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振江股份2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-07-31

公司代码:603507 公司简称:振江股份

江苏振江新能源装备股份有限公司

2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人胡震、主管会计工作负责人张翔及会计机构负责人(会计主管人员)徐华声明:

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

报告期内公司未有经董事会审议的利润分配预案或公积金转增股本预案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的行业、经营等风险,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 19

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 30

第七节 优先股相关情况 ...... 33

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34

第九节 公司债券相关情况 ...... 34

第十节 财务报告 ...... 35

第十一节 备查文件目录 ...... 177

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
本公司、公司、股份公司、振江股份江苏振江新能源装备股份有限公司
振江有限江阴市振江钢结构有限公司
无锡航工无锡航工机械制造有限公司
振江科技江阴振江能源科技有限公司
振江新能天津振江新能科技有限公司
上海底特上海底特精密紧固件股份有限公司
尚和海工尚和(上海)海洋工程设备有限公司
连云港振江连云港振江轨道交通设备有限公司
朗维投资江阴振江朗维投资企业(有限合伙)
振江生物江阴振江生物科技有限公司
鸿立投资上海鸿立股权投资有限公司
华享投资上海鸿立华享投资合伙企业(有限合伙)
博远新轩海南博远新轩股权投资合伙企业(有限合伙)
东楷富文温州东楷富文创业投资合伙企业(有限合伙)
创丰昕舟上海创丰昕舟创业投资合伙企业(有限合伙)
创丰昕文上海创丰昕文投资管理中心(有限合伙)
东仑金投温州东仑金投创业投资合伙企业(有限合伙)
创丰昕汇上海创丰昕汇投资管理中心(有限合伙)
当涂鸿新当涂鸿新文化产业基金(有限合伙)
新能源是指传统能源之外的各种能源形式,如太阳能、地热能、风能、海洋能、生物质能和核聚变能等。
钢结构由型钢和钢板等制成的钢梁、钢桁架等构件组成。
风电风力发电,即将风的动能转变成机械能,再把机械能转化为电能。
光伏光伏是太阳能光伏发电系统的简称,是一种利用太阳电池半导体材料的光伏效应,将太阳光辐射能直接转换为电能的一种新型发电系统,有独立运行和并网运行两种方式。
机舱罩风力发电机的罩壳部分,用于承装、保护风力发电机内部设备,并防止雨水、沙尘、太阳紫外线等对风力发电机内部的损伤。
转子房风力发电设备的核心部件之一,用于内置安装轴承和永磁片。
定子段风力发电设备的核心部件之一,用于内置线圈包。
光伏支架用于摆放,安装,固定太阳能面板设计的支架
装机容量电力系统的总装机容量是指该系统实际安装的发电机组额定有功功率的总和。
机加工机械加工的简称,机械加工主要有传统加工和数控加工两大类。传统加工是指通过机械工人手工操作普通铣床、车床、钻床和锯床等机械设备来实现对各种材料进行加工的方法。数控加工(CNC)是指机械工人运用数控设备来进行加工,其中数控设备包括加工中心、车铣中心、电火花线切割设备、螺纹切削机等。
表面处理改进构件表面防腐性能的处理工艺,包括清洗、喷砂等工序。
涂装对产品进行喷砂、喷漆、包装工艺。
镗铣钻利用数控立车等设备对图纸要求的平面和孔进行加工。
EN1090欧盟焊接质量管理体系
ISO3834国际焊接质量管理体系
GW功率单位,1GW等于1000MW。
MV功率单位,1MW等于1000KW。
KW功率单位,1KW等于1000W。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称江苏振江新能源装备股份有限公司
公司的中文简称振江股份
公司的外文名称JiangSu Zhenjiang NewEnergy Equipment Co., Ltd.
公司的外文名称缩写JZNEE
公司的法定代表人胡震

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名袁建军巫健松
联系地址江苏省江阴市镇澄路2608号江苏省江阴市镇澄路2608号
电话0510-866055080510-86605508
传真0510-866055080510-86605508
电子信箱jznee@zjavim.comjznee@zjavim.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址江苏省江阴市镇澄路2608号
公司注册地址的邮政编码214441
公司办公地址江苏省江阴市镇澄路2608号
公司办公地址的邮政编码214441
公司网址http://www.zjavim.com/
电子信箱jznee@zjavim.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司证券管理部

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所振江股份603507

六、 其他有关资料

√适用 □不适用

公司聘请的会计师事务所(境内)名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址无锡市建筑西路777号A2座9楼
签字会计师姓名孙广友、宋斌

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入900,243,774.30645,389,888.6339.49
归属于上市公司股东的净利润34,942,011.35-21,088,364.64265.69
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润28,323,707.87-23,927,427.02218.37
经营活动产生的现金流量净额334,496,456.34-174,320,532.94291.89
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产1,396,144,605.191,402,421,628.76-0.45
总资产3,207,482,980.923,355,785,010.39-4.42

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.28-0.17264.71
稀释每股收益(元/股)0.28-0.17264.71
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.23-0.19221.05
加权平均净资产收益率(%)2.49-1.52增加4.01个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)2.02-1.73增加3.75个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-17,447.54
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相3,632,636.79
关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益4,129,986.06
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出119,876.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-65,496.46
所得税影响额-1,181,251.72
合计6,618,303.48

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1、 主要业务

公司主营业务为风电设备、光伏设备零部件及紧固件的设计、加工与销售,海上风电安装及运维服务。主要产品包括机舱罩、转子房、定子段、制动环等风电设备产品,以及固定/可调式光伏支架、追踪式光伏支架等光伏设备产品。公司是国内专业从事新能源发电设备钢结构件的领先企业,生产工序完整,覆盖风电和光伏设备钢结构件设计开发、焊接、机加工和表面处理等生产全过程。其中,风电设备产品涵盖机舱罩、转子房、定子段、制动环等系列产品;光伏设备产品涵盖固定/可调式光伏支架、追踪式光伏支架等;紧固件主要为汽车、铁路、工程机械、电子等行业提供具有防松性能的高品质紧固件。

2、 经营模式

(1)采购模式

公司主要原材料为钢材类、油漆类等材料,公司采取询价、比价采购相结合的采购模式,并坚持质量与价格并重的原则。公司主要采用“以产定购”模式进行采购,即根据订单任务和生产计划制定采购计划。公司工艺部门和生产部门负责依据客户要求编制、审核、批准和下发材料采购清单;采购部门负责原、辅材料和设备配件等物资的采购及管理控制工作;质检部门负责对采购物资的质量验证、判别和评定。

公司已制定了《采购管理制度》和《供方管理程序》等严格的供应商选择机制和评价体系,从源头上保障公司原材料的产品质量。公司采购部门会同工艺部门、生产部门、质检部门等部门通过审阅供方资质文件、现场审核、采购问题反馈记录等方式进行供应商筛选,主要原材料一般保持两家以上供应商,以确保供应的持续性和价格、质量的可控性。此外,公司制定了完善的供应商评价管理体系,每年对供应商进行定时评价和动态管理。

(2)生产模式

A、风电设备产品

公司风电设备产品实行“以销定产”的生产模式,即根据产品订单情况,下达生产任务,实行按单生产、降低经营风险。公司风电设备产品关键部件和核心工序自主生产,部分非关键部件和简单机械加工工序通过外协加工实现。

公司销售部门根据在手订单组织年度生产计划,并下发开工令;工艺部门收到开工令、图纸和其他技术文件后,会同质控部门对产品实现策划并建立关键过程控制、特殊过程控制工艺;技术交底后,生产部门编制生产计划表,并安排车间组织生产;各个生产车间对比计划中的生产任务、工艺文件,对车间生产能力进行评估,如无异议则按生产计划表中内容进行生产;质控部门根据产品的执行标准对半成品、产成品进行检测,并对检测结果进行评定。

B、光伏设备产品

同风电设备产品一样,公司光伏设备产品也实行“以销定产”的生产模式,即根据产品订单情况下达生产任务。公司光伏设备产品样件开发、工艺技术改进等均由公司自主完成。公司光伏设备产品主要包括固定/可调式光伏支架及追踪式光伏支架,其中固定/可调式光伏支架主要生产工序包括焊接装配、镀锌等,追踪式光伏支架主要生产工序包括制管、镀锌。报告期内,受厂房、土地等生产要素制约,公司在自主开发样件并严格控制工艺、生产和质量标准的前提下,通过外协加工或是外购合格产品等形式补充产能缺口。

公司销售部门根据签订的合同安排生产并下达生产排产指令,生产部门编制生产计划表并安排车间组织生产;质控部门根据产品的执行标准对产成品、半成品进行检测,并对检测结果进行评定,达标后移交仓库。对于外协加工模式生产的产品,公司在自主开发的产品样件及工艺图纸满足客户需求的前提下,由销售部门和采购部门会同工艺部门、质控部门、采购部门根据公司订单及客户个性化需求,选定外协厂商,并约定其严格按照公司样件及工艺图纸安排生产。

C、光热设备产品

同光伏设备产品一样,公司光热设备产品也实行“以销定产”的生产模式,即根据产品订单情况下达生产任务。公司光热设备产品样件开发、工艺技术改进等均由公司自主完成。公司光热设备产品主要包括集热器支架、立柱等光热设备配套产品,主要生产工序包括焊接装配、镀锌等。报告期内,受厂房、土地等生产要素制约,公司在自主开发样件并严格控制工艺、生产和质量标准的前提下,通过外协加工或是外购合格产品等形式补充产能缺口。

公司销售部门根据签订的合同安排生产并下达生产排产指令,生产部门编制生产计划表并安排车间组织生产;质控部门根据产品的执行标准对产成品、半成品进行检测,并对检测结果进行评定,达标后移交仓库。

对于外协加工模式生产的产品,公司在自主开发的产品样件及工艺图纸满足客户需求的前提下,由销售部门和采购部门会同工艺部门、质控部门、采购部门根据公司订单及客户个性化需求,选定外协厂商,并约定其严格按照公司样件及工艺图纸安排生产。

D、紧固件产品

公司紧固件产品在保证安全库存的情况下,以销定产,采用精益化的生产模式。

(3)销售模式

公司风电设备产品、固定/可调式光伏支架产品以及光热设备产品采用直销为主、追踪式光伏支架采用买断式经销为主的销售模式。由于公司产品多为根据客户整机或整个光伏/光热发电系统设计标准配套生产的产品,不同客户对应的设计标准和工艺要求不一样,非标准化属性明显。因此,公司多通过主动市场开发策略寻找潜在客户,了解并有针对性的分析其潜在需求,通过与客户合作可行性论证、意向性洽谈、图纸消化、样件开发、合同评审等一系列销售流程,达成合作目标并签订销售合同。报告期内,公司重点开发国内外知名风电和光伏设备厂商,并通过参与部分客户产品设计、样件开发及改进等方式,增强客户粘性,稳定合作关系。紧固件产品对于大型客户,公司通过销售团队直销及经销商向整机制造厂销售的模式;对于中小型客户,公司组建了电子商务团队,通过B2B电子商务模式开展网络销售。

3、 行业情况

(1)风电设备概述

发展低碳经济,减少温室气体排放,保护地球环境,迈向生态文明是全人类的共同追求,因此发展可再生能源已经是大势所趋。风能作为一种清洁、绿色的可再生能源,是能源领域中技术最成熟、最具规模开发条件和商业化发展前景的发电方式之一,发展风力发电对于解决能源危机、减轻环境污染、调整能源结构等方面都有着非常重要的意义,世界主要国家和地区都已经将发展风能等可再生能源作为应对新世纪能源和气候变化双重挑战的重要手段。

风电设备是指利用风能发电或者风力发电设备,因具体整机设计及技术标准不同,风电设备构造存在一定差异。全球风机总装机容量的快速增长带动了风电设备及零部件行业的迅速发展,且随着海上风电技术开发及投资规模的日趋高涨,公司生产的稳定性较高且抗腐蚀性较好的钢结构机舱罩、转子房等风电设备零部件的市场得以迅速发展,并且面临良好的未来市场前景。

(2)光伏/光热设备概述

地球上的可再生能源、特别是太阳能、开发应用空间广阔。地球上可再生能源的总储量为目前全球能源总需求的3078 倍,其中太阳能总量最大,是目前全球能源总需求的2850倍,开发应用最广的清洁能源水能的总量仅为总需求的1 倍,全球对太阳能的利用远远不及总量较小的风能和水能,未来太阳能的开发应用潜力巨大。

太阳能发电方式分为两种:光热发电与光伏发电。光热发电利用太阳能转化成热能,产生高压蒸汽驱动汽轮机发电。光热发电系统的发电原理与火电系统基本相同,都是通过产生高温高压的蒸汽驱动汽轮机运动,从而带动发电机发电。光热发电和火力发电的不同点在于热量的来源,火电主要以煤炭、石油和天然气等化石燃料作为热量来源,加热水产生蒸汽;而光热发电则以太

阳光作为热量来源,通过聚光集热将某种传热工质加热到高温,再经过热量转换装置产生高压蒸汽驱动汽轮机运作。光伏发电利用半导体界面的光生伏特效应而将光能直接转变为电能。其基本原理就是“光伏效应”。光子照射到金属上时,它的能量可以被金属中某个电子全部吸收,电子吸收的能量足够大,能克服金属内部引力做功,离开金属表面逃逸出来,成为光电子。通常而言,一套完整的光伏发电系统通常包括光伏组件、光伏支架、逆变器、汇流箱等部件。其中,光伏支架是在光伏发电系统中专用于支撑太阳能组件的金属结构支架,是光伏发电系统建设的重要部件。其为根据安装地点的地理、气候特征,并依据当地的建筑规范及当地的地质、建筑物特性而设计及制造的、用于安装太阳能光伏组件的产品。根据可移动性的不同,光伏支架可分为固定式光伏支架、可调式光伏支架和追踪式光伏支架,其中,固定/可调式光伏支架技术上已较为成熟,且在结构设计和成本构成方面较为相似,为目前市场主流产品;追踪式光伏支架由于需要达到常态下的稳定对日自动跟踪,技术要求相对较高,目前相关技术和产品主要为国外发达国家和地区所掌握。在光伏发电系统长年发电过程中,安全可靠是光伏发电系统的首要因素。好的安装支架稳定性高,不易变形,能有效防止玻璃破裂、电池片开裂,同时可以保证太阳能组件的最佳安装倾角,提高光伏发电系统发电效率;耐腐蚀、可靠性高,能够适应风沙、雨雪等各种恶劣的环境,保障光伏发电系统长期稳定、安全运行。公司生产的固定/可调式光伏支架已广泛应用于地面光伏发电系统,生产的追踪式光伏支架自2015年销往海外客户。

光热技术分为四类:槽式、塔式、碟式及菲涅尔式。其中槽式发展最为成熟,发电效率可以达到13%-14%,未来成本下降空间有限;塔式是目前发展最快的一种技术,平均发电效率约为15%,并且未来依然存在下降空间;蝶式相对容量较小,可以类比分布式光伏,多用于较小的示范项目;菲涅尔式属于槽式的变形,建设简单但是效率仍旧偏低。以上四种技术分别具有不同的特点和适用条件。槽式光热电站的原理是利用并联排列的槽式抛物面聚光器将太阳能聚到中心焦线上,在对日跟踪系统的作用下,阳光被连续聚焦在安装于焦线处的集热管上。集热管中的流动热液体将热量连续不断地输送到高压蒸汽发生器中,通过换热器进行热量交换,产生热蒸汽。槽式光热发电特点在于技术成熟、具备商业运行项目、存量装机最多、成本下降空间小。塔式光热电站的原理是在大面积场地上装配多台大型太阳反射镜,将太阳光反射集中到高塔顶部的接受器上。吸收的太阳光能转化成热能,热能传给工质,经过蓄热环节输入热动力机,膨胀做工,带动发电机,最后以电能的形式输出。塔式光热发电的特点在于技术相对成熟、具备商业运行项目、规划装机规模最大、成本下降空间较大。碟式光热电站的原理是采用蝶状抛物面镜聚光集热器,汇聚入射的太阳辐射能并转化为热能,在焦点处产生高温用于发电。碟式光热发电的特点在于适合分布式电站、成本高、运维费用较高。菲涅尔式光热电站的原理是简化的槽式系统,其中曲面镜被平面镜取代进行聚焦,通过调整控制平面镜的倾斜角度,将阳光反射到集热管中,实现聚焦加热。平面镜相对抛物面式的曲面镜成本低,制造难度低,可贴近地面从而减少风载和钢的使用,但聚焦精度差,降低了系统的采光效率,因此菲涅尔式光热发电具有技术难度低、成本低、转换效率差的特点。

(3)紧固件概述

上海底特主要产品是紧固件,属于紧固件制造业,在《国民经济行业分类标准》中属于通用零部件制造业,在《上市公司行业分类指引》中属于 C34 的通用设备制造业,为通用设备提供各类规格的紧固件产品,紧固件被誉为“工业之米”。

2019年国家机械工业全年营业收入小幅增长、产销、出口基本稳定。机械通用零部件行业在国家机械工业宏观发展平稳的带动下,亦延续了稳定发展的态势,紧固件下游产业需求持续提高,市场规模将继续保持上升。

2019年中国紧固件总体市场规模预计达到1380亿元;出口产量约 31.7 万吨左右,同比下降3.7%;出口销售额约65.3亿美元,同比下降0.7%;进口产量约 26.7 万吨左右,同比下降 15.7%;进口额约28.3亿美元左右,同比下降11.8%。(来源:中国海关)

上海底特主要客户集中在汽车行业,对商用车整车行业依赖度较高,其发展周期与商用车整车行业基本保持一致。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、客户资源优势

公司专业从事风电设备和光伏设备零部件的设计、加工与销售,凭借持续的技术开发、严格的质量控制、精确地生产工艺和有效的经营管理,公司先后与西门子集团(Siemens)、通用电气(GE)、ATI、Enercon等全球知名企业,以及上海电气(SH:601727)、特变电工(SH:600089)、阳光电源(SZ:300274)、天合光能(SH:688599)、金风科技(SZ:002202)、东方电气(SH:600875)等国内知名公司建立了良好的合作关系。公司生产的机舱罩、转子房、定子段等风电设备产品,固定/可调式光伏支架、追踪式光伏支架等光伏设备产品以及光热设备产品质量优良,产品受到诸多国内外风电整机和光伏企业认证,在同行业中享有较高的品牌美誉度。公司生产的新能源发电设备钢结构件属于发电系统的基础装备,常年野外运行,所处环境较为恶劣,要求质量可靠且使用寿命较长,因此下游客户在选择设备制造商时十分谨慎,作为对供应商的考核,历史业绩是对产品质量、履约能力最好的保障。公司通过与西门子集团、通用电气、特变电工、ATI等一批知名客户建立合作关系,提高了公司在新能源发电设备钢结构件领域的知名度,降低了公司新客户、新产品的市场开拓难度,稳定、优质的客户群支撑了业务的较快增长。

2、产品质量控制优势

公司高度重视产品质量,通过全流程的质量控制措施保证产品出货质量,完整的质量控制体系保证产品的专业化生产和质量稳定,能够大批量的为客户提供高质量产品。公司目前已通过ISO9001:2015质量管理体系、ISO14001:2015环境管理体系和ISO45001:2018职业健康安全管理体系认证、并通过欧盟焊接质量管理体系 EN1090和国际焊接质量管理体系ISO3834的认证,拥有钢结构制造、机加工、焊接、涂装等方面的各类高级专业人才。通过与西门子集团、通用电气等国际知名企业的合作,公司进一步提高了质量控制标准,并不断完善产品设计工艺,使得产品生产精度维持在较高精级水平,同时建立了完善的产品质量检测体系。

报告期内,公司未因产品质量问题发生重大纠纷。凭借持续的技术开发、严格的质量控制、精确地生产工艺和有效的经营管理,公司先后与西门子集团(Siemens)、通用电气(GE)、ATI、Enercon等全球知名企业,以及上海电气(SH:601727)、特变电工(SH:600089)、阳光电源(SZ:300274)、天合光能(SH:688599)、金风科技(SZ:002202)、东方电气(SH:600875)等国内知名公司建立了良好的合作关系。

3、技术开发与工艺设计优势

技术开发和工艺设计是公司生存发展的重要保障,也是公司产品得以出口国外知名企业的持续动力。公司是经江苏省科学技术厅、江苏省财政局、国家税务总局江苏省税务局联合认定的高新技术企业,是经江苏省经济和信息化委员会认定的江苏省两化融合转型升级示范试点企业,并被评为江苏省科技型中小企业、江苏省民营科技企业、无锡市百强民营企业等。公司的技术中心被江苏省经济与信息化委员会等部门认定为江苏省企业技术中心,被江苏省科学技术厅认定为江苏省新能源关键装备工程技术研究中心。公司通过了ISO9001:2015质量管理体系认证、ISO14001:

2015环境管理体系认证、ISO45001:2018职业健康安全管理体系认证、GB/T29490-2013知识产权管理体系,并通过欧盟焊接质量管理体系 EN1090和国际焊接质量管理体系ISO3834的认证。公司在产品焊接并行控制、机加工精度控制、表面处理质量控制等方面形成核心技术优势。

在西门子集团专家组驻场指导下,公司全面改进工艺设计、生产技术、质量控制体系和现场管理体系。高效率生产设备和严格的质量控制体系不仅满足了客户的个性化需求,同时产品精度更高,降低了产品成本,保证产品质量稳定,增强市场竞争力。公司自主开发的核心技术之一焊接并行控制技术采用自动化焊接流水线,配备机器人、自动变位器及自主设计的工装,可达到生产效率最大化,并有效节约生产成本、提高效率和产品质量。公司引入双柱立式铣车复合加工和落地镗铣床等精密加工设备,可实现恒温加工、恒温测量,具有精度高,加工速率快的特点。

公司拥有长期稳定而经验丰富的技术开发和工艺改进团队,截至目前,公司拥有钢结构制造、机加工、焊接、涂装等方面的各类高级专业人才。

与此同时,在与下游风电和光伏行业领先的优质客户长期合作过程中,公司需根据客户设置全面而严格的专业技术标准,不断提高产品质量和工艺精度。公司积累了丰富的产品设计经验,

根据客户提供的技术参数设计产品图纸,通过专业设计软件验证产品可靠性,对产品各项指标进行优化,缩短产品试产周期和提高生产效率。另外,公司积极投入行业前沿产品的技术研究、工艺改进和样件开发,主动开发客户潜在需求,从而形成良性循环,与优质客户共同成长。4.服务优势公司加强与客户的沟通,直接了解客户需求,针对客户的特殊需求提供定制服务,减少了中间环节,保证了客户信息能在决策层、技术层和生产层之间进行快速和有效的传递。且公司主要采取直销销售模式,建立了客户管理制度,实行物流对口服务,保证产品的及时供给。优质的服务、过硬的产品质量和快速的客户响应速度为公司树立了良好的企业形象。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2020年上半年,新冠肺炎疫情对全球经济发展和世界政经格局造成了重大冲击,受新冠肺炎疫情蔓延及世界变局的影响,全球产业链和供应链重新调整及贸易保护主义叠加,加之全球性、地域性政经摩擦和冲突导致的不确定性急剧上升,进一步加剧了经济下行压力。随着国内疫情的有效防控,逐步实现了复工复产。

报告期内,公司继续按照国家相关产业政策指导,充分发挥工艺、质量、客户等优势,坚持“以人为本,把产品做成工艺品”的经营理念,持续以市场为导向,以效益为中心,依靠技术进步,不断丰富产品结构,壮大主业,并通过各项经营战略的实施,在研发能力、产品质量与客户群体等方面逐步构建起核心竞争力,为国内新能源行业高端装备制造业的转型升级贡献力量。2020年上半年,公司继续深耕主业并不断提升核心竞争力。国际外贸环境虽然持续影响外向型企业的发展,但公司通过不断拓展新客户,收入得到了有效提升。报告期内,公司营业收入较去年同期实现较快增长,归属于上市公司股东的净利润为3,494.20万元,较去年同期扭亏为盈。利润增长的主要原因如下:

1、去年同期由于阶段性因素影响导致亏损,本期上述影响已逐步消除。

2、公司主营业务增长较快,各子公司收入稳步增长为公司合并利润做出积极贡献。

3、上半年由于新冠疫情,国家出台了一系列减税降费扶持政策,阶段性减免公司社会保险费用,有效减少了公司的成本支出。

公司目前在手订单充足,截至报告期末在手订单9.6亿元,其中风电设备产品订单8.7亿元,光伏/光热设备产品订单0.6亿元,紧固件0.2亿元,其中主要产品订单数量如下表:

产品名称数量单位
机舱罩276
转子房233
定子段3171
塔筒28
光伏/光热支架112.65MW
紧固件628

报告期内,公司主要经营情况如下:

1、基于高端存量客户,持续拓展销售渠道

公司凭借技术、质量和工艺等优势,成为西门子集团(Siemens)、通用电气(GE)、ATI、上海电气(SH:601727)、特变电工(SH:600089)、阳光电源(SZ:300274)、天合光能(SH:688599)、Nordex、Enercon等知名企业的合格供应商。基于优质存量客户,公司继续紧盯高端优质客户,先后顺利通过金风科技(SZ:002202)、东方电气(SH:600875)供应商体系审核并已签订订单,而且与 Nextracker、Vestas 等高端客户的洽谈也在有序推进中,进一步丰富了客户渠道,扩大了市场影响力。

2、积极拓展新的利润增长点

近年来,随着各项政策和规划的出台,海上风电产业发展的步伐加快。报告期内,①公司收购的尚和海工,积极进入海上风电安装及运维行业,在充分发挥自身优势的基础上,实现新的业绩增长点,优化公司产业布局,紧紧抓住机遇推进海上风电产业链相关业务的发展。②公司收购的上海底特,一方面积极进入高端紧固件行业,另一方面充分利用上市公司本身在风电行业已积累的资源,协助上海底特进入风电紧固件行业,使之业务与上市公司之间产生产业协同效应,拓宽其业务领域。

3、募投项目逐步完工,产能配套提升

报告期内,自动化涂装生产线建设项目陆续调试完工,有助于完善公司涂装配套能力,提升公司产品整体质量及竞争能力,促进风电新能源装备制造业的发展。

4、自动化、信息化建设持续深化,推动企业快速成长

通过对公司老旧产线进行自动化升级改造,员工工作强度明显减轻,生产效率持续提高。通过对运营数据的深度挖掘,进一步推进公司的信息化建设。在软件厂商合作下,将工程软件、信息系统、物联网技术进行有效整合,实现企业制造资源向数字化、网络化的模式转变。公司计划通过对网络系统的升级改造,将数字机床、数字焊机、焊接机器人等接入物联网平台,对每一台设备的加工状态实现实时监控,并结合信息化系统对设备加工进行有效控制。未来,公司的生产效率将显著提高,质量缺陷将大幅下降,产品交期缩短,市场竞争力将进一步提高。

二、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入900,243,774.30645,389,888.6339.49
营业成本698,620,012.09537,895,130.9329.88
销售费用57,643,054.7157,321,187.570.56
管理费用27,884,913.3228,579,944.31-2.43
财务费用39,432,050.6728,723,330.0537.28
研发费用30,648,921.0120,942,435.8446.35
经营活动产生的现金流量净额334,496,456.34-174,320,532.94291.89
投资活动产生的现金流量净额-166,911,804.35-247,485,787.76-32.56
筹资活动产生的现金流量净额-190,586,333.30202,360,041.84-194.18

营业收入变动原因说明:主要系募投项目产能释放,订单量增加所致营业成本变动原因说明:营业成本与营业收入同比增加销售费用变动原因说明:与去年同期基本保持一致管理费用变动原因说明:与去年同期基本保持一致财务费用变动原因说明:主要系利息费用及现金折扣增加所致研发费用变动原因说明:主要系新客户开拓及新产品开发导致研发支出增加经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内应收账款回款增加所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内对外投资付款相对减少筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内归还银行贷款所致2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年同期期末数上年同期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年同期期末变动比例(%)情况说明
货币资金161,608,331.185.04260,902,553.707.77-38.06主要系订单量增多购买原材料等使银行存款减少所致
交易性金融资产974,491.190.0313,647,395.540.41-92.86主要系银行理财产品赎回
应收票据5,485,300.000.172,701,800.000.08103.02主要系应收承兑汇票增加所致
应收账款297,267,609.009.27502,279,975.4014.97-40.82报告期内公司加大了应收账款的催收力度
应收款项融资47,994,192.561.5084,682,175.422.52-43.32主要系应收票据减少所致
预付款项83,794,840.042.6146,971,517.361.4078.40主要系订单量增加,购买原材料增加的预付款
长期待摊费用12,251,549.880.388,998,832.230.2736.15主要系租赁厂房维修改造支出
其他非流动资产99,170,399.223.0945,193,425.881.35119.44主要系待认证进项税额增加
应付票据18,444,388.550.5812,000,000.000.3653.70主要系应付银行承兑汇票增加所致
预收款项0.005,820,146.330.17-100.00新收入准则影响
应交税费8,862,453.290.286,683,928.910.2032.59主要系企业所得税增加所致
其他应付款87,348,103.932.7251,739,547.841.5468.82主要系应付股权转让款
一年内到期的非流动负债170,130,380.835.30121,881,132.303.6339.59主要系一年内到期的长期应付款
长期借款62,500,000.001.9531,913,700.000.9595.84长期抵押借款增加
预计负债0.00295,379.200.01-100.00产品质量保证冲回
库存股79,616,689.862.4849,605,200.001.4860.50集中竞价股份回购所致

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目余额受限原因
货币资金8,549,011.80银行承兑汇票保证金
货币资金109,000,000.00借款保证金
应收款项融资5,575,000.00票据质押
固定资产-房屋建筑物79,640,862.74借款抵押
固定资产-船舶391,540,942.09融资租赁、固定资产融资受限
固定资产-机器设备78,350,374.77融资租赁、固定资产融资受限
在建工程-机器设备35,079,646.02融资租赁、固定资产融资受限
无形资产-土地使用权88,562,744.31借款抵押
合计796,298,581.73

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元

公司名称经营范围注册资本投资比例总资产净资产净利润
无锡航工机械制造有限公司风能发电设备零部件的制造、销售、技术服务和技术咨询;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)204.00100%18,879.692,730.59533.52
江阴振江能源科技有限公司风力发电设备、太阳能光伏组件的研究、开发、制造、加工;道路货物运输;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)500.00100%2,243.67305.91-7.69
天津振江新能科技有限公司光伏支架技术开发、咨询、交流、转让、推广、服务;光伏支架、钢结构件制造、加工、销售及安装。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)300.00100%532.33-101.16-197.59
尚和(上海)海洋工程设备有限公司机械设备及配件的设计、安装、销售,金属材料的销售,国际海运辅助业务,从事建筑工程科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】6,30080%47,716.3315,192.64630.98
上海底特精密紧固件股份有限公司生产汽车齿轮箱、驱动桥总成用的不松动紧固件,销售本公司自产产品。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】5,236.32991.14%38,407.3418,843.53888.04
连云港振江轨道交通设备有限公司轨道交通零部件的研发、生产与销售;承接各类钢结构件的生产和热镀锌加工、静电喷塑、喷沙及喷锌;紧固件、非标准紧固件的制造、加工与销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)10,000100%10,478.477,837.50-146.77
高铭科维科技无锡有限公司货物进出口;技术进出口;进出口代理(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:工业控制计算机及系统制造;计算机软硬件及外围设备制造;工业控制计算机及系统销售;计算机软硬件及辅助设备零售;计算机系统服务;互联网设备销售;工业自动控制714.325%2,237.47553.40-236.14

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、国际贸易摩擦及宏观环境影响的风险

全球风电设备和光伏设备市场主要集中在美国、亚洲、欧洲等国家或地区,公司产品海外市场也主要集中在美国和欧洲等国家和地区。近年来,受国际外贸环境的持续影响,发达国家贸易保护主义有抬头趋势。由于我国风电和光伏设备零部件产品具有明显的价格优势,我国已逐渐成为贸易保护主义针对的主要对象之一,加之国际宏观环境影响,一旦公司主要出口国家对公司主要产品设置政策、关税及其他方面的限制,导致订单量减少,将对公司产品的销售带来不利影响。

2、原材料价格波动风险

报告期内,公司生产所需主要原材料包括钢材类和油漆材料,其中钢材类材料成本占比较高。近年来,钢材市场价格受国内外市场供求变动影响存在一定波动,对报告期内公司经营业绩产生一定影响。虽然公司有效降低主要原材料价格波动对公司业绩的影响,但仍然不能排除未来上述原材料价格出现大幅波动,进而导致公司生产成本发生较大变动,影响公司利润水平的可能。

3、销售收入及毛利率大幅下降风险

由于风电行业及光伏行业一定程度上受政策因素影响,同时产品生产使用的主要原材料钢材价格易受宏观经济环境等客观因素影响,存在一定波动。因此,如果未来行业政策发生重大变动,导致风电行业及光伏行业对新能源装备投入大幅萎缩或者公司不能较好地应对产品市场竞争,不能持续开发生产符合客户需求产品,将导致公司销售收入大幅下降;此外,如果原材料价格和劳动力成本发生持续强烈波动,存在公司主营业务毛利率下降的风险。

4、新增固定资产折旧费用影响未来经营业绩的风险

募集资金投资项目新增固定资产约5亿元以上,增长幅度较高。随着新增固定资产规模的扩大,募投项目投产后,固定资产折旧会出现较快增长。如果市场环境发生重大不利变化,公司现有业务及募集资金投资项目产生的收入及利润水平未实现既定目标,募集资金投资项目将存在因固定资产增加而引致的固定资产折旧影响未来经营业绩的风险。

5、汇率波动风险

报告期内公司外销收入占比较高,公司外销业务结算币种主要为美元。目前,我国人民币实行有管理的浮动汇率制度,汇率的波动将对公司的外销销售收入产生影响,从而影响到公司的盈利水平,给公司经营带来一定风险。此外,随着公司出口业务规模的增长,外币资产也将随之增加,人民币对外币的汇率波动将给公司收益情况带来一定影响。

6、收购标的公司商誉大幅减值风险

上市以来,公司陆续并购了尚和海工和上海底特两家公司。根据相关会计准则的规定,重组交易形成的商誉不作摊销处理,但需在未来每年年度终了进行减值测试。受近年来经济形势严峻、行业竞争激烈、政策法规趋紧、行业变化趋势、管理层变动等因素的影响,部分标的公司可能会有经营业绩不佳的情况发生,存在计提商誉减值的风险。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会2020年4月24日www.sse.com.cn2020年4月25日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)-
每10股派息数(元)(含税)-
每10股转增数(股)-
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺解决同业竞争公司及其关联方1、本承诺人或其直接或间接控制的企业及其关联方与上海底特之间不存在从事相同、相似业务的情况,不存在同业竞争情形;2、为避免与上海底特产生新的或潜在的同业竞争,本承诺人承诺其不在中国境内外直接或间接参与任何在商业上对上海底特构成竞争的业务及活动,或拥有与上海底特存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权,或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员;本承诺人愿意承担因违反上述承诺而给上海底特造成的全部经济损失;3、如本承诺人或其控制的其他企业进一步拓展产品和业务范围,或上海底特进一步拓展产品业务范围,本承诺人或其控制的其他企业将不与上海底特现有或拓展后的产品或业务相竞争;若与上海底特现有或拓展后的产品或业务产生竞争,自本承诺人或其控制的其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品,或者将相竞争的业务或产品纳入到上海底特经营,或者将相竞争的业务或产品转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争;4、上海底特如因本承诺人违反本承诺任何条款而遭受或产生损失、开支的,本承诺人将予以全额赔偿。长期--
解决关联交易公司及其控股股东、实际控制人胡震、卜春华1、截至本承诺函出具日,本承诺人及本承诺人的关联方及各自的董事、监事、高级管理人员(或者主要负责人)在最近24 个月内未与上海底特发生任何交易。 2、本承诺人及本承诺人控制的其他企业将严格遵循相关法律、法规、规章及规范性文件、《上海底特精密紧固件股份有限公司章程》及标的公司其他内部规章制度等有关规定行使股东权利;在标的公司股东大会对涉及本承诺人及本承诺人控制的其他企业的关联交易进行表决时,履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序。 3、本承诺人及本承诺人控制的其他企业将尽可能避免或减少与上海底特及其控制企业之间发生关联交易;对无法避免或者有合理原因发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,按照公允、合理的市场价格进行交易,并按相关法律、法规、规章及规范性文件、《上海底特精密紧固件股份有限公司章程》的规定等履行关联交易决策程序及信息披露义务;保证不通过与上海底特及其控制企业的关联交易损害上海底特及其他股东的合法权益。 4、本承诺人及本承诺人控制的其他企业不利用股东地位及影响谋求上海底特及其控制企业在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利;不利用股东地位及影响谋求与上海底特及其控制企业达成交易的优先权利。 5、本承诺人将杜绝一切非法占用标的公司的资金、资产的行为。若本承诺人因违反上述承诺而给上海底特或其控制企业造成实际损失的,本承诺人自愿承担赔偿责任。6、其不存在《非上市公众公司收购管理办法》第六条规定的不得收购非上市公众公司的情形。长期--
其他公司1、收购人承诺,本报告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 2、收购人承诺,其不存在《非上市公众公司收购管理办法》第六条规定的不得收购非上市公众公司的情形。 3、收购人承诺,其作为上海底特股东期间,将保证上海底特在业务、资产、财务、人员、机构等方面的独立性,不以任何方式影响上海底特的独立运营。 4、收购人承诺,本次收购上海底特的资金为自筹资金,资金来源合法合规,支付方式为货币;不存在利用本次收购的股票向银行等金融机构质押取得融资的情形,也不存在直接或间接利用上海底特资源获得其任何形式财务资助的情况;保证收购资金来源及支付方式合法。长期--
与重大资
产重组相关的承诺
与首次公开发行相关的承诺股份限售控股股东和实际控制人胡震、卜春华(1)自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份;(2)在上述锁定期满后,如本人仍担任公司董事、监事或高级管理人员,在任职期间每年转让的股份不超过本人持有公司股份数的25%(3)公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本公司直接或间接持有公司股份的锁定期限自动延长6个月(若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整)上市之日起36个月内或6个月内--
股份限售实际控制人胡震、卜春华之一致行动人朗维投资(1)自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份;(2)在上述锁定期满后,如本人仍担任公司董事、监事或高级管理人员,在任职期间每年转让的股份不超过本人持有公司股份数的25%(3)公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本公司直接或间接持有公司股份的锁定期限自动延长6个月(若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整)上市之日起36个月内或6个月内--
股份限售实际控制人胡震、卜春华之一致行动人朗维投资(1)自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份(2)公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本公司直接或间接持有公司股份的锁定期限自动延长6个月(若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则上述价格将进行相应调整)上市之日起36个月内或6个月内--
其他公司自本公司/本人最后一次增资入股公司工商变更登记之日起36个月内及公司股票上市之日起12个月内,本公司/本人不转让或者委托他人管理本公司/本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。上市之日起3年内--
股份限售持有公司股份的其他董事、(1)若本人直接或间接持有的股份在锁定期满后两年内减持,减持价格将不低于公司首次公开发行股票时的价格(若公司上市后发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则前述价格将进行相应调整)。锁定期满后两年内--
监事及高级管理人员刘浩堂、张翔、袁建军、葛忠福、徐建华
其他控股股东和实际控制人胡震、卜春华1、在公司上市后三年内,若公司连续20个交易日每日股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产(审计基准日后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,应做除权、除息处理),本人将按照《江苏振江新能源装备股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》增持公司股票;2、本人将根据公司股东大会批准的《江苏振江新能源装备股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》中的相关规定,在公司就回购股票事宜召开的股东大会上,对回购股票的相关决议投赞成票。上市之日起3年内--
其他公司全体董事1、本人将根据公司股东大会批准的《江苏振江新能源装备股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》中的相关规定,在公司就回购股份事宜召开的董事会上,对回购股份的相关决议投赞成票;2、本人将根据公司股东大会批准的《江苏振江新能源装备股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》中的相关规定,履行相关的各项义务。上市之日起3年内--
其他公司全体高级管理人员本人将根据公司股东大会批准的《江苏振江新能源装备股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》中的相关规定,履行相关的各项义务。上市之日起3年内--
解决同业竞争控股股东和实际控制人胡震、卜春华一、截止本函出具之日,除振江股份及其控股子公司外,本人及本人可控制的其他企业目前没有直接或间接地实际从事与振江股份或其控股子公司的业务构成同业竞争的任何业务活动。二、本人及本人可控制的其他企业将不会直接或间接地以任何方式实际从事与振江股份或其控股子公司的业务构成或可能构成同业竞争的任何业务活动。如有这类业务,其所产生的收益归振江股份所有。三、本人将不会以任何方式实际从事任何可能影响振江股份或其控股子公司经营和发展的业务或活动。四、如果本人将来出现所投资的全资、控股、参股企业实际从事的业务与振江股份或其控股子公司构成竞争的情况,本人同意将该等业务通过有效方式纳入振江股份经营以消除同业竞争的情形;振江股份有权随时要求本人长期--
出让在该等企业中的部分或全部股权/股份,本人给予振江股份对该等股权/股份的优先购买权,并将尽最大努力促使有关交易的价格是公平合理的。五、本人从第三方获得的商业机会如果属于振江股份或其控股子公司主营业务范围之内的,本人将及时告知振江股份或其控股子公司,并尽可能地协助振江股份或其控股子公司取得该商业机会。六、若违反本承诺,本人将赔偿振江股份或其控股子公司因此而遭受的任何经济损失。七、本承诺函有效期限自签署之日起至本人不再构成振江股份的实际控制人或振江股份终止在证券交易所上市之日止。
其他控股股东和实际控制人胡震、卜春华(1)若本人直接或间接持有的股份在锁定期满后两年内减持,减持股份时,将依照相关法律、法规、规章的规定确定具体方式,包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等;(2)若本人在所持公司股票锁定期满后两年内减持所持公司股票的,减持价格将不低于公司首次公开发行股票时的价格(若公司上市后发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则前述价格将进行相应调整);锁定期满后两年内合计减持的公司股份数量将不超过本人持有公司股份总数的15%,且不超过公司股份总数的5%。本人减持公司股份时,将提前3个交易日通过公司发出相关公告。锁定期满后两年内--
其他实际控制人胡震、卜春华之一致行动人朗维投资(1)若本公司直接或间接持有的股份在锁定期满后两年内减持,减持股份时,将依照相关法律、法规、规章的规定确定具体方式,包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等;(2)若本公司在所持公司股票锁定期满后两年内减持所持公司股票的,减持价格将不低于公司首次公开发行股票时的价格(若公司上市后发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则前述价格将进行相应调整);锁定期满后两年内合计减持的公司股份数量将不超过本公司持有公司股份总数的100%。本公司减持公司股份时,将提前3个交易日通过公司发出相关公告。锁定期满后两年内--
其他持有公司5%以上股东鸿立投资、华享投资、轩盛投资、当涂鸿新、陈国(1)如本公司/本人所持股份在上述锁定期满后两年内减持的,本公司/本人减持股份时,将依照相关法律、法规、规章的规定确定具体方式,包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等;(2)本公司/本人在所持发行人的股票锁定期满后两年内减持所持发行人股票的,减持价格将不低于公司首次公开发行股票时的价格(若公司上市后发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,则前述价格将进行相应调整),合计减持的公司股份数量将不超过本公司/本人所持公司股份总数的100%。本公司/本人减持公司股份时,将提前3个交易日通过公司发出相关公告。锁定期满后两年内
与再融资相关的承诺
与股权激励相关的承诺其他激励对象公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予限制性股票或限制性股票解除限售安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。本次激励计划期间--
其他公司公司承诺不为任何激励对象依本激励计划获取的有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助,且不为其贷款提供担保。本次激励计划期间--
其他对公司中小股东所作承诺
其他承诺

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
关于对公司第一期限制性股票激励计划的回购价格进行调整的公告2020-051
关于对公司第一期限制性股票激励计划的部分激励股份进行回购注销的公告2020-052
关于回购注销部分限制性股票减少注册资本的债权人公告2020-073

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公告2020-024
公司第二届董事会第二十二次会议审议通过《关于确认2019年度日常关联交易及预计2020年度日常关联交易的议案》公告2020-023
公司第二届董事会第二十二次会议审议通过《关联交易的议案》公告2020-025

报告期内,公司与关联方的日常关联交易严格遵守《上交所股票上市规则》、《上交所上市公司关联交易实施指引》、《公司章程》、《公司关联交易管理制度》的规定执行,报告期内公司日常关联交易未超过预计额度。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
上海戈辉机械科技有限公司其他关联人租入租出出租厂房市场价0.784元/平*天114,592.802.99按实结算/不适用
上海戈辉机械科技有限公司其他关联人水电汽等其他公用事业费用(销售)水电费市场价电:0.86元/度,水:5.25元/吨8,613.760.29按实结算/不适用
合计/////
大额销货退回的详细情况不适用
关联交易的说明-

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与被担保方担保金额担保发生担保 起始担保 到期担保类型担保是否担保是否担保逾期金额是否存在是否为关关联 关系
上市公司的关系日期(协议签署日)已经履行完毕逾期反担保联方担保
-
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)-
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)-
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计6,858.76
报告期末对子公司担保余额合计(B)35,301.70
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)35,301.70
担保总额占公司净资产的比例(%)25.31
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明-
担保情况说明-

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

详见本报告“第十节 财务报告”中“重要会计政策和会计估计的变更”

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)7,211
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)-

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
胡震037,289,64229.1237,289,642质押25,770,700境内自然人
上海鸿立股权投资有限公司-24,84013,000,00010.150质押2,400,000境内非国有法人
江阴振江朗维投资企业(有限合伙)06,964,6985.440质押4,870,000境内非国有法人
海南博远新轩股权投资合伙企业(有限合伙)-107,9006,394,7514.990质押4,100,000境内非国有法人
上海鸿立华享投资合伙企业(有限合伙)06,340,0854.950质押3,750,000境内非国有法人
当涂鸿新文化产业基金(有限合伙)05,073,6003.9600境内非国有法人
广发证券股份有限公司-中庚小盘价值股票型证券投资基金2,037,8204,992,7363.9000其他
陈国良-471,9404,531,3603.5400境内自然人
华泰证券股份有限公司-中庚价值领航混合型证券投资基金1,183,4283,864,8383.0200其他
光大永明资管-兴业银行-光大永明资产聚财121号定向资产管理产品2,704,7922,704,7922.1100其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
上海鸿立股权投资有限公司13,000,000人民币普通股13,000,000
海南博远新轩股权投资合伙企业(有限合伙)6,394,751人民币普通股6,394,751
上海鸿立华享投资合伙企业(有限合伙)6,340,085人民币普通股6,340,085
当涂鸿新文化产业基金(有限合伙)5,073,600人民币普通股5,073,600
广发证券股份有限公司-中庚小盘价值股票型证券投资基金4,992,736人民币普通股4,992,736
陈国良4,531,360人民币普通股4,531,360
华泰证券股份有限公司-中庚价值领航混合型证券投资基金3,864,838人民币普通股3,864,838
光大永明资管-兴业银行-光大永明资产聚财121号定向资产管理产品2,704,792人民币普通股2,704,792
温州东楷富文创业投资合伙企业(有限合伙)2,608,438人民币普通股2,608,438
上海创丰昕舟创业投资合伙企业(有限合伙)2,099,633人民币普通股2,099,633
上述股东关联关系或一致行动的说明报告期内上述股东胡震、朗维投资为一致行动人;鸿立投资、华享投资由拉萨鸿新资产管理有限公司管理,拉萨鸿新资产管理有限公司和公司股东当涂鸿新的实际控制人均为同一人,因此鸿立投资、华享投资、当涂鸿新存在一致行动关系;东楷富文、创丰昕舟为同一实际控制人的私募基金,存在一致行动关系。 公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1胡震37,289,6422020-11-637,289,642首发上市限售
2江阴振江朗维投资企业(有限合伙)6,964,6982020-11-66,964,698首发上市限售
3卜春华1,000,0002020-11-61,000,000首发上市限售
4刘浩堂500,000股权激励限售
5徐建华490,000股权激励限售
5朱晓秋490,000股权激励限售
7董冰120,000股权激励限售
8沈丽100,000股权激励限售
9翟滨滨80,000股权激励限售
10曾伟伟50,000股权激励限售
10俞同玉50,000股权激励限售
10胡勇50,000股权激励限售
10张宗祥50,000股权激励限售
上述股东关联关系或一致行动的说明报告期内上述股东胡震、卜春华、朗维投资为一致行动人。 公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
胡震董事37,289,64237,289,6420-
刘浩堂董事500,000500,0000-
袁建军董事000-
张翔董事000-
金伯富董事000-
朱先财董事000-
杨仕友独立董事000-
刘震独立董事000-
张知烈独立董事000-
鹿海军监事000-
王平章监事000-
葛忠福监事000-
徐建华高管490,000490,0000-

其它情况说明

√适用 □不适用

胡震、刘浩堂、袁建军、张翔、葛忠福、徐建华通过朗维投资间接持有公司部分股份。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 江苏振江新能源装备股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金161,608,331.18260,902,553.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产974,491.1913,647,395.54
衍生金融资产
应收票据5,485,300.002,701,800.00
应收账款297,267,609.00502,279,975.40
应收款项融资47,994,192.5684,682,175.42
预付款项83,794,840.0446,971,517.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款30,604,178.5032,098,909.08
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货582,180,547.19527,312,987.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产85,897,664.44119,307,842.26
流动资产合计1,295,807,154.101,589,905,156.26
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资37,500,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,395,743,479.401,359,000,332.84
在建工程123,051,730.59106,824,502.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产128,912,735.70130,556,942.57
开发支出
商誉96,637,763.7296,637,763.72
长期待摊费用12,251,549.888,998,832.23
递延所得税资产18,408,168.3118,668,054.70
其他非流动资产99,170,399.2245,193,425.88
非流动资产合计1,911,675,826.821,765,879,854.13
资产总计3,207,482,980.923,355,785,010.39
流动负债:
短期借款742,622,369.73965,962,713.02
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债850,899.16
衍生金融负债
应付票据18,444,388.5512,000,000.00
应付账款364,811,979.04390,432,100.29
预收款项5,820,146.33
合同负债17,281,589.98
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬22,880,038.9924,817,889.56
应交税费8,862,453.296,683,928.91
其他应付款87,348,103.9351,739,547.84
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债170,130,380.83121,881,132.30
其他流动负债120,894.48
流动负债合计1,433,353,097.981,579,337,458.25
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款62,500,000.0031,913,700.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款247,648,228.27275,056,795.50
长期应付职工薪酬
预计负债295,379.20
递延收益17,610,222.4918,239,112.42
递延所得税负债3,146,169.593,489,037.01
其他非流动负债
非流动负债合计330,904,620.35328,994,024.13
负债合计1,764,257,718.331,908,331,482.38
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)128,071,400.00128,071,400.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积966,619,980.04966,631,585.04
减:库存股79,616,689.8649,605,200.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积39,614,801.3139,614,801.31
一般风险准备
未分配利润341,455,113.70317,709,042.41
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计1,396,144,605.191,402,421,628.76
少数股东权益47,080,657.4045,031,899.25
所有者权益(或股东权益)合计1,443,225,262.591,447,453,528.01
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,207,482,980.923,355,785,010.39

法定代表人:胡震 主管会计工作负责人:张翔 会计机构负责人:徐华

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:江苏振江新能源装备股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金137,438,054.49137,336,895.66
交易性金融资产974,491.1910,132,949.55
衍生金融资产
应收票据
应收账款142,408,566.23493,668,769.60
应收款项融资200,000.0039,523,534.00
预付款项85,620,312.3442,942,131.46
其他应收款34,165,864.1035,267,761.33
其中:应收利息
应收股利
存货453,268,888.34411,644,116.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产42,904,165.7642,762,478.63
流动资产合计896,980,342.451,213,278,637.18
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资499,011,286.20451,639,681.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产905,794,888.30858,846,805.38
在建工程75,613,010.7388,365,542.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产47,233,566.0047,711,482.30
开发支出
商誉
长期待摊费用12,039,676.908,752,968.25
递延所得税资产6,687,289.197,942,478.84
其他非流动资产35,508,146.8138,771,303.58
非流动资产合计1,581,887,864.131,502,030,261.87
资产总计2,478,868,206.582,715,308,899.05
流动负债:
短期借款444,916,169.66593,742,586.97
交易性金融负债336,544.56
衍生金融负债
应付票据94,800,000.00222,000,000.00
应付账款282,491,207.89314,206,575.70
预收款项4,636,247.20
合同负债6,266,600.31
应付职工薪酬5,697,502.868,566,590.63
应交税费2,614,086.261,886,566.98
其他应付款91,679,600.9749,408,166.19
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债109,797,096.1464,394,502.01
其他流动负债814,658.04
流动负债合计1,039,413,466.691,258,841,235.68
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款45,178,878.6546,082,575.76
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益7,028,889.156,983,779.08
递延所得税负债146,173.6819,942.43
其他非流动负债
非流动负债合计52,353,941.4853,086,297.27
负债合计1,091,767,408.171,311,927,532.95
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)128,071,400.00128,071,400.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积982,788,655.15982,788,655.15
减:库存股79,616,689.8649,605,200.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积39,614,801.3139,614,801.31
未分配利润316,242,631.81302,511,709.64
所有者权益(或股东权益)合计1,387,100,798.411,403,381,366.10
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,478,868,206.582,715,308,899.05

法定代表人:胡震 主管会计工作负责人:张翔 会计机构负责人:徐华

合并利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入900,243,774.30645,389,888.63
其中:营业收入900,243,774.30645,389,888.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本860,148,377.59677,756,365.95
其中:营业成本698,620,012.09537,895,130.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加5,919,425.794,294,337.25
销售费用57,643,054.7157,321,187.57
管理费用27,884,913.3228,579,944.31
研发费用30,648,921.0120,942,435.84
财务费用39,432,050.6728,723,330.05
其中:利息费用36,554,140.0128,636,609.14
利息收入1,541,567.241,554,186.20
加:其他收益3,632,636.793,002,714.83
投资收益(损失以“-”号填列)5,253,789.572,326,650.14
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-1,123,803.51366,146.57
信用减值损失(损失以“-”号填列)8,863,745.605,524,374.85
资产减值损失(损失以“-”号填列)-12,671,743.97-275,210.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)-17,447.54-12,680.20
三、营业利润(亏损以“-”号填列)44,032,573.65-21,434,481.13
加:营业外收入1,188,843.469,256.06
减:营业外支出1,068,967.111,934,705.25
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)44,152,450.00-23,359,930.32
减:所得税费用7,161,680.50-3,295,574.89
五、净利润(净亏损以“-”号填列)36,990,769.50-20,064,355.43
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)36,990,769.50-20,064,355.43
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)34,942,011.35-21,088,364.64
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)2,048,758.151,024,009.21
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额36,990,769.50-20,064,355.43
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额34,942,011.35-21,088,364.64
(二)归属于少数股东的综合收益总额2,048,758.151,024,009.21
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.28-0.17
(二)稀释每股收益(元/股)0.28-0.17

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:胡震 主管会计工作负责人:张翔 会计机构负责人:徐华

母公司利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、营业收入750,955,477.16516,206,495.67
减:营业成本632,597,743.29484,920,247.61
税金及附加2,699,722.092,140,860.53
销售费用26,307,610.3513,753,301.35
管理费用17,898,849.6419,721,832.28
研发费用23,213,836.5414,402,477.69
财务费用23,288,422.9721,355,215.97
其中:利息费用23,730,918.9821,111,330.84
利息收入1,059,840.161,442,039.94
加:其他收益2,568,583.91176,800.00
投资收益(损失以“-”号填列)3,825,366.812,263,866.83
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)504,997.08366,146.57
信用减值损失(损失以“-”号填列)9,324,139.661,653,180.35
资产减值损失(损失以“-”号填列)-11,903,438.51
资产处置收益(损失以“-”号填列)-17,447.54-12,680.20
二、营业利润(亏损以“-”号填列)29,251,493.69-35,640,126.21
加:营业外收入1,062,459.77231,147.33
减:营业外支出941,959.071,934,705.25
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)29,371,994.39-37,343,684.13
减:所得税费用4,445,132.16-5,574,062.84
四、净利润(净亏损以“-”号填列)24,926,862.23-31,769,621.29
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)24,926,862.23-31,769,621.29
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额24,926,862.23-31,769,621.29
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:胡震 主管会计工作负责人:张翔 会计机构负责人:徐华

合并现金流量表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,098,507,459.74506,793,557.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还84,272,794.0259,023,203.74
收到其他与经营活动有关的现金19,525,919.1110,342,094.09
经营活动现金流入小计1,202,306,172.87576,158,855.64
购买商品、接受劳务支付的现金611,701,766.10536,863,024.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金146,507,120.61107,019,606.89
支付的各项税费24,408,786.7628,319,674.90
支付其他与经营活动有关的现金85,192,043.0678,277,082.01
经营活动现金流出小计867,809,716.53750,479,388.58
经营活动产生的现金流量净额334,496,456.34-174,320,532.94
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金12,450,000.00265,100,000.00
取得投资收益收到的现金5,253,789.573,001,139.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,647,606.8128,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金498,500.00
投资活动现金流入小计21,849,896.38268,129,739.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金140,934,094.31204,566,267.00
投资支付的现金3,061,605.00194,981,238.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额37,766,001.42113,298,004.24
支付其他与投资活动有关的现金7,000,000.002,770,018.00
投资活动现金流出小计188,761,700.73515,615,527.24
投资活动产生的现金流量净额-166,911,804.35-247,485,787.76
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金702,155,143.651,034,246,907.62
收到其他与筹资活动有关的现金240,000,000.0056,412,129.99
筹资活动现金流入小计942,155,143.651,090,659,037.61
偿还债务支付的现金896,103,209.29699,140,657.28
分配股利、利润或偿付利息支付的现金42,811,592.0525,712,432.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金193,826,675.61163,445,906.49
筹资活动现金流出小计1,132,741,476.95888,298,995.77
筹资活动产生的现金流量净额-190,586,333.30202,360,041.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-734,185.93-2,880,487.60
五、现金及现金等价物净增加额-23,735,867.24-222,326,766.46
加:期初现金及现金等价物余额67,324,303.85602,598,419.93
六、期末现金及现金等价物余额43,588,436.61380,271,653.47

法定代表人:胡震 主管会计工作负责人:张翔 会计机构负责人:徐华

母公司现金流量表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,131,861,467.89708,947,702.53
收到的税费返还53,096,518.3328,070,034.86
收到其他与经营活动有关的现金5,161,866.315,598,620.16
经营活动现金流入小计1,190,119,852.53742,616,357.55
购买商品、接受劳务支付的现金789,243,749.56616,087,539.41
支付给职工及为职工支付的现金44,021,865.7023,895,663.60
支付的各项税费5,715,669.874,078,609.61
支付其他与经营活动有关的现金47,098,236.4729,337,308.67
经营活动现金流出小计886,079,521.60673,399,121.29
经营活动产生的现金流量净额304,040,330.9369,217,236.26
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金10,050,000.00250,000,000.00
取得投资收益收到的现金3,825,366.812,938,356.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,647,606.8128,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金17,198,500.00
投资活动现金流入小计34,721,473.62252,966,956.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金76,026,879.13184,024,224.04
投资支付的现金3,061,605.00183,581,238.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额47,626,001.42139,328,004.24
支付其他与投资活动有关的现金18,500,000.002,770,018.00
投资活动现金流出小计145,214,485.55509,703,484.28
投资活动产生的现金流量净额-110,493,011.93-256,736,528.11
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金387,267,499.65779,728,146.55
收到其他与筹资活动有关的现金79,300,000.0056,412,129.99
筹资活动现金流入小计466,567,499.65836,140,276.54
偿还债务支付的现金537,253,702.20572,517,672.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金30,670,755.4018,756,764.75
支付其他与筹资活动有关的现金115,131,590.9863,445,906.49
筹资活动现金流出小计683,056,048.58654,720,343.24
筹资活动产生的现金流量净额-216,488,548.93181,419,933.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-410,660.82-3,538,247.41
五、现金及现金等价物净增加额-23,351,890.75-9,637,605.96
加:期初现金及现金等价物余额44,819,062.47332,820,016.62
六、期末现金及现金等价物余额21,467,171.72323,182,410.66

法定代表人:胡震 主管会计工作负责人:张翔 会计机构负责人:徐华

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额128,071,400.00966,631,585.0449,605,200.0039,614,801.31317,709,042.411,402,421,628.7645,031,899.251,447,453,528.01
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额128,071,400.00966,631,585.0449,605,200.0039,614,801.31317,709,042.411,402,421,628.7645,031,899.251,447,453,528.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-11,605.0030,011,489.8623,746,071.29-6,277,023.572,048,758.15-4,228,265.42
(一)综合收益总额34,942,011.3534,942,011.352,048,758.1536,990,769.50
(二)所有者投入和减少资本-11,605.00-11,605.00-11,605.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-11,605.00-11,605.00-11,605.00
(三)利润分配-11,195,940.06-11,195,940.06-11,195,940.06
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-11,195,940.06-11,195,940.06-11,195,940.06
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他30,011,489.86-30,011,489.86-30,011,489.86
四、本期期末余额128,071,400.00966,619,980.0479,616,689.8639,614,801.31341,455,113.701,396,144,605.1947,080,657.401,443,225,262.59
项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额128,081,400.00985,790,775.2149,808,500.0037,353,983.78301,382,584.141,402,800,243.1387,861,190.141,490,661,433.27
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额128,081,400.00985,790,775.2149,808,500.0037,353,983.78301,382,584.141,402,800,243.1387,861,190.141,490,661,433.27
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-6,058,670.74-366,000.00-21,086,864.64-26,779,535.38-31,402,995.72-58,182,531.10
(一)综合收益总额-21,088,364.64-21,088,364.641,024,009.21-20,064,355.43
(二)所有者投入和减少资本-6,058,670.74-366,000.001,500.00-5,691,170.74-32,427,004.93-38,118,175.67
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额4,095,562.33-366,000.001,500.004,463,062.334,463,062.33
4.其他-10,154,233.07-10,154,233.07-32,427,004.93-42,581,238.00
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额128,081,400.00979,732,104.4749,442,500.0037,353,983.78280,295,719.501,376,020,707.7556,458,194.421,432,478,902.17

法定代表人:胡震 主管会计工作负责人:张翔 会计机构负责人:徐华

母公司所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2020年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额128,071,400.00982,788,655.1549,605,200.0039,614,801.31302,511,709.641,403,381,366.10
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额128,071,400.00982,788,655.1549,605,200.0039,614,801.31302,511,709.641,403,381,366.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)30,011,489.8613,730,922.17-16,280,567.69
(一)综合收益总额24,926,862.2324,926,862.23
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-11,195,940.06-11,195,940.06
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-11,195,940.06-11,195,940.06
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他30,011,489.86-30,011,489.86
四、本期期末余额128,071,400.00982,788,655.1579,616,689.8639,614,801.31316,242,631.811,387,100,798.41
项目2019年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额128,081,400.00987,111,226.1549,808,500.0037,353,983.78301,009,061.891,403,747,171.82
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额128,081,400.00987,111,226.1549,808,500.0037,353,983.78301,009,061.891,403,747,171.82
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)4,095,562.33-366,000.00-31,768,121.29-27,306,558.96
(一)综合收益总额-31,769,621.29-31,769,621.29
(二)所有者投入和减少资本4,095,562.33-366,000.001,500.004,463,062.33
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额4,095,562.33-366,000.001,500.004,463,062.33
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额128,081,400.00991,206,788.4849,442,500.0037,353,983.78269,240,940.601,376,440,612.86

法定代表人:胡震 主管会计工作负责人:张翔 会计机构负责人:徐华

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(一) 公司注册地、组织形式和总部地址

江苏振江新能源装备股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由江阴市振江钢结构有限公司(以下简称“有限公司”)整体变更设立的股份有限公司,以截止2014年10月31日经审计的所有者权益(净资产)人民币145,368,652.15元,按1:0.445557的比例折合为本公司股份总额6,477万股,每股面值人民币1元,本公司的注册资本为人民币6,477万元。

经历次增资、股份转让后,本公司股份总额变更为9,422.35万股。

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1826号”文核准,本公司于2017年10月公开发行人民币普通股(A股)3,140.79万股,并于2017年11月6日在上海证券交易所主板上市交易,股票简称:振江股份,股票代码:603507。发行后本公司的股份总额变更为12,563.14万股。

本公司于2018年6月以每股人民币20.33元的价格向激励对象(公司核心管理人员、核心业务(技术)人员)授予245万股限制性股票。授予后本公司股份总额变更为人民币12,808.14万股。

本公司于2019年11月,以每股人民币20.33元的价格回购已离职激励对象的限制性股票1万股,回购后本公司股份总额变更为人民币12,807.14万股。

截至2019年12月31日止,本公司现持有统一社会信用代码为91320200758486753F的营业执照,注册资本为12,807.14万元,注册地址:江阴市临港街道江市路28号,控股股东、实际控制人为胡震、卜春华夫妇。

(二) 公司业务性质和主要经营活动

本公司属于金属制品业。

主要经营范围:钢结构件、通用设备的制造、加工、销售;钣金加工;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的子公司共9户,具体包括:

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
无锡航工机械制造有限公司全资子公司一级100.00100.00
江阴振江能源科技有限公司全资子公司一级100.00100.00
上海奥柯兰投资管理合伙企业(有限合伙)控股子公司二级74.17100.00
天津振江新能科技有限公司全资子公司一级100.00100.00
尚和(上海)海洋工程设备有限公司控股子公司一级80.0080.00
上海底特精密紧固件股份有限公司控股子公司一级91.1493.45
苏州施必牢精密紧固件有限公司控股子公司二级91.1493.45
连云港振江轨道交通设备有限公司全资子公司一级100.00100.00
振江开特(连云港)工业科技有限公司全资子公司二级100.00100.00

子公司的持股比例不同于表决权比例的原因详见“附注八、在其他主体中的权益(一)在子公司中权益”。本报告期内合并财务报表范围的主体未发生变化。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告期为2020年1月1日至2020年6月30日。

3. 营业周期

√适用 □不适用

自公历1月1日至12月31日为一个营业周期。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2. 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

3. 非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4. 为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1. 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

2. 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

(1) 增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2) 处置子公司或业务

1)一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2)分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3) 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各

会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1. 金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

(1) 以摊余成本计量的金融资产。

(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

(1) 分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的

摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

(2) 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

(3) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:

取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。

(4) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、

亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

(5) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

1) 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2) 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2. 金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1) 能够消除或显著减少会计错配。

2) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

(2) 其他金融负债

除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:

3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

5) 不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3. 金融资产和金融负债的终止确认

(1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:

1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2) 该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。

(2)金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。

4. 金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

(1) 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

(2) 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

(3) 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、

(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

1) 未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2) 保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

(1) 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

3) 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

4) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对

应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

(2) 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

5) 终止确认部分在终止确认日的账面价值。

6) 终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

6. 金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融

资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

(1) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(2) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(3) 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

(1) 信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

1) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

2) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

3) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

4) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

5) 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2) 已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

1) 发行方或债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(3) 预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、账龄组合。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2)对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

(4) 减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7. 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(九)6.金融工具减值。

对于应收票据,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据计提方法
无风险银行承兑票据组合出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强参考历史信用经验,结合当前状况以及未来经济状况的预期不计提坏账准备
商业承兑汇票出票人与银行相比信用评级较低,信用损失风险比银行承兑票据高参考历史信用经验,结合当前状况以及未来经济状况的预期计量坏账准备

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(九)6.金融工具减值。

本公司在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下本公司对存在客观证据表明将无法按原有条款收回的应收账款单独确定其信用损失;

组合名称确定组合的依据计提方法
合并范围内关联方组合合并范围内关联方在合并时进行抵销参考历史信用损失经验不计提坏账准备。
销售货款组合

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(九)6.金融工具减值。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/(九)6.金融工具减值。

15. 存货

√适用 □不适用

1. 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、在产品、产成品(库存商品)等。

2. 存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法、个别认定法计价。

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

4. 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品采用一次转销法;

(2) 包装物采用一次转销法;

(3) 其他周转材料采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1. 初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2. 后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。3. 长期股权投资核算方法的转换

(1) 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

(2) 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3) 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4) 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5) 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4. 长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5. 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2054.75
机器设备年限平均法1059.50
船舶年限平均法2553.80
电子设备年限平均法3531.67
运输设备年限平均法4523.75
其他年限平均法5519.00

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、

印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

1. 在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2. 借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3. 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4. 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、软件、专利及专有技术、商标等。1. 无形资产的初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2. 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

(1) 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:

项目预计使用寿命(年)依据
土地使用权50土地出让年限
专利及专有技术10受益年期
商标10受益年期
客户关系5受益年期
软件5受益年期

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2) 使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产如下:

对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

1. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

2. 开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,

自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

1. 摊销方法

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

2. 摊销年限

类别摊销年限(年)备注
租赁厂房维修改造支出5-20按实际受益期摊销
智能化软件及设备维护费10按实际受益期摊销
租房装修费5按实际受益期摊销

32. 合同负债

合同负债的确认方法

□适用 √不适用

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

1. 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

该义务的金额能够可靠地计量。

2. 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1. 股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;

(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

3. 确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4. 会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1. 收入确认的一般原则本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;

(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用投入法确定恰当的履约进度。投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。2. 收入确认的具体方法

(1) 国内销售

公司按订单组织生产,产品完成加工、检验、包装等流程后,根据合同约定,对需要公司提供安装的产品,在安装结束并通过客户验收后,确认销售收入的实现;对不需要公司提供安装的产品,在客户签收后,确认销售收入的实现。

(2) 出口销售

一般出口销售(FOB、CIF、FCA):公司按订单组织生产,产品完成加工、检验、包装等流程后,按照事先约定的发货日期发送至外贸仓库,通过代理报关公司完成海关出口报关程序,当货物正式发运并取得承运单位开具的提单后,公司确认销售收入的实现。

目的地交货出口销售(DAP):公司按订单组织生产,产品完成加工、检验、包装等流程后,通过代理报关公司完成海关出口报关程序,并由公司负责运输,根据订单约定的交货日期和交货

数量将产品发送至客户指定地点,在客户收货验收后,确认销售收入的实现。

货交承运人(指定地点)(FCA):公司按订单组织生产,产品完成加工、检验、包装等流程后,将货物在其所在地或指定交货地点交给客户指定的承运人,即完成交货,确认销售收入的实现。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

1. 合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

(3)该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2. 合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

3. 合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。

4. 合同成本减值

上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1. 类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2. 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

3. 会计处理方法

本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

项目核算内容
采用总额法核算的政府补助类别所有政府补助业务

与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的

政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1. 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2. 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四/(十六)固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号——收入》董事会审批(1)

其他说明:

(1) 执行新收入准则对本公司的影响

本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号——收入》,变更后的会计政策详见附注四。

根据新收入准则的衔接规定,首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初(2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

在执行新收入准则时,本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整;对于最早可比期间期初之前或2020年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整,而是根据合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。

执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:

项目2019年12月31日累积影响金额2020年1月1日
重分类 (注1)重新计量 (注2)小计
预收款项10,567,358.87-10,567,358.87
合同负债9,351,645.029,351,645.02
其他流动负债1,215,713.851,215,713.85
负债合计10,567,358.8710,567,358.87

注:上表仅呈列受影响的财务报表项目,不受影响的财务报表项目不包括在内,因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。

注1:于2020年1月1日,本公司根据合同约定已收客户对价而承担向客户转让商品的义务部分,按照新收入准则要求从“预收款项”重分类至“合同负债”,其中的增值税款部分重分类至“其他流动负债”。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金260,902,553.70260,902,553.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产13,647,395.5413,647,395.54
衍生金融资产
应收票据2,701,800.002,701,800.00
应收账款502,279,975.40502,279,975.40
应收款项融资84,682,175.4284,682,175.42
预付款项46,971,517.3646,971,517.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款32,098,909.0832,098,909.08
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货527,312,987.50527,312,987.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产119,307,842.26119,307,842.26
流动资产合计1,589,905,156.261,589,905,156.26
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,359,000,332.841,359,000,332.84
在建工程106,824,502.19106,824,502.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产130,556,942.57130,556,942.57
开发支出
商誉96,637,763.7296,637,763.72
长期待摊费用8,998,832.238,998,832.23
递延所得税资产18,668,054.718,668,054.7
其他非流动资产45,193,425.8845,193,425.88
非流动资产合计1,765,879,854.131,765,879,854.13
资产总计3,355,785,010.393,355,785,010.39
流动负债:
短期借款965,962,713.02965,962,713.02
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据12,000,000.0012,000,000.00
应付账款390,432,100.29390,432,100.29
预收款项5,820,146.33-5,820,146.33
合同负债5,683,945.555,683,945.55
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬24,817,889.5624,817,889.56
应交税费6,683,928.916,683,928.91
其他应付款51,739,547.8451,739,547.84
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债121,881,132.30121,881,132.30
其他流动负债136,200.78136,200.78
流动负债合计1,579,337,458.251,579,337,458.25
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款31,913,700.0031,913,700.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款275,056,795.50275,056,795.50
长期应付职工薪酬
预计负债295,379.20295,379.20
递延收益18,239,112.4218,239,112.42
递延所得税负债3,489,037.013,489,037.01
其他非流动负债
非流动负债合计328,994,024.13328,994,024.13
负债合计1,908,331,482.381,908,331,482.38
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)128,071,400.00128,071,400.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积966,631,585.04966,631,585.04
减:库存股49,605,200.0049,605,200.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积39,614,801.3139,614,801.31
一般风险准备
未分配利润317,709,042.41317,709,042.41
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计1,402,421,628.761,402,421,628.76
少数股东权益45,031,899.2545,031,899.25
所有者权益(或股东权益)合计1,447,453,528.011,447,453,528.01
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,355,785,010.393,355,785,010.39

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金137,336,895.66137,336,895.66
交易性金融资产10,132,949.5510,132,949.55
衍生金融资产
应收票据
应收账款493,668,769.60493,668,769.60
应收款项融资39,523,534.0039,523,534.00
预付款项42,942,131.4642,942,131.46
其他应收款35,267,761.3335,267,761.33
其中:应收利息
应收股利
存货411,644,116.95411,644,116.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产42,762,478.6342,762,478.63
流动资产合计1,213,278,637.181,213,278,637.18
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资451,639,681.20451,639,681.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产858,846,805.38858,846,805.38
在建工程88,365,542.3288,365,542.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产47,711,482.3047,711,482.30
开发支出
商誉
长期待摊费用8,752,968.258,752,968.25
递延所得税资产7,942,478.847,942,478.84
其他非流动资产38,771,303.5838,771,303.58
非流动资产合计1,502,030,261.871,502,030,261.87
资产总计2,715,308,899.052,715,308,899.05
流动负债:
短期借款593,742,586.97593,742,586.97
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据222,000,000.00222,000,000.00
应付账款314,206,575.70314,206,575.70
预收款项4,636,247.20-4,636,247.20
合同负债4,102,873.634,102,873.63
应付职工薪酬8,566,590.638,566,590.63
应交税费1,886,566.981,886,566.98
其他应付款49,408,166.1949,408,166.19
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债64,394,502.0164,394,502.01
其他流动负债533,373.57533,373.57
流动负债合计1,258,841,235.681,258,841,235.68
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款46,082,575.7646,082,575.76
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益6,983,779.086,983,779.08
递延所得税负债19,942.4319,942.43
其他非流动负债
非流动负债合计53,086,297.2753,086,297.27
负债合计1,311,927,532.951,311,927,532.95
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)128,071,400.00128,071,400.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积982,788,655.15982,788,655.15
减:库存股49,605,200.0049,605,200.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积39,614,801.3139,614,801.31
未分配利润302,511,709.64302,511,709.64
所有者权益(或股东权益)合计1,403,381,366.101,403,381,366.10
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,715,308,899.052,715,308,899.05

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项13%、9%
税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税
消费税
营业税
城市维护建设税应纳增值税额7%
企业所得税应纳税所得额25%
教育费附加应纳增值税额5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
江苏振江新能源装备股份有限公司15%
无锡航工机械制造有限公司25%
江阴振江能源科技有限公司25%
天津振江新能科技有限公司25%
尚和(上海)海洋工程设备有限公司25%
上海底特精密紧固件股份有限公司15%
苏州施必牢精密紧固件有限公司15%
连云港振江轨道交通设备有限公司25%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1. 增值税根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定,公司自营出口货物实行“免、抵、退”税管理办法,退税率视产品不同主要分为13%、9%;本公司之子公司无锡航工机械制造有限公司自营出口货物实行“免、退”税管理办法,产品的退税率为13%、9%。

2. 企业所得税本公司(母公司)于2018年10月24日通过复审,继续被认定为江苏省高新技术企业(有效期3年),按照企业所得税法相关规定享受自认定年度起三年内减按15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策,因此本公司2020年1-6月实际按15%税率计缴企业所得税。本公司的子公司上海底特精密紧固件股份有限公司于2017年10月继续被认定为高新技术企业(有效期3年),按照企业所得税法相关规定享受自认定年度起三年内减按15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策,2020年6月,公司继续申报高新技术企业认定,该子公司2020年1-6月实际按15%税率计缴企业所得税。

本公司的孙公司苏州施必牢精密紧固件有限公司于2018年12月被认定为高新技术企业(有效期3年),按照企业所得税法相关规定享受自认定年度起三年内减按15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策,因此该孙公司2020年1-6月实际按15%税率计缴企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金94,716.9855,857.61
银行存款43,091,451.9366,869,863.26
其他货币资金118,422,162.27192,398,582.98
其中:未到期应收利息470,882.771,578,249.85
合计161,608,331.18260,902,553.70
其中:存放在境外的款项总额

其他说明:

其中受限制的货币资金明细如下:

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金8,549,011.8012,000,000.00
借款保证金109,000,000.00180,000,000.00
合计117,549,011.80192,000,000.00

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产974,491.1913,647,395.54
其中:
衍生金融资产974,491.191,247,395.54
银行理财产品12,400,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计974,491.1913,647,395.54

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据5,485,300.002,701,800.00
合计5,485,300.002,701,800.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据89,517,908.12
商业承兑票据140,796,857.58
合计230,314,765.70

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备5,774,000.00100.00288,700.005.005,485,300.002,844,000.00100.00142,200.005.002,701,800.00
其中:
银行承兑汇票
商业承兑汇票5,774,000.00100.00288,700.005.005,485,300.002,844,000.00100.00142,200.005.002,701,800.00
合计5,774,000.00/288,700.00/5,485,300.002,844,000.00/142,200.00/2,701,800.00

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:商业承兑汇票

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
商业承兑汇票组合5,774,000.00288,700.005.00
合计5,774,000.00288,700.005.00

按组合计提坏账的确认标准及说明

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按组合计提预期信用损失的应收票据142,200.00146,500.00288,700.00
合计142,200.00146,500.00288,700.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内291,345,561.32
1年以内小计291,345,561.32
1至2年14,676,839.35
2至3年17,495,708.52
3年以上3,802,654.75
3至4年
4至5年
5年以上
合计327,320,763.94

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备327,320,763.94100.0030,053,154.949.18297,267,609.00541,599,578.66100.0039,319,603.267.26502,279,975.40
其中:
销售货款组合327,320,763.94100.0030,053,154.949.18297,267,609.00541,599,578.66100.0039,319,603.267.26502,279,975.40
合计327,320,763.94/30,053,154.94/297,267,609.00541,599,578.66/39,319,603.26/502,279,975.40

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:销售货款组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
销售货款组合327,320,763.9430,053,154.949.18%
合计327,320,763.9430,053,154.949.18%

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提预期信39,319,603.269,264,923.821,524.5030,053,154.94
用损失的应收账款
合计39,319,603.269,264,923.821,524.5030,053,154.94

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款1,524.50

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
常州龙腾光热科技股份有限公司37,999,250.5911.611,899,962.53
上海电气集团上海电机厂有限公司莆田分公司22,731,904.746.941,136,595.24
上海电气风电如东有限公司21,904,851.266.691,095,242.56
ShangHai Electric Brightsource Solar Energy(HK)Limited17,903,408.285.47895,170.41
中交第三航务工程局有限公司16,615,045.865.08830,752.29
合计117,154,460.7335.795,857,723.03

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

√适用 □不适用

项目金融资产转移的方式本期终止确认金额与终止确认相关的利得或损失
Siemens AG金融机构买断37,918,673.13260,842.48
Siemens Gamesa Renewable Energy A/S金融机构买断45,500,390.13250,157.02
Siemens Gamesa Renewable Energy Inc.金融机构买断43,069,258.23125,814.53
Siemens Gamesa Renewable Energy GmbH & Co. KG.金融机构买断65,570,911.49374,328.74
合计192,059,232.981,011,142.77

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据12,183,497.5048,979,213.96
应收账款35,810,695.0635,702,961.46
合计47,994,192.5684,682,175.42

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

√适用 □不适用

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失 准备
应收票据(银行承兑汇票)48,979,213.9612,183,497.5012,183,497.50
应收账款35,702,961.4635,810,695.0635,810,695.06
合计84,682,175.4247,994,192.5647,994,192.56

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内82,284,593.2598.2045,800,807.0297.51
1至2年1,497,781.171.791,170,710.342.49
2至3年12,465.620.01
3年以上
合计83,794,840.04100.0046,971,517.36100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)预付款时间未结算原因
南阳汉冶特钢有限公司10,376,606.6612.381年以内按合同约定预付材料采购款
河钢股份有限公司唐山分公司8,515,161.7410.161年以内按合同约定预付材料采购款
中信泰富钢铁贸易有限公司7,851,323.059.371年以内按合同约定预付材料采购款
国网江苏省电力有限公司无锡供电分公司5,053,991.196.031年以内预付电费
UnionStahl Gmbh4,826,069.345.761年以内按合同约定预付材料采购款
合计36,623,151.9843.70

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款30,604,178.5032,098,909.08
合计30,604,178.5032,098,909.08

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内31,832,948.42
1年以内小计31,832,948.42
1至2年194,664.31
2至3年63,321.99
3年以上937,882.94
3至4年
4至5年
5年以上
合计33,028,817.66

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金19,630,850.6323,481,850.79
拆借款7,126,000.00
出口退税3,509,701.009,767,459.00
其他2,762,266.031,002,360.23
合计33,028,817.6634,251,670.02

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额1,259,146.05893,614.892,152,760.94
2020年1月1日余额在本期-89,463.51-89,463.51
--转入第二阶段89,463.5189,463.51
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提246,479.8225,398.40271,878.22
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额1,416,162.36114,861.91893,614.892,424,639.16

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
中船重工海疆(天津)融资租赁有限公司保证金9,056,700.001年以内27.42452,835.00
天津福恒钢管有限公司拆借款7,126,000.001年以内21.58356,300.00
苏州金融租赁股份有限公司保证金4,296,300.001年以内13.01214,815.00
国家税务总局江阴市税务局出口退税3,509,701.001年以内10.63
平安国际融资租赁有限公司保证金2,320,000.001年以内7.02116,000.00
合计/26,308,701.00/79.661,139,950.00

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料171,945,597.28171,945,597.28130,400,103.10130,400,103.10
在产品282,779,785.5613,884,620.23268,895,165.33254,687,568.326,013,556.29248,674,012.03
库存商品102,850,459.736,527,065.9196,323,393.82115,835,214.6813,203,321.85102,631,892.83
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
委托加工物资45,016,390.7645,016,390.7645,606,979.5445,606,979.54
合计602,592,233.3320,411,686.14582,180,547.19546,529,865.6419,216,878.14527,312,987.50

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料
在产品6,013,556.2911,494,050.683,622,986.7413,884,620.23
库存商品13,203,321.851,177,693.297,853,949.236,527,065.91
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计19,216,878.1412,671,743.9711,476,935.9720,411,686.14

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预交税费645,953.35441,584.72
待认证进项税额9,496,295.4343,350,619.06
待抵扣进项税额59,272,463.4859,813,431.42
用于出口退税进项税额12,897,354.6010,242,921.00
预付借款利息3,585,597.585,459,286.06
合计85,897,664.44119,307,842.26

其他说明:

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,395,743,479.401,359,000,332.84
固定资产清理
合计1,395,743,479.401,359,000,332.84

其他说明:

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备船舶其他合计
一、账面原值:
1.期初余额523,508,064.31484,456,966.1312,134,329.736,255,682.05399,124,303.87182,262,511.381,607,741,857.47
2.本期增加金额70,409.0381,841,386.723,649,622.28549,588.9215,574,549.45101,685,556.40
(1)购置6,243,829.172,780,666.00549,588.925,973,357.9215,547,442.01
(2)在建工程转入70,409.0375,597,557.55868,956.289,601,191.5386,138,114.39
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,608,435.3978,276.0013,240.004,076,934.755,776,886.14
(1)处置或报废1,608,435.3978,276.0013,240.004,076,934.755,776,886.14
4.期末余额523,578,473.34564,689,917.4615,705,676.016,792,030.97399,124,303.87193,760,126.081,703,650,527.73
二、累计折旧
1.期初余额54,160,965.83131,583,084.056,136,943.414,357,614.6052,502,916.74248,741,524.63
2.本期增加金额12,377,965.2522,490,400.561,146,365.80508,671.387,583,361.7817,229,520.4661,336,285.23
(1)计提12,377,965.2522,490,400.561,146,365.80508,671.387,583,361.7817,229,520.4661,336,285.23
3.本期减少金额1,115,353.8574,362.0812,578.04968,467.562,170,761.53
(1)处置或报废1,115,353.8574,362.0812,578.04968,467.562,170,761.53
4.期末余额66,538,931.08152,958,130.767,208,947.134,853,707.947,583,361.7868,763,969.64307,907,048.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值457,039,542.26411,731,786.708,496,728.881,938,323.03391,540,942.09124,996,156.441,395,743,479.40
2.期初账面价值469,347,098.48352,873,882.085,997,386.321,898,067.45399,124,303.87129,759,594.641,359,000,332.84

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
船舶399,124,303.877,583,361.78391,540,942.09
机器设备93,559,726.0715,209,351.3078,350,374.77

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物7,472,349.38正在办理中

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程123,051,730.59106,824,502.19
工程物资
合计123,051,730.59106,824,502.19

其他说明:

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
立式车铣复合机床BVTM1000029,911,504.4329,911,504.43
8MW及以上风力发电机零部件项目9,518,930.759,518,930.75
数控双柱立式铣车床CKX5280*50/1607,787,610.627,787,610.62
双柱立式铣车加工中心CHXA5263*40/805,486,725.665,486,725.66
全自动龙门滚镀锌+机械手钝化生产线5,026,548.495,026,548.49
大钢板机器人打磨倒角3,097,345.253,097,345.25
淬火炉2,061,946.922,061,946.92
箱式多用炉1,840,707.961,840,707.96
热镀锌生产线-除尘系统1,061,946.921,061,946.92
数控成形机2台19,531,736.4019,531,736.40
连云港风电紧固件项目27,949,945.7227,949,945.7216,354,535.0616,354,535.06
转子房机器人项目15,332,133.6115,332,133.61
新基地二期油漆线15,204,092.1015,204,092.10
双框架龙门移动式数控钻床(GDC30180md*2)8,123,893.828,123,893.82
喷涂工艺设备7,646,551.747,646,551.74
自动倒角项目4,896,655.874,896,655.874,896,655.874,896,655.87
数控双柱立式车铣床1套4,482,758.604,482,758.60
其他24,411,862.0024,411,862.0015,252,144.9915,252,144.99
合计123,051,730.59123,051,730.59106,824,502.19106,824,502.19

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
新基地二期油漆线60,000,00015,204,092.1015,204,092.10已完工募集资金
立式车铣复合机床BVTM1000030,000,00029,911,504.4329,911,504.4399.71调试中自筹、借款
8MW及以上风力发电机零部件项目109,747,8009,518,930.759,518,930.758.67建设中自筹、借款
数控双柱立式铣车床CKX5280*50/1607,787,6007,787,610.627,787,610.62100.00调试中自筹、借款
双柱立式铣车加工中心CHXA5263*40/805,486,7005,486,725.665,486,725.66100.00调试中自筹、借款
全自动龙门滚镀锌+机械手钝化生产线5,026,5005,026,548.495,026,548.49100.00调试中自筹、借款
转子房机器人设备15,332,10015,332,133.6115,332,133.61已完工自筹、借款
数控成形机2台19,531,70019,531,736.4019,531,736.40已完工自筹、借款
双框架龙门移动式数控钻床(GDC30180md*2)8,123,9008,123,893.828,123,893.82已完工自筹、借款
数控双柱立式车铣床1套4,482,8004,482,758.604,482,758.60已完工自筹、借款
连云港风电紧固件项目120,000,00016,354,535.0611,595,410.6627,949,945.7223.29建设中自筹、借款
合计385,519,10079,029,149.5969,326,730.6162,674,614.530.0085,681,265.67////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件客户关系商标合计
一、账面原值
1.期初余额121,743,774.799,100,000.002,583,798.95822,221.656,400,000.00140,649,795.39
2.本期增加金额323,796.00251,061.94574,857.94
(1)购置323,796.00251,061.94574,857.94
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额122,067,570.799,100,000.002,834,860.89822,221.656,400,000.00141,224,653.33
二、累计摊销
1.期初余额5,972,520.221,289,166.661,102,277.62822,221.65906,666.6710,092,852.82
2.本期增加金额1,232,947.59455,000.00211,117.22320,000.002,219,064.81
(1)计提1,232,947.59455,000.00211,117.22320,000.002,219,064.81
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额7,205,467.811,744,166.661,313,394.84822,221.651,226,666.6712,311,917.63
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值114,862,102.987,355,833.341,521,466.055,173,333.33128,912,735.70
2.期初账面价值115,771,254.577,810,833.341,481,521.335,493,333.33130,556,942.57

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1).商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
尚和(上海)海洋工程设备有限公司18,654,032.0418,654,032.04
上海底特精密紧固件股份有限公司77,983,731.6877,983,731.68
合计96,637,763.7296,637,763.72

(2).商誉减值准备

□适用 √不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租赁厂房维修改造支出7,069,871.653,858,264.83644,145.4410,283,991.04
智能化软件及设备维护费1,683,096.6089,367.961,593,728.64
租房装修费245,863.9833,991.00211,872.98
土地租金166,110.004,152.78161,957.22
合计8,998,832.234,024,374.83771,657.1812,251,549.88

其他说明:

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备53,160,980.248,499,128.6760,831,442.349,740,119.63
内部交易未实现利润22,887,308.704,684,011.8612,598,934.242,510,423.19
可抵扣亏损9,617,696.332,404,424.0816,007,386.983,637,338.14
预计负债295,379.2044,306.88
交易性金融负债公允价值变动850,899.16179,070.33
递延收益17,610,222.492,641,533.3718,239,112.422,735,866.86
合计104,127,106.9218,408,168.31107,972,255.1818,668,054.70

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值19,999,972.722,999,995.9121,269,887.173,190,483.08
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融资产公允价值变动974,491.19146,173.681,247,395.54298,553.93
合计20,974,463.913,146,169.5922,517,282.713,489,037.01

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付购造长期资产款项64,965,851.8164,965,851.8145,193,425.8845,193,425.88
待认证进项税额34,204,547.4134,204,547.41
合计99,170,399.2299,170,399.2245,193,425.8845,193,425.88

其他说明:

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款101,969,900.00360,000,000.00
抵押借款125,000,000.00226,000,000.00
保证借款514,300,000.00376,940,396.85
信用借款
保理融资借款2,175,796.41
未到期应付利息1,352,469.73846,519.76
合计742,622,369.73965,962,713.02

短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
交易性金融负债
其中:
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其中:
衍生金融负债850,899.16850,899.16
合计850,899.16850,899.16

其他说明:

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票18,444,388.5512,000,000.00
合计18,444,388.5512,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付材料及劳务款项283,487,312.93279,324,731.32
应付工程及设备款项81,324,666.11111,107,368.97
合计364,811,979.04390,432,100.29

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收合同约定价款17,281,589.985,683,945.55
合计17,281,589.985,683,945.55

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬24,662,446.90142,555,098.15144,366,736.7422,850,808.31
二、离职后福利-设定提存计划155,442.662,472,937.972,599,149.9529,230.68
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计24,817,889.56145,028,036.12146,965,886.6922,880,038.99

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴24,527,968.15134,298,152.57136,254,018.3222,572,102.40
二、职工福利费2,091,756.472,091,756.47
三、社会保险费98,499.713,484,924.593,529,291.5954,132.71
其中:医疗保险费80,755.272,966,141.772,999,816.2547,080.79
工伤保险费9,583.50120,307.28129,890.78
生育保险费8,160.94398,475.54399,584.567,051.92
四、住房公积金35,979.042,513,554.002,478,779.0070,754.04
五、工会经费和职工教育经费166,710.5212,891.36153,819.16
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计24,662,446.90142,555,098.15144,366,736.7422,850,808.31

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险150,394.072,399,084.392,520,247.7829,230.68
2、失业保险费5,048.5973,853.5878,902.17
3、企业年金缴费
合计155,442.662,472,937.972,599,149.9529,230.68

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税1,951,876.532,454,145.08
消费税
营业税
企业所得税3,760,102.921,296,427.05
个人所得税715,157.20257,762.49
城市维护建设税136,592.16144,441.93
教育费附加97,565.83121,306.56
房产税1,184,758.101,105,621.47
土地使用税697,253.461,091,535.46
其他319,147.09212,688.87
合计8,862,453.296,683,928.91

其他说明:

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款87,348,103.9351,739,547.84
合计87,348,103.9351,739,547.84

其他说明:

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付股权转让款25,542,853.132,041,593.57
限制性股票回购义务49,019,600.0049,239,200.00
暂收款12,300,000.00150,000.00
其他款项485,650.80308,754.27
合计87,348,103.9351,739,547.84

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
限制性股票回购义务49,019,600.00尚未到回购期
合计49,019,600.00/

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款5,000,000.005,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款165,033,390.33116,821,010.71
1年内到期的租赁负债
长期借款未到期应付利息96,990.5060,121.59
合计170,130,380.83121,881,132.30

其他说明:

1. 一年内到期的长期借款情况

项 目期末余额年初余额
抵押借款5,000,000.005,000,000.00
合 计5,000,000.005,000,000.00

2. 一年内到期的长期应付款情况

款项性质期末余额期初余额
应付股权转让款36,053,461.9836,389,001.86
应付融资租赁款128,979,928.3580,432,008.85
合计165,033,390.33116,821,010.71
项 目期末余额年初余额
长期应付款185,201,708.01134,377,215.71
减:未确认融资费用20,168,317.6817,556,205.00
合 计165,033,390.33116,821,010.71

其中一年内到期的长期应付款明细

单位名称期末余额年初余额
切斯特技术公司37,766,001.4237,766,001.42
中船重工海疆(天津)融资租赁有限公司44,436,933.7445,454,013.33
苏州金融租赁股份有限公司24,840,897.8022,340,897.80
永赢金融租赁有限公司11,465,625.0015,428,645.83
单位名称期末余额年初余额
平安国际融资租赁有限公司25,335,081.0113,387,657.33
远东宏信(天津)融资租赁有限公司21,757,000.00
中建投融资(上海)有限公司10,666,169.04
海通恒信国际租赁股份有限公司8,934,000.00
合 计185,201,708.01134,377,215.71

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
预收增值税税款120,894.48136,200.78
合计120,894.48136,200.78

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款62,500,000.0031,913,700.00
保证借款
信用借款
合计62,500,000.0031,913,700.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款247,648,228.27275,056,795.50
专项应付款
合计247,648,228.27275,056,795.50

其他说明:

长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付股权转让款36,053,461.98
应付融资租赁款247,648,228.27239,003,333.52
合计247,648,228.27275,056,795.50

其他说明:

长期应付款情况

项 目期末余额年初余额
项 目期末余额年初余额
长期应付款272,630,917.29307,275,054.30
减:未确认融资费用24,982,689.0232,218,258.80
合 计247,648,228.27275,056,795.50

其中长期应付款明细

单位名称期末余额年初余额
切斯特技术公司37,766,001.42
中船重工海疆(天津)融资租赁有限公司148,054,588.63169,996,815.84
苏州金融租赁股份有限公司78,193,142.3089,363,591.20
永赢金融租赁有限公司3,789,062.507,586,979.17
平安国际融资租赁有限公司15,483,469.502,561,666.67
远东宏信(天津)融资租赁有限公司15,532,875.00
中建投融资(上海)有限公司7,110,779.36
海通恒信国际租赁股份有限公司4,467,000.00
合 计272,630,917.29307,275,054.30

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证295,379.20
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计295,379.20/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助18,239,112.42398,153.391,027,043.3217,610,222.49详见表1
合计18,239,112.42398,153.391,027,043.3217,610,222.49/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
光伏安装系统追踪式支架系统的研发与产业化445,833.3325,000.00420,833.33与资产相关
基础建设补助2,296,117.7577,834.502,218,283.25与资产相关
年增5500吨风力发电机关键零部件、钢结构件项目补助1,183,448.0073,965.501,109,482.50与资产相关
上海张江专项发展资金7,833,333.34500,000.007,333,333.34与资产相关
专项资助经费3,422,000.00174,000.003,248,000.00与资产相关
年产6000吨风力发电机配件扩能项目3,058,380.00169,910.002,888,470.00与资产相关
2019年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金190,000.006,333.32183,666.68与资产相关
城市基础设施配套费奖励208,153.39208,153.39与资产相关

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数128,071,400.00128,071,400.00

其他说明:

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)966,631,585.0411,605.00966,619,980.04
其他资本公积
合计966,631,585.0411,605.00966,619,980.04

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股份支付确认回购义务49,605,200.0030,011,489.8679,616,689.86
合计49,605,200.0030,011,489.8679,616,689.86

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1. 截止本报告期末,本公司以集中竞价交易方式回购股份1,232,066股。

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积39,614,801.3139,614,801.31
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计39,614,801.3139,614,801.31

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润317,709,042.41301,382,584.14
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润317,709,042.41301,382,584.14
加:本期归属于母公司所有者的净利润34,942,011.3537,431,985.80
减:提取法定盈余公积2,260,817.53
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利11,195,940.0618,844,710.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润341,455,113.70317,709,042.41

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务879,506,464.98678,786,763.45627,040,837.99515,494,292.07
其他业务20,737,309.3219,833,248.6418,349,050.6422,400,838.86
合计900,243,774.30698,620,012.09645,389,888.63537,895,130.93

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税864,802.891,086,352.19
教育费附加639,961.75789,451.68
资源税
房产税2,339,153.921,660,565.23
土地使用税1,394,506.92401,542.93
车船使用税
印花税
其他681,000.31356,425.22
合计5,919,425.794,294,337.25

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
运费50,363,518.7246,964,438.82
售后费用378,864.703,086,304.50
工资及附加3,893,372.943,205,829.22
仓储费1,095,996.181,594,059.25
代理费300,385.00789,770.00
差旅费及招待费709,941.721,154,425.29
其他900,975.45526,360.49
合计57,643,054.7157,321,187.57

其他说明:

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及附加12,573,473.9811,153,852.88
咨询服务费4,007,639.263,627,203.91
差旅费及招待费1,353,228.181,752,632.57
股权激励4,095,562.33
折旧及摊销5,521,630.542,530,144.30
办公费及汽车费用1,206,794.762,224,675.82
保险费及租金1,479,105.21911,107.85
其他1,743,041.392,284,764.65
合计27,884,913.3228,579,944.31

其他说明:

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
材料投入14,946,335.397,146,020.13
工资及附加12,046,732.9710,141,690.69
折旧1,934,570.031,942,474.77
电费1,456,954.481,164,554.31
其他264,328.14547,695.94
合计30,648,921.0120,942,435.84

其他说明:

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用34,699,327.8627,604,123.53
减:利息收入-1,541,567.24-1,554,186.20
现金折扣1,234,360.37
贴息支出1,854,812.151,032,485.61
汇兑损益-608,646.09-914,499.08
手续费及其他3,793,763.622,555,406.19
合计39,432,050.6728,723,330.05

其他说明:

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助2,605,593.471,742,581.50
递延收益转入1,027,043.321,260,133.33
合计3,632,636.793,002,714.83

其他说明:

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益4,887,800.52
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
购买理财产品收益365,989.052,326,650.14
合计5,253,789.572,326,650.14

其他说明:

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-272,904.35366,146.57
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-272,904.35366,146.57
交易性金融负债-850,899.16
按公允价值计量的投资性房地产
合计-1,123,803.51366,146.57

其他说明:

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
坏账损失8,863,745.605,524,374.85
合计8,863,745.605,524,374.85

其他说明:

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-12,671,743.97-275,210.00
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-12,671,743.97-275,210.00

其他说明:

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失-17,447.54-12,680.20
合计-17,447.54-12,680.20

其他说明:

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他1,188,843.469,256.061,188,843.46
合计1,188,843.469,256.061,188,843.46

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
上市奖励1,969,747.50与收益相关
稳岗补助361,765.47与收益相关
人力资源和社保机关对重点外贸企业补助177,528.00与收益相关
稳产补助70,000.00与收益相关
临港经济开发区财政局奖励16,552.50与收益相关
嘉定工业管委会优秀企业奖励10,000.00与收益相关
嘉定区高新技术企业财政扶持1,358,000.00与收益相关
嘉定科技奖励奖励160,000.00与收益相关
太仓市高新技术企业奖励224,581.50与收益相关
2019年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金6,333.32与资产相关
光伏安装系统追踪式支架系统的研发与产业化25,000.0025,000.00与资产相关
基础建设补助77,834.5077,834.50与资产相关
年增5500吨风力发电机关键零部件、钢结构件项目补助73,965.5073,965.50与资产相关
年产6000吨风力发电机配件扩能项目169,910.00与资产相关
上海张江专项发展资金500,000.001,083,333.33与资产相关
专项资助经费174,000.00与资产相关

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计35,934.1954,569.1635,934.19
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠55,000.001,743,577.3255,000.00
其他902,574.29136,558.77902,574.29
滞纳金75,458.6375,458.63
合计1,068,967.111,934,705.251,068,967.11

其他说明:

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用7,244,661.532,643,858.94
递延所得税费用-82,981.03-5,939,433.83
合计7,161,680.50-3,295,574.89

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额44,152,450.00
按法定/适用税率计算的所得税费用6,622,867.50
子公司适用不同税率的影响456,894.33
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响81,918.67
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用7,161,680.50

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入2,522,934.322,778,938.52
政府补助收入3,003,746.861,742,581.50
收回保证金12,000,000.002,900,680.57
其他1,999,237.932,919,893.50
合计19,525,919.1110,342,094.09

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
付现费用83,476,106.5676,325,111.75
其他1,715,936.501,951,970.26
合计85,192,043.0678,277,082.01

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回的购买土地保证金198,500.00
收到工程建设保证金300,000.00
合计498,500.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的购买土地保证金2,770,018.00
支付拆借款7,000,000.00
合计7,000,000.002,770,018.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收融资租赁款项60,000,000.00
收回借款保证金180,000,000.0056,412,129.99
合计240,000,000.0056,412,129.99

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付融资租赁保证金1,200,000.004,032,000.00
归还融资租赁款53,615,185.759,413,906.49
支付借款保证金109,000,000.00150,000,000.00
支付股权回购款30,011,489.86
合计193,826,675.61163,445,906.49

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润36,990,769.50-20,064,355.43
加:资产减值准备-8,863,745.60275,210.00
信用减值损失12,671,743.97-5,524,374.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产61,336,285.2338,518,073.59
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销2,219,064.811,502,860.48
长期待摊费用摊销771,657.1837,548.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)17,447.5412,680.20
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)35,934.1954,569.16
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)1,123,803.51-366,146.57
财务费用(收益以“-”号填列)36,134,460.4725,418,581.71
投资损失(收益以“-”号填列)-5,253,789.57-2,326,650.14
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)259,886.39-5,639,915.35
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-342,867.42-299,518.48
存货的减少(增加以“-”号填列)-67,539,303.66-170,745,117.32
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)212,332,231.2424,390,134.10
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)53,231,768.49-70,442,117.45
其他-628,889.9310,878,004.63
经营活动产生的现金流量净额334,496,456.34-174,320,532.94
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产47,610,619.47
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额43,588,436.61380,271,653.47
减:现金的期初余额67,324,303.85602,598,419.93
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-23,735,867.24-222,326,766.46

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物37,766,001.42
取得子公司支付的现金净额37,766,001.42

其他说明:

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金43,588,436.6167,324,303.85
其中:库存现金94,716.9855,857.61
可随时用于支付的银行存款43,091,451.9366,869,863.26
可随时用于支付的其他货币资金402,267.70398,582.98
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额43,588,436.6167,324,303.85
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金117,549,011.80银行承兑汇票保证金、借款保证金
应收票据
存货
固定资产549,532,179.60借款抵押、融资租赁、固定资产融资受限
无形资产88,562,744.31借款抵押
在建工程35,079,646.02融资租赁、固定资产融资受限
应收款项融资5,575,000.00票据质押
合计796,298,581.73/

其他说明:

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元1,515,609.407.079510,729,756.75
欧元60,395.797.9610480,810.88
港币
应收账款--
其中:美元3,037,295.267.079521,502,531.79
欧元1,120,125.447.96108,917,318.63
港币
长期借款--
其中:美元
欧元
港币
应收款项融资--
其中:美元3,414,482.587.079524,172,829.43
欧元1,461,859.777.961011,637,865.63
短期借款--
其中:美元2,175,796.41
欧元5,900,000.007.961046,969,900.00
应付账款--
其中:美元2,022,640.717.079514,319,284.91
欧元25,130.417.9610200,063.19

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助398,153.39递延收益1,027,043.32
计入其他收益的政府补助2,605,593.47其他收益2,605,593.47

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
无锡航工机械制造有限公司江阴市无锡市贸易100.00非同一控制下企业合并
江阴振江能源科技有限公司江阴市江阴市生产制造100.00投资设立
上海奥柯兰投资管理合伙企业(有限合伙)上海市上海市投资管理74.17购买财产份额
天津振江新能科技有限公司天津市天津市生产制造100.00投资设立
尚和(上海)海洋工程设备有限公司上海市上海市生产制造80.00非同一控制下企业合并
上海底特精密紧固件股份有限公司上海市上海市生产制造84.516.63非同一控制下企业合并
苏州施必牢精密紧固件有限公司太仓市太仓市生产制造91.14非同一控制下企业合并
连云港振江轨道交通设备有限公司连云港市连云港市生产制造100.00投资设立
振江开特(连云港)工业科技有限公司连云港市连云港市生产制造100.00投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
尚和(上海)海洋工程设备有限公司20.001,261,952.7630,385,289.91
上海底特精密紧固件股份有限公司8.86786,802.3916,695,364.49

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

√适用 □不适用

2019年7月,本公司子公司江阴振江能源科技有限公司与上海奥柯兰投资管理合伙企业(有限合伙)签订财产份额转让协议,出资人民币15,761,277.80元共计购买其74.1702%的财产份额,并成为其普通合伙人。间接持有上海底特精密紧固件股份有限公司6.63%的股权以及8.94%的表决权。

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
尚和(上海)海洋工程设备有限公司50,588,341.41426,574,926.38477,163,267.79122,767,468.63202,469,349.62325,236,818.2575,156,897.76401,151,730.71476,308,628.47101,717,722.97228,974,219.74330,691,942.71
上海底特精密紧固件股份有限公司227,238,168.49156,835,212.00384,073,380.49119,250,547.0976,387,568.28195,638,115.37163,468,415.97131,906,540.95295,374,956.9268,858,945.3346,961,134.65115,820,079.98
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
尚和(上海)海洋工程设备有限公司37,431,192.646,309,763.786,309,763.7834,831,496.37-2,001,780.91-2,001,780.91-19,809,831.10
上海底特精密紧固件股份有限公司97,502,309.558,880,388.188,880,388.18-4,571,936.7893,944,870.578,483,415.048,483,415.042,820,648.15

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。

(一) 信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险,管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外,本公司基于对客户的财务状况、

从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司不致面临重大信用损失。此外,本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款,这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约,最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十三、承诺及或有事项所载本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额,以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款的减值损失。本公司的应收账款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于其他应收款,本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势,并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。截止2020年6月30日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:

项目账面余额减值准备
应收票据5,774,000.00288,700.00
应收账款327,320,763.9430,053,154.94
其他应收款33,028,817.662,424,639.16
合计366,123,581.6032,766,494.10

于2020年6月30日,本公司对外提供财务担保的金额为35,301.70万元,财务担保合同的具体情况参见“附注十一、关联方及关联交易”。

截止2020年6月30日,本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额35.79%。

本公司投资的银行理财产品,交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好,本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。

(二) 流动性风险

流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果,在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;

同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。此外,本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议,为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。

(三) 市场风险

1. 汇率风险本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和欧元)依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的汇率风险;为此,本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到规避汇率风险的目的。截止2020年6月30日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额
美元项目欧元项目合计
外币金融资产:
货币资金10,729,756.75480,810.8811,210,567.63
应收账款21,502,531.798,917,318.6330,419,850.42
应收款项融资24,172,829.4311,637,865.635,810,695.03
小计56,405,117.9721,035,995.1177,441,113.08
外币金融负债:
短期借款46,969,900.0046,969,900.00
应付账款14,319,284.91200,063.114,519,348.01
小计14,319,284.9147,169,963.1061,489,248.01

截止2020年6月30日,对于本公司各类美元及欧元金融资产和金融负债,如果人民币对美元及欧元升值或贬值10%,其他因素保持不变,则本公司将减少或增加净利润约104.56万元。

2. 利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款、长期应付款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

截止2020年6月30日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其他因素

保持不变,本公司的净利润会减少或增加约219.96万元。3. 价格风险价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,主要源于商品价格以及其他风险变量的变化。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产974,491.19974,491.19
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
应收款项融资47,994,192.5647,994,192.56
持续以公允价值计量的资产总额974,491.1947,994,192.5648,968,683.75
(六)交易性金融负债850,899.16850,899.16
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额850,899.16850,899.16
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

交易性金融资产、交易性金融负债远期结售汇市价根据银行公布的截止2020年6月30日的产品报价情况作为公允价值。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

应收款项融资剩余期限较短,账面价值与公允价值相近,采用账面价值作为公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见附注九/1、在子公司的权益

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
江阴振江电力工程有限公司实际控制人控制的其他企业
江阴振江生物科技有限公司实际控制人控制的其他企业
苏州振江新能源有限公司江阴振江电力工程有限公司全资子公司
顾茂众上海底特精密紧固件股份有限公司董事、原实际控制人
上海戈辉机械科技有限公司顾茂众控制的企业

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
江阴振江电力工程有限公司采购电费支出1,580,194.471,176,329.49
江阴振江电力工程有限公司工程支出759,633.03
上海戈辉机械科技有限公司采购水电费支出8,613.76417,295.03
苏州振江新能源有限公司采购电费支出121,481.21

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
江阴振江电力工程有限公司厂房屋面109,001.55106,182.54
苏州振江新能源有限公司厂房屋面6,880.73

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
上海戈辉机械科技有限公司出租房屋114,592.801,443,869.28

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
上海底特精密紧固件股份有限公司5,000,000.002019-6-282020-6-10
上海底特精密紧固件股份有限公司5,000,000.002020-2-262020-12-18
苏州施必牢精密紧固件有限公司2,500,000.002017-1-12020-6-30
苏州施必牢精密紧固件有限公司2,500,000.002017-1-12020-12-30
苏州施必牢精密紧固件有限公司2,500,000.002017-1-12021-6-30
苏州施必牢精密紧固件有限公司2,500,000.002017-1-12021-12-30
苏州施必牢精密紧固件有限公司5,000,000.002019-12-62020-12-5
苏州施必牢精密紧固件有限公司5,000,000.002020-1-192021-1-18
苏州施必牢精密紧固件有限公司5,000,000.002020-6-222021-6-21
苏州施必牢精密紧固件有限公司10,000,000.002020-5-292021-5-28
苏州施必牢精密紧固件有限公司9,300,000.002020-6-92021-6-7
苏州施必牢精密紧固件有限公司9,287,644.002020-1-192020-3-19
苏州施必牢精密紧固件有限公司1,913,700.002019-4-82020-3-19
苏州施必牢精密紧固件有限公司5,000,000.002019-4-82020-3-19
苏州施必牢精密紧固件有限公司5,000,000.002019-4-82020-3-19
苏州施必牢精密紧固件有限公司7,500,000.002019-4-82020-3-19
苏州施必牢精密紧固件有限公司7,500,000.002019-4-82020-3-19
连云港振江轨道交通设备有限公司2,000,000.002020-1-202021-1-20
连云港振江轨道交通设备有限公司3,000,000.002020-1-202021-1-20
连云港振江轨道交通设备有限公司20,000,000.002020-5-272021-5-10

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
胡震、卜春华50,000,000.002019-4-92020-4-8
胡震、卜春华50,000,000.002019-4-42020-4-4
胡震、卜春华26,000,000.002019-4-252020-4-11
胡震、卜春华66,700,000.002020-4-162021-4-10
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司50,000,000.002020-2-182021-2-18
胡震、卜春华95,000,000.002019-4-302020-4-30
胡震、卜春华100,000,000.002019-7-192020-7-19
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司7,901,931.722019/7/22020/1/3
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司10,130,670.832019-7-22020-1-3
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司19,523,113.472019-7-222020-1-15
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司2,476,886.532019-7-262020-1-5
胡震、卜春华100,000,000.002020-3-312021-3-30
胡震、卜春华30,000,000.002019-1-22020-1-2
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司25,000,000.002020-5-72021-5-7
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司25,000,000.002020-5-132021-5-13
无锡航工机械制造有限公司30,000,000.002020-1-162021-1-15
胡震、卜春华30,000,000.002019-4-182020-4-11
胡震、卜春华20,000,000.002019-4-182020-4-11
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司50,000,000.002019-5-72020-5-6
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司50,000,000.002019-5-142020-5-13
胡震、卜春华30,000,000.002019-10-182020-4-18
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司50,000,000.002019-8-72020-8-7
胡震、卜春华50,000,000.002020-4-132020-10-13
胡震、卜春华45,000,000.002020-4-202020-10-20
胡震、卜春华33,300,000.002020-4-262021-3-22

关联担保情况说明

√适用 □不适用

本公司作为被担保方(外币情况)

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司6,640,000.002019/2/152020/2/14

子公司作为被担保方

担保方被担保方贷款银行(全称)担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
上海底特精密紧固件股份有限公司苏州施必牢精密紧固件有限公司招商银行股份有限公司苏州分行36,000,000.002020-3-132024-12-9
上海底特精密紧固件股份有限公司苏州施必牢精密紧固件有限公司招商银行股份有限公司苏州分行10,000,000.002020-4-152024-12-9
上海底特精密紧固件股份有限公司苏州施必牢精密紧固件有限公司招商银行股份有限公司苏州分行14,000,000.002020-5-222024-12-9

关联方为本公司的融资租赁提供担保情况

担保方融资租赁公司担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司平安国际融资租赁有限公司29,920,000.002018-82020-8
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司平安国际融资租赁有限公司10,400,000.002019-32021-3
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司平安国际融资租赁有限公司6,400,000.002019-72021-6
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司平安国际融资租赁有限公司6,400,000.002019-82021-7
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司永赢金融租赁有限公司30,000,000.002019-82021-7
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司海通恒信国际租赁股份有限公司11,200,000.002019-122021-12
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司海通恒信国际租赁股份有限公司8,800,000.002019-122021-12
胡震、卜春华、无锡航工机械制造有限公司中建投融资(上海)有限公司20,000,000.002020-22022-2
胡震、卜春华远东宏信(天津)融资租赁有限公司40,000,000.002020-52022-5
胡震、卜春华平安国际融资租赁有限公司33,800,000.002020-62022-5

本公司及关联方为子公司的融资租赁提供担保情况

担保方被担保方融资租赁公司担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
本公司、胡震、卜尚和(上海)海洋中船重工海疆(天185,217,000.002019-122024-12
担保方被担保方融资租赁公司担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
春华工程设备有限公司津)融资租赁有限公司
本公司、胡震、卜春华尚和(上海)海洋工程设备有限公司苏州金融租赁股份有限公司96,000,000.002019-122024-12

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,097,857.601,034,297.15

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款江阴振江电力工程有限公司525,757.7726,287.89

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款江阴振江电力工程有限公司110,938.79255,439.86
应付账款苏州振江新能源有限公司16,720.61
应付账款上海戈辉机械科技有限公司708,133.29

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截止2020年6月30日,本公司将澄房权证江阴字第fsg10110882号、澄房权证江阴字第fsg10101622号、澄房权证江阴字第fsg10113437号、苏(2020)江阴市不动产权第0007174号项下的房屋所有权,澄土国用(2015)第18245号、澄土国用(2015)第27524号、澄土国用(2015)第27972号、苏(2020)江阴市不动产权第0007174号项下的土地使用权抵押给中信银行股份有限公司无锡分行,为本公司的银行借款提供抵押担保。 截止2020年6月30日,本公司之孙公司苏州施必牢精密紧固件有限公司将苏2017太仓市不动产权第0029153号项下的不动产权抵押给中国建设银行股份有限公司太仓分行,为获取银行长期借款提供抵押担保;将苏2020太仓市不动产权第8504016号项下的不动产权抵押给招商银行股份有限公司苏州分行,为获取银行长期借款提供抵押担保。截止2020年6月30日,本公司职工公司连云港振江轨道交通设备有限公司将苏(2020)灌云县不动产第0002338号项下的不动产权抵押给灌云县金拓农村小额贷款有限公司、灌云县诚鑫科技小额贷款有限公司,为获取短期借款提供抵押担保;将苏(2020)灌云县不动产第0002322号项下的不动产权抵押给江苏银行股份有限公司灌云支行,为获取银行借款提供抵押担保。除存在上述承诺事项外,截止2020年6月30日,本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

截止2020年6月30日,本公司已背书或已贴现且在资产负债表日尚未到期,但已终止确认的应收票据(银行承兑汇票)金额为230,314,765.70元。除存在上述或有事项外,截止2020年6月30日,本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

2020年7月4日,“振江”号在江苏如东海域作业过程中发生海水漫浸事故,目前“振江”号处于站桩状态,船载设备无法正常运转,本次事故未造成人员伤亡。由于目前导致事故发生的具体原因和相关责任问题仍处于调查中,公司暂不能准确预计本次事故造成的直接及间接经济损失。若此次船体抢修或维修时间过长,将对尚和海工尚未履行完毕的已签署合同造成不利影响。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内129,205,473.69
1年以内小计129,205,473.69
1至2年13,714,251.43
2至3年17,259,372.45
3年以上3,524,535.53
3至4年
4至5年
5年以上
合计163,703,633.10

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备163,703,633.10100.0021,295,066.8713.01142,408,566.23524,520,451.38100.0030,851,681.785.88493,668,769.60
其中:
销售货款组合162,458,055.9699.2421,295,066.8713.11141,162,989.09382,997,940.7673.0230,851,681.788.06352,146,258.98
合并范围内关联方组合1,245,577.140.761,245,577.14141,522,510.6226.98141,522,510.62
合计163,703,633.10/21,295,066.87/142,408,566.23524,520,451.38/30,851,681.78/493,668,769.60

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:销售货款组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内127,959,896.556,397,994.835.00
1-2年13,714,251.432,742,850.2920.00
2-3年17,259,372.458,629,686.2350.00
3年以上3,524,535.533,524,535.53100.00
合计162,458,055.9621,295,066.87

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

组合计提项目:合并范围内关联方组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内1,245,577.14
合计1,245,577.14

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提预期信用损失的应收账款30,851,681.789,556,614.9121,295,066.87
合计30,851,681.789,556,614.9121,295,066.87

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备
常州龙腾光热科技股份有限公司37,999,250.5923.211,899,962.53
阳光电源股份有限公司16,217,210.259.91810,860.51
ShangHai Electric Brightsource Solar Energy(HK)Limited17,903,408.2810.94895,170.41
Nordex Energy GmbH13,117,626.008.01655,881.30
特变电工新疆新能源股份有限公司10,120,177.376.184,066,597.53
合计95,357,672.4958.258,328,472.28

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款34,165,864.1035,267,761.33
合计34,165,864.1035,267,761.33

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内34,853,491.47
1年以内小计34,853,491.47
1至2年6,309.00
2至3年
3年以上933,482.94
3至4年
4至5年
5年以上
合计35,793,283.41

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
合并范围内关联方21,000,000.0026,500,000.00
拆借款7,126,000.00
保证金及押金5,823,050.009,222,622.45
其他1,844,233.41940,082.94
合计35,793,283.4136,662,705.39

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额501,329.17893,614.891,394,944.06
2020年1月1日余额在本期-39,868.05-39,868.05
--转入第二阶段39,868.0539,868.05
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提231,213.451,261.80232,475.25
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额692,674.5741,129.85893,614.891,627,419.31

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
尚和(上海)海洋工程设备有限公司合并范围内关联方21,000,000.001年以内58.67
天津福恒钢管有限公司拆借款7,126,000.001年以内19.91356,300.00
平安国际融资租赁有限公司保证金2,320,000.001年以内6.48116,000.00
中建投融资租赁(上海)有限公司保证金1,200,000.001年以内3.3560,000.00
江苏长靖投资有限公司保证金1,000,000.003年以上2.7950,000.00
合计/32,646,000.00/91.20582,300.00

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资461,511,286.20461,511,286.20451,639,681.20451,639,681.20
对联营、合营企业投资37,500,000.0037,500,000.00
合计499,011,286.20499,011,286.20451,639,681.20451,639,681.20

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
上海底特精密紧固件股份有限公司229,293,997.2011,605.00229,305,602.20
尚和(上海)海洋工程设备有限公司140,000,000.00140,000,000.00
江阴振江能源科技有限公司5,000,000.005,000,000.00
天津振江新能3,000,000.003,000,000.00
科技有限公司
无锡航工机械制造有限公司3,545,684.003,545,684.00
连云港振江轨道交通设备有限公司70,800,000.009,860,000.0080,660,000.00
合计451,639,681.209,871,605.00461,511,286.20

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
高铭科维科技无锡有限公司37,500,000.0037,500,000.00
小计37,500,000.0037,500,000.00
合计37,500,000.0037,500,000.00

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务729,041,373.25610,876,207.46500,858,892.12464,242,851.23
其他业务21,914,103.9121,721,535.8315,347,603.5520,677,396.38
合计750,955,477.16632,597,743.29516,206,495.67484,920,247.61

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益3,506,243.52
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
购买银行理财产品投资收益319,123.292,263,866.83
合计3,825,366.812,263,866.83

其他说明:

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-17,447.54
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,632,636.79
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益4,129,986.06
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出119,876.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-1,181,251.72
少数股东权益影响额-65,496.46
合计6,618,303.48

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润2.490.280.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.020.230.23

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有本公司文件的正本 及公告的原稿。

董事长:胡震董事会批准报送日期:2020年7月30日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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