 18,900,000 | 4.00 | 18,900,000 | 无 | 0 | 其他 |
| 宁波斐君元贝股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 16,402,248 | 3.47 | 16,402,248 | 未知 | 不适用 | 其他 |
| 台州欧擎欣锦股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 13,341,487 | 2.82 | 13,341,487 | 未知 | 不适用 | 其他 | |||
| 无锡华映文化产业投资企业（有限合伙） | 0 | 10,500,084 | 2.22 | 10,500,084 | 未知 | 不适用 | 其他 | |||
| 苏州华映文化产业投资企业（有限合伙） | 0 | 10,500,084 | 2.22 | 10,500,084 | 未知 | 不适用 | 其他 | |||
| 常熟华映东南投资有限公司 | 0 | 8,399,916 | 1.78 | 8,399,916 | 未知 | 不适用 | 境内非国有法人 | |||
| 苏州冠新创业投资中心（有限合伙） | 0 | 5,731,920 | 1.21 | 5,731,920 | 未知 | 不适用 | 其他 | |||
| 邵华均 | 0 | 4,619,916 | 0.98 | 4,619,916 | 未知 | 不适用 | 境内自然人 | |||
| 广州通盛时富股权投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 4,424,513 | 0.94 | 4,424,513 | 未知 | 不适用 | 其他 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 李欣 | 1,637,719 | 人民币普通股 | 1,637,719 | |||||||
| 张志平 | 1,210,200 | 人民币普通股 | 1,210,200 | |||||||
| 沈建强 | 1,089,750 | 人民币普通股 | 1,089,750 | |||||||
| 中国建设银行股份有限公司－华宝高端制造股票型证券投资基金 | 592,610 | 人民币普通股 | 592,610 | |||||||
| 谭宝龙 | 528,400 | 人民币普通股 | 528,400 | |||||||
| 周掌良 | 525,200 | 人民币普通股 | 525,200 | |||||||
| 陆向明 | 428,900 | 人民币普通股 | 428,900 | |||||||
| 王庆华 | 364,800 | 人民币普通股 | 364,800 | |||||||
| 赵柳萍 | 347,000 | 人民币普通股 | 347,000 | |||||||
| 侯振远 | 300,300 | 人民币普通股 | 300,300 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无锡华映文化产业投资企业（有限合伙）、苏州华映文化产业投资企业（有限合伙）、常熟华映东南投资有限公司为一致行动人。上海锦和投资集团有限公司和上海锦友投资管理事务所（有限合伙）与上述其他前十名股东间不存在关联关系或一致行动关系。公司未知其他前十名股东和前十名无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 上海锦和投资集团有限公司 | 274,050,000 | 2023年4月21日 | 274,050,000 | 首次公开发行限售 |
| 2 | 上海锦友投资管理事务所（有限合伙） | 18,900,000 | 2023年4月21日 | 18,900,000 | 首次公开发行限售 |
| 3 | 宁波斐君元贝股权投资合伙企业（有限合伙） | 16,402,248 | 2021年4月21日 | 16,402,248 | 首次公开发行限售 |
| 4 | 台州欧擎欣锦股权投资合伙企业（有限合伙） | 13,341,487 | 2021年4月21日 | 13,341,487 | 首次公开发行限售 |
| 5 | 无锡华映文化产业投资企业（有限合伙） | 10,500,084 | 2021年4月21日 | 10,500,084 | 首次公开发行限售 |
| 6 | 苏州华映文化产业投资企业（有限合伙） | 10,500,084 | 2021年4月21日 | 10,500,084 | 首次公开发行限售 |
| 7 | 常熟华映东南投资有限公司 | 8,399,916 | 2021年4月21日 | 8,399,916 | 首次公开发行限售 |
| 8 | 苏州冠新创业投资中心（有限合伙） | 5,731,920 | 2021年4月21日 | 5,731,920 | 首次公开发行限售 |
| 9 | 邵华均 | 4,619,916 | 2021年4月21日 | 4,619,916 | 首次公开发行限售 |
| 10 | 广州通盛时富股权投资合伙企业（有限合伙） | 4,424,513 | 2021年4月21日 | 4,424,513 | 首次公开发行限售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无锡华映文化产业投资企业（有限合伙）、苏州华映文化产业投资企业（有限合伙）、常熟华映东南投资有限公司为一致行动人。上海锦和投资集团有限公司和上海锦友投资管理事务所（有限合伙）与上述其他前十名股东间不存在关联关系或一致行动关系。公司未知上述其他前十名股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 宗良平 | 常务副总经理 | 离任 |
| 蒋雷霆 | 副总经理 | 聘任 |
| 李虹 | 财务总监 | 解任 |
| 王晓波 | 财务总监 | 聘任 |
| 蒋建军 | 董事 | 离任 |
| 周钧明 | 独立董事 | 离任 |
| 郁敏琦 | 董事 | 选举 |
| 潘敏 | 独立董事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2020年4月28日，公司董事会收到宗良平先生的辞职报告，宗良平先生因个人原因辞去公司常务副总经理职务。
2020年4月29日，第三届董事会第十四次会议审议通过《关于聘任高级管理人员的议案》，聘任蒋雷霆先生为公司副总经理，王晓波先生为公司财务总监，李虹女士不再担任公司财务总监。
2020年5月15日，公司收到蒋建军先生和周钧明先生的辞职报告。蒋建军先生因个人原因辞去公司董事及相关委员会委员职务。周钧明先生因个人原因申请辞去公司独立董事及相关委员会委员职务。
2020年6月29日，公司2019年年度股东大会选举郁敏琦女士为公司董事，潘敏女士为公司独立董事。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 上海锦和商业经营管理股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 602,482,406.55 | 183,483,317.63 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 270,179,085.39 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 69,232,974.66 | 21,179,437.10 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 22,332,062.97 | 32,495,704.08 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 172,385.90 | 758,960.27 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资 |
| 产 | |||
| 其他流动资产 | 8,915,150.61 | 9,455,862.77 | |
| 流动资产合计 | 973,314,066.08 | 247,373,281.85 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 49,344,061.35 | 46,328,457.79 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 4,127,184.59 | 4,127,184.59 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 8,280,129.34 | 9,256,305.70 | |
| 在建工程 | 2,758,570.76 | 2,037,437.56 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 81,320,353.43 | 87,751,589.93 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 729,232,113.49 | 762,815,852.21 | |
| 递延所得税资产 | 18,332,571.06 | 18,981,119.31 | |
| 其他非流动资产 | 103,108,014.19 | 104,319,014.72 | |
| 非流动资产合计 | 996,502,998.21 | 1,035,616,961.81 | |
| 资产总计 | 1,969,817,064.29 | 1,282,990,243.66 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 88,743,697.76 | 82,948,527.93 | |
| 预收款项 | 30,480,069.25 | 56,916,237.08 | |
| 合同负债 | 8,694,111.84 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 4,352,735.96 | 7,276,510.12 | |
| 应交税费 | 15,605,985.11 | 19,023,163.59 | |
| 其他应付款 | 165,210,073.24 | 169,534,260.22 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 36,868,877.65 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 313,086,673.16 | 372,567,576.59 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 19,100,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 150,000.00 | ||
| 递延收益 | 8,398,194.62 | 8,233,259.68 | |
| 递延所得税负债 | 431,175.80 | 192,519.57 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 8,829,370.42 | 27,675,779.25 | |
| 负债合计 | 321,916,043.58 | 400,243,355.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 472,500,000.00 | 378,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 597,294,509.45 | 6,146,860.97 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 86,198,753.12 | 86,198,753.12 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 491,549,836.69 | 412,113,095.95 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,647,543,099.26 | 882,458,710.04 | |
| 少数股东权益 | 357,921.45 | 288,177.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,647,901,020.71 | 882,746,887.82 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,969,817,064.29 | 1,282,990,243.66 |
法定代表人：郁敏珺 主管会计工作负责人：王晓波 会计机构负责人：王珏
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:上海锦和商业经营管理股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 523,491,077.11 | 58,512,345.86 | |
| 交易性金融资产 | 251,125,833.33 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 11,853,295.52 | 1,320,991.70 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 6,946,928.64 | 12,769,639.21 | |
| 其他应收款 | 491,522,955.35 | 427,441,257.91 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,041,827.17 | ||
| 流动资产合计 | 1,286,981,917.12 | 500,044,234.68 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 403,074,435.30 | 402,058,831.74 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 4,127,184.59 | 4,127,184.59 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 6,182,179.74 | 6,828,733.91 | |
| 在建工程 | 2,758,570.76 | 2,037,437.56 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 |
| 无形资产 | 6,608,854.81 | 7,324,896.85 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 99,160,352.06 | 103,645,474.93 | |
| 递延所得税资产 | 1,483,431.17 | 808,026.22 | |
| 其他非流动资产 | 25,696,539.99 | 25,196,539.99 | |
| 非流动资产合计 | 549,091,548.42 | 552,027,125.79 | |
| 资产总计 | 1,836,073,465.54 | 1,052,071,360.47 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 21,674,031.05 | 4,424,602.05 | |
| 预收款项 | 12,929,566.47 | 18,318,386.68 | |
| 合同负债 | 202,947.20 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,048,290.70 | 3,193,805.72 | |
| 应交税费 | 620,788.14 | 4,782,490.12 | |
| 其他应付款 | 131,332,742.68 | 130,092,298.05 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 36,868,877.65 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 168,808,366.24 | 197,680,460.27 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 19,100,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,462,085.64 | 3,133,578.82 | |
| 递延所得税负债 | 305,632.75 | 24,174.42 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,767,718.39 | 22,257,753.24 | |
| 负债合计 | 172,576,084.63 | 219,938,213.51 | |
| 所有者权益（或股东权益）： |
| 实收资本（或股本） | 472,500,000.00 | 378,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 602,793,264.45 | 11,645,615.97 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 86,198,753.12 | 86,198,753.12 | |
| 未分配利润 | 502,005,363.34 | 356,288,777.87 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,663,497,380.91 | 832,133,146.96 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,836,073,465.54 | 1,052,071,360.47 |
法定代表人：郁敏珺 主管会计工作负责人：王晓波 会计机构负责人：王珏
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 373,584,593.62 | 406,892,217.30 | |
| 其中：营业收入 | 373,584,593.62 | 406,892,217.30 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 296,141,207.93 | 315,366,613.51 | |
| 其中：营业成本 | 245,909,957.43 | 264,020,883.73 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 2,007,785.18 | 2,193,525.80 | |
| 销售费用 | 10,109,266.57 | 10,212,735.94 | |
| 管理费用 | 37,194,959.16 | 32,572,434.81 | |
| 研发费用 | 1,171,079.89 | 712,324.87 | |
| 财务费用 | -251,840.30 | 5,654,708.36 |
| 其中：利息费用 | 224,838.04 | 5,842,731.44 | |
| 利息收入 | 651,542.39 | 283,334.48 | |
| 加：其他收益 | 12,411,176.49 | 5,792,580.02 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,198,266.79 | 4,299,462.76 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,015,603.56 | 3,358,684.39 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,179,085.39 | 28,444.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,592,716.80 | 87,397.81 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 94,639,197.56 | 101,733,488.38 | |
| 加：营业外收入 | 11,022,698.40 | 19,805.19 | |
| 减：营业外支出 | 20,195.00 | 1,470,629.68 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 105,641,700.96 | 100,282,663.89 | |
| 减：所得税费用 | 26,135,216.55 | 21,876,535.30 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 79,506,484.41 | 78,406,128.59 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 79,506,484.41 | 78,406,128.59 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 79,436,740.74 | 78,211,691.61 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 69,743.67 | 194,436.98 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其 | |||
| 他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 79,506,484.41 | 78,406,128.59 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 79,436,740.74 | 78,211,691.61 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 69,743.67 | 194,436.98 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.19 | 0.21 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.19 | 0.21 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：郁敏珺 主管会计工作负责人：王晓波 会计机构负责人：王珏
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 100,953,352.70 | 139,168,883.56 | |
| 减：营业成本 | 84,274,353.12 | 93,065,791.09 | |
| 税金及附加 | 558,136.49 | 624,006.14 | |
| 销售费用 | 6,260,975.77 | 4,585,403.44 | |
| 管理费用 | 24,478,342.71 | 20,841,799.24 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -467,879.98 | 5,233,871.41 | |
| 其中：利息费用 | 21,296.57 | 5,359,248.98 | |
| 利息收入 | 546,856.13 | 149,917.58 | |
| 加：其他收益 | 4,689,949.59 | 3,019,018.29 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 144,849,706.66 | 138,215,189.44 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,015,603.56 | 3,358,684.39 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,125,833.33 | 28,444.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -525,331.77 | 123,419.69 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 135,989,582.40 | 156,204,083.66 | |
| 加：营业外收入 | 11,020,680.90 | 10,077.36 | |
| 减：营业外支出 | 4,460.80 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 147,010,263.30 | 156,209,700.22 | |
| 减：所得税费用 | 1,293,677.83 | 3,868,126.83 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 145,716,585.47 | 152,341,573.39 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 145,716,585.47 | 152,341,573.39 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其 |
| 他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 145,716,585.47 | 152,341,573.39 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：郁敏珺 主管会计工作负责人：王晓波 会计机构负责人：王珏
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 320,266,190.99 | 415,808,251.54 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 97,496.75 | 1,311,796.16 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 45,138,571.69 | 32,141,268.43 | |
| 经营活动现金流入小计 | 365,502,259.43 | 449,261,316.13 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 169,035,165.13 | 209,032,554.40 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 43,781,057.53 | 43,700,743.93 | |
| 支付的各项税费 | 43,219,765.60 | 45,560,921.36 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 28,734,186.69 | 28,522,011.84 | |
| 经营活动现金流出小计 | 284,770,174.95 | 326,816,231.53 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,732,084.48 | 122,445,084.60 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 742,985,399.83 | 397,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 697,263.40 | 940,778.37 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 | 19,088.48 |
| 净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 743,682,663.23 | 397,959,866.85 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 25,380,326.54 | 66,254,728.87 | |
| 投资支付的现金 | 1,009,500,000.00 | 397,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,034,880,326.54 | 463,254,728.87 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -291,197,663.31 | -65,294,862.02 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 705,042,169.81 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 87,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 705,042,169.81 | 87,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 55,875,000.00 | 116,087,500.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,018,715.69 | 6,222,240.04 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 16,886,811.30 | 1,450,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 73,780,526.99 | 123,759,740.04 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 631,261,642.82 | -36,759,740.04 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 420,796,063.99 | 20,390,482.54 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 181,686,342.56 | 202,916,239.38 | |
| 六、期末现金及现金等价物 | 602,482,406.55 | 223,306,721.92 |
法定代表人：郁敏珺 主管会计工作负责人：王晓波 会计机构负责人：王珏
母公司现金流量表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
余额项目
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 77,209,476.54 | 132,712,468.85 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 253,469,054.50 | 32,581,484.19 | |
| 经营活动现金流入小计 | 330,678,531.04 | 165,293,953.04 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 62,169,602.03 | 96,387,727.97 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 20,929,783.85 | 19,340,162.65 | |
| 支付的各项税费 | 9,317,776.79 | 11,849,915.72 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 295,059,388.68 | 80,273,659.98 | |
| 经营活动现金流出小计 | 387,476,551.35 | 207,851,466.32 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -56,798,020.31 | -42,557,513.28 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 613,159,978.64 | 260,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 139,674,124.46 | 135,339,987.51 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 752,834,103.10 | 395,339,987.51 | |
| 购建固定资产、无形资产 | 3,318,994.36 | 14,164,221.28 |
| 和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 859,000,000.00 | 288,010,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 862,318,994.36 | 302,174,221.28 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -109,484,891.26 | 93,165,766.23 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 705,042,169.81 | ||
| 取得借款收到的现金 | 87,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 705,042,169.81 | 87,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 55,875,000.00 | 116,087,500.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,018,715.69 | 6,222,240.04 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 16,886,811.30 | 1,450,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 73,780,526.99 | 123,759,740.04 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 631,261,642.82 | -36,759,740.04 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 464,978,731.25 | 13,848,512.91 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 58,512,345.86 | 36,272,734.64 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 523,491,077.11 | 50,121,247.55 |
法定代表人：郁敏珺 主管会计工作负责人：王晓波 会计机构负责人：王珏
合并所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 378,000,000.00 | 6,146,860.97 | 86,198,753.12 | 412,113,095.95 | 882,458,710.04 | 288,177.78 | 882,746,887.82 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 378,000,000.00 | 6,146,860.97 | 86,198,753.12 | 412,113,095.95 | 882,458,710.04 | 288,177.78 | 882,746,887.82 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 94,500,000.00 | 591,147,648.48 | 79,436,740.74 | 765,084,389.22 | 69,743.67 | 765,154,132.89 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 79,436,740.74 | 79,436,740.74 | 69,743.67 | 79,506,484.41 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 94,500,000.00 | 591,147,648.48 | 685,647,648.48 | 685,647,648.48 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 94,500,000.00 | 590,778,000.00 | 685,278,000.00 | 685,278,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 369,648.48 | 369,648.48 | 369,648.48 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 472,500,000.00 | 597,294,509.45 | 86,198,753.12 | 491,549,836.69 | 1,647,543,099.26 | 357,921.45 | 1,647,901,020.71 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 378,000,000.00 | 6,146,860.97 | 68,922,306.80 | 250,315,594.19 | 703,384,761.96 | -118,574.90 | 703,266,187.06 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 6,374.63 | 57,371.69 | 63,746.32 | 63,746.32 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 378,000,000.00 | 6,146,860.97 | 68,928,681.43 | 250,372,965.88 | 703,448,508.28 | -118,574.90 | 703,329,933.38 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 78,211,691.61 | 78,211,691.61 | 194,436.98 | 78,406,128.59 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 78,211,691.61 | 78,211,691.61 | 194,436.98 | 78,406,128.59 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 378,000,000.00 | 6,146,860.97 | 68,928,681.43 | 328,584,657.49 | 781,660,199.89 | 75,862.08 | 781,736,061.97 |
法定代表人：郁敏珺 主管会计工作负责人：王晓波 会计机构负责人：王珏
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||
| 实收资本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 | 其他综 | 专项 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合 | |
| (或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 存股 | 合收益 | 储备 | 计 | ||||
| 一、上年期末余额 | 378,000,000.00 | 11,645,615.97 | 86,198,753.12 | 356,288,777.87 | 832,133,146.96 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 378,000,000.00 | 11,645,615.97 | 86,198,753.12 | 356,288,777.87 | 832,133,146.96 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 94,500,000.00 | 591,147,648.48 | 145,716,585.47 | 831,364,233.95 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 145,716,585.47 | 145,716,585.47 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 94,500,000.00 | 591,147,648.48 | 685,647,648.48 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 94,500,000.00 | 590,778,000.00 | 685,278,000.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 369,648.48 | 369,648.48 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 472,500,000.00 | 602,793,264.45 | 86,198,753.12 | 502,005,363.34 | 1,663,497,380.91 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 378,000,000.00 | 11,645,615.97 | 68,922,306.80 | 200,800,761.00 | 659,368,683.77 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 6,374.63 | 57,371.69 | 63,746.32 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 378,000,000.00 | 11,645,615.97 | 68,928,681.43 | 200,858,132.69 | 659,432,430.09 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 152,341,573.39 | 152,341,573.39 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 152,341,573.39 | 152,341,573.39 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 378,000,000.00 | 11,645,615.97 | 68,928,681.43 | 353,199,706.08 | 811,774,003.48 |
法定代表人：郁敏珺 主管会计工作负责人：王晓波 会计机构负责人：王珏
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海锦和商业经营管理股份有限公司（以下简称“公司”）系于2012年5月，根据股东会决议及公司章程，由上海锦和商业经营管理有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司统一社会信用代码：91310000660797414T。
截至2020年6月30日，公司股本总数47,250万股，注册资本为47,250万元，注册地：上海市徐汇区田林路140号，总部办公地：上海市徐汇区虹漕路68号，法定代表人：郁敏珺。本公司的母公司为上海锦和投资集团有限公司，实际控制人为郁敏珺。公司经营范围为：企业管理、投资管理、投资咨询（除经纪）、资产管理、商务信息咨询、物业管理、品牌策划、停车场（库）经营管理，健身服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司的主营业务为城市老旧物业、低效存量商用物业的定位设计、改造、招商、运营和服务。公司主要采用“承租运营”的经营模式，即承租具有商业价值提升空间的城市老旧物业、低效存量商用物业，对该物业整体进行重新市场定位和设计，通过改造配套硬件设施、重塑建筑风格和形象以及完善内外部功能，将其打造成为符合以文化创意类企业为重要目标客户群的文创园区、办公楼宇或社区商业，从而提升该物业的商业价值，通过招商和后续运营、服务获得租金收入、物业管理收入、专业服务收入等。为进一步发挥公司在商用物业全价值链管理方面的优势，公司为委托方提供定位设计、工程管理、招商、运营管理等服务，获得相关业务收入。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2020年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 上海和矩商务发展有限公司 |
| 上海锦羽企业管理有限公司 |
| 上海锦翌企业管理有限公司 |
| 上海锦瑞企业管理有限公司 |
| 上海锦能物业管理有限公司 |
| 上海数娱产业管理有限公司 |
| 上海锦苑企业管理有限公司 |
| 上海锦灵企业管理有限公司 |
| 上海史坦舍商务服务有限公司 |
| 上海锦衡企业管理有限公司 |
| 杭州锦悦企业管理有限公司 |
| 苏州创力投资管理有限公司 |
| 上海锦珑企业管理有限公司 |
| 上海锦朗企业管理有限公司 |
| 上海劲佳文化投资管理有限公司 |
| 上海力衡投资管理有限公司 |
| 上海锦林网络信息技术有限公司 |
| 锦和创力商业运营管理（北京）有限公司 |
| 上海锦静企业管理有限公司 |
| 上海锦颐企业管理有限公司 |
| 上海锦穗企业管理有限公司 |
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本节“八、合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情形。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本节“五、重要会计政策及会计估计 31.长期待摊费用”、“五、重要会计政策及会计估计 38.收入”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告期指2020年1月1日至2020年6月30日。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。非同一控制下的企业合并中，购买方在对企业合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：1、源于合同性权利或其他法定权利；
2、能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制
下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
A．一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。B．分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策详见本节“五、重要会计政策及会计估计21.长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①该项指定能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。除单项评估信用风险的应收款项外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定的组合如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 组合1（账龄风险特征组合） | 未进行单项及其他组合计提减值的应收账款、其他应收款等 |
| 组合2（租赁合同约定的租赁保证金、押金） | 租赁合同约定的租赁保证金、押金 |
| 组合3（应收控制关系关联方款项） | 应收控制关系关联方款项 |
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节“五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具”
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节“五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具”
15. 存货
□适用 √不适用
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本节“五、重要会计政策及会计估计 5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、重要会计政策及会计估计 6.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长
期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.50%-19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 电子用品 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产、长期待摊费用等的入账价值。所建造的固定资产、改造工程等在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产、长期待摊费用等，并按本公司固定资产折旧政策、长期待摊费用摊销政策等计提固定资产的折旧、长期待摊费用的摊销，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧或摊销额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产的计价方法
A、公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。B、后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依 据 |
| 越界?智造局Ⅱ物业租赁合同 | 142个月 | 预计受益期 |
| 越界?X2创意空间物业租赁合同 | 166个月 | 预计受益期 |
| 越界?智造局I物业租赁合同 | 226个月 | 预计受益期 |
| 越界?X2创意街区物业租赁合同 | 119个月 | 预计受益期 |
| 紫安大厦物业租赁合同 | 141个月 | 预计受益期 |
| 越界?太保中心物业租赁合同 | 123个月 | 预计受益期 |
| 园区综合信息服务平台一期 | 120个月 | 预计受益期 |
| 园区综合信息服务平台二期 | 120个月 | 预计受益期 |
| 办公及财务软件 | 60个月 | 预计受益期 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③无形资产的减值测试
无形资产计提资产减值方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计 30.长期资产减值”
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足了下列条件的才能资本化，否则应当计入当期损益
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、长期待摊费用等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。公司长期待摊费用包括经营租入物业或房屋的功能性改造工程支出、项目租赁补偿款、自用办公室的装修费、项目运营过程中局部设施的升级更新支出等。公司主要采用“承租运营”的经营模式，即以租赁方式取得既有物业的经营权，通过重新市场定位和设计、改造后对外出租，以获得租金、物业管理等项目运营收入。公司租入物业通常为老旧工业厂房、仓库等，内部设施欠缺，不具备商业、办公等园区运营所需的基本功能或物业条件，需要于项目招商运营前按照设计要求进行物业整体的功能性改造，部分功能性改造如电力扩容等根据项目运营情况及改造计划于项目运营期间补充实施，功能性改造工程支出内容主要包括工程前期费用、建筑安装费、基础设施费等。在项目运营过程中会对局部设施进行升级更新，所形成的资产预计可以在较长时间内使用，确认为长期待摊费用。
（1）摊销方法
各类长期待摊费用在不超过租赁期的预计受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
①经营租入物业或房屋的功能性改造工程支出，在不超过租入物业或房屋的租赁期的预计受益年限内平均摊销，其中公共部位装修预计受益年限为10年、电梯预计受益年限为15年、中央空调预计受益年限为10年，其余部分为基础性功能改造预计受益年限不短于租赁期限。实际摊销年限取预计受益年限与物业租赁期两者较短的年限。
②项目租赁补偿款在整个物业或房屋的租赁期内平均摊销。
③自用办公室的装修费，预计受益年限为5年，实际摊销年限取预计受益年限与物业租赁期两者较短的年限。
④项目运营过程中发生的局部设施升级更新支出，在不超过租入物业或房屋的租赁期的预计受益年限内平均摊销，预计受益年限为3年。实际摊销年限取预计受益年限与物业租赁期两者较短的年限。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中
的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
①物业出租业务
收入确认的一般原则：
A、公司已与客户签订租赁协议，并已按租赁协议约定履行义务，出租物业使用权上的主要风险和报酬已转移给承租方；B、收入的金额能够可靠地计量；C、相关的经济利益很可能流入本公司；D、相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。具体原则：
本公司的主营业务为产业园区（主要为创意产业园区）的定位、改造和运营管理服务。公司主要采用“承租运营”的经营模式，即以租赁方式取得既有建筑（群）经营权，将该建筑（群）整体进行重新市场定位和设计，改造配套硬件设施，完善内外部功能，
将其打造成为符合目标客户群办公和经营需求的园区，通过招商出租提供物业使用权以获得租金收入。公司与客户就出租物业签订房屋租赁合同，约定面积、租赁期限、租金价格及付款方式等。业务部门按合同约定向客户交付物业后，财务人员根据租赁合同约定定期与客户结算，开具发票，收取租金款项，并按期确认营业收入。
②物业管理及其他服务业务
收入确认的一般原则：
A、公司已与客户在协议中就物业管理、咨询等服务内容与收费进行约定，公司已按协议约定履行义务；B、收入的金额能够可靠地计量；C、相关的经济利益很可能流入本公司；D、相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。具体原则：
本公司将“承租运营”的产业园区，通过招商出租获得租金收入的同时，向客户提供持续物业运营管理等服务，获得物业管理服务收入。同时，为进一步发挥公司在园区运营管理方面的经验，公司通过向非“承租运营”园区等客户提供各类服务，获得招商咨询策划、物业管理等服务收入。根据公司与客户签订的房屋租赁合同或公司单独与客户签订物业管理服务协议，公司向租户提供物业管理服务，合同或协议包括物业服务范围、物业费及水电费收费标准、支付方式等主要条款，财务部门根据合同或协议约定按期与客户结算，开具发票，收取款项，并确认物业服务、水电、停车等物业管理营业收入。公司就招商咨询策划等服务与客户签订协议，包括服务的具体内容、收费标准、支付方式等主要条款，公司按照协议约定履行相关义务后与客户结算，并确认相关服务营业收入。公司提供园区运营管理IT技术支持服务，按协议约定根据园区面积、服务期限结算收取服务收费，开具发票，并确认营业收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
2、该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
3、该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
（2）确认时点
企业能够满足政府补助所附条件且企业能够收到政府补助作为确认时点。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期损益，其他方法更为系统合理的，则采用其他方法。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。公司支付的租赁相关的补偿金予以资本化，在整个租赁期间内，按直线法进行分摊，计入当期损益。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入，其他方法更为系统合理的，则采用其他方法。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2017年颁布了新收入准则，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。 | 第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第八次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。 | 因执行新收入准则，期初合并报表上将符合合同负债定义的预收账款9,658,047.18元调整计入了合同负债。 因执行新收入准则，期初母公司报表上将符合合同负债定义的预收账款110,410.22元调整计入了合同负债。 |
其他说明：
无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 183,483,317.63 | 183,483,317.63 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 21,179,437.10 | 21,179,437.10 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 32,495,704.08 | 32,495,704.08 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 758,960.27 | 758,960.27 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 9,455,862.77 | 9,455,862.77 | |
| 流动资产合计 | 247,373,281.85 | 247,373,281.85 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 46,328,457.79 | 46,328,457.79 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 4,127,184.59 | 4,127,184.59 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 9,256,305.70 | 9,256,305.70 | |
| 在建工程 | 2,037,437.56 | 2,037,437.56 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 87,751,589.93 | 87,751,589.93 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 762,815,852.21 | 762,815,852.21 | |
| 递延所得税资产 | 18,981,119.31 | 18,981,119.31 | |
| 其他非流动资产 | 104,319,014.72 | 104,319,014.72 | |
| 非流动资产合计 | 1,035,616,961.81 | 1,035,616,961.81 | |
| 资产总计 | 1,282,990,243.66 | 1,282,990,243.66 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 82,948,527.93 | 82,948,527.93 | |
| 预收款项 | 56,916,237.08 | 47,258,189.90 | -9,658,047.18 |
| 合同负债 | 9,658,047.18 | 9,658,047.18 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,276,510.12 | 7,276,510.12 | |
| 应交税费 | 19,023,163.59 | 19,023,163.59 | |
| 其他应付款 | 169,534,260.22 | 169,534,260.22 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 36,868,877.65 | 36,868,877.65 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 372,567,576.59 | 372,567,576.59 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 19,100,000.00 | 19,100,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 150,000.00 | 150,000.00 | |
| 递延收益 | 8,233,259.68 | 8,233,259.68 | |
| 递延所得税负债 | 192,519.57 | 192,519.57 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 27,675,779.25 | 27,675,779.25 | |
| 负债合计 | 400,243,355.84 | 400,243,355.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 378,000,000.00 | 378,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 6,146,860.97 | 6,146,860.97 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 86,198,753.12 | 86,198,753.12 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 412,113,095.95 | 412,113,095.95 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 882,458,710.04 | 882,458,710.04 | |
| 少数股东权益 | 288,177.78 | 288,177.78 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 882,746,887.82 | 882,746,887.82 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,282,990,243.66 | 1,282,990,243.66 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
因执行新收入准则，合并报表上将符合合同负债定义的预收账款9,658,047.18元调整计入了合同负债。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 58,512,345.86 | 58,512,345.86 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,320,991.70 | 1,320,991.70 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 12,769,639.21 | 12,769,639.21 | |
| 其他应收款 | 427,441,257.91 | 427,441,257.91 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 500,044,234.68 | 500,044,234.68 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 402,058,831.74 | 402,058,831.74 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 4,127,184.59 | 4,127,184.59 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 6,828,733.91 | 6,828,733.91 | |
| 在建工程 | 2,037,437.56 | 2,037,437.56 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 7,324,896.85 | 7,324,896.85 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 103,645,474.93 | 103,645,474.93 | |
| 递延所得税资产 | 808,026.22 | 808,026.22 | |
| 其他非流动资产 | 25,196,539.99 | 25,196,539.99 | |
| 非流动资产合计 | 552,027,125.79 | 552,027,125.79 | |
| 资产总计 | 1,052,071,360.47 | 1,052,071,360.47 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 4,424,602.05 | 4,424,602.05 | |
| 预收款项 | 18,318,386.68 | 18,207,976.46 | -110,410.22 |
| 合同负债 | 110,410.22 | 110,410.22 | |
| 应付职工薪酬 | 3,193,805.72 | 3,193,805.72 | |
| 应交税费 | 4,782,490.12 | 4,782,490.12 | |
| 其他应付款 | 130,092,298.05 | 130,092,298.05 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 36,868,877.65 | 36,868,877.65 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 197,680,460.27 | 197,680,460.27 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 19,100,000.00 | 19,100,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,133,578.82 | 3,133,578.82 | |
| 递延所得税负债 | 24,174.42 | 24,174.42 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 22,257,753.24 | 22,257,753.24 | |
| 负债合计 | 219,938,213.51 | 219,938,213.51 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 378,000,000.00 | 378,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 11,645,615.97 | 11,645,615.97 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 86,198,753.12 | 86,198,753.12 | |
| 未分配利润 | 356,288,777.87 | 356,288,777.87 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 832,133,146.96 | 832,133,146.96 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,052,071,360.47 | 1,052,071,360.47 | |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
因执行新收入准则，母公司报表上将符合合同负债定义的预收账款110,410.22元调整计入了合同负债。
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
财政部于2017年颁布了新收入准则，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。根据准则的衔接规定，公司无需重溯前期可比数，比较财务报表列报的信息与新收入准则要求不一致的，无须调整。
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、20% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海锦瑞企业管理有限公司 | 20% |
| 苏州创力投资管理有限公司 | 20% |
| 上海锦珑企业管理有限公司 | 20% |
| 本公司及除上述公司外其余子公司 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）根据财税〔2019〕13号《财政部税务总局关于实施小型微利企业普惠性税收减免政策的通知》，子公司上海锦瑞企业管理有限公司、上海锦珑企业管理有限公司、苏州创力投资管理有限公司符合小型微利企业所得税优惠政策范围，对年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（2）上海锦林网络信息技术有限公司分别于2019年3月、2019年4月获得《软件产品证书》、《软件企业证书》，根据财税〔2012〕27号《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》，该公司2018年度、2019年度免征企业所得税，2020年度至2022年度按照25%的法定税率减半征收企业所得税。
（3）根据财政部、税务总局、海关总署发布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号）第七条的规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。本公司以及除上海锦颐企业管理有限公司、上海劲佳文化投资管理有限公司、苏州创力投资管理有限公司、上海锦珑企业管理有限公司、上海力衡投资管理有限公司外其余子公司、分公司经申请享受该优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 86,572.61 | 63,729.52 |
| 银行存款 | 602,364,889.24 | 183,401,786.80 |
| 其他货币资金 | 30,944.70 | 17,801.31 |
| 合计 | 602,482,406.55 | 183,483,317.63 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0 |
其他说明：
期初余额受限制的货币资金1,796,975.07元为法院诉讼冻结银行存款，在编制现金流量表时已从“现金及现金等价物”中剔除。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 270,179,085.39 | |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 270,179,085.39 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 270,179,085.39 | |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 71,182,091.36 |
| 1至2年 | 1,788,875.51 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 72,970,966.87 |
上述金额为不含坏账准备的金额。
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 72,970,966.87 | 100.00 | 3,737,992.21 | 5.12 | 69,232,974.66 | 22,294,618.96 | 100.00 | 1,115,181.86 | 5.00 | 21,179,437.10 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1（账龄风险特征组合） | 72,970,966.87 | 100.00 | 3,737,992.21 | 5.12 | 69,232,974.66 | 22,294,618.96 | 100.00 | 1,115,181.86 | 5.00 | 21,179,437.10 |
| 合计 | 72,970,966.87 | / | 3,737,992.21 | / | 69,232,974.66 | 22,294,618.96 | / | 1,115,181.86 | / | 21,179,437.10 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1（账龄风险特征组合）
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合1（账龄风险特征组合） | 72,970,966.87 | 3,737,992.21 | 5.12 |
| 合计 | 72,970,966.87 | 3,737,992.21 | 5.12 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 组合计提 | 1,115,181.86 | 2,622,810.35 | 3,737,992.21 | |||
| 合计 | 1,115,181.86 | 2,622,810.35 | 3,737,992.21 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 金额 | 占应收账款期末余额合计数的比例% | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 12,639,276.87 | 17.32 | 721,031.71 |
| 客户2 | 6,542,767.42 | 8.97 | 327,138.37 |
| 客户3 | 4,656,310.94 | 6.38 | 232,815.55 |
| 客户4 | 4,398,015.93 | 6.03 | 219,900.80 |
| 客户5 | 3,250,799.89 | 4.45 | 162,539.99 |
| 合计 | 31,487,171.05 | 43.15 | 1,663,426.42 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 22,332,062.97 | 100.00 | 32,495,704.08 | 100.00 |
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 22,332,062.97 | 100.00 | 32,495,704.08 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 预付账款期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例% |
| 供应商1 | 3,550,541.22 | 15.90 |
| 供应商2 | 3,422,000.45 | 15.32 |
| 供应商3 | 2,327,500.01 | 10.42 |
| 供应商4 | 2,270,303.99 | 10.17 |
| 供应商5 | 1,999,200.00 | 8.95 |
| 合计 | 13,569,545.67 | 60.76 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 172,385.90 | 758,960.27 |
| 合计 | 172,385.90 | 758,960.27 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 99,742.00 |
| 1至2年 | 74,816.00 |
| 2至3年 | 3,000.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 177,558.00 |
上述金额为不含坏账准备的金额。
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款及其他 | 98,942.00 | 703,812.92 |
| 租赁保证金、押金 | 78,616.00 | 90,413.00 |
| 合计 | 177,558.00 | 794,225.92 |
上述金额为不含坏账准备的金额。
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 35,265.65 | 35,265.65 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -30,093.55 | -30,093.55 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 5,172.10 | 5,172.10 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄风险特征组合 | 35,265.65 | -30,093.55 | 5,172.10 | |||
| 合计 | 35,265.65 | -30,093.55 | 5,172.10 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 个人 | 往来款及其他 | 97,000.00 | 1年以内 | 54.63 | 4,850.00 |
| 供应商1 | 押金 | 59,816.00 | 1至2年 | 33.69 | |
| 供应商2 | 押金 | 10,000.00 | 1至2年 | 5.63 | |
| 供应商2 | 押金 | 5,000.00 | 1至2年 | 2.82 | |
| 供应商2 | 押金 | 2,000.00 | 1年以内 | 1.13 | |
| 合计 | / | 173,816.00 | / | 97.9 | 4,850.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
□适用 √不适用
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 预缴税款 | 814,537.61 | 189,459.85 |
| 待抵扣进项税 | 8,100,613.00 | 9,266,402.92 |
| 合计 | 8,915,150.61 | 9,455,862.77 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 上海腾锦文化发展有限公司 | 17,188,949.16 | -16,801.48 | 17,172,147.68 | ||||||||
| 小计 | 17,188,949.16 | -16,801.48 | 17,172,147.68 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 南京广电锦和投资管理有限公司 | 29,139,508.63 | 3,032,405.04 | 32,171,913.67 | ||||||||
| 小计 | 29,139,508.63 | 3,032,405.04 | 32,171,913.67 | ||||||||
| 合计 | 46,328,457.79 | 3,015,603.56 | 49,344,061.35 | ||||||||
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,127,184.59 | 4,127,184.59 |
| 合计 | 4,127,184.59 | 4,127,184.59 |
其他说明：
无
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 8,280,129.34 | 9,256,305.70 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 8,280,129.34 | 9,256,305.70 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子用品 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 7,968,475.28 | 2,795,406.53 | 5,340,607.08 | 1,467,769.42 | 17,572,258.31 | |
| 2.本期增加金额 | 27,940.70 | 23,309.72 | 51,250.42 | |||
| （1）购置 | 27,940.70 | 23,309.72 | 51,250.42 | |||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 3,900.00 | 3,900.00 | ||||
| （1）处置或报废 | 3,900.00 | 3,900.00 | ||||
| 4.期末余额 | 7,968,475.28 | 2,795,406.53 | 5,364,647.78 | 1,491,079.14 | 17,619,608.73 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,904,183.04 | 1,748,601.94 | 2,497,069.26 | 1,166,098.37 | 8,315,952.61 | |
| 2.本期增加金额 | 414,922.28 | 174,723.66 | 368,718.42 | 68,867.42 | 1,027,231.78 | |
| （1）计提 | 414,922.28 | 174,723.66 | 368,718.42 | 68,867.42 | 1,027,231.78 | |
| 3.本期减少金额 | 3,705.00 | 3,705.00 | ||||
| （1）处置或报废 | 3,705.00 | 3,705.00 | ||||
| 4.期末余额 | 3,319,105.32 | 1,923,325.60 | 2,862,082.68 | 1,234,965.79 | 9,339,479.39 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 4,649,369.96 | 872,080.93 | 2,502,565.10 | 256,113.35 | 8,280,129.34 | |
| 2.期初账面价值 | 5,064,292.24 | 1,046,804.59 | 2,843,537.82 | 301,671.05 | 9,256,305.70 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 2,758,570.76 | 2,037,437.56 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 2,758,570.76 | 2,037,437.56 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| NC开发 | 1,202,565.36 | 1,202,565.36 | 841,546.50 | 841,546.50 | ||
| OA系统 | 548,088.29 | 548,088.29 | 548,088.29 | 548,088.29 | ||
| EHR系统软件 | 815,387.67 | 815,387.67 | 647,802.77 | 647,802.77 | ||
| IT基础设施优化 | 62,925.66 | 62,925.66 | ||||
| 上勤宾馆改造工程款 | 129,603.78 | 129,603.78 | ||||
| 合计 | 2,758,570.76 | 2,758,570.76 | 2,037,437.56 | 2,037,437.56 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| NC开发 | 1,657,600.00 | 841,546.50 | 361,018.86 | 1,202,565.36 | 78.18% | 70.00% | 自筹资金 | |||||
| 合计 | 1,657,600.00 | 841,546.50 | 361,018.86 | 1,202,565.36 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土 | 专 | 非 | 物业租赁 | 园区综 | 园区综 | 办公及 | 合计 |
| 地使用权 | 利权 | 专利技术 | 合同 | 合信息服务平台一期 | 合信息服务平台二期 | 财务软件 | ||
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 140,506,154.29 | 165,000.00 | 3,908,997.54 | 8,467,196.83 | 153,047,348.66 | |||
| 2.本期增加金额 | 48,672.57 | 48,672.57 | ||||||
| (1)购置 | 48,672.57 | 48,672.57 | ||||||
| (2)内部研发 | ||||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| (1)处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 140,506,154.29 | 165,000.00 | 3,908,997.54 | 8,515,869.40 | 153,096,021.23 | |||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 62,155,186.15 | 94,875.00 | 1,526,425.26 | 1,519,272.32 | 65,295,758.73 | |||
| 2.本期增加金额 | 5,488,658.10 | 8,250.00 | 198,547.74 | 784,453.23 | 6,479,909.07 | |||
| （1）计提 | 5,488,658.10 | 8,250.00 | 198,547.74 | 784,453.23 | 6,479,909.07 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| (1)处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 67,643,844.25 | 103,125.00 | 1,724,973.00 | 2,303,725.55 | 71,775,667.80 | |||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增 |
| 加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| (1)处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 72,862,310.04 | 61,875.00 | 2,184,024.54 | 6,212,143.85 | 81,320,353.43 | |||
| 2.期初账面价值 | 78,350,968.14 | 70,125.00 | 2,382,572.28 | 6,947,924.51 | 87,751,589.93 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增
长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 功能性改造-基础性功能改造 | 656,160,296.79 | 3,615,105.96 | 31,104,329.61 | 412,029.16 | 628,259,043.98 |
| 功能性改造-公共部位装修 | 35,194,519.36 | 2,247,014.21 | 32,947,505.15 | ||
| 功能性改造-电梯 | 8,447,275.88 | 488,488.38 | 7,958,787.50 | ||
| 功能性改造-中央空调 | 2,650,096.79 | 237,937.85 | 2,412,158.94 | ||
| 租赁补偿款 | 54,108,404.23 | 1,826,439.47 | 52,281,964.76 | ||
| 自用办公室装修费 | 6,255,259.16 | 882,606.00 | 5,372,653.16 | ||
| 合计 | 762,815,852.21 | 3,615,105.96 | 36,786,815.52 | 412,029.16 | 729,232,113.49 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 3,714,667.70 | 926,733.24 | 1,150,447.51 | 287,589.91 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 61,225,156.80 | 15,306,289.19 | 66,390,858.03 | 16,597,714.51 |
| 递延收益 | 8,398,194.62 | 2,099,548.63 | 8,233,259.68 | 2,058,314.89 |
| 预计负债 | 150,000.00 | 37,500.00 | ||
| 合计 | 73,338,019.12 | 18,332,571.06 | 75,924,565.22 | 18,981,119.31 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 长期待摊费用 | 448,920.12 | 112,230.03 | 673,380.60 | 168,345.15 |
| 公允价值变动损益 | 1,275,783.06 | 318,945.77 | 96,697.68 | 24,174.42 |
| 合计 | 1,724,703.18 | 431,175.80 | 770,078.28 | 192,519.57 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 租赁保证金、押金 | 48,356,014.74 | 48,356,014.74 | 47,856,014.74 | 47,856,014.74 | ||
| 预付租金款 | 54,751,999.45 | 54,751,999.45 | 56,462,999.98 | 56,462,999.98 | ||
| 合计 | 103,108,014.19 | 103,108,014.19 | 104,319,014.72 | 104,319,014.72 |
其他说明：
（1）租赁保证金、押金为本公司及子公司支付给物业持有方的租赁押金, 因物业租赁合同租期较长，该部分其他应收款回收期为一年以上，报表由其他应收款重分类至其他非流动资产。
（2）预付租金款为子公司上海数娱产业管理有限公司预付越界?X2创意空间二期物业持有方中国科学院声学研究所东海研究站租金款。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 709,139.20 | 358,206.61 |
| 工程款 | 54,552,602.15 | 75,615,442.49 |
| 物业持有方租金 | 21,855,814.90 | 2,517,067.12 |
| 其他 | 11,626,141.51 | 4,457,811.71 |
| 合计 | 88,743,697.76 | 82,948,527.93 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 3,230,266.99 | 未结算 |
| 供应商2 | 1,383,598.06 | 未结算 |
| 合计 | 4,613,865.05 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租金 | 30,480,069.25 | 47,258,189.90 |
| 合计 | 30,480,069.25 | 47,258,189.90 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 物业、水电费 | 8,694,111.84 | 9,658,047.18 |
| 合计 | 8,694,111.84 | 9,658,047.18 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 7,276,510.12 | 39,304,096.81 | 42,227,870.97 | 4,352,735.96 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,318,013.03 | 1,318,013.03 | ||
| 三、辞退福利 | 235,173.53 | 235,173.53 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 7,276,510.12 | 40,857,283.37 | 43,781,057.53 | 4,352,735.96 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 7,276,510.12 | 33,139,445.03 | 36,063,219.19 | 4,352,735.96 |
| 二、职工福利费 | 1,841,671.04 | 1,841,671.04 | ||
| 三、社会保险费 | 1,747,320.10 | 1,747,320.10 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,557,014.33 | 1,557,014.33 | ||
| 工伤保险费 | 19,830.02 | 19,830.02 | ||
| 生育保险费 | 157,275.75 | 157,275.75 | ||
| 其他 | 13,200.00 | 13,200.00 | ||
| 四、住房公积金 | 1,841,382.00 | 1,841,382.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 734,278.64 | 734,278.64 | ||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 7,276,510.12 | 39,304,096.81 | 42,227,870.97 | 4,352,735.96 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,276,196.48 | 1,276,196.48 | ||
| 2、失业保险费 | 41,816.55 | 41,816.55 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,318,013.03 | 1,318,013.03 |
其他说明：
√适用 □不适用
期末数主要是公司计提应付未付的薪酬，不存在拖欠性质的应付职工薪酬。
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,411,765.50 | 4,139,107.21 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 12,784,735.82 | 14,156,519.29 |
| 个人所得税 | 108,677.20 | 189,374.56 |
| 城市维护建设税 | 164,810.75 | 282,723.55 |
| 教育费附加 | 72,283.61 | 123,903.09 |
| 地方教育费附加 | 48,189.11 | 82,577.85 |
| 其他 | 15,523.12 | 48,958.04 |
| 合计 | 15,605,985.11 | 19,023,163.59 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 165,210,073.24 | 169,534,260.22 |
| 合计 | 165,210,073.24 | 169,534,260.22 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金 | 162,553,639.29 | 168,087,146.28 |
| 投标保证金 | 418,000.00 | 178,000.00 |
| 暂收款 | 2,191,002.37 | 1,194,283.86 |
| 其他 | 47,431.58 | 74,830.08 |
| 合计 | 165,210,073.24 | 169,534,260.22 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 客户1 | 3,670,956.79 | 租赁押金 |
| 客户2 | 3,612,600.94 | 租赁押金 |
| 客户3 | 3,073,245.00 | 租赁押金 |
| 客户4 | 2,692,337.00 | 租赁押金 |
| 客户5 | 2,354,116.07 | 租赁押金 |
| 合计 | 15,403,255.80 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 36,775,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 应计利息 | 93,877.65 | |
| 合计 | 36,868,877.65 |
其他说明：
本期末已经归还了所有借款。
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 11,875,000.00 | |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 7,225,000.00 | |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 19,100,000.00 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 150,000.00 | 财产损害赔偿 | |
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 150,000.00 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 8,233,259.68 | 611,000.00 | 446,065.06 | 8,398,194.62 | 资产相关补贴 |
| 合计 | 8,233,259.68 | 611,000.00 | 446,065.06 | 8,398,194.62 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上海市信息化发展专项资金项目 | 1,488,378.11 | 135,209.46 | 1,353,168.65 | 与资产相关 | |||
| 越界文化创意与信息科技产业融合服务平台 | 1,172,054.40 | 81,986.40 | 1,090,068.00 | 与资产相关 | |||
| 生产性服务业功能区智慧服务平台 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 | 与资产相关 | ||||
| “创越新空间”--面向文化创意产业的众创空间项目 | 1,199,074.98 | 43,253.58 | 1,155,821.40 | 与资产相关 | |||
| 上海市产业转型升级发展（品牌经济发展）专项资金 | 87,595.76 | 9,303.18 | 78,292.58 | 与资产相关 | |||
| 文化创意产业集聚发展平台 | 385,550.55 | 611,000.00 | 55,994.14 | 940,556.41 | 与资产相关 | ||
| 后世博创意文化集聚平台创建 | 2,850,605.88 | 120,318.30 | 2,730,287.58 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 8,233,259.68 | 611,000.00 | 446,065.06 | 8,398,194.62 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 378,000,000.00 | 94,500,000.00 | 94,500,000.00 | 472,500,000.00 | |||
其他说明：
根据公司2018年第四次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]95号”《关于核准上海锦和商业经营管理股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）94,500,000.00股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 6,146,860.97 | 590,778,000.00 | 596,924,860.97 | |
| 其他资本公积 | 369,648.48 | 369,648.48 | ||
| 合计 | 6,146,860.97 | 591,147,648.48 | 597,294,509.45 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）资本公积-股本溢价本期增加590,778,000.00元，系本次发行股票共募集资金人民币747,495,000.00元，扣除贵公司为本次发行人民币普通股（A股）所支付的保
荐承销费、审计和验资费、律师费、信息披露费、发行上市手续费及材料制作费等发行费用（不含税）62,217,000.00元后，实际募集资金净额为人民币685,278,000.00元，其中股本人民币94,500,000.00元，股本溢价人民币590,778,000.00元计入资本公积。
（2）资本公积-其他资本公积369,648.48元，系2020年本公司高级管理人员及其他职工通过本公司股东上海锦友投资管理事务所（有限合伙）间接受让本公司股权，受让价低于公允价值部分计369,648.48元作为股份支付计入资本公积。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 86,198,753.12 | 86,198,753.12 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 86,198,753.12 | 86,198,753.12 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 412,113,095.95 | 250,315,594.19 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 57,371.69 | |
| 调整后期初未分配利润 | 412,113,095.95 | 250,372,965.88 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 79,436,740.74 | 179,010,201.76 |
| 减：提取法定盈余公积 | 17,270,071.69 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 491,549,836.69 | 412,113,095.95 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 373,584,593.62 | 245,909,957.43 | 406,892,217.30 | 264,020,883.73 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 373,584,593.62 | 245,909,957.43 | 406,892,217.30 | 264,020,883.73 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 929,018.30 | 1,147,469.67 |
| 教育费附加 | 406,498.97 | 502,690.24 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | ||
| 土地使用税 | ||
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 399,714.37 | 355,684.99 |
| 地方教育费附加 | 271,023.54 | 185,850.90 |
| 其他 | 1,530.00 | 1,830.00 |
| 合计 | 2,007,785.18 | 2,193,525.80 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中介咨询费 | 3,348,161.88 | 5,156,763.79 |
| 职工薪酬 | 4,492,227.56 | 3,904,102.98 |
| 广告及业务宣传费 | 2,205,759.67 | 1,088,434.82 |
| 差旅费 | 22,874.48 | 30,121.49 |
| 办公费 | 8,600.70 | 204.00 |
| 邮电通讯费 | 25,196.70 | 8,504.26 |
| 其他 | 6,445.58 | 24,604.60 |
| 合计 | 10,109,266.57 | 10,212,735.94 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 19,978,919.66 | 19,782,302.57 |
| 无形资产摊销 | 6,479,909.07 | 5,895,471.02 |
| 股份支付 | 369,648.48 | |
| 咨询费 | 4,427,978.38 | 2,091,816.40 |
| 诉讼费 | 638,531.08 | 311,017.88 |
| 长期待摊费用摊销 | 882,606.00 | 856,933.58 |
| 差旅费 | 775,320.23 | 684,048.68 |
| 租赁费 | 1,132,674.85 | 1,199,531.90 |
| 业务招待费 | 1,076,877.20 | 427,146.75 |
| 折旧 | 542,172.99 | 521,124.22 |
| 印刷费 | 79,735.84 | 127,814.12 |
| 会议费 | 16,300.00 | 10,000.00 |
| 邮电通讯费 | 88,699.85 | 78,383.29 |
| 办公费 | 267,003.98 | 71,624.06 |
| 低值易耗品 | 2,588.72 | 39,430.03 |
| 其他 | 435,992.83 | 475,790.31 |
| 合计 | 37,194,959.16 | 32,572,434.81 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 661,550.74 | 675,003.25 |
| 折旧 | 7,321.62 | 7,321.62 |
| 研究开发服务费用 | 502,207.53 | 30,000.00 |
| 合计 | 1,171,079.89 | 712,324.87 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 224,838.04 | 5,842,731.44 |
| 减：利息收入 | -651,542.39 | -283,334.48 |
| 其他 | 174,864.05 | 95,311.40 |
| 合计 | -251,840.30 | 5,654,708.36 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府扶持资金 | 10,453,898.19 | 4,552,000.00 |
| 上海市信息化发展专项资金项目 | 135,209.46 | 135,209.46 |
| 越界文化创意与信息科技产业融合服务平台 | 81,986.40 | 81,986.40 |
| “创越新空间”--面向文化创意产业的众创空间项目 | 43,253.58 | 43,253.58 |
| 分散就业岗位补贴 | 201,338.26 | 4,450.37 |
| 个税手续费返还 | 94,476.68 | 3,528.41 |
| 后世博创意文化集聚平台创建 | 120,318.30 | 57,484.92 |
| 上海市产业转型升级发展（品牌经济发展）专项资金 | 9,303.18 | 403,101.06 |
| 文化创意产业集聚发展平台 | 55,994.14 | |
| 进项税加计抵减 | 1,215,398.30 | 511,565.82 |
| 合计 | 12,411,176.49 | 5,792,580.02 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,015,603.56 | 3,358,684.39 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 697,263.40 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,485,399.83 | 940,778.37 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 6,198,266.79 | 4,299,462.76 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,179,085.39 | 28,444.00 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 1,179,085.39 | 28,444.00 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 30,093.55 | 123,145.13 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -2,622,810.35 | -35,747.32 |
| 合计 | -2,592,716.80 | 87,397.81 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 补偿金收入 | 11,020,680.90 | 11,020,680.90 | |
| 其他 | 2,017.50 | 19,805.19 | 2,017.50 |
| 合计 | 11,022,698.40 | 19,805.19 | 11,022,698.40 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 195.00 | 10,551.28 | 195.00 |
| 其中：固定资产处置损失 | 195.00 | 10,551.28 | 195.00 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 |
| 对外捐赠 | |||
| 预计赔偿款 | 1,242,000.00 | ||
| 违约金及补偿款 | 218,078.40 | ||
| 罚款 | 20,000.00 | 20,000.00 | |
| 合计 | 20,195.00 | 1,470,629.68 | 20,195.00 |
其他说明：
预计赔偿款上期发生额系2019年6月上海锦能收到上海市徐汇区人民法院传票及上海市徐汇国有资产投资（集团）有限公司（原告）的起诉状，原告因物业服务纠纷起诉上海锦能，要求返还物业管理费1,242,000.00元；2019年7月，上海锦能向上海市徐汇区人民院提起反诉，要求上海市徐汇国有资产投资（集团）有限公司支付欠缴物业费及水电费426,033.53元；截至2019年6月30日止，上海锦能根据预计可能赔偿对方金额确认预计负债1,242,000.00元，本报告期内已支付。
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 26,583,263.42 | 22,609,699.49 |
| 递延所得税费用 | -448,046.87 | -733,164.19 |
| 合计 | 26,135,216.55 | 21,876,535.30 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 105,641,700.96 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 26,410,425.24 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -875,949.59 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -78,125.91 |
| 非应税收入的影响 | -753,900.89 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,432,767.70 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 |
| 所得税费用 | 26,135,216.55 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 客户押金或保证金 | 11,656,311.74 | 11,837,154.67 |
| 政府补助 | 11,455,199.97 | 7,364,178.78 |
| 业主押金或项目保证金、工程招标保证金 | 840,000.00 | 9,624,093.08 |
| 财务费用－利息收入 | 651,542.39 | 283,334.48 |
| 营业外收入 | 11,571,714.37 | 19,408.96 |
| 暂收款 | 8,963,803.22 | 3,013,098.46 |
| 合计 | 45,138,571.69 | 32,141,268.43 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业主押金或项目保证金、工程招标保证金 | 10,644,028.61 | 12,977,950.25 |
| 费用支出 | 15,886,000.56 | 12,017,061.44 |
| 营业外支出 | 20,000.00 | 184,078.40 |
| 暂收款退回 | 2,184,157.52 | 1,445,946.68 |
| 法院冻结资金 | 1,896,975.07 | |
| 合计 | 28,734,186.69 | 28,522,011.84 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| IPO费用 | 16,886,811.30 | 1,450,000.00 |
| 合计 | 16,886,811.30 | 1,450,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 79,506,484.41 | 78,406,128.59 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 2,592,716.80 | -87,397.81 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,027,231.78 | 1,022,923.38 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 6,479,909.07 | 5,895,471.02 |
| 长期待摊费用摊销 | 36,786,815.52 | 34,397,330.27 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 195.00 | 10,551.28 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,179,085.39 | -28,444.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 224,838.04 | 5,842,731.44 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -6,198,266.79 | -4,299,462.76 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 648,548.25 | -684,160.07 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 238,656.23 | -49,004.12 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | ||
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -37,728,967.90 | -8,208,650.92 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -2,036,639.02 | 10,227,068.30 |
| 其他 | 369,648.48 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 80,732,084.48 | 122,445,084.60 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 602,482,406.55 | 223,306,721.92 |
| 减：现金的期初余额 | 181,686,342.56 | 202,916,239.38 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 420,796,063.99 | 20,390,482.54 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 602,482,406.55 | 181,686,342.56 |
| 其中：库存现金 | 86,572.61 | 63,729.52 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 602,364,889.24 | 181,604,811.73 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 30,944.70 | 17,801.31 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 602,482,406.55 | 181,686,342.56 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 1,796,975.07 |
其他说明：
√适用 □不适用
货币资金期初余额受限制的货币资金1,796,975.07元为法院诉讼冻结银行存款，在编制现金流量表时已从“现金及现金等价物”中剔除。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 上海市信息化发展专项资金项目 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 135,209.46 |
| 越界文化创意与信息科技产业融合服务平台 | 1,500,000.00 | 递延收益 | 81,986.40 |
| 生产性服务业功能区智慧服务平台 | 1,050,000.00 | 递延收益 | |
| “创越新空间”--面向文化创意产业的众创空间项目 | 1,300,000.00 | 递延收益 | 43,253.58 |
| 上海市产业转型升级发展（品牌经济发展）专项资金 | 100,000.00 | 递延收益 | 9,303.18 |
| 文化创意产业集聚发展平台 | 1,010,000.00 | 递延收益 | 55,994.14 |
| 后世博创意文化集聚平台创建 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 120,318.30 |
| 2020年政府扶持资金 | 10,453,898.19 | 其他收益 | 10,453,898.19 |
| 2020年财政贴息 | 700,000.00 | 财务费用 | 700,000.00 |
| 2020年个税手续费返还 | 94,476.68 | 其他收益 | 94,476.68 |
| 2020年分散就业岗位补贴 | 201,338.26 | 其他收益 | 201,338.26 |
| 2020年进项税加计抵减 | 1,215,398.30 | 其他收益 | 1,215,398.30 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
上海锦珉企业管理有限公司于2020年6月依法注销。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海和矩商务发展有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海锦羽企业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海锦翌企业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海锦瑞企业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海锦能物业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海数娱产业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海锦苑企业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 84.00 | 设立 | |
| 上海锦灵企业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 设立 | |
| 上海史坦舍商务服务有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海锦衡企业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州锦悦企业管理有限公司 | 杭州 | 杭州 | 经营服务 | 100.00 | 设立 | |
| 苏州创力投资管理有限公司 | 苏州 | 苏州 | 经营服务 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海锦珑企业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 设立 | |
| 上海锦朗企业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 设立 | |
| 上海劲佳文化投资管理有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海力衡投资管理有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海锦林网络信息技术有限公司 | 上海 | 上海 | 信息科技 | 100.00 | 设立 | |
| 锦和创力商业运营管理（北京）有限公司 | 北京 | 北京 | 经营服务 | 100.00 | 设立 | |
| 上海锦静企业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 设立 | |
| 上海锦颐企业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 设立 | |
| 上海锦穗企业管理有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 100.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海锦苑企业管理有限公司 | 16.00 | 69,743.67 | 357,921.45 | |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海锦苑企业管理有限公司 | 2,256,375.62 | 38,977,030.07 | 41,233,405.69 | 38,996,396.58 | 38,996,396.58 | 266,359.29 | 41,159,963.69 | 41,426,322.98 | 39,625,211.83 | 39,625,211.83 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海锦苑企业管理有限公司 | 4,892,310.99 | 435,897.96 | 435,897.96 | 1,905,987.06 | 6,739,907.89 | 1,215,231.12 | 1,215,231.12 | 1,941,297.59 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南京广电锦和投资管理有限公司 | 南京 | 南京 | 经营服务 | 49.00 | 权益法 | |
| 上海腾锦文化发展有限公司 | 上海 | 上海 | 经营服务 | 40.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位: 元 币种:人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 上海腾锦文化发展有限公司 | 上海腾锦文化发展有限公司 | |
| 流动资产 | 8,957,616.89 | 8,782,225.80 |
| 其中：现金和现金等价物 | 4,400,938.15 | 4,098,663.03 |
| 非流动资产 | 46,236,410.99 | 47,843,840.57 |
| 资产合计 | 55,194,027.88 | 56,626,066.37 |
| 流动负债 | 29,764,167.79 | 27,632,530.67 |
| 非流动负债 | 6,499,490.90 | 10,021,162.80 |
| 负债合计 | 36,263,658.69 | 37,653,693.47 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 18,930,369.19 | 18,972,372.90 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 17,172,147.68 | 17,315,293.41 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 17,172,147.68 | 17,315,293.41 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 7,372,329.68 | 3,120,035.10 |
| 财务费用 | 683,442.38 | 678,514.89 |
| 所得税费用 | -36,898.28 | -1,078,624.91 |
| 净利润 | -42,003.71 | -3,238,033.39 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -42,003.71 | -3,238,033.39 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明注：截止2020年6月30日对上海腾锦文化发展有限公司按持股比例计算的净资产份额17,172,147.68元，为本公司实际缴纳出资2,000.00万元加上按注册资本比例计算应享有的该公司留存收益- 2,827,852.32元。
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 南京广电锦和投资管理有限公司 | 南京广电锦和投资管理有限公司 |
| 流动资产 | 38,046,226.35 | 47,129,884.03 |
| 非流动资产 | 91,229,680.56 | 100,810,978.79 |
| 资产合计 | 129,275,906.91 | 147,940,862.82 |
| 流动负债 | 38,347,300.79 | 53,218,314.40 |
| 非流动负债 | 25,271,639.46 | 35,254,163.46 |
| 负债合计 | 63,618,940.25 | 88,472,477.86 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 65,656,966.66 | 59,468,384.96 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 32,171,913.66 | 29,139,508.63 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 32,171,913.66 | 29,139,508.63 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 34,528,009.29 | 37,674,935.88 |
| 净利润 | 6,188,581.70 | 9,497,750.50 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 6,188,581.70 | 9,497,750.50 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司内审部设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司客户主要采用预付租金方式，也面临部分客户延期支付租金、物业费等导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。公司对每一客户均设置了预收租金月数或付款周期，并在租赁合同中约定，客户在确定承租物业时需向公司缴纳一定数额的租赁保证金。该预收月数或付款周期为无需获得额外批准的最大额度。部分客户因临时经营周转困难需延期支付租金或物业费的，经公司业务部门进行风险评估属于合理范围内的并履行必要审批程序后准予延长信用期。公司通过对已有客户租金和物业费收缴情况以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。对被评为“高风险”级别的客户，公司会加强租金及物业费的收缴工作，并在续签租赁合同时考虑延长预收租金月数或调整付款周期。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）其他价格风险
本公司持有其他公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的其他公司权益投资列示如下：
金额单位：人民币万元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他非流动金融资产 | 412.72 | 412.72 |
在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌5%，对本公司净利润的影响如下。管理层认为5%合理反映了权益工具价值可能发生变动的合理范围。
金额单位：人民币万元
| 权益工具价值变化 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 上升5% | 15.48 | 15.48 |
| 下降5% | -15.48 | -15.48 |
(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
金额单位：人民币万元
| 项目 | 本年期末余额 | |||||
| 1个月以内 | 1-6个月 | 6个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 1,365.97 | 1,550.80 | 3,945.89 | 2,001.16 | 10.55 | 8,874.37 |
| 预收款项 | 2,618.00 | 402.42 | 0.16 | 27.43 | 3,048.01 | |
| 合同负债 | 593.23 | 254.87 | 13.25 | 8.06 | 869.41 | |
| 应付职工薪酬 | 435.27 | 435.27 | ||||
| 应交税费 | 1,554.14 | 6.46 | 1,560.60 | |||
| 其他应付款 | 617.90 | 2,287.51 | 5,675.55 | 7,419.14 | 520.91 | 16,521.01 |
| 递延收益 | 839.82 | 839.82 | ||||
| 递延所得税负债 | 31.89 | 5.61 | 5.61 | 43.12 | ||
| 合计 | 7,216.41 | 4,507.68 | 9,640.46 | 10,295.61 | 531.46 | 32,191.60 |
| 项目 | 上年期末余额 | |||||
| 1个月以内 | 1-6个月 | 6个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 4,635.92 | 1,479.10 | 316.27 | 1,862.81 | 0.75 | 8,294.85 |
| 预收款项 | 4,596.12 | 444.48 | 651.02 | 5,691.62 | ||
| 应付职工薪酬 | 727.65 | 727.65 | ||||
| 应交税费 | 1,902.32 | 1,902.32 | ||||
| 其他应付款 | 598.54 | 1,756.84 | 2,593.71 | 11,764.26 | 240.07 | 16,953.43 |
| 一年内到期的非流动负债 | 312.50 | 1,564.39 | 1,810.00 | 3,686.89 | ||
| 长期借款 | 1,910.00 | 1,910.00 | ||||
| 递延收益 | 119.91 | 285.06 | 418.36 | 823.33 | ||
| 递延所得税负债 | 5.61 | 5.61 | 8.03 | 19.25 | ||
| 预计负债 | 15.00 | 15.00 | ||||
| 合计 | 12,907.96 | 5,535.48 | 4,725.60 | 16,614.49 | 240.81 | 40,024.34 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 270,179,085.39 | 270,179,085.39 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 270,179,085.39 | 270,179,085.39 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 270,179,085.39 | 270,179,085.39 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）其他非流动金融资产 | 4,127,184.59 | 4,127,184.59 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 270,179,085.39 | 4,127,184.59 | 274,306,269.98 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 |
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定
性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定
性及定量信息
√适用 □不适用
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围区间（加权平均值） |
| 权益工具投资 | 4,127,184.59元 | 现金流量折现法 | 加权平均资本成本 | 12.82% |
| 长期收入增长率 | 16.01% | |||
| 长期税前营业利润 | 1,868.78万元 | |||
| 流动性折价 | 未考虑 | |||
| 控制权溢价 | 未考虑 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
（1） 持续的第三层次公允价值计量项目的调节信息
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 年初余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在本期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| 其他非流动金融资产 | 4,127,184.59 | 4,127,184.59 | |||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,127,184.59 | 4,127,184.59 | |||||||||
| —债务工具投资 | |||||||||||
| —权益工具投资 | 4,127,184.59 | 4,127,184.59 | |||||||||
| 合计 | 4,127,184.59 | 4,127,184.59 | |||||||||
| 其中：与金融资产有关的损益 | |||||||||||
| 与非金融资产有关的损益 | |||||||||||
（2） 不可观察参数敏感性分析
在所有其他变量保持不变的情况下，如果加权平均资本成本上涨或下跌1%、营业收入上涨或下跌5%，对权益工具投资公允价值的影响如下。管理层认为前述上涨或下跌比例合理反映了权益工具价值可能发生变动的合理范围。
金额单位：人民币万元
| 项目 | 期末余额 | |
| 不可观察参数 | 变动比例 | |
| 加权平均资本成本 | 上升1% | -56.77 |
| 下降1% | 68.14 | |
| 营业收入 | 上升5% | 214.23 |
| 下降5% | -214.23 | |
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海锦和投资集团有限公司 | 上海市 | 实业投资、投资管理等 | 18,000.00 | 58.00 | 58.00 |
本企业的母公司情况的说明无
本企业最终控制方是郁敏珺其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益 ”。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海腾锦文化发展有限公司 | 合营企业 |
| 南京广电锦和投资管理有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海广电股份浦东有限公司 | 受同一方控制 |
| 上海锦和房地产经纪有限公司 | 受同一方控制 |
| 上海锦励实业有限公司 | 受同一方控制 |
| 上海锦梅实业有限公司 | 受同一方控制 |
| 上海霞锦实业有限公司 | 受同一方控制 |
| 杭州精文文广投资有限公司 | 受同一方控制 |
| 宁海县心泉房地产开发有限公司 | 受同一方控制 |
| 上海浙锦企业管理有限公司 | 受同一方控制 |
| 北京华联商业管理有限公司 | 受同一方控制 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海广电股份浦东有限公司 | 承租物业 | 14,022,616.10 | 20,898,311.66 |
| 上海锦励实业有限公司 | 住宿服务 | 4,732.00 | 16,989.68 |
| 宁海县心泉房地产开发有限公司 | 住宿服务 | 12,275.23 | 22,299.20 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 南京广电锦和投资管理有限公司 | 提供物业管理服务 | 1,238,379.41 | 1,224,282.16 |
| 上海腾锦文化发展有限公司 | 提供物业管理服务 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 上海锦梅实业有限公司 | 委托租赁 | 320,668.79 | |
| 上海锦和房地产经纪有限公司 | 委托租赁 | 1,606,856.56 | 20,122.06 |
| 上海霞锦实业有限公司 | 委托租赁 | 390,513.60 | |
| 上海浙锦企业管理有限公司 | 委托管理 | 742,562.11 | |
| 上海广电股份浦东有限公司 | 委托管理 | 288,826.38 | 1,650,402.32 |
| 北京华联商业管理有限公司 | 委托管理 | 760,718.75 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 南京广电锦和投资管理有限公司 | 4,900,000.00 | 2016年3月17日 | 2020年3月15日 | 是 |
| 南京广电锦和投资管理有限公司 | 15,680,000.00 | 2016年3月17日 | 2021年3月17日 | 否 |
| 上海腾锦文化发展有限公司 | 10,000.00 | 2019年7月18日 | 2020年1月18日 | 是 |
| 上海腾锦文化发展有限公司 | 190,000.00 | 2019年7月18日 | 2021年12月31日 | 否 |
| 上海腾锦文化发展有限公司 | 800,000.00 | 2018年12月20日 | 2020年6月20日 | 是 |
| 上海腾锦文化发展有限公司 | 2,800,000.00 | 2018年12月20日 | 2021年12月20日 | 否 |
| 上海腾锦文化发展有限公司 | 60,000.00 | 2019年1月21日 | 2020年1月21日 | 是 |
| 上海腾锦文化发展有限公司 | 1,080,000.00 | 2019年1月21日 | 2022年1月21日 | 否 |
| 上海腾锦文化发展有限公司 | 30,000.00 | 2019年4月9日 | 2020年4月9日 | 是 |
| 上海腾锦文化发展有限公司 | 540,000.00 | 2019年4月9日 | 2021年12月31日 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海史坦舍商务服务有限公司、上海数娱产业管理有限公司、上海和矩商务发展有限公司、上海锦羽企业管理有限公司、上海锦瑞企业管理有限公司、上海锦珑企业管理有限公司、上海劲佳文化投资管理有限公司、郁敏珺 | 3,000,000.00 | 2018年9月19日 | 2020年4月28日 | 是 |
| 上海史坦舍商务服务有限公司、上海数娱产业管理有限公司、上海和 | 5,000,000.00 | 2018年10月17日 | 2020年4月28日 | 是 |
矩商务发展有限公司、上海锦羽企业管理有限公司、上海锦瑞企业管理有限公司、上海锦珑企业管理有限公司、上海劲佳文化投资管理有限公司、郁敏珺
| 上海史坦舍商务服务有限公司、上海数娱产业管理有限公司、上海和矩商务发展有限公司、上海锦羽企业管理有限公司、上海锦瑞企业管理有限公司、上海锦珑企业管理有限公司、上海劲佳文化投资管理有限公司、郁敏珺 | 9,375,000.00 | 2019年1月2日 | 2020年4月28日 | 是 |
| 上海史坦舍商务服务有限公司、上海数娱产业管理有限公司、上海和矩商务发展有限公司、上海锦羽企业管理有限公司、上海锦瑞企业管理有限公司、上海锦珑企业管理有限公司、上海劲佳文化投资管理有限公司、郁敏珺 | 21,750,000.00 | 2019年5月13日 | 2020年4月28日 | 是 |
| 上海史坦舍商务服务有限公司、上海数娱产业管理有限公司、上海和矩商务发展有限公司、上海锦羽企业管理有限公司、上海锦瑞企业管理有限公司、上海锦珑企业管理有限公司、上海劲佳文化投资管理有限公司、郁敏珺 | 8,250,000.00 | 2019年5月22日 | 2020年4月28日 | 是 |
| 上海锦翌企业管理有限公司、郁敏珺 | 1,500,000.00 | 2019年9月12日 | 2020年6月2日 | 是 |
| 上海锦翌企业管理有限公司、郁敏珺 | 7,000,000.00 | 2019年11月11日 | 2020年6月2日 | 是 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
银行借款反担保承诺南京广电锦和投资管理有限公司与中国建设银行股份有限公司南京中山支行签署固定资产贷款合同，贷款期限自2016年3月17日至2021年3月17日止，南京广电集团文化地产投资有限责任公司及南京广电文化产业投资有限责任公司为前述贷款合同提供保证担保。根据反担保合同约定，公司作为南京广电锦和投资管理有限公司的参股股东，按其持股比例49%承担相应的担保责任，即为南京广电集团文化地产投资有限责任公司及南京广电文化产业投资有限责任公司承担担保责任而可能实际支付的全部担保代偿款项的49%的部分提供反担保。截至2020年6月30日止，南京广电
锦和投资管理有限公司向中国建设银行股份有限公司南京中山支行借款余额为人民币3,200.00万元，按公司所持股权比例计算，公司应承担的银行借款反担保金额为人民币1,568.00万元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 102.67 | 103.43 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
公司于2019年10月16日召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于越界创意园部分房屋拆除补偿等事项的关联交易议案》。越界创意园物业持有方广电浦东将原已出租给公司的部分物业收回拆除重建，并与公司终止该部分物业的拆除重建期间的房屋租赁关系，同时广电浦东就公司对拆除房屋前期改造投入及拆除、建设期间对公司经营造成的损失给予补偿。2020年1-6月合计补偿给本公司11,020,680.90 元，记入本公司营业外收入。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他非流动资产 | 上海广电股份浦东有限公司 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | ||
| 应收账款 | 上海锦和房地产经纪有限公司 | 569,932.64 | 28,496.63 | ||
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
以下为本公司于2020年6月30日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：
（一）向关联方租入物业租赁承诺：
上海锦和商业经营管理股份有限公司向关联方上海广电股份浦东有限公司租入位于上海市田林路140号的“越界?创意园”运营物业，租赁期限自2007年9月起至2027年8月。
（二）租入物业租赁合同履约担保承诺：
（1）上海史坦舍商务服务有限公司向上海紫光机械有限公司租入位于上海市黄浦区蒙自路169号的“越界?智造局Ⅰ”运营物业，租赁期限自2011年9月起至2031年8月，由上海锦和投资集团有限公司、上海锦和商业经营管理股份有限公司为上海史坦舍商务服务有限公司向物业持有方提供租赁合同履约担保。
（2）杭州锦悦企业管理有限公司向杭州市实业投资集团有限公司租入位于杭州市水门南弄3号的“越界?锦绣工坊”运营物业，租赁期限自2013年5月起至2023年5月，由上海锦和投资集团有限公司为杭州锦悦企业管理有限公司向物业持有方提供租赁合同履约担保。
（3）上海锦和商业经营管理股份有限公司向上海航天控制技术研究所租入位于上海市田林路130号的“越界?田林坊”运营物业，租赁期限自2017年3月起至2027年2月，由上海锦和投资集团有限公司为上海锦和商业经营管理股份有限公司向物业持有方提供租赁合同履约担保。
（4）上海锦和商业经营管理股份有限公司向上海航天工业（集团）有限公司租入位于上海市漕溪路222号的“航天大厦”运营物业，租赁期限自2013年5月起至2028年4月，由郁敏珺为上海锦和商业经营管理股份有限公司向物业持有方提供租赁合同履约担保。
（5）上海锦羽企业管理有限公司向上海绿欣投资管理有限公司租入位于上海市普陀区光复西路1107号的“越界?苏河汇”运营物业，租赁期限自2008年7月起至2021年6月，由上海锦和商业经营管理股份有限公司为上海锦羽企业管理有限公司向物业持有方提供租赁合同履约担保。
（6）上海锦翌企业管理有限公司向上海精密计量测试研究所租入位于上海市徐汇区永嘉路570号、572号的“越界?永嘉庭”运营物业，租赁期限自2010年2月起至2024年5月，由上海锦和商业经营管理股份有限公司为上海锦翌企业管理有限公司向物业持有方提供租赁合同履约担保。
（7）上海锦珑企业管理有限公司向上海申阁资产管理有限公司租入位于上海市徐汇区石龙路329号的“越界?智慧谷”运营物业，租赁期限自2015年1月起至2029年6月，由上海锦和商业经营管理股份有限公司为上海锦珑企业管理有限公司向物业持有
方提供租赁合同履约担保。
（8）上海锦朗企业管理有限公司向上海世博城市最佳实践区商务有限公司租入位于上海市望达路、半淞园路、花园港路的“越界?世博园”运营物业，租赁期限自2017年4月起至2037年3月，由上海锦和商业经营管理股份有限公司为上海锦朗企业管理有限公司向物业持有方提供租赁合同履约担保。
（9）上海劲佳文化投资管理有限公司向上海邮政实业开发总公司租入位于上海市静安区愚园路315号的“紫安大厦”运营物业，租赁期限自2016年1月起至2027年9月，由上海锦和商业经营管理股份有限公司为上海劲佳文化投资管理有限公司向物业持有方提供租赁合同履约担保。
（10）上海锦静企业管理有限公司向上海优生婴儿用品有限公司租入位于上海市闵行区金都路1199号的“越界金都路项目”运营物业，租赁期限自2019年8月起至2038年10月，由上海锦和商业经营管理股份有限公司为上海锦静企业管理有限公司向物业持有方提供租赁合同履约担保。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 7,392,968.75 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
其他说明无
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 参照活跃市场的交易价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 资产负债表日股权激励股份实际持有数 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 369,648.48 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总 | 369,648.48 |
其他说明2020年本公司员工通过本公司股东上海锦友投资管理事务所（有限合伙）间接受让本公司股权，受让价格低于参照期间其他股东股权转让价格确定的受让股权公允价值的金额按服务期分摊作为以权益结算的股份支付，记入本公司管理费用，相应增加资本公积。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
（1）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：
额序号
| 序号 | 承租方 | 出租方 | 租赁期限（月） | 租赁合同约定租金总额（万元） | 截止2020年06月30日尚未执行的租赁合同金额（万元） |
| 1 | 上海锦和商业经营管理股份有限公司 | 上海广电股份浦东有限公司 | 240 | 74,947.87 | 29,855.82 |
| 2 | 上海锦和商业经营管理股份有限公司 | 上海航天控制技术研究所 | 120 | 51,158.93 | 34,300.23 |
| 3 | 上海锦和商业经营管理股份有限公司 | 上海航天工业（集团）有限公司 | 180 | 18,180.48（不含按照前一年CPI涨幅确定的后7年租金） | 1,799.28（不含按照前一年CPI涨幅确定的后7年租金） |
| 4 | 上海和矩商务发展有限公司 | 上海市卢湾区人民政府五里桥街道办事处 | 142 | 4,341.14 | 740.01 |
| 5 | 上海锦瑞企业管理有限公司 | 上海塑料制品公司 | 271.5 | 22,894.64 | 19,195.57 |
| 6 | 上海锦羽企业管理有限公司 | 上海绿欣投资管理有限公司 | 156 | 5,819.23 | 383.45 |
| 7 | 上海锦翌企业管理 | 上海精密计量测试研 | 172 | 13,559.24 | 4,015.41 |
| 序号 | 承租方 | 出租方 | 租赁期限（月） | 租赁合同约定租金总额（万元） | 截止2020年06月30日尚未执行的租赁合同金额（万元） |
| 有限公司 | 究所 | ||||
| 8 | 上海数娱产业管理有限公司 | 上海电气（集团）总公司 | 166 | 4,865.14 | 1,773.20 |
| 9 | 上海数娱产业管理有限公司 | 中国科学院声学研究所东海研究站 | 240 | 7,080.00 | 5,817.40 |
| 10 | 上海数娱产业管理有限公司 | 上海南方企业（集团）有限公司 | 183.5 | 3,759.64（不含由双方另行协商确定的最后5年租金） | 2,797.23 |
| 11 | 上海锦灵企业管理有限公司 | 上海双乐服装有限公司 | 240 | 14,221.01 | 9,461.16 |
| 12 | 上海锦灵企业管理有限公司 | 上海彭浦实业公司 | 243 | 44,016.74 | 33,107.99 |
| 13 | 上海锦苑企业管理有限公司 | 上海梅林正广和（集团）有限公司 | 186 | 8,152.05 | 4,943.49 |
| 14 | 上海史坦舍商务服务有限公司 | 上海紫光机械有限公司 | 226 | 22,783.69 | 15,445.12 |
| 15 | 杭州锦悦企业管理有限公司 | 杭州市实业投资集团有限公司 | 120 | 5,030.89 | 1,418.57 |
| 16 | 杭州锦悦企业管理有限公司 | 中国电信股份有限公司杭州分公司 | 240 | 85,800.24 | 65,879.02 |
| 17 | 上海锦衡企业管理有限公司 | 上海华新电线电缆有限公司 | 245 | 固定租金为25,943.04，以及按照租赁合同约定计算的提成租金 | 固定租金为19,699.17，以及按照租赁合同约定计算的提成租金 |
| 18 | 苏州创力投资管理有限公司 | 苏州市工艺美术实业发展有限公司、苏州刺绣厂有限公司 | 119 | 4,775.48 | 392 |
| 19 | 上海锦珑企业管理有限公司 | 上海申阁资产管理有限公司 | 174 | 4,565.71 | 3,043.18 |
| 20 | 上海锦朗企业管理有限公司 | 上海世博城市最佳实践区商务有限公司 | 240 | 固定租金为128,877.99，园区管理费285.00 /年以及按照租赁合同约定计算的提成租金 | 固定租金117,486.86，园区管理费285.00 /年以及按照租赁合同约定计算的提成租金 |
| 21 | 上海劲佳文化投资管理有限公司 | 上海邮政实业开发总公司 | 141 | 11,062.45 | 6,470.45 |
| 序号 | 承租方 | 出租方 | 租赁期限（月） | 租赁合同约定租金总额（万元） | 截止2020年06月30日尚未执行的租赁合同金额（万元） |
| 22 | 上海力衡投资管理有限公司 | 上海仪电（集团）有限公司 | 123 | 12,850.28 | 9,921.22 |
| 23 | 上海锦静企业管理有限公司 | 上海优生婴儿用品有限公司 | 230 | 30,449.48 | 29,161.31 |
| 24 | 上海锦和商业经营管理股份有限公司 | 中国邮政速递物流股份有限公司上海市分公司 | 92 | 12,177.06 | 11,927.41 |
（2）其他与关联方相关的承诺事项详见本附注“十二、关联方及关联交易”部分相应内容。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
本公司按地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
单位：元
| 项目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | ||
| 租赁 | 物业服务及其他 | 租赁 | 物业服务及其他 | |
| 上海 | 256,269,181.67 | 82,243,866.54 | 136,510,146.65 | 76,102,017.44 |
| 苏州 | 2,690,501.99 | 1,126,926.30 | 1,440,000.00 | 1,663,062.13 |
| 杭州 | 19,362,139.76 | 6,496,303.65 | 19,167,205.31 | 6,551,338.77 |
| 南京 | 1,238,379.41 | 920,153.80 | ||
| 北京 | 4,157,294.30 | 500,868.60 | 3,055,164.73 | |
| 合计 | 278,321,823.42 | 95,262,770.20 | 157,618,220.56 | 88,291,736.87 |
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）上海数娱产业管理有限公司向上海亚华印刷机械有限公司经营租入物业，出租方尚未办妥房地产权证。根据2011年上海锦长企业管理有限公司收购上海数娱产业管理有限公司股权相关协议，确认一旦在原房屋租赁期限内该房产权属产生争议，原股东力山（上海）投资管理咨询有限公司、上海佳乘实业有限公司、上海本是建设工程服务有限公司承担相关法律责任，并赔偿因此遭受的损失。根据2014年12月上海数娱产业管理有限公司、上海亚华印刷机械有限公司、上海电气（集团）总公司签订的合同主体变更三方协议，以及2012年9月上海数娱产业管理有限公司与上海亚华印刷机械有限公司签订的补充协议，若上述出租物业因其未取得相应产证的原因而导致被采取查封、拍卖或其他形式的强制措施，致使上海数娱产业管理有限公司不能正常运作该项目的，上海电气（集团）总公司应当赔偿上海数娱产业管理有限公司的实际损失（包括但不限于租金损失及第三方索赔）；若由此造成上海数娱产业管理有限公司无法继续经营的，或造成上海数娱产业管理有限公司不能使用范围超过占地或建筑面积10%的，则上海数娱产业管理有限公司有权解除租赁协议，并要求上海电气（集团）总公司赔偿被查封、拍卖、其他形式的强制措施或转让前一个完整年度上海数娱产业管理有限公司对外转租的年租金收入与协议约定的剩余租赁年限之乘积。
（2）上海和矩商务发展有限公司租入的位于上海市卢湾区局门路427号房屋，房地产登记权利人为上海MWB互感器有限公司，该物业所处土地被卢湾区土地发展中心进行土地储备，已被依法收回土地使用权。根据上海市卢湾区土地发展中心出具的《授权委托书》，授权上海市卢湾区人民政府五里桥街道办事处对局门路427号国有土地
的管理和使用权，由此发生的经济收益和责任由上海市卢湾区人民政府五里桥街道办事处负责。
（3）上海锦苑企业管理有限公司租入位于上海市宝山区呼兰路701号房屋，权属登记的产权所有人为上海古梅食品厂，出租人为上海梅林正广和（集团）有限公司，上海古梅食品厂是上海梅林正广和（集团）有限公司下属的全资企业，上海古梅食品厂的营业执照于2007年被吊销，但尚未办理工商登记注销手续。根据上海古梅食品厂与上海梅林正广和（集团）有限公司共同出具的《关于上海古梅食品厂成立及隶属关系的说明》，其经营管理权已于2006年上移至上海梅林正广和（集团）有限公司。
（4）苏州创力投资管理有限公司租入苏州刺绣厂有限公司位于滨河路1388号房屋，权属登记信息显示：限制类别为查封，限制权利人为上海市公安局。苏州创力投资管理有限公司租入苏州市工艺美术实业发展有限公司（原名苏州市工艺美术实业发展总公司）位于滨河路1388号房屋，权属登记信息显示：限制权利类别为查封，限制权利人为上海市公安局。
（5）本公司承租的位于田林路140号物业，已被业主上海广电股份浦东有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司静安支行提供借款抵押，抵押债权金额为人民币10亿元，抵押期限为2020年4月24日至2035年4月23日。截至2020年06月30日止，该项抵押借款余额为10亿元。
（6）上海锦朗企业管理有限公司向上海世博城市最佳实践区商务有限公司承租位于半淞园路等物业，上海世博发展（集团）有限公司为前述物业所占用土地的权利人，土地使用权取得方式为出让，该物业不动产权证上只记载了土地情况，未记载房屋情况。上海世博发展（集团）有限公司（委托人）授权委托其全资子公司上海世博城市最佳实践区商务有限公司（受托人），以受托人自己的名义行使UBPA园区的经营管理权；受托人在遵循委托人对子公司的管理规定的前提下，有权以自己的名义，就UBPA园区内的场馆进行招商租赁活动；签署有关的租赁合同、协议等法律文件，在受托人不能履行法律文件约定的义务时，由委托人承担保证责任。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 12,477,153.22 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 12,477,153.22 |
上述金额为不含坏账准备的金额。
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 12,477,153.22 | 100.00 | 623,857.70 | 5.00 | 11,853,295.52 | 1,390,517.58 | 100.00 | 69,525.88 | 5.00 | 1,320,991.70 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1（账龄风险特征组合） | 12,477,153.22 | 100.00 | 623,857.70 | 5.00 | 11,853,295.52 | 1,390,517.58 | 100.00 | 69,525.88 | 5.00 | 1,320,991.70 |
| 合计 | 12,477,153.22 | / | 623,857.70 | / | 11,853,295.52 | 1,390,517.58 | / | 69,525.88 | / | 1,320,991.70 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1（账龄风险特征组合）
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄风险特征组合 | 12,477,153.22 | 623,857.70 | 5.00 |
| 合计 | 12,477,153.22 | 623,857.70 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 69,525.88 | 554,331.82 | 623,857.70 | |||
| 合计 | 69,525.88 | 554,331.82 | 623,857.70 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例% | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 2,485,944.05 | 19.92 | 124,297.20 |
| 客户2 | 1,990,352.95 | 15.95 | 99,517.64 |
| 客户3 | 1,322,612.92 | 10.60 | 66,130.65 |
| 客户4 | 946,445.96 | 7.59 | 47,322.30 |
| 客户5 | 736,391.61 | 5.90 | 36,819.58 |
| 合计 | 7,481,747.49 | 59.96 | 374,087.37 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 491,522,955.35 | 427,441,257.91 |
| 合计 | 491,522,955.35 | 427,441,257.91 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 491,522,955.35 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 491,522,955.35 |
上述金额为不含坏账准备的金额。
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收控制关系关联方款项 | 491,522,955.35 | 426,890,257.04 |
| 往来款及其他 | 580,000.92 | |
| 合计 | 491,522,955.35 | 427,470,257.96 |
上述金额为不含坏账准备的金额。
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 29,000.05 | 29,000.05 | ||
| 2020年1月1日余 |
| 额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -29,000.05 | -29,000.05 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 0 | 0 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 29,000.05 | -29,000.05 | 0 | |||
| 合计 | 29,000.05 | -29,000.05 | 0 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海锦衡企业管理有限公司 | 应收控制关系关联方款项 | 104,600,000.00 | 1年以内 | 21.28% | |
| 上海锦朗企业管理有限公司 | 应收控制关系关联方款项 | 99,300,000.00 | 1年以内 | 20.20% | |
| 上海锦静企业管理有限公司 | 应收控制关系关联方款项 | 78,285,803.97 | 1年以内 | 15.93% | |
| 杭州锦悦企业管理有限公司 | 应收控制关系关联方款项 | 63,415,514.38 | 1年以内 | 12.90% | |
| 上海数娱产业管理有限公司 | 应收控制关系关联方款项 | 41,500,000.00 | 1年以内 | 8.44% | |
| 合计 | / | 387,101,318.35 | / | 78.75% |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 353,730,373.95 | 353,730,373.95 | 355,730,373.95 | 355,730,373.95 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 49,344,061.35 | 49,344,061.35 | 46,328,457.79 | 46,328,457.79 | ||
| 合计 | 403,074,435.30 | 403,074,435.30 | 402,058,831.74 | 402,058,831.74 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海和矩商务发展有限公司 | 13,446,195.52 | 13,446,195.52 | ||||
| 上海锦翌企业管 | 1,969,975.78 | 1,969,975.78 |
| 理有限公司 | ||||||
| 上海锦羽企业管理有限公司 | 1,861,973.07 | 1,861,973.07 | ||||
| 上海锦瑞企业管理有限公司 | 1,187,215.56 | 1,187,215.56 | ||||
| 上海锦能企业管理有限公司 | 2,639,844.84 | 2,639,844.84 | ||||
| 上海锦苑企业管理有限公司 | 1,680,000.00 | 1,680,000.00 | ||||
| 上海锦灵企业管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 上海史坦舍商务服务有限公司 | 38,403,000.00 | 38,403,000.00 | ||||
| 上海数娱产业管理有限公司 | 48,500,000.00 | 48,500,000.00 | ||||
| 上海锦衡企业管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 杭州锦悦企业管理有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 苏州创力投资管理有限公司 | 2,670,132.76 | 2,670,132.76 | ||||
| 上海锦珑企业管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 上海锦朗企业管理有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 上海劲佳文化投资管理有限公司 | 49,158,372.64 | 49,158,372.64 | ||||
| 上海力衡投资管理有限公司 | 39,203,663.78 | 39,203,663.78 | ||||
| 上海锦珉企业管理有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 0 | |||
| 上海锦林网络信息技术有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 锦和创力商业运营管理（北京）有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||||
| 上海锦静企业管理有限公司 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | ||||
| 上海锦颐企业管理有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | ||||
| 上海锦穗企业管理有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 合计 | 355,730,373.95 | 2,000,000.00 | 353,730,373.95 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 上海腾锦文化发展有限公司 | 17,188,949.16 | -16,801.48 | 17,172,147.68 | ||||||||
| 小计 | 17,188,949.16 | -16,801.48 | 17,172,147.68 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 南京广电锦和投资管理有限公司 | 29,139,508.63 | 3,032,405.04 | 32,171,913.67 | ||||||||
| 小计 | 29,139,508.63 | 3,032,405.04 | 32,171,913.67 | ||||||||
| 合计 | 46,328,457.79 | 3,015,603.56 | 49,344,061.35 | ||||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 100,953,352.70 | 84,274,353.12 | 139,168,883.56 | 93,065,791.09 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 100,953,352.70 | 84,274,353.12 | 139,168,883.56 | 93,065,791.09 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 139,161,667.09 | 134,196,742.52 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,015,603.56 | 3,358,684.39 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 512,457.37 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,159,978.64 | 659,762.53 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 144,849,706.66 | 138,215,189.44 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -195.00 | 固定资产报废 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 13,111,176.49 | 政府补助 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,361,748.62 | 理财收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 11,002,698.40 | 主要是补偿款 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -7,000,373.03 | |
| 少数股东权益影响额 | -14,842.86 | |
| 合计 | 21,460,212.62 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.90% | 0.19 | 0.19 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.04% | 0.14 | 0.14 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人签名的半年度报告文本。 |
| 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并章盖的财务报表。 | |
董事长：郁敏珺董事会批准报送日期：2020年8月21日
修订信息
□适用 √不适用