公司代码：603518 公司简称：维格娜丝
维格娜丝时装股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王致勤、主管会计工作负责人朴正根及会计机构负责人（会计主管人员）朴正根
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的市场风险、经营风险、财务风险和品牌被侵权风险，敬请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”中“二、其他披露事项”中“（二）可能面对的风险”相关内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 20
第五节 重要事项 ...... 33
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 49
第七节 优先股相关情况 ...... 53
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 54
第九节 公司债券相关情况 ...... 55
第十节 财务报告 ...... 55
第十一节 备查文件目录 ...... 158
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 维格娜丝、公司、本公司 | 指 | 维格娜丝时装股份有限公司 |
| 甜维你 | 指 | 公司子公司甜维你（上海）商贸有限公司 |
| 云锦 | 指 | 公司全资子公司南京云锦研究所有限公司 |
| 上海金融发展 | 指 | 上海金融发展投资基金（有限合伙），本公司股东。 |
| 金维格 | 指 | 南京金维格服装产业投资合伙企业（有限合伙） |
| 赫为 | 指 | 公司全资子公司上海赫为时装有限公司 |
| 杭州金投维格 | 指 | 杭州金投维格投资合伙企业（有限合伙） |
| 报告期 | 指 | 2017年1月1日至2017年12月31日 |
| 公司章程 | 指 | 《维格娜丝时装股份有限公司章程》 |
| VGRASS品牌 | 指 | 公司旗下高端女装品牌 |
| TEENIE WEENIE品牌 | 指 | 公司旗下中高端服装品牌 |
| 元先品牌 | 指 | 公司旗下以南京云锦为主要面料的高端品牌 |
| 意大利子公司 | 指 | 公司全资子公司VGRASS Italy s.r.l. |
| 股东大会 | 指 | 维格娜丝时装股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 维格娜丝时装股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 维格娜丝时装股份有限公司监事会 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 维格娜丝时装股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 维格娜丝 |
| 公司的外文名称 | VGRASS Fashion Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | VGRASS |
| 公司的法定代表人 | 王致勤 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陶为民 | 夏天 |
| 联系地址 | 南京市建邺区茶亭东街240号 | 南京市建邺区茶亭东街240号 |
| 电话 | 025-84736763 | 025-84736763 |
| 传真 | 025-84736764 | 025-84736764 |
| 电子信箱 | securities@v-grass.com | securities@v-grass.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 南京市秦淮区中山南路1号60层 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 210005 |
| 公司办公地址 | 南京市建邺区茶亭东街240号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 210017 |
| 公司网址 | http://vgrass.com |
| 电子信箱 | securities@v-grass.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 本公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 维格娜丝 | 603518 | / |
六、 其他有关资料□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,377,319,606.76 | 928,544,916.23 | 48.33 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 117,183,115.98 | 44,573,093.00 | 162.90 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 86,207,034.06 | 34,110,376.82 | 152.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 226,240,262.23 | 43,225,233.29 | 423.40 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,241,517,911.62 | 1,640,838,864.25 | 36.61 |
| 总资产 | 6,477,453,556.02 | 6,616,590,407.41 | -2.10 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.70 | 0.30 | 133.33 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.70 | 0.30 | 133.33 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.52 | 0.23 | 126.09 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.77 | 3.02 | 增加2.75个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.28 | 2.31 | 增加1.97个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用
因TEENIE WEENIE业务自2017年3月纳入合并，本期较去年同期相比，合并报表口径增加了TEENIE WEENIE业务2018年1月至2月的财务数据。公司本期营业收入较上年同期有较大增幅。营业收入具体构成及变动情况详见“第四节 经营情况的讨论与分析：主营业务分析”。
八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -19,118.96 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,425,514.38 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 36,420,971.62 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -154,603.01 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -278,491.10 | |
| 所得税影响额 | -10,418,191.01 | |
| 合计 | 30,976,081.92 |
十、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一）报告期内公司主要业务公司主营业务为服装设计、生产与销售。公司旗下拥有三个品牌，分别为VGRASS、元先(云锦)和TEENIE WEENIE。公司通过VGRASS及元先（云锦）品牌持续深入高档女装市场，并通过TEENIEWEENIE品牌的优势打入男装市场及包含婴童市场在内的童装品类市场,集团的品牌布局初步完成。目前公司的三大品牌保持独立经营的同时，资源共享、优势互补，共同推动公司稳健发展。
VGRASS作为公司主品牌，专注“时尚、修身”DNA，秉持“匠心”精神，致力成为国际高端女装市场上的一线品牌。VGRASS品牌坚持自主设计，以“修身”为产品定位，在上海、南京、以及韩国首尔，意大利米兰运营设计研发中心；拥有自己的加工厂，同时与选定战略供应商维持深度合作，以保证供应链的反应速度及柔性；坚持以直营为主的销售模式，集中管理终端选址、店铺形象、商品配发、品牌推广以及销售运营，彻底贯彻公司的品牌战略，推出兼具中国文化元素和国际流行趋势的高端品牌时装，助力公司实现“创造出具备中国文化元素的奢侈品品牌”的愿景。
TEENIE WEENIE品牌起源于美国东部贵族家族的生活方式，并融合韩国元素的独特风格，形成品牌自身时尚及浪漫的风格。产品线包括了女装，男装，童装等三个产品系列，在童装系里增加婴童产品来丰富品牌的多元化产品结构。公司现已拥有该品牌全球的知识产权，在亚洲已具有很高的品牌知名度。市场定位在中高端消费者群体，它以独特的熊家族故事作为背景，以可爱的熊宝宝卡通形象作为Character，推出颜色亮丽，款式富含时尚和浪漫气息的男女休闲服饰，适合追求时尚而又有气质的年轻人穿着。且其轻松自然的设计风格和舒适柔和的质地深受年轻一代的喜爱，和VGRASS品牌形成优势互补，拓展主品牌没有进入的市场空间来发展。
南京云锦作为中国丝织工艺的最高成就，历史悠久、织造精细、图案典雅，光泽灿烂，曾于元、明、清三代作为皇家御用品进贡。元先（云锦）品牌定位为中国元素奢侈品，通过研制失传工艺、恢复珍贵文物、提供高端定制化服务、跨界艺术合作等举措，精心塑造品牌价值。以匠人传承之心完美融合流传1600年的古老工艺及现代风尚，输出一系列高端工艺精品及云锦嫁衣，寓雍容典雅于时尚简约，诠释中式优雅新定义。
（二）公司经营模式说明1、多品牌立体化经营模式截止报告期末，公司拥有VGRASS品牌、云锦品牌和TEENIE WEENIE品牌。覆盖多个档次、多种客群的多品牌立体化版图初步成形，长期业务空间得到扩大。
公司主品牌VGRASS作为国内一线高端女装，以打造具有中国传统文化元素特征的国际高端品牌为定位，每一件产品都以其知性、优雅的精神主线传递女性内敛、自信的价值主张，并纳入欧洲及亚洲国际设计团队，经典中融合时尚、温婉中愈见大气，为现代女性提供知性、优雅、时尚、修身的全系列着装建议。
元先（云锦）品牌定位于文物复制、艺术品及奢侈品条线。南京云锦研究所是唯一的云锦非物质文化遗产传承基地。南京云锦研究所仿制的素纱襌衣、妆花纱龙袍料等馆藏精品以及云锦嫁
衣等现代时尚品，与云锦古老相传的丝织工艺一起被中央及多地媒体宣传报道，并多次出展向全世界展现中华传统文化之灿烂精美，非物质文化遗产之巧夺天工。
TEENIE WEENIE品牌聚焦于中高端服饰市场，以追求时尚而有气质的年轻人为核心客群，以其轻松自然的设计风格、舒适柔和的质地、多样的产品条线以及丰富的品牌故事赢得市场，深受年轻一代喜爱。产品线包含女装、男装、童装等多个品类。
2、国际化管理模式公司布局三个品牌亚洲、欧洲等国际化设计团队，充分接收世界各地的时尚风格及元素的基础上进行资源共享及优势互补，为“创造出具备中国文化元素的奢侈品品牌”的愿景打下坚实基础。
VGRASS以世界时尚之都米兰为国际化起点，在意大利注册成立维格娜丝意大利有限公司，并在欧洲顶级的米兰时尚街区开设第一家旗舰店，用于展示时装和艺术品等。毗邻国际一线大牌，
聘请国际知名建筑师打造现代前卫的店铺形象，聘请国际知名创意总监和设计师团队打造兼具中国文化元素和国际流行元素完美结合的高端品牌时装，以全新的形象打入国际高端女装市场。VGRASS品牌在国内女装市场多年深耕，已经跻身成为国内高端女装一线品牌。随着品牌实力不断壮大，品牌国际化成为公司重要的长期战略。
公司持续整合TEENIE WEENIE品牌的国际化人才资源，加强云锦、VGRASS品牌下的管理人才、设计人才以及技术人才与TEENIE WEENIE品牌中韩人才的沟通与流动，为公司带来新的理念及内驱增长。
3、终端渠道直营化模式公司终端店铺采取直营为主的销售模式，建设全国性的营销渠道，重点优化渠道质量。公司一直注重提升渠道质量的优化和提升，选择终端网络覆盖全国主要省、自治区及直辖市主要城市的核心商圈，以选择定位相符的购物中心为主要目标和方向。同时匹配公司整体的商品策略和定价战略，一方面通过优化现有店铺的位置和面积来提升单店的运营效率，另一方面也着手布局高端渠道的培育，为品牌的长期发展打下坚实的基础。
（三）行业分析1、服饰业企业景气指数提升2016年下半年以来，随着宏观经济回暖，企业景气指数与消费者信心指数不断攀升，消费行业持续回暖。2018年第一季度，纺织业与纺织服装、服饰业的企业景气指数提升，其中，纺织业一季度企业景气指数为近 5年来新高。
图1：纺织服装企业景气指数（数据来源：中国产业信息网）2、服装市场规模增速放缓，但细分市场仍有增长空间1）服装市场规模增速明显下降的态势据国家统计局社会消费品服装零售额及增速统计情况来看，近年来我国服装类零售总额逐年增加，其中，服装鞋帽、针纺织品类消费将继续保持稳中有长趋势，但增速明显下降。随着多年的发展，服装消费市场高度成熟，充分市场化。服装消费在数量消费外挖掘更高层次的消费需求。
图2：2011-2017年中国服装零售行业市场增长速度（数据来源：中国产业信息网）2）女装市场规模稳步增长近年来，我国社会消费品服装类零售总额逐年增加，女装是服装消费中第一大品类。现代白领女性作为消费品市场的主力，具备充足的购买力，同时也体现出追求潮流、追求品质、乐于传播的特性。前瞻产业研究院发布的《2018-2023年中国女装行业品牌竞争格局与领先企业发展策略研究报告》指出，在当代女性的实际个人消费构成中，服装占比远超美容、书籍、电影及旅游等消费支出。
图3：2010-2017我国女装市场规模情况（单位：万亿元）（资料来源：前瞻产业研究院整理）
3）男装市场休闲品类上升空间大男装格局逐步形成了国际化的品类布局，商务正装、商务休闲、时尚休闲、户外休闲等细分品类正在中国男士的消费观念中有了更细的划分。具有充足购买力的高端消费者对待服装的需求更加品牌化、国际化和休闲化。
图4：2011-2017年我国男装产品结构分析（数据来源：中国产业信息网）3）童装市场处于新增长阶段受益于消费升级与二胎政策红利，我国童装市场处于新增长阶段，规模增速连年攀升。自我国二胎政策逐步放开后，我国出生率明显反弹。新生人口为童装市场提高了庞大消费群基础，童装品牌迎来良好发展机遇。2017年，我国童装市场规模达1796亿元，市场规模创历史新高；且2014年-2017年间市场规模增速保持稳定，童装市场未来可期。
图5：2008-2017年中国童装市场规模（亿元）及增速（数据来源：中国产业信息网）
3、中国奢侈品市场发展迅速、线上渠道增速迅猛据世界奢侈品协会数据，中国奢侈品消费者的平均年龄已经从35岁下滑到25岁，未来奢侈品消费客群的年轻化趋势会进一步延续。互联网和社交媒体的快速发展及信息透明化帮助年轻的奢侈品消费者建立新的消费理念及消费渠道：更早更频繁购买奢侈品、更依赖数字化技术、更依靠网络获取信息以及更愿意了解品牌故事及理念。
图6：全球奢侈品市场线上规模及增速（数据来源：贝恩咨询，海通证券研究所）
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用（一）公司主要资产情况
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较期初增加34%，主要因华宝信托投资公允价值变动增加0.34亿；
其他流动资产较期初减少81%，主要为理财产品减少0.77亿，待抵扣进项税减少0.66亿；长期待摊费用较期初增加21%，主要为VGRASS意大利店铺装修完工增加0.23亿；递延所得税资产较期初增加23%，主要因可抵扣亏损导致递延所得税资产增加0.23亿。
（二）公司境外资产情况
公司境外资产60,490,636.33（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.93%。为公司境外全资子公司维格娜丝韩国有限公司、维格娜丝香港有限公司及维格娜丝意大利有限公司的资产。
三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用
（一）设计研发团队国际化、专业化、多样化优势VGRASS事业部在中国的上海、南京、韩国首尔以及意大利米兰均设立了设计中心，每个设计团队均拥有不同的优势。韩国首尔设计中心的产品系列大众、时尚，把握流行趋势并善于灵活运用，为销售额占比最高的产品线；意大利米兰设计团队紧跟世界时尚前沿，保证VGRASS的产品结构保持国际时尚的顶尖水准。中国的设计团队在充分理解中国市场需求的前提下，紧扣品牌定位研发适合中国消费者的高端款式，并将海外设计师的作品与亚洲版型相结合、使其充分适应中国市场。
元先（云锦）事业部中核心工艺研发以及设计的工作均由云锦织造的传承人承担，同时在培养新一代的设计师、意匠以及织造人才。2018年，元先（云锦）品牌通过与主品牌设计团队合作，成功推出结合国际时尚与云锦技艺的高端嫁衣作品，并获得了业内人士的高度认可。元先（云锦）事业部将沉淀成功经验，扩大培养云锦设计人才（包含意匠），进一步提升元先（云锦）事业部的研发能力。
TEENIE WEENIE品牌作为韩国的原创品牌，设计师团队基本由韩国籍设计师构成，在韩国首尔和上海分别成立设计中心。其中，时尚商务女装、男装、童装的品牌特性为大众时尚，主要客群为年轻大众，设计工作主要由韩国首尔设计中心承担，设计师可在首尔成熟的市场环境中充分吸收信息激发创意。而休闲系列和其他小品类产品则由上海设计中心承担，以保证产品与市场的紧密程度。
多个设计团队共享优势品类多年的经验，在充分沟通的基础上形成互补与合作，并取得了良好的成果。如元先（云锦）设计团队与VGRASS设计团队共同合作完成嫁衣，以及TEENIE WEENIE和VGRASS团队合作共同完成下一季产品的面料提档与色块设计。
（二） 拥有独家的知识产权资料库与传承工艺的优势元先（云锦）品牌作为南京云锦唯一正统的传承者，拥有包含云锦1600年发展历史的丰富资料库。VGRASS设计团队在2018年上半年两个季度的产品设计过程中，广泛选取资料库中的精美素材、提取出丰富的具有中国文化特征的纹样及图案，并加以转化，成为新产品中的设计元素。这些拥有知识产权的中国元素，可持续融入其他品牌的产品线中，打造一系列具备中国元素的时尚产品，并形成延续性。
通过收购TEENIE WEENIE品牌，公司获得了该品牌在过去20年里的所有原创图腾，卡通形象IP，以及所有纹样的著作权。品牌图腾包含品牌熊家族的各种形象图案、服装产品内融入的图案以及品牌特别的纹样图案等。产权的获得为公司提供品牌独特的差异化设计提供保障，品牌熊家族的图腾可作为唤起消费者情感共鸣的媒介，保证品牌的关注度。
（三）坚持各品牌独立经营，坚持推动各品牌的清晰定位，强化终端直营销售优势VGRASS品牌坚守“时尚、修身”DNA，秉持“匠心”精神，致力成为国际高端女装市场上的一线品牌。为保持品牌发展方向，VGRASS品牌始终坚持所有店铺直营的经验模式，秉持提档提价策略，以高端产品匹配目标客户群，专注产品升级、渠道升级、严格把控折扣，在品牌定位逐渐清晰的探索过程中保持销售业绩的健康成长。
元先（云锦）品牌带着悠久的中华历史文化底蕴，保持小众高端的品牌定位，目前在探索历史文化与流行趋势充分结合的理念中，积极打磨符合品牌定位的产品。
TEENIE WEENIE品牌将美国东部贵族的生活方式作为品牌主题，以独有的熊家族图腾作为代表性的设计元素，引入韩国的时尚元素，输出切合年轻一代（九零后、千禧一代）中高端客群的时尚产品。
（四）人才团队国际化的运营优势1、 引入了大量国际优秀时尚人才集团在上半年聘用了拥有顶尖人力资源咨询公司高管经验，以及外资大型企业任职资历的人力资源专家作为公司的人力总监。强化多国多文化背景的集团人才管理。聘用大量韩国、意大利等国的时尚人才。目前，公司已拥有140位的外籍管理者和设计人才。
2、升级终端员工的培养与管理体系公司投入了大量的资源、从多个维度对终端销售员工进行培养管理，除人力资源中心制定的常规培养课程外，销售终端高层还会参与现场带训等环节，设计研发中心也会定期组织产品亮点及搭配的说明课程。充分借助信息化平台，采用线上与线下相结合的方式，提升终端员工的销售技巧以及话术能力。
（五）一体化供应链优势公司在追求高端的时装市场竞争中，保有集合设计研发、面辅料采购、版型研发、生产配送以及零售调拨功能的完整供应链体系，以保证品牌对上市速度以及品质的双重要求。
公司以PLM、SAP、DRP以及SCM系统为基础，承载从企划案开始、设计研发打样、面辅料采购、生产订单下达、物流配送以及商品配货的全业务流程单据流转，满足多业务中心或部门间信息传递的准确性和标准性要求，也为品牌运营的经营分析提供数据基础。公司以自有加工厂、战略加工厂以及临时工厂相结合的生产管理方式，满足品牌发展过程中对供应链快反及柔性提出的需求。公司培育高端生产小组，寻求国际一线品牌合作的供应商资源，为公司的品牌提档路线提供充足的资源储备。公司以生产前辅导、生产过程中抽检以及成衣全检的多环节监控，保证上市成衣的品质达标；同时持续收集消费者对上市成衣的反馈意见，长期反馈面料特性、工艺成熟度等数据，以供设计、技术以及生产中心持续优化。
除此，公司为夯实品牌版型优势，建立线上版型资料库，沉淀品牌发展多年来的经典版型以及变化脉络，掌握客群市场的一手版型数据。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018年上半年，全国居民人均可支配收入与人均消费支出增幅接近一致，消费市场增长总体平稳。制造业PMI指数平均值51.3，国家宏观经济发展趋于平稳。我国社会消费品零售总额同比增长9.4%，其中，服装类商品零售额平稳增长。报告期内，服装行业延续复苏趋势。在整体稳定的行业环境下，公司始终秉承“工匠精神”，专注主营业务，加强多品牌定位，布局细分市场，持续进行品牌提档，报告期内业绩稳步提升。
公司在报告期内主要着力于以下几个方面的工作：
1、整合集团品牌资源，优势互补，共同发展1） 借助VGRASS资源实现TEENIE WEENIE品牌商品高档化VGRASS品牌多年来品牌提档的过程中，积累了众多高端设计团队资源、高端面料及生产加工供应商资源以及高端渠道资源。TEENIE WEENIE一方面借助VGRASS的内部资源达到商品升级的品牌战略，另一方面可借助外部渠道资源进入高端商场，完成渠道升级。
2） VGRASS品牌可吸收成熟的TEENIE WEENIE经营管理模式，提升管理精度TEENIE WEENIE在中国休闲装市场积累了丰富的管理经验，形成了成熟的经营管理模式。VGRASS借鉴TEENIE WEENIE的经营分析管理经验，建立了先进的经营指标分析体系，实现公司运营全貌的数据化呈现和监控。同时在O2O渠道销售、海外进出口贸易等业务中均吸收了TEENIEWEENIE成熟的先进经验，提升管理效率。
3） 整合信息化资源，全面提升公司运营效率公司组建SAP项目团队，与业内顶尖的SAP项目实施供应商合作，对TEENIE WEENIE现有的SAP系统进行优化和升级。在主数据管理、供应链管理、库存管理、销售管理、人事管理及财务
管理等方面均根据目前的业务现状进行重新设计，达到订单流转简化、账目管理标准化、系统数据统一化以及审批条线专业化的目的。并在此基础上打通TEENIE WEENIE以及VGRASS之间的行政管理体系，加强集团融合，提升管理效率
2、集团各品牌深化品牌DNA，根据品牌定位提升品牌竞争力，打造品牌文化影响力VGRASS品牌在持续进行产品设计及面料开发提档的基础上，紧扣品牌DNA,提炼品牌在提档过程中不会被市场磨灭的设计元素，从跨界艺术合作中汲取灵感，灵活运用多样化的中国元素，加入苏绣、钉珠等重工手工工艺，设计出一系列中西元素结合的高端时装。
“元先”品牌以传统大花楼织机为设备，坚持手工织造，寸锦寸金；并吸纳中国传统吉祥文化元素，传承创新，与VGRASS的设计团队合作，设计出“百子迎凤”、“龙凤莲”、“四时令银宝地”“天香华散”等多款深含传统文化精髓的高端中式嫁衣。
2018年6月，“元先”品牌携馆藏复制精品素纱襌衣、清朝乾隆帝“明黄色地织五彩八宝金龙纹妆花缎吉服袍”及研发新品嫁衣惊艳亮相央视《非遗公开课》。除作品外，节目组专程拍摄素纱襌衣的仿制过程并在节目现场展示出云锦织造器-大花楼织机，深入挖掘云锦背后的历史底蕴及文化内涵，引起外界的高度关注。
TEENIE WEENIE女装强化花园系列的风格，丰富女性化细节及FG现代化。同时扩张Semi-Woman（时尚商务）产品线，从设计、面料、版型三个维度全方位提升产品。在传统面料的基础上，尝试多种新型面料及高端面料；借鉴VGRASS多年深耕版型的经验，在时尚阔版中融入“修身”概念，推崇整体搭配的设计思路，为职场女性打造经久不衰的时尚服饰。
TEENIE WEENIE男装在原有的休闲系列产品的基础上，为了满足新一代年轻的上班族的市场需求，大力投入了设计研发了时尚商务系列产品，致力于结合符合商业礼仪，年青一代的个性，
穿着要舒适的元素。同时也在研发符合新产品定位的TEENIE WEENIE熊图腾，展现可爱与帅气的并行。
TEENIE WEENIE童装扩大卡通形象开发团队，加速童装卡通的升级。在保持经典卡通形象传承性的基础上融入流行元素，不断推出具有不同故事主体的卡通形象。并针对女童夏装市场的特征，集中连衣裙品类的扩张，在强化花园系列连衣裙的同时，扩大公主系列连衣裙及日常休闲系列连衣裙，为顾客提供多样的选择。
3、品牌提档的同时保持业绩增长，持续稳定提升竞争力2018年公司在品牌提档持续发力。VGRASS品牌在米兰顶级时尚街区开设旗舰店，聘请国际知名创意总监和设计师团队打造兼具中国文化元素和国际流行元素完美结合的高端品牌时装，在国际奢侈品牌销售区域逐步打开市场；同时对中国传统元素加以延展，结合西方流行元素，运用高端进口面料，佐以刺绣、手工钉珠等重工工艺，打造精美高端产品。元先品牌的高端工艺品上市后销售反馈良好，嫁衣系列研发成功，一经推出，引起热烈反响。TW男装、女装及童装强化品牌DNA打造，在丰富面料运用以及提升版型研发的基础上引入手绘及刺绣图案等多种元素，贴合现代年轻人时尚诉求的前提下彰显品质。在多品牌共同升级过程中，各个品牌的上半年积累销售额同比增幅均有明显上升，反应出公司的品牌提档战略已被消费市场认可与接纳。
4、优化渠道布局，打造立体化销售渠道报告期内，VGRASS品牌以第五代全新店铺形象，入驻中国SKP体系2号店-西安SKP国际品牌区域，与众多知名轻奢品牌同层销售。销售期内业绩始终保持同层排名第一。SKP是当下高端时尚百货中的翘楚，北京SKP更是于2017年取得了销售额超过125亿元的惊人业绩，看成中国单体商业的巨无霸。此次VGRASS与SKP的二次携手，正是对高端、时尚的品牌定位的极佳诠释。
TEENIE WEENIE童装也在保持经典装修风格的基础上，融入现代流行元素，推出全新的第四代Modern-Classic新形象，在南京金鹰重新启航。以流畅的动线设计、丰富的流行元素装饰，以及优化的卡通形象，在金鹰国际购物中心中独树一帜，一经开业即吸引众多关注。
VGRASS品牌同时在O2O渠道销售平稳增长的基础上，密切关注零售市场中消费模式的变化。贴合目前移动电子社交平台的蓬勃发展，顺应VGRASS的顾客与导购也通过社交软件密切交流的现状，VGRASS试水社交营销项目，希望能够通过渠道的创新，进一步提高高端女装在线上渠道的渗透率，拓展高收益新渠道。
5、加强人才培育，构建科学评价体系，打造良性竞争环境，创建具备持续创新能力的学习型组织
公司在集团化融合过程中，认识到人才管理工作面临的新的挑战。因此在上半年加强人力资源管理中心的配备，吸纳多语言背景、多文化背景的人力资源管理人才，针对目前公司现状，集中设计统一的绩效管理、薪酬福利管理及劳动关系管理制度，集中规划人员招聘及配置需求方案，分层级分岗位类型制定培训与开发计划，培养高层的领导力及经营能力，培养公司中层的标准化管理及问题解决能力，加强基层员工的执行力，从多维度提升员工能力匹配公司的发展需求。
公司同时促进意大利、韩国、上海、南京各地员工进行团队合作，鼓励文化融合与学习提升，建立良性竞争的生态圈，为多样化人才发展提供成长的土壤。
公司同样看众人才的挖掘和培养。公司与高校合作，举办汇聚全国高校优秀设计人才的时尚盛宴，长期致力于培养和发掘行业人才与未来市场。未来公司将通过更深入、更丰富的校企合作推动行业内的人才发展，同时为公司提供更丰富的人才储备。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,377,319,606.76 | 928,544,916.23 | 48.33 |
| 营业成本 | 419,069,760.87 | 301,671,174.47 | 38.92 |
| 销售费用 | 555,130,173.06 | 378,729,418.22 | 46.58 |
| 管理费用 | 134,887,705.61 | 87,955,670.85 | 53.36 |
| 财务费用 | 119,063,008.88 | 87,016,856.82 | 36.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 226,240,262.23 | 43,225,233.29 | 423.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 269,510.83 | -3,771,724,786.21 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -179,811,327.38 | 3,976,281,839.64 | 不适用 |
| 研发支出 | 56,972,725.79 | 30,102,127.45 | 89.26 |
营业收入变动原因说明:TEENIE WEENIE自2017年3月起并表，如还原TEENIE WEENIE 2017年1-2月的营业收入，本期营业收入较上年同期增加11.0%；其中，TEENIE WEENIE本期营业收入较上年同期增加9.0%，VGRASS本期营业收入较上年同期增加15.5%；
营业成本变动原因说明:TEENIE WEENIE自2017年3月起并表，如还原TEENIE WEENIE 2017年1-2月的营业成本，本期营业成本较上年同期增加10.9%；其中，TEENIE WEENIE本期营业成本较上年同期增加6.9%，VGRASS本期营业成本较上年同期增加20.1%；
销售费用变动原因说明:TEENIE WEENIE自2017年3月起并表，如还原TEENIE WEENIE 2017年1-2月的销售费用，销售费用较上年同期增加11.5%；其中，工资薪金增加1822万，外包劳务费增加1501万，店铺装修摊销增加1455万。
管理费用变动原因说明:TEENIE WEENIE自2017年3月起并表，如还原TEENIE WEENIE 2017年1-2月的管理费用，管理费用较上年同期增加37.6%；其中，研发设计费增加2228万，为公司加大对意大利项目及其设计团队的投入，同时韩国设计团队及TEENIE WEENIE的研发投入也有所
增加；另公司股权激励费用增加747万；工资薪金增加693万；中介机构服务费减少623万。
财务费用变动原因说明:主要为公司收购TEENIE WEENIE项目贷款产生的利息增加；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期TEENIE WEENIE经营活动产生现金净流入1.43亿，VGRASS经营活动产生现金净流入0.83亿（其中，购买商品支付的现金较上年同期减少0.81亿）；上期TEENIE WEENIE经营活动产生现金净流入0.35亿，VGRASS经营活动产生现金净流入0.08亿。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期赎回理财产品产生现金净流入7700万，取得理财产品投资收益产生现金流入502万，处置长期资产产生现金流入21万，购建长期资产产生投现金流出5006万，支付衣念收购款产生现金流出3078万，支付信托手续费产生现金流出112万，共计产生投资活动现金净流入27万；上期投资活动现金流出37.7亿主要为收购TEENIE WEENIE支付衣念投资款；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期筹资活动主要为非公开发行收到投资款5.1亿，取得银行短期借款2.5亿，偿还银团借款、杭州金投借款、短期借款等共计7.98亿，支付利息1.09亿，支付股利0.28亿，支付非公开发行股票发行费用和股权激励回购款0.05亿，共计产生筹资活动现金净流出1.8亿；上期筹资活动现金净流入39.8亿主要为收购TEENIE WEENIE发生的银团贷款和杭州金投贷款。
研发支出变动原因说明:主要为公司加大对意大利项目及其设计团队的投入，另公司韩国设计团队及TEENIE WEENIE的研发投入也有所增加。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明√适用 □不适用
2017年公司以现金收购TEENIE WEENIE品牌资产与业务，于2017年3月完成第一次资产交割并将TEENIE WEENIE品牌业务纳入上市公司合并财务报表。收购完成后，公司对该品牌进行有效调整，TEENIE WEENIE业务自2017年三季度起企稳回升。2018年上半年VGRASS品牌和TEENIEWEENIE品牌主营业务收入和营业利润继续保持稳定增长。
(2) 其他√适用 □不适用① 主营业务分品牌情况
单位：元币种：人民币
| 品牌 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| VGRASS | 418,482,150.24 | 131,632,595.85 | 68.55 | 15.51 | 18.98 | 减少0.92个百分点 |
| 吉祥云锦 | 10,162,614.63 | 2,703,689.28 | 73.40 | -0.68 | 7.87 | 减少2.11个百分点 |
| TEENIE WEENIE (不含面料) | 944,033,939.32 | 280,738,577.75 | 70.26 | 9.01 | 6.43 | 增加0.72个百分点 |
| 合计 | 1,372,678,704.19 | 415,074,862.88 | 69.76 | 10.83 | 10.13 | 增加0.19个百分点 |
说明：TEENIE WEENIE上年数据为2017年1月至6月数据，以下②、③、⑤、⑥、⑧、⑨同；
② 主营业务分产品情况
单位：元币种：人民币
| 产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| VGRASS-裙子 | 211,724,666.78 | 64,171,563.74 | 69.69 | 10.66 | 17.80 | 减少1.84个百分点 |
| VGRASS-上衣 | 85,209,618.01 | 24,506,373.89 | 71.24 | 36.48 | 36.45 | 增加0.01个百分点 |
| VGRASS-外套 | 86,147,427.23 | 29,794,204.70 | 65.41 | 0.17 | 3.67 | 减少1.17个百分点 |
| VGRASS-其他 | 35,400,438.22 | 13,160,453.52 | 62.82 | 57.16 | 39.17 | 增加4.81个百分点 |
| 云锦-织锦 | 10,162,614.63 | 2,703,689.28 | 73.40 | -0.68 | 7.87 | 减少2.11个百分点 |
| TEENIEWEENIE-女装 | 701,443,806.68 | 208,765,963.98 | 70.24 | 4.16 | 2.90 | 增加0.36个百分点 |
| TEENIEWEENIE-男装 | 115,520,015.39 | 32,910,742.94 | 71.51 | 20.80 | 5.52 | 增加4.12个百分点 |
| TEENIEWEENIE-童装 | 126,495,545.49 | 37,893,186.77 | 70.04 | 31.56 | 29.22 | 增加0.54个百分点 |
| TEENIEWEENIE-咖啡 | 574,571.76 | 1,168,684.06 | -103.40 | -30.36 | 207.24 | 不适用 |
| 合计 | 1,372,678,704.19 | 415,074,862.88 | 69.76 | 10.83 | 10.13 | 增加0.19个百分点 |
③主营业务线下分区域情况
单位：元币种：人民币
| 地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 东北 | 143,413,811.78 | 46,148,551.15 | 67.82 | 10.20 | 16.09 | 减少1.63个百分点 |
| 华北 | 152,385,366.75 | 42,971,387.35 | 71.80 | -7.51 | -10.89 | 增加1.07个百分点 |
| 华东 | 402,186,837.62 | 135,568,892.63 | 66.29 | 6.52 | 11.90 | 减少1.62个百分点 |
| 华南 | 134,210,676.37 | 36,362,274.82 | 72.91 | 14.58 | 18.58 | 减少0.91个百分点 |
| 华中 | 93,880,367.07 | 27,683,349.93 | 70.51 | 10.47 | 12.07 | 减少0.42个百分点 |
| 西北 | 97,669,282.44 | 29,273,005.78 | 70.03 | 16.06 | 19.21 | 减少0.79个百分点 |
| 西南 | 179,530,301.88 | 49,574,189.52 | 72.39 | 7.26 | 6.36 | 增加0.23个百分点 |
| 国内小计 | 1,203,276,643.91 | 367,581,651.18 | 69.45 | 6.85 | 9.51 | 减少0.74个百分点 |
| 国外 | 616,846.82 | 204,662.35 | 66.82 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 线下小计 | 1,203,893,490.73 | 367,786,313.53 | 69.45 | 6.91 | 9.57 | 减少0.74个百分点 |
④ 实体门店变动情况
| 品牌 | 门店 类型 | 2017年末数量（家） | 报告期末数量（家） | 报告期内新开（家） | 报告期内关闭（家） | 去年同期数量（家） | 店铺数量比上年同期增减% |
| VGRASS | 直营店 | 158 | 154 | 7 | 11 | 160 | -3.75 |
| VGRASS | 加盟店 | 4 | 2 | - | 2 | 7 | -71.43 |
| 小计 | / | 162 | 156 | 7 | 13 | 167 | -6.59 |
| TEENIEWEENIE | 直营店 | 1169 | 1162 | 74 | 81 | 1138 | 2.11 |
| TEENIEWEENIE | 加盟店 | 117 | 118 | 21 | 20 | 115 | 2.61 |
| 小计 | / | 1286 | 1280 | 95 | 101 | 1253 | 2.15 |
| 云锦 | 直营店 | 1 | 1 | - | - | 1 | 0.00 |
| 合计 | / | 1449 | 1437 | 102 | 114 | 1421 | 1.13 |
⑤ 直营店和加盟店的盈利情况
单位：元币种：人民币
| 品牌 类型 | 门店 类型 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 毛利率（%） | 主营业务收入比上年增减（%） | 主营业务成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| VGRASS | 直营店 | 416,119,631.18 | 130,724,875.50 | 68.58 | 16.22 | 19.44 | 减少0.85个百分点 |
| VGRASS | 加盟店 | 2,362,519.06 | 907,720.35 | 61.58 | -44.19 | -22.98 | 减少10.58个百分点 |
| 小计 | / | 418,482,150.24 | 131,632,595.85 | 68.55 | 15.51 | 18.98 | 减少0.92个百分点 |
| TEENIEWEENIE | 直营店 | 734,239,225.99 | 220,003,592.90 | 70.04 | 1.63 | 3.92 | 减少0.66个百分点 |
| TEENIEWEENIE | 加盟店 | 41,009,499.87 | 13,446,435.50 | 67.21 | 31.81 | 24.35 | 增加1.97个百分点 |
| 小计 | / | 775,248,725.86 | 233,450,028.40 | 69.89 | 2.88 | 4.91 | 减少0.58个百分点 |
| 吉祥云锦 | 直营店 | 10,162,614.63 | 2,703,689.28 | 73.40 | -0.68 | 7.87 | 减少2.11个百分点 |
| 合计 | / | 1,203,893,490.73 | 367,786,313.53 | 69.45 | 6.91 | 9.57 | 减少0.74个百分点 |
⑥ 线上线下销售渠道的盈利情况
单位：元币种：人民币
| 渠道类型 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 线上 | 168,785,213.46 | 47,288,549.35 | 71.98 | 50.09 | 14.64 | 增加8.67个百分点 |
| 线下 | 1,203,893,490.73 | 367,786,313.53 | 69.45 | 6.91 | 9.57 | 减少0.74个百分点 |
| 合计 | 1,372,678,704.19 | 415,074,862.88 | 69.76 | 10.83 | 10.13 | 增加0.19个百分点 |
⑦ VGRASS品牌店铺数及销售收入
| 年份 | 店铺数 | 销售收入（单位：万元） |
| 2017 | 167 | 36,228.78 |
| 2018 | 156 | 41,848.22 |
| 升降 | -6.59% | 15.51% |
⑧TEENIE WEENIE品牌店铺数及销售收入
| 年份 | 店铺数 | 销售收入（单位：万元） |
| 2017 | 1253 | 75,357.71 |
| 2018 | 1280 | 77,524.87 |
| 升降 | 2.15% | 2.88% |
⑨报告期内VGRASS品牌、TEENIE WEENIE品牌均单价变化
| 年份 | VGRASS 吊牌均价（单位：元） | TEENIE WEENIE 吊牌均价（单位：元） |
| 2017 | 3376 | 681 |
| 2018 | 3755 | 759 |
| 升降 | 11.21% | 11.52% |
⑩VGRASS品牌直营店铺月均销售额
| 属性 | 店铺数 | 月均销售额（单位：万元） |
| 新开店铺 | 7 | 45.27 |
| 老店 | 147 | 66.22 |
| 关闭店铺 | 11 | 23.62 |
?TEENIE WEENIE品牌直营店铺月均销售额
| 属性 | 店铺数 | 月均销售额（单位：万元） |
| 新开店铺 | 74 | 10.57 |
| 老店 | 1088 | 15.97 |
| 关闭店铺 | 81 | 8.79 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明√适用□不适用
2018年上半年公司持有的华宝信托公允价值变动，较2017年上半年增加3607万，同比增加非经常性损益2705万。
(三) 资产、负债情况分析√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 133,149,436.05 | 2.06 | 99,377,155.01 | 1.50 | 33.98 | 主要因华宝信托投资公允价值变动增加0.34亿； |
| 其他流动资产 | 35,270,962.74 | 0.54 | 182,355,756.17 | 2.76 | -80.66 | 主要为理财产品减少0.77亿，待抵扣进项税减少0.66亿； |
| 长期待摊费用 | 126,518,016.80 | 1.95 | 104,614,909.16 | 1.58 | 20.94 | 主要为VGRASS意大利店铺装修完工增加0.23亿； |
| 递延所得税资产 | 102,557,534.42 | 1.58 | 83,188,411.65 | 1.26 | 23.28 | 主要因可抵扣亏损导致递延所得税资产增加0.23亿； |
| 应付账款 | 129,948,671.76 | 2.01 | 173,547,303.21 | 2.62 | -25.12 | 受季节性因素影响，本期采购多为夏款，采购成本较年末冬款低，采购额下 |
| 降，因此应付款项减少； | ||||||
| 预收款项 | 28,877,358.98 | 0.45 | 13,308,538.78 | 0.20 | 116.98 | 为预收代理商、加盟商款项增加； |
| 应交税费 | 39,763,859.93 | 0.61 | 107,472,172.27 | 1.62 | -63.00 | 主要为应交企业所得税减少0.67亿； |
| 一年内到期的非流动负债 | 80,158,952.38 | 1.21 | 不适用 | 为银团贷款，2018年3月已偿还； | ||
| 长期借款 | 2,731,156,799.41 | 42.16 | 3,248,961,285.72 | 49.10 | -15.94 | 本期偿还银团贷款本金（包括一年内到期的非流动负债）5.37亿，偿还杭州金投贷款本金0.68亿； |
| 递延所得税负债 | 20,041,625.59 | 0.31 | 15,011,916.94 | 0.23 | 33.50 | 主要为公允价值变动收益导致递延所得税负债增加； |
其他说明无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 13,556,217.21 | 保证金 |
| 应收账款 | 39,490,260.67 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 4,402,524.49 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 15,696,051.81 | 借款抵押 |
| 固定资产（公允价值） | 3,293,685.00 | 公司改制职工退休计划抵押 |
| 合计 | 76,438,739.18 |
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用
以公允价值计量的金融资产总额为133,149,436.05元，为公司通过华宝信托持有宝国国际(0589HK)的股份。
(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用
截至2018年6月30日，公司拥有9家一级子公司、2家二级子公司及4家三级子公司，其中9家全资子公司。主要子公司基本情况如下：
| 子公司名称 | 注册资本 （万元） | 总资产（元） | 净资产（元） | 净利润（元） |
| 南京弘景时装实业有限公司 | 3,617.05 | 42,748,369.62 | 33,863,138.70 | -791,325.44 |
| 上海维格娜丝时装有限公司 | 1,000.00 | 492,478,626.72 | 56,204,407.10 | 3,559,039.57 |
| 维格娜丝韩国有限公司 | 10,000.00 (韩元) | 1,201,964,074.00 (韩元) | 1,061,747,132.00 (韩元) | 810,188,443.00 (韩元) |
| 江苏维格娜丝时装有限公司 | 500.00 | 238,340,484.04 | 189,759,696.17 | 13,657,804.89 |
| 上海赫为时装有限公司 | 2,000.00 | 1,030,461.54 | -75,780.58 | -36,006.06 |
| 维格娜丝香港有限公司 | 2,000.00 (港元) | 4,393,239.57 (港元) | -26,760.43 (港元) | - |
| 南京云锦研究所有限公司 | 5,000.00 | 74,054,068.06 | 46,624,882.57 | -791,706.48 |
| 南京云锦研究院 | 100.00 | - | - | - |
| 维格娜丝意大利有限公司 | 4.00 (欧元) | 6,494,347.79 (欧元) | -1,807,915.79 (欧元) | -2,452,894.05 (欧元) |
| 南京金维格服装产业投资合伙企业（有限合伙） | 270,100.00 | 3,578,317,057.42 | 828,632,303.75 | -3,021,623.65 |
| 甜维你（上海）商贸有限公司 | 500,000.00 | 5,880,343,367.42 | 5,135,826,866.74 | 167,124,395.26 |
| 上海甜维熊商贸有限公司 | 2.00 | 60,426,917.00 | 348,176.47 | -1,036,661.48 |
| 北京甜维你商贸有限公司 | 500.00 | 21,395,102.73 | -680,265.80 | -174,655.87 |
| 成都甜维你商贸有限公司 | 2.00 | 64,267,226.48 | 18,603,239.50 | 6,139,716.19 |
| 深圳甜维你商贸有限公司 | 2.00 | 33,609,315.59 | 6,906,097.43 | 1,640,137.52 |
(七) 公司控制的结构化主体情况√适用□不适用
南京金维格服装产业投资合伙企业（有限合伙）为有限合伙企业，是公司出于融资目的，通过子公司上海赫为时装有限公司以GP身份设立的合伙企业，公司对其享有重大可变收益并承担了重大风险，故自南京金维格服装产业投资合伙企业（有限合伙）设立之日起，将其纳入合并报表范围。
公司将公司为委托人、受益人且以自有资金参与、并满足2014 年新修订企业会计准则规定“控制”定义的结构化主体“华宝?境外市场投资 2 号系列20-3 期QDII 单一资金信托”产品纳入合并报表范围。
截至2018年6月30日，本公司在上述结构化主体中的权益体现在母公司资产负债表中可供出售金融资产金额为人民币132,759,350.44元。
二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险√适用□不适用
1.市场风险（1）行业竞争风险服装行业是市场化程度较高、竞争较为激烈的行业。目前，女装行业的竞争已经由低层次的价格竞争逐步向品牌竞争方向发展，具体反映在研发设计、渠道终端、快速供应链、商品管理等方面。并且，随着国际品牌不断进入国内市场，竞争将更加激烈，若公司未来不能有效应对行业竞争，则市场占有率和盈利水平将面临下降的风险。
2012年开始，服装行业规模增速有所下降，部分服装行业上市公司出现经营业绩下降，甚至亏损的情形，如果未来服装行业，特别是高端女装市场增速下降，甚至出现负增长，行业竞争将更加激烈，若公司不能采取积极措施，保持和扩大市场份额，将面临业绩下降的风险。
（2）销售业态变化的风险高档女装购买者注重消费体验，因此，高档女装产品一直以来都是通过百货商场销售为主。
公司店铺主要以直营店为主，且大多数店铺设立在商场中。如果未来销售业态发生较大变化，公司未能顺应变化趋势，公司将面临销售渠道不畅、业绩下滑的风险。
2.多品牌经营风险
公司收购TEENIE WEENIE品牌后，VGRASS品牌定位高端女装，元先（云锦）品牌定位为奢侈消费品，TEENIE WEENIE品牌定位为中高端休闲服装品牌。在多品牌经营下，公司决策、管理的难度和复杂度进一步提高，对人员构成和管理体系也将提出更高要求。如果公司不能根据多品牌的业务发展需求及时优化现有的管理模式和管理方法，有效提升公司经营管理水平，则可能对公司的发展产生不利影响。
3．品牌提档风险VGRASS品牌、元先品牌及TEENIE WEENIE品牌的各产品线，目前均在实施品牌提档战略，在紧扣各品牌DNA的基础上，升级面料及工艺，提供更优质的产品。但在国内整体经济形势增幅放缓、国内外环境动荡不定的情况下，如果公司不能深入细分消费者市场、精确定位目标客户群，匹配相应的销售模式，则可能存在提档战略不被市场接受、业绩下滑的风险。
4. 财务风险存货风险，公司坚持以直营为主的销售模式，相应需要较高的铺货数量，以满足门店正常销售的需求。截至报告期末，公司存货账面价值为7.23亿元，占期末总资产的比重为11.16%。如果市场环境发生变化或竞争加剧导致存货积压或减值，将对公司经营造成不利影响。
(三) 其他披露事项□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2017年年度股东大会 | 2018年4月2日 | 公告编号：2018-018 | 2018年4月3日 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 2018年5月9日 | 公告编号：2018-029 | 2018年5月10日 |
股东大会情况说明√适用 □不适用
报告期内，公司董事会主持召开了1次年度股东大会、1次临时股东大会，并严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等相关法律法规的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，认真履行职责并全面有效、积极稳妥地执行了公司股东大会决议的相关事项。
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 |
三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与股改相关的承诺 | ||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 维格娜丝及其董事、监事、高级管理人员 | 本公司/本人保证为本次交易所提供的有关信息均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；保证所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该文件，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；保证为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；保证已履行了法定的披露和报告义务，不存在应当披露而 | 2016年11月28日 | 否 | 是 |
| 未披露的合同、协议、安排或其他事项。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本公司/本人愿意承担承担个别和连带的法律责任；给投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任；被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，本公司董事、监事及高级管理人员/本人将暂停转让其在本公司拥有权益的股份（如有）。如违反上述保证，将依法承担法律责任。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 维格娜丝 | 本公司及主要管理人员，本公司的实际控制人最近五年内未受过行政处罚、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁，不存在因违反工商、税务、审计、环保、海关、劳动保护、质监、安检等部门的相关规定而受到处罚的情况，不存在重大质量纠纷，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺，未被中国证券监督管理委员会立案调查或采取行政监管措施，未受到证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，也不存在尚未了结的或可预见的诉讼、仲裁或行政处罚案件。本公司不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》（证监会公告[2012]33号）第13条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。 | 2016年11月28日 | 否 | 是 | ||
| 与重大资产重 | 其他 | 维格娜 | 本人最近五年内未受过 | 2016 | 否 | 是 |
| 组相关的承诺 | 丝的董事、监事、高级管理人员 | 行政处罚、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺，未被中国证券监督管理委员会立案调查或采取行政监管措施，未受到证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查，也不存在尚未了结的或可预见的诉讼、仲裁或行政处罚案件，不存在其他根据《公司法》、《证券法》等相关法律、法规及规范性文件规定不得担任公司董事、监事、高级管理人员的情况。本人不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》（证监会公告[2012]33号）第13条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。 | 年11月28日 | |||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 维格娜丝 | 1、经自查，本次交易前，下列主体与交易对方及其关联方、标的公司、前述主体的董事、监事、高级管理人员、实际控制人不存在任何关联关系： （1）本公司； （2）第（4）至第（6）项所列本公司的关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及控股子公司以外的法人或者其他组织； （3）持有本公司5%以上股份的法人或者其他组织及其一致行动人； （4）直接或者间接持有本公司5％以上股份的自然人； （5）本公司董事、监事及高级管理人员； | 2016年11月28日 | 否 | 是 |
| （6）第（4）、（5）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。“交易对方及其关联方”系指E-Land Fashion Hong Kong Limited（衣念时装香港有限公司）、Eland World Limited（株式会社衣恋世界）、衣念（上海）时装贸易有限公司、北京衣念阳光商贸有限公司、深圳衣念商贸有限公司、成都衣念商贸有限公司、西安衣念商贸有限公司、上海尚讯商务咨询有限公司、衣恋（上海）餐饮管理有限公司，“标的公司”系指甜维你（上海）商贸有限公司，下同。2、本次交易前，交易对方及其关联方、标的公司与本公司、本公司控股股东、实际控制人及其控制的关联企业均不存在关联交易。3、本次交易前，交易对方及其关联方、标的公司不存在向本公司推荐董事或者高级管理人员的情况。4、本公司与本次重大资产重组的独立财务顾问、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所无关联关系，不存在影响中介机构独立性的事项。本公司违反本承诺的，将依法承担相关法律责任。 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 其他 | 维格娜丝的董事、监事、高级管理人员 | 1、经自查，本次交易前，本人与交易对方及其关联方、标的公司、前述主体的董事、监事、高级管理人员、实际控制人不存在任何关联关 | 2016年11月28日 | 否 | 是 |
| 系：前述“交易对方及其关联方”系指E-Land Fashion Hong Kong Limited（衣念时装香港有限公司）、Eland World Limited（株式会社衣恋世界）、衣念（上海）时装贸易有限公司、北京衣念阳光商贸有限公司、深圳衣念商贸有限公司、成都衣念商贸有限公司、西安衣念商贸有限公司、上海尚讯商务咨询有限公司、衣恋（上海）餐饮管理有限公司，“标的公司”系指甜维你（上海）商贸有限公司。2、本人与本次重大资产重组的独立财务顾问、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所无关联关系，不存在影响中介机构独立性的事项。本人违反本承诺的，将依法承担相关法律责任。 | ||||||||
| 其他 | 维格娜丝及其董事、监事、高级管理人员 | 本公司/本人不存在泄露本次重组内幕信息以及利用本次重组信息进行内幕交易的情形。本公司/本人若违反上述承诺，将依法承担相关法律责任。 | 2016年11月28日 | 否 | 是 | |||
| 其他 | 维格娜丝实际控制人王致勤、宋艳俊 | 一、本次交易符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定。二、在本次交易前，维格娜丝在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联方保持独立；本人保证在本次交易完成后，维格娜丝将继续在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联方保持独立。 | 2016年11月28日 | 否 | 是 | |||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 王致勤、宋艳俊夫妇 | 1、本人自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人 | 2014年2月9日 | 是 | 是 |
| 直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。2、本人所持上述股份在锁定期满后两年内无减持意向；如超过上述期限本人拟减持发行 人股份的，在担任发行人董事、监事或高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人直接和间接持有发行人股份总数的百分之二十五；不再担任上述职务后半年内，不转让本人持有的发行人股份；离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股票数量占本人所持有的股份公司股票总数的比例不超过百分之五十。本人拟减持发行人股份的，本人将提前三个交易日通知发行人并予以公告，并承诺将依法按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交易所相关规定办理。如遇除权除息事项，上述发行价应作相应调整。本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。3、若本人未履行上述承诺，本人将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下10个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起自动延长持有全部股份的锁定期3个月。如果本人因未履行上述承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，本人将在获得收入的5日内将前述收入支付给发行人指定账户；如果因本人未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本人将 | 长期 |
| 向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | |||||||
| 其他 | 王致勤、宋艳俊夫妇 | 如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将利用发行人的控股股东之一的地位促成发行人在中国证监会认定有关违法事实后30天内启动依法回购发行人首次公开发行的全部新股工作，并在前述期限内启动依法购回本人已转让的首次公开发行的股份工作。购回价格以发行人股票发行价格和有关违法事实被中国证监会认定之日前三十个交易日发行人股票交易均价的孰高者确定。若发行人股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，购回的股份包括本人已转让的原限售股份及其派生股份，购回价格将相应进行除权、除息调整。如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。本人将在该等违法事实被中国证监会认定后30天内作出依法赔偿投资者方案。若本人违反上述承诺，则将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉，并在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，停止在发行人处获得股东分红，同时本人持有的发行人股份将 | 2014年2月9日长期 | 否 | 是 |
| 不得转让，直至本人按上述承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。 | |||||||
| 其他 | 王致勤、宋艳俊夫妇 | 发行人股票挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续20个交易日发行人股票收盘价均低于其上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）情形时（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与发行人上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整），本人将依据法律、法规及公司章程的规定，在不影响发行人上市条件的前提下实施以下具体股价稳定措施：当发行人出现需要采取股价稳定措施的情形时，如（1）回购股票将导致发行人不满足法定上市条件或回购股票议案未获得股东大会批准等导致无法实施股票回购的，且控股股东增持股票不会致使发行人将不满足法定上市条件；或（2）发行人虽实施股票回购计划但仍未满足“公司股票连续3个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产”之条件，则由本人增持公司股票。在启动股价稳定措施的前提条件满足时，本人将以增持发行人股份的方式稳定股价。本人将在有关股价稳定措施启动条件成就后10个交易日内提出增持发行人股份的方案（包括拟 | 2014年7月31日3年 | 是 | 是 |
| 动股价稳定措施或在发行人措施实施完毕（以发行人公告的实施完毕日为准）后其股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产时再行启动上述措施。如发行人实施股价稳定措施后其股票收盘价已不再符合需启动股价稳定措施条件的，本人可不再继续实施上述股价稳定措施。本人承诺：在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如本人未按照上述预案采取稳定股价的具体措施，本人将在前述事项发生之日起5个工作日内停止在发行人处获得股东分红，直至本人按上述预案的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕时为止。 | |||||||
| 其他 | 王致勤、宋艳俊夫妇 | 如发行人及其子公司被要求为其员工补缴或被员工追索应由发行人及其子公司缴纳的社会保险费或住房公积金，或者由此发生诉讼、仲裁及有关行政管部门的行政处罚，则本人无条件地全额承担该等应当补缴的费用并承担相应的赔偿责任，保证发行人及其子公司不会因此遭受任何损失。王致勤与宋艳俊承担连带责任。若本人违反上述承诺，则将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，停止在发行人处获得股东分红，同时本人持有的发行人股份将不得转让，直至本人按上述承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。 | 2014年2月9日长期 | 否 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 王致勤、宋艳俊夫 | 本人及本人单独或共同控制的其他企业或经济组织不会在中国境内外 | 2014年2月9 | 否 | 是 |
| 妇 | 直接或间接地以下列形式或其他任何形式从事与维格娜丝时装股份有限公司及其子公司（以下简称‘维格娜丝’）主营业务或者主要产品相竞争或构成竞争威胁的业务活动，包括但不限于：（1）从事服装设计、生产、销售及其上、下游业务；（2）投资、收购、兼并或以托管、承包、租赁等方式从事服装设计、生产、销售及其上、下游业务；（3）向与维格娜丝存在竞争关系的企业或经济组织在资金、业务及技术等方面提供任何形式的支持或帮助。若维格娜丝将来开拓新的业务领域，维格娜丝享有优先权，本人以及本人单独或共同控制的其他企业或经济组织（不含维格娜丝）将不再发展同类业务。如本承诺被证明是不真实的或未被遵守，本人则向维格娜丝赔偿一切直接和间接损失，同时本人因违反上述声明及承诺所取得的利益归维格娜丝所有。本承诺在王致勤、宋艳俊为维格娜丝实际控制人期间持续有效。自本承诺函出具之日起，本函及本函项下的声明和承诺即为不可撤销。若本人违反上述承诺，则将在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，停止在发行人处获得股东分红，同时本人持有的发行人股份将不得转让，直至本人按上述承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。 | 日长期 | ||||||
| 与再融资相关的承诺 | ||||||||
| 与股权激励相关的承诺 | 其他 | 维格娜丝 | 激励对象认购限制性股票及缴纳个人所得税的资金全部自筹，公司承诺不为激励对象依激励计划获取标的股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 2017年6月20日长期 | 否 | 是 | ||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 股份限售 | 王致勤 | 董事长王致勤先生承诺，在增持实施期间及法定期限内不减持所持有的公司股份。 | 2015年9月14日 | 否 | 是 | ||
| 其他承诺 | ||||||||
| 其他承诺 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况□适用 √不适用(三) 其他说明□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2018年3月8日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《维格娜丝时装股份有限公司关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，独立董事对本次回购事项发表了独立意见。 | 详见公司于2018年3月9日发布的《维格娜丝时装股份有限公司关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》（公告编号：2018-008）。 |
| 2018年4月3日，公司召开2017年年度股东大会，审议通过了《维格娜丝时装股份有限公司关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。 | 详见公司与2018年4月3日发布的《维格娜丝时装股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-018） |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用
(六) 其他□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收 | 租赁收 | 租赁收 | 是否关 | 关联关 |
| 益 | 益确定依据 | 益对公司影响 | 联交易 | 系 | ||||||
| 衣恋时装（上海）有限公司 | 甜维你（上海）商贸有限公司 | 上海合川路2570号科技绿洲三期1标准厂房1-1号楼第8层 | 3,715,635.58 | 2017年1月1日 | 2020年12月31日 | - | - | - | 否 | |
| 上海漕河泾开发区高科技园发展有限公司 | 上海维格娜丝时装有限公司 | 上海合川路2570号1号楼11楼 | 3,192,181.96 | 2018年1月1日 | 2020年12月31日 | - | - | - | 否 | |
| 上海漕河泾开发区高科技园发展有限公司 | 上海维格娜丝时装有限公司 | 上海合川路2570号1号楼12楼 | 2,914,600.92 | 2018年1月1日 | 2020年12月31日 | - | - | - | 否 | |
| VIASPIGA MILANO 有限责任公司 | 维格娜丝意大利有限公司（欧元） | 米兰市CorsoVeneziann.24e26,第二层 | 190,000.00 | 2017年2月1日 | 2023年2月2日 | - | - | - | 否 | |
| THESHAR PSEOCHO | 维格娜丝韩国有限公司（韩元） | 首尔市江南区驿山洞797-263-5层及6层部分 | 480,000,000.00 | 2016年10月12日 | 2018年10月11日 | - | - | - | 否 |
租赁情况说明无
2 担保情况□适用 √不适用3 其他重大合同□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 4,311,564 | 2.83 | +28,262,429 | +28,262,429 | 32,573,993 | 18.04 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 3,381,032 | 2.22 | +28,262,429 | +28,262,429 | 31,643,461 | 17.52 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | +28,262, | +28,262, | 28,262,4 | 15.65 | |||||
| 429 | 429 | 29 | |||||||
| 境内自然人持股 | 3,381,032 | 2.22 | 0 | 3,381,032 | 1.87 | ||||
| 4、外资持股 | 930,532 | 0.61 | 0 | 0 | 0 | 930,532 | 0.52 | ||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | 930,532 | 0.61 | 0 | 0 | 0 | 930,532 | 0.52 | ||
| 二、无限售条件流通股份 | 147,980,000 | 97.17 | 0 | 0 | 0 | 147,980,000 | 81.96 | ||
| 1、人民币普通股 | 147,980,000 | 97.17 | 0 | 0 | 0 | 147,980,000 | 81.96 | ||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 152,291,564 | 100 | +28,262,429 | +28,262,429 | 180,553,993 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司2017年第三次临时股东大会会议决议及中国证券监督管理委员会《关于核准维格娜丝时装股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]2046号)，核准公司非公开发行不超过30,442,300股股票。公司实际发行28,262,429股，每股发行价格18.46元。本次非公开发行的股份于2018年3月6日在中国证券登记结算公司登记完成。公司申请增加注册资本28,262,429元，变更后注册资本为人民币180,553,993元，股本为180,553,993股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 朔明德投资有限公司 | 0 | 0 | 12,184,230 | 12,184,230 | 非公开发行公司A股股票 | 2019年3月7日 |
| 上海爱屋企业管 | 0 | 0 | 5,414,230 | 5,414,230 | 非公开发行 | 2019年3 |
| 理有限公司 | 公司A股股票 | 月7日 | ||||
| 上海趵朴投资管理有限公司－趵朴华威定增1号私募基金 | 0 | 0 | 4,333,694 | 4,333,694 | 非公开发行公司A股股票 | 2019年3月7日 |
| 共青城朴海投资管理合伙企业（有限合伙）－朴海定增一号私募投资基金 | 0 | 0 | 3,784,230 | 3,784,230 | 非公开发行公司A股股票 | 2019年3月7日 |
| 常州投资集团有限公司 | 0 | 0 | 1,625,135 | 1,625,135 | 非公开发行公司A股股票 | 2019年3月7日 |
| 汇安基金－招商银行－杨宝林 | 0 | 0 | 920,910 | 920,910 | 非公开发行公司A股股票 | 2019年3月7日 |
| 合计 | 0 | 0 | 28,262,429 | 28,262,429 | / | / |
二、 股东情况(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 10,021 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 王致勤 | 0 | 48,328,157 | 26.77 | 0 | 质押 | 48,267,200 | 境内自然人 |
| 宋艳俊 | 0 | 37,732,800 | 20.90 | 0 | 质押 | 37,732,800 | 境内自然人 |
| 朔明德投资有限公司 | +12,184,230 | 12,184,230 | 6.75 | 12,184,230 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 上海金融发展投资基金（有限合伙） | -90,000 | 6,048,900 | 3.35 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 上海爱屋企业管理有限公司 | +5,414,230 | 5,414,230 | 3.00 | 5,414,230 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 上海趵朴投资管理有限公司－趵朴华威定增1号私募基金 | +4,333,694 | 4,333,694 | 2.40 | 4,333,694 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 共青城朴海投资管理合伙企业（有限合伙）－朴海定增一号私募投资基金 | +3,784,230 | 3,784,230 | 2.10 | 3,784,230 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
| 周景平 | 0 | 3,414,000 | 1.89 | 80,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 吕慧 | -577,500 | 2,720,900 | 1.51 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 陈伟 | -41,200 | 1,865,988 | 1.03 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 王致勤 | 48,328,157 | 人民币普通股 | 48,328,157 | ||||||
| 宋艳俊 | 37,732,800 | 人民币普通股 | 37,732,800 | ||||||
| 上海金融发展投资基金（有限合伙） | 6,048,900 | 人民币普通股 | 6,048,900 | ||||||
| 周景平 | 3,334,000 | 人民币普通股 | 3,334,000 | ||||||
| 吕慧 | 2,720,900 | 人民币普通股 | 2,720,900 | ||||||
| 陈伟 | 1,865,988 | 人民币普通股 | 1,865,988 | ||||||
| 宋旭昶 | 1,599,200 | 人民币普通股 | 1,599,200 | ||||||
| 申万菱信基金－平安银行－深圳平安大华汇通财富管理有限公司 | 1,464,166 | 人民币普通股 | 1,464,166 | ||||||
| 钱飞 | 1,065,632 | 人民币普通股 | 1,065,632 | ||||||
| 王宝林 | 751,017 | 人民币普通股 | 751,017 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王致勤与宋艳俊是夫妻关系，宋旭昶与吕慧为夫妻关系，宋旭昶为宋艳俊之弟。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 朔明德投资有限公司 | 12,184,230 | 2019年3月7日 | 0 | 见限售条件说明 |
| 2 | 上海爱屋企业管理有限公司 | 5,414,230 | 2019年3月7日 | 0 | 见限售条件说明 |
| 3 | 上海趵朴投资管理有限公司－趵朴华威定增1号私募基金 | 4,333,694 | 2019年3月7日 | 0 | 见限售条件说明 |
| 4 | 共青城朴海投资管理合伙企业（有限合伙）－朴海定增一号私募投资基金 | 3,784,230 | 2019年3月7日 | 0 | 见限售条件说明 |
| 5 | 常州投资集团有限公司 | 1,625,135 | 2019年3月7日 | 0 | 见限售条件说明 |
| 6 | 汇安基金－招商银行－杨宝林 | 920,910 | 2019年3月7日 | 0 | 见限售条件说明 |
| 7 | 李顺植 | 80,000 | 0 | 见限制性股票激励计划限售条件说明 | |
| 8 | 朴贞美 | 80,000 | 0 | 见限制性股票激励计划限售条件说明 | |
| 9 | 苏泽华 | 80,000 | 0 | 见限制性股票激励计划限售条件说明 | |
| 10 | 陶为民 | 80,000 | 0 | 见见限制性股票激励计划限售条件说明 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||||
限制性股票激励计划限售条件说明：
本激励计划有效期为限制性股票授予之日起至所有限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过48个月。本激励计划授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
| 解除限售期 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
| 第一个解除限售期 | 自授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 第二个解除限售期 | 自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
| 第三个解除限售期 | 自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 王致勤 | 董事 | 48,328,157 | 48,328,157 | 0 | |
| 宋艳俊 | 董事 | 37,732,800 | 37,732,800 | 0 | |
| 陶为民 | 高管 | 80,000 | 80,000 | 0 | |
| 周景平 | 高管 | 3,414,000 | 3,414,000 | 0 | |
| 吴基学 | 高管 | 80,000 | 80,000 | 0 | |
| 朴正根 | 高管 | 45,000 | 45,000 | 0 | |
| 吉冬梅 | 董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 王宝林 | 董事 | 751,017 | 751,017 | 0 | |
| 曹益堂 | 独立董事 | 0 | 6,000 | +6,000 | 二级市场买卖 |
| 石柱 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 王毅 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 卞春宁 | 监事 | 241,100 | 241,100 | 0 | |
| 祁冬君 | 监事 | 0 | 0 | 0 | |
| 张玉英 | 监事 | 421,700 | 422,900 | +1,200 | 二级市场买卖 |
其它情况说明□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用 √不适用
三、其他说明□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 维格娜丝时装股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 671,159,632.51 | 661,374,572.03 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 七、2 | 133,149,436.05 | 99,377,155.01 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 431,537,885.07 | 527,186,412.40 |
| 预付款项 | 七、6 | 37,608,372.11 | 33,364,341.93 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | 七、7 | 97,036.53 | |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 45,468,086.22 | 41,339,238.83 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 723,025,764.99 | 707,034,811.15 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 35,270,962.74 | 182,355,756.17 |
| 流动资产合计 | 2,077,220,139.69 | 2,252,129,324.05 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、19 | 97,698,517.00 | 102,129,598.44 |
| 在建工程 | 七、20 | 16,480,407.59 | 20,457,249.11 |
| 工程物资 | 七、21 | 971,763.99 | 609,987.29 |
| 固定资产清理 | 七、22 | 127,084.87 | 138,005.10 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 七、25 | 1,523,913,700.72 | 1,525,686,085.45 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、27 | 2,525,999,128.69 | 2,525,999,128.69 |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 126,518,016.80 | 104,614,909.16 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 102,557,534.42 | 83,188,411.65 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 5,967,262.25 | 1,637,708.47 |
| 非流动资产合计 | 4,400,233,416.33 | 4,364,461,083.36 | |
| 资产总计 | 6,477,453,556.02 | 6,616,590,407.41 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、31 | 408,416,666.65 | 385,902,777.77 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、35 | 129,948,671.76 | 173,547,303.21 |
| 预收款项 | 七、36 | 28,877,358.98 | 13,308,538.78 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | 531,002.58 | 1,102,119.36 | |
| 应付职工薪酬 | 七、37 | 50,731,947.77 | 63,600,052.95 |
| 应交税费 | 七、38 | 39,763,859.93 | 107,472,172.27 |
| 应付利息 | 七、39 | 6,002,387.60 | 7,653,175.06 |
| 应付股利 | 七、40 | 542.21 | |
| 其他应付款 | 七、41 | 574,374,300.01 | 652,477,461.25 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 80,158,952.38 | |
| 其他流动负债 | 七、44 | 7,710,601.12 | 6,829,776.10 |
| 流动负债合计 | 1,246,357,338.61 | 1,492,052,329.13 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 七、45 | 2,731,156,799.41 | 3,248,961,285.72 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 七、48 | 166,800.00 | 166,800.00 |
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 6,810,978.87 | 5,755,697.21 |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 20,041,625.59 | 15,011,916.94 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,758,176,203.87 | 3,269,895,699.87 | |
| 负债合计 | 4,004,533,542.48 | 4,761,948,029.00 | |
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 七、53 | 180,553,993.00 | 152,291,564.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,282,726,908.06 | 799,682,031.40 |
| 减：库存股 | 七、56 | 56,610,835.32 | 56,610,835.32 |
| 其他综合收益 | 七、57 | 35,622.24 | -644,984.38 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 58,092,434.79 | 58,092,434.79 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 776,719,788.85 | 688,028,653.76 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,241,517,911.62 | 1,640,838,864.25 | |
| 少数股东权益 | 231,402,101.92 | 213,803,514.16 | |
| 所有者权益合计 | 2,472,920,013.54 | 1,854,642,378.41 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,477,453,556.02 | 6,616,590,407.41 | |
法定代表人：王致勤主管会计工作负责人：朴正根会计机构负责人：朴正根
母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:维格娜丝时装股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 180,037,030.77 | 151,526,641.96 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 17,983,196.72 | 228,270,786.07 |
| 预付款项 | 1,201,397.39 | 6,103,848.62 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 十七、2 | 124,103,897.15 | 129,319,024.13 |
| 存货 | 20,368,041.94 | 46,401,508.62 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 37,000,000.00 | ||
| 流动资产合计 | 343,693,563.97 | 598,621,809.40 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 132,759,350.44 | 98,428,087.10 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 5,192,684,504.65 | 5,156,164,125.61 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,439,933.01 | 3,255,448.07 | |
| 在建工程 | 9,479,965.73 | ||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | 7,787.99 | 9,338.01 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 13,783,726.94 | 14,821,840.25 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 133,647.79 | 198,633.68 | |
| 递延所得税资产 | 69,421,681.27 | 48,412,493.43 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 5,420,710,597.82 | 5,321,289,966.15 | |
| 资产总计 | 5,764,404,161.79 | 5,919,911,775.55 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 408,416,666.65 | 385,902,777.77 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 44,169,555.89 | 60,299,555.89 | |
| 预收款项 | 2,600,321.98 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,326,833.53 | 1,774,018.35 | |
| 应交税费 | 971,679.44 | 7,634,520.09 | |
| 应付利息 | 439,531.25 | 555,712.49 | |
| 应付股利 | 542.21 | ||
| 其他应付款 | 3,632,567,320.43 | 4,232,404,944.26 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,091,492,451.38 | 4,688,571,528.85 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 5,496,066.79 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,496,066.79 | ||
| 负债合计 | 4,096,988,518.17 | 4,688,571,528.85 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 180,553,993.00 | 152,291,564.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,282,926,375.54 | 799,881,498.88 | |
| 减：库存股 | 56,610,835.32 | 56,610,835.32 | |
| 其他综合收益 | 16,488,200.36 | -8,429,651.44 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 58,092,434.79 | 58,092,434.79 | |
| 未分配利润 | 185,965,475.25 | 286,115,235.79 | |
| 所有者权益合计 | 1,667,415,643.62 | 1,231,340,246.70 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,764,404,161.79 | 5,919,911,775.55 | |
法定代表人：王致勤主管会计工作负责人：朴正根会计机构负责人：朴正根
合并利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,377,319,606.76 | 928,544,916.23 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 1,377,319,606.76 | 928,544,916.23 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,233,336,299.32 | 867,114,117.25 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 419,069,760.87 | 301,671,174.47 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 6,634,607.25 | 7,639,360.73 |
| 销售费用 | 七、63 | 555,130,173.06 | 378,729,418.22 |
| 管理费用 | 七、64 | 134,887,705.61 | 87,955,670.85 |
| 财务费用 | 七、65 | 119,063,008.88 | 87,016,856.82 |
| 资产减值损失 | 七、66 | -1,448,956.35 | 4,101,636.16 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、67 | 33,772,281.04 | -2,300,529.82 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 2,648,690.58 | 2,016,146.79 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、69 | 7,943.58 | -34,983.12 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） |
| 其他收益 | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 180,412,222.64 | 61,111,432.83 | |
| 加：营业外收入 | 七、71 | 5,567,645.37 | 14,448,292.63 |
| 减：营业外支出 | 七、72 | 323,796.54 | 183,358.72 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 185,656,071.47 | 75,376,366.74 | |
| 减：所得税费用 | 七、73 | 50,874,367.73 | 22,435,053.38 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 134,781,703.74 | 52,941,313.36 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 134,781,703.74 | 52,941,313.36 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 117,183,115.98 | 44,573,093.00 | |
| 2.少数股东损益 | 17,598,587.76 | 8,368,220.36 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、74 | 680,606.62 | -406,766.82 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 680,606.62 | -406,766.82 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 680,606.62 | -406,766.82 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | 680,606.62 | -406,766.82 | |
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 135,462,310.36 | 52,534,546.54 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 117,863,722.60 | 44,166,326.18 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 17,598,587.76 | 8,368,220.36 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 十八、2 | 0.70 | 0.30 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 十八、2 | 0.70 | 0.30 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：王致勤主管会计工作负责人：朴正根会计机构负责人：朴正根
母公司利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 109,620,226.32 | 123,320,223.69 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 55,784,479.41 | 101,158,012.55 |
| 税金及附加 | 1,056,101.54 | 2,171,854.42 | |
| 销售费用 | 608,355.97 | 4,191,550.62 | |
| 管理费用 | 28,691,863.35 | 28,710,309.43 | |
| 财务费用 | 121,801,934.37 | 6,805,754.31 | |
| 资产减值损失 | -1,795,258.28 | 2,671,163.91 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 985,422.57 | 64,371,382.69 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -4,946.05 | -4,277.67 | |
| 其他收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -95,546,773.52 | 41,978,683.47 | |
| 加：营业外收入 | 170,063.91 | 2,514,951.20 | |
| 减：营业外支出 | 100,141.70 | 100,000.01 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -95,476,851.31 | 44,393,634.66 | |
| 减：所得税费用 | -23,819,071.66 | -4,274,302.31 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -71,657,779.65 | 48,667,936.97 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -71,657,779.65 | 48,667,936.97 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 24,917,851.80 | -2,190,041.10 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | 24,917,851.80 | -2,190,041.10 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 24,917,851.80 | -2,190,041.10 | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -46,739,927.85 | 46,477,895.87 | |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：王致勤主管会计工作负责人：朴正根会计机构负责人：朴正根
合并现金流量表2018年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,685,098,295.94 | 1,147,928,779.31 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 8,986,554.48 | 4,102,270.26 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、75（1） | 12,561,435.93 | 23,167,559.29 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,706,646,286.35 | 1,175,198,608.86 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 554,438,404.81 | 480,398,536.98 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 387,714,961.33 | 251,120,538.81 | |
| 支付的各项税费 | 207,904,771.88 | 112,789,679.09 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、75（2） | 330,347,886.10 | 287,664,620.69 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,480,406,024.12 | 1,131,973,375.57 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 226,240,262.23 | 43,225,233.29 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,122,860,000.00 | 1,293,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,021,813.60 | 6,302,657.84 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 212,047.19 | 28,863.02 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,128,093,860.79 | 1,299,331,520.86 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 50,058,178.25 | 29,196,448.56 | |
| 投资支付的现金 | 1,045,860,000.00 | 748,200,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 30,786,506.21 | 4,293,265,688.04 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、75（4） | 1,119,665.50 | 394,170.47 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,127,824,349.96 | 5,071,056,307.07 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 269,510.83 | -3,771,724,786.21 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 508,942,021.63 | 459,046,534.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 458,455,684.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 250,000,000.00 | 3,672,060,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 758,942,021.63 | 4,131,106,534.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 797,934,554.41 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 136,178,444.60 | 118,024,694.36 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、75（6） | 4,640,350.00 | 36,800,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 938,753,349.01 | 154,824,694.36 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -179,811,327.38 | 3,976,281,839.64 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -201,972.06 | 56,140.74 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 46,496,473.62 | 247,838,427.46 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 611,106,941.68 | 123,011,520.29 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 657,603,415.30 | 370,849,947.75 |
法定代表人：王致勤主管会计工作负责人：朴正根会计机构负责人：朴正根
母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 334,130,719.14 | 174,448,807.89 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,610,968.62 | 677,289,433.57 | |
| 经营活动现金流入小计 | 335,741,687.76 | 851,738,241.46 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 16,130,000.00 | 360,940,306.76 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 21,297,029.40 | 20,233,078.36 | |
| 支付的各项税费 | 16,816,571.44 | 30,645,131.63 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 728,176,712.75 | 470,246,302.54 | |
| 经营活动现金流出小计 | 782,420,313.59 | 882,064,819.29 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -446,678,625.83 | -30,326,577.83 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 340,000,000.00 | 1,293,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,044,547.94 | 6,302,657.84 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,120.00 | 1,210.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 341,046,667.94 | 1,299,303,867.84 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,305,904.91 | 6,513,095.57 | |
| 投资支付的现金 | 340,627,839.98 | 1,441,573,085.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 352,933,744.89 | 1,448,086,180.57 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,887,076.95 | -148,782,312.73 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 508,942,021.63 | 590,850.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 250,000,000.00 | 320,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 758,942,021.63 | 320,590,850.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 230,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,225,580.04 | 21,869,961.05 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,640,350.00 | 36,800,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 271,865,930.04 | 58,669,961.05 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 487,076,091.59 | 261,920,888.95 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,826.05 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 28,510,388.81 | 82,813,824.44 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 151,526,641.96 | 88,098,245.50 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 180,037,030.77 | 170,912,069.94 |
法定代表人：王致勤主管会计工作负责人：朴正根会计机构负责人：朴正根
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 152,291,564.00 | 799,682,031.40 | 56,610,835.32 | -644,984.38 | 58,092,434.79 | 688,028,653.76 | 213,803,514.16 | 1,854,642,378.41 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 152,291,564.00 | 799,682,031.40 | 56,610,835.32 | -644,984.38 | 58,092,434.79 | 688,028,653.76 | 213,803,514.16 | 1,854,642,378.41 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 28,262,429.00 | 483,044,876.66 | 680,606.62 | 88,691,135.09 | 17,598,587.76 | 618,277,635.13 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 680,606.62 | 117,183,115.98 | 17,598,587.76 | 135,462,310.36 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 28,262,429.00 | 483,044,876.66 | 511,307,305.66 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 28,262,429.00 | 475,572,937.03 | 503,835,366.03 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 7,471,939.63 | 7,471,939.63 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -28,491,980.89 | -28,491,980.89 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -28,491,980.89 | -28,491,980.89 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 180,553,993.00 | 1,282,726,908.06 | 56,610,835.32 | 35,622.24 | 58,092,434.79 | 776,719,788.85 | 231,402,101.92 | 2,472,920,013.54 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 147,980,000.00 | 740,532,013.17 | -62,039.70 | 58,092,434.79 | 513,184,883.56 | 1,459,727,291.82 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 147,980,000.00 | 740,532,013.17 | -62,039.70 | 58,092,434.79 | 513,184,883.56 | 1,459,727,291.82 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -406,766.82 | 29,479,133.00 | 190,385,508.07 | 219,457,874.25 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -406,766.82 | 44,573,093.00 | 8,368,220.36 | 52,534,546.54 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 182,017,287.71 | 182,017,287.71 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 458,455,684.00 | 458,455,684.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -276,438,396.29 | -276,438,396.29 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -15,093,960.00 | -15,093,960.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,093,960.00 | -15,093,960.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 147,980,000.00 | 740,532,013.17 | -468,806.52 | 58,092,434.79 | 542,664,016.56 | 190,385,508.07 | 1,679,185,166.07 |
法定代表人：王致勤主管会计工作负责人：朴正根会计机构负责人：朴正根
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 152,291,564.00 | 799,881,498.88 | 56,610,835.32 | -8,429,651.44 | 58,092,434.79 | 286,115,235.79 | 1,231,340,246.70 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 152,291,564.00 | 799,881,498.88 | 56,610,835.32 | -8,429,651.44 | 58,092,434.79 | 286,115,235.79 | 1,231,340,246.70 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 28,262,429.00 | 483,044,876.66 | 24,917,851.80 | -100,149,760.54 | 436,075,396.92 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 24,917,851.80 | -71,657,779.65 | -46,739,927.85 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 28,262,429.00 | 483,044,876.66 | 511,307,305.66 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 28,262,429.00 | 475,572,937.03 | 503,835,366.03 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 7,471,939.63 | 7,471,939.63 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -28,491,980.89 | -28,491,980.89 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -28,491,980.89 | -28,491,980.89 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 180,553,993.00 | 1,282,926,375.54 | 56,610,835.32 | 16,488,200.36 | 58,092,434.79 | 185,965,475.25 | 1,667,415,643.62 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 147,980,000.00 | 740,731,480.65 | 5,291,900.13 | 58,092,434.79 | 370,781,069.99 | 1,322,876,885.56 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 147,980,000.00 | 740,731,480.65 | 5,291,900.13 | 58,092,434.79 | 370,781,069.99 | 1,322,876,885.56 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,190,041.10 | 33,573,976.97 | 31,383,935.87 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,190,041.10 | 48,667,936.97 | 46,477,895.87 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | |||||||||||
| 资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -15,093,960.00 | -15,093,960.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -15,093,960.00 | -15,093,960.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 147,980,000.00 | 740,731,480.65 | 3,101,859.03 | 58,092,434.79 | 404,355,046.96 | 1,354,260,821.43 |
法定代表人：王致勤主管会计工作负责人：朴正根会计机构负责人：朴正根
三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用
维格娜丝时装股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由南京劲草时装实业有限公司整体变更设立的股份有限公司，公司成立于2003年3月14日，成立时注册资本为人民币200.00万元，其中：南京劲草服饰厂出资23.00万元，占注册资本11.50%，王致勤出资120.00万元，占注册资本60%，宋艳俊出资57.00万元，占注册资本28.50%。2003年12月1日，南京劲草服饰厂将出资23.00万元转让给股东王致勤。期后公司经过多次增资，至2009年12月31日止，公司注册资本为人民币3,600.00万元。
2010年2月21日公司股东会决议，以2009年12月31日为基准日整体变更为股份有限公司，各发起人以整体变更基准日经审计的净资产10,687.70万元折合股本7,200.00万股，每股面值1元，注册资本7,200万元，溢价部分列入资本公积。整体变更设立的股份有限公司取得了南京市工商行政管理局颁发的注册号为320103000032383的《企业法人营业执照》，公司注册地址：南京市秦淮区中山南路1号60层，法定代表人王致勤。
2011年11月28日公司股东大会审议通过增资方案，由上海金融发展投资基金（有限合伙）和公司部分员工共同以货币资金向公司增资727.50万股，每股面值1元，每股增资价格15.48元，增资完成后公司注册资本增加到7,927.50万元。
2011年12月9日公司股东大会审议通过资本公积转增股本方案，以总股本7,927.50万股为基数，按照每10股转增4股以资本公积合计转增股本3,171.00万股，增资完成后公司注册资本增加到11,098.50万元。
2014年 11月6日，经中国证券监督管理委员会《关于核准维格娜丝时装股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1180 号）核准，公司于2014年11月27日公开发行人民币普通股（A 股） 36,995,000股，每股发行价格人民币 20.02元，募集资金总额人民币740,639,900元，扣除发行费用人民币 81,356,900元，实际募集资金净额为人民币659,283,000元，其中：新增注册资本人民币36,995,000元，资本公积人民币622,288,000元。公开发行后公司注册资本变更为人民币147,980,000元，股份总数为 147,980,000股（每股面值 1 元）。
2017年5月22日第三届董事会第十三次会议决议、2017年6月20日第三届董事会第十四次会议决议和2017年9月25日第三届董事会第十七次会议决议，公司授予147名激励对象5,345,000股限制性股票，限制性股票授予价格为每股13.13元。截止2017年10月13日，共有126名激励对象认购4,311,564股限制性股票。本次增资后，公司注册资本变更为人民币152,291,564元，股份总数为152,291,564股，每股面值1元。
根据公司2017年3月16日第三次临时股东大会会议决议及2017年11月24日中国证券监督管理委员会《关于核准维格娜丝时装股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2046号）核准，公司于2018年2月非公开发行人民币普通股（A 股）28,262,429股，每股发行价格
人民币18.46元，募集资金总额人民币521,724,439.34元，扣除发行费用人民币18,962,417.71元（含增值税），实际募集资金净额为人民币502,762,021.63元，其中：新增注册资本人民币28,262,429元，资本公积（资本溢价）人民币475,572,937.03元。非公开发行后公司注册资本变更为人民币180,553,993元，股份总数为180,553,993股（每股面值 1 元）。
公司的经营范围为：服装、服饰设计、制作、销售；时装面料、辅料设计、销售；鞋帽、箱包、皮革制品、仿皮革及仿皮毛制品、首饰与配饰的设计、开发与销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
公司下设证券部、审计部、总经办、研发设计中心、商务中心、销售管理中心、人力资源管理中心、财务管理中心、商品管理中心、技术管理中心、生产管理中心。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用
| 控股子公司名称 | 注册资本 | 持股 比例 | 是否合并 | 备注 | |
| 2018年 1-6月 | 2017年度 | ||||
| 南京弘景时装实业有限公司 | 3617.051555万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 上海维格娜丝时装有限公司 | 1000万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 维格娜丝韩国有限公司 | 1亿韩元 （实收资本） | 100% | 是 | 是 | 该公司为本公司境外设立的子公司，成立日期2012年10月5日 |
| 江苏维格娜丝时装有限公司 | 500万元 | 100% | 是 | 是 | |
| 上海赫为时装有限公司 | 2000万元 | 100% | 是 | 是 | 该子公司尚未实际缴纳注册资本 |
| 维格娜丝香港有限公司 | 2000万港元 | 100% | 是 | 是 | 已注销 |
| 南京云锦研究所有限公司 | 5000万元 | 100% | 是 | 是 | 本公司2015年8月购买其100%股权 |
| 南京云锦研究院 | 100万元 | 100% | 是 | 是 | 已注销 |
| 云锦博物馆 | — | — | 是 | 是 | |
| 维格娜丝意大利有限公司 | 4万欧元 | 100% | 是 | 是 | 该公司为本公司境外设立的子公司，成立日期2016年7月6日 |
| 南京金维格服装产业投资合伙企业(有限合伙) | 270,100万元 | 33.36% | 是 | 是 | 本公司2017年1月投资设立的合伙企业 |
| 甜维你（上海）商贸有限公司 | 50亿元 | 90% | 是 | 是 | 本公司于2017年3月购买方其90%股权 |
| 北京甜维你商贸有限公司 | 500万元 | 100% | 是 | 是 | 甜维你（上海）商贸有限公司子公司 |
| 成都甜维你商贸有限公司 | 2万元 | 100% | 是 | 是 | 甜维你（上海）商贸有限公司子公司 |
| 深圳甜维你商贸有限公司 | 2万元 | 100% | 是 | 是 | 甜维你（上海）商贸有限公司子公司 |
| 上海甜维熊商贸有限公司 | 2万元 | 100% | 是 | 是 | 甜维你（上海）商贸有限公司子公司 |
除上表外，合并财务报表范围还包括公司为委托人、受益人且以自有资金参与、并满足2014年新修订企业会计准则规定“控制”定义的结构化主体（信托投资产品）。详见财务报告八、合并范围的变更及财务报告九、在其他主体中的权益。
四、 财务报表的编制基础1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营√适用 □不适用
本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起12 个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。
五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事服装、云锦工艺品生产与销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见财务报告五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅财务报告五、32“重要的会计政策和会计估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6. 合并财务报表的编制方法√适用□不适用
（1）合并范围的认定母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）控制的依据投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
（3）合并程序从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，区别处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用□不适用
公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用□不适用
对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具√适用□不适用
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。（1）金融资产和金融负债的分类与计量本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
（2）金融资产和金融负债公允价值的确定
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。
（3）金融资产转移的确认与计量本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式：① 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融资产和金融负债终止确认满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。（5）金融资产减值公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额50万元以上（含）的款项，包括应收账款和其他应收款。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 账龄组合 | 按账龄分析法计提坏账准备 |
| 合并范围内母子公司之间的应收款项 | 经单独测试后未减值的不计提坏账准备 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 50 | 50 |
| 3－5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备 不能反映其风险特征的应收款项。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备。 |
12. 存货√适用 □不适用
（1）存货分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。（2）发出存货的计价方法发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。其中：产成品及主要原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
13. 持有待售资产√适用□不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售：一是在当前状况下，仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款，即可立即出售；二是出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。如果该出售计划需要得到股东或者监管部门批准，应当已经取得批准。
（1）取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组的计量对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（2）持有待售类别的初始计量和后续计量公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的
处置组确认的资产减值损失金额，如果该处置组包含商誉，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
① 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
② 可收回金额。
14. 长期股权投资√适用 □不适用
长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见财务报告五、10“金融工具”。
（1）初始投资成本确定本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）
②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益），加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
③其他方式取得的长期投资A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。C、通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。（2）长期股权投资的后续计量①能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。②对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本财务报告五、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见财务报告五、22“长期资产减值”。
（4）共同控制和重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
15. 投资性房地产不适用
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
(2). 折旧方法
固定资产达到预定可适用状态即开始计提折旧，折旧采用平均年限法，各类固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率分别为：
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 平均年限法 | 5-20 | 5-10% | 4.50-19.00% |
| 机器设备 | 平均年限法 | 3-10 | 5% | 9.50-31.67% |
| 运输工具 | 平均年限法 | 3-10 | 5% | 9.50-31.67% |
| 其他设备 | 平均年限法 | 3-10 | 5% | 9.50-31.67% |
注：已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用
① 本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；
② 本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
③ 即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上；④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上；
⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
(4).固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法
详见财务报告五、22“长期资产减值”。
17. 在建工程√适用□不适用
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见财务报告五、22“长期资产减值”。
18. 借款费用√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。（2）借款费用资本化的期间为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产□适用√不适用
20. 油气资产□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
（1）无形资产的计价方法：本公司的无形资产包括土地使用权、软件、商标和专利权等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。（2）无形资产摊销方法和期限：
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，按会计估计变更处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见财务报告五、22“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
22. 长期资产减值√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用√适用□不适用
公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提
取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
公司的离职后福利全部为设定提存计划，即依据相关法律法规要求，职工在为公司提供服务期间，公司依据规定的缴纳基数和比例计算并向当地政府经办机构缴纳的养老保险等，公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的离职后福利确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象，分别计入固定资产成本、无形资产成本、产品成本、劳务成本，或计入当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25. 预计负债√适用□不适用
（1）确认原则当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
26. 股份支付√适用□不适用
（1）股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量。如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用√不适用
28. 收入√适用□不适用
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
① 直营商场店收入确认：公司收到商场每月提供的销售清单，核对无误后，向商场开具发票并确认收入。
② 直营专卖店收入确认：专卖店将商品交付给消费者，收取价款时，确认销售收入。③ 加盟店收入确认：加盟商预先支付货款，公司按照合同约定价格向加盟商发货，每月与加盟商确认本月发货清单后，由公司开具发票并确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：①利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。本公司确认让渡资产使用权收入的依据租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）政府补助的类型政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
（2）政府补助的确认政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，分别按照下列情况进行处理：用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用和损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用□不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并或直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）持有至到期投资本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例
如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
（4）持有至到期投资减值本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（5）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（6）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称 | 2017年1-6月追溯调整影响金额 |
| 在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为 “营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 | 营业外收入 | -102.57 |
| 营业外支出 | -35,085.69 | |
| 资产处置收益 | -34,983.12 |
其他说明无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他□适用√不适用
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 3%/6%/16%/17% |
| 城市维护建设税 | 本期应缴流转税额 | 5%/7% |
| 企业所得税 | 本期应纳所得税额 | 25% |
| 教育费附加 | 本期应缴流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 本期应缴流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 维格娜丝时装股份有限公司 | 25% |
| 南京弘景时装实业有限公司 | 25% |
| 上海维格娜丝时装有限公司 | 25% |
| 维格娜丝韩国有限公司 | — |
| 江苏维格娜丝时装有限公司 | 25% |
| 南京云锦研究所有限公司 | 25% |
| 甜维你（上海）商贸有限公司 | 25% |
| 北京甜维你商贸有限公司 | 25% |
| 成都甜维你商贸有限公司 | 25% |
| 深圳甜维你商贸有限公司 | 25% |
| 上海甜维熊商贸有限公司 | 25% |
注：维格娜丝韩国有限公司目前执行的企业所得税：一个会计年度取得2亿韩元以内的应纳税所得额，税率为10%；2亿韩元至200亿韩元部分，税率为20%；超过200亿韩元的部分，税率为22%；此外，地方政府另征收地方企业所得税，税率为前述企业所得税总额的10%。
2. 税收优惠□适用√不适用
3. 其他□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 582,096.86 | 879,199.30 |
| 银行存款 | 653,072,807.40 | 598,423,019.71 |
| 其他货币资金 | 17,504,728.25 | 62,072,353.02 |
| 合计 | 671,159,632.51 | 661,374,572.03 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 9,842,781.57 | 10,821,507.43 |
其他说明
1）货币资金期末余额中保函保证金为13,556,217.21元，除此外不存在抵押、冻结等使用限制或有潜在回收风险的款项。
2）维格娜丝韩国有限公司货币资金余额57,989,480.00韩元，折合人民币342,311.90元。维格娜丝意大利有限公司货币资金余额1,241,648.00欧元，折合人民币9,500,469.67元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 133,149,436.05 | 99,377,155.01 |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 133,149,436.05 | 99,377,155.01 |
| 衍生金融资产 | ||
| 其他 | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 其他 |
| 合计 | 133,149,436.05 | 99,377,155.01 |
其他说明：
无
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 455,155,401.68 | 100.00 | 23,617,516.61 | 5.19 | 431,537,885.07 | 555,405,969.41 | 100.00 | 28,219,557.01 | 5.08 | 527,186,412.40 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 455,155,401.68 | / | 23,617,516.61 | / | 431,537,885.07 | 555,405,969.41 | / | 28,219,557.01 | / | 527,186,412.40 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 446,232,078.95 | 22,311,603.94 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 446,232,078.95 | 22,311,603.94 | 5.00 |
| 1至2年 | 8,108,371.75 | 810,837.18 | 10.00 |
| 2至3年 | 522,950.98 | 261,475.49 | 50.00 |
| 3至5年 | 292,000.00 | 233,600.00 | 80.00 |
| 5年以上 | |||
| 合计 | 455,155,401.68 | 23,617,516.61 | 5.19 |
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额4,602,040.40元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额66,680,615.28元，占应收账款期末余额合计数的比例14.65%%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额3,437,508.53。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 33,431,328.29 | 88.89 | 31,175,649.04 | 93.44 |
| 1至2年 | 4,177,043.82 | 11.11 | 2,153,699.75 | 6.46 |
| 2至3年 | 34,993.14 | 0.10 | ||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 37,608,372.11 | 100.00 | 33,364,341.93 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
期末按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为6,146,769.67元，占预付账款年末余额合计数的比例为16.34%。
其他说明□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 银行理财 | - | 97,036.53 |
| 合计 | - | 97,036.53 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 55,723,277.64 | 100.00 | 10,255,191.42 | 18.40 | 45,468,086.22 | 48,860,292.35 | 100.00 | 7,521,053.52 | 15.39 | 41,339,238.83 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 55,723,277.64 | / | 10,255,191.42 | / | 45,468,086.22 | 48,860,292.35 | / | 7,521,053.52 | / | 41,339,238.83 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 26,984,070.07 | 1,349,203.50 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 26,984,070.07 | 1,349,203.50 | 5.00 |
| 1至2年 | 17,346,951.94 | 1,734,695.19 | 10.00 |
| 2至3年 | 6,819,255.24 | 3,409,627.62 | 50.00 |
| 3至5年 | 4,056,676.39 | 3,245,341.11 | 80.00 |
| 5年以上 | 516,324.00 | 516,324.00 | 100.00 |
| 合计 | 55,723,277.64 | 10,255,191.42 | 18.40 |
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额2,742,399.69元；本期收回或转回坏账准备金额0元；本期外币报表折算减少坏账准备8,261.79元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工备用金 | 955,785.28 | 3,435,060.09 |
| 保证金/押金 | 51,838,801.69 | 43,102,288.33 |
| 其他 | 2,928,690.67 | 2,322,943.93 |
| 合计 | 55,723,277.64 | 48,860,292.35 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海港汇房地产开发有限公司 | 保证金 | 3,672,163.00 | 1年以内，1-2年 | 6.59 | 208,380.70 |
| 北京东方广场有限公司 | 保证金 | 3,644,816.25 | 2-3年 | 6.54 | 1,822,408.13 |
| the star & sharp | 保证金 | 2,361,200.00 | 1-2年 | 4.24 | 236,120.00 |
| 上海帝泰发展有限公司 | 保证金 | 1,845,149.00 | 1年以内，1-2年 | 3.31 | 184,056.45 |
| 上海漕河泾开发区高科技园发展有限公司 | 保证金 | 1,526,695.72 | 1年以内 | 2.74 | 76,334.79 |
| 合计 | / | 13,050,023.97 | / | 23.42 | 2,527,300.07 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 57,673,199.40 | 57,673,199.40 | 54,602,976.39 | 54,602,976.39 | ||
| 在产品 | 70,353,841.59 | 70,353,841.59 | 56,769,673.18 | 56,769,673.18 | ||
| 库存商品 | 613,168,098.54 | 18,169,374.54 | 594,998,724.00 | 613,420,851.76 | 17,758,690.18 | 595,662,161.58 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 741,195,139.53 | 18,169,374.54 | 723,025,764.99 | 724,793,501.33 | 17,758,690.18 | 707,034,811.15 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 17,758,690.18 | 410,684.36 | 18,169,374.54 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合计 | 17,758,690.18 | 410,684.36 | 18,169,374.54 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 9,017,843.00 | 10,507,738.40 |
| 待抵扣增值税 | 19,795,774.37 | 85,339,848.94 |
| 银行理财 | 77,000,000.00 | |
| 出口退税 | 6,457,345.37 | 9,508,168.83 |
| 合计 | 35,270,962.74 | 182,355,756.17 |
其他说明无
14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况□适用 √不适用(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用其他说明□适用√不适用
17、 长期股权投资□适用√不适用
18、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 107,066,588.03 | 13,705,730.59 | 5,342,218.06 | 23,410,685.11 | 149,525,221.79 |
| 2.本期增加金额 | 179,339.70 | 1,801,440.09 | 1,980,779.79 | ||
| （1）购置 | 179,339.70 | 1,801,440.09 | 1,980,779.79 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）外币报表折算 | |||||
| 3.本期减少金额 | 238,063.80 | 22,725.00 | 10,955.90 | 578,210.06 | 849,954.76 |
| （1）处置或报废 | 238,063.80 | 16,221.58 | 530,851.31 | 785,136.69 |
| （2）外币报表折算 | 6,503.42 | 10,955.90 | 47,358.75 | 64,818.07 | |
| 4.期末余额 | 106,828,524.23 | 13,862,345.29 | 5,331,262.16 | 24,633,915.14 | 150,656,046.82 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 21,407,544.33 | 7,136,645.50 | 4,693,302.69 | 14,158,130.83 | 47,395,623.35 |
| 2.本期增加金额 | 2,735,769.31 | 971,531.63 | 146,058.41 | 2,546,181.89 | 6,399,541.24 |
| （1）计提 | 2,735,769.31 | 971,531.63 | 146,058.41 | 2,546,181.89 | 6,399,541.24 |
| （2）外币报表折算 | |||||
| 3.本期减少金额 | 91,563.00 | 15,810.10 | 10,408.11 | 719,853.56 | 837,634.77 |
| （1）处置或报废 | 91,563.00 | 15,410.50 | 693,883.73 | 800,857.23 | |
| （2）外币报表折算 | 399.60 | 10,408.11 | 25,969.83 | 36,777.54 | |
| 4.期末余额 | 24,051,750.64 | 8,092,367.03 | 4,828,952.99 | 15,984,459.16 | 52,957,529.82 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 82,776,773.59 | 5,769,978.26 | 502,309.17 | 8,649,455.98 | 97,698,517.00 |
| 2.期初账面价值 | 85,659,043.70 | 6,569,085.09 | 648,915.37 | 9,252,554.28 | 102,129,598.44 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 运输工具 | 313,945.16 | 298,247.89 | 15,697.27 | |
| 合计 | 313,945.16 | 298,247.89 | 15,697.27 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
1）期末未发现固定资产存在减值迹象，无需计提减值准备，期末无暂时闲置的固定资产、无持有待售的固定资产、无质押的固定资产。
2）固定资产中公允价值为2,937,790.00元、355,895.00元的房屋建筑物已抵押给南京轻纺产业集团有限公司。其中2,937,790.00元公允价值对应房产证为宁房权证建变字第411728号；355,895.00元公允价值对应房产证为宁房权证建变字第411729号。
3）固定资产中账面价值为15,696,051.81的房屋建筑物已抵押给招商银行，对应房产证为江宁房权证东山字第JN00098744号、江宁房权证东山字第JN00098745号、江宁房权证东山字第JN00098747号、江宁房权证东山字第JN00098748号、江宁房权证东山字第JN00098749号。抵押合同到期日为2020年3月5日。20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 店铺装修 | 6,635,722.82 | 6,635,722.82 | 18,221,349.77 | 18,221,349.77 | ||
| 办公楼装修 | 40,000.00 | 40,000.00 | 1,934,481.27 | 1,934,481.27 | ||
| 门卫改造 | 260,568.10 | 260,568.10 | 237,267.13 | 237,267.13 | ||
| 软件系统 | 64,150.94 | 64,150.94 | 64,150.94 | 64,150.94 | ||
| SAP系统 | 7,430,886.42 | 7,430,886.42 | ||||
| ERP系统 | 2,049,079.31 | 2,049,079.31 | ||||
| 合计 | 16,480,407.59 | 16,480,407.59 | 20,457,249.11 | 20,457,249.11 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期转入长期待摊费用金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 店铺装修 | 18,221,349.77 | 12,513,363.84 | 24,098,990.79 | 6,635,722.82 | 自筹 | |||||||
| 办公楼装修 | 1,934,481.27 | 40,000.00 | 1,934,481.27 | 40,000.00 | 自筹 | |||||||
| 门卫改造 | 237,267.13 | 23,300.97 | 260,568.10 | 自筹 | ||||||||
| 软件系统 | 64,150.94 | 64,150.94 | 自筹 | |||||||||
| SAP系统 | 7,430,886.42 | 7,430,886.42 | 自筹 | |||||||||
| ERP系统 | 2,049,079.31 | 2,049,079.31 | 自筹 | |||||||||
| 合计 | 20,457,249.11 | 22,056,630.54 | 26,033,472.06 | 16,480,407.59 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
21、 工程物资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 店铺装修物资 | 971,763.99 | 609,987.29 |
| 合计 | 971,763.99 | 609,987.29 |
其他说明：
无
22、 固定资产清理√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 机器设备等 | 127,084.87 | 138,005.10 |
| 合计 | 127,084.87 | 138,005.10 |
其他说明：
无
23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
24、 油气资产□适用 √不适用
25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 商标 | 专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 11,780,022.47 | 23,522,752.72 | 1,491,652,542.10 | 10,033,470.28 | 1,536,988,787.57 |
| 2.本期增加金额 | 121,383.66 | 47,414.44 | 168,798.10 | ||
| (1)购置 | 121,383.66 | 47,414.44 | 168,798.10 | ||
| (2)外币报表折算 | |||||
| 3.本期减少金额 | 55,629.02 | 55,629.02 | |||
| (1)处置 | 49,056.59 | 49,056.59 | |||
| (2)外币报表折算 | 6,572.43 | 6,572.43 | |||
| 4.期末余额 | 11,780,022.47 | 23,588,507.36 | 1,491,699,956.54 | 10,033,470.28 | 1,537,101,956.65 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 1,563,640.83 | 7,071,268.53 | 599,071.59 | 2,068,721.17 | 11,302,702.12 |
| 2.本期增加金额 | 132,930.46 | 1,240,072.74 | 70,516.38 | 442,723.16 | 1,886,242.74 |
| （1）计提 | 132,930.46 | 1,240,072.74 | 70,516.38 | 442,723.16 | 1,886,242.74 |
| （2）外币报表折算 | |||||
| 3.本期减少金额 | 688.93 | 688.93 | |||
| （1）处置 | |||||
| （2）外币报表折算 | 688.93 | 688.93 | |||
| 4.期末余额 | 1,696,571.29 | 8,310,652.34 | 669,587.97 | 2,511,444.33 | 13,188,255.93 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 10,083,451.18 | 15,277,855.02 | 1,491,030,368.57 | 7,522,025.95 | 1,523,913,700.72 |
| 2.期初账面价值 | 10,216,381.64 | 16,451,484.19 | 1,491,053,470.51 | 7,964,749.11 | 1,525,686,085.45 |
1）本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%2）期末无形资产无可变现净值低于账面价值的情况，无需计提减值准备。3）2017年公司购买TEENIE WEENIE业务商标及专利1,490,228,000.00元。公司作为使用寿命不确定的无形资产核算，于每年年度终了对其进行减值测试，本期未发现存在减值，无需计提减值准备。
4）宁江国用（2007）第12129号土地使用权系子公司南京弘景时装实业有限公司采用出让方式取得的土地使用权，账面价值为4,402,524.49元，权利终止期限至2056年12月27日。该项土地使用权已抵押给招商银行。抵押合同到期日为2020年3月5日。
5）宁建国用（2012）第06425号土地使用权系子公司南京云锦研究所有限公司采用出让方式取得的土地使用权，公允价值为5,680,926.69，权利终止期限至2053年9月11日。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 南京云锦研究所有限公司 | 33,270,077.59 | 33,270,077.59 | ||||
| TEENIE WEENIE业务 | 2,493,921,851.10 | 2,493,921,851.10 | ||||
| 合计 | 2,527,191,928.69 | 2,527,191,928.69 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 南京云锦研究所有限公司 | 1,192,800.00 | 1,192,800.00 | ||||
| 合计 | 1,192,800.00 | 1,192,800.00 | ||||
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用
商誉减值测试是按照资产组合的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金流量根据管理层批准的财务预算为基础的现金流量预测来确定，经减值测试，本期商誉不存在减值。
减值测试中采用的其他关键假设包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。
其他说明□适用 √不适用
28、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 期末余额 |
| 店铺装修 | 90,819,774.85 | 63,547,275.30 | 39,713,919.93 | 114,653,130.22 |
| 办公楼装修 | 4,473,321.38 | 1,665,251.42 | 2,197,306.57 | 3,941,266.23 |
| 生产中心改造 | 1,928,959.40 | 26,826.78 | 288,954.32 | 1,666,831.86 |
| 生产部U型流水线 | 168,415.21 | 63,155.70 | 105,259.51 | |
| 博物馆展厅装修 | 6,491,308.65 | 3,661.00 | 957,004.28 | 5,537,965.37 |
| 食堂装修 | 188,216.91 | 27,546.00 | 160,670.91 | |
| 其他 | 544,912.76 | 92,020.06 | 452,892.70 | |
| 合计 | 104,614,909.16 | 65,243,014.50 | 43,339,906.86 | 126,518,016.80 |
其他说明：
办公楼装修按照5年期限摊销，店铺装修按照不同店铺档次以及相关商场统一要求划分受益期摊销。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 51,804,268.86 | 12,951,067.22 | 53,254,178.71 | 13,313,544.69 |
| 内部交易未实现利润 | 42,317,841.82 | 10,579,460.46 | 53,590,649.70 | 13,397,662.43 |
| 可抵扣亏损 | 278,067,340.92 | 69,516,835.23 | 185,872,314.74 | 46,468,078.69 |
| 未支付的工资 | 166,800.00 | 41,700.00 | 166,800.00 | 41,700.00 |
| 预提费用 | 7,389,570.34 | 1,847,392.59 | 6,735,018.00 | 1,683,754.50 |
| 递延收益 | 6,810,978.87 | 1,702,744.72 | 5,755,697.21 | 1,438,924.31 |
| 销售返利 | 1,640,049.12 | 410,012.28 | 2,458,929.83 | 614,732.46 |
| 投资损失 | 11,239,535.24 | 2,809,883.81 | ||
| 股权激励费用 | 14,322,686.54 | 3,580,671.64 | 6,850,746.91 | 1,712,686.73 |
| 预计负债 | 7,710,601.12 | 1,927,650.28 | 6,829,776.10 | 1,707,444.03 |
| 合计 | 410,230,137.59 | 102,557,534.42 | 332,753,646.44 | 83,188,411.65 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 企业合并资产评估增值 | 58,182,235.20 | 14,545,558.80 | 60,047,667.77 | 15,011,916.94 |
| 股票公允价值变动 | 21,984,267.17 | 5,496,066.79 | ||
| 合计 | 80,166,502.37 | 20,041,625.59 | 60,047,667.77 | 15,011,916.94 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 237,813.71 | 245,122.00 |
| 可抵扣亏损 | 49,946,413.29 | 31,011,742.00 |
| 合计 | 50,184,227.00 | 31,256,864.00 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末未确认递延所得税资产的可抵扣亏损为维格娜丝意大利有限公司开办初期发生的亏损。30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程款 | 5,967,262.25 | 1,637,708.47 |
| 合计 | 5,967,262.25 | 1,637,708.47 |
其他说明：
无
31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 310,000,000.00 | 290,000,000.00 |
| 票据贴现 | 98,416,666.65 | 95,902,777.77 |
| 合计 | 408,416,666.65 | 385,902,777.77 |
短期借款分类的说明：
| 借款单位 | 币种 | 期末余额 | 借款利率 | 借款期限 | 借款条件 |
| 浦发银行 | 人民币 | 30,000,000.00 | 5.2200% | 2017/11/10至2018/11/10 | 信用借款 |
| 浦发银行 | 人民币 | 70,000,000.00 | 5.2200% | 2017/11/17至2018/11/17 | 信用借款 |
| 浦发银行 | 人民币 | 80,000,000.00 | 5.2200% | 2018/1/2至2019/1/2 | 信用借款 |
| 宁波银行 | 人民币 | 50,000,000.00 | 5.0025% | 2018/2/2至2019/2/2 | 信用借款 |
| 浦发银行 | 人民币 | 80,000,000.00 | 5.2200% | 2018/2/1至2019/2/1 | 信用借款 |
| 合计 | 310,000,000.00 | / | / | / |
宁波银行票据贴现利息5,055,555.56元，截止2018年6月30日贴现利息摊销余额1,583,333.35元，宁波银行票据贴现形成借款的摊余成本为98,416,666.65元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用
33、 衍生金融负债□适用 √不适用
34、 应付票据□适用 √不适用
35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 102,174,802.24 | 173,115,704.64 |
| 1至2年 | 27,732,387.70 | 214,607.71 |
| 2至3年 | 41,481.82 | 216,990.86 |
| 3年以上 | ||
| 合计 | 129,948,671.76 | 173,547,303.21 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 28,877,358.98 | 13,308,538.78 |
| 1至2年 | ||
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 合计 | 28,877,358.98 | 13,308,538.78 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 63,052,752.65 | 347,436,562.49 | 360,830,357.91 | 49,658,957.23 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 547,300.30 | 11,267,244.69 | 10,741,554.45 | 1,072,990.54 |
| 三、辞退福利 | 1,194,656.31 | 1,194,656.31 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 63,600,052.95 | 359,898,463.49 | 372,766,568.67 | 50,731,947.77 |
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 53,907,033.95 | 166,589,417.82 | 174,369,393.45 | 46,127,058.32 |
| 二、职工福利费 | 43,354.98 | 2,542,103.03 | 2,585,458.01 | |
| 三、社会保险费 | 277,444.38 | 5,630,479.14 | 5,551,294.30 | 356,629.22 |
| 其中：医疗保险费 | 244,511.96 | 3,136,675.82 | 3,195,242.57 | 185,945.21 |
| 工伤保险费 | 9,867.26 | 291,035.57 | 285,743.12 | 15,159.71 |
| 生育保险费 | 23,065.16 | 2,202,767.75 | 2,070,308.61 | 155,524.30 |
| 四、住房公积金 | 306,328.58 | 4,409,777.68 | 4,303,444.68 | 412,661.58 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 13,708.13 | 175,562.37 | 168,566.61 | 20,703.89 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、劳务费 | 8,504,882.63 | 168,089,222.45 | 173,852,200.86 | 2,741,904.22 |
| 合计 | 63,052,752.65 | 347,436,562.49 | 360,830,357.91 | 49,658,957.23 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 529,889.55 | 10,855,730.48 | 10,459,581.45 | 926,038.58 |
| 2、失业保险费 | 17,410.75 | 411,514.21 | 281,973.00 | 146,951.96 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 547,300.30 | 11,267,244.69 | 10,741,554.45 | 1,072,990.54 |
其他说明：
√适用 □不适用
劳务费为公司与劳务中介公司签订用工合同的职工的工资。
38、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 15,001,733.02 | 14,882,712.83 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 21,695,383.66 | 88,543,301.47 |
| 个人所得税 | 2,240,980.77 | 1,983,055.51 |
| 城市维护建设税 | 424,616.19 | 1,138,404.54 |
| 教育费附加 | 295,868.34 | 819,419.97 |
| 房产税 | 75,023.07 | 75,023.07 |
| 土地使用税 | 30,254.88 | 30,254.88 |
| 合计 | 39,763,859.93 | 107,472,172.27 |
其他说明：
无
39、 应付利息√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 439,531.25 | 555,712.49 |
| 长期借款应付利息 | 5,562,856.35 | 7,097,462.57 |
| 合计 | 6,002,387.60 | 7,653,175.06 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 542.21 | |
| 合计 | 542.21 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金、定金 | 4,283,450.00 | 5,789,580.00 |
| 商场费用 | 9,107,493.70 | 11,152,194.23 |
| 衣念资产转让款项 | 461,114,334.48 | 491,900,840.69 |
| 限制性股票回购义务 | 54,050,485.32 | 56,610,835.32 |
| 衣念及其关联方往来款 | 21,995,771.42 | 58,785,617.16 |
| 残次赔偿款 | 427,295.76 | 427,295.76 |
| 应付衣念费用 | 10,493,298.19 | 11,995,719.90 |
| 电商代理费 | 2,457,537.91 | 11,697,374.55 |
| 其他 | 10,444,633.23 | 4,118,003.64 |
| 合计 | 574,374,300.01 | 652,477,461.25 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
42、 持有待售负债□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | - | 80,158,952.38 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 合计 | - | 80,158,952.38 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债其他流动负债情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 预计退货 | 7,710,601.12 | 6,829,776.10 |
| 合计 | 7,710,601.12 | 6,829,776.10 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押（抵押）+保证借款 | 1,089,096,799.41 | 1,538,961,285.72 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 1,642,060,000.00 | 1,710,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 2,731,156,799.41 | 3,248,961,285.72 |
长期借款分类的说明：
| 借款单位 | 币种 | 期末余额 | 借款利率 | 借款期限 | 备注 |
| 招商银行银团 | 人民币 | 1,089,096,799.41 | 4.7500% | 2017/3/10至2020/3/9 | 1） |
| 杭州金投维格投资合伙企业（有限合伙） | 人民币 | 1,632,060,000.00 | 8.0000% | 2017/2/9至2022/2/8 | 2） |
| 杭州金投维格投资合伙企业（有限合伙） | 人民币 | 10,000,000.00 | 8.0000% | 2017/1/23至2022/1/22 | 2） |
| 合计 | 2,731,156,799.41 | / | / | / |
1）招商银行银团（包括招商银行、江苏银行、南京银行）借款由公司以土地使用权和房屋建筑物进行抵押、以公司持有的甜维你（上海）商贸有限公司股权进行质押、以甜维你（上海）商贸有限公司的应收账款和商标权进行质押（商标权质押正在办理中），同时由公司实际控制人王致勤以其持有的本公司30,000,000股股票进行质押；
2）杭州金投维格投资合伙企业（有限合伙）借款由公司实际控制人王致勤以其持有的本公司18,267,200股股票、宋艳俊持有的本公司37,732,800股股票进行质押。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | 166,800.00 | 166,800.00 |
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 166,800.00 | 166,800.00 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用计划资产：
□适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产）□适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款□适用 √不适用
50、 预计负债□适用 √不适用
51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 166,666.54 | 166,666.54 | - | ||
| 会员积分 | 5,309,864.01 | 1,221,948.20 | 6,531,812.21 | ||
| 装修补贴款 | 279,166.66 | 279,166.66 | |||
| 合计 | 5,755,697.21 | 1,221,948.20 | 166,666.54 | 6,810,978.87 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 博物馆改造补助 | 166,666.54 | 166,666.54 | - | 与资产相关 | ||
| 合计 | 166,666.54 | 166,666.54 | - | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债□适用 √不适用
53、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 152,291,564 | 28,262,429.00 | 28,262,429.00 | 180,553,993.00 | |||
其他说明：
2014年 11月6日，经中国证券监督管理委员会《关于核准维格娜丝时装股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1180 号）核准，公司于2014年11月27日公开发行人民币普通股（A 股） 36,995,000股，每股发行价格人民币 20.02元，募集资金总额人民币740,639,900元，扣除发行费用人民币 81,356,900元，实际募集资金净额为人民币659,283,000元，其中：新增注册资本人民币36,995,000元，资本公积人民币622,288,000元。公开发行后公司注册资本变更为人民币147,980,000元，股份总数为 147,980,000股（每股面值 1 元）。江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 A股发行的资金到位情况进行审验，并于2014年11月27日出具了苏公W[2014]B129 号《验资报告》。
2017年5月22日第三届董事会第十三次会议决议、2017年6月20日第三届董事会第十四次会议决议和2017年9月25日第三届董事会第十七次会议决议，公司授予147名激励对象5,345,000股限制性股票，限制性股票授予价格为每股13.13元。截止2017年10月13日，共有
126名激励对象认购4,311,564股限制性股票。本次增资后，公司注册资本变更为人民币152,291,564元，股份总数为152,291,564股，每股面值1元。
2017年11月24日，经中国证券监督管理委员会《关于核准维格娜丝时装股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2046号）核准，公司于2018年2月非公开发行人民币普通股（A 股）28,262,429股，每股发行价格人民币18.46元，募集资金总额人民币521,724,439.34元，扣除发行费用人民币18,962,417.71元（含增值税），实际募集资金净额为人民币502,762,021.63元，其中：新增注册资本人民币28,262,429元，资本公积（资本溢价）人民币475,572,937.03元。非公开发行后公司注册资本变更为人民币180,553,993元，股份总数为180,553,993股（每股面值 1 元）。江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司非公开发行的资金到位情况进行审验，并于2018年2月28日出具了苏公W[2018]B017号《验资报告》。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 782,792,572.12 | 475,572,937.03 | 1,258,365,509.15 | |
| 其他资本公积 | 10,038,712.37 | 10,038,712.37 | ||
| 股权激励 | 6,850,746.91 | 7,471,939.63 | 14,322,686.54 | |
| 合计 | 799,682,031.40 | 483,044,876.66 | 1,282,726,908.06 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2017年5月22日第三届董事会第十三次会议决议、2017年6月20日第三届董事会第十四次会议决议和2017年9月25日第三届董事会第十七次会议决议，公司授予147名激励对象5,345,000股限制性股票，限制性股票授予价格为每股13.13元。截止2017年10月13日，共有126名激励对象认购4,311,564股限制性股票，溢价部分52,299,271.32元列入资本公积。2017年公司确认股权激励费用6,850,746.91元，2018年1-6月公司确认股权激励费用7,471,939.63元。
56、 库存股√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 56,610,835.32 | 56,610,835.32 | ||
| 合计 | 56,610,835.32 | 56,610,835.32 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股系公司实施股权激励计划而发行的限制性股票负有的回购义务。
57、 其他综合收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 | |||||||
| 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||||||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | -644,984.38 | 680,606.62 | 680,606.62 | 35,622.24 | |||
| 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||||||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||||||
| 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | -644,984.38 | 680,606.62 | 680,606.62 | 35,622.24 | |||
| 其他综合收益合计 | -644,984.38 | 680,606.62 | 680,606.62 | 35,622.24 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备□适用 √不适用
59、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 58,092,434.79 | 58,092,434.79 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 58,092,434.79 | 58,092,434.79 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 688,028,653.76 | 513,184,883.56 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 688,028,653.76 | 513,184,883.56 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 117,183,115.98 | 44,573,093.00 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 28,491,980.89 | 15,093,960.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 776,719,788.85 | 542,664,016.56 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
2017年3月24日，公司2016年年度股东大会审议并通过《关于公司2016年度利润分配的议案》，以总股本147,980,000股为基数，对2016年利润进行分配，每10股派发股利1.02元（含税），共计分配15,093,960.00元（含税）。
2018年4月2日，公司2017年年度股东大会审议并通过《关于公司2017年度利润分配的议案》，以总股本180,553,993股为基数，对2017年利润进行分配，每10股派发股利1.58元（含税），共计应分配28,527,530.89元（含税）；扣除离职人员持股数后，实际分配28,491,980.89元（含税）。
61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,372,678,704.19 | 415,074,862.88 | 925,861,508.32 | 300,668,464.64 |
| 其他业务 | 4,640,902.57 | 3,994,897.99 | 2,683,407.91 | 1,002,709.83 |
| 合计 | 1,377,319,606.76 | 419,069,760.87 | 928,544,916.23 | 301,671,174.47 |
62、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 3,020,616.86 | 2,468,842.98 |
| 教育费附加 | 2,431,803.44 | 1,950,155.34 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 150,046.14 | 141,655.04 |
| 土地使用税 | 61,154.13 | 243,573.62 |
| 车船使用税 | 360.00 | 4,115.00 |
| 印花税 | 954,033.21 | 2,788,496.96 |
| 基金 | 12,529.38 | 11,133.15 |
| 河道维护费 | 425.01 | 28,087.66 |
| 水利建设 | 3,639.08 | 3,300.98 |
| 合计 | 6,634,607.25 | 7,639,360.73 |
其他说明：
无
63、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 124,049,164.36 | 94,559,381.17 |
| 店铺费用 | 69,195,928.27 | 57,017,422.34 |
| 广告宣传费用 | 12,658,837.53 | 9,839,706.80 |
| 店铺房租摊销 | 58,329,438.38 | 44,200,375.04 |
| 营业员外包劳务费 | 166,695,109.30 | 96,662,901.52 |
| 电商手续费 | 21,915,691.55 | 14,879,613.44 |
| 运费 | 17,904,010.49 | 15,837,031.53 |
| 店铺装修费摊销 | 41,531,688.85 | 19,569,826.16 |
| 仓储物流费 | 9,258,966.66 | 4,012,412.09 |
| 包装费 | 5,246,115.99 | 3,857,022.31 |
| 差旅费 | 13,023,632.07 | 9,247,572.26 |
| 办公费 | 1,688,708.13 | 1,451,067.79 |
| 其他费用 | 13,632,881.48 | 7,595,085.77 |
| 合计 | 555,130,173.06 | 378,729,418.22 |
其他说明：
无
64、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发、设计费 | 56,972,725.79 | 30,102,127.45 |
| 职工薪酬 | 29,929,461.60 | 19,637,639.23 |
| 中介机构服务费 | 3,521,944.14 | 9,756,831.24 |
| 股份支付 | 7,471,939.63 | |
| 折旧与摊销 | 7,950,848.89 | 6,400,448.85 |
| IT费用 | 4,759,894.74 | 2,959,736.49 |
| 办公费 | 950,487.09 | 1,348,517.98 |
| 房租及物业费 | 7,237,727.88 | 5,132,314.10 |
| 财务外包费用 | 2,627,169.30 | 2,007,311.00 |
| 基金管理费 | 2,944,372.00 | 1,978,915.39 |
| 其他 | 10,521,134.55 | 8,631,829.12 |
| 合计 | 134,887,705.61 | 87,955,670.85 |
其他说明：
无
65、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 121,851,394.22 | 88,588,538.58 |
| 减：利息收入 | -3,498,470.80 | -2,709,196.55 |
| 汇兑损益 | -457,129.96 | 348,873.01 |
| 票据贴现支出 | ||
| 手续费 | 1,167,215.42 | 636,400.52 |
| 其他 | 152,241.26 | |
| 合计 | 119,063,008.88 | 87,016,856.82 |
其他说明：
无
66、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -1,859,640.71 | 362,859.67 |
| 二、存货跌价损失 | 410,684.36 | 3,738,776.49 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -1,448,956.35 | 4,101,636.16 |
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 33,772,281.04 | -2,300,529.82 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 33,772,281.04 | -2,300,529.82 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 33,772,281.04 | -2,300,529.82 |
其他说明：
无
68、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | -548,548.72 | -620,434.73 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -72,018.91 | |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,197,239.30 | 2,708,600.43 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 合计 | 2,648,690.58 | 2,016,146.79 |
其他说明：
无
69、 资产处置收益√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 7,943.58 | -34,983.12 |
| 合计 | 7,943.58 | -34,983.12 |
其他说明：
□适用√不适用
70、 其他收益□适用 √不适用
71、 营业外收入营业外收入情况√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 5,425,514.38 | 14,314,037.44 | 5,425,514.38 |
| 其他 | 142,130.99 | 134,255.19 | 142,130.99 |
| 合计 | 5,567,645.37 | 14,448,292.63 | 5,567,645.37 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 宝应县安宜工业园扶持基金 | 3,872,600.00 | 7,574,200.00 | 与收益相关 |
| 2017年度省级文化发展专项扶持资金 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 三代手续费返还 | 181,912.33 | 与收益相关 | |
| 博物馆改造补助 | 166,666.54 | 1,323,230.99 | 与资产相关 |
| 稳岗补贴 | 154,335.51 | 88,212.06 | 与收益相关 |
| 建邺区公共文化服务补贴 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 上海闵行区虹桥镇人民政府扶持资金 | 2,799,978.94 | 与收益相关 | |
| 秦淮区政府扶持资金 | 2,420,000.00 | 与收益相关 | |
| 社保补贴 | 94,418.45 | 与收益相关 | |
| 残疾人安置补贴 | 13,997.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 5,425,514.38 | 14,314,037.44 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 27,062.67 | 27,062.67 | |
| 对外捐赠 | 100,686.80 | 100,000.00 | 100,686.80 |
| 其他 | 196,047.07 | 83,358.72 | 196,047.07 |
| 合计 | 323,796.54 | 183,358.72 | 323,796.54 |
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 65,213,781.85 | 42,789,749.71 |
| 递延所得税费用 | -14,339,414.12 | -20,354,696.33 |
| 合计 | 50,874,367.73 | 22,435,053.38 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 185,656,071.47 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 46,414,017.87 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 171,952.32 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,288,397.54 |
| 所得税费用 | 50,874,367.73 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注57
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 外币财务报表折算差额 | 680,606.62 | -406,766.82 |
| 合计 | 680,606.62 | -406,766.82 |
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存款利息 | 3,498,470.80 | 2,709,196.55 |
| 政府补助 | 5,258,847.84 | 13,980,704.08 |
| 营业外收入 | 7,245.67 | 84,621.31 |
| 保证金/押金 | 1,275,190.46 | 126,452.20 |
| 其他 | 2,521,681.16 | 6,266,585.15 |
| 合计 | 12,561,435.93 | 23,167,559.29 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用 | 314,987,506.96 | 280,634,938.71 |
| 营业外支出 | 247,193.63 | 183,358.72 |
| 保证金/押金 | 3,914,964.18 | 1,550,502.27 |
| 其他 | 11,198,221.33 | 5,295,820.99 |
| 合计 | 330,347,886.10 | 287,664,620.69 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付信托手续费 | 1,119,665.50 | 394,170.47 |
| 合计 | 1,119,665.50 | 394,170.47 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 云锦贷款保证金 | 36,800,000.00 | |
| 非公开发行股票发行费用 | 2,080,000.00 | |
| 股权激励回购 | 2,560,350.00 | |
| 合计 | 4,640,350.00 | 36,800,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
| 净利润 | 134,781,703.74 | 52,941,313.36 |
| 加：资产减值准备 | -1,448,956.35 | 4,101,636.16 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,399,541.24 | 5,663,145.20 |
| 无形资产摊销 | 1,886,242.74 | 1,797,845.25 |
| 长期待摊费用摊销 | 43,339,906.86 | 20,349,748.35 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -7,943.58 | 34,983.12 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 27,062.67 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -33,772,281.04 | 2,300,529.82 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 121,978,789.47 | 88,853,387.14 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,648,690.58 | -2,016,146.79 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -19,369,122.77 | -18,334,926.43 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 5,029,708.65 | -2,019,770.07 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -16,401,638.20 | -19,522,452.31 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 59,527,108.33 | -130,399,713.23 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -80,553,108.58 | 39,475,653.72 |
| 其他 | 7,471,939.63 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 226,240,262.23 | 43,225,233.29 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 657,603,415.30 | 370,849,947.75 |
| 减：现金的期初余额 | 611,106,941.68 | 123,011,520.29 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 46,496,473.62 | 247,838,427.46 |
本表现金的期末余额与资产负债表货币资金科目余额的差异为期末保证金金额。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 30,786,506.21 |
| 以前期间发生的企业合并于本期支付的现金 | 30,786,506.21 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 30,786,506.21 |
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 657,603,415.30 | 611,106,941.68 |
| 其中：库存现金 | 582,096.86 | 879,199.30 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 653,072,807.40 | 598,423,019.71 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 3,041,059.88 | 11,470,123.07 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 在途货币资金 | 907,451.16 | 334,599.60 |
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 657,603,415.30 | 611,106,941.68 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 13,556,217.21 | 保证金 |
| 应收账款 | 39,490,260.67 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 4,402,524.49 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 15,696,051.81 | 借款抵押 |
| 固定资产（公允价值） | 3,293,685.00 | 公司改制职工退休计划抵押 |
| 合计 | 76,438,739.18 | / |
其他说明：
无
79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 2,964,783.34 | 6.6166 | 19,616,785.45 |
| 欧元 | 1,241,648.00 | 7.6515 | 9,500,469.67 |
| 港币 | |||
| 韩元 | 57,989,480.00 | 0.005903 | 342,311.90 |
| 人民币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 3,643,389.64 | 6.6166 | 24,106,851.89 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 韩元 | |||
| 人民币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 韩元 | 400,100,000.00 | 0.005903 | 2,361,790.30 |
| 人民币 | |||
| 应付账款 | |||
| 美元 | 980,081.97 | 6.6166 | 6,484,810.36 |
| 人民币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用
| 子公司全称 | 境外主要经营地 | 记账 本位币 | 选择依据 | 备注 |
| 维格娜丝韩国有限公司 | 韩国 | 韩元 | 经营活动使用货币 | 记账本位币未发生变化 |
| 维格娜丝香港有限公司 | 香港 | 港元 | 经营活动使用货币 | 记账本位币未发生变化 |
| 维格娜丝意大利有限公司 | 意大利 | 欧元 | 经营活动使用货币 | 记账本位币未发生变化 |
80、 套期□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关 | 3,872,600.00 | 宝应县安宜工业园扶持基金 | 3,872,600.00 |
| 与收益相关 | 1,000,000.00 | 2017年度省级文化发展专项扶持资金 | 1,000,000.00 |
| 与收益相关 | 181,912.33 | 三代手续费返还 | 181,912.33 |
| 与资产相关 | 166,666.54 | 博物馆改造补助 | 166,666.54 |
| 与收益相关 | 154,335.51 | 稳岗补贴 | 154,335.51 |
| 与收益相关 | 50,000.00 | 建邺区公共文化服务补贴 | 50,000.00 |
| 合计 | 5,425,514.38 | 5,425,514.38 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用其他说明无82、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南京弘景时装实业有限公司 | 南京 | 南京江宁区经济技术开发区纺织工业园 | 生产型公司 | 100 | — | 新设 |
| 上海维格娜丝时装有限公司 | 上海 | 上海市闵行区合川路3051号21幢201室 | 设计、贸易型 | 100 | — | 新设 |
| 维格娜丝韩国有限公司 | 首尔市 | 首尔市瑞草区师任堂路 | 设计、贸易型 | 100 | — | 新设 |
| 江苏维格娜丝时装有限公司 | 宝应县 | 宝应县淮江大道2号信息软件产业园 | 设计、贸易型 | 100 | — | 新设 |
| 上海赫为时装有限公司 | 上海 | 中国（上海）自由贸易试验区港澳路239号2幢2层204室 | 进出口贸易 | 100 | — | 新设 |
| 维格娜丝香港有限公司 | 香港 | 香港九龙旺角花园街2-16号好景商业中心1007座4016号 | 贸易 | 100 | — | 新设 |
| 南京云锦研究所股份有限公司 | 南京 | 茶亭东街240号 | 生产、贸易型 | 100 | — | 非同一控制下企业合并 |
| 维格娜丝意大利有限公司 | 意大利 | MILANO(MI)VIA TORTONA 25 CAP 20144 | 进出口贸易 | 100 | — | 新设 |
| 南京金维格服装产业投资合伙企业(有限合伙) | 南京 | 南京市秦淮区中山南路1号60层E-01区 | 投资与资产管理 | 33.358 | — | 新设 |
| 甜维你（上海）商贸有限公司 | 上海 | 上海市闵行区万源路2800号U146室 | 设计、贸易型 | 90% | — | 非同一控制下企业合并 |
| 北京甜维你商贸有限公司 | 北京 | 北京市朝阳区日坛北路7号1幢3层312号 | 贸易型 | — | 100% | 非同一控制下企业合并 |
| 成都甜维你商贸有限公司 | 成都 | 成都市武侯区武青南路9号4栋1单元8层3 | 贸易型 | — | 100% | 非同一控制下企业合并 |
| 号 | ||||||
| 深圳甜维你商贸有限公司 | 深圳 | 深圳市福田区沙头街道车公庙福田天安科技创业园大厦703 | 贸易型 | — | 100% | 非同一控制下企业合并 |
| 上海甜维熊商贸有限公司 | 上海 | 上海市闵行区放鹤路1088号第10幢A3083室 | 设计、贸易型 | — | 100% | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
南京金维格服装产业投资合伙企业（有限合伙）为有限合伙企业，是公司出于融资目的，通过子公司上海赫为时装有限公司以GP身份设立的合伙企业，公司对其享有重大可变收益并承担了重大风险，故自南京金维格服装产业投资合伙企业（有限合伙）设立之日起，将其纳入合并报表范围。
公司在子公司的持股比例表和决权比例全部一致，不存在持股比例和表决权不一致的情况。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
公司无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、无持有半数以上表决权但不控制被投资单位。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，公司将公司为委托人、受益人且以自有资金参与、并满足2014年新修订企业会计准则规定“控制”定义的结构化主体“华宝?境外市场投资2号系列20-3期QDII单一资金信托”产品纳入合并报表范围。
截至2018年6月30日，本公司在上述结构化主体中的权益体现在母公司资产负债表中可供出售金融资产金额为人民币132,759,350.44元。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 甜维你（上海）商贸 | 10% | 17,598,587.76 | 231,402,101.92 |
| 有限公司 | ||||
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 甜维你（上海）商贸有限公司 | 1,434,616,688.79 | 4,410,618,249.86 | 5,845,234,938.65 | 693,282,673.37 | 6,810,978.87 | 700,093,652.24 | 1,436,477,328.15 | 4,401,514,284.02 | 5,837,991,612.17 | 863,247,172.70 | 5,589,030.67 | 868,836,203.37 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 甜维你（上海）商贸有限公司 | 945,906,806.61 | 175,985,877.61 | 175,985,877.61 | 143,660,294.76 | 555,067,840.25 | 83,682,203.57 | 83,682,203.57 | 35,552,797.49 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险、流动性风险。1、市场风险金融工具的市场风险， 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
2、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行了解评估。公司通过对已有客户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
3、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 133,149,436.05 | 133,149,436.05 | ||
| 1. 交易性金融资产 | 133,149,436.05 | 133,149,436.05 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 133,149,436.05 | 133,149,436.05 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）可供出售金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）其他 | ||||
| （三）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （四）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 133,149,436.05 | 133,149,436.05 | ||
| （五）交易性金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| （六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用按资产负债表日的活跃市场报价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用√不适用
9、 其他□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| - | - | - | - | - | - |
本企业的母公司情况的说明本公司系自然人控股的股份有限公司，无母公司。本企业最终控制方是王致勤、宋艳俊其他说明：
王致勤、宋艳俊是本公司的控股股东及实际控制人。王致勤直接持有本公司26.77%的股权；宋艳俊系王致勤之妻，其直接持有本公司20.90%的股权,两人合计持有本公司47.67%的股权。
2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本企业子公司的情况详见财务报告九
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用
4、 其他关联方情况□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表□适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用
本公司作为被担保方√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 王致勤 | 1,642,060,000.00 | 2017/3/10 | 2020/3/9 | 否 |
| 王致勤、宋艳俊 | 1,710,000,000.00 | 2017/1/23 | 2022/2/8 | 否 |
关联担保情况说明√适用 □不适用
2017年2月22日，公司与招商银行银团签订了1,775,520,000.00元银团贷款合同，借款起止日为2017年3月10日至2020年3月9日，公司以3680万元货币资金进行质押、以土地使用权和房屋建筑物进行抵押、以公司持有的甜维你（上海）商贸有限公司股权进行质押、以甜维你（上海）商贸有限公司的应收账款和商标权进行质押（商标权质押正在办理中），同时由公司实际控制人王致勤以其持有的本公司30,000,000股股票进行质押。其中，3680万元货币资金已于2018年2月1日解除质押。截止2018年6月30日，该合同项下借款本金余额为人民币1,105,091,258.92元。
2017年1月12日，公司与杭州金投维格投资合伙企业（有限合伙）签订了南京金维格服装产业投资合伙企业(有限合伙)合伙协议，约定由杭州金投维格投资合伙企业（有限合伙）向本公司提供1,800,000,000.00元贷款，由公司实际控制人王致勤以其持有的本公司18,267,200股股票、宋艳俊持有的本公司37,732,800股股票进行质押。截止2018年6月30日，该合同项下借款本金余额为人民币1,642,060,000.00元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 485.32万元 | 118.09万元 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用√不适用7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes模型定价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 实际行权的权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 7,471,939.63 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 7,471,939.63 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用
十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
报告给主要经营决策者的分部业绩包括直接归属某个分部的项目以及可以分配在一个合理的基础项目的信息。可以被归属到特定分部的资产主要包括应收账款、应收票据、存货、固定资产、在建工程、无形资产以及长期股权投资等。可以被归属到特定分部的负债主要包括应付账款和递延收益等。其他不能被归属到某一特定分部的资产和负债被列示为未分配的资产/负债。
公司报告分部主要分为维格娜丝女装业务、云锦工艺品业务、TEENIE WEENIE服装业务，相关会计政策和母公司一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 维格娜丝女装 | 云锦工艺品 | TEENIE WEENIE服装 | 未分配部分及分部间抵消 | 合计 |
| 资产总额 | 6,091,788,085.88 | 132,086,421.17 | 5,845,234,938.65 | -5,591,655,889.68 | 6,477,453,556.02 |
| 负债总额 | 4,271,834,979.31 | 41,974,744.29 | 700,093,652.24 | -1,009,369,833.36 | 4,004,533,542.48 |
| 营业收入 | 421,452,037.93 | 10,397,018.74 | 945,906,806.61 | -436,256.52 | 1,377,319,606.76 |
| 营业成本 | 134,209,322.59 | 2,728,713.80 | 282,200,036.03 | -68,311.55 | 419,069,760.87 |
| 净利润 | 36,378,177.01 | -2,190,845.58 | 175,985,877.61 | -75,391,505.30 | 134,781,703.74 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 36,378,177.01 | -2,190,845.58 | 158,387,289.85 | -75,391,505.30 | 117,183,115.98 |
| 归属于少数股东的净利润 | 17,598,587.76 | 17,598,587.76 | |||
| 综合收益 | 37,058,783.63 | -2,190,845.58 | 175,985,877.61 | -75,391,505.30 | 135,462,310.36 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 37,058,783.63 | -2,190,845.58 | 158,387,289.85 | -75,391,505.30 | 117,863,722.60 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 17,598,587.76 | 17,598,587.76 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 17,983,196.72 | 100.00 | - | - | 17,983,196.72 | 228,270,786.07 | 100.00 | - | - | 228,270,786.07 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 17,983,196.72 | / | - | / | 17,983,196.72 | 228,270,786.07 | / | - | / | 228,270,786.07 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额17,983,196.72元，占应收账款期末余额合计数的比例100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 124,164,077.75 | 100.00 | 60,180.60 | 0.05 | 124,103,897.15 | 129,439,907.48 | 100.00 | 120,883.35 | 0.09 | 129,319,024.13 |
| 其中：账龄组合 | 726,481.45 | 0.59 | 60,180.60 | 8.28 | 666,300.85 | 1,407,081.38 | 1.09 | 120,883.35 | 8.59 | 1,286,198.03 |
| 合并范围内关联方款项 | 123,437,596.30 | 99.41 | 123,437,596.30 | 128,032,826.10 | 98.91 | 128,032,826.10 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 124,164,077.75 | / | 60,180.60 | / | 124,103,897.15 | 129,439,907.48 | / | 120,883.35 | / | 129,319,024.13 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 698,406.07 | 34,920.30 | 5.00 |
| 1年以内小计 | 698,406.07 | 34,920.30 | 5.00 |
| 1至2年 | 2,000.00 | 200.00 | 10.00 |
| 2至3年 | |||
| 3至5年 | 5,075.38 | 4,060.30 | 80.00 |
| 5年以上 | 21,000.00 | 21,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 726,481.45 | 60,180.60 | 8.28 |
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额60,702.75元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 员工备用金 | 79,320.40 | 739,794.10 |
| 内部往来 | 123,437,596.30 | 128,032,826.10 |
| 保证金/押金 | 28,075.38 | 28,075.38 |
| 其他 | 619,085.67 | 639,211.90 |
| 合计 | 124,164,077.75 | 129,439,907.48 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 上海维格娜丝时装有限公司 | 内部往来 | 21,282,144.60 | 1年以内 | 17.14 | / |
| 江苏维格娜丝时装有限公司 | 内部往来 | 31,234,697.94 | 1年以内 | 25.16 | / |
| 维格娜丝意大利有限公司 | 内部往来 | 58,114,515.30 | 1年以内/1-2年 | 46.80 | / |
| 南京弘景时装实业有限公司 | 内部往来 | 5,634,018.17 | 1年以内 | 4.54 | / |
| 南京云锦研究所股份有限公司 | 内部往来 | 2,207,465.06 | 1年以内/1-2年/2-3年 | 1.78 | / |
| 合计 | / | 118,472,841.07 | / | 95.42 | / |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,193,877,304.65 | 1,192,800.00 | 5,192,684,504.65 | 5,157,356,925.61 | 1,192,800.00 | 5,156,164,125.61 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 5,193,877,304.65 | 1,192,800.00 | 5,192,684,504.65 | 5,157,356,925.61 | 1,192,800.00 | 5,156,164,125.61 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 南京弘景时装实业有限公司 | 35,576,519.61 | 35,576,519.61 | ||||
| 上海维格娜丝时装有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 维格娜丝韩国有限公司 | 566,919.00 | 566,919.00 | ||||
| 江苏维格娜丝时装有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 上海赫为时装有限公司 | ||||||
| 维格娜丝香港有限公司 | ||||||
| 南京云锦研究所有限公司 | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 | 1,192,800.00 | |||
| 维格娜丝意大利有限责任公司 | 299,244.00 | 36,520,379.04 | 36,819,623.04 | |||
| 南京金维格服装产业投资合伙企业(有限合伙) | 843,373,085.00 | 843,373,085.00 | ||||
| 甜维你（上海）商贸有限公司 | 4,127,541,158.00 | 4,127,541,158.00 | ||||
| 合计 | 5,157,356,925.61 | 36,520,379.04 | 5,193,877,304.65 | 1,192,800.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 81,650,030.74 | 27,814,283.83 | 111,932,591.38 | 89,770,380.24 |
| 其他业务 | 27,970,195.58 | 27,970,195.58 | 11,387,632.31 | 11,387,632.31 |
| 合计 | 109,620,226.32 | 55,784,479.41 | 123,320,223.69 | 101,158,012.55 |
其他说明：
无
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 61,734,801.17 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | -72,018.91 | |
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 985,422.57 | 2,708,600.43 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 合计 | 985,422.57 | 64,371,382.69 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -19,118.96 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,425,514.38 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 36,420,971.62 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -154,603.01 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -10,418,191.01 | |
| 少数股东权益影响额 | -278,491.10 | |
| 合计 | 30,976,081.92 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.77 | 0.70 | 0.70 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.28 | 0.52 | 0.52 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有董事长签名的中期报告全文 |
| 载有单位负责人、财务主管及会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本 |
董事长：王致勤董事会批准报送日期：2018年8月28日
修订信息