公司代码：603677 公司简称：奇精机械
奇精机械股份有限公司
2019年年度报告
二零二零年二月二十二日
I
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人汪伟东、主管会计工作负责人张燕及会计机构负责人（会计主管人员）
陈伟锋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案2019年度利润分配预案：以利润分配股权登记日总股本扣减拟回购注销的限制性股票1,521,408股后的股本为基数，向除持有拟回购注销限制性股票的股东以外的其他全体股东每10股派发现金股利人民币2.8元（含税），不转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转下一年度。因公司目前处于可转换公司债券转股期间，公司最终实际现金分红总金额将根据实施利润分配方案时股权登记日总股本扣减拟回购注销的限制性股票数后的股本确定。本预案尚需提交公司2019年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
II
九、 重大风险提示
公司已在本报告中描述公司面临的风险，敬请查阅本报告第四节经营情况讨论与分析中公司关于公司未来发展的讨论与分析 “（四）可能面对的风险”相关内容，请投资者予以关注。
十、 其他
□适用 √不适用
III
目 录
第一节 释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 2
第三节 公司业务概要 ...... 6
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 23
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 52
第七节 优先股相关情况 ...... 59
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 60
第九节 公司治理 ...... 68
第十节 公司债券相关情况 ...... 70
第十一节 财务报告 ...... 71
第十二节 备查文件目录 ...... 190
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 奇精机械、本公司、公司 | 指 | 奇精机械股份有限公司 |
| 奇精控股、控股股东 | 指 | 宁波奇精控股有限公司 |
| 实际控制人 | 指 | 汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏 |
| 榆林金属 | 指 | 宁波榆林金属制品有限公司 |
| 安徽奇精 | 指 | 安徽奇精机械有限公司 |
| 博思韦 | 指 | 博思韦精密工业（宁波）有限公司 |
| 玺轩信息 | 指 | 玺轩信息科技（上海）有限公司 |
| 东证睿禾 | 指 | 诸暨东证睿禾投资合伙企业（有限合伙） |
| 凯祥家居 | 指 | 宁波凯祥家居有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 中国结算上海分公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 |
| 审计机构 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 保荐机构 | 指 | 国信证券股份有限公司 |
| 上年、去年、上年同期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
| 报告期、本期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 奇精机械股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 奇精机械 |
| 公司的外文名称 | Qijing Machinery Co., Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Qijing Machinery |
| 公司的法定代表人 | 汪伟东 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 田林 | 胡杭波 |
| 联系地址 | 浙江省宁波市宁海县三省东路1号 | 浙江省宁波市宁海县三省东路1号 |
| 电话 | 0574-65310999 | 0574-65310999 |
| 传真 | 0574-65310878 | 0574-65310878 |
| 电子信箱 | ir@qijing-m.com | ir@qijing-m.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 浙江省宁波市宁海县跃龙街道气象北路289号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 315600 |
| 公司办公地址 | 浙江省宁波市宁海县三省东路1号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 315609 |
| 公司网址 | www.qijing-m.com |
| 电子信箱 | ir@qijing-m.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 奇精机械 | 603677 | 无 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 | |
| 签字会计师姓名 | 徐晓峰、阮飘飘 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 国信证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 杭州市下城区体育场路105号凯喜雅大厦5楼 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 金骏、张炜 | |
| 持续督导的期间 | 2017年2月6号-2020年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 营业收入 | 1,666,390,456.03 | 1,381,296,710.60 | 20.64 | 1,292,260,482.23 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 76,316,812.65 | 77,692,764.52 | -1.77 | 100,093,667.17 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 69,474,082.85 | 73,637,986.28 | -5.65 | 94,548,056.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 113,942,085.07 | 77,194,029.86 | 47.60 | -64,273,075.42 |
| 2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2017年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,073,982,020.14 | 1,040,943,711.59 | 3.17 | 887,331,429.09 |
| 总资产 | 1,774,935,312.59 | 2,003,851,563.46 | -11.42 | 1,393,073,475.27 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.40 | 0.41 | -2.44 | 0.54 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.40 | 0.41 | -2.44 | 0.54 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.36 | 0.38 | -5.26 | 0.51 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 7.24 | 8.47 | 减少1.23个百分点 | 12.02 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 6.59 | 8.03 | 减少1.44个百分点 | 11.35 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
公司股本变动情况：2019年5月21日，公司回购并注销已失去激励对象资格的3名激励对象钟飞、肖华、唐洪持有的全部未解锁限制性股票和剩余106名激励对象持有的第二个解除限售期未达解锁条件的限制性股票共计2,354,744股,总股本由196,150,360股减少至193,795,616股。
根据有关规定和公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司该次发行的“奇精转债”自2019年6月21日起可转换为本公司股份。2019年6月21日至2019年11月29日期间，共有43,000元奇精转债转换为公司A股股票，转股股数为2,950股。公司总股本由193,795,616增加至193,798,566股。2019年11月30日至2019年12月31日未发生转股。
2019年11月29日，公司回购并注销已不具备激励对象资格的7名激励对象林桢、陈德生、李启伟、谢海威、 章凌云、何宏光、刘青持有的的已授予但尚未解锁的限制性股票合计149,100股，公司总股本由193,798,566 股减少至193,649,466股。
基本每股收益等主要财务指标按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的要求计算和填报。经营活动产生的现金流量净额同比增长47.60%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 368,880,039.14 | 410,832,171.07 | 384,970,561.84 | 501,707,683.98 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 18,756,171.21 | 17,929,800.52 | 19,114,642.83 | 20,516,198.09 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 16,818,174.11 | 15,313,043.56 | 15,583,558.84 | 21,759,306.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 19,430,934.62 | 23,366,124.10 | 3,038,490.88 | 68,106,535.47 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注（如适用） | 2018年金额 | 2017年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -215,808.90 | -161,731.72 | 386,593.64 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,531,033.63 | 4,024,309.81 | 3,965,031.42 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,254,872.06 | 1,738,068.99 | 2,862,294.52 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 119,278.00 | -14,052.48 | -502,357.39 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 87,995.76 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | -4,879,488.51 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,015,250.37 | -497,489.72 | -233,962.31 | |
| 所得税影响额 | -2,039,901.87 | -1,034,326.64 | -931,988.76 | |
| 合计 | 6,842,729.80 | 4,054,778.24 | 5,545,611.12 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 衍生金融工具 | 240,017,753.42 | 104,054,304.50 | -135,963,448.92 | 36,551.08 |
| 应收款项融资 | 38,241,741.89 | 91,001,487.74 | 52,759,745.85 | |
| 合计 | 278,259,495.31 | 195,055,792.24 | -83,203,703.07 | 36,551.08 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)主要业务、主要产品及用途
本公司是一家以机械精加工为主的制造型企业，专业从事洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件人研发、设计、生产与销售。公司的主要产品及用途如下：
| 产品分类 | 主要用途与客户群体 | |
| 家电零部件 | 洗衣机离合器 | 全自动波轮洗衣机的核心部件 |
| 洗衣机零部件 | 包括洗衣机离合器配件及洗衣机注塑件，滚筒洗衣机零配件等 | |
| 其他家电零部件 | 包括洗碗机零部件等 | |
| 汽车零部件 | 包括发动机零部件、变速箱零部件、工程机械零部件等，主要用于汽车发动机、变速箱以及工程液压系统 | |
| 电动工具零部件 | 包括轴类、缸套、工具手柄等零部件，主要用于组装专业级电动工具 | |
（二）经营模式
1、 销售模式
公司产品主要面向洗衣机整机厂商、汽车零部件一级供应商、电动工具整机厂商，主要客户均为行业内知名企业或上市公司，如海尔、惠而浦、三星、博世、松下、TCL、海信、创维、牧田、喜利得等。公司与上述客户经过多年合作，已建立较稳定的合作关系。公司通常与重要客户签订长期框架性协议，约定产品质量标准、交货周期、付款方式、后续服务等事项。公司获得具体订单的方式主要可分为议价模式和竞标模式。公司洗衣机离合器的销售主要采用议价模式，除洗衣机离合器外的家电零部件、汽车零部件、电动工具零部件的销售主要采用竞标模式。
2、采购模式
公司制定了较为完善的供应商管理制度，对供应商选择、产品开发、供货质量监控、服务表现跟踪及成本优化等方面进行全面管理。采购部负责甄选供应商，根据采购物料重要性，公司将物料分为两类进行管理，其中钢材、塑料、外购件等主要原材料须在《合格供应商名录》中选择合适的供应商进行采购，润滑油、液压油、包装物等辅助材料可由采购部直接选择供应商进行采购。
3、生产模式
公司生产的零部件属于非标准化产品，主要根据客户订单组织生产。为缓解销售旺季的生产压力，公司在销售淡季时也会适当增加产量，形成存货备售。总体而言，公司采用以“订单式生产”为主、“备货式生产”为辅的生产模式。
（三）行业情况说明
目前公司主要产品为洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件，分别属于家用电器制造业、汽车零部件制造业和电动工具制造业。
1、家用电器制造业
家用电器种类繁多、范围较广，按产品用途分类，家用电器一般包括清洁电器、制冷电器、厨卫电器、环境电器、电暖器具等；按行业惯例，家用电器又分为黑色家电和白色家电，黑色家电通常指视听类产品，为人们提供娱乐、休闲，如彩电、音响等，白色家电则更加侧重于减轻人们劳动强度、改善生活环境及提高生活质量，如洗衣机、空调、冰箱等。洗衣机方面：国内市场，随着洗衣机产品保有量的逐步提升，更新需求已成为市场增长的主要动力，但行业消费升级趋势依然明显，滚筒洗衣机增速较快。
2、汽车零部件制造业
在全球经济一体化的趋势下，市场竞争日益激烈，世界各大汽车公司和零部件供应商在专注于自身核心业务和优势业务的同时，为了降低成本，逐渐减少汽车零部件的自制率，越来越多的整车厂开始在全球范围内进行零部件采购，在世界范围内采购有比较优势的汽车零部件产品，汽车配件全球化采购成为潮流。汽车零部件企业与整车厂之间关系的调整，打破了原有的全球配套体系，推动了汽车产业链的全球化发展。整车厂将自身核心优势以外的零部件设计开发交给零部件供应商，无疑会给零部件企业带来更多机遇。
随着中国汽车零部件制造整体制造水平和科技水平的提升，加之我国相对于美日等发达国家的具有劳动力、工资水平等生产要素的比较优势，在经济全球化的浪潮下，我国的汽车零部件出口逐渐增多，并逐步呈现向海外扩张的趋势。
在《中国制造 2025》中，提到汽车零部件制造是政府大力推动突破的重点领域之一。要发展节能与新能源汽车，继续支持电动汽车、燃料电池汽车发展，掌握汽车低碳化、信息化、智能化核心技术，提升动力电池、驱动电机、高效内燃机、先进变速器、轻量化材料、智能控制等核心技术的工程化和产业化能力，形成从关键零部件到整车的完整工业体系和创新体系，推动自主品牌节能与新能源汽车同国际先进水平接轨。《中国制造2025》的落实，加快提升汽车产业核心竞争力，支撑汽车强国建设，更好地引领汽车零部件行业发展。
3、电动工具制造业
与洗衣机离合器等家电零部件行业类似， 国内电动工具零部件生产厂商大致可分为三种类型：
一是电动工具整机生产商，该类企业自行生产零部件，而后组装成整机；二是大型的电动工具零部件生产商，专业为电动工具整机生产商提供零部件； 三是从事电动工具零部件生产的中小微企业及将电动工具零部件作为附属产品的企业。经过多年发展，全球电动工具行业已形成较为稳定的竞争格局，博世、 牧田、百得、日立等大型跨国公司占据了主要的市场份额。国内市场中，尽管国产品牌市场占有率有所提升，但仍未摆脱大型跨国公司占据高端电动工具市场的局面。进入大型电动工具跨国公司合格供应商体系的制造商， 一般拥有行业领先的技术工艺、研发能力、产品质量、供货能力和企业信誉，且客户一旦与供应商建立采购关系，短期内不会轻易作出改变，行业领先的电动工具零部件生产企业故而亦拥有较为稳定的市场份额。
我国电动工具的市场需求以出口为主，内销为辅。经过数十年的发展，电动工具行业在承接国际分工转移的过程中日趋成熟，已成为国际电动工具市场的主要供应国之一。作为外向型特征十分
明显的一个行业，我国电动工具行业(整机和零部件)的出口率达80%以上，出口量位居世界首位。电动工具作为量大面广的机械化工具，被广泛应用于建筑道路、金属加工、木材加工等国民经济各领域，随着世界经济的发展，电动工具整机及零部件制造商面临广阔的市场空间。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
1、报告期内，公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于减少对东证睿禾投资额并修改<合伙协议>的议案》，同意将东证睿禾目标认缴额变更为12,000万元，公司认缴出资额减少至10,000万元（其中实缴出资额为2,000万元）。鉴于公司已实缴出资1.5亿元，多实缴的出资额1.3亿元将退还予公司。2019年5月29日，公司收到上述退回款项。
2019年5月28日，诸暨东证睿禾投资合伙企业（有限合伙）办理完成了工商变更登记手续，并取得了诸暨市市场监督管理局颁发的《营业执照》。
2、公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的新金融工具准则,将理财产品重分类至交易性金融资产。截至报告期末，公司交易性金融资产为10,405.43万元，较上期末增加10,405.43万元。
3、截至报告期末，公司货币资金为85,208,953.56元，较上年末减少56.96%，主要系可转债项目陆续投入和归还银行借款所致。
4、截至报告期末，公司固定资产为490,928,667.99元，较上期末增加86,390,078.90元，主要系公开发行可转换公司债券募投项目陆续投入所致。
其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司专业从事洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件的研发、设计、生产与销售，始终围绕“专业化、集约化”的经营宗旨，大力推进技术创新、管理创新，不断完善产品结构，提升产品性能，优化现有生产工序体系，提高生产效率，不断提升“奇精”品牌影响力，公司的竞争优势主要体现在以下几个方面：
（一）客户资源优势
洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件行业准入门槛较高，但一旦双方建立合作关系，客户往往不会轻易变更供应商。经过多年发展，公司在产品质量、技术含量、供货能力、商业信誉等方面逐步获得了市场的认可。目前，公司已与多家国内外知名的洗衣机、汽车零部件一级供应商及电动工具生产商建立了稳定的合作关系，还获得了部分客户特定系列产品的独家供应商资格。
（二）产品质量优势
公司自成立以来始终高度重视产品质量管理，以创建一流的洗衣机离合器等家电零部件、汽车
零部件、电动工具零部件供应商为目标，建立了一套完整、严格的质量控制和管理体系，在采购环节、生产环节、销售环节实施了完备的质量检验程序，以确保产品质量的稳定性和一致性。公司配置了先进的检测设备，并根据市场最新技术要求和产品实际情况自主研发部分专用检测设备，建成了洗衣机离合器摆杆强度测试实验室、噪音检测实验室，以确保产品质量，实现产品性能符合客户要求的目标。
（三）技术工艺优势
公司自成立以来，高度重视新技术的研发投入，通过经验总结和产品创新，掌握了多项核心技术，在行业内具有一定的技术工艺优势。公司掌握的关键性技术包括但不限于金属材料冷锻造技术、钣金件冲压技术、组合夹具技术、模具开发技术等。
（四）快速供货保障优势
大型家电制造企业、电动工具制造企业对零部件的需求较大，质量标准较高、交货期较紧，在特殊情况下甚至要求供应商三至五天内实现交货，对合作供应商的生产能力、响应速度提出了较大挑战。公司作为国内主要的洗衣机离合器供应商、规模较大的电动工具零部件供应商，拥有强大的技术研发能力、较完整的生产流水线，能够迅速研发、设计出不同规格型号、不同安全认证等标准的产品，及时满足客户需求，在一定程度上提升了客户对公司的依赖性。
（五）规模优势
十多年来，公司生产规模不断扩大，供货能力持续增强，已成为行业内规模较大的洗衣机离合器等家电零部件、汽车零部件及电动工具零部件生产厂商之一。
（六）产品种类齐全优势
洗衣机、电动工具零部件品种繁多，组装程序复杂，能否提供多品种、多规格的零部件，成为洗衣机和电动工具整机生产商，尤其是知名企业在选择供应商时考虑的重要因素。公司凭借较先进的生产设备和多年的技术积累，采用柔性生产模式，能够快速有效地转换生产产品品种，实现多品种批量供货。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2019年，全球贸易摩擦不断，宏观经济增速放缓，行业竞争进一步加剧。公司按照既定目标，努力提高经营管理能力，积极开拓新产品新客户，使得报告期内销售收入实现正增长。
（一）不断提升管理能力，提高经营效率
报告期内，公司提高周转效率，降低库存，减少资金积压和呆滞风险；系统评估和优化产能，提升瓶颈产能，提高设备利用率；系统管理和监控外协供应商，提高外协效能、减少外协费用；加大人员优化力度，提升人均效率；严格监控机物料、维修各项费用，减少、杜绝浪费。全方位抓细节落实，提升管理能力，提高经营效率。
报告期内，公司通过了ISO14001复审和莱茵的IATF-16949质量体系的符合性认证；通过了“浙江制造”认证；被评为宁波市制造业单项冠军示范企业；获得宁波市科技进步奖三等奖。公司第1585792 号“奇精 QI JING 及图”注册商标被认定为中国驰名商标。
（二）拓展海外市场显成效，收入实现较快增长
报告期内，公司积极拓展新客户和新项目，特别是海外市场拓展顺利，使得全年销售收入保持增长。在洗衣机行业增速放缓、汽车行业持续低迷的情况下，公司家电零部件业务实现销售收入
13.75亿元，同比增长23.89%，其中海外销售收入3.26亿元，同比增长36.69%；汽车零部件业务实现销售收入1.15亿元，同比增长31.14%。
在销售收入实现增长的同时，公司利润未能同步增长，主要原因系：部分产品因竞争压力降价、新增产能未能有效消化导致产品单位成本增加、新增收入中铝压铸业务毛利较低拉低整体盈利水平、直接人工成本上升等。
（三）募投项目逐步推进，满足公司生产经营需要
报告期内，可转债募投项目正在根据市场需求逐步实施。其中年产2,600万件汽车动力总成关键零部件扩产项目，根据客户订单需求加快投入，到报告期末达到月产100万件的产能，为2020产量翻番打下基础。
（四）通过了高新技术企业认定，提升市场竞争力
公司被认定为高新技术企业，发证日期为2019年11月27日，有效期三年。公司系首次被认定为高新技术企业，可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，对公司2019年度及后续两个年度的经营业绩产生积极影响。
（五）非公开发行A股项目取得阶段性进展
报告期内公司启动非公开发行A股项目，拟募集资金总额不超过36,950万元,主要投向“年产430万套波轮洗衣机离合器扩产项目”和“年产1350万件汽车动力总成关键零部件扩产项目”和补充流动资金。目前已获得中国证监会核准，取得阶段性进展。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司共实现营业收入166,639.05万元，同比增加20.64%；实现利润总额9,035.17万元，同比减少7.20%；实现归属于母公司所有者的净利润7,631.68万元，同比减少1.77%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,666,390,456.03 | 1,381,296,710.60 | 20.64 |
| 营业成本 | 1,415,837,950.90 | 1,140,391,090.33 | 24.15 |
| 销售费用 | 32,803,388.47 | 24,909,871.84 | 31.69 |
| 管理费用 | 53,508,515.64 | 58,295,660.30 | -8.21 |
| 研发费用 | 48,748,163.76 | 47,966,826.54 | 1.63 |
| 财务费用 | 21,935,656.70 | 5,349,697.43 | 310.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 113,942,085.07 | 77,194,029.86 | 47.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 87,653,786.33 | -490,873,496.16 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -321,511,846.03 | 496,746,518.26 | -164.72 |
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司家电零部件与汽车零部件销售收入同比均实现增长，电动工具零部件销售收入同比减少2.84%，略有下降；公司整体销售收入保持增长，其中境内收入同比增长19.74%，境外收入同比增长23.82%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 电气机械和 器材制造业 | 1,653,141,273.61 | 1,405,986,440.47 | 14.95 | 20.79 | 24.24 | 减少2.36个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 家电零部件 | 1,374,538,450.45 | 1,185,122,397.79 | 13.78 | 23.89 | 24.85 | 减少0.67个百分点 |
| 电动工具零部件 | 158,752,221.31 | 125,332,434.77 | 21.05 | -2.84 | 5.84 | 减少6.47个百分点 |
| 汽车零部件 | 115,141,054.77 | 94,954,596.82 | 17.53 | 31.14 | 49.50 | 减少10.13个百分点 |
| 其他 | 4,709,547.08 | 577,011.09 | 87.75 | -40.79 | 7.38 | 减少5.50个百分点 |
| 合计 | 1,653,141,273.61 | 1,405,986,440.47 | 14.95 | 20.79 | 24.24 | 减少2.36个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 境内 | 1,218,768,583.46 | 1,062,835,876.74 | 12.79 | 19.74 | 23.57 | 减少2.70个百分点 |
| 境外 | 434,372,690.15 | 343,150,563.73 | 21.00 | 23.82 | 26.35 | 减少1.59个百分点 |
| 合计 | 1,653,141,273.61 | 1,405,986,440.47 | 14.95 | 20.79 | 24.24 | 减少2.36个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
报告期内，汽车零部件营业收入同比增长31.14%，营业成本同比增长49.50%，主要系客户BW新项目实现量产所致；成本增长大于收入增长速度，系新投入产能尚未完全达产导致单位折旧成本较高所致。
报告期内，“其他”的营业收入同比减少40.79%，主要系模具销售减少所致。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 家电零部件： | |||||||
| 洗衣机离合器 | 万台 | 1,089.71 | 1,086.42 | 71.48 | 15.11 | 17.05 | 4.82 |
| 洗衣机零部件 | 万件 | 4,135.59 | 4,005.52 | 1,537.55 | 15.26 | 9.53 | 9.24 |
| 其他家电零部件 | 万件 | 527.70 | 610.34 | 319.55 | 27.53 | 41.68 | -20.55 |
| 电动工具零部件 | 万件 | 1,993.34 | 2,023.20 | 317.86 | -5.53 | -0.15 | -8.59 |
| 汽车零部件 | 万件 | 1,150.59 | 1,191.12 | 207.29 | 24.58 | 46.06 | -16.35 |
产销量情况说明其他家电零部件销售量同比增长41.68%，主要系其他家电零部件厨房用配件销售增加引起。汽车零部件销售量同比增长46.06%，主要系客户BW新项目实现量产所致。
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | ||||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | |
| 电气机械和器材制造业 | 直接材料/直接人工/制造费用 | 1,405,986,440.47 | 100.00 | 1,131,675,719.00 | 100.00 | 24.24 | ||
| 分产品情况 | ||||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | |
| 家电零部件 | 直接材料/直接人工/制造费用 | 1,185,122,397.79 | 84.29 | 949,203,327.79 | 83.88 | 24.85 | ||
| 电动工具零部件 | 直接材料/直接人工/制造费用 | 125,332,434.77 | 8.92 | 118,421,865.44 | 10.46 | 5.84 | ||
| 汽车零部件 | 直接材料/直接人工/制造费用 | 94,954,596.82 | 6.75 | 63,513,158.77 | 5.61 | 49.50 | ||
| 其他 | 直接材料/直接人工/制造费用 | 577,011.09 | 0.04 | 537,367.00 | 0.05 | 7.38 | ||
| 合计 | 1,405,986,440.47 | 100.00 | 1,131,675,719.00 | 100.00 | 24.24 | |||
成本分析其他情况说明汽车零部件主要成本同比增长49.50%，主要系客户BW新项目实现量产所致。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额86,476.53万元，占年度销售总额51.89%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
前五名供应商采购额29,745.95万元，占年度采购总额24.66%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 项目费用 | 2019年 | 2018年 | 同比增减（%） |
| 销售费用 | 32,803,388.47 | 24,909,871.84 | 31.69 |
| 管理费用 | 53,508,515.64 | 58,295,660.30 | -8.21 |
| 财务费用 | 21,935,656.70 | 5,349,697.43 | 310.04 |
报告期内，公司销售费用较上年同期上涨31.69%，主要系本期运输装卸费、售后维修费等增加所致。
报告期内，公司财务费用较上年同期上涨310.04%，主要系本期可转换公司债券利息费用增加所致。
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 48,748,163.76 |
| 本期资本化研发投入 | 0 |
| 研发投入合计 | 48,748,163.76 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 2.93% |
| 公司研发人员的数量 | 252 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 9.95 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0.00 |
注：表中的研发人数与公司总人数为月平均人数。
(2). 情况说明
√适用 □不适用
研发投入总额占营业收入的比例计算中，营业收入的计算口径为公司合并财务报表营业总收入。研发人员数量占公司总人数的比例计算中，总人数的计算口径为报告期末公司（含控股子公司）合计人数的月平均人数。
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 113,942,085.07 | 77,194,029.86 | 47.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 87,653,786.33 | -490,873,496.16 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -321,511,846.03 | 496,746,518.26 | -164.72 |
报告期内经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长47.60%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。报告期内投资活动产生的现金流量净额较去年同期大幅增长，主要系对东证睿禾的投资款回收以及理财赎回增加所致。报告期内筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少164.72%，主要系短期借款取得的借款减少和偿还债务增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 85,208,953.56 | 4.80 | 197,969,040.42 | 9.88 | -56.96 | |
| 交易性金融资产 | 104,054,304.50 | 5.86 | 0.00 | 0.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 | 17,753.42 | 0.00 | -100.00 | |
| 应收票据 | 35,372,135.28 | 1.99 | 150,564,315.81 | 7.51 | -76.51 | |
| 应收账款 | 402,237,215.76 | 22.66 | 341,193,987.37 | 17.03 | 17.89 | |
| 应收款项融资 | 91,001,487.74 | 5.13 | 0.00 | 0.00 | ||
| 预付款项 | 2,745,354.10 | 0.15 | 7,613,505.36 | 0.38 | -63.94 | |
| 其他应收款 | 2,736,965.39 | 0.15 | 1,567,734.15 | 0.08 | 74.58 | |
| 存货 | 372,124,344.25 | 20.97 | 353,332,062.67 | 17.63 | 5.32 | |
| 其他流动资产 | 10,134,831.03 | 0.57 | 244,200,935.32 | 12.19 | -95.85 | |
| 流动资产合计 | 1,105,615,591.61 | 62.29 | 1,296,459,334.52 | 64.70 | -14.72 | |
| 长期股权投资 | 19,862,149.27 | 1.12 | 150,265,503.77 | 7.50 | -86.78 | |
| 投资性房地产 | 9,829,690.43 | 0.55 | 10,521,012.82 | 0.53 | -6.57 | |
| 固定资产 | 490,928,667.99 | 27.66 | 404,538,589.09 | 20.19 | 21.36 | |
| 在建工程 | 55,910,528.47 | 3.15 | 54,447,236.41 | 2.72 | 2.69 | |
| 无形资产 | 84,274,363.73 | 4.75 | 75,421,165.57 | 3.76 | 11.74 | |
| 递延所得税资产 | 8,514,321.09 | 0.48 | 12,198,721.28 | 0.61 | -30.20 | |
| 非流动资产合计 | 669,319,720.98 | 37.71 | 707,392,228.94 | 35.30 | -5.38 | |
| 短期借款 | 14,995,833.05 | 0.84 | 291,163,173.13 | 14.53 | -94.85 | |
| 应付票据 | 107,169,432.09 | 6.04 | 100,170,000.00 | 5.00 | 6.99 | |
| 应付账款 | 254,720,316.08 | 14.35 | 234,684,950.28 | 11.71 | 8.54 | |
| 预收款项 | 1,648,863.85 | 0.09 | 1,063,271.17 | 0.05 | 55.07 | |
| 应付职工薪酬 | 28,285,692.28 | 1.59 | 24,220,488.40 | 1.21 | 16.78 | |
| 应交税费 | 3,931,350.99 | 0.22 | 13,244,904.63 | 0.66 | -70.32 |
| 其他应付款 | 16,552,992.42 | 0.93 | 43,191,563.82 | 2.16 | -61.68 | |
| 流动负债合计 | 427,304,480.76 | 24.07 | 707,738,351.43 | 35.32 | -39.62 | |
| 应付债券 | 258,050,567.28 | 14.54 | 243,382,193.40 | 12.15 | 6.03 | |
| 递延收益 | 15,598,244.41 | 0.88 | 11,787,307.04 | 0.59 | 32.33 | |
| 非流动负债合计 | 273,648,811.69 | 15.42 | 255,169,500.44 | 12.73 | 7.24 | |
| 负债合计 | 700,953,292.45 | 39.49 | 962,907,851.87 | 48.05 | -27.20 | |
| 股本 | 193,649,466.00 | 10.91 | 196,150,360.00 | 9.79 | -1.27 | |
| 其他权益工具 | 76,852,683.19 | 4.33 | 76,862,698.63 | 3.84 | -0.01 | |
| 资本公积 | 460,266,074.26 | 25.93 | 488,833,508.52 | 24.39 | -5.84 | |
| 库存股 | 15,953,609.40 | 0.90 | 41,932,026.60 | 2.09 | -61.95 | |
| 盈余公积 | 51,662,287.82 | 2.91 | 43,902,183.68 | 2.19 | 17.68 | |
| 未分配利润 | 307,505,118.27 | 17.32 | 277,126,987.36 | 13.83 | 10.96 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,073,982,020.14 | 60.51 | 1,040,943,711.59 | 51.95 | 3.17 | |
| 所有者权益合计 | 1,073,982,020.14 | 60.51 | 1,040,943,711.59 | 51.95 | 3.17 | |
| 资产总计 | 1,774,935,312.59 | 100.00 | 2,003,851,563.46 | 100.00 | -11.42 |
其他说明
（1）货币资金同比减少56.96%，主要系可转债项目陆续投入和归还银行借款所致。
（2）交易性金融资产本年新增数额，主要系会计政策变更，执行新金融工具准则。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本年减少数额，主要系会计政策变更，执行新金融工具准则。
（4）应收票据同比减少76.51%，主要系会计政策变更，执行新金融工具准则，部分应收票据按照性质归入应收款项融资。
（5）应收款项融资本年新增数额，主要系会计政策变更，执行新金融工具准则。
（6）预付款项同比减少63.94%，主要系预付材料款减少所致。
（7）其他应收款同比增长74.58%，主要系押金保证金增加所致。
（8）其他流动资产同比减少95.85%，主要系计政策变更，执行新金融工具准则，理财产品重分类至交易性金融资产以及预缴企业所得税增加所致。
（9）长期股权投资同比减少86.78%，主要系收回睿禾1.3亿元投资款所致。
（10）递延所得税资产同比减少30.20%，主要系公司于2019年通过高新技术企业认证，本年度母公司减按15%的税率计缴企业所得税。
（11）短期借款同比减少94.85%，主要系可转债募集资金置换先期投入和收回东证睿禾投资款，归还银行借款所致。
（12）预收款项同比增长55.07%，主要系本期收到的预收款增加所致。
（13）应交税费同比减少70.32%，主要系本期期末应交所得税减少所致。
（14）其他应付款同比减少61.68%，主要系报告期内回购注销部分限制性股票所致。
（15）递延收益同比增长32.33%，主要系收到与资产相关的政府补助增加所致。
（16）库存股同比减少61.95%，主要系本期限制性股票回购注销所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司共有货币资金25,693,476.74元用于开具银行承兑汇票保证金。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本节之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司总体投资情况如下：
单位：万元
| 项目名称 | 拟投入 金额 | 变更后拟投入资金 | 报告期 投入金额 | 累计投入 金额 | 工程 进度 | 其中 | |
| 报告期内募集资金投入 | 募集资金累计投入 | ||||||
| 年产400万套洗衣机离合器扩产与技改项目 | 16,000 | - | 0.00 | 14,039.27 | 100.00% | 0.00 | 13,307.39 |
| 年产2,500万套电动工具零部件产业化项目 | 15,000 | - | 0.00 | 11,054.71 | 100.00% | 13.25 | 10,585.70 |
| 年产2,600万件汽车动力总成关键零部件扩产项目 | 22,996 | - | 7,224.93 | 18,196.91 | 80.00% | 6,078.68 | 16,605.26 |
| 年产270万套波轮洗衣机离合器技改及扩产项目 | 8,086 | - | 1,615.48 | 2,295.12 | 29.00% | 1,288.27 | 1,951.17 |
| 年产400万套滚筒洗衣机零部件扩产项目 | 6,271 | - | 1,265.38 | 2,036.79 | 33.00% | 1,171.63 | 1,694.55 |
| 诸暨东证睿禾投资合伙企业（有限合伙） | 40,000 | 10,000 | -13,000 | 2,000 | 不适用 | - | - |
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
公司于 2019 年 5 月 8 日召开第二届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于减少对东证睿禾投资额并修改<合伙协议>的议案》，同意将东证睿禾目标认缴额变更为12,000万元，公司认缴出资额减少至10,000万元（其中实缴出资额为2,000万元）。鉴于公司已实缴出资1.5亿元，多实缴的出资额1.3亿元将退还予公司。2019年5月29日，公司收到上述退回款项。
2019年5月28日，诸暨东证睿禾投资合伙企业（有限合伙）已办理完成了工商变更登记手续，并取得了诸暨市市场监督管理局颁发的《营业执照》。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
1）公司于2017年2月6日在上交所挂牌上市，截至2019年12月31日，公司IPO募投项目“年产400万套洗衣机离合器扩产与技改项目”累计投入募集资金13,307.39万元，“年产2,500万套电动工具零部件产业化项目”累计投入募集资金10,585.70万元，“偿还银行贷款项目”7,249.80万元，共计投入31,142.89万元，其中以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金共计12,176.10万元。
公司于2019年1月15日召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于首次公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，并提交2019年第一次临时股东大会审议通过，同意将首次公开发行募投项目结项，同意将首次公开发行募投项目的节余资金7,619.50万元（具体以转出时实际金额为准）永久性补充流动资金。截至2019年2月25日，公司首次公开发行募集资金专户的销户手续已全部办理完成，募集资金专户销户前剩余资金7,643.34万元用于永久性补充流动资金，公司与保荐机构、募集资金专户存储银行签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。具体情况详见2019年1月16日披露在上交所网站及《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、《证券时报》上的《关于首次公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2019-005）和2019年2月27日披露的《关于注销首次公开发行募集资金专户的公告》（公告编号2019-008）。
2）公司公开发行的总额为3.30亿元的可转换公司债券已于2018年1月29日获中国证监会发审委审核通过，2018年8月15日收到中国证监会的书面核准文件，2018年12月20日成功发行，并于2019年1月7日在上交所挂牌交易。截至2019年12月31日，公司可转债募投项目“年产2,600万件汽车动力总成关键零部件扩产项目”已累计投入募集资金16,605.26万元，“年产270万套波轮洗衣机离合器技改及扩产项目”已累计投入募集资金1,951.17万元，“年产400万套滚筒洗衣机零部件扩产项目”已累计投入募集资金1,694.55万元，共计投入20,250.98万元，其中以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金共计11,712.40万元。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
本公司持有的分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产54,304.50元，系公司根据持有的远期结售汇锁定汇率和资产负债表日的剩余交割期限对应的远期汇率之间的差额确认。
本公司持有的指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产91,001,487.74元为收取合同现金流量（到期托收或质押）和出售（背书或贴现）为目标的银行承兑汇票。
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
截至2019年12月31日，公司共控股参股公司4家，基本情况如下：
单位：万元
| 公司名称 | 注册资本 | 认缴出资比例 | 经营范围 |
| 安徽奇精机械有限公司 | 1,000 | 100.00% | 机械配件、电器、塑料件，五金工具加工、销售；汽车配件（不含发动机）、摩托车零配件、精密轴承制造、仪器仪表制造、销售；精冲模及模具标准件生产、新型仪表元器件生产及材料生产、销售；冷锻制造、软件设计、开发。 |
| 博思韦精密工业（宁波）有限公司 | 5,000 | 100.00% | 大型精密模具及汽车模具、传动部件、电动工具部件、汽车部件、机械配件、五金制品、五金工具设计、制造，自营和代理货物与技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的货物与技术除外。 |
| 玺轩信息科技（上海）有限公司 | 5,000 | 100.00% | 从事信息科技、智能化科技、环保科技、新能源科技、生物科技专业领域内的技术服务、技术咨询、技术开发，工业产品设计，电子产品设计，计算机系统集成，计算机软硬件的开发，销售汽车、一类医疗器械、电子产品、环保设备、机械设备、从事货物及技术的进出口业务。 |
| 诸暨东证睿禾投资合伙企业（有限合伙） | 12,000 | 83.33% | 实业投资、股权投资；投资管理；投资咨询；企业管理咨询服务。 |
报告期内，参股控股公司主要财务数据如下：
单位：万元
| 公司名称 | 总资产 | 净资产 | 报告期营业收入 | 报告期净利润 |
| 安徽奇精机械有限公司 | 2,097.25 | -3,525.44 | 1,611.89 | -7.11 |
| 博思韦精密工业（宁波）有限公司 | 731.26 | 33.49 | 1,158.66 | -124.98 |
| 玺轩信息科技（上海）有限公司 | 4.42 | 4.42 | 0 | -0.58 |
| 诸暨东证睿禾投资合伙企业（有限合伙） | 2,383.61 | 2,383.46 | 263.21 | 191.50 |
注：1、2019年12月25日，公司对博思韦精密工业（宁波）有限公司实缴出资150万元；截至2019年12月31日，公司对博思韦精密工业（宁波）有限公司累计实缴注册资本为160万元，公司将根据实际生产经营情况实缴注册资金；
2、2019年6月11日，玺轩信息科技（上海）有限公司于上海市青浦区登记成立，截至2019年12月31日，实缴注册资本为5万元，尚未开展生产经营活动。
3、2019年5月28日，东证睿禾目标认缴额由60,000万元变更为12,000万元，公司认缴出资额由40,000万元减少至10,000万元。截至2019年12月31日，公司实缴出资2,000万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、家电零部件
目前公司生产的离合器及家电零部件主要用于洗衣机，该部分产品销售收入占比超过公司主营业务收入的80%。根据产业在线数据显示，2019年中国销售6628万台洗衣机，同比增长1.0%。其中内销累计为4504 万台，同比下降0.6%；出口累计为2124 万台，同比增长4.7%。洗衣机未来保有量上升空间有限，行业总量趋于平稳。滚筒洗衣机对波轮洗衣机的替代趋势仍在继续，但波轮洗衣机目前仍然是中国销量最大的洗衣机产品。尽管消费升级趋势明显，但鉴于滚筒洗衣机和波轮洗衣机各有自身优势和用户群体，预计短期内不存在完全替代的可能。作为国内规模较大的离合器供应商之一，公司2019年离合器销量约1086.42万台，同比增长
17.05%，其中内销约776.51万台，同比增长15.23%，外销约309.91万台，同比增长21.87%。全球范围来看，公司离合器可拓展的市场空间仍然较大，目前公司已与惠而浦、三星、海信、松下等建立了良好的合作关系，后续业务开展有较稳定预期。
2、汽车零部件
汽车零部件行业作为我国重要的支柱产业，系国家鼓励发展的行业之一，2012年7月国务院印发了《节能与新能源汽车产业发展规划（2012-2020年）》，提出至2020年我国新能源汽车、动力电池及关键零部件技术整体上达到国际先进水平，掌握混合动力、先进内燃机、高效变速器、汽车电子和轻量化材料等汽车节能关键核心技术，关键零部件技术水平和生产规模基本满足国内市场需求。
目前我国汽车零部件行业的规模化、专业化的局面已经初步形成，几乎所有的汽车零部件都可以在中国制造，能够满足我国汽车本地化的配套需求。我国汽车零部件市场需求的增长主要依赖于汽车产业的发展。2019年，我国汽车产业面临的压力进一步加大，产销量与行业主要经济效益指标均呈现负增长。根据中汽协相关数据，2019年中国汽车产销分别完成2,572.1万辆和2,576.9万辆，产销量同比分别下降7.5%和8.2%，各月连续出现负增长，上半年降幅更为明显，下半年降幅逐步收窄。经过2019年深度调整后，2020年总体市场有望趋稳。然而，突如其来的新冠肺炎疫情，打乱了行业的正常运行节奏，短期内汽车的生产和销售将受到冲击，零部件供应体系被打乱；从长期来看，疫情的“蝴蝶效应”会逐步显现，或将影响未来全球汽车产业格局。
汽车整车制造企业对零部件供应商制定了严格的准入门槛，并与认定的合格供应商建立较为稳固的长期合作关系。合格供应商实行“以销定产”的生产模式，主要根据客户的订单组织生产，使得市场供应与市场需求基本保持同等幅度的增长。公司深耕家电行业与电动工具行业多年，凭借多年在各类零部件精加工领域掌握的核心技术及稳定的质量水平，公司已具备生产汽车核心零部件的能力，并与HUSCO、博格华纳、舍弗勒等知名汽车零部件生产厂商建立了合作关系。公司目前为客户配套的零部件产品质量已得到市场认可，在汽车行业整体下滑的背景下，公司2019年汽车零部件业务实现销售收入1.15亿元，同比增长31.14%。
3、电动工具零部件
全球电动工具行业，按照产品的技术要求、应用领域等特点，可分为工业级、专业级和DIY 家用级三个级别。其中，工业级电动工具产品主要用于对工艺精准度或作业环境保护要求很高的作业场所，如航天航空领域，具有技术要求高、利润高、市场范围小的特点；DIY家用级电动工具主要被应用于精准度要求不高和持续作业时间不长的场合，如家庭修缮、简单装修等场合，具有技术含量低、利润低的特点。目前，中国绝大部分电动工具生产企业均在生产DIY 家用级电动工具产品，产品销售主要以价格为竞争手段，整体呈现一种低端、无序的竞争状态。而专业级电动工具无论在技术含量、应用领域范围、产品附加值还是在产品毛利率方面，均远超DIY 级产品。专业级电动工具本身功率大、转速高、电机寿命长，能够持续长时间重复作业，具有技术含量高、利润率高、市场范围广、行业门槛高、品牌价值高等特点。
经过多年发展，全球电动工具行业已形成较为稳定的竞争格局，博世、牧田、日立、百得等大型跨国公司占据了主要的市场份额。国内市场中，尽管国产品牌市场占有率有所提升，但仍未摆脱大型跨国公司占据高端电动工具市场的局面。进入大型电动工具跨国公司合格供应商体系的制造商，一般拥有行业领先的技术工艺、研发能力、产品质量、供货能力和企业信誉，且客户一旦与供应商建立采购关系，短期内不会轻易作出改变，行业领先的电动工具零部件生产企业故而亦拥有较为稳定的市场份额。
电动工具零部件行业利润水平因供应整机的品牌、档次不同而具有较大差异，供应商技术研发水平、产品质量稳定性、成本控制能力及议价能力同样影响着自身的盈利能力。公司目前生产的电动工具零部件主要用于专业级电动工具，主要电动工具客户牧田、博世、喜利得、日立工机、麦太保、松下等，面向中高端市场。因中低端市场竞争激烈，目前暂未有明确的拓展计划。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司继续本着“专业化、集约化”的经营宗旨，以洗衣机离合器、电动工具零部件为主导产品，同时将汽车零部件作为公司第二主业进行拓展，大力推进技术创新、管理创新，不断完善产品结构，提升产品性能，优化现有生产工序体系，提高生产效率，不断提升“奇精”品牌影响力，实现全面可持续发展，使奇精机械成为具有较强国际竞争力的洗衣机离合器、电动工具零部件及汽车零部件生产企业。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2020年，新年伊始举国上下共抗新冠疫情，上中下游企业生产经营工作未能如期复工；后期疫情防控也将给公司生产经营管理带来较大的压力。公司将继续发扬前辈们务实低调、艰苦奋斗的创业精神，迎接新的挑战，克服困难，始终坚持“巩基固本、稳健发展”的策略，努力实现公司既定目标。
（一）持续优化管理流程，提高经营效率。
持续推进生产成本管理，严控机物料、维修、包装等各环节成本；评估和优化产能，提升瓶颈产能，提高设备利用率；不断提高生产物流系统运作的有效性，进一步减低库存，减少资金积压和呆滞风险；加强员工培训，提升人员效率，降低单位人工成本。
（二）完善质量管控体系，增强产品竞争力。
导入质量成本管理，控制预防成本和内部失效成本；建立更完善的检测控制手段，制定改善目标；不断的开展以品质项目工程师为主导的QC活动，推进客户体验改善。不断完善公司质量管控体系，增强产品竞争力。
（三）建立长期研发规划，为未来做好储备。
基于未来新业务新产品方向，建立长期研发规划；同时与各大专院校及技术机构建立技术联盟；引进需要的各层次人才，建立研究机构，为公司未来发展做好储备。
（四）完成非公开发行，助力公司进一步做大做强。
根据市场形势，择机启动和完成非公开发行工作，保障公司相关项目顺利推进，助力公司进一步做大做强。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、原材料价格波动风险
公司产品的原材料主要为钢材、外购件、电机和塑料，因此钢材价格波动对公司盈利能力有较大影响。近几年来，钢材价格波动较大，直接影响公司的采购成本。如果在未来年度钢材价格出现大幅度上涨，将给公司经营带来一定影响，会降低公司主营业务综合毛利率，从而导致公司营业利润大幅下滑。
2、客户相对集中风险
公司主要产品为洗衣机离合器等家用电器零部件、电动工具零部件、汽车零部件，相应的下游客户主要为洗衣机及电动工具整机生产商、汽车总成供应商，寡头竞争格局造成了公司客户的相对集中。如果公司主要客户的生产经营情况发生不利变化，或者主要客户的产品结构调整导致其对公司产品的需求量减少，则可能对公司的生产经营产生不利影响，进而使公司面临营业利润大幅下滑的风险。
3、市场竞争风险
经过多年发展，我国已形成多层次的洗衣机离合器等家用电器零部件供应体系，产业集中度日趋提高，行业内已形成一批规模化生产的领先企业，规模化企业之间的竞争成为行业主流。未来，行业优势企业还将利用自身优势进一步扩大产能，围绕成本控制、新产品开发、客户资源、品牌塑造等方面展开竞争。公司若不能有效调整经营战略，将面临市场发展空间遭受挤压进而导致业绩下滑的风险。
4、经营环境恶化的风险
中国国内新冠疫情尚未完全结束，世界其他国家亦有发生疫情；各经济体之间贸易摩擦仍在持续。公司面临的经营环境存在继续恶化的风险，从而有可能无法实现公司既定目标。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内，公司的现金分红政策和执行情况符合《公司章程》的规定和股东大会的决议要求，相关的决策程序和机制完备，独立董事勤勉尽责地对利润分配方案发表了意见，利润分配方案设置了对中小投资者单独计票。公司保持利润分配政策的连续性和稳定性，兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；重视对投资者的回报；按照《公司章程》及《公司未来三年分红回报规划（2016-2018年）》中相关利润分配的规定向股东分配利润；重视对社会公众股东的合理投资回报和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。公司于2019年4月9日召开的2018年年度股东大会审议通过了《2018年度利润分配方案》，拟以利润分配股权登记日总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2 元（含税），不转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转下一年度。在利润分配预案公布后至利润分配股权登记日期间， 若公司总股本发生变动，公司以每 10 股派发现金红利人民币 2 元（含税），按照利润分配股权登记日总股本为基数调整分配总额。本次利润分配已于2019年5月31日实施完毕。
2019年4月9日，公司2018年年度股东大会审议通过了《关于公司未来三年股分红回报规划（2019-2021年）的议案》，独立董事发表了同意的独立意见。公司制定的《奇精机械股份有限公司未来三年股东分红回报规划（2019-2021年）》符合公司章程及相关法律法规规定，审议程序合法、合规，不存在损害公司和中小股东利益的情形。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2019年 | 0 | 2.8 | 0 | 53,795,856.24 | 76,316,812.65 | 70.49 |
| 2018年 | 0 | 2.0 | 0 | 38,759,123.20 | 77,692,764.52 | 49.89 |
| 2017年 | 0 | 4.5 | 4 | 62,035,480.00 | 100,093,667.17 | 61.98 |
注：1、2017年度现金分红的数额包含2017年度中期分红金额和年度现金分红金额；
2、2019年5月21日，公司第一期限制性股票激励计划的2,354,722股限制性股票回购注销完成，根据2018年度利润分配方案，在利润分配预案公布后至利润分配股权登记日期间，若公司总股本发生变动，公司以每10股派发现金红利人民币2元（含税），按照利润分配股权登记日总股本为基数调整分配总额。公司于2019年5月31日以方案实施前的公司总股本193,795,616股为基数，每10股派发现金红利人民币2.0元（含税），共计派发现金红利 38,759,123.20 元。
3、2019年现金分红的数额以2019年末股本数扣减拟回购注销的限制性股票估算，公司以每10股派发现金红利人民币2.8元（含税），因公司目前处于可转换公司债券转股期间，公司最终实际现金分红总金额将根据实施利润分配方案时股权登记日总股本扣减拟回购注销的限制性股票数后的股本确定。
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案
的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 奇精控股、汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏、张良川 | 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不要求公司回购该部分股份； 公司上市后六个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长6个月；所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。 | 上市之日起三十六个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏、叶鸣琦 | 作为公司董事/高级管理人员承诺： 本人担任公司董事或高级管理人员职务期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五；离职后六个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股份，在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不得超过百分之五十； 公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长六个月，所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；若发生职务变更、离职情况，仍将遵守上述承诺。 | 任职期间 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决 | 奇精控股 | 本公司目前除直接或间接持有公司股份外，未投资其它与奇精机械及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，或从 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 同业竞争 | 事其它与奇精机械及其子公司相同、类似的经营活动；也未派遣他人在与奇精机械及其子公司经营业务相同、类似或构成竞争的任何企业任职； 本公司未来将不以任何方式从事（包括与他人合作直接或间接从事）或投资于任何业务与奇精机械及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；或派遣他人在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员。 | ||||||
| 解决同业竞争 | 汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏 | 本人目前除直接或间接持有发行人股份外，未投资其它与奇精机械及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，或从事其它与奇精机械及其子公司相同、类似的经营活动；也未在与奇精机械及其子公司经营业务相同、类似或构成竞争的任何企业任职； 本人未来将不以任何方式从事（包括与他人合作直接或间接从事）或投资于任何业务与奇精机械及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；或在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏、胡家其、张良川、叶鸣琦 | 本人将尽可能地避免和减少本人投资或控制的其他企业、组织或机构（以下简称“本人投资或控制的其他企业”）与公司之间的关联交易。对于无法避免或者因合理原因而发生的关联交易，本人投资或控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，履行法定程序与公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护公司及其股东（特别是中小股东）的利益。 本人保证不利用在公司的地位和影响，通过关联交易损害公司及其股东（特别是中小股东）的合法权益。本人和本人控制的其他企业保证不利用本人在公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或违规要求公司提供担保。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 奇精控股、汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏 | 规范资金往来承诺： 本人（公司）将严格履行《公司法》、《证券法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等法律、法规和规范性文件及奇精机械《公司章程》、《关联方资金往来管理办法》等规章制度的规定，杜绝本人（公司）或由本人（公司）直接或间接控制或持有利益的其他企业与奇精机械直接或通过其他途径间接发生违规资金借用、占用和往来；保证不会利用实际控制人（控股股东）的地位对奇精机械施加不正当影响，不会通过与奇精机械的关联关系相互借用、占用、往来资金损害奇精机械及其其他股东的合法权益。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 本公司 | 稳定公司股价承诺： 公司股票自挂牌上市之日起三年内，若出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司所有者权益合计÷年末公司股份总数，下同）情形时（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一个会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整，下同），公司将根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》的规定向社会公众股东回购公司部分股票，同时保证回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。公司将依据法律、法规及公司章程的规定，在上述条件成就之日起5个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议。具体实施方案将在股价稳定措施的启动条件成就时，公司依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议后公告。 在股东大会审议通过股份回购方案后，公司将依法通知债权人，并向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。公司回购股份的价格不超过上一个会计年度末经审计的每股净资产，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式， | 上市后三年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 使用的资金金额为上市之日起每十二个月内使用不少于1,000万元（资金来源包括但不限于自有资金、银行贷款等方式）。 | |||||||
| 其他 | 奇精控股、汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏 | 稳定公司股价承诺： 公司股票自挂牌上市之日起三年内，若出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产情形时，公司控股股东奇精控股及实际控制人汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏将在5个交易日内提出增持公司股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），并依法履行所需的审批手续，在获得批准后5个交易日内通知公司，公司将按照相关规定披露增持公司股份的计划。在公司披露增持公司股份计划的5个交易日后，控股股东、实际控制人将按照方案开始实施增持公司股份的计划，控股股东增持公司股份的价格不高于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产，其合计用于股份增持的资金为上市之日起每十二个月内不少于500万元，资金来源为自筹资金，包括但不限于自有资金、质押股票贷款等方式；实际控制人增持公司股份的价格不高于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产，其合计用于股份增持的资金为上市之日起每十二个月内不少于500万元，资金来源为自筹资金，包括但不限于自有资金、质押股票贷款等方式。 如公司在上述需启动股价稳定措施的条件触发后启动了股价稳定措施，控股股东、实际控制人可选择与公司同时启动股价稳定措施或在公司措施实施完毕（以公司公告的实施完毕日为准）后其股票收盘价仍低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产时再行启动上述措施。如公司实施股价稳定措施后公司股票收盘价已不再符合需启动股价稳定措施条件的，控股股东、实际控制人可不再继续实施上述股价稳定措施。 | 上市后三年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司董事（独立董事除外）及高级管理人员 | 稳定股价承诺： 1、当公司出现需要采取股价稳定措施的情形时，如公司、公司控股股东、实际控制人均已采取股价稳定措施并实施完毕后公司股票收盘价仍低于公司 | 上市后三年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 上一个会计年度末经审计的每股净资产的，将通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份以稳定公司股价，公司应按照相关规定披露其买入公司股份的计划，在公司披露其买入公司股份计划的5个交易日后，其将按照方案开始实施买入公司股份的计划； 2、通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份的，买入价格不高于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产。但如果发行人披露其买入计划后5个交易日内公司股价已经不满足启动股价稳定措施条件的，其可不再实施上述买入公司股份计划； 3、将在公司上市之日起每十二个月内使用不少于其在担任董事/高级管理人员职务期间上一个会计年度从公司领取的税后（或津贴）的50%稳定股价。若公司新聘任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，公司将要求该等新聘任的董事（独立董事除外）、高级管理人员履行公司上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。 | |||||||
| 其他 | 本公司 | 招股书真实、准确、完整承诺： 奇精机械承诺公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股。自中国证监会或司法机关认定公司招股说明书存在前述情形之日起的20个交易日内，公司将召开董事会会议审议回购公司首次公开发行的全部新股的计划并通知召开股东大会进行表决，回购计划的内容包括但不限于回购方式、回购期限、完成时间等信息，回购价格不低于公司股票发行价。公司上市后发生除权除息事项的，上述发行价格将做相应调整。 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。该等损失的赔偿金额以 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 投资者实际发生的直接损失为限，具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，以最终确定的赔偿方案为准。如公司未履行上述承诺，则公司将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉。如果因未履行上述承诺给投资者造成损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。 | |||||||
| 其他 | 奇精控股 | 招股书真实、准确、完整承诺： 如奇精机械招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断奇精机械是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将购回已转让的原限售股份，回购价格不低于公司股票发行价。公司上市后发生除权除息事项的，上述发行价格将做相应调整。同时，本公司将督促公司履行股份回购事宜的决策程序，并在公司召开股东大会对回购股份做出决议时，本公司就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。 奇精机械招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。 本公司如未履行上述承诺，则本公司将在奇精机械股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向奇精机械股东和社会公众投资者道歉；奇精机械有权将应付本公司的现金分红予以暂时扣留，直至本公司实际履行上述承诺义务为止；如因未履行承诺导致发行人或投资者遭受经济损失的，本公司将依法予以赔偿。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏 | 招股书真实、准确、完整承诺： 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将购回已转让的原限售股份，回购价格不低于公司股票发行价。公司上市后发生除权除息事项的， | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 上述发行价格将做相应调整。同时，本人将督促公司履行股份回购事宜的决策程序，并在公司召开股东大会对回购股份做出决议时，本人就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。 本人如未履行上述承诺，则本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；公司有权将应付本人的现金分红、薪酬、津贴等予以暂时扣留，直至本人实际履行上述承诺义务为止；如因未履行承诺导致发行人或投资者遭受经济损失的，本人将依法予以赔偿。 | |||||||
| 其他 | 董事、监事、高级管理人员 | 招股书真实、准确、完整承诺： 公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。 本人如未履行上述承诺，则本人将在公司股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉；发行人有权将应付本人的现金分红、薪酬、津贴等予以暂时扣留，直至本人实际履行上述承诺义务为止；如因未履行承诺导致发行人或投资者遭受经济损失的，本人将依法予以赔偿。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 奇精控股、汪永琪、汪兴琪 | 5%以上股东减持意向承诺： 1、公司股票上市后三十六个月内不减持发行人股份。 2、所持股票锁定期满后的两年内减持发行人股份的，减持价格不低于发行价；每年减持数量不超过上年末所持发行人股份总数的25%。 | 上市后五年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 3、减持发行人股份时，提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知发行人，并由发行人及时予以公告，自发行人公告之日起3个交易日后，可以减持发行人股份。 4、如未履行上述承诺，则违反承诺减持股票所得收益归发行人所有。本公司（本人）将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉，并将自动延长持有发行人全部股份的锁定期6个月。 | |||||||
| 其他 | 董事、高级管理人员 | 填补被摊薄即期回报的承诺： 1、本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。 2、本人将全力支持及配合公司对董事和高级管理人员职务消费行为的规范，包括但不限于参与讨论及拟定关于董事、高级管理人员行为规范的制度和规定，严格遵守及执行公司该等制度及规定等。 3、本人将严格遵守相关法律法规、中国证监会和上海证券交易所等监管机构规定和规则、以及公司规章制度关于董事、高级管理人员行为规范的要求，坚决不动用公司资产从事与履行本人职责无关的投资、消费活动。 4、本人将全力支持公司董事会或薪酬与考核委员会在制定或修订薪酬制度时，将相关薪酬安排与公司填补回报措施的执行情况挂钩，并在公司董事会或股东大会审议该薪酬制度议案时投赞成票（如有投票/表决权）。 5、若公司未来实施员工股权激励，将全力支持公司将该员工股权激励的行权条件等安排与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在公司董事会或股东大会审议该员工股权激励议案时投赞成票（如有投票/表决权）。 6、若上述承诺与中国证监会关于填补回报措施及其承诺的明确规定不符或未能满足相关规定的，本人将根据中国证监会最新规定及监管要求进行相应调整。 | 任职期间 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 本公司 | 失信补救措施承诺： 1、本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。 2、本公司将提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益。 3、如因未履行承诺给投资者造成损失的，本公司将依法赔偿。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 奇精控股 | 失信补救措施承诺： 1、本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。 2、如本公司因未履行承诺获得收益的，则该等收益归发行人所有。 3、本公司将提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益。 4、本公司将停止从发行人处获得现金分红，同时本公司持有的发行人股票不得转让，直至本公司履行相关承诺或作出补充承诺或替代承诺为止。 5、如因未履行承诺给发行人或其他投资者造成损失的，本公司将依法赔偿。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 实际控制人及董事、高级管理人员 | 失信补救措施承诺： 1、本人将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。 2、本人如因未履行承诺获得收益的，则该等收益归发行人所有。 3、本人将提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益。 4、本人将停止从发行人处获得现金分红、报酬或津贴，同时本人直接或间接持有的发行人股票（若有）不得转让，直至本人履行相关承诺或作出补充承诺或替代承诺为止。 5、如因未履行承诺给发行人或其他投资者造成损失的，本人将依法赔偿。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 奇精控股、汪永琪、汪兴琪、汪 | 补缴社保、公积金承诺： 如奇精机械及其子公司因有关政府部门或司法机关在任何时候认定需补 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 伟东、汪东敏 | 缴社会保险费（包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险）、住房公积金或因社会保险、住房公积金事宜受到处罚，或被任何相关方以任何方式提出有关社会保险、住房公积金的合法权利要求，本公司（本人）将无条件全额承担有关政府部门或司法机关认定的需由奇精机械及其子公司补缴的全部社会保险费、住房公积金及相关罚款或赔偿款项，全额承担被任何相关方以任何方式要求的社会保险费、住房公积金及赔偿款项，以及因上述事项而产生的由奇精机械及其子公司支付的或应由奇精机械及其子公司支付的所有相关费用。 | |||||||
| 其他 | 奇精控股、汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏 | 规范票据使用承诺： 如发行人因曾开具无真实交易背景的银行承兑票据行为而被有关部门处罚，以及因发行人曾开具无真实交易背景的银行承兑票据行为而给发行人造成的任何损失，将无条件全额承担该等损失。 自2012年12月24日以后，发行人及其子公司未再发生开具无真实交易背景的银行承兑票据行为，如再发生上述情况，将向除本公司及本公司关联股东外的其他股东按违规票据的行为而给发行人造成的任何损失，无条件全额承担该等损失。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 本公司、奇精控股、汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏 | 奇精机械及实际控制人、控股股东承诺不会通过任何方式将奇精机械首次公开发行股票募集资金及此次公开发行可转换公司债券募集资金（以下简称“募集资金”）投入或提供予华信小贷使用。若违反上述承诺，承诺人应自知道或应当知道公司募集资金投入或提供予华信小贷使用事实发生之日起 3 日内采取措施促使相关主体归还等额资金，同时控股股东、实际控制人将按照投入或提供予华信小贷使用的募集资金具体数额向奇精机械承担连带偿还责任。如若相关主体未能在 30 日内向公司归还等额资金，公司实际控制人、控股股东承诺以自有资金先行归还。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其 | 奇精控股、汪永 | 公开发行可转换公司债券摊薄即期回报相关承诺： | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 他 | 琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏 | 为落实《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号），保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司根据中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的相关要求，就公司本次公开发行可转换公司债券对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，制定了填补即期回报的措施。为使公司填补即期回报措施能够得到切实履行，公司控股股东、实际控制人承诺，本公司/本人将不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。 | ||||||
| 与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 激励对象 | 激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他承诺 | 其他 | 胡家其 | 1、自本人所直接持有的公司首次公开发行限售股上市流通之日起一年内（即自2018年2月6日至2019年2月5日），本人不通过集中竞价交易方式减持该部分股份，以及承诺期内不通过集中竞价交易方式减持该部分股份因资本公积转增股本、派送股票红利等增加的股份。 2、本人将严格遵守《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规、规定的要求进行减持，并及时履行信息披露义务。 3、在承诺期内，若本人违反上述承诺减持公司股份，则本人自愿将减持股份的全部所得上缴公司。 | 2018年2月6日至2019年2月5日（已履行完毕） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 4、此承诺为不可撤销的承诺，如违反本承诺给贵公司造成损失的，本人愿承担相应的法律责任。 | ||||||||
| 其他承诺 | 其他 | 叶鸣琦 | 1、本人对所持有的奇精机械首次公开发行的限售股自其上市流通之日起一年内（即自2018年2月6日至2019年2月5日）不进行减持，以及在该期间内对该部分股份因资本公积转增股本、派送股票红利等增加的股份亦不减持。 2、在承诺期内，若本人违反上述承诺减持公司股份，则本人自愿将减持股份的全部所得上缴公司。 3、此承诺为不可撤销的承诺，如违反本承诺给贵公司造成损失的，本人愿承担相应的法律责任。 | 2018年2月6日至2019年2月5日（已履行完毕） | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到
原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见本报告“第十一节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”中的“44、重要会计政策和会计估计的变更”。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 689,000 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 8 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | 212,000 |
| 保荐人 | 国信证券股份有限公司 | - |
注：上述金额均为含税金额。聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司2018年年度股东大会审议通过，续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务报告审计机构及公司2019年度内部控制审计机构。
经公司第三届董事会第六次会议审议通过，拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务报告审计机构及公司2020年度内部控制审计机构，该事项尚需提交公司股东大会审议。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信状况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 回购注销2,354,744股已授予但尚未解锁限制性股票的相关事项 | 详见2019年3月9日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《第二届董事会第二十九次会议决议公告》（公告编号：2019-019）、《第二届监事会第二十二次会议决议公告》（公告编号：2019-020）、《关于回 |
| 购注销部分已授予但尚未解锁限制性股票的公告》（公告编号：2019-021）和2019年5月21日发布的《关于注销已回购股权激励计划限制性股票的公告》（公告编号：2019-035）。 | |
| 调整第一期限制性股票激励计划回购价格的相关事项 | 详见2019年7月5日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《第二届董事会第三十三次会议决议公告》（公告编号：2019-044）、《第二届监事会第二十四次会议决议公告》（公告编号：2019-045）、《关于调整第一期限制性股票回购价格的公告》（公告编号：2019-046）。 |
| 回购注销149,100股已授予但尚未解锁限制性股票的相关事项 | 详见2019年9月20日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《第三届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2019-075）、《第三届监事会第一次会议决议公告》（公告编号：2019-076）、《关于回购注销部分已授予但尚未解锁限制性股票的公告》（公告编号：2019-079）和2019年11月27日发布的《股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2019-094）。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于预计公司2019年度日常关联交易额度的议案》，公司预计2019年度因生产经营需要与关联方榆林金属发生的电镀业务的关联交易额度为1,300万元,详见2019年3月5日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《关于预计2019年度日常关联交易额度的公告》（公告编号2019-014）。
截至2019年12月31日，公司实际与关联方榆林金属发生的电镀业务的关联交易金额为1,297.93万元（不含税）。
（2）公司于2019年7月23日召开第二届董事会第三十四次会议审议通过《关于增加2019年日常关联交易额度的议案》，同意增加公司2019年日常关联交易额度，即公司2019年6月-12月委托宁波榆林金属制品有限公司进行磷皂化、发黑、清洗等表面处理加工的关联交易额度不超过人民币650万元。详见2019年7月24日上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《关于增加2019年日常关联交易额度的公告》（公告编号2019-055）。
截至2019年12月31日，公司实际与关联方榆林金属发生的表面加工处理业务的关联交易金额为371.03万元（不含税）。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值 | 转让资产的评估价值 | 转让价格 | 关联交易结算方式 | 转让资产获得的收益 | 交易对公司经营成果和财务状况的影响情况 | 交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的原因 |
| 宁波榆林金属制品有限公司 | 其他关联人 | 销售除商品以外的资产 | 向榆林金属转让表面处理设备 | 账面净值定价 | 3,323,536.81 | - | 3,323,536.81 | 银行 转账 | 0 | 不会对公司本期及未来财务状况、经营成果产生重大不利影响。 | - |
| 宁波榆林金属制品有限公司 | 其他关联人 | 销售除商品以外的资产 | 向榆林金属转让一批表面处理加工使用零配件。 | 账面净值定价 | 142,507.88 | - | 142,507.88 | 银行 转账 | 0 | 不会对公司本期及未来财务状况、经营成果产生重大不利影响。 | - |
| 宁波凯祥家居有限公司 | 其他关联人 | 销售除商品以外的资产 | 向凯祥家居转让一辆汽车及其保险 | 市场价格定价 | 1,190,835.48 | - | 1,190,835.48 | 银行 转账 | 0 | 不会对公司本期及未来财务状况、经营成果产生重大不利影响。 | - |
资产收购、出售发生的关联交易说明
1、上述转让价格为含税金额。
2、公司自身生产所需的五金产品半成品需经磷皂化、发黑、清洗等表面处理，按照现行环保政策要求，公司需要投入大量环保设施满足监管要求，但公司表面处理业务仅为公司自身生产必备环节，不对外提供加工业务，大量环保设施投入不符合经济性原则。公司决定将表面处理设备转让给榆林金属，同时委托榆林金属提供表面加工处理服务。
3、公司以市场价格向凯祥家居转让一辆汽车及其保险，交易价格公平合理，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 其他类 | 首发募集资金 | 7,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 可转债募集资金 | 18,000 | 10,400 | 0 |
注：上述发生额指报告期内该类委托理财单日最高余额。
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 年化 收益率 | 预期 收益(如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 上海证券交易所 | 国债逆回购 | 26,000,000 | 2018.12.27 | 2019.01.24 | 首发募集资金 | 4.155% | 80,272.33 | 已收回 | 是 | |||||
| 上海证券交易所 | 国债逆回购 | 44,000,000 | 2018.12.27 | 2019.01.24 | 首发募集资金 | 4.395% | 146,586.32 | 已收回 | 是 | |||||
| 广发银行宁海支行 | 结构性存款 | 90,000,000 | 2018.12.28 | 2019.03.28 | 可转债募集资金 | 2.6%或4.4% | 976,438.36 | 已收回 | 是 | |||||
| 交通银行宁海支行 | 结构性存款 | 40,000,000 | 2018.12.29 | 2019.03.29 | 可转债募集资金 | 4.4% | 433,972.60 | 已收回 | 是 | |||||
| 交通银行宁海支行 | 结构性存款 | 40,000,000 | 2018.12.29 | 2019.03.29 | 可转债募集资金 | 4.4% | 433,972.60 | 已收回 | 是 | |||||
| 交通银行宁海支行 | 结构性存款 | 10,000,000 | 2019.01.02 | 2019.04.03 | 可转债募集资金 | 4.2% | 104,712.33 | 已收回 | 是 | |||||
| 广发银行宁海支行 | 结构性存款 | 50,000,000 | 2019.03.29 | 2019.07.01 | 可转债募集资金 | 2.6%或4.05% | 521,506.85 | 已收回 | 是 | |||||
| 广发银行宁海支行 | 结构性存款 | 10,000,000 | 2019.03.29 | 2019.04.29 | 可转债募集资金 | 2.6%或3.6% | 30,575.34 | 已收回 | 是 | |||||
| 交通银行宁海支行 | 结构性存款 | 44,000,000 | 2019.04.02 | 2019.06.28 | 可转债募集资金 | 4.0% | 419,506.85 | 已收回 | 是 | |||||
| 交通银行宁海支行 | 结构性存款 | 36,000,000 | 2019.04.02 | 2019.06.28 | 可转债募集资金 | 4.0% | 343,232.88 | 已收回 | 是 | |||||
| 广发银行宁海支行 | 结构性存款 | 42,000,000 | 2019.07.02 | 2019.09.30 | 可转债募集资金 | 2.6%或3.95% | 409,068.49 | 已收回 | 是 | |||||
| 交通银行宁海支行 | 结构性存款 | 40,000,000 | 2019.07.03 | 2019.09.27 | 可转债募集资金 | 3.85%-3.95% | 362,849.32 | 已收回 | 是 | |||||
| 交通银行宁海支行 | 结构性存款 | 35,000,000 | 2019.07.03 | 2019.09.27 | 可转债募集资金 | 3.85%-3.95% | 317,493.15 | 已收回 | 是 | |||||
| 广发银行宁海支行 | 结构性存款 | 35,000,000 | 2019.09.30 | 2019.12.30 | 可转债募集资金 | 2.6%或3.74% | 326,353.42 | 已收回 | 是 | |||||
| 交通银行宁海支行 | 结构性存款 | 34,000,000 | 2019.09.30 | 2019.12.27 | 可转债募集资金 | 3.75%-3.85% | 307,397.26 | 已收回 | 是 | |||||
| 交通银行宁海支行 | 结构性存款 | 41,000,000 | 2019.09.30 | 2019.12.27 | 可转债募集资金 | 3.75%-3.85% | 370,684.93 | 已收回 | 是 | |||||
| 交通银行宁海支行 | 结构性存款 | 42,000,000 | 2019.12.30 | 2020.03.26 | 可转债募集资金 | 3.75%-3.85% | 未到期 | 是 | ||||||
| 交通银行宁海支行 | 结构性存款 | 35,000,000 | 2019.12.30 | 2020.03.26 | 可转债募集资金 | 3.75%-3.85% | 未到期 | 是 | ||||||
| 广发银行宁海支行 | 结构性存款 | 27,000,000 | 2019.12.30 | 2020.04.01 | 可转债募集资金 | 2.6%或3.74% | 未到期 | 是 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、非公开发行A股股票事项
公司2019年7月3日召开的第二届董事会第三十三次会议和2019年7月26日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》等非公开发行A股股票相关议案，公司拟非公开发行金额不超过36,950万元的A股股票。具体内容详见2019年7月5日和7月27日披露在上交所网站及《证券日报》上的《第二届董事会第三十三次会议决议公告》（公告编号：2019-044）、《2019年度非公开发行A股股票预案》（公告编号：2019-047）、《2019年度非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告》和《2019年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-056）。2019年9月2日，公司召开了第二届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于修改2019年度非公开发行A股股票预案的议案》，同意修改2019年度非公开发行A股股票预案。具体内容详见2019年9月3日披露在上交所网站及《证券日报》上的《2019年度非公开发行A股股票预案（第一次修订稿）》（公告编号：2019-070）、《关于2019年度非公开发行A股股票预案修订情况说明的公告》（公告编号：2019-071）。
2019年9月23日，公司收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》。公司根据要求公开披露了上述反馈意见回复，具体内容详见2019年10月15日披露在上交所网站及《证券日报》上的《关于对<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>反馈意见回复的公告》（公告编号：2019-089）。2019年10月28日，根据中国证监会的进一步审核意见，公司及相关中介机构完成了对反馈意见的相应补充和修订，具体内容详见2019年10月29日披露在上交所网站及《证券日报》上的《关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>反馈意见回复修订的公告》（公告编号：2019-090）。2019年11月12日，公司根据中国证监会出具的《关于请做好奇精机械非公开发行申请发审委会议准备工作的函》，完成了对相关问题的说明和回复，具体内容详见公司2019年11月13日披露在上交所网站及《证券日报》上的《关于<关于请做好奇精机械非公开发行申请发审委会议准备工作的函>回复的公告》（公告编号：2019-092）。2019年11月22日，公司本次非公开发行A股股票的申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过。根据公司2019年度非公开发行A股股票方案，若公司股票在本次发行董事会决议公告日至发行日期间发生送股、资本公积金转增股本或因其他原因导致本次发行前公司总股本发生变动的，本次非公开发行的股票数量上限将作相应调整。基于公司总股本变动情况，公司调整了本次非公开发行股票发行数量上限，以截至2019年11月30日的总股本测算，本次非公开发行股份总数由不超过38,759,191股（含本数）调整为不超过38,729,893股（含本数）。具体内容详见公司2019年12月3日披露在上交所网站及《证券日报》上的《关于调整非公开发行股票发行数量上限的公告》（公告编号：2019-095）
2019年12月31日，公司收到中国证监会出具的《关于核准奇精机械股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2019】2919号），具体内容详见2020年1月2日披露在上交所网站及《证券日报》上的《关于非公开发A股股票获得中国证监会核准的公告》（公告编号：2020-001）。
2、公司董事会、监事会换届情况
①董事会换届情况
2019年9月19日，公司召开的2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于选举公司第三届董事会非独立董事的议案》、《关于选举公司第三届董事会独立董事的议案》，选举产生了公司第三届董事会成员。同日，公司召开了第三届董事会第一次会议，选举产生了第三届董事会董事长及各专门委员会成员并聘任了高级管理人员。具体内容详见9月20日披露在上交所网站及《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、《证券时报》上的《关于董事会完成换届选举并选举董事长、聘任高级管理人员的公告》（公告编号：2019-077）。
②监事会换届情况
2019年9月10日，公司召开了奇精机械股份有限公司2019年第一次职工代表大会，选举胡贵田先生为公司第三届监事会职工代表监事。
2019年9月19日，公司召开的2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于选举公司第三届监事会股东代表监事的议案》，选举何宏光先生、刘青先生为公司第三届监事会股东代表监事，并与职工代表监事胡贵田先生组成第三届监事会。同日，公司召开了第三届监事会第一次会议，选举何宏光先生为公司第三届监事会主席。具体内容详见9月20日披露在上交所网站及《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、《证券时报》上的《关于监事会完成换届选举并选举监事会主席的公告》（公告编号：2019-078）。
3、法定代表人变更情况
2019年9月19日，公司召开第三届董事会第一次会议审议通过《关于选举公司第三届董事会董事长的议案》，选举汪伟东先生为公司董事长。根据《公司章程》，董事长为公司的法定代表人。公司已于2019年9月29日完成了上述事项的工商变更登记手续，取得了宁波市市场监督管理局换发的《营业执照》。具体内容详见2019年9月30日披露在上交所网站及《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、《证券时报》上的《关于完成法定代表人工商变更登记的公告》（公告编号：2019-082）
4、诉讼进展情况
①临沂正科诉讼情况
2015年12月1日，公司作为原告向临沂市高新技术产业开发区人民法院起诉被告“临沂正科电子有限公司”，请求判令被告立即支付尚欠原告货款5,108,267.30元，及其逾期违约金97,948.80元（以本金为基数，从2015年10月26日起算，按每日万分之五计算至实际履行之日止）。
根据临沂市高新技术产业开发区人民法院（2015）临高新商初字第160号《民事判决书》，判决被告临沂正科电子有限公司于判决生效后5日内向公司支付货款4,969,757.88元及逾期付款的利息（从2015年12月3日起按中国人民银行同期同类贷款基准利率计至判决确定的清产之日为止）。
2016年3月21日，临沂正科电子有限公司向临沂市高新技术产业开发区人民法院申请破产重整。2016年3月25日，临沂市高新技术产业开发区人民法院作出《民事裁定书》（[2016鲁1391民破[预]2-1号），裁定受理临沂正科电子有限公司的破产重整申请。公司依法向临沂正科电子有限公司破产管理人申报了债权。
2019年6月13日，临沂正科电子有限公司破产管理人向债权人会议提交了《临沂正科电子有限公司破产清算案破产财产分配方案》，根据方案，公司经债权人会议复核通过债权数额为5,086,460.29元,清偿率为1.73%，对应获偿金额为87,995.76元；同时，因部分破产财产未能变价完毕，以及尚有通过诉讼、执行程序清偿的款项（执行回款的数额尚不能确定）未收回，将在上述破产财产收回后进行二次追偿。
目前，《临沂正科电子有限公司破产清算案破产财产分配方案》已获得债权人会议通过，破产财产分配方案已实施，公司首次获偿款项87,995.76元已到账。鉴于上述诉讼案件中，公司为原告，且公司已经将该笔诉讼涉及金额按照账面余额全额计提了坏账准备，该笔诉讼不会对公司现有或未来的经营业绩产生其他负面影响。
②杭州东林诉讼情况
2016年12月，公司作为原告向杭州市拱墅区人民法院起诉被告“杭州东林塑胶有限公司”，请求判令被告立即支付尚欠公司货款2,418,152.80 元。2017年7月14日，杭州市拱墅区人民法院作出判决（（2016）浙0105民初8423号），判定被告向公司支付货款2,418,152.80 元及利息损失，并承担案件受理费26,722元。截止本报告期末，公司仍未收到上述款项。公司已将该笔诉讼涉及金额按照账面余额全额计提了坏账准备，该笔诉讼不会对公司现有或未来的经营业绩产生其他负面影响。除上述诉讼之外，本公司不存在其他对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项。
5、美的取消公司供应商资格事项的说明
2016年3月，公司销售代表李某因与美的A供应商的业务员发生口角，为泄私愤，李某在美的仓库中故意损坏A供应商的洗衣机离合器，造成14台洗衣机脱水异常。美的洗衣机事业部经核查后发布《关于对A离合器抱簧断裂的调查通报》，认定上述事故的责任方为公司，从而导致公司被取消与美的的合作资格。
上述事项系员工个人行为，具有偶发性，与公司产品质量无关。因此公司与美的进行积极协商，要求恢复供应商资格，但截至目前仍未取得实质性进展。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
产品质量方面，公司本着“诚实守信，质量第一”的经营原则，用诚信搭建起与客户合作的桥梁，用优质产品回馈客户。通过不断优化和引进工艺，努力提高产品质量，践行“负责、专注、创新、诚信”的企业核心价值观，为公司持续发展打好基础。
人才培养及就业方面，公司与宁海技师学院、宁海县联合学院、宁海县技工学校合作，本着为社会培养高技能人才的“初心”，采取四方联动，“2+2+2”教学模式，以“奇精班”的形式为公司和社会培养人才。2019年4月，公司与萍乡学院签订《就业基地建设合作协议》，并被授予“萍乡学院就业基地”的称号。截至报告期末，累计已有34位萍乡学院毕业生在公司实习或就业。
员工福利待遇方面，公司注重员工的培养与发展计划，多次组织职业技能培训，提高员工岗位技能，同时，公司开展了形式多样的文体活动丰富员工业余生活。
社会公益方面，2019年度公司累计对外捐赠1,555,000元。
依法纳税方面，公司多年来始终坚持以法律为准绳，规范治理、诚信经营，随着企业业务的不断扩展，盈利能力的不断提升，按时足额缴纳各项税款。2019年公司共缴纳各项税费4,168.16万元，为国家税收和地方发展贡献了力量。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
| 主要污染物或特征污染物名称 | 排放方式 | 排放口 | 排放口分布情况 | 排放浓度（mg/L） | 排放标准（mg/L） | 排放总量（吨/年） | 核定的排放总量（吨/年） | 超标排放情况 | |
| 废水 | COD | 经污水处理系统处理后达标排放 | 1 | 长街工业园区厂区西南角 | 208 | 500 | 0.936 | / | 无 |
| 氨氮 | 9.14 | 35 | 0.041 | / | 无 | ||||
| COD | 1 | 宁海气象北路厂区西北角 | 409 | 500 | 1.23 | / | 无 | ||
| 氨氮 | 15.2 | 35 | 0.046 | / | 无 | ||||
| COD | 1 | 宁海兴海北路厂区东侧 | 25 | 500 | 0.09 | / | 无 | ||
| 氨氮 | 0.098 | 35 | 0.0004 | / | 无 | ||||
| COD | 1 | 梅桥工业园区厂区北侧 | 24 | 500 | 0.267 | / | 无 | ||
| 氨氮 | 1.8 | 35 | 0.02 | / | 无 | ||||
| 废气 | 氯化氢 | 经喷淋塔处理后达标排放 | 1 | 长街工业园区厂区东南角 | 7.4mg/m? | 100mg/m? | 0.11 | / | 无 |
| 氮氧化物 | 15米高空排放 | 1 | 长街工业园区厂区3#厂房 | 34mg/m? | 150mg/m? | 4.356 | 5.2388 | 无 |
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
报告期间，公司严格遵守相关的环保法律法规，未发生环境污染事件。公司通过不定期监督检查机制及定期聘请第三方检测机构对废水、废气、噪声的实际情况进行检测，保证环保设施正常运行，保证生产运营过程中产生的废水、废气、噪音以及危险废物处理的排放处置符合环保部门相关要求。
1、公司的生活废水经隔油、化粪等预处理达标后汇入当地市政污水处理管网，由市政污水处理厂进行进一步深化处理后达标排放。
2、公司的工业废水进入污水处理系统，经破乳+气浮等处理方式，废水处理达标后汇入市政污水处理管网，由市政污水处理厂进行进一步深化处理后达标排放。
3、公司产生的大气污染物主要是生产过程中的工艺废气，针对废气类型，公司建设了相应的碱液喷淋塔及逆流式洗涤塔，酸性废气通过废气处理系统处理达标后15米高空排放，熔铝炉、压铸机产生的废气经管道收集至废气塔处理达标后，通过15米高空排放。废水、废气排放浓度及总量均满足相关规定。
4、公司产生的固体废弃物分为一般废弃物，危险废弃物和生活垃圾，各类固废分类存储。其中，危险废弃物按照法规要求存储在符合环保要求、具有三防措施的危废仓库内，并委托有资质的危废处置机构处置；一般废弃物在厂区分类后，由资源回收厂商回收处置；生活垃圾由环卫所处置，均满足相关要求。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司遵守建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可相关的法律法规，2019年期内未发生违规。
(4) 突发环境事件应急预案
公司编制环境事件应急预案并在当地环境保护部门备案，备案号：330226-2019-0023-L。同时根据预案定期开展突发环境事件应急演练，确保应急预案的有效性。
(5) 环境自行监测方案
公司废水处理操作工每日对排放废水的PH值、色度、悬浮物等情况进行检查，公司废水处置的技术服务单位宁波科正环境科技有限公司每周不定期对废水的各类项目进行抽查检测。每年公司委托第三方有资质单位按环评要求对废水、废气、噪声等开展检测工作。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
√适用 □不适用
无
十八、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1237号”文核准，公司于2018年12月14日公开发行了330万张可转换公司债券，每张面值100元，期限6年，募集资金总额为人民币33,000万元，扣除发行费用总额人民币1,056.79万元（不含税），募集资金净额为人民币31,943.21万元,募集资金已于2018年12月20日到账。经上海证券交易所自律监管决定书〔2019〕3号文同意，公司3.30亿元可转换公司债券将于2019年1月7日起在上交所挂牌交易，债券简称“奇精转债”，债券代码“113524”。
可转换公司债券的票面利率为：第一年0.4%、第二年0.6%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%；采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转债公司债券的期限为自发行之日起6年，自2018年12月14日至2024年12月13日止； 转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即自2019年6月21日至2024年12月13日止。可转换公司债券的初始转股价格为人民币14.76元/股。以上详情请见2018年12月12日发布在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《奇精机械股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书摘要》、《奇精机械股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》和2018年12月20日发布的《公开发行可转换债券发行结果公告》（公告编号：2018-073）。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用 □不适用
| 期末转债持有人数 | 5,477 | |
| 本公司转债的担保人 | 宁波奇精控股有限公司 | |
| 前十名转债持有人情况如下： | ||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) |
| 宁波奇精控股有限公司 | 88,882,000 | 26.94 |
| 南方东英资产管理有限公司－南方东英龙腾中国基金（交易所） | 23,400,000 | 7.09 |
| UBS AG | 18,700,000 | 5.67 |
| 中泰证券股份有限公司 | 12,663,000 | 3.84 |
| 华夏基金颐养天年2号混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 8,470,000 | 2.57 |
| 李文 | 8,100,000 | 2.45 |
| 中国农业银行股份有限公司－富国可转换债券证券投资基金 | 5,000,000 | 1.52 |
| 陈晓红 | 4,676,000 | 1.42 |
| 招商银行股份有限公司－东方红聚利债券型证券投资基金 | 4,574,000 | 1.39 |
| 郁青燕 | 4,458,000 | 1.35 |
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 奇精转债 | 330,000,000 | 43,000 | 0 | 0 | 329,957,000 |
报告期转债累计转股情况
√适用 □不适用
| 报告期转股额（元） | 43,000 |
| 报告期转股数（股） | 2,950 |
| 累计转股数（股） | 2,950 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 0.0015 |
| 尚未转股额（元） | 329,957,000 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 99.9870 |
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整 说明 |
| 2019.05.31 | 14.56 | 2019.06.04 | 《证券日报》 | 因公司实施2018年度权益分派方案，转股价格由14.76元/股调整为14.56元/股。 |
| 截止本报告期末最新转股价格 | 14.56 | |||
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
截至2019年12月31日，公司总资产177,493.53万元，负债70,095.33万元，资产负债率为39.49%。鹏元资信评估有限公司于2019年4月22日对公司2018年12月14日发行的可转换公司债券进行了跟踪评级，并出具了2018年奇精机械股份有限公司公开发行可转换公司债券2019年跟踪信用评级报告（中鹏信评【2019】跟踪第【13】号01），跟踪评级结果如下：奇精机械发行的本期可转债的信用等级维持为AA，发行主体长期信用等级维持为AA-，评级展望维持为稳定，该级别反映了本期债券安全性很高，违约风险很低。
公司发行的可转换债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。可转换公司债券票面利率为：第一年0.4%、第二年0.6%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%。公司已于2019年12月16日支付可转债第一年的利息共计1,319,828元。未来公司偿付 A股可转债本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。目前公司各方面经营情况稳定，资产结构较为合理，本期不存在兑付风险。
(六) 转债其他情况说明
√适用 □不适用
根据相关法律规定及《奇精机械股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》有关条款的约定，公司于2019年12月16日向2019年12月13日中国结算上海分公司登记在册的奇精转债持有人支付了奇精转债2018年12月14日至2019年12月13日期间的利息。具体内容详见于2019年12月10日披露在上交所网站及《证券日报》的《关于“奇精转债”2019年付息公告》（公告编号：2019-096）。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 139,056,932 | 70.89 | -2,503,844 | -2,503,844 | 136,553,088 | 70.52 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 139,056,932 | 70.89 | -2,503,844 | -2,503,844 | 136,553,088 | 70.52 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | 99,960,000 | 50.96 | 99,960,000 | 51.62 | |||||
| 境内自然人持股 | 39,096,932 | 19.93 | -2,503,844 | -2,503,844 | 36,593,088 | 18.90 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 57,093,428 | 29.11 | 2,950 | 2,950 | 57,096,378 | 29.48 | |||
| 1、人民币普通股 | 57,093,428 | 29.11 | 2,950 | 2,950 | 57,096,378 | 29.48 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、普通股股份总数 | 196,150,360 | 100 | -2,500,894 | -2,500,894 | 193,649,466 | 100.00 | |||
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
截止2018年12月31日，公司总股本为196,150,360股。2019年5月21日，公司回购注销了激励对象钟飞、肖华、唐洪三人已授予但尚未解除限售的全部限制性股票127,400股及剩余106名激励对象持有的第二个解除限售期未达解锁条件的限制性股票2,227,344股，合计2,354,744股。公司总股本由196,150,360股减少至193,795,616股。
2019年6月21日，公司可转换公司债券开始转股。截至2019年11月29日，累计已有43000元奇精转债转换为公司A股股票，累计转股2950股。公司总股本由193,795,616增加至193,798,566股。
2019年11月29日，公司回购注销了激励对象林桢、陈德生、李启伟、谢海威、 章凌云、何宏光、刘青等7人已授予但尚未解锁的限制性股票149,100 股。公司总股本由193,798,566股减少至193,649,466股。
2019年11月30日至2019年12月31日期间，共有0元奇精转债转换为公司A股股票，转股股数为0股。公司总股本保持不变。
截至2019年12月31日，公司总股本为193,649,466股。2020年2月6日，公司股东宁波奇精控股有限公司、汪永琪、汪兴琪、张良川、汪伟东、汪东敏持有的首次公开发行限售股135,031,680股上市流通。公司总股本保持不变，仍为193，649，466股，其中有限售条件流通股1,521,408股，无限售条件流通股192,128,058股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
| 财务指标 | 2019年 | 2018年 （变动后） | 2018年 （变动前） |
| 基本每股收益（元/股） | 0.40 | 0.41 | 0.41 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.40 | 0.41 | 0.41 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | 0.36 | 0.39 | 0.38 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 7.24 | 8.48 | 8.47 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 6.59 | 8.04 | 8.03 |
| 每股净资产 | 5.55 | 5.38 | 5.31 |
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 宁波奇精控股有限公司 | 99,960,000 | 0 | 0 | 99,960,000 | 首发限售 | 2020-2-6 |
| 汪永琪 | 8,867,880 | 0 | 0 | 8,867,880 | 首发限售 | 2020-2-6 |
| 汪兴琪 | 8,610,840 | 0 | 0 | 8,610,840 | 首发限售 | 2020-2-6 |
| 张良川 | 7,054,320 | 0 | 0 | 7,054,320 | 首发限售 | 2020-2-6 |
| 汪伟东 | 5,269,320 | 0 | 0 | 5,269,320 | 首发限售 | 2020-2-6 |
| 汪东敏 | 5,269,320 | 0 | 0 | 5,269,320 | 首发限售 | 2020-2-6 |
| 第一期限制性股票激励对象 | 4,025,252 | 2,503,844 | 0 | 1,521,408 | 股权激励限售 | |
| 合计 | 139,056,932 | 2,503,844 | 0 | 136,553,088 | / | / |
注：1、2019年5月21日，公司回购并注销已不具备激励对象资格的3名激励对象钟飞、肖华、唐洪持有的全部未解锁限制性股票127,400股和剩余106人激励对象持有的第二个解除限售期未达解锁条件的限制性股票2,227,344股,合计回购注销2,354,744股。 2、2019年11月29日，公司回购并注销已不具备激励对象资格的7名激励对象林桢、陈德生、李启伟、谢海威、章凌云、何宏光、刘青持有的已授予但尚未解锁的限制性股票合计149,100股。
3、截至本公告披露日，上述宁波奇精控股有限公司、汪永琪、汪兴琪、张良川、汪伟东、汪东敏持有的所有首发限售股共计135,031,680股已于2020年2月6日上市流通。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
1.公司普通股股份总数及股东结构变动
截至2018年12月31日，公司总股本为196,150,360股。
2019年3月8日，公司召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第二十二次会议审议通过《关于回购注销部分已授予但尚未解锁限制性股票的议案》，鉴于公司第一期限制性股票激励计划的3名激励对象钟飞、肖华、唐洪因个人原因离职，已不具备激励对象资格，同时根据《第一期限制性股票激励计划》的相关规定，公司未达到第一期限制性股票激励计划第二个解除限售期的业绩考核要求，公司董事会决定将上述已授予但尚未解锁的限制性股票合计2,354,744 股（其中钟飞、肖华、唐洪3人持有的全部未解锁限制性股票共计127,400股，剩余106名激励对象持有的第二个解除限售期未达解锁条件的限制性股票 2,227,344股）进行回购注销。上述限制性股票已于2019年5月21日回购注销完成，公司总股本减少至193,795,616股，其中有限售条件流通股136,702,188股，无限售条件流通股57,093,428股。
根据有关规定和公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司该次发行的“奇精转债”自2019年6月21日起可转换为本公司股份。2019年6月21日至2019年11月29日期间，共有43,000元奇精转债转换为公司A股股票，转股股数为2,950股。公司总股本增加至193,798,566股，其中有限售条件流通股136,702,188股，无限售条件流通股57,096,378股。
2019年9月19日，公司第三届董事会第一次会议和第三届监事会第一次会议审议通过《关于回购注销部分已授予但尚未解锁限制性股票的议案》，鉴于公司第一期限制性股票激励计划的5名激励对象林桢、陈德生、李启伟、谢海威、章凌云因个人原因离职，已不具备激励对象资格，同时根据《第一期限制性股票激励计划》的相关规定，2名激励对象何宏光、刘青因担任监事，已不具备激励对象资格，公司董事会决定将上述7名激励对象持有的已授予但尚未解锁的限制性股票合计149,100股进行回购注销，回购价格为10.14元/股。上述限制性股票已于2019年11月29日回购注销完成。2019年11月29日，公司总股本由193,798,566股减少至193,649,466股。其中有限售条件流通股136,553,088股，无限售条件流通股57,096,378股。
2019年11月30日至2019年12月31日期间，共有0元奇精转债转换为公司A股股票，转股股数为0
股。公司总股本保持不变。截至2019年12月31日，公司总股本为193,649,466股，其中有限售条件流通股136,553,088股，无限售条件流通股57,096,378股。2020年2月6日，公司股东宁波奇精控股有限公司、汪永琪、汪兴琪、张良川、汪伟东、汪东敏持有的首次公开发行限售股135,031,680股上市流通。公司总股本保持不变，仍为193，649，466股，其中有限售条件流通股1,521,408股，无限售条件流通股192,128,058股。
2.公司资产和负债的变动情况
公司于2018年12月14日公开发行了330万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额
3.30亿元。截至2019年12月31日，累计已有43,000 元可转换债券按照14.56元的转股价格转换为公司A股股票，累计转股股数为 2,950股。报告期末，公司应付债券账面价值（包括面值、利息调整等）增加14,668,373.88元，公司实收股本增加2,950.00元，其他权益工具减少10,015.44元，资本公积(资本溢价) 增加40,162.71元。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 7,742 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 7,676 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | ||
| 股份 状态 | 数量 | |||||||
| 宁波奇精控股有限公司 | 0 | 99,960,000 | 51.62 | 99,960,000 | 质押 | 57,261,047 | 境内非国有法人 | |
| 汪永琪 | 0 | 8,867,880 | 4.58 | 8,867,880 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 汪兴琪 | 0 | 8,610,840 | 4.45 | 8,610,840 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 胡家其 | 0 | 7,054,320 | 3.64 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 张良川 | 0 | 7,054,320 | 3.64 | 7,054,320 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 汪东敏 | 0 | 5,269,320 | 2.72 | 5,269,320 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 汪伟东 | 0 | 5,269,320 | 2.72 | 5,269,320 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 黄立锋 | 1,430,936 | 1,430,936 | 0.74 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 深圳怡化投资控股有限公司 | -2,267,224 | 1,421,620 | 0.73 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 黄国鹏 | 0 | 1,199,531 | 0.62 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 胡家其 | 7,054,320 | 人民币普通股 | 7,054,320 | |||||
| 黄立锋 | 1,430,936 | 人民币普通股 | 1,430,936 | |||||
| 深圳怡化投资控股有限公司 | 1,421,620 | 人民币普通股 | 1,421,620 | |||||
| 黄国鹏 | 1,199,531 | 人民币普通股 | 1,199,531 |
| 方明 | 1,165,920 | 人民币普通股 | 1,165,920 |
| 徐嘉良 | 809,000 | 人民币普通股 | 809,000 |
| 叶鸣琦 | 777,000 | 人民币普通股 | 777,000 |
| 林勇 | 753,876 | 人民币普通股 | 753,876 |
| 郑伟宏 | 733,042 | 人民币普通股 | 733,042 |
| 孙斌 | 710,934 | 人民币普通股 | 710,934 |
| 上述股东关联关系或 一致行动的说明 | 宁波奇精控股有限公司为公司的控股股东，汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏为公司的实际控制人。 汪永琪系汪伟东、汪东敏之父，汪兴琪系汪永琪之弟，张良川系汪永琪、汪兴琪之表弟。汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏、张良川、胡家其分别持有宁波奇精控股有限公司21.04%、20.44%、12.50%、12.50%、16.76%、16.76%的股权。 公司未知其他股东是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
注：1、宁波奇精控股有限公司累计质押公司股份57,261,047股，其中：43,824,702 股股票质押给国信证券，为公司公开发行 A 股可转换公司债券提供担保；同时因业务需要将5,971,112股股票质押给上海东方证券资本投资有限公司，将7,465,233股股票质押给上海酉缘投资管理有限责任公司。具体详见公司分别于2018年11月22日、2019年5月17日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》上的《关于控股股东部分股份质押的公告》（公告编号：2018-064）和《关于控股股东部分股份质押的公告》（公告编号：2019-034）。
2、2019年12月31日，黄立锋先生持有公司股票1,430,936股；公司未能查询到黄立锋先生于2018年12年31日的持股数。
3、叶鸣琦先生合计持有公司股票840,000股，其中流通股777,000股，股权激励限售股63,000股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 宁波奇精控股有限公司 | 99,960,000 | 2020/2/6 | 99,960,000 | 首发限售 |
| 2 | 汪永琪 | 8,867,880 | 2020/2/6 | 8,867,880 | 首发限售 |
| 3 | 汪兴琪 | 8,610,840 | 2020/2/6 | 8,610,840 | 首发限售 |
| 4 | 张良川 | 7,054,320 | 2020/2/6 | 7,054,320 | 首发限售 |
| 5 | 汪伟东 | 5,269,320 | 2020/2/6 | 5,269,320 | 首发限售 |
| 6 | 汪东敏 | 5,269,320 | 2020/2/6 | 5,269,320 | 首发限售 |
| 7 | 周陈 | 105,000 | 股权激励限售 | ||
| 8 | 叶鸣琦 | 63,000 | 股权激励限售 | ||
| 9 | 王梦迪 | 46,200 | 股权激励限售 | ||
| 10 | 蒋文霞 | 37,800 | 股权激励限售 | ||
| 10 | LEE HYEONG REOL | 37,800 | 股权激励限售 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 宁波奇精控股有限公司为公司的控股股东，汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏为公司的实际控制人。 汪永琪系汪伟东、汪东敏之父，汪兴琪系汪永琪之弟，张良川系汪永琪、汪兴琪之表弟。汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏、张良川分别持有宁波奇精控股有限公司21.04%、20.44%、12.50%、12.50%、16.76%的股权。 | ||||
注：周陈、叶鸣琦、王梦迪、蒋文霞、LEE HYEONG REOL分别持有限售股10.5万股、6.3万股、4.62万股、3.78万股、3.78万股，均为股权激励限售股，为公司第一期限制性股票激励计划第三个解除限售期待解锁股份。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 宁波奇精控股有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 汪永琪 |
| 成立日期 | 2013年3月27日 |
| 主要经营业务 | 实业投资,投资管理、咨询(不含期货、证劵咨询),机械配件、五金工具制造、加工。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 汪永琪 | 汪兴琪 | 汪伟东 | 汪东敏 |
| 国籍 | 中国 | 中国 | 中国 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 | 否 | 否 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司首席顾问、奇精控股执行董事 | 公司总经理助理、电器机械事业部总经理 | 公司董事长、总经理 | 公司董事、副总经理 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | 无 | 无 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 汪伟东 | 董事长、总经理 | 男 | 44 | 2019-09-19 | 2022-09-18 | 5,269,320 | 5,269,320 | 0 | 81.31 | 否 | |
| 周陈 | 董事、副总经理 | 男 | 48 | 2019-09-19 | 2022-09-18 | 350,000 | 210,000 | -140,000 | 股权激励限售股回购注销 | 98.84 | 否 |
| 叶鸣琦 | 董事、副总经理 | 男 | 39 | 2019-09-19 | 2022-09-18 | 924,000 | 840,000 | -84,000 | 股权激励限售股回购注销 | 79.34 | 否 |
| 汪东敏 | 董事、副总经理、采购部长 | 男 | 41 | 2019-09-19 | 2022-09-18 | 5,269,320 | 5,269,320 | 0 | 58.06 | 否 | |
| 汪沙 | 董事、电器机械事业部分管副总 | 男 | 35 | 2019-09-19 | 2022-09-18 | 39.12 | 否 | ||||
| LEE HYEONG REOL | 董事、电器机械事业部首席专家 | 男 | 59 | 2019-09-19 | 2022-09-18 | 95,200 | 37,800 | -57,400 | 股权激励限售股回购注销、二级市场卖出 | 84.69 | 否 |
| 明新国 | 独立董事 | 男 | 54 | 2019-09-19 | 2022-09-18 | 2.67 | 否 | ||||
| 翁国民 | 独立董事 | 男 | 56 | 2019-09-19 | 2022-09-18 | 2.67 | 否 | ||||
| 张华 | 独立董事 | 女 | 56 | 2019-09-19 | 2022-09-18 | 8.00 | 否 | ||||
| 何宏光 | 监事会主席、电器机械事业部研发部部长 | 男 | 44 | 2019-09-19 | 2022-09-18 | 108,000 | 0 | -108,000 | 股权激励限售股回购注销、二级市场卖出 | 38.23 | 否 |
| 刘青 | 监事 | 男 | 37 | 2019-09-19 | 2022-09-18 | 93,700 | 0 | -93,700 | 股权激励限售股回购注销、二级市场卖出 | 31.36 | 否 |
| 胡贵田 | 职工代表监事 | 男 | 55 | 2019-09-19 | 2022-09-18 | 24.87 | 否 | ||||
| 田林 | 董事会秘书 | 女 | 41 | 2019-09-19 | 2022-09-18 | 42,000 | 12,600 | -29,400 | 股权激励限售股回购注销、二级市场卖出 | 44.14 | 否 |
| 张燕 | 财务总监 | 女 | 39 | 2019-09-19 | 2022-09-18 | 54.40 | 否 | ||||
| 汪永琪 | 董事长 | 男 | 68 | 2016-09-03 | 2019-09-19 | 8,867,880 | 8,867,880 | 0 | - | 是 | |
| 汪兴琪 | 董事、副总经理 | 男 | 57 | 2016-09-03 | 2019-09-19 | 8,610,840 | 8,610,840 | 0 | 72.02 | 否 | |
| 马国鑫 | 独立董事 | 男 | 67 | 2016-09-03 | 2019-09-19 | 6.00 | 否 | ||||
| 陈农 | 独立董事 | 男 | 52 | 2016-09-03 | 2019-09-19 | 6.00 | 否 | ||||
| 方马飞 | 监事会主席 | 男 | 42 | 2016-09-03 | 2019-09-19 | 13.98 | 否 | ||||
| 王必文 | 监事 | 男 | 58 | 2016-09-03 | 2019-09-19 | 23.62 | 否 | ||||
| 张良川 | 副总经理、销售总监 | 男 | 55 | 2017-04-16 | 2019-09-19 | 7,054,320 | 7,054,320 | 0 | 61.22 | 否 | |
| 唐洪 | 财务总监 | 女 | 52 | 2016-09-10 | 2019-03-07 | 126,000 | 37,800 | -88,200 | 股权激励限售股回购注销 | 8.30 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 36,810,580 | 36,209,880 | -600,700 | / | 838.84 | / |
注：1、2019年9月19日，公司完成第三届董事会、第三届监事会换届选举及高级管理人员聘任工作。LEE HYEONG ROUL先生、何宏光先生、刘青先生、田林女士自2019年9月19日担任公司董事（监事或高管）至今，未买卖公司股票，严格遵守《公司法》、《证券法》、证监会及交易所的相关规定。
2、2018年11月6日，公司披露了唐洪女士的股份减持计划；2019年3月7日，唐洪女士向公司董事会提交了辞职报告并决定提前终止该次股份减持计划，未通过该次股份减持计划减持公司股份。
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 汪伟东 | 历任奇精有限监事、东源金属董事、安徽奇精董事、搜美网络执行董事兼总经理、爱谷电器执行董事兼总经理、搜美电子执行董事兼总经理、华锦商务总经理，现任本公司董事长兼总经理，兼任孝明电子董事、榆林金属监事、安徽奇精总经理、博思韦精密总经理。 |
| 周陈 | 历任上海南洋电机厂数控机床操作员，喜利得（中国）有限公司生产经理、喜利得（上海）有限公司厂长、喜利得集团有限公司（列支敦士登）全球采购经理、喜利得（上海）有限公司采购总监，易福门电子亚洲私人有限公司（新加坡）董事、总经理。2013 年4月起加入本公司，现任本公司董事、副总经理，玺轩信息经理。 |
| 叶鸣琦 | 历任佛山市美的日用家电集团有限公司营运发展部企划投资项目经理、佛山市美的日用家电集团有限公司财务管理部经理、广东美的电器股份有限公司证券部证券事务 及公共关系经理。2012年9月加入本公司，自2013年9月起担任本公司董事兼董事会秘书，现任本公司董事、副总经理。 |
| 汪东敏 | 曾任奇精有限监事、东源金属董事长、安徽奇精董事等。自2013年9月起担任本公司董事、采购总监，现任本公司董事、副总经理兼采购部部长，兼任孝明电子监事、榆林金属监事、玺悦置业监事。 |
| 汪沙 | 曾任奇精有限车间经理、采购经理，自2013年3月起历任公司厂长助理、副厂长、厂长、总经理助理等，现任公司董事、电器机械事业部分管副总。 |
| LEE HYEONG REOL | 历任 RINNAI KOREA 研究所专任研究员，三星电子株式会社家电事业部首席研究员，无锡小天鹅股份有限公司高级专家。自2015年3月加入本公司，现任本公司董事、电器机械事业部首席专家。 |
| 明新国 | 历任新加坡制造技术研究所研究员、研究科学家。现任上海交通大学教授，郑州智明兴国科技有限公司执行董事兼总经理，本公司独立董事。 |
| 翁国民 | 历任杭州大学法律系助教、讲师、副教授，浙江大学法学院教授，浙江大学光华法学 院教授，宁波新海电气股份有限公司独立董事，宁波联合集团股份有限公司独立董事，浙江我武生物科技股份有限公司独立董事，浙江司太立制药股份有限公司独立董事，宜宾天原集团股份有限公司独立董事，浙江东南网架股份有限公司独立董事。现任浙江大学经济学院教授，浙农集团股份有限公司董事，新湖期货有限公司独立董事、浙江春晖环保能源股份有限公司独立董事，浙江山峪科技股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 |
| 张华 | 现任江苏大学财经学院财务管理系主任，兼任中国注册会计师协会非执业会员、浙江百达精工股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 |
| 何宏光 | 历任奇精有限生产经理、总经理助理、生产副厂长等。自 2013年9月起任公司研发 部长，现任公司监事会主席、电器机械事业部研发部长。 |
| 刘青 | 历任奇精有限车间主任助理、车间副主任、制造部助理，公司制造部副部长、电器机械工厂厂长等，现任公司监事、电器机械事业部生管部部长。 |
| 胡贵田 | 历任奇精有限办公室主任，本公司行政及人事部经理。现任本公司职工代表监事、工会主席。 |
| 张燕 | 历任浙江天健会计师事务所项目经理、宁波科信会计师事务所高级项目经理、浙江前程石化股份有限公司审计部负责人及管理中心部门经理、宁波激智科技股份有限公司财务副总监。2019年2月15日加入本公司，自2019年3月7日起担任公司财务总监。 |
| 田林 | 曾任广东美的电器股份有限公司证券事务专员、无锡小天鹅股份有限公司证券事务代表、武汉贝斯特通讯集团有限公司董事会办公室主任兼证券事务代表。自2017年3月加入本公司，担任证券事务代表，现任公司董事会秘书。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格 （元） | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价（元） |
| 周陈 | 董事、副总经理 | 350,000 | -140,000 | 10.14 | 105,000 | 105,000 | 210,000 | 12.49 |
| 叶鸣琦 | 董事、副总经理 | 210,000 | -84,000 | 10.14 | 63,000 | 63,000 | 126,000 | 12.49 |
| LEE HYEONG REOL | 董事 | 95,200 | -50,400 | 10.14 | 0 | 37,800 | 37,800 | 12.49 |
| 田林 | 董事会秘书 | 42,000 | -16,800 | 10.14 | 0 | 12,600 | 12,600 | 12.49 |
| 唐洪 | 财务总监 | 126,000 | -88,200 | 10.14 | 37,800 | 0 | 37,800 | 12.49 |
| 合计 | / | 823,200 | -379,400 | / | 205,800 | 218,400 | 424,200 | / |
注1：LEE HYEONG REOL先生、田林女士分别于2019年上半年通过二级市场卖出已解锁限制性股票7,000股、12,600股，期末持有的已解锁限制性股票均为0股。注2：因公司2018年经营业绩未达到第一期限制性股票激励计划规定的第二个解锁期公司层面业绩考核要求，公司分别回购注销周陈、叶鸣琦、LEE HYEONG REOL、田林持有的的第二个解除限售期未达解锁条件的限制性股票140,000股、84,000股、50,400股、16,800股；唐洪于2019年3月7日因个人原因离职，不再具备激励对象资格，公司回购注销其持有的全部未解锁限制性股票88,200
股。具体详见2019年5月21日披露在上海证券交易所网站及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》上的《关于注销已回购股权激励计划限制性股票的公告》（公告编号：
2019-035）。注3：报告期内，因公司实施2018年度利润分配方案，公司第一期限制性股票激励计划的回购价格由10.34元/股调整为10.14元/股。具体详见2019年7月5日披露在上海证券交易所网站及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》上的《关于调整第一期限制性股票回购价格的公告》（公告编号：2019-046）。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 汪永琪 | 宁波奇精控股有限公司 | 执行董事兼经理 | 2013-03-27 | |
| 何宏光 | 宁波奇精控股有限公司 | 监事 | 2013-03-27 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 汪伟东 | 宁海县孝明电子仪器厂 | 董事 | 2011年7月 | |
| 宁波榆林金属制品有限公司 | 监事 | 2013年4月 | ||
| 安徽奇精机械有限公司 | 经理 | 2014年9月 | ||
| 周陈 | 玺轩信息科技（上海）有限公司 | 经理 | 2019年8月 | |
| 汪东敏 | 宁海县孝明电子仪器厂 | 监事 | 2014年9月 | |
| 宁波榆林金属制品有限公司 | 监事 | 2013年4月 | ||
| 宁波玺悦置业有限公司 | 监事 | 2018年2月 | ||
| 明新国 | 上海交通大学 | 教授 | 2005年6月 | |
| 郑州智明兴国科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2016年7月 | ||
| 翁国民 | 浙江大学 | 教授 | 2009年9月 | |
| 浙农集团股份有限公司 | 独立董事 | 2017年5月 | ||
| 新湖期货有限公司 | 独立董事 | 2015年6月 | ||
| 浙江春晖环保能源股份有限公司 | 独立董事 | 2017年10月 | ||
| 浙江山峪集团股份有限公司 | 独立董事 | 2017年8月 | ||
| 张华 | 江苏大学 | 副教授 | 1986年7月 | |
| 浙江百达精工股份有限公司 | 独立董事 | 2016年3月 | ||
| 何宏光 | 宁波奇精控股有限公司 | 监事 | 2013年3月 | |
| 汪永琪 | 宁海县孝明电子仪器厂 | 董事长兼经理 | 2005年1月 | |
| 宁波奇精控股有限公司 | 执行董事兼经理 | 2013年3月 |
| 宁波榆林金属制品有限公司 | 董事 | 1993年11月 | ||
| 宁海县华锦商务服务有限公司 | 董事 | 2012年11月 | ||
| 宁海县华信小额贷款股份有限公司 | 董事 | 2008年12月 | ||
| 博思韦精密工业（宁波）有限公司 | 董事 | 2016年6月 | ||
| 安徽奇精机械有限公司 | 执行董事 | 2006年10月 | ||
| 宁波玺悦置业有限公司 | 执行董事兼经理 | 2018年2月 | ||
| 玺理科技（上海）有限公司 | 执行董事 | 2016年9月 | ||
| 香港吉凯实业投资有限公司 | 董事 | 2016年4月 | ||
| 玺轩信息科技（上海）有限公司 | 执行董事 | 2019年6月 | ||
| 汪兴琪 | 宁海且孝明电子仪器厂 | 董事 | 2015年1月 | |
| 宁波榆林金属制品有限公司 | 董事 | 2001年2月 | ||
| 安徽奇精机械有限公司 | 监事 | 2006年10月 | ||
| 宁海县大湖水产批发综合市场有限公司 | 董事 | 2019年4月 | ||
| 宁海县长街镇大湖村股份经济合作社 | 董事长 | 2017年9月 | 2019年3月 | |
| 张良川 | 宁波榆林金属制品有限公司 | 董事 | 2000年12月 | |
| 马国鑫 | 浙江省家用电器协会 | 副理事长兼秘书长 | 1990年11月 | |
| 杭州老板电器股份有限公司 | 独立董事 | 2016年8月 | ||
| 奥普家居股份有限公司 | 独立董事 | 2017年6月 | ||
| 陈农 | 浙江和义观达律师事务所 | 高级合伙人、律师 | 1998年1月 | |
| 宁波三星医疗电气股份有限公司 | 独立董事 | 2014年5月 | ||
| 浙江省围海建设集团股份有限公司 | 独立董事 | 2016年1月 | 2019年8月 | |
| 宁波韵升股份有限公司 | 独立董事 | 2018年5月 | ||
| 方马飞 | 上海东苍生物科技有限公司 | 执行董事 | 2012年12月 | |
| 宁波莱加生物技术有限公司 | 执行董事兼经理 | 2019年9月 | ||
| 唐洪 | 宁海县孝明电子仪器厂 | 监事 | 2011年7月 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、高级管理人员的报酬由公司董事会和薪酬与考核委员会拟定，高级管理人员的报酬由董事会审议确定。董事、监事的报酬分别经董事会、监事会审议后报股东大会批准。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据公司所处行业及地区情况，结合公司的实际经营状况合理确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 根据董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据支付。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 838.84万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 汪永琪 | 董事长 | 离任 | 董事会换届 |
| 汪兴琪 | 董事、副总经理 | 离任 | 董事会换届 |
| 马国鑫 | 独立董事 | 离任 | 董事会换届 |
| 陈农 | 独立董事 | 离任 | 董事会换届 |
| 汪沙 | 董事 | 选举 | 董事会换届 |
| LEE HYEONG REOL | 董事 | 选举 | 董事会换届 |
| 明新国 | 独立董事 | 选举 | 董事会换届 |
| 翁国民 | 独立董事 | 选举 | 董事会换届 |
| 方马飞 | 监事会主席 | 离任 | 监事会换届 |
| 王必文 | 监事 | 离任 | 监事会换届 |
| 何宏光 | 监事会主席 | 选举 | 监事会换届 |
| 刘青 | 监事 | 选举 | 监事会换届 |
| 张良川 | 副总经理 | 离任 | 工作调整 |
| 唐洪 | 财务总监 | 离任 | 因个人原因离职 |
| 叶鸣琦 | 董事会秘书 | 离任 | 工作调整（注1） |
| 汪东敏 | 副总经理 | 聘任 | 第三届董事会聘任（注2） |
| 张燕 | 财务总监 | 聘任 | 原财务总监离职 |
| 田林 | 董事会秘书 | 聘任 | 第三届董事会聘任 |
注1：叶鸣琦先生现任公司董事、副总经理。注2：汪东敏先生现任公司董事、副总经理、采购部长。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 2,375 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 67 |
| 在职员工的数量合计 | 2,442 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 2,124 |
| 销售人员 | 46 |
| 技术人员 | 78 |
| 财务人员 | 22 |
| 行政人员 | 172 |
| 合计 | 2,442 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 85 |
| 大专 | 228 |
| 大专以下 | 2,129 |
| 合计 | 2,442 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司尊重所有员工为公司发展作出的贡献，根据《中华人民共和国劳动法》等相关法律法规，建立科学与公正的薪酬机制，与公司员工签订《劳动合同》，并向员工提供所处行业及地区具有竞争优势的薪酬，充分发挥和调动员工积极性、创造性。同时，公司按照国家法律法规的有关规定，为员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险以及住房公积金。具体遵循的原则包括：
（1）实行岗位工资加绩效考核；
（2）坚持公平、按劳分配、效率优先、激励和约束相结合的原则；
（3）坚持员工与企业共同发展；
（4）同时兼顾公司长期发展的原则；以充分激发员工的工作积极性，促进企业和员工共同发展。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
为加强公司队伍建设，不断提高员工的专业技术水平和职业素养，提高公司管理人员的专业水准和管理能力，公司根据企业发展的实际需要制定培训计划。员工培训主要括：
（1）新员工入职培训和上岗培训；
（2）职业技能培训；
（3）特殊工种实操培训；
（4）ISO9001、IS014001 及 TS16949 体系培训；
（5）职业健康、安全教育培训；
（6）学历提升、职称教育培训；
（7）中高层进修计划；
（8）管理培训（领导力、胜任力）等。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数 | 217,870小时 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 4,285,882.39元 |
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部控制体系，规范公司运作。报告期内，公司根据中国证监会相关规定并结合实际情况，制订了《未来三年股东分红回报规划（2019-2021年）》。同时根据最新修订的《公司法》和中国证监会发布的《上市公司治理准则》（证监会公告[2018]29 号），以及新的《上市公司章程指引》，结合公司的实际情况，对现行有效的公司章程进行了梳理和进一步完善。2019年9月，公司按照《公司法》和《公司章程》等相关规定，圆满完成了董事会、监事会的换届选举工作。公司股东大会、董事会、监事会规范运作，公司董事、监事及高级管理人员勤勉尽责并均能忠实履行职务，切实维护了投资者和公司的利益。本公司法人治理状况与中国证监会有关上市公司治理的要求不存在重大差异。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019-01-31 | http://www.sse.com.cn/ | 2019-2-1 |
| 2018年年度股东大会 | 2019-04-09 | http://www.sse.com.cn/ | 2019-04-10 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 2019-07-26 | http://www.sse.com.cn/ | 2019-07-27 |
| 2019年第三次临时股东大会 | 2019-09-19 | http://www.sse.com.cn/ | 2019-09-20 |
| 2019年第四次临时股东大会 | 2019-10-31 | http://www.sse.com.cn/ | 2019-11-01 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司股东大会均采取现场投票和网络投票相结合的表决方式，股东大会的召集、召开和决策程序符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的规定。上述5次股东大会所审议的议案均获通过。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 汪伟东 | 否 | 16 | 16 | 14 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 周陈 | 否 | 16 | 16 | 14 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 叶鸣琦 | 否 | 16 | 16 | 14 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 汪东敏 | 否 | 16 | 16 | 14 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 汪沙 | 否 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| LEE HYEONG REOL | 否 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 明新国 | 是 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 翁国民 | 是 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 张华 | 是 | 16 | 16 | 14 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 汪永琪 | 否 | 11 | 11 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 汪兴琪 | 否 | 11 | 11 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 马国鑫 | 是 | 11 | 11 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 陈农 | 是 | 11 | 11 | 10 | 0 | 0 | 否 | 3 |
注：2019年9月19日，公司2019年第三次临时股东大会选举汪伟东先生、周陈先生、叶鸣琦先生、汪东敏先生、汪沙先生、LEE HYEONG REOL先生为公司第三届董事会非独立董事；选举明新国先生、翁国民先生、张华女士为公司第三届董事会独立董事。连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 16 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 14 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应
当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司高级管理人员由董事会聘任，直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。公司高级管理人员根据董事会制定的发展战略和投资决策及下达的经营目标对公司进行经营管理，董事会下设薪酬与考核委员会，负责根据公司具体的经营管理情况对高级管理人员进行绩效考核，并以此为依据进行奖惩。
报告期内，公司高级管理人员均能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规的要求，认真履行职责，在董事会的指导下不断加强内部管理，为公司未来发展奠定基础。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
内部控制评价报告详见 2020 年 2月 22日刊登在上海证券交易所网站的《奇精机械股份有限公司2019年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
内部控制审计报告详见 2020 年2 月 22日刊登在上海证券交易所网站的《奇精机械股份有限公司2019年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2020〕66号
奇精机械股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了奇精机械股份有限公司（以下简称奇精机械公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了奇精机械公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于奇精机械公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)5。
截至2019年12月31日，奇精机械公司应收账款账面余额为人民币438,580,112.12元，坏账准备为人民币36,342,896.36元，账面价值为人民币402,237,215.76元。
奇精机械公司管理层（以下简称管理层）根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状
况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；
(3) 复核管理层有关应收账款坏账准备的会计政策，检查所采用的坏账准备计提会计政策的合理性，分析比较本年及以前年度的应收账款坏账准备的合理性及一致性；检查对于按照单项金额重大和按照信用风险组合确认坏账准备的区分标准是否适当；
(4) 复核了管理层对于应收账款坏账准备的计算；
(5) 对重要应收账款与管理层讨论其可收回性，并实施独立函证程序以及检查重要应收账款期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及五(一)9。
截至2019年12月31日，奇精机械公司存货账面余额为人民币378,944,328.67元，跌价准备为人民币6,819,984.42元，账面价值为人民币372,124,344.25元。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价，并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 获取并评价了管理层对于存货跌价准备的计提方法和相关假设，并考虑了奇精机械公司的预期销售计划等因素对存货跌价准备的可能影响；
(3) 对存货盘点实施实地监盘，核实存货的数量，检查存货的摆放和实际状况等；
(4) 对存货周转天数以及存货库龄进行了审核并实施了分析性程序，判断是否存在较长库龄的存货导致存货减值的风险,对库龄较长的存货进行分析性复核，分析存货跌价准备是否合理；
(5) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的
审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估奇精机械公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
奇精机械公司治理层（以下简称治理层）负责监督奇精机械公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对奇精机械公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致奇精机械公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就奇精机械公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐晓峰（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：阮飘飘
二〇二〇年二月二十日
二、 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 奇精机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 85,208,953.56 | 197,969,040.42 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 104,054,304.50 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 17,753.42 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 35,372,135.28 | 150,564,315.81 | |
| 应收账款 | 402,237,215.76 | 341,193,987.37 | |
| 应收款项融资 | 91,001,487.74 | ||
| 预付款项 | 2,745,354.10 | 7,613,505.36 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 2,736,965.39 | 1,567,734.15 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 372,124,344.25 | 353,332,062.67 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10,134,831.03 | 244,200,935.32 | |
| 流动资产合计 | 1,105,615,591.61 | 1,296,459,334.52 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 19,862,149.27 | 150,265,503.77 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 9,829,690.43 | 10,521,012.82 | |
| 固定资产 | 490,928,667.99 | 404,538,589.09 | |
| 在建工程 | 55,910,528.47 | 54,447,236.41 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 84,274,363.73 | 75,421,165.57 |
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 8,514,321.09 | 12,198,721.28 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 669,319,720.98 | 707,392,228.94 | |
| 资产总计 | 1,774,935,312.59 | 2,003,851,563.46 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 14,995,833.05 | 291,163,173.13 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 107,169,432.09 | 100,170,000.00 | |
| 应付账款 | 254,720,316.08 | 234,684,950.28 | |
| 预收款项 | 1,648,863.85 | 1,063,271.17 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 28,285,692.28 | 24,220,488.40 | |
| 应交税费 | 3,931,350.99 | 13,244,904.63 | |
| 其他应付款 | 16,552,992.42 | 43,191,563.82 | |
| 其中：应付利息 | 92,343.82 | 475,713.51 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 427,304,480.76 | 707,738,351.43 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 258,050,567.28 | 243,382,193.40 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 15,598,244.41 | 11,787,307.04 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 |
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 非流动负债合计 | 273,648,811.69 | 255,169,500.44 | |
| 负债合计 | 700,953,292.45 | 962,907,851.87 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 193,649,466.00 | 196,150,360.00 | |
| 其他权益工具 | 76,852,683.19 | 76,862,698.63 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 460,266,074.26 | 488,833,508.52 | |
| 减：库存股 | 15,953,609.40 | 41,932,026.60 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 51,662,287.82 | 43,902,183.68 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 307,505,118.27 | 277,126,987.36 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,073,982,020.14 | 1,040,943,711.59 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,073,982,020.14 | 1,040,943,711.59 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,774,935,312.59 | 2,003,851,563.46 |
法定代表人：汪伟东 主管会计工作负责人：张燕 会计机构负责人：陈伟锋
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:奇精机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 78,404,660.51 | 196,069,852.51 | |
| 交易性金融资产 | 104,054,304.50 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 17,753.42 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 35,272,135.28 | 150,450,690.11 | |
| 应收账款 | 403,113,666.81 | 337,240,683.16 | |
| 应收款项融资 | 91,001,487.74 | ||
| 预付款项 | 2,717,354.34 | 7,565,520.44 | |
| 其他应收款 | 17,682,085.05 | 17,361,221.85 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 370,769,619.87 | 352,217,177.14 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10,009,547.68 | 244,199,551.54 |
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产合计 | 1,113,024,861.78 | 1,305,122,450.17 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 21,640,765.05 | 150,551,939.04 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 8,186,090.62 | 8,764,414.66 | |
| 固定资产 | 480,593,400.19 | 394,270,426.07 | |
| 在建工程 | 55,910,528.47 | 54,447,236.41 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 81,969,070.32 | 73,060,766.33 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 8,514,321.09 | 12,198,721.28 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 656,814,175.74 | 693,293,503.79 | |
| 资产总计 | 1,769,839,037.52 | 1,998,415,953.96 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 14,995,833.05 | 291,163,173.13 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 106,579,413.56 | 100,170,000.00 | |
| 应付账款 | 251,307,676.15 | 231,313,853.69 | |
| 预收款项 | 1,641,363.85 | 957,671.17 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 27,297,860.75 | 24,036,741.70 | |
| 应交税费 | 3,680,261.51 | 12,777,948.22 | |
| 其他应付款 | 16,509,418.42 | 43,114,856.54 | |
| 其中：应付利息 | 92,343.82 | 475,713.51 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 422,011,827.29 | 703,534,244.45 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 258,050,567.28 | 243,382,193.40 | |
| 其中：优先股 |
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 14,224,616.17 | 10,270,026.68 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 272,275,183.45 | 253,652,220.08 | |
| 负债合计 | 694,287,010.74 | 957,186,464.53 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 193,649,466.00 | 196,150,360.00 | |
| 其他权益工具 | 76,852,683.19 | 76,862,698.63 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 460,266,074.26 | 488,833,508.52 | |
| 减：库存股 | 15,953,609.40 | 41,932,026.60 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 51,662,287.82 | 43,902,183.68 | |
| 未分配利润 | 309,075,124.91 | 277,412,765.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,075,552,026.78 | 1,041,229,489.43 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,769,839,037.52 | 1,998,415,953.96 |
法定代表人：汪伟东 主管会计工作负责人：张燕 会计机构负责人：陈伟锋
合并利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 1,666,390,456.03 | 1,381,296,710.60 | |
| 其中：营业收入 | 1,666,390,456.03 | 1,381,296,710.60 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,581,176,529.00 | 1,283,317,267.35 | |
| 其中：营业成本 | 1,415,837,950.90 | 1,140,391,090.33 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 8,342,853.53 | 6,404,120.91 |
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 销售费用 | 32,803,388.47 | 24,909,871.84 | |
| 管理费用 | 53,508,515.64 | 58,295,660.30 | |
| 研发费用 | 48,748,163.76 | 47,966,826.54 | |
| 财务费用 | 21,935,656.70 | 5,349,697.43 | |
| 其中：利息费用 | 24,074,449.54 | 10,166,971.44 | |
| 利息收入 | 668,368.26 | 390,905.69 | |
| 加：其他收益 | 9,393,395.13 | 4,020,729.81 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,742,318.20 | 1,971,766.86 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,422,472.64 | 265,503.77 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 54,304.50 | 17,753.42 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,791,814.22 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,911,413.67 | -5,957,919.29 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -148,280.21 | -14,480.84 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 91,552,436.76 | 98,017,293.21 | |
| 加：营业外收入 | 458,233.75 | 125,183.57 | |
| 减：营业外支出 | 1,658,996.06 | 776,434.78 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 90,351,674.45 | 97,366,042.00 | |
| 减：所得税费用 | 14,034,861.80 | 19,673,277.48 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 76,316,812.65 | 77,692,764.52 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 76,316,812.65 | 77,692,764.52 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 76,316,812.65 | 77,692,764.52 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 76,316,812.65 | 77,692,764.52 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 76,316,812.65 | 77,692,764.52 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.40 | 0.41 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.40 | 0.41 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：汪伟东 主管会计工作负责人：张燕 会计机构负责人：陈伟锋
母公司利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 1,660,860,686.60 | 1,372,082,249.90 | |
| 减：营业成本 | 1,412,998,651.75 | 1,133,771,394.99 | |
| 税金及附加 | 7,990,203.64 | 6,060,268.81 | |
| 销售费用 | 32,749,064.94 | 24,906,411.39 | |
| 管理费用 | 53,006,914.19 | 56,052,508.25 | |
| 研发费用 | 47,613,095.51 | 47,966,826.54 | |
| 财务费用 | 19,812,914.15 | 3,137,459.49 | |
| 其中：利息费用 | 23,951,863.96 | 10,166,971.44 | |
| 利息收入 | 649,560.03 | 2,598,761.37 | |
| 加：其他收益 | 9,211,998.96 | 3,810,310.84 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,742,318.20 | 1,971,766.86 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,422,472.64 | 265,503.77 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 54,304.50 | 17,753.42 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,869,878.84 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,871,983.02 | -8,126,719.26 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -148,280.21 | -14,480.84 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 92,808,322.01 | 97,846,011.45 | |
| 加：营业外收入 | 456,539.75 | 121,361.07 |
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 减：营业外支出 | 1,628,958.51 | 765,564.86 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 91,635,903.25 | 97,201,807.66 | |
| 减：所得税费用 | 14,034,861.80 | 19,673,277.48 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 77,601,041.45 | 77,528,530.18 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 77,601,041.45 | 77,528,530.18 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 77,601,041.45 | 77,528,530.18 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：汪伟东 主管会计工作负责人：张燕 会计机构负责人：陈伟锋
合并现金流量表2019年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,314,783,324.61 | 1,151,669,972.43 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 |
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 21,117,801.30 | 24,151,993.85 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 39,710,218.80 | 32,980,312.49 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,375,611,344.71 | 1,208,802,278.77 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 918,070,312.45 | 846,459,899.66 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 216,106,626.37 | 180,461,944.39 | |
| 支付的各项税费 | 41,681,641.68 | 36,215,819.61 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 85,810,679.14 | 68,470,585.25 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,261,669,259.64 | 1,131,608,248.91 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 113,942,085.07 | 77,194,029.86 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 131,825,827.14 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 5,337,598.98 | 1,738,068.99 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,845,779.88 | 48,825.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 617,000,000.00 | 337,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 759,009,206.00 | 338,786,893.99 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 164,495,492.71 | 148,647,070.15 | |
| 投资支付的现金 | 150,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 506,859,926.96 | 531,013,320.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 671,355,419.67 | 829,660,390.15 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 87,653,786.33 | -490,873,496.16 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 344,081,431.95 | 777,393,817.63 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 344,081,431.95 | 777,393,817.63 | |
| 偿还债务支付的现金 | 619,928,770.84 | 242,630,644.50 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 44,721,110.91 | 35,294,654.87 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 943,396.23 | 2,722,000.00 |
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 筹资活动现金流出小计 | 665,593,277.98 | 280,647,299.37 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -321,511,846.03 | 496,746,518.26 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,496,411.63 | 4,652,252.57 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -118,419,563.00 | 87,719,304.53 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 177,935,039.82 | 90,215,735.29 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 59,515,476.82 | 177,935,039.82 |
法定代表人：汪伟东 主管会计工作负责人：张燕 会计机构负责人：陈伟锋
母公司现金流量表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,311,019,217.78 | 1,151,087,529.10 | |
| 收到的税费返还 | 20,859,224.28 | 24,151,993.85 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 39,373,321.09 | 32,407,995.74 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,371,251,763.15 | 1,207,647,518.69 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 923,177,018.50 | 845,568,791.24 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 212,755,427.86 | 178,101,154.87 | |
| 支付的各项税费 | 40,171,026.93 | 35,194,089.75 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 83,902,201.25 | 67,552,903.85 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,260,005,674.54 | 1,126,416,939.71 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 111,246,088.61 | 81,230,578.98 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 131,825,827.14 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 5,337,598.98 | 1,738,068.99 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,757,880.57 | 48,825.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 617,000,000.00 | 336,874,794.52 | |
| 投资活动现金流入小计 | 758,921,306.69 | 338,661,688.51 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 163,513,921.58 | 147,952,633.19 | |
| 投资支付的现金 | 1,550,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 507,794,345.69 | 536,310,017.23 | |
| 投资活动现金流出小计 | 672,858,267.27 | 834,262,650.42 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 86,063,039.42 | -495,600,961.91 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 344,081,431.95 | 777,393,817.63 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 344,081,431.95 | 777,393,817.63 | |
| 偿还债务支付的现金 | 619,928,770.84 | 242,630,644.50 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 44,721,110.91 | 35,294,654.87 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 943,396.23 | 2,722,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 665,593,277.98 | 280,647,299.37 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -321,511,846.03 | 496,746,518.26 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,468,068.39 | 4,652,252.57 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -122,734,649.61 | 87,028,387.90 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 176,035,851.91 | 89,007,464.01 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 53,301,202.30 | 176,035,851.91 |
法定代表人：汪伟东 主管会计工作负责人：张燕 会计机构负责人：陈伟锋
合并所有者权益变动表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 196,150,360.00 | 76,862,698.63 | 488,833,508.52 | 41,932,026.60 | 43,902,183.68 | 277,126,987.36 | 1,040,943,711.59 | 1,040,943,711.59 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 196,150,360.00 | 76,862,698.63 | 488,833,508.52 | 41,932,026.60 | 43,902,183.68 | 277,126,987.36 | 1,040,943,711.59 | 1,040,943,711.59 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,500,894.00 | -10,015.44 | -28,567,434.26 | -25,978,417.20 | 7,760,104.14 | 30,378,130.91 | 33,038,308.55 | 33,038,308.55 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 76,316,812.65 | 76,316,812.65 | 76,316,812.65 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,500,894.00 | -10,015.44 | -28,567,434.26 | -25,978,417.20 | -5,099,926.50 | -5,099,926.50 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -2,503,844.00 | -23,721,017.20 | -25,978,417.20 | -246,444.00 | -246,444.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 2,950.00 | -10,015.44 | 40,162.71 | 33,097.27 | 33,097.27 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -4,886,579.77 | -4,886,579.77 | -4,886,579.77 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,760,104.14 | -45,938,681.74 | -38,178,577.60 | -38,178,577.60 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,760,104.14 | -7,760,104.14 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -38,178,577.60 | -38,178,577.60 | -38,178,577.60 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 193,649,466.00 | 76,852,683.19 | 460,266,074.26 | 15,953,609.40 | 51,662,287.82 | 307,505,118.27 | 1,073,982,020.14 | 1,073,982,020.14 |
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 140,177,400.00 | 537,393,192.57 | 61,282,458.00 | 36,149,330.66 | 234,893,963.86 | 887,331,429.09 | 887,331,429.09 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 140,177,400.00 | 537,393,192.57 | 61,282,458.00 | 36,149,330.66 | 234,893,963.86 | 887,331,429.09 | 887,331,429.09 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 55,972,960.00 | 76,862,698.63 | -48,559,684.05 | -19,350,431.40 | 7,752,853.02 | 42,233,023.50 | 153,612,282.50 | 153,612,282.50 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 77,692,764.52 | 77,692,764.52 | 77,692,764.52 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -98,000.00 | 76,862,698.63 | 7,511,275.95 | -19,350,431.40 | 103,626,405.98 | 103,626,405.98 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -98,000.00 | -915,320.00 | -19,350,431.40 | 18,337,111.40 | 18,337,111.40 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 76,862,698.63 | 76,862,698.63 | 76,862,698.63 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,426,595.95 | 8,426,595.95 | 8,426,595.95 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,752,853.02 | -35,459,741.02 | -27,706,888.00 | -27,706,888.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,752,853.02 | -7,752,853.02 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -27,706,888.00 | -27,706,888.00 | -27,706,888.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 56,070,960.00 | -56,070,960.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 56,070,960.00 | -56,070,960.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 196,150,360.00 | 76,862,698.63 | 488,833,508.52 | 41,932,026.60 | 43,902,183.68 | 277,126,987.36 | 1,040,943,711.59 | 1,040,943,711.59 |
法定代表人：汪伟东 主管会计工作负责人：张燕 会计机构负责人：陈伟锋
母公司所有者权益变动表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 196,150,360.00 | 76,862,698.63 | 488,833,508.52 | 41,932,026.60 | 43,902,183.68 | 277,412,765.20 | 1,041,229,489.43 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 196,150,360.00 | 76,862,698.63 | 488,833,508.52 | 41,932,026.60 | 43,902,183.68 | 277,412,765.20 | 1,041,229,489.43 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,500,894.00 | -10,015.44 | -28,567,434.26 | -25,978,417.20 | 7,760,104.14 | 31,662,359.71 | 34,322,537.35 | ||||
| （一）综合收益总额 | 77,601,041.45 | 77,601,041.45 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,500,894.00 | -10,015.44 | -28,567,434.26 | -25,978,417.20 | -5,099,926.50 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -2,503,844.00 | -23,721,017.20 | -25,978,417.20 | -246,444.00 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 2,950.00 | -10,015.44 | 40,162.71 | 33,097.27 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -4,886,579.77 | -4,886,579.77 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 7,760,104.14 | -45,938,681.74 | -38,178,577.60 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,760,104.14 | -7,760,104.14 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -38,178,577.60 | -38,178,577.60 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 193,649,466.00 | 76,852,683.19 | 460,266,074.26 | 15,953,609.40 | 51,662,287.82 | 309,075,124.91 | 1,075,552,026.78 | ||||
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 140,177,400.00 | 537,393,192.57 | 61,282,458.00 | 36,149,330.66 | 235,343,976.04 | 887,781,441.27 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 140,177,400.00 | 537,393,192.57 | 61,282,458.00 | 36,149,330.66 | 235,343,976.04 | 887,781,441.27 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 55,972,960.00 | 76,862,698.63 | -48,559,684.05 | -19,350,431.40 | 7,752,853.02 | 42,068,789.16 | 153,448,048.16 | ||||
| （一）综合收益总额 | 77,528,530.18 | 77,528,530.18 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -98,000.00 | 76,862,698.63 | 7,511,275.95 | -19,350,431.40 | 103,626,405.98 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -98,000.00 | -915,320.00 | -19,350,431.40 | 18,337,111.40 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 76,862,698.63 | 76,862,698.63 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,426,595.95 | 8,426,595.95 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 7,752,853.02 | -35,459,741.02 | -27,706,888.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,752,853.02 | -7,752,853.02 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -27,706,888.00 | -27,706,888.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 56,070,960.00 | -56,070,960.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 56,070,960.00 | -56,070,960.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 196,150,360.00 | 76,862,698.63 | 488,833,508.52 | 41,932,026.60 | 43,902,183.68 | 277,412,765.20 | 1,041,229,489.43 | ||||
法定代表人：汪伟东 主管会计工作负责人：张燕 会计机构负责人：陈伟锋
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
奇精机械股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由宁波奇精控股有限公司、自然人汪永琪、汪兴琪、胡家其、张良川、汪伟东和汪东敏等7位股东在原宁波市奇精机械有限公司的基础上采用整体变更设立的股份有限公司，于2013年10月9日在宁海县工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为913302002543897812的营业执照，截至2019年12月31日，公司注册资本为人民币193,795,616.00元，股本为人民币193,649,466.00元(2019年11月公司可转换公司债券转换为股票2,950股和回购注销的149,100股限制性股票尚未办理工商变更登记)。其中，有限售条件的流通股136,553,088股；无限售条件的流通股57,096,378股。公司股票已于2017年2月6日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属电气机械及器材制造业。主要经营活动为洗衣机离合器等家电零部件、电动工具零部件的研发、设计、生产与销售。经营范围：传动部件、离合器及配件、电动工具部件、机械配件、锻件、塑料件、五金工具、厨房用具配件、汽车配件、摩托车零部件制造、加工；大型精密模具及汽车模具设计与制造；金属材料热处理(不含电镀)；金属材料批发、零售；自营和代理货物与技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的货物与技术除外。
本财务报表业经公司2020年2月20日第三届董事会第六次会议决议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将安徽奇精机械有限公司、博思韦精密工业(宁波)有限公司和玺轩信息科技（上海）有限公司等3家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
无
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收押金保证金组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收备用金组合 |
| 其他应收款——应收暂付款组合 | ||
| 其他应收款——出口退税组合 | 应收出口退税 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款——合并财务报表范围内应收款项组合 | 合并范围内关联方[注] | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
[注]：系奇精机械股份有限公司合并财务报表范围内。
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并财务报表范围内应收款项组合 | 合并范围内关联方[注] | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
[注]：系奇精机械股份有限公司合并财务报表范围内。
2) 应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3年以上 | 100 |
3) 对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)，按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 账面金额1,000万元以上（含）且占应收账款账面余额10%以上的款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率 |
| 1年以内（含1年） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3年以上 | 100 |
3.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
| 单项计提坏账准备的理由 | 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)，按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于其他应收款的减值损失计量，2019年1月1日起比照前述金融资产其他应收款的减值损失计量方法。2019年1月1日前比照上述应收款项的减值损失计量方法。
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前
每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 9.50-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 23.75-19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 管理软件 | 10 |
| 商 标 | 10 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），对发行的可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的同时含负债和转换选择权的可转换公司债券，初始确认时进行分拆，分别予以确认。其中，不通过以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量本身权益工具的方式结算的转换选择权确认为一项转换选择权衍生工具。于可转换公司债券发行时，负债和转换选择权衍生工具均按公允价值进行初始确认。
初始确认后，可转换公司债券的负债部分采用实际利率法按摊余成本计量。转换选择权衍生工具按其他权益工具计量。发行可转换公司债券发生的交易费用，在负债和转换选择权衍生工具成分之间按照发行收入的分配比例进行分摊。与权益部分相关的交易费用直接计入权益。与负债部分相关的交易费用计入负债部分的账面价值，并按实际利率法于可转换公司债券的期间内进行摊销。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要生产和销售洗衣机离合器等家电零部件、电动工具零部件等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同
时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 首次执行金融工具准则 | 根据国家会计准则修订内容进行调整 | |
| 2019年会计报表格式变更 | 执行财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号)文件，变更财务报表格式 |
其他说明
1) 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 491,758,303.18 | 应收票据 | 150,564,315.81 |
| 应收账款 | 341,193,987.37 | ||
| 应付票据及应付账款 | 334,854,950.28 | 应付票据 | 100,170,000.00 |
| 应付账款 | 234,684,950.28 | ||
| 管理费用 | 58,295,660.30 | 管理费用 | 58,295,660.30 |
| 研发费用 | 47,966,826.54 | 研发费用 | 47,966,826.54 |
2) 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变
动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
①执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 应收票据 | 150,564,315.81 | -38,241,741.89 | 112,322,573.92 |
| 应收款项融资 | 38,241,741.89 | 38,241,741.89 | |
| 交易性金融资产 | 17,753.42 | 240,000,000.00 | 240,017,753.42 |
| 其他流动资产 | 244,200,935.32 | -240,000,000.00 | 4,200,935.32 |
②2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：
| 项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 197,969,040.42 | 摊余成本 | 197,969,040.42 |
| 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 17,753.42 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 240,017,753.42 |
| 应收票据 | 贷款和应收款项 | 150,564,315.81 | 摊余成本 | 112,322,573.92 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 38,241,741.89 | ||
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 341,193,987.37 | 摊余成本 | 341,193,987.37 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 1,567,734.15 | 摊余成本 | 1,567,734.15 |
| 其他流动资产 | 贷款和应收款项 | 244,200,935.32 | 摊余成本 | 4,200,935.32 |
| 短期借款 | 其他金融负债 | 291,163,173.13 | 摊余成本 | 291,163,173.13 |
| 应付票据 | 其他金融负债 | 100,170,000.00 | 摊余成本 | 100,170,000.00 |
| 应付账款 | 其他金融负债 | 234,684,950.28 | 摊余成本 | 234,684,950.28 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 43,191,563.82 | 摊余成本 | 43,191,563.82 |
| 应付债券 | 其他金融负债 | 243,382,193.40 | 摊余成本 | 243,382,193.40 |
③ 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） |
| A. 金融资产 | ||||
| a. 摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 197,969,040.42 | 197,969,040.42 | ||
| 应收票据 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 150,564,315.81 | |||
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（新金融工具准则） | -38,241,741.89 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 112,322,573.92 | |||
| 应收账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 341,193,987.37 | 341,193,987.37 | ||
| 其他应收款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 1,567,734.15 | 1,567,734.15 | ||
| 其他流动资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 244,200,935.32 | |||
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（新金融工具准则） | -240,000,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 4,200,935.32 | |||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 935,496,013.07 | -278,241,741.89 | 657,254,271.18 | |
| b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 17,753.42 | |||
| 加：按摊余成本计量的其他流动资产转入（原金融工具准则） | 240,000,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 240,017,753.42 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | 17,753.42 | 240,000,000.00 | 240,017,753.42 | |
| c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收款项融资 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | ||||
| 加：按摊余成本计量的应收票据转入（原金融工具准则） | 38,241,741.89 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 38,241,741.89 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 38,241,741.89 | 38,241,741.89 | ||
| B. 金融负债 | ||||
| a. 摊余成本 | ||||
| 短期借款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 291,163,173.13 | 291,163,173.13 | ||
| 应付票据 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和 | 100,170,000.00 | 100,170,000.00 | ||
| 按新CAS22列示的余额 | ||||
| 应付账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 234,684,950.28 | 234,684,950.28 | ||
| 其他应付款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 43,191,563.82 | 43,191,563.82 | ||
| 应付债券 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 243,382,193.40 | 243,382,193.40 | ||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 912,591,880.63 | 912,591,880.63 |
④ 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
| 项 目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） |
| 贷款和应收款项(原CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新CAS22) | ||||
| 应收账款 | 30,232,088.04 | 30,232,088.04 | ||
| 其他应收款 | 3,913,362.35 | 3,913,362.35 | ||
| 总 计 | 34,145,450.39 | 34,145,450.39 | ||
3) 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目
情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 197,969,040.42 | 197,969,040.42 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 240,017,753.42 | 240,017,753.42 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 17,753.42 | -17,753.42 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 150,564,315.81 | 112,322,573.92 | -38,241,741.89 |
| 应收账款 | 341,193,987.37 | 341,193,987.37 | |
| 应收款项融资 | 38,241,741.89 | 38,241,741.89 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 预付款项 | 7,613,505.36 | 7,613,505.36 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,567,734.15 | 1,567,734.15 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 353,332,062.67 | 353,332,062.67 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 244,200,935.32 | 4,200,935.32 | -240,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 1,296,459,334.52 | 1,296,459,334.52 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 150,265,503.77 | 150,265,503.77 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 10,521,012.82 | 10,521,012.82 | |
| 固定资产 | 404,538,589.09 | 404,538,589.09 | |
| 在建工程 | 54,447,236.41 | 54,447,236.41 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 75,421,165.57 | 75,421,165.57 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 12,198,721.28 | 12,198,721.28 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 707,392,228.94 | 707,392,228.94 | |
| 资产总计 | 2,003,851,563.46 | 2,003,851,563.46 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 291,163,173.13 | 291,163,173.13 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 100,170,000.00 | 100,170,000.00 | |
| 应付账款 | 234,684,950.28 | 234,684,950.28 | |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 预收款项 | 1,063,271.17 | 1,063,271.17 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 24,220,488.40 | 24,220,488.40 | |
| 应交税费 | 13,244,904.63 | 13,244,904.63 | |
| 其他应付款 | 43,191,563.82 | 43,191,563.82 | |
| 其中：应付利息 | 475,713.51 | 475,713.51 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 707,738,351.43 | 707,738,351.43 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 243,382,193.40 | 243,382,193.40 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 11,787,307.04 | 11,787,307.04 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 255,169,500.44 | 255,169,500.44 | |
| 负债合计 | 962,907,851.87 | 962,907,851.87 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 196,150,360.00 | 196,150,360.00 | |
| 其他权益工具 | 76,862,698.63 | 76,862,698.63 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 488,833,508.52 | 488,833,508.52 | |
| 减：库存股 | 41,932,026.60 | 41,932,026.60 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 43,902,183.68 | 43,902,183.68 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 277,126,987.36 | 277,126,987.36 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,040,943,711.59 | 1,040,943,711.59 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合 | 1,040,943,711.59 | 1,040,943,711.59 | |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 计 | |||
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,003,851,563.46 | 2,003,851,563.46 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
主要系公司自2019年1月1日起执行新的金融工具准则所致。根据新金融工具准则衔接规定，在准则实施日，公司应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表列报的信息与本准则要求不一致的，公司无需重述前期可比数，首日执行新准则与原准则的差异调整计入期初留存收益或其他综合收益，并于2019年一季报起按新准则要求进行会计报表披露。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 196,069,852.51 | 196,069,852.51 | |
| 交易性金融资产 | 240,017,753.42 | 240,017,753.42 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 17,753.42 | -17,753.42 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 150,450,690.11 | 112,208,948.22 | -38,241,741.89 |
| 应收账款 | 337,240,683.16 | 337,240,683.16 | |
| 应收款项融资 | 38,241,741.89 | 38,241,741.89 | |
| 预付款项 | 7,565,520.44 | 7,565,520.44 | |
| 其他应收款 | 17,361,221.85 | 17,361,221.85 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 352,217,177.14 | 352,217,177.14 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 244,199,551.54 | 4,199,551.54 | -240,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 1,305,122,450.17 | 1,305,122,450.17 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 150,551,939.04 | 150,551,939.04 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 8,764,414.66 | 8,764,414.66 | |
| 固定资产 | 394,270,426.07 | 394,270,426.07 | |
| 在建工程 | 54,447,236.41 | 54,447,236.41 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 73,060,766.33 | 73,060,766.33 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 12,198,721.28 | 12,198,721.28 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 693,293,503.79 | 693,293,503.79 | |
| 资产总计 | 1,998,415,953.96 | 1,998,415,953.96 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 291,163,173.13 | 291,163,173.13 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 100,170,000.00 | 100,170,000.00 | |
| 应付账款 | 231,313,853.69 | 231,313,853.69 | |
| 预收款项 | 957,671.17 | 957,671.17 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 24,036,741.70 | 24,036,741.70 | |
| 应交税费 | 12,777,948.22 | 12,777,948.22 | |
| 其他应付款 | 43,114,856.54 | 43,114,856.54 | |
| 其中：应付利息 | 475,713.51 | 475,713.51 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 703,534,244.45 | 703,534,244.45 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 243,382,193.40 | 243,382,193.40 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 10,270,026.68 | 10,270,026.68 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 253,652,220.08 | 253,652,220.08 | |
| 负债合计 | 957,186,464.53 | 957,186,464.53 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 196,150,360.00 | 196,150,360.00 | |
| 其他权益工具 | 76,862,698.63 | 76,862,698.63 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 488,833,508.52 | 488,833,508.52 | |
| 减：库存股 | 41,932,026.60 | 41,932,026.60 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 43,902,183.68 | 43,902,183.68 | |
| 未分配利润 | 277,412,765.20 | 277,412,765.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,041,229,489.43 | 1,041,229,489.43 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,998,415,953.96 | 1,998,415,953.96 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
主要系公司自2019年1月1日起执行新的金融工具准则所致。根据新金融工具准则衔接规定，在准则实施日，公司应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表列报的信息与本准则要求不一致的，公司无需重述前期可比数，首日执行新准则与原准则的差异调整计入期初留存收益或其他综合收益，并于2019年一季报起按新准则要求进行会计报表披露。
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 5%、13%、16%[注] |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%或20% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值计缴；从租计征的，按租金收入计缴 | 1.2%或12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
[注]：根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部、国家税务总局、海关总署公告2019年第39号)，自2019年4月1日起纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%；原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物，出口退税率调整至13%；原适用10%税率且出口退税率为9%的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整至9%。2019年12月31日前(含2019年4月1日前),纳税人
出口前款所涉货物劳务、发生前款所涉跨境应税行为，适用增值税免退税办法的，购进时已按调整前税率征收增值税的，执行调整前的出口退税率,购进时已按调整后税率征收增值税的，执行调整后的出口退税率。公司货物销售收入2019年1-3月按16%的税率计缴，自2019年4月1日起按13%的税率计缴；公司房屋出租收入适用5%的征收率缴纳增值税。公司和子公司博思韦精密工业(宁波)有限公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，2019年度1-6月退税率为16%和10%，2019年7-12月退税率为13%和10%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 20% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于宁波市2019年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕13号)，公司于2019年通过高新技术企业认证，《高新技术企业证书》编号为GR201933100739（发证日期2019年11月27日，其高新技术企业资格自发证之日起有效期为三年至2022年11月26日），认定有效期为2019-2021年度，本年度减按15%的税率计缴企业所得税。
根据皖发〔2018〕6号文《中共安徽省委安徽省人民政府关于促进经济高质量发展的若干意见》，2018年对国家《产业结构调整指导目录》中鼓励类工业、物流企业土地使用税，暂按现行标准的50%执行。子公司安徽奇精机械有限公司2019年度继续减按50%计缴城镇土地使用税。根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号)规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，年应纳税所得额不超过100万元的部分，按20%税率减按25%计入应纳税所得额；超过100万元但不超过300万元的部分，按20%的税率减按50%计入应纳税所得额。子公司安徽奇精机械有限公司和博思韦精密工业(宁波)有限公司符合小型微利企业的条件，本期享受上述优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 61,591.31 | 254,159.78 |
| 银行存款 | 59,453,885.51 | 177,679,127.40 |
| 其他货币资金 | 25,693,476.74 | 20,035,753.24 |
| 合计 | 85,208,953.56 | 197,969,040.42 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
期末其他货币资金系为开具银行承兑汇票存入保证金25,693,476.74元。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 54,304.50 | |
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 54,304.50 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 104,000,000.00 | 240,017,753.42 |
| 其中： | ||
| 现金管理产品投资 | 104,000,000.00 | 240,000,000.00 |
| 衍生金融工具 | 17,753.42 | |
| 合计 | 104,054,304.50 | 240,017,753.42 |
其他说明：
√适用 □不适用
公司将未到期的远期结售汇分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，将结构性存款等现金管理产品指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 5,097,687.00 | 83,209,132.84 |
| 商业承兑票据 | 30,274,448.28 | 29,113,441.08 |
| 合计 | 35,372,135.28 | 112,322,573.92 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 180,609,318.48 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 180,609,318.48 |
注：银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 36,965,527.29 | 100.00 | 1,593,392.01 | 8.22 | 35,372,135.28 | 112,322,573.92 | 100.00 | 112,322,573.92 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 5,097,687.00 | 13.79 | 5,097,687.00 | 83,209,132.84 | 74.08 | 83,209,132.84 | ||||
| 商业承兑汇票 | 31,867,840.29 | 86.21 | 1,593,392.01 | 5.00 | 30,274,448.28 | 29,113,441.08 | 25.92 | 29,113,441.08 | ||
| 合计 | 36,965,527.29 | 100.00 | 1,593,392.01 | 4.31 | 35,372,135.28 | 112,322,573.92 | 100.00 | / | 112,322,573.92 | |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票组合 | 31,867,840.29 | 1,593,392.01 | 5.00 |
| 合计 | 31,867,840.29 | 1,593,392.01 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 1,593,392.01 | 1,593,392.01 | |||
| 合计 | 1,593,392.01 | 1,593,392.01 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 423,337,144.59 |
| 1年以内小计 | 423,337,144.59 |
| 1至2年 | 187,124.35 |
| 2至3年 | 266,342.84 |
| 3年以上 | 14,789,500.34 |
| 合计 | 438,580,112.12 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 16,958,886.93 | 3.87 | 9,085,691.34 | 53.57 | 7,873,195.59 | 8,456,231.01 | 2.28 | 8,456,231.01 | 100.00 | |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 16,958,886.93 | 3.87 | 9,085,691.34 | 53.57 | 7,873,195.59 | 8,456,231.01 | 2.28 | 8,456,231.01 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 421,621,225.19 | 96.13 | 27,257,205.02 | 6.46 | 394,364,020.17 | 362,969,844.40 | 97.72 | 21,775,857.03 | 6.00 | 341,193,987.37 |
| 其中： | ||||||||||
| 其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 421,621,225.19 | 96.13 | 27,257,205.02 | 6.46 | 394,364,020.17 | 362,969,844.40 | 97.72 | 21,775,857.03 | 6.00 | 341,193,987.37 |
| 合计 | 438,580,112.12 | 100.00 | 36,342,896.36 | 8.29 | 402,237,215.76 | 371,426,075.41 | 100.00 | 30,232,088.04 | 8.24 | 341,193,987.37 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 杭州东林塑胶有限公司 | 2,418,152.80 | 2,418,152.80 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 临沂正科电子有限公司 | 4,881,762.12 | 4,881,762.12 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 合肥祥瑞达塑业有限公司 | 1,004,736.39 | 1,004,736.39 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 江阴市新源科技有限公司 | 63,583.94 | 63,583.94 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 炜伲雅大宇电子(天津)有限公司 | 8,590,651.68 | 717,456.09 | 8.35 | 预计部分逾期货款收回的信用风险较高 |
| 合计 | 16,958,886.93 | 9,085,691.34 | 53.57 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
无
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 信用风险特征组合 | 421,621,225.19 | 27,257,205.02 | 6.46 |
| 合计 | 421,621,225.19 | 27,257,205.02 | 6.46 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
确定组合依据的说明：应收账款以款项实际发生的月份为基准进行账龄分析，先发生的款项，在资金周转的时候优先结清。用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 8,456,231.01 | 717,456.09 | 87,995.76 | 9,085,691.34 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 21,775,857.03 | 5,481,347.99 | 27,257,205.02 | |||
| 合计 | 30,232,088.04 | 6,198,804.08 | 87,995.76 | 36,342,896.36 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户一 | 43,069,569.73 | 9.82 | 2,153,478.49 |
| 客户二 | 40,789,165.97 | 9.30 | 2,039,458.30 |
| 客户三 | 37,993,269.78 | 8.66 | 1,899,663.49 |
| 客户四 | 37,954,316.04 | 8.65 | 1,897,715.80 |
| 客户五 | 37,893,230.18 | 8.64 | 1,894,661.51 |
| 小 计 | 197,699,551.70 | 45.07 | 9,884,977.59 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 91,001,487.74 | 38,241,741.89 |
| 合计 | 91,001,487.74 | 38,241,741.89 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
| 项 目 | 期初余额 | 期末余额 | |||||
| 初始成本 | 利息调整 | 应计利息 | 公允价值 变动 | 账面价值 | 减值准备 | ||
| 银行承兑汇票 | 38,241,741.89 | 91,001,487.74 | 91,001,487.74 | ||||
| 合 计 | 38,241,741.89 | 91,001,487.74 | 91,001,487.74 | ||||
用以确定报告期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项时所采用的输入值、假设：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 2,745,354.10 | 100.00 | 7,613,505.36 | 100.00 |
| 合计 | 2,745,354.10 | 100.00 | 7,613,505.36 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 供应商一 | 429,403.20 | 15.64 |
| 供应商二 | 350,977.00 | 12.78 |
| 供应商三 | 262,577.31 | 9.56 |
| 供应商四 | 200,591.00 | 7.31 |
| 供应商五 | 134,327.80 | 4.89 |
| 小 计 | 1,377,876.31 | 50.18 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,736,965.39 | 1,567,734.15 |
| 合计 | 2,736,965.39 | 1,567,734.15 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 2,536,839.11 |
| 1年以内小计 | 2,536,839.11 |
| 1至2年 | 230,000.00 |
| 2至3年 | 162,000.00 |
| 3年以上 | 1,809,102.52 |
| 合计 | 4,737,941.63 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 3,472,104.36 | 3,890,102.52 |
| 应收出口退税 | 131,364.65 | |
| 备用金 | 56,071.00 | |
| 暂付款 | 1,078,401.62 | 1,088,703.81 |
| 其他 | 502,290.17 | |
| 合计 | 4,737,941.63 | 5,481,096.50 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 51,176.00 | 19,200.02 | 3,842,986.33 | 3,913,362.35 |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -11,500.00 | 11,500.00 | ||
| --转入第三阶段 | -16,200.00 | 16,200.00 |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 80,597.72 | 8,499.98 | -2,001,483.81 | -1,912,386.11 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 120,273.72 | 23,000.00 | 1,857,702.52 | 2,000,976.24 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | ||||||
| 组合计提 | 3,913,362.35 | -1,912,386.11 | 2,000,976.24 | |||
| 合计 | 3,913,362.35 | -1,912,386.11 | 2,000,976.24 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 非公开发行费用 | 发行费 | 943,396.23 | 1年以内 | 19.91 | 47,169.81 |
| 宁海县财政局其他财政资金 | 押金保证金 | 761,400.00 | 1年以内 | 16.07 | 38,070.00 |
| 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 | 押金保证金 | 501,271.84 | 1年以内 | 10.58 | 25,063.59 |
| 青岛海尔零部件采购有限公司 | 押金保证金 | 500,000.00 | 3年以上 | 10.55 | 500,000.00 |
| 海信（山东）冰箱有限公司 | 押金保证金 | 401,830.00 | 1年以内 | 8.48 | 20,091.50 |
| 合计 | / | 3,107,898.07 | / | 65.59 | 630,394.90 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 92,873,874.03 | 3,725,277.05 | 89,148,596.98 | 89,937,950.33 | 2,911,117.25 | 87,026,833.08 |
| 在产品 | 104,851,307.68 | 896.72 | 104,850,410.96 | 96,466,107.87 | 3,464.44 | 96,462,643.43 |
| 库存商品 | 59,564,608.00 | 1,425,825.48 | 58,138,782.52 | 60,940,395.72 | 1,363,663.85 | 59,576,731.87 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 71,805,218.61 | 1,651,049.97 | 70,154,168.64 | 68,488,451.85 | 1,326,785.35 | 67,161,666.50 |
| 委托加工物资 | 49,849,320.35 | 16,935.20 | 49,832,385.15 | 43,104,187.79 | 43,104,187.79 | |
| 合计 | 378,944,328.67 | 6,819,984.42 | 372,124,344.25 | 358,937,093.56 | 5,605,030.89 | 353,332,062.67 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,911,117.25 | 1,557,810.64 | 743,650.84 | 3,725,277.05 | ||
| 在产品 | 3,464.44 | 896.72 | 3,464.44 | 896.72 | ||
| 库存商品 | 1,363,663.85 | 1,014,866.20 | 952,704.57 | 1,425,825.48 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 1,326,785.35 | 1,320,904.91 | 996,640.29 | 1,651,049.97 | ||
| 委托加工物资 | 16,935.20 | 16,935.20 | ||||
| 合计 | 5,605,030.89 | 3,911,413.67 | 2,696,460.14 | 6,819,984.42 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣增值税 | 2,636,548.24 | 4,199,551.54 |
| 预缴企业所得税 | 7,498,282.79 | 1,383.78 |
| 合计 | 10,134,831.03 | 4,200,935.32 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 诸暨东证睿禾投资合伙企业（有限合伙） | 150,265,503.77 | 130,000,000.00 | 1,422,472.64 | 1,825,827.14 | 19,862,149.27 | ||||||
| 小计 | 150,265,503.77 | 130,000,000.00 | 1,422,472.64 | 1,825,827.14 | 19,862,149.27 | ||||||
| 合计 | 150,265,503.77 | 130,000,000.00 | 1,422,472.64 | 1,825,827.14 | 19,862,149.27 | ||||||
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 11,026,550.61 | 6,000,480.06 | 17,027,030.67 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 11,026,550.61 | 6,000,480.06 | 17,027,030.67 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,822,185.34 | 1,683,832.51 | 6,506,017.85 | |
| 2.本期增加金额 | 564,675.50 | 126,646.89 | 691,322.39 | |
| （1）计提或摊销 | 564,675.50 | 126,646.89 | 691,322.39 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 5,386,860.84 | 1,810,479.40 | 7,197,340.24 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,639,689.77 | 4,190,000.66 | 9,829,690.43 | |
| 2.期初账面价值 | 6,204,365.27 | 4,316,647.55 | 10,521,012.82 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 490,928,667.99 | 404,538,589.09 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 490,928,667.99 | 404,538,589.09 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 122,129,732.36 | 483,842,107.36 | 17,832,156.45 | 39,414,571.33 | 663,218,567.50 |
| 2.本期增加金额 | 55,338,970.89 | 74,063,174.31 | 3,360,797.44 | 11,489,068.38 | 144,252,011.02 |
| （1）购置 | 2,323,786.36 | 3,150,181.28 | 3,360,797.44 | 5,094,451.52 | 13,929,216.60 |
| （2）在建工程转入 | 53,015,184.53 | 70,912,993.03 | 6,394,616.86 | 130,322,794.42 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 6,145,357.58 | 1,947,814.33 | 83,607.26 | 8,176,779.17 | |
| （1）处置或报废 | 6,145,357.58 | 1,947,814.33 | 83,607.26 | 8,176,779.17 | |
| 4.期末余额 | 177,468,703.25 | 551,759,924.09 | 19,245,139.56 | 50,820,032.45 | 799,293,799.35 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 35,117,320.35 | 183,213,921.08 | 13,352,357.58 | 24,997,684.28 | 256,681,283.29 |
| 2.本期增加金额 | 6,001,334.40 | 41,102,436.59 | 1,347,085.91 | 4,980,142.86 | 53,430,999.76 |
| （1）计提 | 6,001,334.40 | 41,102,436.59 | 1,347,085.91 | 4,980,142.86 | 53,430,999.76 |
| 3.本期减少金额 | 2,810,139.91 | 856,280.00 | 79,426.90 | 3,745,846.81 | |
| （1）处置或报废 | 2,810,139.91 | 856,280.00 | 79,426.90 | 3,745,846.81 | |
| 4.期末余额 | 41,118,654.75 | 221,506,217.76 | 13,843,163.49 | 29,898,400.24 | 306,366,436.24 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,998,695.12 | 1,998,695.12 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 1,998,695.12 | 1,998,695.12 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 136,350,048.50 | 328,255,011.21 | 5,401,976.07 | 20,921,632.21 | 490,928,667.99 |
| 2.期初账面价值 | 87,012,412.01 | 298,629,491.16 | 4,479,798.87 | 14,416,887.05 | 404,538,589.09 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 1,011,344.03 | 579,985.91 | 388,538.41 | 42,819.71 | |
| 运输工具 | 57,264.96 | 54,401.71 | 1,956.07 | 907.18 | |
| 其他设备 | 3,281,652.21 | 1,962,184.83 | 1,226,759.55 | 92,707.83 | |
| 小计 | 4,350,261.20 | 2,596,572.45 | 1,617,254.03 | 136,434.72 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 55,910,528.47 | 54,447,236.41 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 55,910,528.47 | 54,447,236.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产2600万件汽车动力总成关键零部件扩产项目 | 25,651,428.88 | 25,651,428.88 | 12,512,972.73 | 12,512,972.73 | ||
| 年产270万套波轮洗衣机离合器技改及扩产项目 | 7,646,820.37 | 7,646,820.37 | 2,520,258.61 | 2,520,258.61 | ||
| 年产400万套滚筒洗衣机零部件扩产项目 | 920,353.99 | 920,353.99 | 891,655.17 | 891,655.17 | ||
| 年产430万套波轮洗衣机离合器扩产项目 | 6,346,684.88 | 6,346,684.88 | ||||
| 年产1350万件汽车动力总成关键零部件扩产项目 | 3,562,831.87 | 3,562,831.87 | ||||
| 年产150万套汽车自动变速箱离合器生产线 | 4,621,913.80 | 4,621,913.80 | 23,759,721.64 | 23,759,721.64 | ||
| 设备安装和零星工程 | 7,160,494.68 | 7,160,494.68 | 14,762,628.26 | 14,762,628.26 | ||
| 合计 | 55,910,528.47 | 55,910,528.47 | 54,447,236.41 | 54,447,236.41 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 年产2600万件汽车动力总成关键零部件扩产项目 | 229,960,000.00 | 12,512,972.73 | 64,018,976.08 | 50,880,519.93 | 25,651,428.88 | 85.45 | 80.00% | 募集资金 | ||||
| 年产270万套波轮洗衣机离合器技改及扩产项目 | 80,860,000.00 | 2,520,258.61 | 14,853,077.47 | 9,726,515.71 | 7,646,820.37 | 37.23 | 29.00% | 募集资金 | ||||
| 年产400万套滚筒洗衣机零部件扩产项目 | 62,710,000.00 | 891,655.17 | 11,865,978.38 | 11,837,279.56 | 920,353.99 | 41.34 | 33.00% | 募集资金 | ||||
| 年产430万套波轮洗衣机离合器扩产项目 | 184,230,000.00 | 6,346,684.88 | 6,346,684.88 | 4.67 | 4.00% | 自筹资金 | ||||||
| 年产1350万件汽车动力总成关键零部件扩产项目 | 138,920,000.00 | 3,562,831.87 | 3,562,831.87 | 3.16 | 3.00% | 自筹资金 | ||||||
| 年产150万套汽车自动变速箱离合器生产线 | 55,000,000.00 | 23,759,721.64 | 21,015,000.53 | 40,152,808.37 | 4,621,913.80 | 88.80 | 89.00% | 自筹资金 | ||||
| 设备安装和零星工程 | 14,762,628.26 | 10,123,537.27 | 17,725,670.85 | 7,160,494.68 | 自筹资金 | |||||||
| 合计 | 751,680,000.00 | 54,447,236.41 | 131,786,086.48 | 130,322,794.42 | 55,910,528.47 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 86,139,190.20 | 2,419,162.46 | 127,488.00 | 88,685,840.66 | ||
| 2.本期增加金额 | 10,305,800.00 | 687,588.70 | 10,993,388.70 | |||
| (1)购置 | 10,305,800.00 | 687,588.70 | 10,993,388.70 | |||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 96,444,990.20 | 3,106,751.16 | 127,488.00 | 99,679,229.36 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 12,170,585.90 | 966,601.19 | 127,488.00 | 13,264,675.09 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,913,310.24 | 226,880.30 | 2,140,190.54 | |||
| （1）计提 | 1,913,310.24 | 226,880.30 | 2,140,190.54 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 14,083,896.14 | 1,193,481.49 | 127,488.00 | 15,404,865.63 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 82,361,094.06 | 1,913,269.67 | 84,274,363.73 | |||
| 2.期初账面价值 | 73,968,604.30 | 1,452,561.27 | 75,421,165.57 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增
长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
(7). 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 应收票据坏账准备 | 1,593,392.01 | 239,008.80 | ||
| 应收账款坏账准备 | 34,347,824.25 | 5,152,173.64 | 28,286,051.96 | 7,071,512.99 |
| 存货跌价准备 | 6,596,308.15 | 989,446.22 | 5,409,888.34 | 1,352,472.09 |
| 递延收益 | 14,224,616.17 | 2,133,692.43 | 10,270,026.68 | 2,567,506.67 |
| 限制性股票成本摊销 | 4,828,918.13 | 1,207,229.53 | ||
| 合计 | 56,762,140.58 | 8,514,321.09 | 48,794,885.11 | 12,198,721.28 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | ||
| 可抵扣应收账款坏账准备 | 1,995,072.11 | 1,946,036.08 |
| 可抵扣存货跌价准备 | 223,676.27 | 195,142.55 |
| 可抵扣限制性股票成本摊销 | 128,615.78 | 186,435.27 |
| 可抵扣亏损 | 15,468,224.47 | 23,782,058.12 |
| 合计 | 17,815,588.63 | 26,109,672.02 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 9,620,851.66 | ||
| 2020年 | 9,384,607.90 | 9,384,607.90 | |
| 2022年 | 2,576,672.99 | 2,576,672.99 | |
| 2023年 | 2,199,925.57 | 2,199,925.57 | |
| 2024年 | 1,307,018.01 | ||
| 合计 | 15,468,224.47 | 23,782,058.12 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 14,995,833.05 | 291,163,173.13 |
| 合计 | 14,995,833.05 | 291,163,173.13 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 107,169,432.09 | 100,170,000.00 |
| 合计 | 107,169,432.09 | 100,170,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料采购款 | 240,121,338.88 | 227,100,110.29 |
| 长期资产采购款 | 14,598,977.20 | 7,584,839.99 |
| 合计 | 254,720,316.08 | 234,684,950.28 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 586,522.59 | 1,063,271.17 |
| 房租款 | 1,062,341.26 | |
| 合计 | 1,648,863.85 | 1,063,271.17 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 23,327,173.70 | 209,981,325.36 | 206,033,381.98 | 27,275,117.08 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 893,314.70 | 9,880,600.50 | 9,763,340.00 | 1,010,575.20 |
| 三、辞退福利 | 370,350.00 | 370,350.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 24,220,488.40 | 220,232,275.86 | 216,167,071.98 | 28,285,692.28 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 20,827,634.10 | 191,903,613.04 | 188,401,980.14 | 24,329,267.00 |
| 二、职工福利费 | 5,993,307.68 | 5,993,307.68 | ||
| 三、社会保险费 | 148,211.80 | 6,664,314.97 | 6,707,400.97 | 105,125.80 |
| 其中：医疗保险费 | 5,562,499.69 | 5,513,817.19 | 48,682.50 | |
| 工伤保险费 | 116,979.20 | 834,397.88 | 894,933.78 | 56,443.30 |
| 生育保险费 | 31,232.60 | 267,417.40 | 298,650.00 | |
| 四、住房公积金 | 1,886,001.00 | 1,886,001.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 2,351,327.80 | 3,534,088.67 | 3,044,692.19 | 2,840,724.28 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 23,327,173.70 | 209,981,325.36 | 206,033,381.98 | 27,275,117.08 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 862,114.90 | 9,539,981.76 | 9,426,345.26 | 975,751.40 |
| 2、失业保险费 | 31,199.80 | 340,618.74 | 336,994.74 | 34,823.80 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 893,314.70 | 9,880,600.50 | 9,763,340.00 | 1,010,575.20 |
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 97,787.33 | 334,118.53 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 10,945,159.43 | |
| 个人所得税 | 241,131.32 | 180,685.71 |
| 城市维护建设税 | 350,640.08 | 258,477.40 |
| 房产税 | 1,947,951.41 | 752,765.68 |
| 土地使用税 | 876,571.42 | 446,718.10 |
| 印花税 | 46,801.66 | 46,885.10 |
| 教育费附加 | 209,937.36 | 155,086.44 |
| 地方教育附加 | 139,213.76 | 103,390.95 |
| 残疾人保障金 | 20,060.00 | 20,000.00 |
| 地方水利建设基金 | 1,256.65 | 1,617.29 |
| 合计 | 3,931,350.99 | 13,244,904.63 |
其他说明：
无
40、 其他应付款项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 92,343.82 | 475,713.51 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 16,460,648.60 | 42,715,850.31 |
| 合计 | 16,552,992.42 | 43,191,563.82 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | 92,343.82 |
| 短期借款应付利息 | 475,713.51 | |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 92,343.82 | 475,713.51 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票回购义务 | 15,409,532.04 | 41,603,434.60 |
| 押金保证金 | 334,586.00 | 414,380.67 |
| 其他 | 716,530.56 | 698,035.04 |
| 合计 | 16,460,648.60 | 42,715,850.31 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
41、 持有待售负债
□适用 √不适用
42、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
43、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
45、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券-面值 | 329,957,000.00 | 330,000,000.00 |
| 可转换公司债券-利息调整 | -71,906,432.72 | -86,679,286.05 |
| 可转换公司债券-应计利息 | 61,479.45 | |
| 合计 | 258,050,567.28 | 243,382,193.40 |
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末余额 |
| 可转换公司债券 | 330,000,000 | 2018.12.14 | 6年 | 242,569,376.82 | 243,382,193.40 | 1,350,692.37 | 14,772,853.33 | 43,000.00 | 258,050,567.28 | |
| 合计 | 330,000,000 | / | / | 242,569,376.82 | 243,382,193.40 | 1,350,692.37 | 14,772,853.33 | 43,000.00 | 258,050,567.28 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
可转债公司债券的期限为自发行之日起6年，自2018年12月14日至2024年12月13日止；转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即自2019年6月21日至2024年12月13日止。可转换公司债券的初始转股价格为人民币14.76元/股，因公司于 2019年 5 月 31 日予以 2018 年度利润分配，转股价格由 14.76元/股调整为 14.56 元/股。截至2019年12月31日，累计已有 43,000 元可转换债券按照14.56元的转股价格转换为公司 A 股股票，累计转股股数为 2,950 股,相应增加公司实收股本2,950.00元，同时增加资本公积(资本溢价)人民币40,162.71元，减少其他权益工具人民币10,015.44元。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 租赁负债
□适用 √不适用
47、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 11,787,307.04 | 6,519,000.00 | 2,708,062.63 | 15,598,244.41 | 与形成资产相关或与以后期间收益相关的政府拨付款项 |
| 合计 | 11,787,307.04 | 6,519,000.00 | 2,708,062.63 | 15,598,244.41 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2018年度年产20万套洗脱机大容量变频离合器生产技改 | 6,664,793.45 | 809,499.96 | 5,855,293.49 | 与资产相关 | |||
| 2011年度制造业和新兴产业升级技术补助 | 528,800.00 | 198,300.00 | 330,500.00 | 与资产相关 | |||
| 2012年度宁波市5加5技改补助 | 301,766.46 | 164,600.03 | 137,166.43 | 与资产相关 | |||
| 2014年度宁波市重点产业技术改造项目补助 | 858,000.00 | 156,000.00 | 702,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2016年度年产100万套全自动变频节能离合器生产技改项目补助 | 1,150,000.00 | 150,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2016年度年产50万套汽车发动机正时链轮系统项目补助 | 766,666.75 | 99,999.95 | 666,666.80 | 与资产相关 | |||
| 招商引资补助 | 764,321.19 | 18,872.12 | 745,449.07 | 与资产相关 | |||
| 2011年度合肥市家用电器配套零件技改项目补助 | 239,880.00 | 59,970.00 | 179,910.00 | 与资产相关 | |||
| 2016年度家用电器配套零件技改项目补助款 | 513,079.19 | 64,810.02 | 448,269.17 | 与资产相关 | |||
| 2019年度年产100万套电控直驱洗衣机离合器生产技改 | 6,519,000.00 | 986,010.55 | 5,532,989.45 | 与资产相关 | |||
| 小 计 | 11,787,307.04 | 6,519,000.00 | 2,708,062.63 | 15,598,244.41 |
其他说明：
√适用 □不适用
[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明
51、 其他非流动负债
□适用 √不适用
52、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 196,150,360 | -2,500,894 | -2,500,894 | 193,649,466 | |||
其他说明：
1) 根据公司第二届董事会第二十九次会议决议、第二届董事会第三十二次会议决议、2019年第二次临时股东大会、股份回购协议书和修改后的章程规定，公司申请减少注册资本人民币2,354,744.00元，由公司向唐洪等3名已离职激励对象按每股10.34元回购人民币普通股(A股)
127,400股(每股面值人民币1元)，同时公司未达到第一期限制性股票激励计划第二个解除限售期的业绩考核要求，向叶鸣琦等106名激励对象按每股10.34元回购未达到第二个解除限售期业绩考核要求的限制性股票共计2,227,344股(每股面值人民币1元)，变更后注册资本为人民币193,795,616.00元。公司已全额支付股份回购款人民币24,348,052.96元，其中，减少实收股本人民币2,354,744.00元，减少资本公积（股本溢价）人民币21,993,308.96元。上述出资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2019〕238号)。公司已于2019年8月1日办妥工商变更登记手续。
2) 公司发行的可转换公司债券情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应付债券关于可转换公司债券的情况说明。截至2019年12月31日，累计已有 43,000 元可转换债券转换为公司 A 股股票，累计转股股数为 2,950 股，增加公司资本公积人民币40,162.71元。变更后的注册资本人民币193,798,566.00元。上述出资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2019〕469号) 。截至本财务报表批准报出日，公司尚未办妥工商变更登记手续。
3) 根据公司第三届董事会第一次会议决议、第三届监事会第一次会议决议、股份回购协议书和修改后的章程规定，公司申请减少注册资本人民币149,100.00元，由公司向陈德生等5名已离职激励对象和何宏光等2名因担任监事而不具备激励对象资格的激励对象按每股10.14元（因2018年度利润分配，回购价格相应调整为10.14元/股）回购人民币普通股(A股) 149,100股(每股面值人民币1元)，变更后注册资本为人民币193,649,466.00元。公司已全额支付股份回购款人民币1,511,874.00元，其中，减少实收股本人民币149,100.00元，减少资本公积（股本溢价）人民币1,362,774.00元。上述出资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》(天健验〔2019〕470号)。截至本财务报表批准报出日，公司尚未办妥工商变更登记手续。
53、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
详见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应付债券关于可转换公司债券的情况说明。
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 3,300,000 | 76,862,698.63 | 430 | 10,015.44 | 3,299,570 | 76,852,683.19 | ||
| 合计 | 3,300,000 | 76,862,698.63 | 430 | 10,015.44 | 3,299,570 | 76,852,683.19 | ||
详见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应付债券关于可转换公司债券的情况说明。
其他说明:
□适用 √不适用
54、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 472,790,124.26 | 40,162.71 | 23,721,017.20 | 449,109,269.77 |
| 其他资本公积 | 16,043,384.26 | 4,886,579.77 | 11,156,804.49 | |
| 合计 | 488,833,508.52 | 40,162.71 | 28,607,596.97 | 460,266,074.26 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1) 公司资本溢价(股本溢价)本期增加详见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应付债券关于可转换公司债券的情况说明。
2) 公司资本溢价(股本溢价)本期减少详见本财务报表附注合并财务报表项目注释之库存股的情况说明。
3) 公司资本公积(其他资本公积)本期减少4,886,579.77元，详见本财务报表附注股份支付之说明。
55、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票 | 41,932,026.60 | 25,978,417.20 | 15,953,609.40 | |
| 合计 | 41,932,026.60 | 25,978,417.20 | 15,953,609.40 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1) 公司因三名激励对象不符合激励资格，回购并注销其所持限制性股票127,400股；公司未达到第一期限制性股票激励计划第二个解除限售期的业绩考核要求，回购并注销对应的限制性股票2,227,344股；上述事项共计减少库存股-限制性股票24,662,293.20元，具体详见本财务报表附注股本之说明。回购时库存股-限制性股票的账面价值和其他应付款中限制性股票回购义务的差额，相应冲减资本溢价(股本溢价)314,240.24元。
2）根据2019年3月2日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过的2018年度利润分配的预案，以公司利润分配股权登记日总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2元（含税）。截至股权登记日2019年5月30日，原授予激励对象限制性股票为1,670,508.00股，现金分红相应减少库存股334,101.60元。公司限制性股票因实施2018年度利润分配方案后回购价相应调整为10.14元。
3） 由于2019年度归属于公司扣除非经常性损益后的净利润较2014-2016年三年净利润的平均值增长无法达到60%的业绩指标，因此不确认第三个等待期内的职工服务费用。对于预计未来不可解锁限制性股票持有者，公司分配给限制性股票持有者的现金股利应当冲减相关的负债。第三期限制性股票激励计划按照30%比例，相应转回2019年5月现金分红相应减少的库存股334,101.60元。同时，相应转回2018年度分给第三期限制性股票激励计划分配的现金分红246,444.00元。4） 公司因七名激励对象不符合激励资格，回购并注销其所持限制性股票149,100股，共计减少库存股-限制性股票1,562,568.00元，具体详见本财务报表附注股本之说明。回购时库存股-限制性股票的账面价值和其他应付款中限制性股票回购义务的差额，相应冲减资本溢价(股本溢价)50,694.00元。
56、 其他综合收益
□适用 √不适用
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 43,902,183.68 | 7,760,104.14 | 51,662,287.82 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 43,902,183.68 | 7,760,104.14 | 51,662,287.82 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司章程规定，按母公司2019年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积。
59、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 277,126,987.36 | 234,893,963.86 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 277,126,987.36 | 234,893,963.86 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 76,316,812.65 | 77,692,764.52 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,760,104.14 | 7,752,853.02 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 |
| 应付普通股股利 | 38,178,577.60 | 27,706,888.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 307,505,118.27 | 277,126,987.36 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
60、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,653,141,273.61 | 1,405,986,440.47 | 1,368,649,376.62 | 1,131,675,719.00 |
| 其他业务 | 13,249,182.42 | 9,851,510.43 | 12,647,333.98 | 8,715,371.33 |
| 合计 | 1,666,390,456.03 | 1,415,837,950.90 | 1,381,296,710.60 | 1,140,391,090.33 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0元，其中：
0元预计将于2019年度确认收入
其他说明：
无
61、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 2,473,259.96 | 1,767,750.83 |
| 教育费附加 | 1,483,956.00 | 1,060,641.33 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 2,001,233.97 | 1,495,442.56 |
| 土地使用税 | 931,493.92 | 947,502.30 |
| 车船使用税 | 40,951.36 | 39,545.20 |
| 印花税 | 422,654.33 | 385,923.57 |
| 地方教育费附加 | 989,303.99 | 707,094.19 |
| 环境保护税 | 220.93 | |
| 合计 | 8,342,853.53 | 6,404,120.91 |
其他说明：
无
62、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,244,756.57 | 6,459,558.75 |
| 折旧费用 | 102,436.85 | 112,336.96 |
| 运输装卸费用 | 18,175,773.10 | 14,126,625.83 |
| 差旅费 | 1,167,420.65 | 1,228,285.56 |
| 办公费 | 983,202.38 | 493,728.76 |
| 广告费 | 50,557.02 | 52,992.52 |
| 租赁费 | 2,548,603.36 | 1,464,862.53 |
| 售后维修费 | 1,640,437.17 | 319,105.15 |
| 其 他 | 890,201.37 | 652,375.78 |
| 合计 | 32,803,388.47 | 24,909,871.84 |
其他说明：
无
63、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 28,082,982.97 | 26,268,600.91 |
| 业务招待费 | 10,714,109.66 | 9,946,200.16 |
| 办公经费 | 5,880,429.34 | 5,450,286.59 |
| 折旧摊销费用 | 4,125,267.66 | 4,459,306.88 |
| 中介服务费 | 2,845,159.62 | 732,874.57 |
| 限制性股票成本摊销[注] | -2,528,113.02 | 4,893,682.46 |
| 修理费 | 807,427.13 | 1,676,857.33 |
| 机物料消耗 | 487,610.21 | 1,367,838.27 |
| 其 他 | 3,093,642.07 | 3,500,013.13 |
| 合计 | 53,508,515.64 | 58,295,660.30 |
其他说明：
[注]：详见本财务报表附注股份支付之说明。
64、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接消耗的材料、燃料和动力费 | 20,063,704.95 | 16,275,862.08 |
| 职工薪酬 | 22,032,212.53 | 19,350,868.54 |
| 折旧摊销费用 | 3,269,737.75 | 2,912,034.85 |
| 产品加工费 | 5,458,811.45 | 5,476,539.90 |
| 限制性股票成本摊销 | -2,358,466.75 | 3,532,913.49 |
| 其 他 | 282,163.83 | 418,607.68 |
| 合计 | 48,748,163.76 | 47,966,826.54 |
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出[注] | 24,074,449.54 | 10,166,971.44 |
| 利息收入 | -668,368.26 | -390,905.69 |
| 汇兑损失 | -1,727,572.95 | -4,652,252.57 |
| 手续费用 | 257,148.37 | 225,884.25 |
| 合计 | 21,935,656.70 | 5,349,697.43 |
其他说明：
[注]：本期数包含财政将贴息资金直接拨付给公司的相应冲减的借款费用245,900.00元。
66、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 2,708,062.63 | 2,342,758.67 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 6,575,377.00 | 1,677,971.14 |
| 代扣代缴个人所得税手续费返还 | 109,955.50 | |
| 合计 | 9,393,395.13 | 4,020,729.81 |
其他说明：
[注]：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
67、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,422,472.64 | 265,503.77 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 64,973.50 | -31,805.90 |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 现金管理产品投资收益 | 5,254,872.06 | 1,738,068.99 |
| 合计 | 6,742,318.20 | 1,971,766.86 |
其他说明：
无
68、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
69、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 54,304.50 | 17,753.42 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 54,304.50 | 17,753.42 |
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 54,304.50 | 17,753.42 |
其他说明：
无
70、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,912,386.11 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 6,110,808.32 | |
| 应收票据坏账损失 | 1,593,392.01 | |
| 合计 | 5,791,814.22 |
其他说明：
无
71、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -2,467,440.21 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -3,911,413.67 | -3,490,479.08 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -3,911,413.67 | -5,957,919.29 |
其他说明：
无
72、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -148,280.21 | -14,480.84 |
| 合计 | -148,280.21 | -14,480.84 |
其他说明：
无
73、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 1,694.00 | 3,580.00 | 1,694.00 |
| 无法支付款项 | 273,962.74 | 273,962.74 | |
| 其 他 | 182,577.01 | 121,603.57 | 182,577.01 |
| 合计 | 458,233.75 | 125,183.57 | 458,233.75 |
[注]：本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 3,580.00 | 与收益相关 | |
| 党建补助 | 1,694.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,694.00 | 3,580.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
74、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 67,528.69 | 147,250.88 | 67,528.69 |
| 其中：固定资产处置损失 | 67,528.69 | 147,250.88 | 67,528.69 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 1,555,000.00 | 605,000.00 | 1,555,000.00 |
| 地方水利建设基金 | 9,721.75 | 10,090.61 | |
| 其他 | 26,745.62 | 14,093.29 | 26,745.62 |
| 合计 | 1,658,996.06 | 776,434.78 | 1,649,274.31 |
其他说明：
无
75、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,350,461.61 | 21,819,609.49 |
| 递延所得税费用 | 3,684,400.19 | -2,146,332.01 |
| 合计 | 14,034,861.80 | 19,673,277.48 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 90,351,674.45 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,552,751.17 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 66,335.43 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 722,628.42 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 132,676.82 |
| 公司适用所得税率调整的影响 | 4,879,488.51 |
| 研究开发费用加计扣除的影响 | -5,319,018.55 |
| 所得税费用 | 14,034,861.80 |
其他说明：
□适用 √不适用
76、 其他综合收益
□适用 √不适用
77、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回与经营活动有关的票据保证金、信用证保证金及保函保证金 | 20,034,000.60 | 17,426,356.20 |
| 收回押金、保证金 | 1,682,994.00 | 1,937,290.00 |
| 收到利息收入 | 668,368.26 | 390,905.69 |
| 收到与资产相关的政府补助 | 6,519,000.00 | |
| 收到与收益相关的政府补助 | 6,932,926.50 | 9,776,551.14 |
| 租赁收入 | 3,370,967.37 | 3,426,179.27 |
| 其 他 | 501,962.07 | 23,030.19 |
| 合计 | 39,710,218.80 | 32,980,312.49 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付与经营活动有关的票据保证金、信用证保证金及保函保证金 | 25,693,476.74 | 20,034,000.60 |
| 付现销售费用 | 25,456,195.05 | 18,203,524.41 |
| 付现管理费用和研发费用 | 32,706,656.16 | 28,301,268.65 |
| 付现银行手续费 | 257,148.37 | 225,884.25 |
| 其他 | 1,697,202.82 | 1,705,907.34 |
| 合计 | 85,810,679.14 | 68,470,585.25 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回现金管理产品 | 617,000,000.00 | 337,000,000.00 |
| 合计 | 617,000,000.00 | 337,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买现金管理产品 | 481,000,000.00 | 530,000,000.00 |
| 股权激励回购 | 25,859,926.96 | 1,013,320.00 |
| 合计 | 506,859,926.96 | 531,013,320.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付公开发行可转换债券相关费用 | 2,722,000.00 | |
| 支付非公开发行股票相关费用 | 943,396.23 | |
| 合计 | 943,396.23 | 2,722,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
78、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 76,316,812.65 | 77,692,764.52 |
| 加：资产减值准备 | 9,703,227.89 | 5,957,919.29 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 53,995,675.26 | 44,254,598.79 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 2,266,837.43 | 2,048,212.70 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 148,280.21 | 14,480.84 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 67,528.69 | 147,250.88 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -54,304.50 | -17,753.42 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 18,802,567.06 | 4,121,384.87 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -6,742,318.20 | -1,971,766.86 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 3,684,400.19 | -2,146,332.01 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -22,703,695.25 | -53,956,711.33 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -53,207,836.30 | -50,905,611.89 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 36,551,489.71 | 43,528,997.53 |
| 其他 | -4,886,579.77 | 8,426,595.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 113,942,085.07 | 77,194,029.86 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 59,515,476.82 | 177,935,039.82 |
| 减：现金的期初余额 | 177,935,039.82 | 90,215,735.29 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -118,419,563.00 | 87,719,304.53 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 59,515,476.82 | 177,935,039.82 |
| 其中：库存现金 | 61,591.31 | 254,159.78 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 59,453,885.51 | 177,679,127.40 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,752.64 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 59,515,476.82 | 177,935,039.82 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用
(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 210,460,813.82 | 198,175,840.01 |
| 其中：支付货款 | 207,791,779.17 | 168,510,726.21 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 2,669,034.65 | 29,665,113.80 |
(4) 销售商品、提供劳务收到的现金比当期营业收入小，主要原因系公司将部分销售商品取得的商业汇票背书用于支付采购款以及将向同一单位销售商品形成的应收账款与向其购买商品形成的应付账款对冲，2018年度及2019年度，公司背书转让该等商业汇票用于支付货款的金额分别为16,851.07万元和20,779.18万元，公司将应收账款与应付账款对冲的金额分别为17,283.16万元和25,969.56万元，未在销售商品、提供劳务收到的现金项目反映以及未产生销售商品、提供劳务收到的现金。
(5) 现金流量表补充资料的说明
现金流量表中现金及现金等价物期末数为59,515,476.82元，资产负债表中货币资金期末数为85,208,953.56元，差额系现金流量表现金及现金等价物期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金25,693,476.74元。
现金流量表中现金及现金等价物期初数为177,935,039.82元，资产负债表中货币资金期初数为197,969,040.42元，差额系现金流量表现金及现金等价物期初数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金20,034,000.60元。
79、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
80、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 25,693,476.74 | 保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 25,693,476.74 | / |
其他说明：
无
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | - | - | 25,554,764.41 |
| 其中：美元 | 3,663,135.29 | 6.9762 | 25,554,764.41 |
| 应收账款 | - | - | 95,972,507.89 |
| 其中：美元 | 13,757,132.52 | 6.9762 | 95,972,507.89 |
| 短期借款 | - | - | 4,560,759.61 |
| 其中：美元 | 653,759.87 | 6.9762 | 4,560,759.61 |
| 应付账款 | - | - | 213,324.72 |
| 其中：美元 | 17,117.23 | 6.9762 | 119,413.24 |
| 欧元 | 12,016.06 | 7.8155 | 93,911.48 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 套期
□适用 √不适用
83、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2018年度年产20万套洗脱机大容量变频离合器生产技改 | 其他收益 | 809,499.96 | |
| 2011年度制造业和新兴产业升级技术补助 | 其他收益 | 198,300.00 | |
| 2012年度宁波市5加5技改补助 | 其他收益 | 164,600.03 | |
| 2014年度重点产业技术改造项目（年产150万套发动机可变正时系统气门控制阀生产线技改） | 其他收益 | 156,000.00 | |
| 2016年度年产50万套汽车发动机正时链轮系统 | 其他收益 | 99,999.95 | |
| 2016年度年产100万套全自动变频节能离合器生产技改 | 其他收益 | 150,000.00 | |
| 招商引资补助 | 其他收益 | 18,872.12 | |
| 家用电器配套零件技改项目补助款摊销 | 其他收益 | 124,780.02 | |
| 2019年度年产100万套电控直驱洗衣机离合器生产技改 | 6,519,000.00 | 其他收益 | 986,010.55 |
| 2019年度市级制造业单项冠军示范企业、驰名商标、浙江制造精品等项目奖励资金 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 2018年度第三批科技计划项目经费 | 908,000.00 | 其他收益 | 908,000.00 |
| 2018年国家工业转型升级资金补助 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
| 2019年中央外经贸发展(2018年进口贴息项目)专项资金 | 818,738.00 | 其他收益 | 818,738.00 |
| 宁海县2019年度第二批科技项目经费 | 473,000.00 | 其他收益 | 473,000.00 |
| 稳岗补贴 | 360,097.00 | 其他收益 | 360,097.00 |
| 2018年企业财政补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 宁海县级2018年度引进海外工程师年薪资助经费 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 宁波市级2018年度引进海外工程师年薪资助经费 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 宁海县2019年度第一批企业技术改造项目补助资金 | 166,000.00 | 其他收益 | 166,000.00 |
| 2018年度宁海县第一批外经贸扶持资金 | 137,500.00 | 其他收益 | 137,500.00 |
| 2019年度市级技改专项、三类企业技改开工预拨、市级技改竣工项目综合贡献等项目补助(奖励)资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2018年度宁海县质量提升专项资金补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 2019年宁波市出口信保保费补助资金 | 36,100.00 | 其他收益 | 36,100.00 |
| 2018年度工业发展B类企业奖励资金 | 33,605.00 | 其他收益 | 33,605.00 |
| 紧缺职业补贴 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 2018年度宁海县科学技术奖励资金 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 2018年度宁海县软件和信息服务产业专项发展资金项目补助 | 19,380.00 | 其他收益 | 19,380.00 |
| 2017年节能改造补助资金 | 9,000.00 | 其他收益 | 9,000.00 |
| 2019年度企业失业保险费返 | 3,957.00 | 其他收益 | 3,957.00 |
| 企业党支部活动经费补助 | 1,694.00 | 营业外收入 | 1,694.00 |
| 2018年度宁海县第一批外经贸扶持资金 | 245,900.00 | 财务费用 | 245,900.00 |
| 合计 | 13,341,971.00 | 9,531,033.63 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
84、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
无
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 玺轩信息科技（上海）有限公司 | 设立 | 2019年6月11日 | 50,000.00 | 100.00% |
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 安徽奇精机械有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 博思韦精密工业(宁波)有限公司 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 玺轩信息科技（上海）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 信息服务业 | 100.00 | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 诸暨东证睿禾投资合伙企业(有限合伙) | 浙江诸暨 | 浙江诸暨 | 租赁和商务服务业 | 83.33 | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司对诸暨东证睿禾投资合伙企业(有限合伙)持股比例为83.33%,但不能对被投资单位实施控制原因如下：
1) 设立目的和投资方向：诸暨东证睿禾投资合伙企业(有限合伙)初始投资目的为获取优质投资标的，获得投资回报，投资方向为自动化装备等高端制造业。公司未主导诸暨东证睿禾投资合伙企业（有限合伙）的设立和架构设计，相关投资方向和公司所处行业存在一定差异。
2) 投资决策机制：诸暨东证睿禾投资合伙企业(有限合伙)设投资决策委员会，由三位成员组成，对有限合伙的投资决策事项作出最终决策。投资决策委员会成员一人一票，对所议事项全票通过后方可执行。公司在投资决策委员会中派遣一名委员，对被投资单位的经营能够施加重大影响，但由于公司与普通合伙人不存在关联关系，公司对被投资方的重大经营决策不能实施控制。
3) 收益的分配和亏损的承担：公司和其他合伙人共同享有合伙企业所有剩余的可变收益，共同承担项目的投资回报风险，并不存在收益分配的优先级和劣后级。同时，公司投资诸暨东证睿禾投资合伙企业(有限合伙)不存在向其他方承诺本金和收益率的情况。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 诸暨东证睿禾投资合伙企业(有限合伙) | 诸暨东证睿禾投资合伙企业(有限合伙) | 诸暨东证睿禾投资合伙企业(有限合伙) | 诸暨东证睿禾投资合伙企业(有限合伙) | |
| 流动资产 | 23,836,058.57 | 23,836,058.57 | 200,405,484.47 | 200,405,484.47 |
| 非流动资产 | ||||
| 资产合计 | 23,836,058.57 | 23,836,058.57 | 200,405,484.47 | 200,405,484.47 |
| 流动负债 | 1,479.45 | 1,479.45 | 51,479.45 | 51,479.45 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 1,479.45 | 1,479.45 | 51,479.45 | 51,479.45 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 23,834,579.12 | 23,834,579.12 | 200,354,005.02 | 200,354,005.02 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 19,862,149.27 | 19,862,149.27 | 150,265,503.77 | 150,265,503.77 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 19,862,149.27 | 19,862,149.27 | 150,265,503.77 | 150,265,503.77 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | ||||
| 净利润 | 1,915,010.29 | 1,915,010.29 | 354,005.02 | 354,005.02 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 1,915,010.29 | 1,915,010.29 | 354,005.02 | 354,005.02 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 1,825,827.14 | 1,825,827.14 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注应收票据、应收账款和其他应收款之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的
45.07%(2018年12月31日：55.07%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 14,995,833.05 | 15,301,760.88 | 15,301,760.88 | ||
| 应付票据 | 107,169,432.09 | 107,169,432.09 | 107,169,432.09 | ||
| 应付账款 | 254,720,316.08 | 254,720,316.08 | 254,720,316.08 | ||
| 其他应付款 | 16,552,992.42 | 16,552,992.42 | 16,552,992.42 | ||
| 应付债券 | 258,050,567.28 | 329,957,000.00 | 329,957,000.00 | ||
| 小 计 | 651,489,140.92 | 723,701,501.47 | 393,744,501.47 | 329,957,000.00 | |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 291,163,173.13 | 299,493,117.52 | 299,493,117.52 | ||
| 应付票据 | 100,170,000.00 | 100,170,000.00 | 100,170,000.00 | ||
| 应付账款 | 234,684,950.28 | 234,684,950.28 | 234,684,950.28 | ||
| 其他应付款 | 43,191,563.82 | 43,191,563.82 | 43,191,563.82 | ||
| 应付债券 | 243,382,193.40 | 330,000,000.00 | 330,000,000.00 | ||
| 小 计 | 912,591,880.63 | 1,007,539,631.62 | 677,539,631.62 | 330,000,000.00 | |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅
与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。截至2019年12月31日，本公司期末无以浮动利率计息的银行借款 (2018年12月31日：人民币133,500,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 104,054,304.50 | 104,054,304.50 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 54,304.50 | 54,304.50 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 54,304.50 | 54,304.50 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 104,000,000.00 | 104,000,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 104,054,304.50 | 104,054,304.50 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损 | ||||
| 益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司持有的分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产54,304.50元，系公司根据持有的远期结售汇锁定汇率和资产负债表日的剩余交割期限对应的远期汇率之间的差额确认。本公司持有的指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产104,000,000.00元，系公司购买且尚未到期的结构性存款。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性
分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 宁波奇精控股有限公司 | 宁波 | 投资 | 5,000.00 | 51.62 | 51.62 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏。其他说明：
汪兴琪系汪永琪兄弟，汪伟东和汪东敏系汪永琪之子，四人直接持有本公司14.47%的股权，通过宁波奇精控股有限公司间接持有本公司34.32%的股权，合计持有本公司48.79%的股权，系本公司的实际控制人。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 宁波榆林金属制品有限公司 | 实际同一控制人 |
| 宁波凯祥家居有限公司 | 股东具有密切关系的家庭成员控制的企业 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波榆林金属制品有限公司 | 电镀加工 | 12,979,252.62 | 8,979,096.19 |
| 宁波榆林金属制品有限公司 | 表面处理加工 | 3,710,308.50 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波榆林金属制品有限公司 | 备品备件 | 126,113.17 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 宁波奇精控股有限公司 | 房屋建筑物 | 94,824.00 | 94,824.00 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准奇精机械股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2018〕1237号)核准，本公司于2018年12月14日公开发行了330万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额3.3亿元。
本次可转换公司债券采用股权质押和保证的担保方式，出质人宁波奇精控股有限公司将其合法持有的公司市值为6.6亿元的限售股份作为质押资产进行质押担保，质押期间为自股份质押合同项下的质权登记之日起至本次可转换公司债券持有人全部行使换股权和本次可转换公司债券本息全额付清的较早者；汪永琪、汪兴琪、汪伟东、汪东敏为本次发行可转换公司债券提供连带保证责任，保证期间为国信证券股份有限公司按约定自每期债务履行期限届满之日起至最后一期债务履行期限届满之日起两年；担保范围均为本公司经中国证监会核准发行的可转换公司债券本金及利息、违约金、损害赔偿金及实现债权的合理费用。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁波榆林金属制品有限公司 | 销售固定资产 | 2,941,183.03 | |
| 宁波凯祥家居有限公司 | 销售固定资产 | 1,028,974.33 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 660.67万元 | 537.24万元 |
[注]：系关键管理人员于2019年任董事、监事或高级管理人员期间的报酬。
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 宁波榆林金属制品有限公司 | 5,120,142.31 | 2,606,468.27 |
| 小计 | 5,120,142.31 | 2,606,468.27 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 2,503,844.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
其他说明详见本财务报表附注库存股之说明。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据授予日行业市盈率及公司每股收益计算出的内在价值作为限制性股票的公允价值，限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司采用获授限制性股票额度基数与对应年度业绩考核系数的乘积确定。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 10,994,804.49 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | -4,886,579.77 |
其他说明
根据《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司根据授予日行业市盈率及公司每股收益计算出的内在价值作为限制性股票的公允价值，限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。对2017年度股权激励计划授予的4,177,400股限制性股票的公允价值进行测算，相关参数取值如下：
(1) 授予价格：本计划中限制性股票授予价格为每股14.67元
(2) 授予日行业市盈率：32.77倍
(3) 摊薄每股收益: 0.72元/股
(4) 限制性股票各期解锁期限：1年、2年、3年；
(5) 限制性股票各期解锁比例：30%、40%、30%；
根据以上参数计算的授予日限制性股票的内在价值为23.59 元/股。
授予日各期限制性股票成本=授予日限制性股票的公允价值-限制性股票授予价格=8.92元/股(限制性股票成本最小为0元/股)；
公司限制性股票总成本=授予日各期限制性股票成本*各期解锁股份数量=3,727.39万元。
公司本期向钟飞、陈德生等8名已离职激励对象和何宏光等2名因担任监事而不具备激励对象资格的激励对象回购人民币普通股(A股) 2,503,844.00股，且由于2019年度归属于上市公司扣除非经常性损益后的净利润较2014-2016年三年净利润的平均值增长无法达到60%的业绩指标，因此不确认第三个等待期内的职工服务费用；因此，公司限制性股票总成本=授予日剩余各期限制性股票成本*各期解锁股份数量= 1,099.48万元。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
√适用 □不适用
以股份支付服务情况
| 以股份支付换取的职工服务总额 | 本期计算权益工具成本-4,886,579.77元[注] |
[注]:公司股份支付的授予日自2017年8月31日起至2018年8月31日处于第一个等待期，自2018年8月31日起至2019年8月31日处于第二个等待期，自2019年8月31日起至2020年8月31日处于第三个等待期，由于公司2018年度、2019年度均未能实现净利润的增长目标，故不确认第二、三个等待期的服务费用，因原预计2019年度能实现净利润的增长而确认的第三个等待期的服务费用应予以冲回，公司本期应冲回的以股份支付换取的职工服务总额-4,886,579.77元(其中归属于本公司-4,828,760.28元，归属于子公司-57,819.49元)，冲减管理费用和研发费用科目。
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 53,795,856.24 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
注:2020年2月20日公司第三届董事会第六次会议审议通过了2019年度利润分配预案：以利润分配股权登记日总股本扣减拟回购注销的限制性股票1,521,408股后的股本为基数，向除持有拟回购注销限制性股票的股东以外的其他全体股东每10股派发现金股利人民币2.8元（含税），不转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转下一年度。因公司目前处于可转换公司债券转股期间，公司最终实际现金分红总金额将根据实施利润分配方案时股权登记日总股本扣减拟回购注销的限制性股票数后的股本确定。上述预案尚需提交公司2019年年度股东大会审议。上述金额以2019年末股本数扣减拟回购注销的限制性股票估算，公司最终实际现金分红总金额将根据实施利润分配方案时股权登记日总股本扣减拟回购注销的限制性股票数后的股本确定。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
根据2020年2月20日公司第三届董事会第六次会议审议通过的《关于回购注销部分已授予但尚未解锁限制性股票的议案》，公司拟回购注销限制性股票合计1,521,408股（包括胡培娜、郑爱萍2名离职人员持有的全部未解锁限制性股票37,800股，和剩余97名激励对象持有的第三个解除限售期未达解锁条件的限制性股票1,483,608股），占公司第一期限制性股票激励计划已授予股份总数的26.01%，占公司现有总股本的0.79%。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
(一) 本期募集资金项目情况说明
1. 首次公开发行股票募集资金使用情况和结余情况
公司年产 400 万套洗衣机离合器扩产与技改项目总投资16,000万元，年产2,500万套电动工具零部件产业化项目总投资15,000万元，截至2019年12月31日公司分别已投入募集资金13,307.39万元、10,585.70万元。首发项目募集资金专户已于2019 年 2 月 25 日注销，注销前募集资金专户余额 7,643.34 万元已全部补充流动资金。
2. 公开发行可转换债券募集资金使用和结余情况
公司年产2,600万件汽车动力总成关键零部件扩产项目募集资金投资金额19,943.21万元、年产270万套波轮洗衣机离合器技改及扩产项目募集资金投资金额6,500.00万元，年产400万套滚筒洗衣机零部件扩产项目募集资金投资金额5,500.00万元，截至2019年12月31日公司分别已投入募集资金16,605.26万元、1,951.17万元、1,694.55万元。根据公司第三届董事会第五次会议通过的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过1.1亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日至2020 年12 月 31 日有效。截至2019年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的上述现金管理产品未到期余额为10,400.00万元。截至2019年12月31日，公司公开发行可转换债券募集资金专户中尚未使用的募集资金余额为1,847.25万元。
(二) 非公开发行A股股票情况说明
根据公司2019年7月3日召开的第二届董事会第三十三次会议和2019年7月26日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》等非公开发行A股股票相关议案，公司拟非公开发行金额不超过36,950万元的A股股票。公司于2019年12月31日取得中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕2919号批文，核准公司非公开发行不超过38,729,893股新股，发生转增股本等情形导致总股本发生变化的，可相应调整本次发行数量。本批复自核准发行之日起6个月内有效。
(三) 分部信息
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按地区和产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
1. 主营业务收入/主营业务成本(分地区)
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 境内 | 境外 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,218,768,583.46 | 434,372,690.15 | 1,653,141,273.61 |
| 主营业务成本 | 1,062,835,876.74 | 343,150,563.73 | 1,405,986,440.47 |
2. 主营业务收入/主营业务成本(分产品)
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 家电零部件 | 电动工具零部件 | 汽车零部件 | 其他 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,374,538,450.45 | 158,752,221.31 | 115,141,054.77 | 4,709,547.08 | 1,653,141,273.61 |
| 主营业务成本 | 1,185,122,397.79 | 125,332,434.77 | 94,954,596.82 | 577,011.09 | 1,405,986,440.47 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 423,934,112.23 |
| 1年以内小计 | 423,934,112.23 |
| 1至2年 | 187,124.35 |
| 2至3年 | 266,342.84 |
| 3年以上 | 13,073,911.64 |
| 合计 | 437,461,491.06 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 15,890,566.60 | 3.63 | 8,017,371.01 | 50.45 | 7,873,195.59 | 7,387,910.68 | 2.02 | 7,387,910.68 | 100.00 | |
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提坏账准备的款项 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 15,890,566.60 | 3.63 | 8,017,371.01 | 50.45 | 7,873,195.59 | 7,387,910.68 | 2.02 | 7,387,910.68 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 421,570,924.46 | 96.37 | 26,330,453.24 | 6.25 | 395,240,471.22 | 358,138,824.44 | 97.98 | 20,898,141.28 | 5.84 | 337,240,683.16 |
| 其中： | ||||||||||
| 其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 421,570,924.46 | 96.37 | 26,330,453.24 | 6.25 | 395,240,471.22 | 358,138,824.44 | 97.98 | 20,898,141.28 | 5.84 | 337,240,683.16 |
| 合计 | 437,461,491.06 | 100.00 | 34,347,824.25 | 7.85 | 403,113,666.81 | 365,526,735.12 | 100.00 | 28,286,051.96 | 7.84 | 337,240,683.16 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 杭州东林塑胶有限公司 | 2,418,152.80 | 2,418,152.80 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 临沂正科电子有限公司 | 4,881,762.12 | 4,881,762.12 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 炜伲雅大宇电子(天津)有限公司 | 8,590,651.68 | 717,456.09 | 8.35 | 预计部分逾期货款收回的信用风险较高 |
| 合计 | 15,890,566.60 | 8,017,371.01 | 50.45 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 信用风险特征组合 | 415,384,288.48 | 26,330,453.24 | 6.34 |
| 合并财务报表范围内应收款项组合 | 6,186,635.98 | ||
| 合计 | 421,570,924.46 | 26,330,453.24 | 6.25 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
应收账款以款项实际发生的月份为基准进行账龄分析，先发生的款项，在资金周转的时候优先结清。
用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 7,387,910.68 | 717,456.09 | 87,995.76 | 8,017,371.01 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 20,898,141.28 | 5,432,311.96 | 26,330,453.24 | |||
| 合计 | 28,286,051.96 | 6,149,768.05 | 87,995.76 | 34,347,824.25 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户一 | 43,069,569.73 | 9.85 | 2,153,478.49 |
| 客户二 | 40,789,165.97 | 9.32 | 2,039,458.30 |
| 客户三 | 37,993,269.78 | 8.68 | 1,899,663.49 |
| 客户四 | 37,893,230.18 | 8.66 | 1,894,661.51 |
| 客户五 | 36,257,704.76 | 8.29 | 1,812,885.24 |
| 小计 | 196,002,940.42 | 44.80 | 9,800,147.03 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 17,682,085.05 | 17,361,221.85 |
| 合计 | 17,682,085.05 | 17,361,221.85 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 52,757,154.81 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 52,757,154.81 |
| 1至2年 | 210,000.00 |
| 2至3年 | 158,000.00 |
| 3年以上 | 1,641,102.52 |
| 合计 | 54,766,257.33 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资金往来款 | 50,351,680.35 | 50,941,583.09 |
| 押金保证金 | 3,304,104.36 | 3,722,102.52 |
| 备用金 | 36,071.00 | |
| 暂付款 | 1,074,401.62 | 1,084,703.81 |
| 其 他 | 482,290.17 | |
| 合计 | 54,766,257.33 | 56,230,679.59 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 50,176.00 | 18,800.02 | 38,800,481.72 | 38,869,457.74 |
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -10,500.00 | 10,500 | ||
| --转入第三阶段 | -15,800.00 | 15,800.00 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 80,597.72 | 7,499.98 | -1,873,383.16 | -1,785,285.46 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 120,273.72 | 21,000.00 | 36,942,898.56 | 37,084,172.28 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | ||||||
| 组合计提 | 38,869,457.74 | 1,785,285.46 | 37,084,172.28 | |||
| 合计 | 38,869,457.74 | 1,785,285.46 | 37,084,172.28 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 安徽奇精机械有限公司 | 资金往来款 | 50,351,680.35 | 1年以内 | 91.94 | 36,182,397.78 |
| 非公开发行费用 | 发行费 | 943,396.23 | 1年以内 | 1.72 | 47,169.81 |
| 宁海县财政局其他财政资金 | 押金保证金 | 761,400.00 | 1年以内 | 1.39 | 38,070.00 |
| 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 | 押金保证金 | 501,271.84 | 1年以内 | 0.92 | 25,063.59 |
| 青岛海尔零部件采购有限公司 | 押金保证金 | 500,000.00 | 3年以上 | 0.91 | 500,000.00 |
| 合计 | 53,057,748.42 | 96.88 | 36,792,701.18 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,778,615.78 | 1,778,615.78 | 286,435.27 | 286,435.27 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 19,862,149.27 | 19,862,149.27 | 150,265,503.77 | 150,265,503.77 | ||
| 合计 | 21,640,765.05 | 21,640,765.05 | 150,551,939.04 | 150,551,939.04 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 安徽奇精机械有限公司[注] | 186,435.27 | -57,819.49 | 128,615.78 | |||
| 博思韦精密工业(宁波)有限公司 | 100,000.00 | 1,500,000.00 | 1,600,000.00 | |||
| 玺轩信息科技(上海)有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||
| 合计 | 286,435.27 | 1,492,180.51 | 1,778,615.78 |
[注]：对安徽奇精机械有限公司的投资详见合并财务报表附注股份支付之说明。
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 诸暨东证睿禾投资合伙企业（有限合伙） | 150,265,503.77 | 130,000,000.00 | 1,422,472.64 | 1,825,827.14 | 19,862,149.27 | ||||||
| 小计 | 150,265,503.77 | 130,000,000.00 | 1,422,472.64 | 1,825,827.14 | 19,862,149.27 | ||||||
| 合计 | 150,265,503.77 | 130,000,000.00 | 1,422,472.64 | 1,825,827.14 | 19,862,149.27 | ||||||
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,648,557,246.83 | 1,403,888,661.10 | 1,360,324,886.45 | 1,125,786,131.39 |
| 其他业务 | 12,303,439.77 | 9,109,990.65 | 11,757,363.45 | 7,985,263.60 |
| 合计 | 1,660,860,686.60 | 1,412,998,651.75 | 1,372,082,249.90 | 1,133,771,394.99 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,422,472.64 | 265,503.77 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 64,973.50 | -31,805.90 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 现金管理产品投资收益 | 5,254,872.06 | 1,738,068.99 |
| 合计 | 6,742,318.20 | 1,971,766.86 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -215,808.90 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,531,033.63 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,254,872.06 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 119,278.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 87,995.76 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | -4,879,488.51 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,015,250.37 | |
| 所得税影响额 | -2,039,901.87 | |
| 合计 | 6,842,729.80 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.24 | 0.40 | 0.40 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.59 | 0.36 | 0.36 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：汪伟东董事会批准报送日期：2020年2月22日
修订信息
□适用 √不适用