公司代码：603538 公司简称：美诺华
宁波美诺华药业股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人姚成志、主管会计工作负责人应高峰及会计机构负责人（会计主管人员）刘斯斌
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”。
十一、其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 27
第五节 环境与社会责任 ...... 30
第六节 重要事项 ...... 33
第七节 股份变动及股东情况 ...... 39
第八节 优先股相关情况 ...... 42
第九节 债券相关情况 ...... 43
第十节 财务报告 ...... 45
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、美诺华 | 指 | 宁波美诺华药业股份有限公司 |
| 控股股东、美诺华控股 | 指 | 宁波美诺华控股集团有限公司，系公司控股股东 |
| 浙江美诺华 | 指 | 浙江美诺华药物化学有限公司，系公司控股子公司 |
| 安徽美诺华 | 指 | 安徽美诺华药物化学有限公司，系公司控股子公司 |
| 燎原药业 | 指 | 浙江燎原药业股份有限公司，系公司控股子公司，全国中小企业股份转让系统挂牌的企业（股票代码为831271） |
| 宣城美诺华 | 指 | 宣城美诺华药业有限公司，系公司控股子公司 |
| 天康药业、美诺华天康 | 指 | 宁波美诺华天康药业有限公司，系公司全资子公司 |
| 杭州新诺华 | 指 | 杭州新诺华药业有限公司，系公司全资子公司 |
| 医药创新研究院 | 指 | 宁波高新区美诺华医药创新研究院有限公司，系公司全资子公司 |
| 联华进出口 | 指 | 宁波联华进出口有限公司，系公司全资子公司 |
| 香港联合亿贸 | 指 | 香港联合亿贸进出口有限公司，系公司全资子公司 |
| 美国美诺华 | 指 | Menovo Pharma USA LLC，系公司全资子公司 |
| 上海新五洲 | 指 | 上海新五洲药业有限公司，系公司全资子公司 |
| 印度柏莱诺华 | 指 | BIOMENOVO RESEARCH PRIVATE LIMITED，系公司控股子公司 |
| 医药科技 | 指 | 宁波美诺华医药科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 浙江晖石 | 指 | 浙江晖石药业有限公司，原名“浙江博腾药业有限公司”，系公司原参股子公司 |
| 瑞邦药业 | 指 | 浙江瑞邦药业股份有限公司，系公司参股子公司，全国中小企业股份转让系统挂牌的企业（股票代码为834672） |
| 科尔康美诺华/合资公司 | 指 | 宁波科尔康美诺华药业有限公司，系公司参股子公司 |
| 美诺华锐合基金 | 指 | 宁波美诺华锐合股权投资合伙企业（有限合伙），系公司参股子公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 公司章程 | 指 | 宁波美诺华药业股份有限公司章程 |
| 股东大会 | 指 | 宁波美诺华药业股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 宁波美诺华药业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 宁波美诺华药业股份有限公司监事会 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 元/万元/亿元 | 指 | 人民币元/人民币万元/人民币亿元 |
| NMPA | 指 | National Medical Products Administration，国家药品监督管理局 |
| CDE | 指 | Center For Drug Evaluation.NMPA，国家药品监督管理局药品注册技术审评机构 |
| FDA | 指 | Food and Drug Administration，美国食品与药品管理局 |
| EDQM | 指 | 欧洲药品质量管理局 |
| cGMP | 指 | current Good Manufacturing Practice现行良好的药物生产管理规范，是欧美和日本等国家地区执行的GMP规范，系对药物生产过程实施的一系列质量与卫生安全的管理措施，涵盖从原料、人员、设施设备、生产过程到包装运输等药物生产全过程。 |
| CEP | 指 | Certificate of European Pharmacopoeia，欧洲药典适用性认证 |
| EDMF | 指 | European Drug Master File，欧盟药品主文件，指药品制剂的制造商为取得上市许可（MA）而向注册当局提交的关于在制剂产品中所使用的原料药的基本情况的支持性技术文件。 |
| EHS | 指 | Environment-Health-Safety,EHS管理体系是环境管理体系（EMS）和职业健康安全管理体系（OHSAS）两体系的整合，目的是为了保护环境、改进工作场所的健康性和安全性、改善劳动条件、维护员工的合法利益。 |
| CMO | 指 | Contract Manufacture Organization，合同定制生产企业，主要是为制药公司提供医药产品规模化定制生产服务的机构。 |
| CDMO | 指 | Contract Development and Manufacturing Organization，合同定制研发生产企业，主要为制药企业提供医药特别是创新药的工艺研发及制备、工艺优化、放大生产、注册、验证批生产以及商业化生产等定制研发生产服务的机构。 |
| KRKA | 指 | KRKA,d.d., Novo mesto，是斯洛文尼亚最大的制药公司，系公司重要战略合作伙伴。 |
| 默沙东 | 指 | 美国默沙东公司（MSD），系公司重要的战略合作伙伴。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 宁波美诺华药业股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 美诺华 |
| 公司的外文名称 | Ningbo Menovo Pharmaceutical Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Menovo |
| 公司的法定代表人 | 姚成志 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 应高峰 | 黄亚萍 |
| 联系地址 | 宁波市高新区扬帆路999弄宁波研发园B1幢12A层 | 宁波市高新区扬帆路999弄宁波研发园B1幢12A层 |
| 电话 | 0574-87916065 | 0574-87916065 |
| 传真 | 0574-87293786 | 0574-87293786 |
| 电子信箱 | nbmnh@menovopharm.com | nbmnh@menovopharm.com |
| 公司注册地址 | 宁波市高新区扬帆路999弄1号1406室 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 宁波市高新区扬帆路999弄1号1406室 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 315048 |
| 公司网址 | http://www.menovopharm.com/cn/ |
| 电子信箱 | nbmnh@menovopharm.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、证券时报、中国证券报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn/ |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 美诺华 | 603538 | 无 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 691,632,901.09 | 651,213,712.09 | 651,211,389.54 | 6.21 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 116,351,001.63 | 105,930,598.53 | 107,493,159.40 | 9.84 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 97,978,290.95 | 96,635,789.44 | 98,220,080.81 | 1.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 111,267,831.49 | 119,380,679.78 | 124,695,514.98 | -6.80 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,799,285,163.16 | 1,582,222,330.35 | 1,551,721,200.95 | 13.72 |
| 总资产 | 3,615,945,990.62 | 3,148,278,690.08 | 3,062,722,841.58 | 14.85 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 基本每股收益（元／股） | 0.79 | 0.73 | 0.74 | 8.22 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.74 | 0.71 | 0.72 | 4.23 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.66 | 0.66 | 0.67 | 0.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.80 | 7.33 | 7.55 | 减少0.53个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.72 | 6.69 | 6.89 | 减少0.97个百分点 |
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -91,743.85 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 9,698,934.03 | 主要系报告期内公司收到的与收益相关的政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,942,223.45 | 主要系公司利用暂时闲置募集资金购买理财产品带来的收益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 11,717,907.53 | 主要系公司远期外汇锁定业务到期交割实现的收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -768,597.89 | |
| 少数股东权益影响额 | -692,233.38 | |
| 所得税影响额 | -5,433,779.21 | |
| 合计 | 18,372,710.68 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
报告期内，公司所从事的主要业务、经营模式、主要业绩驱动因素、所属行业发展情况等均未发生重大变化。
（一）公司所从事的主要业务
美诺华是一家专业从事特色原料药（包括中间体，下同）和成品药研发、生产与销售的医药制造企业，是宁波市制造业竞争力百强企业、中国医药国际化百强企业、国际市场优质供应商与合作伙伴（位列60强），核心产品覆盖心血管、中枢神经、胃肠消化道等治疗领域，是国内出口欧洲特色原料药品种最多的企业之一。
公司秉承“产品质量追求完美、商务经营信守承诺、人企俱进共同升华”的经营宗旨，长期专注深耕主业，服务欧洲等医药规范市场17年，凭借严谨的质量管理与EHS管理能力、扎实的工艺开发和高标准规模化的生产制造能力、以及精细高效的团队战斗力，已经与KRKA、Servier(施维雅)、默沙东、Bayer（拜耳）、GEDEON RICHTER（吉瑞制药）、Sanofi（赛诺菲）等国际知名制药企业建立了长期深度稳定的合作关系。公司在特色原料药细分行业内已经形成了较高的品牌知名度和竞争优势，逐步确立了领先的市场地位。
自2017年上市以来，公司借力资本市场，“内涵式增长+外延式拓展”双轮驱动，在夯实强化特色原料药业务的同时，依托持续的研发创新和商务拓展，坚定深入“中间体、原料药、制剂”一体化战略，拓展延伸上游中间体和下游制剂业务，以进一步完善产业链布局、充分扩大一体化优势；同时，基于在特色原料药领域的竞争优势和客户网络资源，公司持续布局原料药CDMO业务，加速打造CDMO一站式综合服务平台，为公司后续发展提供强劲动力。公司上下一心，通过持续完善多维度的战略布局，助推公司“二次创业”，致力于将美诺华打造成国内一流、国际知名、极具竞争力的国际制药企业。
（二）公司的经营模式
公司布局有完整的“医药中间体、原料药、制剂”产业链的综合服务平台，从事的主要业务包括特色原料药业务（包括中间体，下称“特色原料药业务”）、原料药CDMO业务（合同定制研发生产业务，包括中间体，下称“原料药CDMO业务”）、制剂业务。
1、特色原料药业务
公司作为专业的特色原料药服务商，为全球仿制药厂商提供专利过期或即将到期药品的专利突破、生产工艺改进、药证申报、cGMP标准商业化生产等系列性服务。该业务是公司自成立以来的核心和优势业务，也仍为当前公司最主要的营收和利润来源。
2、原料药CDMO业务
CDMO行业是制药行业专业化分工的产物，CDMO并非简单的产能转移或服务外包，而是能够为制药公司提供有技术附加值的研发和生产服务，提高其研发效率、降低生产成本。CDMO业务是公司重要的战略布局方向。依托特色原料药形成的既有优势，公司正在加速打造CDMO一站式综合服
务平台，为制药企业提供贯穿药品临床前研发、临床试验阶段以及上市审批、商业化生产等环节的综合性研发生产服务，包括为其提供医药特别是创新药的工艺研发及制备、工艺优化、放大生产、注册和验证批生产以及商业化生产等定制研发生产服务。现阶段，公司CDMO业务涉及的产品主要为小分子领域的中间体、原料药。
3、制剂业务
公司紧紧围绕“技术转移+自主申报+国内MAH合作”经营模式发展制剂业务。一、公司与欧洲战略客户KRKA深入开展制剂合作，在国内设立合资公司（公司持股占比 40%），以合资公司为主体并作为药品上市许可持有人（MAH），以公司旗下的制剂工厂为生产厂商，双方协力将 KRKA在欧洲已上市产品进行国内转报，推动其制剂产品在国内市场的开拓。这将丰富公司的制剂产品管线，并加速提升公司自身生产、销售与研发能力。二、公司布局培育自研制剂产品的研发申报，持续丰富产品梯队。第一阶段以现有的自有原料药为基础的“慢病组合”为主，聚焦降血压、降
血脂、抗血栓、糖尿病治疗领域，形成以慢性病治疗领域的产品组合优势。第二阶段发展目标为差异化布局高端制剂，进行特色品种的研发布局，强化公司制剂市场竞争力。三、受益于MAH制度的政策红利，公司积极拓展国内MAH客户合作，持续推进制剂一体化战略。
（三）公司主要业绩驱动因素
1、 特色原料药业务稳健发展，先进产能有序释放
公司为夯实强化现有特色原料药业务，积极整合内外部资源、扩大产能，同步丰富产品品类、拓展加深业务合作。一方面，公司在现有四大原料药生产基地的基础上，持续发力加大产能扩张力度，产能有序释放，规模效应逐步提升；另一方面，延伸多品类产品策略，新增覆盖内分泌、抗病毒、抗感染等多个治疗领域的在研项目，并积极探索抗肿瘤领域，强化产品组合协同性；同时，加强与战略客户的合作深度、扩大合作范围，并着力开拓国内外制剂新客户，提升客户广度，不断优化客户结构和产品结构，确保原料药业务稳健发展。
先进产能的释放是公司原料药稳定性、持续性、成长性发展的重要保障。随着公司原料药新产能的逐步投产，新客户、新项目将进一步增加，也为公司实现多模式业务合作提供基础。公司将积极开拓多元化的合作模式，包括联合开发与申报、定制研发生产服务、以及为客户提供原料药整体解决方案服务平台等，充分满足客户多样化需求，验证和强化公司原料药产业链的综合性服务能力，为公司未来业绩的稳定增长提供动力。
2、全产业链拓展路径清晰，制剂一体化成果逐步显现
公司“中间体、原料药、制剂”一体化发展战略持续推进。公司将全力做大做强核心产品的全产业链，扩张延伸上游中间体产业，在原有产业链起始段的基础上，继续往前延伸产品链，形成核心中间体的研产销一体化经营，通过产能放大，以规模化效应降低原料成本和生产制造成本，提高产品毛利率；公司积极落实“技术转移+自主申报+国内MAH合作”制剂经营发展策略，相信依托自身的“中间体、原料药”质量和规模优势，在国家“仿制药质量和疗效一致性评价”、“带量采购”等政策背景下，公司自研制剂产品和战略合作产品将陆续完成注册，更多产品将跻身于国家药品集中采购行列，同步带动集采市场和集采以外的市场销量。随着公司新的制剂生产在建项目的投产落地，制剂业务将具备更强的竞争力和更好的持续增长潜力，有望进入一体化优势发展的快速道。
3、战略布局新业务，CDMO增长可期
原料药CDMO业务是特色原料药业务的延伸。公司按照既定战略加速布局新业务，以现有基地作为依托，以人才引领创新驱动，持续加大研发投入，建立独立的CDMO工艺开发技术平台，强化质量控制能力、安全环保能力以及信息安全能力，并优化项目管理和生产流程，加速全面塑造CDMO硬核实力。随着原料药CDMO业务的不断开拓，公司承接的客户项目管线日益丰富，通过每一个项目的交付，实现了与客户的黏性绑定，客户合作不断深化，CDMO业务量将呈现快速增长态势。
（四）公司所属行业情况
1、全球医药行业的发展趋势
近年来，全球制药市场稳步发展。2019年，全球制药市场规模达到1.32万亿美元。整体来看，全球制药市场规模由2015年的约11,050亿美元增加至2019年的13,245亿美元，年均复合增长率为4.6%。预计到2021年全球制药市场规模为1.45万亿美元，到2024年达到16,395亿美元，2019年至2024年的复合年增长率为4.4%。（数据来源于弗若斯特沙利文）
2、国内医药行业的发展趋势
中国人口老龄化呈逐年上升趋势，到2050年中国老龄人口将达到总人口的三分之一。随着人口老年化加剧，中国医药市场需求急剧加大。同时中国政府提出，协调推进医疗、医保、医药联动改革。“三医联动改革”的深入推进将加速“健康中国”战略的落地。改革医保支付方式、在70%左右的地市开展分级诊疗试点、深化药品医疗器械审评、审批制度改革是“三医联动改革”的重中之重，医药行业、医药市场将发生重大变革。未来中国医药行业面临洗牌，在政策的调整中不断地规范、完善市场制度，提升市场供给。随着全球大批“重磅药物”的专利集中到期，中国制药企业将迎来巨大的发展机遇。
3、特色原料药业务的格局与发展趋势
目前，我国是全球主要的原料药生产国与出口国之一，原料药出口规模接近全球原料药市场份额的20%左右。根据国家统计局的数据显示，2019年，我国化学药品原药产量达到276.9万吨，同比增长20.2%，增速为近年来最大值；2020年，我国化学药品原药产量为273.4万吨。
根据Evaluate Pharma发布的《World Preview 2019，Outlook to 2024》，2020至2024年全球将有近1,600亿美元专利药到期，预计仿制药将占到市场份额的46%，全球性仿制药市场规模扩大，对于新型特色原料药的需求也随之迅速扩大，将极大地推动我国特色原料药的国际生产转移进程。
同时，随着国内“4+7”带量采购、药品关联审评和一致性评价政策的实施，因原料药质量直接关系制剂审批，且制剂企业不可随意更换原料药供应商，使原料药行业在产业链中的地位提升，对优质原料药企需求增加。2008年开始正式实施的《制药工业水污染物排放标准》大幅提高了排污标准，制药企业环保成本上升，部分企业被关停或整改。在此背景下，原料药行业的门槛和集中度得以提高，行业中优势企业得到了进一步发展。总体而言，基于国内外医疗保健等行业对原料药的需求保持持续增长，在可预见的未来，我国原料药销售将保持快速、稳定的增长。
4、合同定制研发及生产(CDMO)业务的格局与发展趋势
从2001-2019年，全球在研新药数量保持持续增长态势，尤其是2011年以来，全球在研新药数量呈现明显增长势头。2019年，全球在研新药数量已经达到16,181个，同比增长5.99%。全球在研药物数量的稳健增长，为CDMO行业的快速发展奠定基础。 欧美CDMO行业起步早，技术、服务和全球化布局更成熟，但相比中国、印度等新兴国家市场，欧美国家人力成本、原材料成本高昂，2005年开始，陆续有礼来、阿斯利康和辉瑞等大型国际制药企业关闭全球范围内的生产工厂，转而将生产需求外包至成本较低的中国、印度等国家的企业，使得CDMO逐步从发达国家市场向新兴国家市场转移，我国CDMO行业迎来快速发展。
2019年，全球CDMO行业规模为798亿美元，同比增长13.19%，随着CDMO产能转移的逐步推进，2019年我国CDMO行业规模达到441亿元，同比增长19.19%，远高于全球市场规模增速。
5、制剂业务的格局与发展趋势
2019年，国家开始实施药品带量采购，首批带量采购平均降价幅度超过50%。2020年，带量采购全国扩围，与去年底“4+7”试点城市中选价格水平相比，平均降幅25%。带量采购使得仿制药企业的发展“成本控制为王”，集制剂和原料药为一体的企业能够凭借成本上的优势，以价换量，从而对短期无法实现在高壁垒原料药布局的同品种其他生产企业产生冲击。随着集采的全国实施，部分化药的价格大幅下降势必影响药品市场的销售金额，预计近年国内药品制剂市场会有小幅波动，增长速度会放缓，但不影响药品使用数量的增加。目前国际市场尚没有大的变化，整体市场还会缓慢增长，但随着经济发展和人口老龄化，全球各国都面临医疗费用支出压力，价廉质优的仿制药是受欢迎的。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
公司多年深耕于医药产业的发展，在产业投资布局、产业转型升级、产业资源整合等多方面积累了丰富经验，形成了以技术研发、质量管控、EHS管理、客户服务、人才团队等系统化的核心竞争力。
（一）完整的医药产业链一体化优势
通过多年产业布局，公司拥有了完整的“医药中间体、原料药、制剂”全产业链，公司核心品种缬沙坦、氯沙坦、培哚普利、瑞舒伐他汀、阿托伐他汀、普瑞巴林等多个产品已形成了全产业链商业化的研发、生产和销售体系。中间体、原料药的布局从源头上保证了制剂品质的高标准和一致性，确保了关键原料供应的稳定性，带来了较强的成本优势。公司将持续推动核心产品的
全产业链优化升级建设，强化一体化核心优势，为国内外合作伙伴提供高效、优质且具有成本优势的产品、服务与解决方案。
（二）原料药质量管理和EHS体系合规性优势
公司严格遵守最高质量监管标准，始终将质量管理作为最重要的生命线。公司长期以系统、科学的cGMP为理念，建立了全面、完善的cGMP标准质量体系。质量系统各环节工作流程均严格践行法规要求，始终以高要求、高标准、高质量的工作原则来执行各项标准，并以持续的培训作为支撑，为产品研发、开发以及商业化提供强有力的支持，旗下各子公司多次顺利通过美国FDA、欧盟EMA、中国NMPA、日本PMDA的GMP官方现场审查和多个大型跨国制药企业的供应商审计。公司建立了高标准的EHS管理体系。始终本着“质量第一，安全至上”的原则，持续提升生产的自动化、智能化水平，通过自动化改造实现人员简化，实行安全生产标准化；严格按照环境和职业健康安全管理体系运行，落实安全生产责任制；提倡绿色化学理念，推行清洁生产工作，持续加大安全环保资金投入，增设安全保护设施和环保处理设施；改进生产工艺，从源头降低污染物排放，如废气RTO处理工艺，固废回转窑焚烧炉等，减少三废排放和无组织废气的扩散。公司通过源头控制、工艺技改、过程管控以及末端治理等措施，保障公司安全、合规运行。
（三）合理的生产布局以及规模化生产优势
公司深耕原料药行业多年，专注于规范市场高标准原料药的生产管理，拥有四大原料药生产基地（浙江美诺华、安徽美诺华、宣城美诺华、燎原药业），四大原料药基地分布在浙江、安徽主要的医药化工园区，涵盖从50L到10,000L不等规模的生产能力，现有符合cGMP标准的反应釜体积合计2,200m?。同时，通过基地持续升级改造，公司原料药产能投入的设施设备齐全，建有全范围覆盖的DCS控制系统，领先的具有高容积水、气排放及固体废物处理能力的EHS系统，覆盖多门类的化学反应，包括格氏反应、叠氮化反应、傅克反应、氢化反应等。公司将利用领先的原料药化学合成能力和高标准的生产能力，充分发挥原料药规模化效应。
（四）丰富的国际客户资源及多元化的战略合作模式
公司深耕海外市场多年，从起步发展至今，积累了丰富的国际客户资源，已经与KRKA、Servier(施维雅)、默沙东、Bayer（拜耳）、GEDEON RICHTER（吉瑞制药）、Sanofi（赛诺菲）等国际知名药企建立了长期深度稳定的合作关系，并与公司第一大客户欧洲著名的医药企业KRKA形成了战略合作。公司与KRKA在长期合作中建立信任，形成了共同研发、联合申报、共同抢仿等多样化合作模式，结成战略联盟，不仅确立了在医药中间体、原料药领域长期供销合作关系，同时还建立了在制剂领域的深度合作。报告期内，公司与默沙东大型跨国制药企业默沙东在宠物药、
兽药、动物保健领域达成了十年期CDMO战略合作，这对公司的发展尤其是CDMO新业务的发展有着深远而重大的影响。公司将以本次合作为契机，加强与默沙东的互联互通以形成更多广泛共识，推动公司与默沙东达成更多领域、更深层次的未来合作。同时，公司将持续提升研发技术能力、项目管理能力和交付能力，加快CDMO业务战略布局，进一步打造公司在CDMO领域的国际竞争力。
公司秉持“开拓新客户、深挖老客户”的市场开拓理念，紧跟客户的发展步伐，敏锐洞悉市场发展趋势，快速响应客户需求。随着公司产能释放及商务拓展，公司的品牌影响力和国际知名度进一步提升，产品市场份额持续拉升。
（五）高端的研发技术平台优势
公司秉承国际化的研发理念，结合科学严谨的质量研究，建立了较为完善的研发管理体系，配备了先进的研发设备和研发精英团队。公司现有3个研发中心，包括浙江美诺华药物研究中心(原料药研发中心)、医药创新研究院（制剂研发中心）、杭州新诺华（制剂研发中心），合计超过1,3000平米的实验场地。公司以欧洲专家、印度专家和高校科研力量为基础，依托博士后工作站、外国专家工作站，组建了一支高效、稳定的研发团队。截至2020年期末，公司拥有原料药研发人员374人、制剂研发人员79人，其中硕博以上学历占比超过17%，具有丰富的药物合成工艺开发、质量研究经验和强大的工艺开发技术水平。持续的研发创新是公司保持竞争优势和实现快速增长的重要因素之一，公司将持续加大研发投入，打造核心技术优势。
公司原料药研发工艺扎实，可开展-180~200度范围内的反应、加氢加压反应、各类N-烷基化、手性拆分、氧化反应、生物酶催化反应、特殊粒度要求的结晶工艺等药物工艺开发，同时配备有微通道反应器，可开展连续流工艺开发。拥有近二十套公斤级设备，可同时开展多个项目的工艺放大研究，承接CDMO业务。与工艺开发配套，研究中心配备了RC1max、ARC、TGA、DSC等高端设备，组建了完善的工艺安全分析实验室和团队，配合工艺开发进行化学合成工艺的安全评估。同时，质量研究能力出色，配备有多台半制备色谱、高分辨三重四极杆LC-MS及GC-MS，可以开展各类杂质评估和研究，包括基因毒性杂质及亚硝胺杂质的评估、方法开发验证和检测，未知杂质的分离与结构鉴定等；配备有布鲁克粉末衍射仪，可开展晶型开发、检测和稳定性研究。
公司制剂研发技术中心是集应用技术研发、公共技术服务、高层次人才引进、高端项目孵化四大定位于一体的医药创新平台，开展围绕药物及新材料的各类新技术、新产品的研发、中试，孵化相关领域的创业项目，打造药物及新材料产业集群。公司组建了工艺开发、质量分析、临床医学、国际与国内注册、项目管理、技术转移等职能齐全的专业团队，配备了国内外行业先进的制剂研发设备与仪器；同时，建立了针对药物制剂开发的关键技术平台，并通过该关键技术平台，
实现公司自主研发制剂项目的产业化和高端项目的孵化，同时对外部医药企业提供公共技术服务。
（六）卓越的管理团队和人才梯队
公司建立了全球领先的制药服务平台，拥有行业经验丰富的国际化团队2,000余人。公司根据国际医药市场的特点，积极引进了国内外各类医药专业人才，组建了符合国际医药行业标准的药物研发、质量、药政注册、工艺优化、市场开拓、知识产权管理等专业队伍。近两年，为吸引、留住和激励优秀人才，充分调动公司各级管理人员、核心技术人员、业务骨干的积极性，公司实施了股权激励计划，覆盖关键管理人才、核心技术人才，使股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，共同促进公司长远发展。
三、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司继续立足于高起点的规划、高标准的建设、高水平的运营和高效率的管理，坚持和专注于主业的专业化、协同化经营与发展，“力争在做大做强特色原料药的同时，深入上下游全产业链拓展，加速开拓布局CDMO业务”，围绕公司既定发展战略和年初制定的工作计划有序开展了各项经营工作。
随着公司转型发展战略的深入，受益于CDMO新业务的不断拓展以及集采中标促进制剂业务放量，报告期内，公司实现营业总收入6.92亿元，较上年同期增长6.21%；归属于上市公司股东的净利润1.16亿元，较上年同期增长9.84%。其中，原料药CDMO业务实现收入1.06亿元，同比增长113.40%；特色原料药业务实现收入4.54亿元，较上年同期略有下降；制剂业务实现收入0.64亿元，同比增长47.08%，其中自研制剂业务实现收入0.17亿元，同比增长3,309.49%。报告期内，公司主要经营工作如下：
（一）夯实特色原料药基础，巩固核心优势
1、持续优化客户结构，培育重点客户
报告期内，公司持续强化市场开拓工作，加强与战略客户的合作深度、扩大合作范围，并着力开拓培育国内外制剂新客户，不断优化客户结构和产品结构。报告期内，公司与战略客户Servier进一步扩大了合作范围，从单一产品、上游中间体的合作扩展至高级中间体及API的合作，合作销售额比上年同期增长3%，同时通过多项举措降低了合作成本，提高了合作效率；公司进一步加强与KRKA的战略合作与深度绑定，双方在多年合作欧洲市场的基础上，共同深挖中国市场潜力。同时，在原有合作品种的基础上，就部分品种加深了产业链垂直合作，以增强产品的市场竞争力。报告期内，公司通过充分发挥综合竞争优势，积极开拓培育新客户。国内市场，缬沙坦、氯
吡格雷等核心产品都完成了多家重点客户供应商认证，其中部分客户已经实现商业化目标；海外市场也顶住疫情压力积极争取增量，欧洲市场份额保持稳步增长的同时，新增希腊、马其顿、保加利亚、罗马尼亚、波黑等市场业务。南美市场份额稳步增长的同时，新增巴西、哥伦比亚等市场。随着公司承接的客户项目管线日益丰富，客户合作将不断深化。
2、落实原料药多品类、多市场路线，加速新产品的研发注册
报告期内，公司加速推进新产品研发注册计划，拓展现有原料药产品中国市场和欧美规范市场的准入。缬沙坦（新工艺）获得欧盟CEP证书；新增国内CDE登记产品包括艾司奥美拉唑镁、盐酸莫西沙星、磷酸西格列汀、瑞舒伐他汀钙4项。
3、严守质量生命线，继续保持优秀的合规记录
公司始终贯彻和推进国家最新法律法规的落实，同时对标美欧标准的国际标准定位，强化质量系统的风险管控能力，不断优化提升集团质量管理水平。报告期内，公司各子公司顺利通过3次中国官方审计，接待国内外的客户场地审计合计27次，其中原料药审计26次，均顺利通过，并获得了客户对公司质量体系的高度认可。
（二）加速布局CDMO新业务，构筑未来业绩增长点
公司在夯实自有原料药中间体业务的同时，将依托美诺华积累的领先的研发技术能力、完善的质量管理和EHS管理体系，致力于建立全球领先的原料药综合服务平台，积极探索新的增长点。报告期内，公司CDMO业务与多家国内外优秀医药企业新增建立业务合作，共实现CDMO业务销售收入超1.06亿元，同比增长113.40%。
1、与大型跨国制药企业默沙东达成十年战略合作，全面加速打造CDMO硬核实力
报告期内，公司与大型跨国制药企业默沙东在宠物药、兽药、动物保健领域签订了十年期CDMO战略合作协议，截至目前，该项目已启动三个产品的研发工作。默沙东是一家全球性的医疗保健公司，主营处方药、疫苗、生物制品和动物保健产品，为140多个国家和地区市场提供创新的医疗解决方案。本次战略合作体现了默沙东对公司在原料药领域研发技术、生产和质量等方面的充分认可，对公司的发展尤其是CDMO新业务的发展有着深远而重大的影响。公司将以本次合作为契机，加强与默沙东的互联互通以形成更多广泛共识，推动公司与默沙东达成更多领域、更深层次的未来合作。同时，公司将持续提升研发技术能力、项目管理能力和交付能力，加快CDMO业务战略布局，进一步打造公司在CDMO领域的国际竞争力。
2、先进的新产能逐渐释放，CDMO业务合作驱动持续发展
宣城美诺华是公司发展先进新产能的重要抓手，也是公司CDMO业务的重要服务平台。宣城
美诺华拥有完备的多功能GMP车间，生产装备采用国内领先的密闭化、自动化、管道化设计，设备之间柔性连接，达到多功能的目的，覆盖多类化学反应，包括格式、氟代、氢化、氧化、叠氮化等复杂的反应，反应温度最低-100°C，最高260°C，氢化反应压力最高9.9MPa，并建有多个标准化多功能的精烘包，规模可以从公斤级到几百公斤级。生产过程采用DCS控制，生产数据电子记录并永久保存，做到生产数据的完整性。高危反应有SIS系统护航保驾，能够为全球客户提供可持续的、符合国际GMP标准的、高灵活性、高可靠性的CDMO服务。报告期内，宣城美诺华产能利用率已提升至50%以上，并实现盈利，上半年净利润超434万元。新产能的释放是公司原料药稳定性、持续性、成长性发展的重要保障，也为公司CDMO业务的战略合作提供了基础。
（三）持续推进一体化发展战略，加速转型步伐
公司持续推进“中间体、原料药、制剂”一体化发展战略。上游拓展方面，公司致力于做大做强核心产品的全产业链，扩张延伸上游中间体产业，在原有产业链起始段的基础上，继续往前延伸产品链，形成核心中间体研产销一体化经营；下游延伸方面，公司积极落实“技术转移+自主申报+国内MAH合作”经营发展策略，深化全产业链垂直一体化协同，提升公司综合竞争实力。
1、集采中标促进制剂业务放量，标内标外市场协同布局
报告期内，公司普瑞巴林胶囊和培哚普利叔丁胺片获第四批集采中标，该批次中标品种于2021年5月份开始执行。截至报告期末，培哚普利叔丁胺片发货量已超过首年约定量的56%，普瑞巴林胶囊发货量已超过首年约定量的47%，制剂业务放量明显。中标区域，目前集采品种已合作的商业公司/代理商，尤其是部分重点区域的代理商，在短时间内已开发数十家未参与集采报量的医疗机构，为后期的增量打下坚实基础，预计年集采数量将远超约定集采量。非中标区域，公司已与多家代理商洽谈并形成合作，力求产品覆盖全国范围。同时，公司正在全面布局开发OTC、第三终端、第四终端（网络销售）渠道，加大集采产品及公司现有制剂品种的终端覆盖及延伸，以快速提升销量和品牌影响力。
2、加快自研及合作制剂品种研发注册申报节奏，多个品种将有望陆续获批上市
报告期内，公司联合科尔康美诺华共同提交注册审评品种1项。截至报告期末，累计实现欧洲制剂定制生产服务产品13项，累计8个战略联合开发制剂产品正在进行中国CDE审评，预计下半年至2022年有望陆续获批上市。
报告期内，公司自研制剂产品阿哌沙班片、异烟肼片一致性评价审批进展顺利，有望在下半年或2022年获批上市。磷酸西格列汀片、盐酸莫西沙星片已通过BE研究，计划下半年递交CDE审评，维格列汀片等2个研发项目即将进入BE试验阶段，另有14个在研项目同步推进。预计全
年将新增立项8-10个制剂品种，下半年3-4个项目完成BE试验、3-4个品种将提交国内注册审评。
3、快速发展关键中间体，做大做强核心产品产业链
报告期内，公司对部分核心中间体产品进行了工艺优化和技术革新，部分产品单耗同比降低10%以上，三废排放量降低超过30%。公司将持续扩张延伸上游中间体产业，通过产业链前延和工艺优化，实现核心产品全产业链规模化生产，进一步降低系列产品的生产制造和运营管理成本，提高终端产品的竞争力。
（四）持续构建规模化能力，推进在建工程建设
公司抓住行业快速发展机遇，通过构建规模化竞争力，奠定未来增长基础。截至报告期末，安徽美诺华“年产400吨原料药技改项目”部分主体基本完工，其中部分车间已于2021年6月达到试生产条件，目前正在做试生产准备的收尾工作，预计9-10月可以正式投产使用；浙江美诺华“年产520吨原料药（东扩）项目”土建部分主体基本完工，2021年6月中旬部分车间已到达试生产条件，目前正在进行罐区基础施工；“年产30亿片（粒）出口固体制剂建设项目”主体二次结构已完工，机电安装准备进场，预计2021年12月完成机电安装工作。“美诺华医药科技高端制剂项目”桩基部分基本完成，继续进行主体工程建设。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 691,632,901.09 | 651,213,712.09 | 6.21 |
| 营业成本 | 435,181,011.90 | 401,180,100.05 | 8.48 |
| 销售费用 | 13,389,379.40 | 10,709,789.10 | 25.02 |
| 管理费用 | 74,879,797.61 | 76,629,047.80 | -2.28 |
| 财务费用 | 11,184,921.63 | 7,003,934.00 | 59.69 |
| 研发费用 | 25,964,245.54 | 22,155,929.92 | 17.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 111,267,831.49 | 119,380,679.78 | -6.80 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -458,759,705.86 | -198,676,380.45 | 130.91 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 389,943,715.23 | 54,221,663.52 | 619.17 |
营业收入变动原因说明：报告期内，实现营业收入69,163.29万元，较上年同期增长6.21%。随着公司原料药CDMO业务市场的大力开拓，本期实现了良好的业绩表现，本报告期该业务板块所带来的销售收入同比增长113.40%；集采中标产品的持续放量，公司制剂业务类收入呈现大幅增长，同比上期增长47.08%；特色原料药业务实现收入4.54亿元，较上年同期略有下降。
营业成本变动原因说明：报告期内，营业成本较上年同期增长8.48%，营业成本略高于营业收入的增长幅度。公司综合毛利率37.08%，同比上期变动不大。一方面，公司对生产安全、环保、设备维护等方面的持续性资金投入，短期内对成本产生了一定影响，且扩充的产能释放处于初期阶段，规模化效应对成本下降的影响不明显；另一方面，公司通过不断的挖掘成本管理空间，优化采购策略，提升工艺改进等方面措施有效地促进了成本降低。
销售费用变动原因说明：报告期内，销售费用同比增加267.96万元，较上年同期增长25.02%，主要系随着公司国内业务的拓展，相应的销售人员薪酬等变动性费用增长所致。
管理费用变动原因说明：报告期内，管理费用同比减少174.93万元，较上年同期下降2.28%，主要系公司授予员工的限制性股票股权激励，除最后一期外，其余部分均已分期实现了解禁，本期对尚未解禁的部分所分摊的费用相对下降。
财务费用变动原因说明：报告期内，财务费用同比增加418.10万元，较上年同期增长59.69%，一方面，主要系外汇汇率波动所产生的汇兑损益影响，另一方面，利息费用的增加主要系公司可转债所计提的费用影响所致。
研发费用变动原因说明：报告期内，研发费用同比增加380.83万元，较上年同期增长17.19%，主要系公司提升工艺优化、加大研发项目投入及提高研发人员薪酬福利所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，经营活动现金净流量11,126.78万元，同比减少811.28万元，较上年同期下降6.80%，整体变动幅度不大。公司经营资金较充裕，对于原有客户的销售货款回收率良好，新业务市场的客户资金回笼符合公司的账期管理要求。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，投资活动现金净流量-45,875.97万元，同比增加26,008.33万元，较上年同期上升130.91%。一方面，本期利用闲置募集资金购买理财产品；另一方面，公司对重要在建工程项目的资金投入以及支付了部分完工项目尾款。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，筹资活动现金净流量38,994.37万元，同比增加33,572.21万元，主要系报告期内公司成功募集5.2亿可转债资金所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 283,121,357.15 | 7.81 | 236,524,928.50 | 7.51 | 19.70 | |
| 交易性金融资产 | 458,751,440.43 | 12.65 | 133,143,005.72 | 4.23 | 244.56 | 注1 |
| 应收款项 | 210,855,114.22 | 5.83 | 163,246,885.19 | 5.19 | 29.16 | 注2 |
| 存货 | 481,589,414.28 | 13.31 | 463,806,529.85 | 14.73 | 3.83 | 注3 |
| 合同资产 | ||||||
| 其他流动资产 | 65,463,884.00 | 1.81 | 121,632,936.59 | 3.86 | -46.18 | 注4 |
| 其他非流动金融资产 | 135,000,000.00 | 4.29 | -100.00 | 注5 | ||
| 投资性房地产 | ||||||
| 长期股权投资 | 272,485,480.22 | 7.52 | 273,567,057.92 | 8.69 | -0.40 | |
| 固定资产 | 733,299,124.55 | 20.22 | 863,240,424.80 | |||
| 在建工程 | 574,779,479.06 | 15.88 | 300,048,133.52 | 9.53 | 91.56 | 注6 |
| 使用权资产 | 4,475,555.64 | 0.12 | 100.00 | 注7 | ||
| 开发支出 | 55,750,332.57 | 1.54 | 19,336,621.49 | 0.61 | 188.31 | 注8 |
| 短期借款 | 465,326,760.00 | 12.83 | 644,869,435.00 | 20.48 | -27.84 | 注9 |
| 应付票据 | 149,988,700.00 | 4.14 | 119,107,960.00 | 3.78 | 25.93 | 注10 |
| 合同负债 | 13,900,354.23 | 0.38 | 19,760,639.64 | 0.63 | -29.66 | 注11 |
| 长期借款 | 160,097,067.93 | 4.42 | 108,506,970.87 | 3.45 | 47.55 | 注9 |
| 租赁负债 | 3,164,290.98 | 0.09 | 100.00 | 注7 | ||
| 应付债券 | 380,955,373.34 | 10.51 | 100.00 | 注12 |
注5：其他非流动金融资产期末余额较上年期末减少13,500.00万元，主要系公司对持有的晖石股权权益性工具投资已完成处置交割、结转了其账面价值所致。注6：在建工程较上年期末增加27,473.13万元，主要增加原因：一方面公司前期重要在建工程项目持续推进增加资金投入；另一方面，为使公司与默沙东战略性合作项目快速落地，对宣城美诺华部分生产线进行了立项升级改造。注7：使用权资产较上年期末增加447.56万元，主要系报告期执行新租赁准则，将符合规定的租赁资产价值通过使用权资产科目进行核算所致。该准则执行同时影响租赁负债，租赁负债本期末余额为316.43万元。注8：开发支出期末余额较上年期末增加3,641.37万元，主要系报告期公司推进研发项目进度、加大开发投入所致。注9：短期借款较上年期末减少17,954.27万元，主要系报告期偿还了部分短期借款，优化融资结构，增加了部分工程项目长期性借款融资所致。注10：应付票据期末余额较上年期末增加3,088.07万元，主要系报告期公司通过合理的付款周期安排，合理有效的进行票据结算以提高资金利用效率所致。注11：合同负债较上年期末减少586.03万元，主要系报告期完成履约合同、实现收入的同时结转了前期相应的预收款项所致。注12：应付债券较上年期末增加38,095.54万元，主要系报告期公司发行可转债所募集资金所致。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产14,629,654.26（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.40%。
(2) 境外资产相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司主要资产受限情况详见第十节“财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“81 所有权或使用权受到限制的资产”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 报告期内投资额 | 0 |
| 上年同期投资额 | 12,000.00 |
| 投资额增减变动 | -12,000.00 |
| 投资额增减幅度 | -100% |
| 项目名称 | 项目金额 | 资金来源 | 项目进度 | 报告期内 累计投入 | 累计实际 投入 | 项目预计收益 | 项目收益情况 |
| 浙江美诺华“年产520吨医药原料药”一期项目 | 35,000.00 | 自筹 | 项目部分主体基本完工，其中部分车间已达到试生产条件 | 1,990.36 | 12，007.93 | 项目全部投产后年营业收入约6亿元 | 筹建期间 暂无收益 |
| 安徽美诺华“年产400吨原料药”技改项目 | 41,311.00 | 自筹+募集资金 | 项目部分主体基本 完工，其中部分车间 已达到试生产条件 | 3,978.40 | 14,060.80 | 项目全部投产后年营业收入约10亿元 | 筹建期间 暂无收益 |
| 美诺华天康“30亿片（粒）出口固体制剂建设项目” | 31,962.00 | 自筹+募集资金 | 项目主体二次结构已完工，机电安装准备进场 | 4,656.58 | 13,414.84 | 项目全部投产后年营业收入约6.35亿元 | 筹建期间 暂无收益 |
| 医药科技“高端制剂项目” | 45,931.00 | 自筹+募集资金 | 项目正在进行土建工程 | 3,083.74 | 3,181.12 | 项目投资财务内部收益率为24.36% | 筹建期间 暂无收益 |
| 序号 | 受托人 | 产品名称 | 产品 类型 | 金额 （万元） | 产品 起息日 | 产品到期日 | 预计年化 收益率 |
| 1 | 宁波通商银行 | “可转让定期存单” | 保本浮动收益 | 6,000 | 2021-5-18 | 允许提前支取 | 3.85% |
| 2 | 招商银行 | 智汇系列进取型看涨三层区间三个月结构性存款 | 保本浮动收益 | 7,000 | 2021-5-18 | 2021-8-18 | 1.56%或3.10%或 3.54% |
| 3 | 中信银行 | “共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款 04312 期” | 保本浮动收益 | 5,000 | 2021-5-19 | 2021-8-17 | 1.48%-3.55% |
| 4 | 浦发银行 | “公司稳利21JG6111期（3个月看涨网点专属）人民币对公结构性存款” | 保本浮动收益 | 5,000 | 2021-5-19 | 2021-8-19 | 1.40%或3.20%或3.40% |
| 5 | 招商银行 | 单位大额存单 | 保本浮动收益 | 1,000 | 2021-5-19 | 允许提前支取 | 3.78% |
| 6 | 宁波银行 | 单位结构性存款 | 保本浮动收益 | 6,000 | 2021-5-20 | 2021-8-18 | 3.2%或1% |
| 7 | 招商银行 | 单位大额存单 | 保本浮动收益 | 1,000 | 2021-5-19 | 允许提前支取 | 3.79% |
| 8 | 交通银行 | 交通银行蕴通财富定期型结构性存款93天（挂钩汇率看涨） | 保本浮动收益 | 5,000 | 2021-5-24 | 2021-8-25 | 1.35%-3.01% |
| 9 | 交通银行 | 交通银行蕴通财富定期型结构性存款93天（挂钩汇率看涨） | 保本浮动收益 | 5,000 | 2021-5-24 | 2021-8-25 | 1.35%-3.01% |
| 10 | 招商银行 | 单位大额存单 | 保本浮动收益 | 1,000 | 2021-5-21 | 允许提前支取 | 3.78% |
| 11 | 招商银行 | 单位大额存单 | 保本浮动收益 | 1,000 | 2021-5-21 | 允许提前支取 | 3.79% |
| 12 | 山东省国际信托股份有限公司 | 山东信托恒祥112号集合资金信托1-A | 保本浮动收益 | 2,000 | 2021-4-9 | 允许提前支取 | 4.80% |
| 公司名称 | 所处行业 | 主要业务 | 注册资本 | 持股比例（%） | 营业收入 | 总资产 | 净资产 | 营业利润 | 净利润 |
| 安徽美诺华 | 医药制造 | 特色原料 | 656.2961 | 95.06 | 15,066.49 | 86,163.22 | 80,070.89 | 2,537.88 | 2,133.67 |
| 药、原料药CDMO | （美元） | ||||||||
| 浙江美诺华 | 医药制造 | 特色原料药、原料药CDMO | 668.1081（美元） | 92.5 | 26,016.97 | 65,054.03 | 45,712.16 | 4,618.36 | 4,007.46 |
| 燎原药业（注） | 医药制造 | 特色原料药、原料药CDMO | 2,810.96 | 84.57 | 12,549.42 | 53,413.15 | 36,422.62 | 2,527.16 | 2,120.20 |
| 联华进出口 | 贸易 | 医药流通 | 4,000 | 100 | 9,802.03 | 18,542.87 | 7,151.87 | 695.26 | 538.50 |
| 天康药业 | 医药制造 | 制剂CMO | 20,000 | 100 | 6,435.06 | 37,838.77 | 16,424.43 | 1,849.65 | 1,762.05 |
| 宣城美诺华 | 医药制造 | 特色原料药、原料药CDMO | 19,607.85 | 51 | 10,325.02 | 48,047.71 | 18,830.52 | 435.07 | 434.02 |
3、市场竞争风险：原料药业务受产能认证周期、技术转移、技术再开发等因素，可能存在产能释放节奏的影响，随着境内外竞争者参与市场竞争，公司会面临市场竞争的风险。
风险控制措施：公司深入与现有客户的合作模式，积极拓展新客户新市场，同时积极开发新品种，不断增强自身市场竞争力。
4、汇率波动风险：公司营业收入中，海外市场占比高，且多以美元等外币定价和结算，而公司费用支出主要通过人民币支付。若人民币兑美元等外币汇率持续上升，即使公司的外币销售价格不变，也会导致折算的人民币销售收入下降，反之亦然。因此汇率波动直接影响盈利水平。
风险控制措施：公司依托产品质量优势、工艺技术优势、成本优势为客户提供优质服务，拓展市场，提升客户信任度和满意度，以增加市场占有率和产品销售的议价能力。同时，公司选择合适时机，对部分美元资产进行远期汇率锁定，且适度增加低利率的外币借款，对冲单边美元资产的美元汇率下降风险。
5、产品研发不达预期的风险：医药行业的产品研发存在技术难度高、资金投资大、审批周期长的特点，为此公司研发项目持续投入过程中，可能存在产品研发不达预期的风险。
风险控制措施：公司持续研发投入、增加优秀研发人才的引进，提高研发项目成功率。
6、原材料供应及价格上涨的风险：公司与主要供应商已经建立了稳定的合作关系，但如发生自然灾害等不可抗力因素，或国内安全环保要求趋严，部分供应商产能受限，可能出现原材料短缺、价格上涨或原材料不能达到公司生产要求的质量标准等情况，在一定程度上影响公司相关产品的盈利水平。
风险控制措施：面对原材料供应和价格上涨的风险，公司将加强供应链的管理，签订战略合作协议，增加价格调整约束性条款。
7、固定资产计提折旧风险：随着公司改扩建项目的投产使用，在建工程将陆续转为固定资产，将会导致固定资产折旧费用的增加。若公司未来因面临低迷的行业环境而使得经营无法达到预期水平，则固定资产投入使用后带来的新增效益可能无法弥补计提折旧的金额。
风险控制措施：公司将积极拓展新客户、新产品，通过新产能释放，持续提升客户服务能力，提升营业收入。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年2月25日 | http://www.sse.com.cn/ | 2021年2月26日 | 审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》、《关于2021年度日常关联交易预计的议案》、《关于增加外汇套期保值业务额度的议案》3项议案（详见2021-020临时公告） |
| 2021年第二次临时股东大会 | 2021年4月12日 | http://www.sse.com.cn/ | 2021年4月13日 | 审议通过《关于出售参股子公司浙江晖石药业有限公司13.5%股权的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于修改公司章程的议案》3项议案（详见2021-032临时公告） |
| 2020年年度股东大会决议 | 2021年5月12日 | http://www.sse.com.cn/ | 2021年5月13日 | 审议通过《2020年度董事会工作报告》、《2020年度监事会工作报告》、《2020年年度报告及摘要》等16项议案（详见2021-053临时公告） |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 石建祥 | 董事 | 离任 注2 |
| 王林 | 董事 | 离任 |
| 孙艳 | 董事、财务负责人 | 离任 |
| 屠瑛 | 董事 | 离任 |
| 曹倩 | 总经理助理（高级管理人员） | 离任 注2 |
| 姚芳 | 监事会主席 | 离任 注2 |
| 郑慧琳 | 监事 | 离任 |
| 姚芳 | 董事 | 选举 |
| 应高峰 | 董事、财务负责人 | 选举 |
| 章培嘉 | 监事会主席 | 选举 |
| 刘斯斌 | 监事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
注1、报告期内，公司顺利完成第四届董事会和监事会的换届工作，并聘任了新一届高级管理人员。公司于2021年5月12日召开2020年年度股东大会，选举姚成志先生、曹倩女士、应高峰先生、姚芳女士、李会林女士、包新民先生、叶子民先生共七名董事组成公司第四届董事会，选举章培嘉先生、刘斯斌先生为股东监事，与公司职工代表大会选举产生的黄亚萍女士共同组成公司第四届监事会。同日，公司召开第四届董事会第一次会议和第四届监事会第一次会议，分别选举姚成志先生担任公司第四届董事会董事长、选举章培嘉先生担任公司第四届监事会主席，并聘任以下人员为高级管理人员：聘任姚成志先生担任公司总经理、聘任石建祥先生和许健先生为公司副总经理、聘任应高峰先生为公司董事会秘书兼财务负责人。详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-053）、《关于职工监事换届选举的公告》（公告编号：2021-046）、《第四届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2021-054）、《第四届监事会第一次会议决议公告》（公告编号：2021-055）。
注2、完成上述董事会、监事会换届工作后，石建祥先生不再担任公司董事职务但继续担任副总经理职务、曹倩女士不再担任高级管理人员职务但继续担任公司董事职务、姚芳女士不再担任公司监事会主席职务但当选为新一届公司董事职务。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| - | |
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司分别于2021年3月25日、2021年4月12日召开第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第二十四次会议以及2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》：“回购注销10名离职员工已获授但尚未解除限售的限制性股票合计2.345万股，回购价格为7.31元/股。”该回购方案于2021年6月22日实施完毕。 | 详见公司分别于2021年3月26日、2021年6月18日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》（公告编号：2021-028）、《关于股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2021-059） |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司重要控股子公司浙江美诺华和燎原药业属于环境保护部门公布的重点排污企业。
（一）燎原药业
| 主要污染物 | 排放口数量 | 主要污染物 名称 | 核定排放总量（t/a） | 实际排放总量/处置量（t/a） | 核定排放浓度 | 实际排放浓度 | 超标排放情况 |
| 废水 | 1 | COD、氨氮、总氮 | COD：54.85 氨氮：3.84 总氮：7.679 | COD：9.79 氨氮：0.239 总氮：2.238 | 化学需氧量：500mg/L 氨氮：35mg/L | 化学需氧量：160.75mg/L 氨氮：3.92mg/L | 无 |
| 废气 | 2 | VOCs（非甲烷总烃等） | VOCs：26.4 | VOCs：2.049 | 非甲烷总烃：80mg/Nm? | 非甲烷总烃平均浓度：22.88mg/Nm? | 无 |
| 固废 | / | 高沸物、废包装材料、废活性炭、污泥、废溶剂、滤渣、废液、废盐、 | 3,222 | 1,717.885 | / | / | 无 |
| 主要污染物 | 排放口数量 | 污染物名称 | 核定排放总量（t/a） | 实际排放总量/处置量（t/a） | 核定排放浓度 | 实际排放浓度 | 超标排放情况 |
| 废水 | 2 | 废水排放量、COD、氨氮 | 废水排放量：224.200 COD：112.2 氨氮：7.854 | 废水排放量：100.045 COD：40.011 氨氮：1.4101 | 化学需氧量：500mg/L 氨氮：35mg/L | 化学需氧量：388.9mg/L 氨氮：14.35mg/L | 无 |
| 废气 | 3 | 臭气浓度、氮氧化物、二氧化硫等 | 24.874 | 2.85644 | 挥发性有机物：120 mg/Nm? | 挥发性有机物：7.8877 mg/Nm? | 无 |
| 固废 | / | 残渣残液、废溶剂、废液、废活性炭、污泥等 | 2,197 | 1,069.6285 | / | / | 无 |
公司拥有专业的安全环保团队，并配备了完善的废水、废气检测仪器，能够对废水COD 、PH值、氨氮进行检测。废水废气排放口均安装了在线监控装置，实时监控公司废水、废气等污染物排放浓度和废水排放总量。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
安徽美诺华和宣城美诺华是公司重要的原料药生产基地，不属于重点排污单位。报告期内，安徽美诺华和宣城美诺华严格按照环保法律法规要求落实污染控制和环保管理，不断升级环保处理设施，污水处理能力稳定提升，废气治理进一步强化，有效落实清洁生产，环保运行和管理各项工作开展平稳、顺利，无重大环保事故发生。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 美诺华控股、姚成志 | 保证不再占用美诺华资金、资产，不滥用控股权、实际控制人的权利侵占美诺华资金、资产，包括但不限于以下方面： 1、不以美诺华资金、资产为本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方垫支工资、福利等成本费用和其他支出。 2、不以下列方式将美诺华资金、资产直接或间接地提供给本公司/本人及关联方使用：有偿或无偿地拆借美诺华的资金给本公司/本人及本公司/本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方使用；通过银行或非银行金融机构向本公司/本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方提供委托贷款；委托本公司/本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方进行投资活动；为本公司/本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；代本公司/本人直接或间接控制、投资的其他企业、关联方偿还债务；有关部门和美诺华董事会认定的其他方式。 3、以占用或者明显不公允的关联交易等非法手段侵占美诺华资产，损害美诺华及其他投资者利益，并因此给美诺华造成重大损失的，美诺华有权根据法律、法规追究本公司/本人法律责任。 | - | 否 | 是 | - | - |
| 解决关联交易 | 美诺华控股、姚成志 | 1、不利用其控股股东/实际控制人/主要股东的地位，占用公司及其子公司的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量减少与公司及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。 2、在公司或其子公司认定是否与承诺人及其控制的其他企业存在关联交易董事会或股东大会上，承诺人承诺，承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参与表决。 3、保证严格遵守《公司章程》的规定，不利用其控股股东/实际控制人/主要股东的地位谋求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。 | - | 否 | 是 | - | - | |
| 解决同 | 美诺华控股、姚成志 | 1、目前没有在中国境内外直接或间接从事任何在生产经营上对美诺华药业及其控股子公司构成竞争的业务，目前未拥有与美诺华药业及其控股子公司存在竞争关系的任何经济组织的权益，亦未存在以其他任何形式取得该经济组织的控制权。 | - | 否 | 是 | - | - |
| 业竞争 | 2、在今后的业务中，本公司/本人及其控制的下属企业（包括本公司/本人及其控制的下属全资、控股公司及本公司/本人及其控制的下属企业对其具有实际控制权的公司，下同）不与美诺华药业及其控股子公司业务产生同业竞争，即本公司/本人及其控制的下属企业不会以任何形式直接或间接地从事与美诺华药业及其控股子公司业务相同或相似的业务。 3、如美诺华药业或其子公司认定本公司/本人及其控制的下属企业现有业务或将来产生的业务与美诺华药业或其控股子公司业务存在同业竞争，则本公司/本人及其控制的下属企业将在美诺华药业或其子公司提出异议后及时转让或终止该业务。 4、在美诺华药业或其子公司认定是否与本公司/本人及其控制的下属企业存在同业竞争的董事会或股东大会上，本公司/本人承诺，本公司/本人及其控制的下属企业有关的董事、股东代表将按美诺华药业公司章程规定回避，不参与表决。 5、及其控制的下属企业保证严格遵守公司章程的规定，不利用实际控制人的地位谋求不当利益，不损害美诺华药业及其股东的合法权益。 6、承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对本公司/本人及其控制的下属企业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给美诺华药业或其控股子公司造成损失，本公司/本人及其控制的下属企业承诺将承担相应的法律责任。 | |||||||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 董事、高管及管理人 | 1、本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益； 2、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 3、本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束； 4、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； 5、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补即期回报措施的执行情况相挂钩； 6、本人承诺如公司未来拟实施股权激励，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补即期回报措施的执行情况相挂钩； 7、本承诺出具日后至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会作出关于填补即期回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺； 8、作为填补即期回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人自愿接受中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | 无 | 否 | 是 | - | - |
| 其他 | 美诺华控股、姚成志 | 1、本公司/本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益； 2、本公司/本人承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补即期回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | 无 | 否 | 是 | - | - |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
2021年6月30日，公司高级管理人员许健先生因其配偶交易公司股票构成短线交易被宁波证监局采取出具警示函的行政监管措施。公司董事会和管理层对上述问题高度重视，将督促许健等公司全体董监高及持有公司股份5%以上的股东进一步加强学习相关法律法规和规范性文件，切实提高规范运作意识，杜绝此类情况再次发生。详见公司分别于2021年7月1日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司个别高级管理人员收到宁波证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2021-062）。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2021年2月25日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过《关于2021年度日常关联交易预计的议案》。报告期内，公司在该授权额度内严格执行日常关联交易，具体情况如下：
| 关联交易类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 预计金额（万元） | 实际发生金额（万元） |
| 销售（包括提供劳务） | 科尔康美诺华 | 公司及子公司向科尔康美诺华提供制剂加工生产（CMO）和技术转移、注册服务等，并向其销售部分原料药等产品/商品。 | 10,000 | 4,044.83 |
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元 币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 5,000 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 76,000 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 76,000 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 42.24 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | - |
| 担保情况说明 | 上述担保中担保对象均为合并报表范围内的子公司，不存在其他对外担保情形。 |
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 1,795,050 | 1.20 | - | - | - | -23,450 | -23,450 | 1,771,600 | 1.18 |
| 3、其他内资持股 | 1,795,050 | 1.20 | - | - | - | -23,450 | -23,450 | 1,771,600 | 1.18 |
| 其中：境内非国有法人持股 | 0 | - | - | - | 0 | 0 | 0 | 0.00 | |
| 境内自然人持股 | 1,795,050 | 1.20 | - | - | - | -23,450 | -23,450 | 1,771,600 | 1.18 |
| 二、无限售条件流通股份 | 147,814,250 | 98.80 | - | - | - | 0 | 0 | 147,814,250 | 98.82 |
| 1、人民币普通股 | 147,814,250 | 98.80 | - | - | - | 0 | 0 | 147,814,250 | 98.82 |
| 三、股份总数 | 149,609,300 | 100.00 | - | - | - | -23,450 | -23,450 | 149,585,850 | 100.00 |
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 报告期内回购注销股票的离职激励人员 | 23,450 | -23,450 | 0 | 0 | 股权激励限售 | - |
| 其他2018年限制性股票股权激励人员 | 1,771,600 | 0 | 0 | 1,771,600 | 股权激励限售 | - |
| 合计 | 1,795,050 | -23,450 | 0 | 1,771,600 | - | - |
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 24,563 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 宁波美诺华控股集团有限公司 | - | 32,415,900 | 21.67 | 0 | 无 | - | 境内非国有法人 | ||
| 姚成志 | - | 8,640,000 | 5.78 | 0 | 无 | - | 境内自然人 | ||
| 服务贸易创新发展引导基金（有限合伙） | - | 7,484,100 | 5.00 | 0 | 无 | - | 其他 | ||
| 石建祥 | - | 2,860,000 | 1.91 | 210,000 | 无 | - | 境内自然人 | ||
| 中国银行股份有限公司－富兰克林国海中小盘股票型证券投资基金 | 1,981,600 | 1,981,600 | 1.32 | 0 | 无 | - | 其他 | ||
| 上海金麟投资管理有限公司 | - | 1,800,000 | 1.20 | 0 | 无 | - | 境内非国有法人 | ||
| 中国银行股份有限公司－富国改革动力混合型证券投资基金 | 1,416,900 | 1,416,900 | 0.95 | 0 | 无 | - | 其他 | ||
| UBS AG | 1,249,567 | 1,265,208 | 0.85 | 0 | 无 | - | 境外法人 | ||
| 上海银行股份有限公司－富国精诚回报12个月持有期混合型证券投资基金 | 1,096,700 | 1,096,700 | 0.73 | 0 | 无 | - | 其他 | ||
| 中国农业银行股份有限公司－富兰克林国海弹性市值混合型证券投资基金 | 1,000,000 | 1,000,000 | 0.67 | 0 | 无 | - | 其他 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 宁波美诺华控股集团有限公司 | 32,415,900 | 人民币普通股 | 32,415,900 | ||||||
| 姚成志 | 8,640,000 | 人民币普通股 | 8,640,000 | ||||||
| 服务贸易创新发展引导基金（有限合伙） | 7,484,100 | 人民币普通股 | 7,484,100 | ||||||
| 石建祥 | 2,650,000 | 人民币普通股 | 2,650,000 | ||||||
| 中国银行股份有限公司－富兰克林国海中小盘股票型证券投资基金 | 1,981,600 | 人民币普通股 | 1,981,600 | ||||||
| 上海金麟投资管理有限公司 | 1,800,000 | 人民币普通股 | 1,800,000 | ||||||
| 中国银行股份有限公司－富国改革动力混合型证券投资基金 | 1,416,900 | 人民币普通股 | 1,416,900 | ||||||
| UBS AG | 1,265,208 | 人民币普通股 | 1,265,208 | ||||||
| 上海银行股份有限公司－富国精诚回报12个月持有期混合型证券投资基金 | 1,096,700 | 人民币普通股 | 1,096,700 | ||||||
| 中国农业银行股份有限公司－富兰克林国海弹性市值混合型证券投资基金 | 1,000,000 | 人民币普通股 | 1,000,000 | ||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | - | ||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | - | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 姚成志系宁波美诺华控股的控股股东、实际控制人。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | - | ||||||||
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 石建祥 | 210,000 | 2021-09-21 | 210,000 | 股权激励限售 |
| 2 | 高飞 | 190,950 | 2021-09-21 | 190,950 | 股权激励限售 |
| 3 | 樊芝燕 | 117,000 | 2021-09-21 | 117,000 | 股权激励限售 |
| 4 | 曹倩 | 60,000 | 2021-09-21 | 60,000 | 股权激励限售 |
| 5 | 许健 | 40,000 | 2021-08-30 | 40,000 | 股权激励限售 |
| 6 | 冯玲 | 39,000 | 2021-08-30 | 39,000 | 股权激励限售 |
| 7 | 肖映春 | 30,900 | 2021-09-21 | 30,900 | 股权激励限售 |
| 8 | 姚波 | 30,900 | 2021-09-21 | 30,900 | 股权激励限售 |
| 9 | 吕泽龙 | 30,550 | 2021-08-30 | 30,550 | 股权激励限售 |
| 10 | 黄虎 | 30,000 | 2021-08-30 | 30,000 | 股权激励限售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | - | ||||
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一)转债发行情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2377号文核准，公司于2021年1月14日向社会公开发行可转换公司债券520万张,每张面值100元，发行总额为人民币5.2亿元，期限6年。
经上海证券交易所自律监管决定书[2021]47号文同意，公司5.2亿元可转换公司债券于2021年2月4日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“美诺转债”，债券代码“113618”。
美诺转债期限为自发行之日起6年，即自2021年1月14日至2027年1月13日。债券利率第一年为0.4%，第二年为0.6%，第三年为1.0%，第四年为1.5%，第五年为1.8%，第六年为2.0%。发行的可转债期满后五个交易日内，公司将以可转债票面面值的110%（含最后一期利息）的价格赎回全部未转股的可转债。转股期起止日期为2021年7月20日至2027年1月13日。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
| 可转换公司债券名称 | 美诺转债 | |
| 期末转债持有人数 | 8,835 | |
| 本公司转债的担保人 | 美诺华控股、姚成志 | |
| 担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况 | - | |
| 前十名转债持有人情况如下： | ||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) |
| 宁波美诺华控股集团有限公司 | 61,145,000 | 11.76 |
| 姚成志 | 30,024,000 | 5.77 |
| 中国民生银行股份有限公司－光大保德信信用添益债券型证券投资基金 | 26,171,000 | 5.03 |
| 中国农业银行－富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金 | 25,056,000 | 4.82 |
| 富国富民固定收益型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 24,277,000 | 4.67 |
| 财达证券股份有限公司 | 19,000,000 | 3.65 |
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富可转换债券债券型证券投资基金 | 14,026,000 | 2.70 |
| 富国稳健增值混合型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 13,144,000 | 2.53 |
| 富国富益进取固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 12,354,000 | 2.38 |
| 第一创业证券－兴业银行－证券行业支持民企发展系列之第一创业3号集合资产管理计划 | 11,980,000 | 2.30 |
(三)报告期转债变动情况
单位：亿元 币种：人民币
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 美诺转债 | 5.2 | - | - | - | 5.2 |
| 可转换公司债券名称 | 美诺转债 |
| 报告期转股额（元） | 0 |
| 报告期转股数（股） | 0 |
| 累计转股数（股） | 0 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 0 |
| 尚未转股额（元） | 520,000,000.00 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 100 |
| 可转换公司债券名称 | 美诺转债 | ||||
| 转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 | |
| - | - | - | - | - | |
| 截止本报告期末最新转股价格 | 37.47 | ||||
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 宁波美诺华药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （一） | 283,121,357.15 | 236,524,928.50 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | （二） | 458,751,440.43 | 133,143,005.72 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | （五） | 210,855,114.22 | 163,246,885.19 |
| 应收款项融资 | （六） | 14,252,700.00 | 6,119,963.50 |
| 预付款项 | （七） | 25,173,256.71 | 8,604,243.48 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | （八） | 77,874,918.06 | 66,183,665.43 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （九） | 481,589,414.28 | 463,806,529.85 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | （十二） | ||
| 其他流动资产 | （十三） | 65,463,884.00 | 121,632,936.59 |
| 流动资产合计 | 1,617,082,084.85 | 1,199,262,158.26 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （十七） | 272,485,480.23 | 273,567,057.92 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | （十九） | 135,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | （二十一） | 733,299,124.55 | 863,240,424.80 |
| 在建工程 | （二十二） | 574,779,479.06 | 300,048,133.52 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | （二十五） | 4,475,555.64 | |
| 无形资产 | （二十六） | 197,675,561.51 | 201,931,600.49 |
| 开发支出 | （二十七） | 55,750,332.57 | 19,336,621.49 |
| 商誉 | （二十八） | 22,740,674.17 | 22,740,674.17 |
| 长期待摊费用 | （二十九） | 21,155,871.04 | 22,430,847.57 |
| 递延所得税资产 | （三十） | 49,425,375.11 | 48,727,042.25 |
| 其他非流动资产 | （三十一） | 67,076,451.89 | 61,994,129.61 |
| 非流动资产合计 | 1,998,863,905.77 | 1,949,016,531.82 | |
| 资产总计 | 3,615,945,990.62 | 3,148,278,690.08 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （三十二） | 465,326,760.00 | 644,869,435.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | （三十三） | 161,711.10 | 178,645.29 |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | （三十五） | 149,988,700.00 | 119,107,960.00 |
| 应付账款 | （三十六） | 202,474,213.70 | 257,518,648.23 |
| 预收款项 | （三十七） | 1,000,000.00 | |
| 合同负债 | （三十八） | 13,900,354.23 | 19,760,639.64 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | （三十九） | 25,397,598.76 | 38,850,574.81 |
| 应交税费 | （四十） | 29,112,524.39 | 7,574,991.14 |
| 其他应付款 | （四十一） | 28,612,661.76 | 23,225,420.74 |
| 其中：应付利息 | 866,666.67 | ||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | （四十三） | 60,539,532.43 | 46,760,006.22 |
| 其他流动负债 | （四十四） | 1,162,971.84 | 1,052,624.39 |
| 流动负债合计 | 976,677,028.21 | 1,159,898,945.46 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | （四十五） | 160,097,067.93 | 108,506,970.87 |
| 应付债券 | （四十六） | 380,955,373.34 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | （四十七） | 3,164,290.98 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | （四十九） | 4,846,190.74 | 4,846,190.74 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | （五十一） | 35,661,501.06 | 27,161,860.96 |
| 递延所得税负债 | 34,007,181.57 | 54,882,232.83 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 618,731,605.62 | 195,397,255.40 | |
| 负债合计 | 1,595,408,633.83 | 1,355,296,200.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | （五十三） | 149,585,850.00 | 149,609,300.00 |
| 其他权益工具 | （五十四） | 142,011,615.34 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （五十五） | 562,285,723.73 | 604,373,830.27 |
| 减：库存股 | （五十六） | 12,950,396.00 | 13,121,815.50 |
| 其他综合收益 | （五十七） | -251,527.80 | -398,874.84 |
| 专项储备 | （五十八） | 5,124,850.47 | 4,631,844.63 |
| 盈余公积 | （五十九） | 24,779,245.87 | 24,779,245.87 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | （六十） | 928,699,801.55 | 812,348,799.92 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,799,285,163.16 | 1,582,222,330.35 | |
| 少数股东权益 | 221,252,193.63 | 210,760,158.87 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,020,537,356.79 | 1,792,982,489.22 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,615,945,990.62 | 3,148,278,690.08 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 108,935,975.44 | 69,721,832.45 | |
| 交易性金融资产 | 337,087,155.72 | 2,887,255.72 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | （一） | 119,773,982.05 | 77,473,356.28 |
| 应收款项融资 | 2,000,000.00 | ||
| 预付款项 | 6,216,765.86 | 38,765,367.38 | |
| 其他应收款 | （二） | 296,935,938.82 | 231,652,568.35 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 3,238,322.17 | ||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,333,163.43 | 60,666,240.54 | |
| 流动资产合计 | 881,521,303.49 | 481,166,620.72 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （三） | 1,398,659,055.92 | 1,332,515,980.49 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 135,000,000.00 | ||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 18,147,509.99 | 19,027,604.16 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,232,270.09 | 2,356,296.45 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,399,831.12 | 1,070,226.87 | |
| 递延所得税资产 | 13,189,951.66 | 10,965,534.23 | |
| 其他非流动资产 | 7,198,641.00 | 6,948,641.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,440,827,259.78 | 1,507,884,283.20 | |
| 资产总计 | 2,322,348,563.27 | 1,989,050,903.92 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 464,203,600.00 | 561,367,275.00 |
| 交易性金融负债 | 161,711.10 | 178,645.29 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 132,478,500.00 | 116,797,500.00 | |
| 应付账款 | 183,595,897.06 | 204,078,992.63 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 633,606.22 | 291,244.22 | |
| 应付职工薪酬 | 1,160,987.90 | 4,934,570.60 | |
| 应交税费 | 18,335,713.96 | 345,523.15 | |
| 其他应付款 | 140,885,158.47 | 222,886,338.19 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 6,500.00 | 37,734.52 | |
| 流动负债合计 | 941,461,674.71 | 1,110,917,823.60 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 380,955,373.34 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 3,376,311.16 | 24,495,457.46 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 384,331,684.50 | 24,495,457.46 | |
| 负债合计 | 1,325,793,359.21 | 1,135,413,281.06 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 149,585,850.00 | 149,609,300.00 | |
| 其他权益工具 | 142,011,615.34 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 584,639,163.46 | 592,140,015.35 | |
| 减：库存股 | 12,950,396.00 | 13,121,815.50 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 22,171,962.15 | 22,171,962.15 | |
| 未分配利润 | 111,097,009.11 | 102,838,160.86 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 996,555,204.06 | 853,637,622.86 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,322,348,563.27 | 1,989,050,903.92 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 691,632,901.09 | 651,213,712.09 | |
| 其中：营业收入 | （六十一） | 691,632,901.09 | 651,213,712.09 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 |
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 565,235,555.89 | 523,947,816.20 | |
| 其中：营业成本 | （六十一） | 435,181,011.90 | 401,180,100.05 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （六十二） | 4,636,199.81 | 6,269,015.33 |
| 销售费用 | （六十三） | 13,389,379.40 | 10,709,789.10 |
| 管理费用 | （六十四） | 74,879,797.61 | 76,629,047.80 |
| 研发费用 | （六十五） | 25,964,245.54 | 22,155,929.92 |
| 财务费用 | （六十六） | 11,184,921.63 | 7,003,934.00 |
| 其中：利息费用 | 13,129,767.26 | 11,493,201.67 | |
| 利息收入 | 1,635,391.35 | 1,509,345.26 | |
| 加：其他收益 | （六十七） | 9,698,934.03 | 6,989,947.34 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | （六十八） | 97,646,603.79 | 662,082.19 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,081,577.70 | -537,522.77 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | （七十） | -83,068,050.51 | 4,571,582.91 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （七十一） | -3,487,712.81 | -2,758,558.51 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （七十二） | -898,685.90 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | （七十三） | -91,743.85 | 382,846.32 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 147,095,375.85 | 136,215,110.24 | |
| 加：营业外收入 | （七十四） | 691,970.05 | 211,165.34 |
| 减：营业外支出 | （七十五） | 1,460,567.94 | 1,422,434.27 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 146,326,777.96 | 135,003,841.31 | |
| 减：所得税费用 | （七十六） | 20,148,291.19 | 21,467,558.32 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | （六十一） | 126,178,486.77 | 113,536,282.99 |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 126,178,486.77 | 113,536,282.99 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 116,351,001.63 | 105,930,598.53 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 9,827,485.14 | 7,605,684.46 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 147,347.04 | -453,429.61 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 147,347.04 | -453,429.61 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 147,347.04 | -453,429.61 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 147,347.04 | -453,429.61 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 126,325,833.81 | 113,082,853.38 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 116,498,348.67 | 105,477,168.92 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 9,827,485.14 | 7,605,684.46 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.79 | 0.73 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.74 | 0.71 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | （四） | 325,005,939.72 | 397,287,084.27 |
| 减：营业成本 | （四） | 293,833,261.35 | 354,343,464.17 |
| 税金及附加 | 103,803.90 | 48,057.35 | |
| 销售费用 | 7,862,172.40 | 6,131,895.63 | |
| 管理费用 | 13,580,047.24 | 14,940,477.22 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 7,703,266.81 | 4,423,881.50 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 3,800,500.00 | 100,092.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | （五） | 94,640,257.28 | -679,332.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,081,577.70 | -537,522.77 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -84,476,585.22 | 4,005,950.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,534,830.97 | -4,150,250.57 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -29,782.41 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 10,322,946.70 | 16,675,767.26 | |
| 加：营业外收入 | 118,195.67 | 30,928.79 | |
| 减：营业外支出 | 31,320.94 | 661.42 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 10,409,821.43 | 16,706,034.63 | |
| 减：所得税费用 | 2,150,973.18 | 3,191,032.10 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,258,848.25 | 13,515,002.53 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,258,848.25 | 13,515,002.53 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－” |
| 号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 8,258,848.25 | 13,515,002.53 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 598,493,119.76 | 610,829,062.64 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 53,929,262.53 | 47,410,144.01 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （七十八） | 81,568,042.51 | 40,884,181.13 |
| 经营活动现金流入小计 | 733,990,424.80 | 699,123,387.78 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 405,113,424.11 | 363,549,934.66 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 141,138,909.31 | 121,586,093.78 | |
| 支付的各项税费 | 31,365,261.00 | 50,774,524.89 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （七十八） | 45,104,998.89 | 43,832,154.67 |
| 经营活动现金流出小计 | 622,722,593.31 | 579,742,708.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 111,267,831.49 | 119,380,679.78 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 719,891,630.59 | 245,055,616.44 |
| 取得投资收益收到的现金 | 24,431,411.94 | 1,813,679.11 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,400.00 | 1,450.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | （七十八） | ||
| 投资活动现金流入小计 | 744,330,442.53 | 246,870,745.55 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 214,363,083.57 | 100,361,183.80 | |
| 投资支付的现金 | 987,104,000.00 | 345,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | （七十八） | 1,623,064.82 | 185,942.20 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,203,090,148.39 | 445,547,126.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -458,759,705.86 | -198,676,380.45 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 386,899,300.00 | 644,976,290.05 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | （七十八） | 516,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 902,899,300.00 | 644,976,290.05 | |
| 偿还债务支付的现金 | 499,027,447.06 | 560,867,027.59 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,991,960.08 | 26,593,720.29 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （七十八） | 3,936,177.63 | 3,293,878.65 |
| 筹资活动现金流出小计 | 512,955,584.77 | 590,754,626.53 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 389,943,715.23 | 54,221,663.52 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,018,049.49 | 2,550,228.20 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 46,469,890.35 | -22,523,808.95 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 175,405,490.00 | 266,327,647.83 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 221,875,380.35 | 243,803,838.88 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 382,503,586.25 | 443,122,047.77 | |
| 收到的税费返还 | 40,357,830.70 | 35,556,056.15 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 134,370,353.16 | 145,064,289.75 | |
| 经营活动现金流入小计 | 557,231,770.11 | 623,742,393.67 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 414,866,498.81 | 378,549,634.94 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 12,556,571.79 | 11,676,927.08 | |
| 支付的各项税费 | 1,673,791.52 | 6,721,596.92 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 224,388,930.03 | 199,939,844.33 | |
| 经营活动现金流出小计 | 653,485,792.15 | 596,888,003.27 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -96,254,022.04 | 26,854,390.40 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 499,870,630.59 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 22,061,450.21 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,400.00 | 1,450.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 521,933,480.80 | 1,450.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 282,994.00 | 6,025,887.00 |
| 投资支付的现金 | 807,104,000.00 | 185,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 76,852.22 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 807,463,846.22 | 191,025,887.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -285,530,365.42 | -191,024,437.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 516,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 268,699,300.00 | 586,069,260.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 784,699,300.00 | 586,069,260.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 363,185,150.00 | 401,647,408.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,342,230.42 | 43,417,348.79 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,291,419.50 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 372,818,799.92 | 445,064,756.79 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 411,880,500.08 | 141,004,503.21 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,141,092.08 | 2,198,368.80 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 34,237,204.70 | -20,967,174.59 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 24,281,132.45 | 109,078,148.19 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 58,518,337.15 | 88,110,973.60 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益 工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 149,609,300.00 | 574,373,830.27 | 13,121,815.50 | -398,874.84 | 4,631,844.63 | 24,779,245.87 | 811,847,670.52 | 1,551,721,200.95 | 210,760,158.87 | 1,762,481,359.82 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 30,000,000.00 | 501,129.40 | 30,501,129.40 | 30,501,129.40 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 149,609,300.00 | 604,373,830.27 | 13,121,815.50 | -398,874.84 | 4,631,844.63 | 24,779,245.87 | 812,348,799.92 | 1,582,222,330.35 | 210,760,158.87 | 1,792,982,489.22 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -23,450.00 | 142,011,615.34 | -42,088,106.54 | -171,419.50 | 147,347.04 | 493,005.84 | 116,351,001.63 | 217,062,832.81 | 10,492,034.76 | 227,554,867.57 | |||||
| （一）综合收益总额 | 147,347.04 | 116,351,001.63 | 116,498,348.67 | 9,827,485.15 | 126,325,833.82 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -23,450.00 | 142,011,615.34 | -42,088,106.54 | -171,419.50 | 100,071,478.30 | 286,653.59 | 100,358,131.89 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -23,450.00 | 5,015,893.46 | -171,419.50 | 5,163,862.96 | 286,653.59 | 5,450,516.55 | |||||||||
| 4．其他 | 142,011,615.34 | -47,104,000.00 | 94,907,615.34 | 94,907,615.34 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 493,005.84 | 493,005.84 | 377,896.02 | 870,901.86 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 6,031,679.53 | 6,031,679.53 | 724,432.19 | 6,756,111.72 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 5,538,673.69 | 5,538,673.69 | 346,536.17 | 5,885,209.86 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 149,585,850.00 | 142,011,615.3 | 562,285,723.73 | 12,950,396.00 | -251,527.80 | 5,124,850.47 | 24,779,245.87 | 928,699,801.55 | 1,799,285,163.16 | 221,252,193.63 | 2,020,537,356.79 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 风险准备 | ||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 149,682,000.00 | 551,645,659.88 | 27,177,976.00 | -451,541.13 | 4,742,334.72 | 17,430,324.65 | 668,271,299.15 | 1,364,142,101.27 | 204,377,696.86 | 1,568,519,798.13 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 30,000,000.00 | -2,248,560.98 | 27,751,439.02 | 27,751,439.02 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 149,682,000.00 | 581,645,659.88 | 27,177,976.00 | -451,541.13 | 4,742,334.72 | 17,430,324.65 | 666,022,738.17 | 1,391,893,540.29 | 204,377,696.86 | 1,596,271,237.15 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 19,108,125.76 | -399,344.00 | -453,429.61 | -52,838.72 | 89,465,578.53 | 108,466,779.96 | 8,162,308.95 | 116,629,088.91 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -453,429.61 | 105,930,598.53 | 105,477,168.92 | 7,605,684.46 | 113,082,853.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 19,108,125.76 | -399,344.00 | 19,507,469.76 | 984,283.22 | 20,491,752.98 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 19,108,125.76 | -399,344.00 | 19,507,469.76 | 984,283.22 | 20,491,752.98 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -16,465,020.00 | -16,465,020.00 | -16,465,020.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -16,465,020.00 | -16,465,020.00 | -16,465,020.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -52,838.72 | -52,838.72 | -427,658.73 | -480,497.45 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 6,036,059.40 | 6,036,059.40 | 1,101,293.56 | 7,137,352.96 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 6,088,898.12 | 6,088,898.12 | 1,528,952.29 | 7,617,850.41 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 149,682,000.00 | 600,753,785.64 | 26,778,632.00 | -904,970.74 | 4,689,496.00 | 17,430,324.65 | 755,488,316.70 | 1,500,360,320.25 | 212,540,005.81 | 1,712,900,326.06 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 149,609,300.00 | 592,140,015.35 | 13,121,815.50 | 22,171,962.15 | 102,838,160.86 | 853,637,622.86 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 149,609,300.00 | 592,140,015.35 | 13,121,815.50 | 22,171,962.15 | 102,838,160.86 | 853,637,622.86 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -23,450.00 | 142,011,615.34 | -7,500,851.89 | -171,419.50 | 8,258,848.25 | 142,917,581.20 | |||||
| （一）综合收益总额 | 8,258,848.25 | 8,258,848.25 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -23,450.00 | 142,011,615.34 | -7,500,851.89 | -171,419.50 | 134,658,732.95 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -23,450.00 | 5,302,547.05 | -171,419.50 | 5,450,516.55 | |||||||
| 4．其他 | 142,011,615.34 | -12,803,398.94 | 129,208,216.40 | ||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 149,585,850.00 | 142,011,615.34 | 584,639,163.46 | 12,950,396.00 | 22,171,962.15 | 111,097,009.11 | 996,555,204.06 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 149,682,000.00 | 568,696,147.15 | 27,177,976.00 | 14,823,040.93 | 53,142,402.93 | 759,165,615.01 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 149,682,000.00 | 568,696,147.15 | 27,177,976.00 | 14,823,040.93 | 53,142,402.93 | 759,165,615.01 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,813,427.97 | -399,344.00 | -2,950,017.47 | 10,262,754.50 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 13,515,002.53 | 13,515,002.53 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,813,427.97 | 12,813,427.97 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,813,427.97 | 12,813,427.97 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -399,344.00 | -16,465,020.00 | -16,065,676.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -16,465,020.00 | -16,465,020.00 | |||||||||
| 3．其他 | -399,344.00 | 399,344.00 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 149,682,000.00 | 581,509,575.12 | 26,778,632.00 | 14,823,040.93 | 50,192,385.46 | 769,428,369.51 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
宁波美诺华药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在原宁波美诺华药业有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司，由宁波美诺华控股集团有限公司、上海金麟投资管理有限公司、上海金麟创业投资中心（有限合伙）、宁波金麟股权投资合伙企业（有限合伙）、上海锐见创业投资有限公司、上海归朴投资有限公司、上海宏邦股权投资管理有限公司、深圳中逸盈泰创业投资有限公司、宁波华建风险投资有限公司、中国风险投资有限公司、深圳市华澳资本管理有限公司、浙江燕华实业有限公司、上海盈盛投资有限公司、深圳市同盛创业投资企业（有限合伙）和姚成志等作为发起人，注册资本为9,000万元（每股面值人民币1元）。公司于2012年2月14日取得宁波市工商行政管理局颁发的第330215000002952号企业法人营业执照。2017年4月公司在上海证券交易所上市。所属行业为医药制造业。
截至2021年06月30日止，本公司累计发行股本总数14,958.5850万股，注册资本14,958.5850万元，注册地和总部地址：宁波市高新区扬帆路999弄1号1406室。本公司主要经营活动为：特色原料药（包括中间体）和成品药研发、生产与销售。本公司的母公司为宁波美诺华控股集团有限公司，本公司的实际控制人为姚成志。
本财务报表业经公司董事会会议于2021年7月23日审议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2021年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 浙江美诺华药物化学有限公司（以下简称“浙江美诺华”） |
| 安徽美诺华药物化学有限公司（以下简称“安徽美诺华”） |
| 宁波联华进出口有限公司（以下简称“联华进出口”） |
| 浙江燎原药业股份有限公司（以下简称“燎原药业”） |
| 香港联合亿贸进出口有限公司（以下简称“香港联合亿贸”） |
| 杭州新诺华医药有限公司（以下简称“杭州新诺华”） |
| 上海新五洲药业有限公司（以下简称“上海新五洲”） |
| 宁波美诺华天康药业有限公司（以下简称“天康药业”） |
| 宣城美诺华药业有限公司（以下简称“宣城美诺华”） |
| 印度柏莱诺华药业有限公司（以下简称“印度柏莱诺华”） |
| Menovo Pharma USA LLC（以下简称“美国美诺华”） |
| 宁波高新区美诺华医药创新研究院有限公司（以下简称“医药创新研究院”） |
| 宁波美诺华医药科技有限公司（以下简称“医药科技”） |
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响公司持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
比照本附注“金融工具-6、金融资产的减值测试方法及会计处理方法”。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
比照本附注“金融工具-6、金融资产的减值测试方法及会计处理方法”。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
比照本附注“金融工具-6、金融资产的减值测试方法及会计处理方法”。
15. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、发出商品、在产品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按月末加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具-6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
共同控制、重大影响的判断标准
1、共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年-40年 | 5%、10% | 4.75-4.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 5%、10% | 9.50-9.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5年 | 5%、10% | 23.75-18.00 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5年 | 5%、10% | 31.67-18.00 |
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
公司除短期租赁和低价值资产租赁，不确认使用权资产和租赁负债外，在租赁期开始日，应当对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产，是指可在租赁期内使用租赁资产的权利。
租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供承租人使用的起始日期。
使用权资产初始确认金额包括以下几个方面：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）承租人发生的初始直接费用；
（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。在对租赁期间的确定时以有权使用租赁资产且不可撤销的期间为原则，承租人有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还应当包含续租选择权涵盖的期间。承租人有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期应当包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生承租人可控范围内的重大事件或变化，且影响承租人是否合理确定将行使相应选择权的，承租人应当对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（3）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 | 土地证登记使用年限 |
| 非专利技术 | 5年、10年 | 直线法 | 根据预期受益期限 |
| 专利 | 10年 | 直线法 | 根据预期受益期限 |
| 软件 | 5年 | 直线法 | 根据预期受益期限 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销年限 |
| 装修费 | 5年 |
| 中央资源网络服务 | 5年 |
| 网络平台费 | 1.5年、3年、4年 |
| 排污权 | 3年、5年 |
| 净化系统改造工程 | 10年 |
| 包衣机冷却水及蒸汽系统改造等 | 5年 |
| 一车间流化床改造 | 10年 |
| 制粒线及包衣线改造 | 5年 |
| 租赁费 | 2年、3年 |
| 保养费 | 4年 |
| 不锈钢桶 | 2年 |
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划相同的原则进行处理；符合设定受益条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，在计算租赁付款额的现值时，承租人应当采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，应当采用承租人增量借款利率作为折现率。租赁内含利率，是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。承租人增量借款利率，是指承租人在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。租赁付款额，是指承租人向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
（3）购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
（4）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转
让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
资产相关的政府补助之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2、 确认时点
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
公司除短期租赁和低价值资产租赁，不确认使用权资产和租赁负债外，在租赁期开始日，应当对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产，是指可在租赁期内使用租赁资产的权利。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供承租人使用的起始日期。使用权资产初始确认金额包括以下几个方面：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）承租人发生的初始直接费用；
（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。在对租赁期间的确定时以有权使用租赁资产且不可撤销的期间为原则，承租人有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还应当包含续租选择权涵盖的期间。承租人有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期应当包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生承租人可控范围内的重大事件或变化，且影响承租人是否合理确定将行使相应选择权的，承租人应当对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，在计算租赁付款额的现值时，承租人应当采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，应当采用承租人增量借款利率作为折现率。租赁内含利率，是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。承租人增量借款利率，是指承租人在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。租赁付款额，是指承租人向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
（3）购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
（4）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 承租人不再将租赁区分为经营租赁或融资租赁，统一按新租赁准则，通过使用权资产核算 | 执行新租赁准则 | 重要影响的科目：使用权资产期末余额4,475,555.64元；租赁负债期末余额3,164,290.98元 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳 | 13%、6%、3%（注1） |
| 务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | ||
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税计缴 | 7%，5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、26%、15%、16.50%（注2） |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴流转税计缴 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 安徽美诺华、浙江美诺华、燎原药业 | 15 |
| 宁波美诺华、联华进出口、杭州新诺华、上海新五洲、宣城美诺华、天康药业、医药科技 | 25 |
| 印度柏莱诺华 | 26 |
| 香港联合亿贸 | 16.5 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 359,706.37 | 410,564.27 |
| 银行存款 | 222,270,031.10 | 174,994,137.44 |
| 其他货币资金 | 60,491,619.68 | 61,120,226.79 |
| 合计 | 283,121,357.15 | 236,524,928.50 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,381,434.76 | 818,868.90 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 458,751,440.43 | 133,143,005.72 |
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 衍生金融资产 | 7,246,305.72 | 2,887,255.72 |
| 其他 | 451,505,134.71 | 130,255,750.00 |
| 合计 | 458,751,440.43 | 133,143,005.72 |
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 221,864,083.91 |
| 1至2年 | 18,734.29 |
| 2至3年 | 83,802.55 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 221,966,620.75 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 221,966,620.75 | 100.00 | 11,111,506.53 | 5.01 | 210,855,114.22 | 171,914,401.88 | 100.00 | 8,667,516.69 | 5.04 | 163,246,885.19 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 221,966,620.75 | / | 11,111,506.53 | / | 210,855,114.22 | 171,914,401.88 | / | 8,667,516.69 | / | 163,246,885.19 |
√适用 □不适用
组合计提项目：组合计提
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 221,966,620.75 | 11,111,506.53 | 5.01 |
| 合计 | 221,966,620.75 | 11,111,506.53 | 5.01 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 8,667,516.69 | 2,443,989.84 | 11,111,506.53 | |||
| 合计 | 8,667,516.69 | 2,443,989.84 | 11,111,506.53 | |||
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 客户一 | 113,738,175.55 | 51.24 | 5,686,908.77 |
| 客户二 | 16,383,516.57 | 7.38 | 819,175.83 |
| 客户三 | 14,661,196.95 | 6.61 | 733,059.85 |
| 客户四 | 13,740,503.50 | 6.19 | 687,025.18 |
| 客户五 | 8,287,600.00 | 3.73 | 414,380.00 |
| 合计 | 166,810,992.57 | 75.15 | 8,340,549.63 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 14,252,700.00 | 6,119,963.50 |
| 合计 | 14,252,700.00 | 6,119,963.50 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 24,810,777.07 | 98.56 | 8,108,213.72 | 94.24 |
| 1至2年 | 320,929.61 | 1.27 | 77,838.54 | 0.90 |
| 2至3年 | 7,000.00 | 0.03 | 186,500.92 | 2.17 |
| 3年以上 | 34,550.03 | 0.14 | 231,690.30 | 2.69 |
| 合计 | 25,173,256.71 | 100.00 | 8,604,243.48 | 100.00 |
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 供应商一 | 2,417,500.00 | 9.60 |
| 供应商二 | 1,788,500.00 | 7.10 |
| 供应商三 | 1,360,000.00 | 5.40 |
| 供应商四 | 947,874.39 | 3.77 |
| 供应商五 | 911,497.54 | 3.62 |
| 合计 | 7,425,371.93 | 29.50 |
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 77,874,918.06 | 66,183,665.43 |
| 合计 | 77,874,918.06 | 66,183,665.43 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 81,419,603.72 |
| 1至2年 | 68,724.60 |
| 2至3年 | 20,000.00 |
| 3年以上 | 196,631.44 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 81,704,959.76 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收出口退税款 | 9,613,853.83 | 17,019,934.27 |
| 押金和保证金 | 2,771,026.44 | 1,292,765.44 |
| 员工备用金及借款 | 1,864,147.20 | 50,119,045.11 |
| 代缴社保和住房公积金 | 732,804.93 | 563,991.01 |
| 其他零星款项 | 573,127.36 | 241,777.66 |
| 晖石股权转让尾款 | 66,150,000.00 | |
| 合计 | 81,704,959.76 | 69,237,513.49 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 3,053,848.06 | 3,053,848.06 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | 3,053,848.06 | 3,053,848.06 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 776,193.64 | 776,193.64 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 3,830,041.70 | 3,830,041.70 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转 | 转销或核 | 其他变动 | |||
| 回 | 销 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,053,848.06 | 776,193.64 | 3,830,041.70 | |||
| 合计 | 3,053,848.06 | 776,193.64 | 3,830,041.70 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 南京药石科技股份有限公司 | 出售股权 | 66,150,000.00 | 1年之内 | 80.96 | 3,307,500.0 |
| 应收出口退税款 | 出口退税 | 9,613,853.83 | 1年之内 | 11.77 | |
| 钱劲波 | 往来款 | 1,543,111.11 | 1年之内 | 1.89 | 77,155.56 |
| 绍兴海关驻上虞办事处专户 | 保证金 | 1,410,000.00 | 1年之内 | 1.73 | 70,500.00 |
| 宁波高新区新城建设有限公司 | 保证金 | 378,267.84 | 1年之内 | 0.46 | 35,355.84 |
| 合计 | / | 79,095,232.78 | / | 96.81 | 3,490,511.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 126,280,326.75 | 1,631,155.20 | 124,649,171.55 | 110,827,607.89 | 1,637,138.75 | 109,190,469.14 |
| 在产品 | 66,273,441.27 | 66,273,441.27 | 69,471,742.97 | 69,471,742.97 | ||
| 库存商品 | 299,812,139.10 | 27,000,681.08 | 272,811,458.01 | 305,589,545.95 | 36,845,925.61 | 268,743,620.34 |
| 周转材料 | 5,472,281.60 | 5,472,281.60 | 5,491,143.05 | 5,491,143.05 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 1,322,306.95 | 1,322,306.95 | 1,152,349.82 | 1,152,349.82 | ||
| 在途物资 | 649,103.48 | 649,103.48 | 1,610,891.67 | 1,610,891.67 | ||
| 委托加工物资 | 8,719,990.63 | 8,719,990.63 | 2,512,835.24 | 2,512,835.24 | ||
| 发出商品 | 1,691,660.78 | 1,691,660.78 | 5,633,477.62 | 5,633,477.62 | ||
| 合计 | 510,221,250.56 | 28,631,836.28 | 481,589,414.28 | 502,289,594.21 | 38,483,064.36 | 463,806,529.85 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,637,138.75 | 5,983.55 | 1,631,155.20 | |||
| 库存商品 | 36,845,925.61 | 9,845,244.53 | 27,000,681.08 | |||
| 合计 | 38,483,064.36 | 9,851,228.08 | 28,631,836.28 | |||
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 50,379,000.00 | |
| 待抵扣进项税 | 2,945,843.06 | 10,246,023.13 |
| 预缴企业所得税 | 964,187.50 | 6,423,485.01 |
| 未交增值税 | 61,553,853.44 | 52,490,548.74 |
| 可转换公司债券发行费用 | 2,093,879.71 | |
| 合计 | 65,463,884.00 | 121,632,936.59 |
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 瑞邦药业 | 26,416,227.85 | 1,506,904.69 | 27,923,132.54 | ||||||||
| 科尔康美诺华 | 90,885,201.39 | -566,829.78 | 90,318,371.61 | ||||||||
| 美诺华锐合基金 | 156,265,628.68 | -2,021,652.61 | 154,243,976.07 | ||||||||
| 小计 | 273,567,057.92 | -1,081,577.70 | 272,485,480.22 | ||||||||
| 合计 | 273,567,057.92 | -1,081,577.70 | 272,485,480.22 | ||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 135,000,000.00 | |
| 合计 | 135,000,000.00 |
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 733,299,124.55 | 863,210,874.80 |
| 固定资产清理 | 29,550.00 | |
| 合计 | 733,299,124.55 | 863,240,424.80 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 478,890,273.91 | 722,262,996.29 | 13,118,084.84 | 71,719,713.46 | 1,285,991,068.50 |
| 2.本期增加金额 | 1,992,472.79 | 14,296,035.01 | 789,647.28 | 3,722,603.75 | 20,800,758.83 |
| （1）购置 | 510,355.24 | 11,064,453.91 | 789,647.28 | 3,722,603.75 | 16,087,060.18 |
| （2）在建工程转入 | 1,482,117.55 | 3,231,581.10 | 4,713,698.65 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 12,333,934.47 | 110,121,474.14 | 803,765.00 | 175,818.24 | 123,434,991.85 |
| （1）处置或报废 | 19,045,521.13 | 803,765.00 | 175,818.24 | 20,025,104.37 | |
| （2）企业合并调整 | |||||
| （3）转入在建工程 | 12,333,934.47 | 91,075,953.01 | 103,409,887.48 | ||
| 4.期末余额 | 468,548,812.23 | 626,437,557.16 | 13,103,967.12 | 75,266,498.97 | 1,183,356,835.48 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 125,660,101.62 | 245,753,247.52 | 7,486,700.82 | 43,880,143.74 | 422,780,193.70 |
| 2.本期增加金额 | 10,278,899.80 | 28,034,902.79 | 847,408.28 | 3,479,209.02 | 42,640,419.89 |
| （1）计提 | 10,278,899.80 | 28,034,902.79 | 847,408.28 | 3,479,209.02 | 42,640,419.89 |
| 3.本期减少金额 | 1,037,691.66 | 13,410,703.84 | 763,576.75 | 150,930.41 | 15,362,902.66 |
| （1）处置或报废 | 3,337,437.94 | 763,576.75 | 150,930.41 | 4,251,945.10 | |
| （2）转入在建工程 | 1,037,691.66 | 10,073,265.90 | 11,110,957.56 | ||
| 4.期末余额 | 134,901,309.76 | 260,377,446.47 | 7,570,532.35 | 47,208,422.35 | 450,057,710.93 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 333,647,502.47 | 366,060,110.69 | 5,533,434.77 | 28,058,076.62 | 733,299,124.55 |
| 2.期初账面价值 | 353,230,172.29 | 476,509,748.77 | 5,631,384.02 | 27,839,569.72 | 863,210,874.80 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产清理 | 29,550.00 | |
| 合计 | 29,550.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 571,360,652.45 | 297,013,633.11 |
| 工程物资 | 3,418,826.61 | 3,034,500.41 |
| 合计 | 574,779,479.06 | 300,048,133.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 安装工程 | 35,076,455.01 | 35,076,455.01 | 11,255,570.96 | 11,255,570.96 | ||
| 技改工程 | 159,225,976.16 | 159,225,976.16 | 45,382,667.58 | 45,382,667.58 | ||
| 浙江美诺华东扩项目 | 72,496,579.82 | 72,496,579.82 | 65,769,879.49 | 65,769,879.49 | ||
| 安徽美诺华年产400吨原料药技改项目一期 | 117,540,953.17 | 117,540,953.17 | 73,933,228.89 | 73,933,228.89 | ||
| 天康药业年产30亿片（粒）出口固体制剂项目 | 73,591,080.84 | 73,591,080.84 | 61,631,098.94 | 61,631,098.94 | ||
| 高端制剂项目 | 64,998,951.06 | 64,998,951.06 | 1,421,987.33 | 1,421,987.33 | ||
| 零星工程 | 48,430,656.39 | 48,430,656.39 | 37,619,199.92 | 37,619,199.92 | ||
| 合计 | 571,360,652.45 | 571,360,652.45 | 297,013,633.11 | 297,013,633.11 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 浙江美诺华东扩项目 | 350,000,000.00 | 65,769,879.49 | 9,457,864.33 | 2,731,164.00 | 72,496,579.82 | 未完工 | 自筹 | |||||
| 安徽美诺华年产400吨原料药技改项目 | 413,118,000.00 | 73,933,228.89 | 44,073,380.91 | 465,656.63 | 117,540,953.17 | 未完工 | 自筹、募集资金 | |||||
| 天康药业年产30亿片（粒）出口固体制剂项目 | 319,622,100.00 | 61,631,098.94 | 11,959,981.90 | 73,591,080.84 | 未完工 | 866,332.43 | 632,920.33 | 2.1 | 自筹、募集资金 | |||
| 高端制剂项目 | 459,306,600.00 | 1,421,987.33 | 63,576,963.73 | 64,998,951.06 | 未完工 | 自筹、募集资金 | ||||||
| 合计 | 1,542,046,700.00 | 202,756,194.65 | 129,068,190.87 | 3,196,820.63 | 328,627,564.89 | / | / | 866,332.43 | 632,920.33 | / | / |
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁房产 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,072,470.69 | 5,072,470.69 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 5,072,470.69 | 5,072,470.69 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 596,915.05 | 596,915.05 |
| (1)计提 | 596,915.05 | 596,915.05 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 596,915.05 | 596,915.05 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 4,475,555.64 | 4,475,555.64 |
| 2.期初账面价值 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 208,879,263.40 | 7,630,136.77 | 19,634,542.06 | 7,838,156.55 | 243,982,098.78 |
| 2.本期增加金额 | 377,358.40 | 377,358.40 | |||
| (1)购置 | 377,358.40 | 377,358.40 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 208,879,263.40 | 7,630,136.77 | 20,011,900.46 | 7,838,156.55 | 244,359,457.18 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 30,377,782.50 | 3,844,614.00 | 3,998,487.55 | 3,829,614.24 | 42,050,498.29 |
| 2.本期增加金额 | 2,477,552.50 | 795,908.87 | 907,910.89 | 452,025.12 | 4,633,397.38 |
| （1）计提 | 2,477,552.50 | 795,908.87 | 907,910.89 | 452,025.12 | 4,633,397.38 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 32,855,335.00 | 4,640,522.87 | 4,906,398.44 | 4,281,639.36 | 46,683,895.67 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 176,023,928.40 | 2,989,613.90 | 15,105,502.02 | 3,556,517.19 | 197,675,561.51 |
| 2.期初账面价值 | 178,501,480.90 | 3,785,522.77 | 15,636,054.51 | 4,008,542.31 | 201,931,600.49 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资 | 转入当期损益 | |||||
| 产 | ||||||||
| 项目一 | 2,631,363.78 | 175,810.12 | 2,807,173.90 | |||||
| 项目二 | 9,133,087.49 | 453,658.82 | 9,586,746.31 | |||||
| 项目三 | 3,938,076.31 | 4,730,190.05 | 8,668,266.36 | |||||
| 项目四 | 3,634,093.91 | 6,111,610.25 | 9,745,704.16 | |||||
| 项目五 | 4,194,326.94 | 4,194,326.94 | ||||||
| 项目六 | 4,523,554.15 | 4,523,554.15 | ||||||
| 项目七 | 1,012,832.70 | 1,012,832.70 | ||||||
| 项目八 | 2,725,292.78 | 2,725,292.78 | ||||||
| 项目九 | 1,135,169.27 | 1,135,169.27 | ||||||
| 项目十 | 3,641,453.18 | 3,641,453.18 | ||||||
| 项目十一 | 2,489,966.25 | 2,489,966.25 | ||||||
| 其他 | 5,219,846.57 | 5,219,846.57 | ||||||
| 合计 | 19,336,621.49 | 36,413,711.08 | 55,750,332.57 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 燎原药业 | 51,001,542.71 | 51,001,542.71 | ||||
| 合计 | 51,001,542.71 | 51,001,542.71 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 燎原药业 | 28,260,868.54 | 28,260,868.54 | ||||
| 合计 | 28,260,868.54 | 28,260,868.54 | ||||
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 17,698,959.19 | 886,516.56 | 16,812,442.63 | ||
| 净化系统改造工程 | 642,978.65 | 332,662.16 | 113,757.78 | 861,883.03 | |
| 排污权 | 2,850,144.86 | 91,844.00 | 494,555.01 | 2,447,433.85 | |
| 一车间流化床改造 | 149,104.42 | 8,602.20 | 140,502.22 | ||
| 网络平台费 | 194,103.25 | 59,455.97 | 134,647.28 | ||
| 制粒线及包衣线改造 | 301,521.84 | 7,212.18 | 294,309.66 | ||
| 其他零星工程 | 168,628.49 | 6,318.00 | 162,310.49 | ||
| 其他 | 425,406.87 | 123,064.99 | 302,341.88 | ||
| 合计 | 22,430,847.57 | 424,506.16 | 1,699,482.69 | 21,155,871.04 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 28,631,836.28 | 5,324,365.54 | 34,258,647.00 | 6,099,620.67 |
| 内部交易未实现利润 | 16,460,845.66 | 2,551,862.11 | 25,352,302.20 | 3,860,427.56 |
| 可抵扣亏损 | 83,188,443.96 | 20,797,110.99 | 89,690,979.60 | 22,422,744.90 |
| 信用减值损失 | 16,802,168.70 | 3,637,421.46 | 11,681,662.85 | 2,528,907.54 |
| 土地缓交金 | 2,273,604.67 | 341,040.70 | 2,310,474.08 | 346,571.11 |
| 股份支付 | 67,372,745.08 | 13,492,468.94 | 50,722,148.59 | 10,093,363.30 |
| 递延收益 | 19,925,021.74 | 3,281,105.37 | 20,553,700.41 | 3,375,407.17 |
| 合计 | 234,654,666.09 | 49,425,375.11 | 234,569,914.73 | 48,727,042.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 67,303,160.24 | 10,095,474.04 | 68,897,209.40 | 10,334,581.41 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 交易性金融资产、负债 | 14,471,462.69 | 3,521,243.87 | 13,108,210.43 | 3,251,477.61 |
| 其他非流动金融资产 | 85,129,369.41 | 21,282,342.35 | ||
| 固定资产加速折旧 | 122,791,825.63 | 20,390,463.67 | 120,280,944.25 | 20,013,831.46 |
| 合计 | 204,566,448.55 | 34,007,181.57 | 287,415,733.49 | 54,882,232.83 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备工程款 | 37,695,810.89 | 37,695,810.89 | 32,863,488.61 | 32,863,488.61 | ||
| 预付购房款 | 16,387,641.00 | 16,387,641.00 | 16,137,641.00 | 16,137,641.00 | ||
| 预付土地出让款 | 12,993,000.00 | 12,993,000.00 | 12,993,000.00 | 12,993,000.00 | ||
| 合计 | 67,076,451.89 | 67,076,451.89 | 61,994,129.61 | 61,994,129.61 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 42,719,160.00 | |
| 信用借款 | 465,326,760.00 | 602,150,275.00 |
| 合计 | 465,326,760.00 | 644,869,435.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融负债 | 178,645.29 | 16,934.19 | 161,711.10 | |
| 其中： | ||||
| 衍生金融负债 | 178,645.29 | 16,934.19 | 161,711.10 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 178,645.29 | 16,934.19 | 161,711.10 | |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 149,988,700.00 | 119,107,960.00 |
| 合计 | 149,988,700.00 | 119,107,960.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 201,972,476.16 | 238,740,069.51 |
| 1-2年（含2年） | 368,236.54 | 16,228,221.11 |
| 2-3年（含3年） | 132,421.00 | 1,663,192.92 |
| 3年以上 | 1,080.00 | 887,164.69 |
| 合计 | 202,474,213.70 | 257,518,648.23 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,000,000.00 |
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 13,900,354.23 | 19,760,639.64 |
| 合计 | 13,900,354.23 | 19,760,639.64 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 38,072,563.57 | 119,381,627.94 | 133,325,956.07 | 24,128,235.44 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 778,011.24 | 5,784,845.84 | 5,293,493.76 | 1,269,363.32 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 38,850,574.81 | 125,166,473.78 | 138,619,449.83 | 25,397,598.76 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 36,723,716.83 | 103,861,656.62 | 118,071,056.87 | 22,514,316.58 |
| 二、职工福利费 | 117,539.98 | 7,419,592.75 | 6,861,390.86 | 675,741.87 |
| 三、社会保险费 | 342,353.92 | 3,962,451.77 | 3,881,593.35 | 423,212.34 |
| 其中：医疗保险费 | 341,549.38 | 3,600,793.96 | 3,483,451.82 | 458,891.52 |
| 工伤保险费 | 475.41 | 361,657.81 | 397,783.33 | -35,650.11 |
| 生育保险费 | 329.13 | 358.20 | -29.07 | |
| 四、住房公积金 | 148,466.00 | 3,078,353.66 | 3,117,017.00 | 109,802.66 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 740,486.84 | 1,059,573.14 | 1,394,897.99 | 405,161.99 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 38,072,563.57 | 119,381,627.94 | 133,325,956.07 | 24,128,235.44 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 777,415.49 | 5,609,348.21 | 5,099,481.69 | 1,287,282.01 |
| 2、失业保险费 | 595.75 | 175,497.63 | 194,012.07 | -17,918.69 |
| 3、企业年金缴费 |
| 合计 | 778,011.24 | 5,784,845.84 | 5,293,493.76 | 1,269,363.32 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,242,390.92 | 411,238.25 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 23,752,398.47 | 802,127.23 |
| 个人所得税 | 239,557.45 | 270,192.25 |
| 城市维护建设税 | 101,861.75 | 40,520.67 |
| 教育费附加 | 61,117.05 | 24,133.38 |
| 地方教育费附加 | 40,744.70 | 16,088.84 |
| 房产税 | 1,328,608.85 | 2,590,375.36 |
| 印花税 | 53,410.71 | 27,800.00 |
| 土地使用税 | 1,094,480.64 | 2,840,570.79 |
| 水利基金 | 13,275.70 | 15,185.60 |
| 其他 | 1,184,678.15 | 536,758.77 |
| 合计 | 29,112,524.39 | 7,574,991.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 866,666.67 | |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 27,745,995.09 | 23,225,420.74 |
| 合计 | 28,612,661.76 | 23,225,420.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | 866,666.67 | |
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 866,666.67 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金、保证金及债券利息等 | 12,256,063.13 | 8,808,207.00 |
| 股权激励回购义务 | 12,950,396.00 | 13,121,815.50 |
| 其他零星款项 | 2,539,535.96 | 1,295,398.24 |
| 合计 | 27,745,995.09 | 23,225,420.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 60,539,532.43 | 46,760,006.22 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 60,539,532.43 | 46,760,006.22 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 1,162,971.84 | 1,052,624.39 |
| 合计 | 1,162,971.84 | 1,052,624.39 |
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 160,097,067.93 | 108,506,970.87 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 合计 | 160,097,067.93 | 108,506,970.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 380,955,373.34 | |
| 合计 | 380,955,373.34 |
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 可转换公司债券 | 100.00 | 2021年1月14日 | 6年 | 520,000,000.00 | 520,000,000.00 | 866,666.67 | 10,269,359.01 | 380,955,373.34 | ||
| 合计 | 100.00 | / | / | 520,000,000.00 | 520,000,000.00 | 866,666.67 | 10,269,359.01 | 380,955,373.34 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
1、发行规模及面额
公司可转换公司债券募集资金总额为人民币52,000万元，按面值发行，每张面值为人民币100元。
2、 存续期限
可转换公司债券的期限为自发行之日起六年，即自2021年1月14日至2027年1月13日。
3、 转股价及票面利率
可转换公司债券初始转股价格为37.47元/股，票面利率为：第一年0.4%、第二年0.6%、第三年
1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%。
4、 付息的期限和方式
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 3,164,290.98 | |
| 合计 | 3,164,290.98 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | ||
| 四、职工奖励及福利基金 | 4,846,190.74 | 4,846,190.74 |
| 合计 | 4,846,190.74 | 4,846,190.74 |
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 27,161,860.96 | 10,000,000.00 | 1,500,359.90 | 35,661,501.06 | / |
| 合计 | 27,161,860.96 | 10,000,000.00 | 1,500,359.90 | 35,661,501.06 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目基础设施补助 | 13,574,219.02 | 270,888.60 | 13,303,330.43 | 与资产相关 | |||
| 技改项目补贴 | 7,921,026.66 | 488,650.00 | 7,432,376.66 | 与资产相关 | |||
| 三重一创奖补资金 | 852,960.00 | 53,310.00 | 799,650.00 | 与资产相关 | |||
| 购置仪器设备省级补助 | 7,318.69 | 3,847.53 | 3,471.16 | 与资产相关 | |||
| 企业2017年度工业扶持资金 | 383,220.00 | 31,935.00 | 351,285.00 | 与资产相关 | |||
| 振兴实体经济技改补助 | 160,945.83 | 9,025.00 | 151,920.83 | 与资产相关 | |||
| 2018年度项目投入奖励 | 807,414.58 | 50,072.22 | 757,342.36 | 与资产相关 | |||
| 企业智能化改造重点项目补助 | 531,235.19 | 29,788.86 | 501,446.33 | 与资产相关 | |||
| 收政府补助技术改造款-400吨原料药技改项目 | 10,000,000.00 | 416,666.65 | 9,583,333.35 | 与资产相关 | |||
| 设备补助 | 2,923,520.99 | 146,176.05 | 2,777,344.94 | 与资产相关 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | ||||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 股份回购 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 149,609,300 | -23,450.00 | -23,450.00 | 149,585,850.00 | ||||
| 发行在外的金融工具 | 发行时间 | 票面利息率 | 发行价格 | 发行金额（元） | 到期日期 | 转股情况 | |
| 可转债 | 2021年 | 第一年 | 0.4% | 按面值发 | 520,000,000.00 | 2027年 | 未到转股期 |
| 1月14日 | 第二年 | 0.6% | 行，每张面值为人民币100元 | 1月13日 | |
| 第三年 | 1.0% | ||||
| 第四年 | 1.5% | ||||
| 第五年 | 1.8% | ||||
| 第六年 | 2.0% |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 586,703,914.48 | 47,251,969.50 | 539,451,944.98 | |
| 其他资本公积 | 17,669,915.79 | 5,163,862.96 | 22,833,778.75 | |
| 合计 | 604,373,830.27 | 5,163,862.96 | 47,251,969.50 | 562,285,723.73 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励 | 13,121,815.50 | 171,419.50 | 12,950,396 | |
| 合计 | 13,121,815.50 | 171,419.50 | 12,950,396 |
| 项目 | 期初 | 本期发生金额 | 期末 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转债权益成份 | 5,200,000.00 | 142,011,615.34 | 5,200,000.00 | 142,011,615.34 | ||||
| 合计 | 5,200,000.00 | 142,011,615.34 | 5,200,000.00 | 142,011,615.34 | ||||
| 余额 | 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 余额 | |
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -398,874.84 | 147,347.04 | -251,527.80 | |||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -398,874.84 | 147,347.04 | -251,527.80 | |||||
| 其他综合收益合计 | -398,874.84 | 147,347.04 | -251,527.80 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 4,631,844.63 | 6,031,679.53 | 5,538,673.69 | 5,124,850.47 |
| 合计 | 4,631,844.63 | 6,031,679.53 | 5,538,673.69 | 5,124,850.47 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 24,779,245.87 | 24,779,245.87 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 |
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 24,779,245.87 | 24,779,245.87 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 811,847,670.52 | 668,271,299.15 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 501,129.40 | -2,248,560.98 |
| 调整后期初未分配利润 | 812,348,799.92 | 666,022,738.17 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 116,351,001.63 | 170,119,515.97 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,348,921.22 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 16,444,533.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 928,699,801.55 | 812,348,799.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 680,742,509.13 | 427,679,412.13 | 647,354,941.31 | 399,240,232.44 |
| 其他业务 | 10,890,391.96 | 7,501,599.77 | 3,858,770.78 | 1,939,867.61 |
| 合计 | 691,632,901.09 | 435,181,011.90 | 651,213,712.09 | 401,180,100.05 |
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 575,368.58 | 1,592,088.38 |
| 教育费附加 | 569,603.19 | 1,337,537.86 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,596,398.69 | 1,218,765.39 |
| 土地使用税 | 1,531,006.27 | 1,814,733.95 |
| 车船使用税 | 2,639.24 | 1,814.24 |
| 印花税 | 286,590.30 | 260,614.24 |
| 环保税 | 8,460.13 | 16,817.59 |
| 其他 | 66,133.41 | 26,643.68 |
| 合计 | 4,636,199.81 | 6,269,015.33 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 4,273,721.48 | 5,528,572.67 |
| 职工薪酬 | 5,029,333.57 | 2,908,024.29 |
| 广告宣传费 | 36,075.84 | 458,541.65 |
| 办公费 | 165,745.65 | 150,478.36 |
| 差旅费 | 295,055.13 | 182,701.33 |
| 业务招待费 | 750,320.69 | 241,314.21 |
| 其他 | 2,839,127.04 | 1,240,156.59 |
| 合计 | 13,389,379.40 | 10,709,789.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 36,512,612.57 | 33,930,009.82 |
| 折旧费 | 9,490,267.93 | 8,372,503.75 |
| 办公费 | 4,451,979.84 | 3,779,265.39 |
| 税金 | 663,876.87 | 451,112.54 |
| 业务招待费 | 2,603,092.77 | 1,867,188.26 |
| 无形资产摊销 | 3,504,233.30 | 3,312,764.14 |
| 维修费 | 2,415,223.84 | 2,662,533.86 |
| 咨询审计费 | 1,560,467.19 | 3,084,544.18 |
| 差旅费 | 784,091.69 | 540,369.20 |
| 环保费 | 1,927,876.45 | 6,057,463.77 |
| 其他 | 10,966,075.16 | 12,571,292.89 |
| 合计 | 74,879,797.61 | 76,629,047.80 |
其他管理费用上期包含计提股份支付分摊费用561.53万元，本期计提股份支付分摊费用257.95万元。
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,873,046.77 | 12,910,412.16 |
| 材料领用 | 5,525,704.58 | 3,920,593.31 |
| 折旧与摊销 | 2,939,889.09 | 2,067,387.32 |
| 技术服务费 | 1,630,043.02 | 2,037,553.77 |
| 其他 | 1,995,562.08 | 1,219,983.36 |
| 合计 | 25,964,245.54 | 22,155,929.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 13,129,767.26 | 11,493,201.67 |
| 利息收入 | -1,635,391.35 | -1,509,345.26 |
| 汇兑损失 | -544,627.97 | -3,422,798.77 |
| 其他 | 235,173.69 | 442,876.36 |
| 合计 | 11,184,921.63 | 7,003,934.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 9,698,934.03 | 6,989,947.34 |
| 合计 | 9,698,934.03 | 6,989,947.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,081,577.70 | -537,522.77 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 13,598,812.08 | 1,199,604.96 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | 85,129,369.41 | |
| 处置债权投资取得的投资收益 |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 97,646,603.79 | 662,082.19 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,061,318.90 | 5,231,582.91 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 其他非流动金融资产 | -85,129,369.41 | -660,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -83,068,050.51 | 4,571,582.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 2,443,989.84 | 2,703,299.43 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,043,722.97 | 55,259.08 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 3,487,712.81 | 2,758,558.51 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -898,685.90 | |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 |
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -898,685.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -91,743.85 | 382,846.32 |
| 合计 | -91,743.85 | 382,846.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 691,970.05 | 211,165.34 | 691,970.05 |
| 合计 | 691,970.05 | 211,165.34 | 691,970.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 802,717.29 | 671,796.40 | 802,717.29 |
| 其中：固定资产处置损失 | 802,717.29 | 346,693.05 | 802,717.29 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 137,000.00 | 274,000.00 | 137,000.00 |
| 水利建设基金 | 79,811.70 | 130,761.80 | |
| 其他 | 441,038.95 | 345,876.07 | 441,038.95 |
| 合计 | 1,460,567.94 | 1,422,434.27 | 1,380,756.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 17,779,446.40 | 19,502,772.65 |
| 递延所得税费用 | 2,368,844.79 | 1,964,785.67 |
| 合计 | 20,148,291.19 | 21,467,558.32 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 146,326,777.96 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 36,581,694.49 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -17,720,670.39 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -1,081,577.70 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,368,844.79 |
| 所得税费用 | 20,148,291.19 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回的职工备用金、保证金及财务资助款等 | 61,273,135.58 | 30,952,314.03 |
| 政府补助 | 17,752,172.58 | 6,764,632.00 |
| 利息收入 | 1,154,058.07 | 1,509,345.26 |
| 其他 | 1,388,676.28 | 1,657,889.84 |
| 合计 | 81,568,042.51 | 40,884,181.13 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的备用金、借款、保证金等 | 21,478,902.85 | 11,832,532.89 |
| 运输费 | 5,333,053.57 | 7,682,994.42 |
| 技术开发费 | 2,745,495.85 | 7,230,898.45 |
| 办公费用 | 6,370,209.46 | 5,666,266.25 |
| 业务招待费 | 1,350,222.93 | 2,095,460.26 |
| 差旅费 | 908,986.16 | 835,461.41 |
| 审计咨询费 | 3,035,166.75 | 4,513,940.74 |
| 维修费 | 1,831,091.60 | 1,843,922.38 |
| 广告宣传费 | 458,222.15 | 617,994.49 |
| 其他 | 1,593,647.57 | 1,512,683.38 |
| 合计 | 45,104,998.89 | 43,832,154.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的其他 | 1,623,064.82 | 185,942.20 |
| 合计 | 1,623,064.82 | 185,942.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 516,000,000.00 | |
| 合计 | 516,000,000.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 126,178,486.77 | 113,536,282.99 |
| 加：资产减值准备 | 898,685.90 | |
| 信用减值损失 | 3,487,712.81 | 2,758,558.51 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 | 42,640,419.89 | 36,850,151.95 |
| 折旧 | ||
| 使用权资产摊销 | 596,915.05 | 0.00 |
| 无形资产摊销 | 4,633,397.38 | 3,726,097.83 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,699,482.69 | 1,816,592.10 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -91,743.85 | 382,846.32 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 802,717.29 | 346,693.05 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 83,068,050.51 | -4,571,582.91 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 13,129,767.26 | 11,493,201.67 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -97,646,603.79 | -662,082.19 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 698,332.86 | 551,946.24 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 407,291.09 | 1,044,590.25 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -7,931,656.35 | 16,853,038.48 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -42,962,903.85 | -45,137,813.31 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -17,441,834.27 | -20,506,527.10 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 111,267,831.49 | 119,380,679.78 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 221,875,380.35 | 243,803,838.88 |
| 减：现金的期初余额 | 175,405,490.00 | 266,327,647.83 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 46,469,890.35 | -22,523,808.95 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 221,875,380.35 | 175,405,490.00 |
| 其中：库存现金 | 421,141.20 | 410,564.27 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 221,454,239.15 | 174,994,137.44 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 788.29 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 221,875,380.35 | 175,405,490.00 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 61,245,976.80 | 银行承兑汇票保证金、信用证保证金、远期结售汇保证金、借款利息保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 76,922,793.85 | 抵押 |
| 无形资产 | 70,038,929.75 | 抵押 |
| 合计 | 208,207,700.40 | / |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 8,345,655.57 | 6.4601 | 53,913,769.55 |
| 欧元 | 370,192.54 | 7.6862 | 2,845,373.90 |
| 港币 | |||
| 卢比 | 8,770,933.87 | 0.0869 | 762,156.59 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 26,480,377.21 | 6.4601 | 171,065,884.81 |
| 欧元 | 298,850.00 | 7.6862 | 2,297,020.87 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 美元 | 2,000.00 | 6.4601 | 12,920.20 |
| 应付账款 | |||
| 美元 | 1,637,825.82 | 6.4601 | 10,580,518.58 |
| 卢比 | 16,125.00 | 0.0869 | 1,401.19 |
| 短期借款 | |||
| 美元 | 26,000,000.00 | 6.4601 | 167,962,600.00 |
| 欧元 | 5,000,000.00 | 7.6862 | 38,431,000.00 |
| 其他应付款 | |||
| 美元 | 11,203.00 | 6.4601 | 72,372.50 |
| 卢比 | 11,000.00 | 0.0869 | 955.85 |
| 预付账款 | |||
| 美元 | 25,110.00 | 6.4601 | 162,213.11 |
| 欧元 | 4,320.00 | 7.6862 | 33,204.38 |
| 合同负债 | |||
| 美元 | 1,747,773.17 | 6.4601 | 11,290,789.46 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 平安建设十佳单位奖励 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 上虞区创新能力建设奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 省级科技成果 | 120,000.00 | 其他收益 | 120,000.00 |
| 上虞区高层次水平人才薪酬补助 | 184,660.00 | 其他收益 | 184,660.00 |
| 2020年度知识产权奖励 | 92,000.00 | 其他收益 | 92,000.00 |
| 20年入选省海外工程师级资金补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 土地税返还 | 792,242.40 | 其他收益 | 792,242.40 |
| 2020年度研究院房租补助 | 826,513.76 | 其他收益 | 826,513.76 |
| 2020年4季度土地使用税返还税款 | 149,420.00 | 其他收益 | 149,420.00 |
| 2021年1季度土地使用税返还税款 | 149,420.00 | 其他收益 | 149,420.00 |
| 收2020年企业民营经济发展专项 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 收2018年度企业研发投入省级补助 | 6,900.00 | 其他收益 | 6,900.00 |
| 收政府补助技术改造款-400吨原料药技改项目 | 10,000,000.00 | 递延收益 | 446,401.55 |
| 收到政府补助款-一次性就业稳定补贴 | 61,898.97 | 其他收益 | 61,898.97 |
| 平台引才奖 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 收临海市就业服务中心-- 2021年就业见习补贴 | 197,640.00 | 其他收益 | 197,640.00 |
| 以工代训补贴 | 70,477.45 | 其他收益 | 70,477.45 |
| 20年第五批企业扶持基金 | 3,380,000.00 | 其他收益 | 3,380,000.00 |
| 市拨资金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 第四批人才补帖 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 宁波国家高新区人力资源和社会保障服务中心就业专项资金支出户-吸纳高校毕业生一次性就业补贴 | 21,000.00 | 其他收益 | 21,000.00 |
| 金融发展平台奖 | 430,000.00 | 其他收益 | 430,000.00 |
| 其他递延资产摊销 | 递延收益 | 1,500,359.90 |
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 注1 | 100% | 注：2 | 注：3 | 注：4 | 271,914.92 | 1,381,531.91 | 2,202,322.55 | -3,198,786.49 |
| 合并成本 | 宁波高新区美诺华医药创新研究院有限公司 |
| --现金 | 47,104,000.00 |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
其他说明：
无
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 宁波高新区美诺华医药创新研究院有限公司 | ||
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | 40,286,951.25 | 89,355,320.16 |
| 货币资金 | 197,902.87 | 855,762.82 |
| 应收款项 | 1,900,337.50 | 2,991,550.00 |
| 存货 | 356,481.76 | 9,137,665.59 |
| 固定资产 | 17,660,717.01 | 18,300,737.28 |
| 无形资产 | 384,267.20 | 396,982.73 |
| 其他资产 | 19,430,763.15 | 9,983,277.31 |
| 负债： | 4,604,818.28 | 55,054,719.10 |
| 借款 | 923,160.00 | 42,719,160.00 |
| 应付款项 | 476,027.37 | 3,580,114.89 |
| 其他负债 | 3,205,630.91 | 8,755,444.21 |
| 净资产 | 35,682,132.97 | 34,300,601.06 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 35,682,132.97 | 34,300,601.06 |
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江美诺华 | 浙江上虞 | 浙江上虞 | 工业 | 92.5 | 同一控制企业合并 | |
| 安徽美诺华 | 安徽广德 | 安徽广德 | 工业 | 83.53 | 11.53 | 同一控制企业合并 |
| 燎原药业 | 浙江台州 | 浙江台州 | 工业 | 84.57 | 非同一控制企业合并 | |
| 香港联合亿贸 | 香港 | 香港 | 商业 | 100 | 设立 | |
| 联华进出口 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 商业 | 100 | 同一控制企业合并 | |
| 杭州新诺华 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 研发 | 100 | 设立 | |
| 上海新五洲 | 上海 | 上海 | 研发 | 56 | 44 | 同一控制企业合并 |
| 天康药业 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 工业 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 宣城美诺华 | 安徽宣城 | 安徽宣城 | 工业 | 51 | 设立 | |
| 印度柏莱诺华 | 印度 | 印度 | 研发 | 99.74 | 非同一控制企业合并 | |
| 美国美诺华 | 美国 | 美国 | 商业 | 100 | 设立 | |
| 医药科技 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 工业 | 100 | 设立 | |
| 医药创新研究院 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 研发 | 100 | 同一控制企业合并 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 燎原药业 | 15.43% | 3,317,632.24 | 56,124,551.29 | |
| 浙江美诺华 | 7.50% | 3,021,625.28 | 34,254,586.93 | |
| 安徽美诺华 | 4.94% | 1,031,764.60 | 39,482,672.45 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 燎原药业 | 24,270.44 | 29,142.72 | 53,413.16 | 11,425.18 | 5,565.35 | 16,990.53 | 21,217.68 | 28,082.04 | 49,299.72 | 11,766.44 | 3,309.74 | 15,076.18 |
| 浙江美诺华 | 32,337.05 | 32,716.98 | 65,054.03 | 14,395.20 | 4,946.67 | 19,341.87 | 30,633.51 | 31,923.73 | 62,557.24 | 17,650.28 | 3,265.61 | 20,915.89 |
| 安徽美诺华 | 63,776.80 | 22,386.42 | 86,163.22 | 4,380.48 | 1,711.85 | 6,092.33 | 65,510.45 | 18,398.48 | 83,908.93 | 5,315.99 | 757.09 | 6,073.08 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 燎原药业 | 12,549.42 | 2,120.20 | 2,120.20 | 2,954.69 | 11,240.44 | 790.03 | 790.03 | 7,172.51 |
| 浙江美诺华 | 26,016.97 | 4,007.46 | 4,007.46 | 295.35 | 27,182.26 | 4,028.04 | 4,028.04 | 899.27 |
| 安徽美诺华 | 15,066.49 | 2,133.67 | 2,133.67 | 4,640.27 | 21,675.16 | 4,589.02 | 4,589.02 | -99.94 |
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 科尔康美诺华 | 宁波 | 宁波 | 贸易 | 40.00 | 权益法 | |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 科尔康美诺华 | 科尔康美诺华 | 科尔康美诺华 | 科尔康美诺华 | |
| 流动资产 | 151,471,306.84 | 128,773,196.63 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||||
| 非流动资产 | 108,130,128.19 | 99,225,967.18 | ||
| 资产合计 | 259,601,435.03 | 227,999,163.81 | ||
| 流动负债 | 33,866,757.84 | 2,000,418.80 | ||
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 33,866,757.84 | 2,000,418.80 | ||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 225,734,677.19 | 225,998,745.01 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 90,293,870.88 | 90,399,498.00 | ||
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 46,510,461.65 | 32,872,480.79 | ||
| 财务费用 | -749,073.52 | -980,058.97 | ||
| 所得税费用 | ||||
| 净利润 | -1,417,074.45 | -2,647,861.67 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -1,417,074.45 | -2,647,861.67 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | ||||
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期初余额 | ||||||
| 1年之内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | ||||
| 短期借款 | 644,869,435.00 | 644,869,435.00 | |||||
| 应付票据 | 119,107,960.00 | 119,107,960.00 | |||||
| 应付账款 | 257,518,648.23 | 257,518,648.23 | |||||
| 一年内到期的非流动负债 | 46,760,006.22 | 46,760,006.22 | |||||
| 长期借款 | 108,506,970.87 | 108,506,970.87 | |||||
| 合计 | 1,068,256,049.45 | 108,506,970.87 | 1,176,763,020.32 | ||||
| 项目 | 期末余额 | ||||||
| 1年之内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | ||||
| 短期借款 | 465,326,760.00 | 465,326,760.00 | |||||
| 应付票据 | 149,988,700.00 | 149,988,700.00 | |||||
| 应付账款 | 202,474,213.70 | 202,474,213.70 | |||||
| 一年内到期的非流动负债 | 60,539,532.43 | 60,539,532.43 | |||||
| 项目 | 期初余额 | ||||||
| 1年之内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | ||||
| 长期借款 | 160,097,067.93 | 160,097,067.93 | |||||
| 合计 | 878,329,206.13 | 160,097,067.93 | 1,038,426,274.06 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 8,345,655.57 | 9,141,126.41 | 17,486,781.98 | 56,678,448.91 | 3,183,738.33 | 59,862,187.24 |
| 应收账款 | 26,480,377.21 | 298,850.00 | 26,779,227.21 | 116,617,162.70 | 1,028,604.38 | 117,645,767.08 |
| 其他应收款 | 2,000.00 | 2,000.00 | 26,099.60 | 26,099.60 | ||
| 短期借款 | 26,000,000.00 | 5,000,000.00 | 31,000,000.00 | 96,242,275.00 | 40,125,000.00 | 136,367,275.00 |
| 应付账款 | 1,637,825.82 | 7,451.28 | 1,645,277.10 | 24,317,729.41 | 7,451.28 | 24,325,180.69 |
| 其他应付款 | 11,751.34 | 16,125.00 | 27,876.34 | 11,751.34 | 1,520.16 | 13,271.50 |
| 合计 | 62,477,609.94 | 14,463,552.69 | 76,941,162.63 | 293,893,466.96 | 44,346,314.15 | 338,239,781.11 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 7,246,305.72 | 451,505,134.71 | 458,751,440.43 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 7,246,305.72 | 451,505,134.71 | 458,751,440.43 | |
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 7,246,305.72 | 451,505,134.71 | 458,751,440.43 | |
| （六）交易性金融负债 | 161,711.10 | 161,711.10 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 161,711.10 | 161,711.10 | ||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 161,711.10 | 161,711.10 | ||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 161,711.10 | 161,711.10 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 美诺华控股 | 宁波高新区 | 有限责任公司 | 5,000 | 21.67 | 21.67 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 科尔康美诺华 | 联营公司 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 宁波美福美潞生物科技有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 上海泰坦科技股份有限公司 | 其他 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海泰坦科技股份有限公司 | 采购材料类 | 75,580.42 | 44,500.00 |
| 宁波美福美潞生物科技有限公司 | 采购材料类 | 162,945.13 | - |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 科尔康美诺华 | 销售产品/商品 | 40,157,562.08 | 36,808,200.00 |
| 科尔康美诺华 | 提供劳务 | 290,770.52 | 682,500.00 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 科尔康美诺华 | 房屋及建筑物 | 49,500.00 | 49,500.00 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 宣城美诺华 | 210,000,000.00 | 2018-6-26 | 2024-12-30 | 否 |
| 浙江美诺华 | 200,000,000.00 | 2020-12-1 | 2028-12-21 | 否 |
| 天康药业 | 300,000,000.00 | 2020-8-12 | 2029-8-12 | 否 |
| 燎原药业 | 50,000,000.00 | 2021-1-17 | 2022-1-26 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 浙江美诺华、燎原药业 | 150,000,000.00 | 2021-01-25 | 2025-07-22 | 否 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 118.89 | 149.49 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 科尔康美诺华 | 16,383,516.57 | 819,175.83 | 2,801,153.23 | 140,057.66 |
| 其他应收款 | 科尔康美诺华 | 49,500.00 | 2,475.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海泰坦科技股份有限公司 | 125,173.32 | 4,232.51 |
| 长期借款 | 宁波科尔康美诺华药业有限公司 | 80,866,332.43 | 30,233,412.10 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 23,450 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 59,896,284.94 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 13,313,534.70 |
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 125,538,692.37 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | 5,361.88 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 125,544,054.25 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 125,544,054.25 | 100.00 | 5,770,072.20 | 0.05 | 119,773,982.05 | 81,013,791.21 | 100.00 | 3,540,434.93 | 4.37 | 77,473,356.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 115,353,187.07 | 91.88 | 5,770,072.20 | 0.05 | 109,583,114.87 | 70,720,701.43 | 87.29 | 3,540,434.93 | 5.01 | 67,180,266.50 |
| 合并关联方组合 | 10,190,867.18 | 8.12 | 10,190,867.18 | 10,293,089.78 | 12.71 | 10,293,089.78 | ||||
| 合计 | 125,544,054.25 | / | 5,770,072.20 | / | 119,773,982.05 | 81,013,791.21 | / | 3,540,434.93 | / | 77,473,356.28 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 一年以内 | 115,347,825.19 | 5,767,391.26 | 5.00 |
| 2到3年 | 5,361.88 | 2,680.94 | 50.00 |
| 合计 | 115,353,187.07 | 5,770,072.20 | 5.00 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收款坏账准备 | 3,540,434.93 | 2,229,637.27 | 5,770,072.20 | |||
| 合计 | 3,540,434.93 | 2,229,637.27 | 5,770,072.20 | |||
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 客户一 | 101,044,121.69 | 80.48 | 5,052,206.08 |
| 客户二 | 13,740,503.50 | 10.94 | 687,025.18 |
| 客户三 | 10,190,867.18 | 8.12 | - |
| 客户四 | 185,000.00 | 0.15 | 9,250.00 |
| 客户五 | 177,500.00 | 0.14 | 8,875.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 296,935,938.82 | 231,652,568.35 |
| 合计 | 296,935,938.82 | 231,652,568.35 |
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 300,232,259.72 |
| 1至2年 | 27,080.00 |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | 40,122.84 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 300,299,462.56 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 225,464,848.80 | 215,623,045.04 |
| 股权处置款 | 66,150,000.00 | |
| 出口退税 | 8,407,712.92 | 14,946,241.09 |
| 押金和保证金 | 87,352.84 | 1,007,202.92 |
| 其他 | 189,548.00 | 134,409.34 |
| 合计 | 300,299,462.56 | 231,710,898.39 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 58,330.04 | 58,330.04 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 |
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 3,305,193.70 | 3,305,193.70 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 3,363,523.74 | 3,363,523.74 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 58,330.04 | 3,305,193.70 | 3,363,523.74 | |||
| 合计 | 58,330.04 | 3,305,193.70 | 3,363,523.74 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 宣城美诺华 | 往来款 | 95,028,162.61 | 1年以内 | 31.64 | |
| 南京药石科技股份有限公司 | 股权转让尾款 | 66,150,000.00 | 1年以内 | 22.03 | 3,307,500.00 |
| 燎原药业 | 往来款 | 64,000,000.00 | 1年以内 | 21.31 | |
| 美诺华天康 | 往来款 | 55,916,228.34 | 1年以内 | 18.62 | |
| 应收出口退税款 | 出口退税 | 8,407,712.92 | 1年以内 | 2.80 | |
| 合计 | / | 289,502,103.87 | / | 96.40 | 3,307,500.00 |
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,126,173,575.70 | 1,126,173,575.70 | 1,058,948,922.57 | 1,058,948,922.57 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 272,485,480.22 | 272,485,480.22 | 273,567,057.92 | 273,567,057.92 | ||
| 合计 | 1,398,659,055.92 | 1,398,659,055.92 | 1,332,515,980.49 | 1,332,515,980.49 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 香港联合亿贸 | 13,436,040.00 | 13,436,040.00 | ||||
| 浙江美诺华 | 67,324,350.43 | 607,529.02 | 67,931,879.45 | |||
| 安徽美诺华 | 255,140,877.31 | 1,013,791.61 | 256,154,668.92 | |||
| 联华进出口 | 40,111,713.33 | 19,890.00 | 40,131,603.33 | |||
| 杭州新诺华 | 20,903,990.33 | 151,054.87 | 21,055,045.20 | |||
| 上海新五洲 | 10,756,600.00 | 10,756,600.00 | ||||
| 美诺华天康 | 203,097,255.14 | 301,587.07 | 203,398,842.21 | |||
| 宣城美诺华 | 101,741,033.63 | 187,392.94 | 101,928,426.57 | |||
| 印度柏莱诺华 | 3,939,711.70 | 3,939,711.70 | ||||
| 燎原药业 | 293,497,350.70 | 642,806.56 | 294,140,157.26 | |||
| 医药科技 | 49,000,000.00 | 30,000,000.00 | 79,000,000.00 | |||
| 医药创新研究院 | 34,300,601.06 | 34,300,601.06 | ||||
| 合计 | 1,058,948,922.57 | 67,224,653.13 | 1,126,173,575.70 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 瑞邦药业 | 26,416,227.85 | 1,506,904.69 | 27,923,132.54 | ||||||||
| 科尔康美诺华 | 90,885,201.39 | -566,829.78 | 90,318,371.61 | ||||||||
| 锐合基金 | 156,265,628.68 | -2,021,652.61 | 154,243,976.07 | ||||||||
| 小计 | 273,567,057.92 | -1,081,577.70 | 272,485,480.22 | ||||||||
| 合计 | 273,567,057.92 | -1,081,577.70 | 272,485,480.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 324,917,841.47 | 293,814,748.02 | 397,204,189.02 | 354,320,561.09 |
| 其他业务 | 88,098.25 | 18,513.33 | 82,895.25 | 22,903.08 |
| 合计 | 325,005,939.72 | 293,833,261.35 | 397,287,084.27 | 354,343,464.17 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,081,577.70 | -537,522.77 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 10,592,465.57 | -141,809.80 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | 85,129,369.41 | |
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 94,640,257.28 | -679,332.57 |
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -91,743.85 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,698,934.03 | 主要系报告期内公司收到的与收益相关的政府补助 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 3,942,223.45 | 主要系公司利用暂时闲置募集资金购买理财产品带来的收益 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 11,717,907.53 | 主要系公司远期外汇锁定业务到期交割实现的收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -768,597.89 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -5,433,779.21 | |
| 少数股东权益影响额 | -692,233.38 | |
| 合计 | 18,372,710.68 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.80 | 0.79 | 0.74 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.72 | 0.66 | 0.63 |