公司代码:603456 公司简称:九洲药业
浙江九洲药业股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人花莉蓉、主管会计工作负责人沙裕杰及会计机构负责人(会计主管人员)吴安声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,具体内容详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、(一)可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 26
第五节 环境与社会责任 ...... 28
第六节 重要事项 ...... 33
第七节 股份变动及股东情况 ...... 42
第八节 优先股相关情况 ...... 48
第九节 债券相关情况 ...... 48
第十节 财务报告 ...... 49
备查文件目录 | 载有公司董事长签名的2021年半年度报告及摘要正文文件 |
载有公司法定代表人、主管会计工作责任人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表 | |
报告期内在中国证监会指定报纸公开披露的所有公司文件的正文及公告原件 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
本公司、公司、九洲药业 | 指 | 浙江九洲药业股份有限公司 |
中贝集团 | 指 | 浙江中贝九洲集团有限公司,公司控股股东 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
原料药(API) | 指 | ActivePharmaceuticalIngredients,即药物活性成份,是构成药物药理作用的基础物质,通过化学合成、植物提取或者生物技术等方法所制备的药物活性成份。 |
化学原料药 | 指 | 以化学合成为主要方法生产制造的原料药,是原料药体系中最大的组成部分。 |
医药中间体 | 指 | Intermediates,已经经过加工,制成药理活性化合物前仍需进一步加工的中间产品。 |
专利药 | 指 | 已上市的在专利保护期内的创新药物 |
创新药 | 指 | Innovator Drug、NewDrug,经药物发现、临床前研究、临床试验等全部或者部分研发过程得到的药品,该药品一般在研发阶段即申请化合物、适应症等专利,在通过新药申请获得批准则可上市销售。 |
研创药企 | 指 | 创新药物专利所有者(制药厂商) |
临床阶段 | 指 | 与商业化阶段相对应,新药获批前的研究开发阶段 |
商业化阶段 | 指 | 与新药临床阶段相对应的,药物正式获批上市后的阶段 |
NDA | 指 | New Drug Application,新药申请。 |
FDA | 指 | U.S.Food andDrug Administration,美国食品药品管理局。 |
CDE | 指 | Center For Drug Evaluation,国家食品药品监督管理局药品审评中心。 |
GMP | 指 | Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范,对生产药品所需要的原材料、厂房、设备、卫生、人员培训和质量管理等均提出了明确要求。 |
cGMP | 指 | current Good Manufacturing Practice,现行良好的药物生产管理规范,是欧美和日本等国家地区执行的GMP规范,系对药物生产过程实施的一系列质量与卫生安全的管理措施,涵盖从原料、人员、设施设备、生产过程到包装运输等药物生产全过程。 |
CRO | 指 | 合同定制研发(CRO,ContractResearch Organization),主要是药品生产或研发企业接受医药企业的委托,提供产品研发、生产时所需要的工艺开发、配方开发、临床试验用药、化学或生物合成的药品或工艺研发服务。 |
CDMO | 指 | 医药产业的合同定制研发及生产(CDMO,ContractDevelopment and Manufacturing Organization),主要是药品生产或研发企业接受医药企业的委托,提供产品研发、生产时所需要的工艺开发、配方开发、临床试验用药、化学或生物合成的药品或工艺研发、原料药生产、中间体制造、制剂生产以及包装等产品或服务。 |
EHS | 指 | Environment、Health、Safety的缩写。EHS管理体系是环境管理体系(EMS)和职业健康安全管理体系(OHSAS)两种体系的整合,企业或组织在其运作的过程中,按照科学化、规范化和程序化的管理要求,分析其活动过程中可能存在的安全、环境和健康方面风险,从而采取有效的防范和控制措施,防止事故发生的一种管理体系,同时通过不断评价、评审和 |
体系审核活动,推动体系的有效运行,达到安全、健康与环境管理水平不断提高。 | ||
CMC | 指 | Chemical Manufacturing and Controls的缩写。主要是指在原料药生产过程中,所需要进行的生产工艺、杂质研究、质量研究、稳定性研究等药学研究,是药品审报资料中不可缺少的环节。 |
QbD | 指 | Quality by Design(质量源于设计),是一种系统的研发方法,其以预先设定目标为起始,基于可靠的科学和质量风险管理,强调对产品和生产过程的理解,及对工艺的控制。 |
ICH | 指 | International Council forHarmonization,人用药品注册技术要求国际协调会议,全球包括美国、欧盟、日本在内共同认可的药物临床研究质量管理规范。 |
CNAS | 指 | China National Accreditation Service for Conformity Assessment,中国合格评定国家认可委员会,是经国家认证认可监督管理委员会批准设立并授权的颁发国家认可实验室的权威机构 |
Novartis | 指 | 诺华集团,世界知名制药公司,是一家总部位于瑞士巴塞尔的制药及生物技术跨国公司 |
Gilead | 指 | 吉利德科学公司,世界知名制药公司,致力于推进创新药物,预防和治疗危及生命的疾病。 |
GSK | 指 |
Zoetis | 指 | 硕腾是一家全球领先的动物保健公司,为用户提供优质的兽药和疫苗、业务支持和技术培训。 |
Roche | 指 | 罗氏是一家总部位于瑞士巴塞尔的跨国医药研发生产商。 |
第一三共 | 指 | 是一家具有百余年历史的跨国制药企业,总部位于日本东京,在全球范围内专业从事各类医药产品的研究、开发、生产和经营的多元化制药集团。 |
Sandoz | 指 | 诺华集团旗下山德士公司,是仿制药和生物类似药领域的全球领导者。 |
Teva | 指 | 梯瓦制药是一家跨国制药公司,总部位于以色列佩塔提克瓦,专精于仿制药、专利药和医药原料的生产与销售。 |
Viatris | 指 | 晖致于2020年由迈蓝和辉瑞普强合并而成,是一家新型的全球医疗健康公司。 |
Meiji | 指 | 日本明治制药公司,日本抗生素领域最大规模的仿制药公司。 |
Sun | 指 | 太阳药业有限公司,印度领先制药公司,主要生产专科药品及其原料药。 |
台州歌德 | 指 | 台州市歌德实业有限公司,公司股东,中贝集团控股子公司 |
江苏瑞科 | 指 | 江苏瑞科医药科技有限公司,公司全资子公司 |
四维医药 | 指 | 浙江四维医药科技有限公司,公司全资子公司 |
九洲生物 | 指 | 原“浙江九洲药物科技有限公司”,现更名为“浙江九洲生物医药有限公司”,公司全资子公司 |
浙江瑞博 | 指 | 浙江瑞博制药有限公司,公司全资子公司 |
瑞博(苏州) | 指 | 瑞博(苏州)制药有限公司,公司全资子公司 |
瑞博(杭州) | 指 | 瑞博(杭州)医药科技有限公司,公司全资子公司 |
瑞博(美国) | 指 | 瑞博(美国)制药有限公司,浙江瑞博全资子公司,公司全资孙公司。 |
香港公司 | 指 | 九洲海外(香港)有限公司,公司全资子公司 |
FJ公司 | 指 | FJ Pharma,LLC,公司与方达医药技术有限公司共同设立的合资公司,公司控股子公司,公司持有其51%的股权。 |
方达医药 | 指 | 方达医药技术有限公司(FrontageLaboratories,Inc.),杭州泰格医药科技股份有限公司子公司 |
方达医药(苏州) | 指 | 方达医药技术(苏州)有限公司,方达医药子公司,公司参股公司,公司持有其25%的股权 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 浙江九洲药业股份有限公司 |
公司的中文简称 | 九洲药业 |
公司的外文名称 | Zhejiang Jiuzhou PharmaceuticalCo.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Jiuzhou Pharmaceutical |
公司的法定代表人 | 花莉蓉 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 林辉潞 | 王贝贝 |
联系地址 | 浙江省台州市椒江区外沙路99号 | 浙江省台州市椒江区外沙路99号 |
电话 | 0576-88706789 | 0576-88706789 |
传真 | 0576-88706788 | 0576-88706788 |
电子信箱 | 603456@jiuzhoupharma.com | beibei.wang@jiuzhoupharma.com |
公司注册地址 | 浙江省台州市椒江区外沙路99号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
公司办公地址 | 浙江省台州市椒江区外沙路99号 |
公司办公地址的邮政编码 | 318000 |
公司网址 | www.jiuzhoupharma.com |
电子信箱 | 603456@jiuzhoupharma.com |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司投资证券部 |
报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 九洲药业 | 603456 | - |
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 1,868,124,056.33 | 1,007,965,789.87 | 85.34 |
归属于上市公司股东的净利润 | 274,836,951.23 | 129,447,371.07 | 112.32 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 246,089,231.34 | 120,934,915.19 | 103.49 |
经营活动产生的现金流量净额 | 137,547,190.33 | 44,281,234.78 | 210.62 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 4,190,283,257.23 | 3,083,208,396.20 | 35.91 |
总资产 | 6,169,337,820.67 | 5,001,793,606.73 | 23.34 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.33 | 0.16 | 106.25 |
稀释每股收益(元/股) | 0.33 | 0.16 | 106.25 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.30 | 0.15 | 100.00 |
加权平均净资产收益率(%) | 6.83 | 4.47 | 增加2.36个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 6.11 | 4.18 | 增加1.93个百分点 |
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如 |
适用) | ||
非流动资产处置损益 | -10,007,057.81 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 11,525,762.34 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 33,411,623.17 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -166,799.00 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
少数股东权益影响额 | -303,058.55 | |
所得税影响额 | -5,712,750.26 | |
合计 | 28,747,719.89 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)公司主要业务及特点
公司是一家知名的医药高新技术企业,主要致力于为国内外创新药公司及新药研发机构提供创新药在研发、生产方面的CDMO一站式服务;同时为全球化学原料药及医药中间体提供工艺技术创新和商业化生产的业务。
1、新药定制研发和生产服务(CDMO)
在新药定制研发和生产服务领域,公司以加快创新药研发为己任,以客户第一为服务宗旨,正承载着全球500多家合作伙伴的创新药项目,致力于以GMP标准向客户提供创新药临床前CMC,临床Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ期,NDA至上市全产业链的一站式优质服务。公司目前服务客户覆盖Novartis、Roche、Zoetis、GSK、Gilead、第一三共等跨国制药巨头,以及贝达药业、和记黄埔、艾力斯、海和生物、绿叶制药、华领医药等国内知名创新药公司,是全球创新药研发企业最值得信赖的合作伙伴之一。CDMO项目涉及抗心衰、抗抑郁、抗帕金森、抗肺癌、抗丙肝、抗糖尿病、抗呼吸系统感染等治疗领域。
2、特色原料药(API)及中间体业务
在特色原料药(API)及中间体业务领域,公司为全球仿制药厂商提供专利过期或即将到期药品的非专利侵权工艺设计、工艺开发与研究、药证申报、cGMP标准商业化生产等系列性服务,与Sandoz、Apotex、Viatris、Teva、Meiji、Sun、齐鲁药业、石药集团等众多知名制药企业建立长期稳固的合作,其中卡马西平、酮洛芬、格列齐特、柳氮磺胺吡啶等多个特色原料药及中间体的细分市场占有率位居前列;同时,公司战略构建仿制原料药制剂一体化模式,聚焦特色仿制药剂型,截止报告期末,公司已有12个仿制药制剂项目处于不同研发阶段,多个产品已完成BE阶段工作。报告期内,公司向FDA递交的制剂产品AED-02缓释片的ANDA,目前尚处于审批中。
(二)公司经营模式
1、新药定制研发和生产服务(CDMO)
公司CDMO业务主要为满足国内外创新药研发公司在新药临床前CMC研究、临床研究及商业化等各阶段的需求,开展工艺研发、质量研究、注册申报及商业化生产等工作,通过与客户签订合同定制研发服务协议来确定服务范围和交付内容。
2、特色原料药(API)及中间体业务
公司按照相关药政法规要求为国内外客户提供专利过期或即将到期的小分子原料药或中间体产品,同时顺应国家医药政策变化趋势,凭借原料药的优势,构建仿制原料药和制剂一体化模式,开发特色仿制制剂。
(三)公司主要业绩驱动因素
公司业绩增长主要受益于公司双引擎战略的持续推进,市场竞争优势进一步释放。
一方面,公司持续加大CDMO业务板块布局,随着全球CDMO研发生产服务承接能力的提升,运营效率实现进一步提高:1、全球客户项目持续增加;2、商业化产品销量持续增长;3、CDMO早期项目池迅速扩大,漏斗形项目管线持续向后端转化;4、公司深耕小分子CDMO业务主赛道,对内部运营管理体系进行持续优化,随着公司持续提高运营效率,提升产能利用率,通过精益管理能力的持续优化,盈利能力提升。
另一方面,在特色原料药及中间体业务,公司面对国际公共卫生紧急事件和近年来多地化工安全事件,积极采取措施稳定原辅料供应紧张局面,保证公司主打产品的全球市场供应;积极整合内外部资源,优化产能布局;持续推进精益化管理,提升管理水平;加大技术革新力度,对多个产品进行了不同程度的优化,进一步降本增效;主导产品需求旺盛,价格有一定提升;同时积极利用内部资源,提升产能利用率。
报告期内,公司实现归属于上市公司股东的净利润2.75亿元,同比增长112.32%。
(四)行业发展说明及公司所处行业地位
1、全球医药行业的发展趋势
根据IQVIA 2021年4月份发布的报告:Global Medicine Spending and Usage Trends,全球医药市场规模2025年将达到16万亿美元,2021-2025年符合增长率约3-6%。
2、新药定制研发和生产服务的主要发展趋势及公司CDMO业务所处行业地位
根据Intrado Globenewire报道,2027年市场规模将累计增长1655.7亿美元(2020年全球CDMO市场达到998亿美元),2021-2027年全球CDMO复合增长率约7.5%。
首先,跨国药企剥离生产职能,将整体带来生产外包率持续提升。其次,国内CDMO依托于“工程师红利引流+高固定资产投入产出比承接”的模式,能为国内CDMO企业带来成本优势、高盈利能力以及临床管线的引流,成为全球产能转移的理想之地。再次,国内在“鼓励创新、腾笼换鸟”的整体政策氛围下和产业资本支持下,国内创新药企业和项目均呈现蓬勃发展,新兴制药企业管线占比逐渐提升,依托于“MAH”提供的制度便利和创新药企核心人员对CXO外包的“路径依赖”,国内内生CDMO需求逐渐呈现爆发的态势。 基于以上几方面的综合分析,判断国内CDMO企业在未来5~10年将能持续呈现高速增长、且能在全球医药产业链占据重要的市场份额。
公司着力打造瑞博品牌,深耕小分子CDMO领域,依托自身高技术附加值工艺研发能力和规模化生产能力,深度对接创新药公司的整个研发体系,服务涵盖从新药临床前药学研究到商业化生产的全业务链,并已形成全球化布局。公司作为国内一流的CDMO企业,拥有全球化视野、先进的专业技术知识、经验丰富和强烈的主人翁意识的团队,已为客户提供专利期内重磅炸弹级创新药原料药CDMO服务,持续稳步向全球知名的一站式服务CDMO企业迈进。
3、特色原料药及中间体的主要发展趋势及公司API业务所处行业地位
随着全球疾病增长、医保覆盖率的不断提升、老龄化的不断加深、全球专利药到期等因素推动下,全球原料药行业市场规模总体上呈现逐年增长趋势。根据iHealthcareAnalyst, Inc报道,2027年全球原料药市场将达到2500亿美元,复合增长率约6.2%。
目前,我国是全球主要的原料药生产国与出口国之一,原料药出口规模接近全球原料药市场份额20%左右。在医药制造业领域,2020年1—12月,医药制造业规模以上工业增加值同比增长
5.9%;医药制造业投资同比增长28.4%(来源:经济日报-中国经济网北京)。
在出口推动叠加内需刚性环境下,我国原料药行业具备长期增长动力,近年来带量采购政策+一致性评价政策+关联审评政策+环保持续收紧,大宗和特色原料药市场集中度有望提升,过剩产能将逐步出清,原料药竞争格局改善。根据 Evaluate Pharma 发布的《World Preview 2020,Outlook to 2026》,2020至2026年全球将有近 2520亿美元专利药到期,全球仿制药市场规模将不断扩大。专利悬崖以及进口替代窗口也带来了原料药行业整体地位提升。中国作为全球原料药主要供应商,尤其是印度和西欧的原料药和仿制药产业高度依赖中国的中间体供给,国内环保整治等政策也将快速向全球传导,带来全球化的原料药“供给侧改革”。
公司凭借在原料药行业发展的多年经验,在质量保证、药政法规和安全环保等方面都走在了行业前列,与众多跨国制药企业建立长期稳固的合作。公司生产和销售的多个特色原料药及中间体在全球单品种特色原料药及中间体细分市场份额中稳居前列,在国际市场上享有盛誉,被评为国际市场优质供应商与合作伙伴。在当前一系列新的政策变革和发展浪潮中,公司将继续发挥创新发展和绿色发展,保持在行业内的领先地位。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)新药定制研发和生产服务优势
1、灵活高效的项目实施服务能力
基于多年向海内外客户提供新药CMC研究至NDA上市的成功经验,瑞博的项目实施团队能够根据客户在新药不同阶段的注册需求制定相应的项目实施策略,高效推进客户的新药开发。
新药开发及生产是一项高技术、高风险、高投入和长周期的复杂系统工程,需要各部门专业、高效、密切的协作。瑞博不断强化矩阵式项目管理,确保每一个项目组都能得到相应的专业技术及资源支持,通过高效的跨专业协作为客户提供完整解决方案,保障新药研发生产项目的快速交付。
2、富有粘性的庞大客户群
公司拥有优质且不断扩大的客户群,对于每个大客户,组建了专业的服务团队,会深入了解并迅速响应客户在项目不同阶段的不同需求,定制专属服务,并追踪每个项目从研发到放大生产和稳定供应。经过多年的合作,公司已赢得客户的长期信赖,客户粘性不断增强。为进一步加强与客户的关系,帮助客户解决各种技术难题,公司积极提升特色技术能力,不断引进新技术平台。受益于MAH制度的出台,公司凭借多年来服务大客户的技术优势和丰富经验,赋能中小型生物制药公司新药顺利上市。
3、持续创新的前沿科学技术平台
公司持续跟踪前沿科学技术,领先的创新药研发技术服务平台推进技术革新。目前公司已建成包括手性催化技术平台、连续化反应技术应用研究平台、氟化学技术、酶催化技术研究平台在内的多个领先技术平台,持续输出研究成果,已初步完成多肽技术平台建设,同时着手布局寡核苷酸等新技术平台。
公司具有世界一流的科学家和资深行业专家构建多学科的技术顾问团队,其中不乏中国科学院院士和知名研究院所的教授、跨国制药公司专业领域工作多年的资深技术专家。多学科顶级科学家团队的知识深度为公司承接复杂的小分子项目提供有效保障,是公司进一步实现客户产品高质量和高效交付的强大助推力。
在手性催化技术平台方面,公司引入了世界顶尖专家的手性催化技术,建立了拥有自主知识产权的包含近百个手性配体的催化剂库,利用手性配体和催化剂库为客户快速筛选高效高选择性的手性催化体系,同时进行手性药物合成工艺的开发和优化,最终实现手性催化工艺的放大,为客户提供具有高选择性,高收率,安全环保,绿色可持续的手性药物合成工艺。
在连续化技术应用研究平台方面,除了引进微通道反应器外,公司连续化团队还自主设计了多种适用于不同项目的管道反应器、光反应器和其它连续化反应设备,在格氏交换工艺、锂试剂低温反应、重氮化反应、连续化光催化反应的连续化工艺开发方面积累了大量经验,并应用到了多个生产项目中,连续化反应技术已实现了多个产品的吨位级生产,并具备百吨级连续化生产的能力。
在氟化学技术平台方面,公司依托中科院氟化学重点实验室为技术支撑,在脱氧氟化试剂,二氟卡宾试剂,二氟甲基化试剂和SulfoxFluor(二氟甲基苯基砜)的开发中成果显著,多个氟化学试剂通过瑞博氟化学技术平台进行了含氟药物的合成技术开发,并成功应用于临床药物的生产中。
在酶催化平台方面,公司利用酶作为催化剂进行原料药和中间体的生产。相比化学催化,酶催化具有反应条件温和、选择性高、副产物少等优点。通过建立丰富的酶库,并利用酶定向进化技术对目标酶进行改造,从而获得高性能的酶催化剂,结合酶反应过程优化,实现目标产品的低成本和绿色安全生产。公司已先后开发30多个产品酶催化工艺。
公司极具创新性的前沿技术的开发和应用,不仅在降低工艺安全风险、节约生产成本、提高生产效率方面成效显著,同时也为客户项目的瓶颈技术难题提供了创新的解决方案,通过为客户项目提供创新附加价值提高了客户粘度。
4、全方位的先进产能布局
产能是决定CDMO企业业务发展规模的重要因素。公司具备从实验室放大到商业化生产的能力,能实现克级到公斤级再到吨级生产。截至报告期末,公司已经在台州、苏州、杭州、美国建立了多个研发和生产基地。
此外,在高活性API(High Potency Active Pharmaceutical Ingredients)生产线方面,公司拥有多条OEB4(1-10μg/m?)、OEB5(1-0.1μg/m?)级生产线及研发设施,建立了完善的高活性药物生产
管理程序,已经承接多个高活性药物的研发及生产服务。持续的软硬件投入和广阔的市场空间为瑞博未来在这一领域业务的快速拓展提供了有力保障。
(二)特色原料药及中间体优势
1、先进的研发平台和制造平台优势
公司具备综合性的高效研发平台,能提供完整的高品质原料药系统化解决方案。公司特色原料药研发体系满足中国药政及国际ICH相关法规指南要求,可以提供灵活、高效的原料药工艺研发、创新工艺设计、质量研究及注册申报一站式服务。此外,公司凭借在光化学、酶催化、微通道反应等方面扎实的核心技术积累,成功掌握并应用了丰富的化学合成技术工艺,实现不同产品、多种特殊条件的化学合成生产,通过研发平台的高效运作,快速实现各项技术的融合和转化,扩充公司的核心技术领域,进一步推动公司绿色制药技术创新和应用。公司还拥有一支具备扎实药物研发与生产专业知识,且精通知识产权法律法规与实务操作的专业化知识产权管理团队和通晓全球药政知识的药政团队,能满足公司在全球市场的产品研究、专利保护和药政注册等多项需求。公司不断进行现有产品工艺路线的创新和改进,进而提高公司生产的整体运作效率,从而控制生产成本,使公司产品更具市场竞争力;同时,公司在不断做好管道化、密闭化的基础上,进一步推进自动化、信息化的升级应用;通过积极推进精益化生产,生产运营效率得到进一步提升。
2、主导产品市场竞争力优势
公司通过持续的技术革新和全球市场布局,将主导产品不断做精、做强、做大,确保主导产品市场竞争力,其中主打产品卡马西平、酮洛芬、格列齐特和柳氮磺砒啶等具有全球原料药市场强大的竞争力和美誉度,并在全球单品种细分市场份额中稳居前列,卡马西平原料药更是荣获国家工信部颁发的第四批制造业单项冠军产品。
3、强大的客户资源和商务团队优势
原料药企业品牌与信任度的建立需经历一个非常漫长的过程。公司从事特色原料药及中间体研发生产销售业务近三十年,凭借优质的产品品质和严格的质量控制体系,较早地进入优质客户的合格供应商梯队,与许多世界大型知名医药企业保持长期稳定良好的合作关系,客户主要包括业内知名药企Sandoz、Apotex、Viatris、Teva、Meiji、Sun、齐鲁药业、石药集团等,同时也与各细分市场的区域分销商保持稳定的合作关系。另一方面,强大的商务团队是公司在国际市场长期成功的重要核心竞争力,公司拥有一支针对各个细分市场的专业原料药销售团队,具有丰富的行业经验、专业能力和国际化视野,善于抓住国内外市场需求储备预见性品种,针对不同市场提供具有竞争力的价格策略。
(三)卓越的综合管理体系
经过多年的实践,公司具有一整套卓越的综合管理体系,公司历经实践证明的优秀的人才管理体系、质量保证能力、EHS管理能力、知识产权和商业秘密保护体系和供应链管理体系,是公司综合竞争力的基石,为公司全面国际化奠定了坚实的管理基础,在行业中形成了较高管理壁垒。
1、人才管理体系
近年来,公司在人才管理体系建设上不遗余力,人力资源管理体系不断优化和改善:组织结构与流程优化提升了组织效率;薪酬激励体系建设提升了薪酬内部公平性;限制性股票计划稳定了核心骨干人员;任职资格体系建设打通了专业技术人员的职业发展通道;管理者培训项目不断提升干部的胜任力;e-HR系统建设项目进一步提升了公司人才管理的效率。多个人力资源项目的陆续开展和落地实施,使人才管理工作更加系统,公司对人才的引进、开发、合理配置及使用能力不断提升,组织能力不断强化。近三年公司组织效能持续提升,劳动生产率呈现出更快增长,骨干队伍更趋稳定。公司核心中高管团队,均具有国内外知名药企多年从业经历,具备远见卓识与国际化视野,拥有丰富的行业经验与先进的管理理念,对全球行业发展趋势、政策动向、市场需求变化有清晰认知和深刻洞察。公司一贯重视人才,通过外部引进与内部推荐相结合的方式,不断从全球吸纳、整合行业经验丰富的资深专家作为管理者或技术带头人,不断丰富和强化公司人才队伍。截止报告期末,公司拥有国内外顶尖专家顾问团队,其中包括未来科学大奖“物质科学奖”获得者、两院院士、著名研究所教授在内的多位行业专家、学者组建的技术顾问委员会,始终保持国际领先的技术优势,同时聘请国内外医药行业相关领域权威专家、学者及行业带头人组成专家委员会,探索全球医药发展空间,为进一步布局和开拓全球市场提供助力。
2、EHS管理体系
公司倡导以人为本的安全文化,建立了符合国际化标准的EHS管理体系,始终以保护员工健康为准则,提升本质安全为核心的EHS管理理念;从源头设计、过程管控等层面消除EHS隐患,最大程度地降低公司EHS风险;确保公司可持续运营。公司建立了CNAS认证安全实验室,确保所有产品从研发阶段就进行反应数据测试和反应安全风险评估,从源头上控制风险;开展生产全流程自动化控制系统的升级改造,实现机器换人,实现智能化过程管控。公司引进先进的粉尘控制设备及职业卫生管控体系,建立了国际化标准的高活性、高致敏性药物生产车间。公司以低能耗、低排放、高效率的绿色环保理念,制定碳减排的目标、指标及行动方案,落实国家碳达峰、碳中和相关战略部署,实现公司绿色可持续发展。
3、质量管理体系
公司建立了全面、完善并符合中国国家药品监督管理局、美国FDA、欧盟EDQM、日本PMDA和ICH等标准的cGMP质量管理体系,同时推动质量文化战略落地,围绕主动自发的质量文化主题开展多种形式的提升活动,使正确质量意识融入到每位员工的日常行为。公司同步完善了客户对公司质量服务满意度的调查体系,主动了解客户需求和存在的差距,在持续改进公司的质量体系方面取得了满意的效果。另一方面,公司结合CDMO和特色原料药及中间体业务特点,持续优化了组织构架和管理流程,同时融合客户的质量要求、严格恪守国际上质量最高的行业标准,为产品从研发至商业化的一站式服务提供强有力的支持,充分满足大型跨国制药企业对供应商的严格的质量要求,为获得大型跨国制药企业的持续订单、保持公司业绩的稳健增长提供了坚实的质
量保证。近年来,公司大力推进原料制剂一体化,制剂质量管理体系已完成体系建设并顺利运行,为制剂业务发展提供了有力的支持。
4、知识产权和商业秘密保护体系
作为跨国制药公司和国内创新药公司的合作伙伴,公司一直重视知识产权和商业秘密的保护,将良好的知识产权和商业秘密保护视为企业核心竞争力;公司经过多年实践以及政府和国际合作伙伴的指导,建立了符合国内国际标准的知识产权和商业秘密保护体系;通过全员积极参与,在公司内外构建起了多层次、全方位的知识产权和商业秘密保护的防护网,确保公司及客户的知识产权和商业秘密受到良好保护;公司的商秘保护工作也得到了客户及政府的高度认可,2020年底被浙江省市场监督管理局评定为省级商业秘密保护示范点;通过示范点的建设,不断完善和落实保密制度和措施,进一步促进公司知识产权及商业秘密保护能力的提升。
5、供应链管理体系
公司内部构建了完善的供应链管理体系,统筹布局、协调管理两大事业部产能工作,实现产能最大利用化,实现从单一的“产品提供者”向“生产、采购一体化”转型。此外,公司具备合格供应商库,实施动态的准入及退出机制,实现优胜劣汰,保证供应商体系的良性运作。公司拥有一批长期稳定的战略合作供应商,全面提升供货质量、确保公司产品供货能力、降低生产成本。同时,为确保供货价格稳定,公司与战略核心供应商伙伴签署长期战略合作协议,控制成本,稳步提升公司市场竞争力。
三、 经营情况的讨论与分析
公司2021年上半年实现营业收入18.68亿元,较上年同比增长85.34%;归属母公司净利润
2.75亿元,较上年同比增长112.32%。报告期内,公司获得医药行业“十三五”绿色发展杰出企业、浙江省创造力百强企业、浙江省首批外国专家工作站等多项荣誉。报告期内,各事业部及功能板块工作完成情况如下:
(一)新药定制研发和生产服务(CDMO)
1、持续提升全球领先的核心技术平台,赋能新药研发
公司经过多年持续的研发和技术积累,掌握了众多具有自主知识产权的前沿绿色制药技术。目前公司已建成包括手性催化技术平台、连续化反应技术应用研究平台、氟化学技术、酶催化技术研究平台在内的多个领先技术平台,并在报告期内初步完成多肽技术平台建设,同时布局寡核苷酸等新技术平台。
在手性催化技术平台方面,报告期内,公司持续引进国际最先进的高效手性催化技术、高效催化偶联技术,降低生产成本,为客户提供创新性的技术解决方案,已应用在多个早期临床药物的工艺开发中。公司完成多个不对称氢化筛选项目,在国际知名期刊《Org.Lett.》上发表论文。
在氟化学技术平台方面,公司依托与中科院氟化学重点实验室的合作,具备强大的技术支撑。报告期内,通过瑞博氟化学技术平台转化应用,氟化学平台完成了多个二氟甲基化试剂的工艺开发和公斤级放大,新开发的路线工艺路线收率提高,成本降低,优势明显。
在连续化反应技术平台方面,公司在开展多种反应类型的连续化技术开发和应用。公司已成熟地在实验室、中试和商业化各个阶段运用连续化反应技术为客户项目提供服务,显著提高工艺安全性,经济性和可扩展性,实现项目快速交付。报告期内,公司开展次氯酸钠氧化反应、亚硝化反应、臭氧连续化氧化反应、锂试剂制备和应用等危险反应条件的摸索,并成功应用于各项目的技术开发和生产中。
多肽药物与传统药物相比,其制备门槛较高,但具备高特异性、高活性、低副作用、低剂量等优势。多肽药物被誉为最具潜力的药物领域之一,全球临床市场需求快速增长。近年来,多肽药物已经成为国内外制药公司布局新药研发的重要方向,对多肽药物的研发投入不断增长。报告期内,公司已初步完成多肽平台建设,团队初具规模,研发和生产所需场地、设备、技术等逐渐完善,凭借公司固液相合成技术的能力,在多肽长链合成及改构、侧链修饰、困难肽制备等方面形成一定优势。多肽平台总体规划为构建多肽药物研发及生产一站式服务平台。
为巩固及提升公司全球领先地位,将继续升级核心技术平台,持续引进尖端技术,致力于通过工艺的持续优化为客户带来更高的成本效益。凭借公司良好的核心技术应用记录,将促进新技术的工业应用,并引领小分子药物制造的变革。
2、拓展全球创新药商务合作广度,深化管线合作
(1)客户管线层面,公司在客户拓展广度和合作深度上成绩斐然。
公司与全球跨国制药企业合作,其中不乏有超过20年的战略客户和来自不同国家或地区的领先生物技术公司。秉承客户至上的服务理念,精心服务每一个优质客户。报告期内,公司与国际制药巨头Novartis、Roche、Zoetis、GSK、Gilead、第一三共等形成深度嵌入式合作关系,业务订单稳定增长,项目储备逐年增多。一方面,公司积极开展品牌推广活动,2021年上半年参与学术论坛16场,举办线下沙龙2场,海外线上研讨会2场。另一方面,受益于公司对全球市场的早期战略布局,现有客户的新项目逐步放量,漏斗形订单储备平稳转化。公司基于卓越的技术创新和项目执行能力,帮助客户实现巨大的成本效益并提高其创新药物的市场竞争力。
(2)项目管线层面,公司新项目实现高质增长,项目管线日趋丰富。
受益于公司对全球市场的早期战略布局,项目储备逐年增多,并呈现漏斗形平稳转化。公司2021年上半年商业化项目和新项目实现高质增长。公司具备丰富的新药原料药全球市场的供应能力,成功助推客户重磅炸弹级新药全球上市,助推客户的NDA阶段新药项目快速转化。截止报告期末,公司承接的CDMO项目,已上市项目18个,处于Ⅲ期临床的项目41个,处于Ⅰ期和Ⅱ期临床试验的有471个,项目涵盖抗肿瘤类、抗心衰类、中枢神经类、心脑血管类、抗病毒类等治疗领域。早期研发项目数量大幅增加体现公司在业界的品牌与口碑,丰富的早期项目储备为后续获得大品种订单提供更多的空间。
CDMO项目的数量和状态
CDMO 项目状态 | 立项的CDMO 项目数量 | 治疗领域 |
已上市 | 18 | 抗肿瘤类、抗心衰类、中枢神经类、心脑血管类、抗病毒类、乳腺癌类等治疗领域 |
III 期临床 | 41 | 抗肺癌类、抗肿瘤类、抗心衰类、中枢神经类、心脑血管类、抗病毒类、抗疼痛类、乳腺癌类、抗呼吸道感染等治疗领域 |
II期及I期临床试验 | 471 | 抗肿瘤类、抗心衰类、中枢神经类、心脑血管类、抗病毒类、免疫系统、抗高血压等治疗领域 |
公司顺应国家医药政策趋势,利用原料药的优势,向制剂研发生产端延伸。报告期内,子公司四维医药制剂基地的各项工作稳步开展,高效推进,于2021年7月份向浙江省药品监督管理局递交了《药品生产许可证》申请并接受了现场检查,为公司制剂产品的生产提供了坚实的后盾;子公司九洲生物完成了多家供应商的现场审计,建立了完善的供应商档案库,全面保障公司后续制剂业务的发展。截止目前,公司已有12个仿制药制剂项目处于不同研发阶段,多个产品已完成BE阶段工作。公司向FDA递交的制剂产品AED-02缓释片的ANDA,目前尚处于审批中。
(三)综合管理体系提升
报告期内,为加强公司核心竞争力,全面提升公司综合管理体系:公司持续做好供应链管理体系建设,确保关键原料稳定持续的供货,有效控制成本,保证公司主打产品的全球市场供应;为确保公司各产品的业务连续性,公司建立业务连续性管理体系,制定公司关键原料的供应商EHS审计计划,按照计划对供应商进行审计,并出具审计报告,保证公司前端业务的稳定性;同时,加强质量管控,对CDMO业务持续强化了产品按GMP要求分级别、分区域质量管理,降低了质量风险提高了设备利用率,API业务持续贯彻QBD理念,运用科学的设计及先进的控制手段来控制或降低质量及安全风险,同时完善了制剂研发和生产管理、药品上市许可持有人等质量管理体系,获得了制剂生产许可证,为制剂业务的发展打下坚实的基础。在质量管理方面,报告期内公司累计接待并通过国内官方的GMP检查3次,公司及子公司共接受客户检查 39 次,质量体系得到客户高度认可。在EHS管理方面,报告期内公司持续加大环保投入,新增废水预处理装置,RTO设施更新换代,加强环保新工艺、新设备投入使用,着眼于生产前端废水分质处理和末端深度处理,符合国际安全与生态需求。
(四)企业文化与人才激励
公司强化宣传阵地建设,打造具有九洲特色的企业文化。报告期内,公司通过开展各类主题活动,展现人文关怀,弘扬企业精神,培育健康向上的文化氛围,助推企业发展。高效的企业文化建设,推动着优秀的人才在公司长期可持续的发展,为提升企业核心竞争力发挥至关重要的作用。报告期内,继2017年、2020年股权激励计划实施后,公司推出了2021年度限制性股票激励计划,有效地将股东利益、公司利益和核心团队利益结合在一起,保障管理和技术人才的长期稳定;持续深入推进管理、技术双通道晋升人才发展道路,在2020年工作基础上完成了任职资格标准迭代,激励专业技术人才明确发展方向,自主提高技术能力,与企业发展齐头并进;公司启动对一线操作技工的五级技能评价,激励人才提高自身能力、加强企业贡献;制定了九洲大学堂构建方案,明确了干部体系规划,建立了所有干部岗位的任职资格标准,并选定了多位高管后备干部,启动训练营对干部进行系统培养;成立了启才学堂、环安学堂,培养QC和EHS专业人才;实施中层干部和技术人才的盘点,为后续干部梯队建设打好了基础;持续与多家高校开展校企合作班,为公司人才输入提供良好支撑。报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,868,124,056.33 | 1,007,965,789.87 | 85.34 |
营业成本 | 1,270,489,755.97 | 582,401,150.77 | 118.15 |
销售费用 | 24,133,911.55 | 17,281,871.51 | 39.65 |
管理费用 | 157,281,670.49 | 175,675,308.14 | -10.47 |
财务费用 | 16,339,828.02 | 17,992,040.86 | -9.18 |
研发费用 | 82,467,508.67 | 44,712,857.94 | 84.44 |
经营活动产生的现金流量净额 | 137,547,190.33 | 44,281,234.78 | 210.62 |
投资活动产生的现金流量净额 | -212,209,743.11 | -146,730,698.21 | -44.63 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 597,716,887.84 | 232,633,839.53 | 156.93 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产 | 上年期末数 | 上年期末数占总资产 | 本期期末金额较上年期末变 | 情况说明 |
的比例(%) | 的比例(%) | 动比例(%) | ||||
货币资金 | 932,183,960.32 | 15.11 | 324,572,376.03 | 6.49 | 187.20 | 主要系报告期内银行存款增加所致 |
长期股权投资 | 59,049,669.52 | 0.96 | 12,771,904.78 | 0.26 | 362.34 | 主要系报告期内投资上药九洲所致 |
在建工程 | 420,194,735.54 | 6.81 | 300,079,716.04 | 6.00 | 40.03 | 主要系报告期内子公司浙江瑞博及四维医药在建工程增加所致 |
应收款项融资 | 87,387,357.10 | 1.42 | 40,984,150.05 | 0.82 | 113.22 | 主要系报告期末未使用承兑汇票增加所致 |
使用权资产 | 1,499,994.30 | 0.02 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 主要系报告期内执行新租赁准则将租赁费用折现为使用权资产所致 |
开发支出 | 9,446,609.14 | 0.15 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 主要系报告期内可资本化研发支出增加所致 |
长期待摊费用 | 4,451.91 | 0.00 | 142,138.09 | 0.00 | -96.87 | 主要系报告期内租入固定资产装修费用摊销所致 |
其他非流动资产 | 11,650,249.94 | 0.19 | 36,536,524.66 | 0.73 | -68.11 | 主要系报告期内土地保证金减少所致 |
应付票据 | 218,898,499.00 | 3.55 | 118,916,388.00 | 2.38 | 84.08 | 主要系报告期内开立银行承兑汇票增加所致 |
应付账款 | 548,022,513.20 | 8.88 | 411,337,885.35 | 8.22 | 34.18 | 主要系报告期内应付货款增加所致 |
合同负债 | 42,271,944.23 | 0.69 | 22,762,729.73 | 0.46 | 85.71 | 主要系报告期内预收货款增加所致 |
应交税费 | 48,600,752.58 | 0.79 | 73,603,220.87 | 1.47 | -33.97 | 主要系应交增值税减少所致 |
其他应付款 | 331,134,474.75 | 5.37 | 106,625,604.75 | 2.13 | 210.56 | 主要系应付土地款以及应付股利增加所致 |
一年内到期的非流动负债 | 493,125.50 | 0.01 | 10,012,083.33 | 0.20 | -95.07 | 主要系报告期内归还一年内到期的长期贷款所致 |
其他流动负债 | 3,615,884.00 | 0.06 | 2,581,042.53 | 0.05 | 40.09 | 主要系报告期内预收货款增加所致 |
长期借款 | 0.00 | 0.00 | 140,193,472.23 | 2.80 | -100.00 | 主要系报告期内归还银行长期贷款所致 |
租赁负债 | 1,349,617.50 | 0.02 | 0.00 | 0.00 | 100.00 | 主要系报告期内执行新租赁准则将应付未付租赁费转入租赁负债所致 |
资本公积 | 1,944,641,630.50 | 31.52 | 971,343,929.08 | 19.42 | 100.20 | 主要系报告期内收到定向增发款所致 |
其他综合收益 | -3,901,207.93 | -0.06 | -2,657,855.77 | -0.05 | 46.78 | 主要系报告期内美元汇率变动,公司美国子公司和香港子公司外币折算差额所致 |
少数股东权益 | 8,003.86 | 0.00 | 2,907,692.07 | 0.06 | -99.72 | 主要系报告期内美国FJ公司注销清算过程中归还资本金所致 |
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
1、2021年1月15日,公司收到中国证监会关于核准公司2020年非公开发行股票的批复,公司于2021年1月末收到扣除保荐承销费后非公开发行股票募资金993,499,985.39元。2021年2月8日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成2020年非公开发行股份登记手续,2020年公司非公开发行26,171,159股A股股票,发行价格38.21元/股。公司于2021年2月8日召开第七届董事会第四次会议,将2020年非公募集资金向募投项目实施主体增资实施募投项目。具体内容详见公司与2021年2月9日、2021年2月10日在《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告(公告编号:2021-010、2021-016)。
2、2021年1月26日,经公司第七届董事会第三次会议审议通过,同意公司以自有资金出资人民币10,000万元在浙江省临海市头门港经济开发区设立瑞博(台州)制药有限公司。2021年2月4日瑞博(台州)制药有限公司完成工商注册手续,经营范围:许可项目:药品生产;药品委托生产;药品进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。一般项目:化工产品生产(不含许可类化工产品);专用化学产品制造(不含危险化学品);医学研究和试验发展;自然科学研究和试验发展;工程和技术研究和试验发展;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;化工产品销售(不含许可类化工产品)(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
3、2021年4月27日,经公司第七届董事会第六次会议审议通过,同意公司与全资子公司浙江瑞博签署《股权转让协议》,将其持有的瑞博杭州100%股权按账面净值划转给公司。上述股权划转完成后,瑞博杭州由公司全资孙公司变更为全资子公司。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
1、公司2015年非公开发行项目之一“CMO多功能生产基地建设项目”,公司分别于2016年6月30日、2016年7月18日召开第五届董事会第十六次会议和2016年第一次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体由分公司变为全资子公司暨对全资子公司增资的议案》。同意公司将非公开发行项目之一“CMO多功能生产基地建设项目”的实施主体,由浙江九洲药业股份有限公司临海分公司变更为全资子公司浙江瑞博制药有限公司。除实施主体变更外,与“CMO多功能生产基地建设项目”相关的实施项目、实施方案等内容保持不变。
根据《公司2015年度非公开发行A股股票预案》,该项目定于川南厂区建设,预计总投资50,171.37万元,其中计划使用募集资金46,000万元,项目建设期1.5年。截至2021年6月30日,该项目实际已累计投入28,566.19万元,部分生产线已完成建设并产生收益。结合公司CDMO业务的发展情况和本次募投项目实施情况,经第七届董事会第六次会议、2020年年度股东大会审议
通过,同意调整“CMO多功能生产基地建设项目”的部分建设内容,并将建成时间延期至2022年12月31日。公司将加强对项目建设进度的监督,积极合理调配现有资源,采取相应的应对措施,促进项目的高效进行,提高募集资金的使用效益。
2、根据《公司2015年度非公开发行A股股票预案》,公司2015年非公开发行项目之一“CRO/CMO研发中心建设项目”计划由公司全资子公司瑞博(杭州)医药科技有限公司在杭州购置场地建造,预计总投资为10,127.25万元,其中计划使用募集资金10,000万元。截至2021年6月30日,该项目已建设完毕,公司于2021年6月22日完成 “CRO/CMO研发中心建设项目”募集资金账户注销工作。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司名称 | 经营范围 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
浙江瑞博制药有限公司 | 原料药、医药中间体、化工原料制造;机械设备、仪器仪表制造、销售;医药、化工产品研究开发、技术咨询服务;货物进出口、技术进出口 | 36,467.15 | 243,520.17 | 143,239.34 | 80,447.37 | 15,972.82 |
江苏瑞科医药科技有限公司 | 药品、化工原料研发、制造;自营和代理各类商品和技术的进出口业务 | 30,000.00 | 64,768.64 | 24,431.61 | 28,858.20 | 5,821.36 |
瑞博(苏州)制药有限公司 | 药品生产;危险化学品生产;药品进出口;货物进出口;技术进出口;基础化学原料制造; | 128,800.00 | 145,936.11 | 115,573.92 | 54,247.07 | 3,196.16 |
浙江四维医药科技有限公司 | 医药中间体、化工原料研发、制造、加工;货物进出口、技术进出口业务 | 10,745.76 | 27,915.16 | 21,979.15 | 176.83 | 19.87 |
浙江中贝化工有限公司 | 医药中间体、化工原料制造、加工 | 2,000.00 | 7,049.83 | 4,895.32 | 6,668.06 | 163.65 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 服务的主要创新药退市或者被大规模召回的风险
药品的安全性、质量可控性直接关系人类的健康和生命安全。如果药品的安全性出现问题,跨国制药公司创新药品可能退市;如果药品的质量可控性出现问题,跨国制药企业公司的药品可能被召回,进而减少对公司原料药、中间体的定制需求。
2、服务的主要创新药生命周期更替及上市销售低于预期的风险
创新药一般要经历临床前研究、临床试验申请、I-III期临床试验、新药申请、专利药销售、仿制药销售等不同的生命周期。目前公司服务的主要为专利药销售阶段的创新药医药原料药与中间体,创新药上市后由于市场推广、医患用药惯性等各种因素导致销售量不达临床期预计,以及专利到期或被仿制药公司实施专利挑战成功,跨国制药企业将面临来自仿制药企业的激烈竞争,均会导致药品价格下降以及利润下滑,进而可能导致公司医药原料药、中间体的销售价格及毛利率下降。
3、特色原料药业务技术升级风险
随着现代化学与化工技术的不断进步,特色原料药及中间体领域中,关于创新型绿色化学技术及高效率合成手段的升级突破,已逐渐成为原料药生产商降低成本的追逐亮点。虽然公司已积极跟踪现有产品和在研产品在生产过程中的技术发展情况,并逐步提升产品的自主创新研发能力。但是如果竞争对手抢先于公司使用先进技术,将会对公司特色原料药及中间体主营业务产生不利影响。
4. 药品监管部门的政策变化和持续审查的风险
随着国内药政监管政策的变化,尤其在实施上市许可人制度(MAH)、仿制药一致性评价、带量采购、原辅包与药品制剂关联审评审批、GMP 认证取消增加飞行检查等对原料药生产造成深刻变革,可能导致市场准入变化进而加剧产品市场竞争,如果企业在行业出清阶段未能根据市场需求适时调整发展策略,可能会失去市场抢占先机,对企业经营业绩造成不利影响。随着公司商业化生产快速拓展,各方药政当局检查频次势必会持续增加,审查过程中可能因公司项目组织管理不力,导致产品未能满足药品监管部门的审查要求而被禁止进入相应的市场,对企业经营业绩造成不利影响。
5、市场竞争风险
作为医药定制研发生产服务企业,公司传统的竞争对手为欧美发达国家和印度等发展中国家的医药定制研发生产企业。但是,随着近两年国内新的竞争者的加入以及欧美医药定制研发生产企业加速在国内投资设厂,公司面临市场竞争加剧的风险。2020年国际公共卫生紧急事件激起了欧美和印度对于某些关键产品依赖中国进口的担忧,美国总统签署13944行政令,要求联邦各机
构将对于“在美国生产的”产品采购限制在“允许的最大范围内”,欧洲和印度等国家也鼓励工厂回迁,这些对公司的外销可能产生不利影响。
6、环保安全风险
化学原料药企业的生产过程中会产生废水、废气、废渣及其他污染物,若处理不当,会对周边环境造成一定的不利影响;同时,部分原材料、半成品或产成品是易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质,对生产操作的要求较高,如果在装卸、搬运、贮存及使用过程中操作不当或维护措施不到位,可能会导致发生安全事故。虽然公司高度重视环境保护、职业健康和安全生产工作,并根据跨国制药公司对上游绿色供应链的要求建立了一整套基于国际最佳实践的EHS 管理体系,但是仍然存在因设施设备故障、工艺不完善、生产操作不当等原因导致意外环保、安全事故的风险。同时,新《环境保护法》等越来越严格的环保法律法规的颁布实施,企业执行的环保标准也将更高更严格,公司可能存在环保设施、排放治理等方面支出增加的风险。
7、汇率波动风险
公司海外业务占比较高,美元和欧元为主要结算货币,部分合同涉及当地小币种结算,面临较大的汇率波动风险。针对此风险,一方面,公司与海外客户建立了灵活的调价机制;另一方面密切关注汇率波动,加强对人民币走势的研判,持续完善外汇管理机制,以存量外币资金和未来项目外汇收支为基础,以套期保值为目的,利用银行套期保值工具规避或锁定汇率风险,确保将风险敞口维持在可控水平。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
浙江九洲药业股份有限公司2020年年度股东大会 | 2021年5月18日 | 上海证券交易所www.sse.com.cn | 2021年5月19日 | 《浙江九洲药业股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》(编号:2021-052) |
浙江九洲药业股份有限公司2021年第一次临时股东大会 | 2021年6月3日 | 上海证券交易所www.sse.com.cn | 2021年6月4日 | 《浙江九洲药业股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》(编号:2021-055) |
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
戴云友 | 财务负责人 | 离任 |
沙裕杰 | 财务负责人 | 聘任 |
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
不适用 |
事项概述 | 查询索引 |
2020年8月25日,公司分别召开第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会第十六次会议,审议通过了《关于公司<2020年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》等议案。公司独立董事对此发表了同意的意见,浙江天册律师事务所出具了专项法律意见书。 | 相关事项详见公司于2020年8月26日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2020年9月21日,公司完成了2020年限制性股票激励计划授予登记工作,授予91名激励对象1,927,000股限制性股票,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司向公司出具了《证券变更登记证明》。 | 相关事项详见公司于2020年9月23日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2021年4月27日,公司根据2020年第一次临时股东大会的授权,分别召开第七届董事会第六次会议、第七届监事会第三次会议,审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司回购注销2名激励对象已获授但尚未解锁的20,000股限制性股票。上述股份回购注销已于2021年6月28日办结。 | 相关事项详见公司于2021年4月28日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
2021年5月18日,公司分别召开第七届董事会第七次会议和第七届监事会第四次会议,审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。公司独立董事对此发表了同意的意见,浙江天册律师事务所出具了专项法律意见书。 | 相关事项详见公司于2021年5月19日在《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的公告。 |
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)及其下属子公司浙江瑞博制药有限公司、江苏瑞科医药科技有限公司、浙江中贝化工有限公司、瑞博(苏州)制药有限公司2021年上半年废水、废气、固废排污情况:
1、废水排污情况:
(1)公司及所涉及的分子公司废水主要污染物及特征污染物:
化学需氧量、氨氮、PH。
(2)排放方式:
浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)、浙江中贝化工有限公司废水经公司污水处理站处理至纳管标准后排入台州市水处理发展有限公司集中处理,浙江瑞博制药有限公司废水经公司污水处理站处理至纳管标准后排入上实环境(台州)污水处理有限公司集中处理,江苏瑞科医药科技有限公司废水经公司污水处理站处理至纳管标准后排入联合环境水处理(大丰)有限公司集中处理,瑞博(苏州)制药有限公司废水经公司污水处理站处理至纳管标准后排入常熟滨江新市区污水处理有限责任公司集中处理。
(3)排放口数量和分布情况:
浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)设污水标准排放口2个,分别位于外沙分公司东南角和岩头分公司东北角。浙江中贝化工有限公司设污水标准排放口1个,位于公司东南角。浙江瑞博制药有限公司设污水标准排放口1个,位于公司北门。江苏瑞科医药科技有限公司设污水标准排放口1个,位于公司北墙靠东外侧。瑞博(苏州)制药有限公司设污水标准排放口1个,位于公司西北侧。
(4)主要污染物及特征污染物排放浓度和总量
(a)浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)共排放废水17.94万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度356.86mg/L,排放64.02吨,经台州市水处理发展有限公司集中处理后,排环境的化学需氧量为4.84吨。标排口的氨氮平均排放浓度3.25mg/L,排放总量0.58吨,经台州市水处理发展有限公司集中处理后,排环境的氨氮量为0.07吨;
(b)浙江中贝化工有限公司共排放废水2.56万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度
115.40mg/L,排放2.95吨,经台州市水处理发展有限公司集中处理后,排环境的化学需氧量为0.69吨。标排口的氨氮平均排放浓度0.78mg/L,排放总量0.02吨,经台州市水处理发展有限公司集中处理后,排环境的氨氮量为0.002吨;
(c)浙江瑞博制药有限公司共排放废水19.22万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度
240.31mg/L,排放46.19吨,经上实环境(台州)污水处理有限公司集中处理后,排环境的化学需氧量为15.05吨。标排口的氨氮平均排放浓度9.93mg/L,排放总量1.91吨,经上实环境(台州)污水处理有限公司集中处理后,排环境的氨氮量为0.48吨;(d)江苏瑞科医药科技有限公司共排放废水17.25万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度
374.29mg/L,排放64.57吨,经联合环境水处理(大丰)有限公司集中处理后,排环境的化学需氧量为3.32吨。标排口的氨氮平均排放浓度8.93mg/L,排放1.54吨,经联合环境水处理(大丰)有限公司集中处理后,排环境的氨氮量为0.19吨。
(e)瑞博(苏州)制药有限公司共排放废水5.95万吨。标排口的化学需氧量平均排放浓度
85.50mg/L,排放5.09吨,经常熟滨江新市区污水处理有限责任公司集中处理后,排环境的化学需氧量为1.55吨。标排口的氨氮平均排放浓度1.70mg/L,排放总量0.10吨,经常熟滨江新市区污水处理有限责任公司集中处理后,排环境的氨氮量为0.02吨。
(5)核定的排放总量(排环境):浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)化学需氧量
37.90吨、氨氮5.68吨;浙江中贝化工有限公司化学需氧量4.38吨、氨氮0.66吨;浙江瑞博制药有限公司化学需氧量 37.02吨、氨氮5.55吨;江苏瑞科医药科技有限公司化学需氧量190.69吨、氨氮7.19吨;瑞博(苏州)制药有限公司化学需氧量 60.13吨、氨氮1.76吨。
2、废气排污情况:
公司及所涉及的分子公司车间废气收集后,经分类预处理后进入废气总管,再进入末端焚烧装置(RTO/TO)处理达标后排放。以下为公司及所涉及分子公司废气的主要污染因子排放情况:
(1)浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)RTO排放口:非甲烷总烃排放浓度
23.21mg/m?,核定排放浓度80mg/m?,符合排放要求。乙酸乙酯排放浓度10.07mg/m?,核定排放浓度40mg/m?,符合排放要求。
(2)浙江中贝化工有限公司RTO排放口:非甲烷总烃排放浓度13.57mg/m?,核定排放浓度80mg/m?,符合排放要求。甲醇排放浓度2.17mg/m?,核定排放浓度20mg/m?,符合排放要求。
(3)浙江瑞博制药有限公司RTO排放口:非甲烷总烃排放浓度28.80mg/m?,核定排放浓度80mg/m?,符合排放要求。甲醇排放浓度0.90mg/m?,核定排放浓度20mg/m?,符合排放要求。
(4)江苏瑞科医药科技有限公司RTO排放口:非甲烷总烃排放浓度26.35mg/m?,核定排放浓度60mg/m?,符合排放要求。氮氧化物排放浓度18.36mg/m?,核定排放浓度200mg/m?,符合排放要求。
(5)瑞博(苏州)制药有限公司TO排放口:非甲烷总烃排放浓度0.39mg/m?,核定排放浓度80mg/m?,符合排放要求。HCl排放浓度0.42mg/m?,核定排放浓度100mg/m?,符合排放要求。
3、固废情况:
公司及所涉及的分子公司固废有废活性炭、污泥、废盐等,均按照《危险废物贮存污染控制标准》(GB18579-2001/XG1-2013)的相关标准,委托有资质单位合规处置。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
1、浙江九洲药业股份有限公司共建有2套污水处理系统:外沙分公司污水处理站,处理能力1800t/d。岩头分公司污水处理站,处理能力700t/d;公司建有废气末端焚烧装置(RTO),外沙分公司RTO处理能力20000m?/h,岩头分公司RTO处理能力20000m?/h。
2、浙江中贝化工有限公司共建有1套污水处理系统,处理能力200t/d。公司建有废气末端焚烧装置(RTO),处理能力6000m?/h。
3、浙江瑞博制药有限公司共建有1套污水处理系统,处理能力1500t/d。公司建有废气末端焚烧装置(RTO),处理能力25000m?/h。
4、江苏瑞科医药科技有限公司共建有1套污水处理系统,处理能力2000t/d。公司建有废气末端焚烧装置(RTO),处理能力20000m?/h。
5、瑞博(苏州)制药有限公司共建有1套污水处理系统,处理能力1000t/d。公司建有废气末端焚烧装置(TO),处理能力7500m?/h。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)及其下属子公司浙江瑞博制药有限公司、江苏瑞科医药科技有限公司、浙江中贝化工有限公司、瑞博(苏州)制药有限公司严格按照环保法律法规,对项目进行合规性评价。各新、改、扩项目均严格执行建设项目环评管理规定,落实环保“三同时”工作。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司建有完善的环保风险应急机制,主要生产基地均制定了《突发环境污染事件应急预案》并在当地政府备案,确保事件发生时能够迅速、有序、高效地进行应急处置。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)及其下属子公司浙江瑞博制药有限公司、江苏瑞科医药科技有限公司、浙江中贝化工有限公司、瑞博(苏州)制药有限公司已编制环境自行监测方案,按照自行监测方案要求,对废水、废气、厂界噪声等进行了监测,监测结果显示各项污染物指标均达标排放。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
公司子公司浙江瑞博于2021年2月25日收到台州市生态环境局下发的《行政处罚决定书》(台环临罚字【2021】5号),因浙江瑞博未按照相关规定标准贮存危险废物,对其处以人民币10万元整的罚款。浙江瑞博已完成上述整改工作。
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
(1)浙江九洲药业股份有限公司(含外沙分公司)、浙江中贝化工有限公司、浙江瑞博制药有限公司废水均适用《GB8978-1996污水综合排放标准》(三级标准):化学需氧量≤500 mg/L、氨氮≤35 mg/L,废气适用《浙江省地方标准化学合成类制药工业大气污染物排放标准》(DB 33/ 2015—2016)表1中标准;
(2)江苏瑞科医药科技有限公司废水适用《联合环境水处理(大丰)有限公司接管标准》:
化学需氧量≤500 mg/L、氨氮≤40 mg/L,废气适用《江苏省地方标准化学工业挥发性有机物排放标准》(DB32/ 3151-2016)表1、《制药大气污染物排放标准》(GB37823-2019)。
(3)瑞博(苏州)制药有限公司废水适用《GB8978-1996污水综合排放标准》(三级标准):
化学需氧量≤500 mg/L、氨氮≤40 mg/L,废气适用于《江苏省地方标准化学工业挥发性有机物排放标准》(DB32/3151-2016)中表1及表2标准。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司是一家为全球化学原料药及医药中间体提供研发、生产与销售一站式服务的高新技术企业,先后多次接受国内外客户及监管机构的 EHS 审计,均顺利通过。近年来,面对国内环境监管倒逼行业产能出清,公司持续加大环保投入积极应对环保压力:
(1)环保的硬件投入:公司于2002 年首次通过ISO14001 环境管理体系认证,并运行至今,公司全资子公司浙江瑞博的环保评级一直是园区AA级公司。公司每年持续投入经费用于三废处理、环保设备维护和建设,为保证污染物的达标排放,公司拥有一整套集清洁生产、车间预处理以及末端治理相结合的、完善的环保处理系统,且对易于产生污染物和易于发生污染物泄漏的生产环节建有定期装备改进和提升制度,公司环保清洁设备、体制建设力量雄厚。
(2)通过应用绿色工艺,从源头减少污染:公司在环境保护问题上注重源头控制,充分利用公司所掌握的手性催化技术、手性合成技术、微反应器技术、生物催化技术等众多具有自主知识产权的前沿技术,成功研究开发了绿色催化、合成技术,大幅降低了三废排放和能耗,为公司建立低能耗、低排放、高效率的绿色经营和可持续发展模式提供强大的技术支撑。
(3)定期对供应商开展评估,包括安全环保和职业健康潜在风险因素评估分析。对外包的供应商进行分析评估,制定严格的分级管理模式,确保关键原料、中间体的稳定供应。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
为了实现碳中和这一目标,我国规划碳排放水平在2030年达到峰值,并在随后的30年里实现零排放。在“十四五”时期推进碳中和的大背景下,浙江省于近期发布了《浙江省国民经济和
社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》,将“推动绿色低碳循环可持续发展”列为浙江“十四五”及今后一个时期的主要目标任务和重点工作。
报告期内,九洲药业为积极响应国家对于碳排放的相关规定,制定了长期控制碳排放的规划,坚持低碳环保的生产经营理念,积极采取了以下措施:一、加快发展绿色制药技术,提高碳原子的经济效益;二、持续做好微通道反应装置,减少反应溶剂量,避免反应物浪费,减少环境污染;
三、做好工艺优化改进,对工艺废气进行冷凝回收,减少无组织气体排放;四、减少碳排放,推荐企业员工绿色出行、绿色办公。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 浙江中贝九洲集团有限公司 | 作为九洲药业控股股东,公司及公司控制的其他企业目前没有、将来也不直接或间接从事与九洲药业及其子公司从事的业务构成同业竞争的任何活动,包括但不限于研制、生产和销售与九洲药业及其子公司研制、生产和销售产品相同或相近似的任何产品,并愿意对违反上述承诺而给九洲药业造成的经济损失承担赔偿责任。 | 长期有效 | 否 | 是 | ||
其他 | 浙江中贝九洲集团有限公司 | 本公司确保发行人首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若有权部门认定发行人首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断其是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法购回已转让的原限售股份;本公司将在上述事项认定后3个交易日内启动购回事项。购回价格为发行人首次公开发行股票时的发行价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照上海证券交易所的有关规定作复权处理)。若本公司购回已转让的原限售股份触发要约收购条件的,本公司将依法履行要约收购程序,并履行相应信息披露义务。若发行人首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司 | 长期有效 | 否 | 是 |
将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被有权部门认定后,本公司将与发行人本着简化程序、积极协商、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。若发行人首次公开发行股票招股说明书被有权部门认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,在发行人收到相关认定文件后当日,相关各方应就该等事项进行公告,并在前述事项公告后及时公告相应的回购新股、购回股份、赔偿损失的方案的制定和进展情况。若上述回购新股、购回股份、赔偿损失承诺未得到及时履行,本公司将采取以下措施:本公司将在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。本公司在违反上述相关承诺发生之日起,由发行人将应付给本公司的现金分红予以暂时扣留,同时本公司持有的发行人股份将不得转让,直至本公司按承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。 | |||||||
其他 | 浙江中贝九洲集团有限公司 | 中贝集团作为发行人的控股股东,花轩德、花莉蓉、花晓慧父女三人作为发行人的实际控制人出具了《关于避免同业竞争承诺函》、《关于减少和避免关联交易的承诺函》等相关承诺函,若上述承诺函未得到及时履行,将采取以下措施:将在发行人股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。在违反上述相关承诺发生之日起,由发行人将应付给本公司及本人的现金分红予以暂时扣留,同时持有的发行人股份将不得转让,直至其按承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。 | 长期有效 | 否 | 是 | ||
其他 | 浙江九洲药业股份有限公司 | 本公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若有权部门认定本公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断其是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股(不含原股东公开发售的股份)。在有权部门认定本公司招股说明书存在对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后3个 | 长期有效 | 否 | 是 |
交易日内,本公司将根据相关法律法规及公司章程规定启动召开董事会、临时股东大会程序,并经相关主管部门批准或核准或备案,启动股份回购措施;回购价格为本公司首次公开发行股票时的发行价若因本公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被有权部门认定后,本公司、本公司控股股东、实际控制人及本公司董事、监事及高级管理人员将本着简化程序、积极协商、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。若公司首次公开发行股票招股说明书被有权部门认定为有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,在公司收到相关认定文件后当日,相关各方应就该等事项进行公告,并在前述事项公告后及时公告相应的回购新股、购回股份、赔偿损失的方案的制定和进展情况。若上述回购新股、购回股份、赔偿损失承诺未得到及时履行,本公司将采取以下措施:公司将及时进行公告,并且本公司将在定期报告中披露公司承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。如果因本公司未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法向投资者赔偿损失。 | ||||||||
与再融资相关的 | 其他 | 浙江中贝九洲集团有限公司 | 1、本公司不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。2、自本承诺出具日至公司本次非公开发行实施完毕前,若中国证监会、上海证券交易所等监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的,且上述承诺不能满足该等规定时,本公司承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。3、作为填补回报措施相关责任主体之一,本公司承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报的相关措施以及本公司对此作出的任何有关填补即期回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本公司愿意接受相关行政处罚或监管措施,愿意依法承担对公司或者投资者的赔偿责任。 | 长期有效 | 否 | 是 |
承诺 | 其他 | 花轩德、花莉蓉、花晓慧 | 1、作为公司实际控制人期间,不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;2、本人承诺切实履行本承诺,愿意承担因违背上述承诺而产生的法律责任。 | 长期有效 | 否 | 是 | ||
其他 | 公司董事、高级管理人员 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、本人承诺对职务消费行为进行约束;3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、若公司后续推出公司股权激励计划,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、本人承诺切实履行本承诺,愿意承担因违背上述承诺而产生的法律责任。 | 长期有效 | 否 | 是 | |||
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 浙江九洲药业股份有限公司 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。 | 2020年9月10日至承诺履行完毕;2021年6月3日至承诺履行完毕。 | 是 | 是 | ||
其他 | 2020年限制性股票激励对象 | 激励对象承诺,若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2020年9月10日至承诺履行完毕 |
其他 | 2021年限制性股票激励对象 | 激励对象承诺,若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2021年6月3日至承诺履行完毕 | 是 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
浙江中贝九洲集团有限公司 | 浙江九洲药业股份有限公司 | 椒江区云西小区住宅 | 495,000.00 | 2021年1月1日 | 2023年12月31日 | 495,000.00 | 租赁合同 | -495000.00 | 是 | 控股股东 |
浙江中贝九洲集团有限公司 | 浙江九洲药业股份有限公司 | 椒江区葭沚街道、白云新村等处房屋 | 132,000.00 | 2021年1月1日 | 2023年12月31日 | 132,000.00 | 租赁合同 | -132000.00 | 是 | 控股股东 |
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 |
公司对子公司的担保情况 | |
报告期内对子公司担保发生额合计 | 10,000 |
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 10,000 |
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |
担保总额(A+B) | 10,000 |
担保总额占公司净资产的比例(%) | |
其中: | |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 |
担保情况说明 | 公司于2021年4月27日、2021年5月18日召开第七届董事会第六次会议、2020年年度股东大会,审议通过了《关于公司2021年度向浙江瑞博制药有限公司提供担保额度的议案》,同意公司向浙江瑞博制药有限公司提供不超过1.00亿元额度(含)的银行融资担保,担保额度的期限截至2021年度股东大会召开之日止。截止报告期末,担保余额为1.00亿元。 |
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 1,927,000 | 0.24 | 26,171,159 | -20,000 | 26,151,159 | 28,078,159 | 3.38 | ||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 1,927,000 | 0.24 | 26,171,159 | -20,000 | 26,151,159 | 28,078,159 | 3.38 | ||
其中:境内非国有法人持股 | 0 | 0.00 | 26,171,159 | 0 | 26,171,159 | 26,171,159 | 3.15 | ||
境内自然人持股 | 1,927,000 | 0.24 | 0 | -20,000 | -20,000 | 1,907,000 | 0.23 | ||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 803,307,971 | 99.76 | 0 | 803,307,971 | 96.62 | ||||
1、人民币普通股 | 803,307,971 | 99.76 | 0 | 803,307,971 | 96.62 | ||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 805,234,971 | 100.00 | 26,171,159 | -20,000 | 26,151,159 | 831,386,130 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
(1)2020年9月7日、2020年9月23日,公司第六届董事会第二十九次会议、2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司2020年非公开发行A股股票方案》等相关议案。2020年12月28日,公司非公开发行股票事项已获得中国证监会审核通过。2021年1月,公司非公开发行股票募集资金已到位。本次非公开发行合计26,171,159股A股股票,发行登记手续已于2021年2月8日完成。公司总股本由805,234,971股变更为831,406,130股。
(2)2021年4月27日,根据2020年第一次临时股东大会的授权,召开第七届董事会第六次会议、第七届监事会第三次会议,会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司回购注销2名激励对象已获授但尚未解锁的20,000股限制性股票。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。上述股份回购注销已于2021年6月28日予以注销。公司总股本由831,406,130股变更为831,386,130股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
中欧基金管理有限公司 | 0 | 0 | 9,604,822 | 9,604,822 | 非公开发行限售股 | 2021年8月9日 |
九泰基金管理有限公司 | 0 | 0 | 2,643,287 | 2,643,287 | 非公开发行限售股 | 2021年8月9日 |
大成基金管理有限公司 | 0 | 0 | 1,936,665 | 1,936,665 | 非公开发行限售股 | 2021年8月9日 |
华菱津杉(天津)产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 0 | 0 | 1,308,557 | 1,308,557 | 非公开发行限售股 | 2021年8月9日 |
UBS AG | 0 | 0 | 1,308,557 | 1,308,557 | 非公开发行限售股 | 2021年8月9日 |
上海市肆号职业年金计划-浦发银行 | 0 | 0 | 1,308,557 | 1,308,557 | 非公开发行限售股 | 2021年8月9日 |
中国石油化工集团公司企业 | 0 | 0 | 1,308,557 | 1,308,557 | 非公开发行限售股 | 2021年8月9日 |
年金计划-中国工商银行股份有限公司 | ||||||
中国移动通信集团有限公司企业年金计划-中国工商银行股份有限公司 | 0 | 0 | 1,308,557 | 1,308,557 | 非公开发行限售股 | 2021年8月9日 |
长江养老保险股份有限公司-中国太平洋人寿股票定增型(个分红)委托投资管理专户 | 0 | 0 | 1,308,557 | 1,308,557 | 非公开发行限售股 | 2021年8月9日 |
长江金色交响(集合型)企业年金计划-交通银行股份有限公司 | 0 | 0 | 1,308,557 | 1,308,557 | 非公开发行限售股 | 2021年8月9日 |
中金期货-融汇1号资产管理计划 | 0 | 0 | 1,308,557 | 1,308,557 | 非公开发行限售股 | 2021年8月9日 |
太平资管-兴业银行-太平资产定增18号(利鼎)资管产品 | 0 | 0 | 1,308,557 | 1,308,557 | 非公开发行限售股 | 2021年8月9日 |
公司2020年限制性股票激励对象(共89名)【注】 | 1,927,000 | 20,000 | 0 | 1,907,000 | 股权激励限售 | 2021年6月28日 |
合计 | 1,927,000 | 20,000 | 26,171,159 | 28,078,159 | / | / |
截止报告期末普通股股东总数(户) | 16,051 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
浙江中贝九洲集团有限公司 | 0 | 283,518,812 | 34.10 | 0 | 质押 | 69,500,000 | 境内非国有法人 |
台州市歌德实业有限公司 | 0 | 40,585,680 | 4.88 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 26,361,963 | 39,099,333 | 4.70 | 7,765,093 | 无 | 0 | 未知 |
花莉蓉 | 0 | 31,904,260 | 3.84 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
罗月芳 | 0 | 29,630,300 | 3.56 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
林辉潞 | 0 | 17,476,720 | 2.10 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
中国建设银行股份有限公司-工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金 | 6,000,149 | 15,000,149 | 1.80 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
香港中央结算有限公司 | 8,378,634 | 9,522,916 | 1.15 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
何利民 | 0 | 8,928,560 | 1.07 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
全国社保基金六零二组合 | 0 | 7,136,900 | 0.86 | 0 | 无 | 0 | 未知 |
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 |
种类 | 数量 | ||
浙江中贝九洲集团有限公司 | 283,518,812 | 人民币普通股 | 283,518,812 |
台州市歌德实业有限公司 | 40,585,680 | 人民币普通股 | 40,585,680 |
花莉蓉 | 31,904,260 | 人民币普通股 | 31,904,260 |
罗月芳 | 29,630,300 | 人民币普通股 | 29,630,300 |
林辉潞 | 17,476,720 | 人民币普通股 | 17,476,720 |
中国建设银行股份有限公司-工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金 | 15,000,149 | 人民币普通股 | 15,000,149 |
香港中央结算有限公司 | 9,522,916 | 人民币普通股 | 9,522,916 |
何利民 | 8,928,560 | 人民币普通股 | 8,928,560 |
全国社保基金六零二组合 | 7,136,900 | 人民币普通股 | 7,136,900 |
太平人寿保险有限公司-分红-个险分红 | 6,504,533 | 人民币普通股 | 6,504,533 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 上述股东不存在委托表决权、受托表决权、放弃表决权的情况 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司前十名股东中,浙江中贝九洲集团有限公司为台州市歌德实业有限公司的控股股东,花莉蓉、罗月芳、林辉潞、何利民四人之间存在关联关系,花莉蓉、罗月芳、林辉潞、何利民属于一致行动人,本公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 |
1 | 中欧基金管理有限公司 | 9,604,822 | 2021年8月9日 | 9,604,822 | 非公开发行限售 |
2 | 九泰基金管理有限公司 | 2,643,287 | 2021年8月9日 | 2,643,287 | 非公开发行限售 |
3 | 大成基金管理有限公司 | 1,936,665 | 2021年8月9日 | 1,936,665 | 非公开发行限售 |
4 | 华菱津杉(天津)产业投资基金合伙企业(有限合伙) | 1,308,557 | 2021年8月9日 | 1,308,557 | 非公开发行限售 |
5 | UBS AG | 1,308,557 | 2021年8月9日 | 1,308,557 | 非公开发行限售 |
6 | 上海市肆号职业年金计划-浦发银行 | 1,308,557 | 2021年8月9日 | 1,308,557 | 非公开发行限售 |
7 | 中国石油化工集团公司企业年金计划-中国工商银行股份有限公司 | 1,308,557 | 2021年8月9日 | 1,308,557 | 非公开发行限售 |
8 | 中国移动通信集团有限公司企业年金计划-中国工商银行股份有限公司 | 1,308,557 | 2021年8月9日 | 1,308,557 | 非公开发行限售 |
9 | 长江养老保险股份有限公司-中国太平洋人寿股票定增型(个分红)委托投资管理专户 | 1,308,557 | 2021年8月9日 | 1,308,557 | 非公开发行限售 |
10 | 长江金色交响(集合型)企业年金计划-交通银行股份有限公司 | 1,308,557 | 2021年8月9日 | 1,308,557 | 非公开发行限售 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述前十名有限售条件股东为公司2020年非公开发行限售股东。本公司未知前十名有限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 |
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 浙江九洲药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 932,183,960.32 | 324,572,376.03 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 30,678,655.25 | 27,453,977.08 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 702,764,846.36 | 650,259,444.47 | |
应收款项融资 | 87,387,357.10 | 40,984,150.05 | |
预付款项 | 43,898,407.55 | 36,205,437.47 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 7,712,609.09 | 8,523,544.83 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 1,429,588,242.59 | 1,169,902,360.49 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 34,439,772.19 | 37,484,542.00 | |
流动资产合计 | 3,268,653,850.45 | 2,295,385,832.42 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 59,049,669.52 | 12,771,904.78 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 17,100,000.00 | 17,100,000.00 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,951,509,060.43 | 2,021,346,459.51 | |
在建工程 | 420,194,735.54 | 300,079,716.04 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 1,499,994.30 |
无形资产 | 346,132,804.13 | 235,780,935.37 | |
开发支出 | 9,446,609.14 | ||
商誉 | 75,072,951.58 | 75,072,951.58 | |
长期待摊费用 | 4,451.91 | 142,138.09 | |
递延所得税资产 | 9,023,443.73 | 7,577,144.28 | |
其他非流动资产 | 11,650,249.94 | 36,536,524.66 | |
非流动资产合计 | 2,900,683,970.22 | 2,706,407,774.31 | |
资产总计 | 6,169,337,820.67 | 5,001,793,606.73 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 556,301,429.02 | 788,015,823.02 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 218,898,499.00 | 118,916,388.00 | |
应付账款 | 548,022,513.20 | 411,337,885.35 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 42,271,944.23 | 22,762,729.73 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 76,126,439.74 | 99,186,262.81 | |
应交税费 | 48,600,752.58 | 73,603,220.87 | |
其他应付款 | 331,134,474.75 | 106,625,604.75 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 166,277,226.00 | ||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 493,125.50 | 10,012,083.33 | |
其他流动负债 | 3,615,884.00 | 2,581,042.53 | |
流动负债合计 | 1,825,465,062.02 | 1,633,041,040.39 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 140,193,472.23 | ||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 1,349,617.50 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 90,682,092.67 | 92,489,873.91 | |
递延所得税负债 | 61,549,787.39 | 49,953,131.93 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 153,581,497.56 | 282,636,478.07 | |
负债合计 | 1,979,046,559.58 | 1,915,677,518.46 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 831,386,130.00 | 805,234,971.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,944,641,630.50 | 971,343,929.08 | |
减:库存股 | 30,340,370.00 | 30,658,570.00 | |
其他综合收益 | -3,901,207.93 | -2,657,855.77 | |
专项储备 | 5,187,645.51 | 5,196,217.97 | |
盈余公积 | 205,119,571.95 | 205,119,571.95 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 1,238,189,857.20 | 1,129,630,131.97 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 4,190,283,257.23 | 3,083,208,396.20 | |
少数股东权益 | 8,003.86 | 2,907,692.07 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 4,190,291,261.09 | 3,086,116,088.27 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,169,337,820.67 | 5,001,793,606.73 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 324,932,660.30 | 89,909,205.30 | |
交易性金融资产 | 9,480,639.63 | 11,663,565.50 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 169,269,358.03 | 228,284,452.28 | |
应收款项融资 | 4,813,103.37 | 6,291,905.23 | |
预付款项 | 422,150,961.15 | 256,648,799.99 | |
其他应收款 | 116,795,810.44 | 117,761,774.05 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 189,276,232.53 | 181,470,622.18 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 8,402,947.30 | 10,854,980.84 | |
流动资产合计 | 1,245,121,712.75 | 902,885,305.37 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 |
长期股权投资 | 2,941,980,701.70 | 2,346,664,034.01 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 17,100,000.00 | 17,100,000.00 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 251,740,952.48 | 258,292,677.30 | |
在建工程 | 52,375,572.34 | 24,358,213.82 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 1,499,994.30 | ||
无形资产 | 33,927,779.90 | 35,746,557.29 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 132,896.15 | ||
递延所得税资产 | 1,873,299.71 | 2,251,819.29 | |
其他非流动资产 | 56,350,000.00 | 23,000,000.00 | |
非流动资产合计 | 3,356,848,300.43 | 2,707,546,197.86 | |
资产总计 | 4,601,970,013.18 | 3,610,431,503.23 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 310,198,269.47 | 321,106,303.19 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 60,600,000.00 | 81,900,000.00 | |
应付账款 | 128,266,489.14 | 238,259,158.66 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 16,599,510.46 | 17,745,786.38 | |
应付职工薪酬 | 29,465,214.88 | 34,672,068.93 | |
应交税费 | 11,264,856.79 | 43,780,929.20 | |
其他应付款 | 204,758,992.69 | 38,778,426.06 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 166,277,226.00 | ||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 493,125.50 | ||
其他流动负债 | 1,801,040.52 | 2,112,009.04 | |
流动负债合计 | 763,447,499.45 | 778,354,681.46 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 1,349,617.50 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 23,015,192.97 | 19,671,696.95 | |
递延所得税负债 | 15,215,476.70 | 12,620,832.27 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 39,580,287.17 | 32,292,529.22 | |
负债合计 | 803,027,786.62 | 810,647,210.68 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 831,386,130.00 | 805,234,971.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 2,079,948,280.98 | 976,425,946.36 | |
减:库存股 | 30,340,370.00 | 30,658,570.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 205,128,070.67 | 205,128,070.67 | |
未分配利润 | 712,820,114.91 | 843,653,874.52 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,798,942,226.56 | 2,799,784,292.55 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,601,970,013.18 | 3,610,431,503.23 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 1,868,124,056.33 | 1,007,965,789.87 | |
其中:营业收入 | 1,868,124,056.33 | 1,007,965,789.87 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,563,270,439.05 | 854,161,067.87 | |
其中:营业成本 | 1,270,489,755.97 | 582,401,150.77 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 12,557,764.35 | 16,097,838.65 | |
销售费用 | 24,133,911.55 | 17,281,871.51 | |
管理费用 | 157,281,670.49 | 175,675,308.14 | |
研发费用 | 82,467,508.67 | 44,712,857.94 | |
财务费用 | 16,339,828.02 | 17,992,040.86 | |
其中:利息费用 | 13,716,972.20 | 22,095,769.90 | |
利息收入 | 4,076,579.04 | 2,074,514.61 | |
加:其他收益 | 11,525,762.34 | 15,941,374.73 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 31,464,699.74 | -3,944,525.72 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,277,764.74 | 803,090.19 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 3,224,688.17 | 1,016,825.13 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -3,494,863.57 | -3,902,773.53 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -14,732,860.18 | -88,656.97 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -3,596,016.86 | -964,893.92 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 329,245,026.92 | 161,862,071.72 | |
加:营业外收入 | 133,762.72 | 22,455.41 | |
减:营业外支出 | 6,711,602.67 | 1,985,926.81 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 322,667,186.97 | 159,898,600.32 | |
减:所得税费用 | 47,569,744.05 | 30,693,166.37 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 275,097,442.92 | 129,205,433.95 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 275,097,442.92 | 129,205,433.95 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 274,836,951.23 | 129,447,371.07 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 260,491.69 | -241,937.12 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -1,342,732.41 | -33,707.46 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,243,352.16 | -46,718.06 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -1,243,352.16 | -46,718.06 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -1,243,352.16 | -46,718.06 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -99,380.25 | 13,010.60 | |
七、综合收益总额 | 273,754,710.51 | 129,171,726.49 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 273,593,599.07 | 129,400,653.01 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 161,111.44 | -228,926.52 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.33 | 0.16 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.33 | 0.16 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 539,877,197.41 | 469,526,338.19 | |
减:营业成本 | 400,285,694.18 | 309,312,430.06 | |
税金及附加 | 3,108,275.13 | 4,375,753.32 | |
销售费用 | 8,426,187.24 | 8,996,604.32 | |
管理费用 | 68,362,520.70 | 51,403,800.45 | |
研发费用 | 26,539,724.85 | 19,487,998.55 | |
财务费用 | 3,106,918.38 | 10,370,470.84 | |
其中:利息费用 | 6,495,298.33 | 17,191,272.77 | |
利息收入 | 4,214,342.46 | 6,125,675.98 | |
加:其他收益 | 5,041,819.62 | 9,105,670.35 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 17,775,524.74 | -619,919.81 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,277,764.74 | 803,090.19 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -2,182,915.87 | -298,421.94 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 5,235,140.36 | -4,325,434.98 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -7,133,962.73 | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -870,080.87 | 16,798.64 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 47,913,402.18 | 69,457,972.91 | |
加:营业外收入 | 7,990.09 | 5,816.40 | |
减:营业外支出 | 3,110,056.70 | 1,158,025.05 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 44,811,335.57 | 68,305,764.26 | |
减:所得税费用 | 9,367,869.18 | 8,707,081.12 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 35,443,466.39 | 59,598,683.14 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 35,443,466.39 | 59,598,683.14 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 35,443,466.39 | 59,598,683.14 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:花莉蓉 主管会计工作负责人:沙裕杰 会计机构负责人:吴安
合并现金流量表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,550,080,114.53 | 928,132,975.79 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 135,824,685.84 | 68,999,220.26 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 82,789,292.54 | 48,203,593.79 | |
经营活动现金流入小计 | 1,768,694,092.91 | 1,045,335,789.84 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,019,988,906.87 | 589,943,895.70 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 287,577,583.95 | 210,002,932.71 | |
支付的各项税费 | 104,766,098.82 | 61,795,491.20 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 218,814,312.94 | 139,312,235.45 | |
经营活动现金流出小计 | 1,631,146,902.58 | 1,001,054,555.06 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 137,547,190.33 | 44,281,234.78 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 250,000.00 | 4,530,574.09 | |
取得投资收益收到的现金 | 30,186,945.00 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,444,965.50 | 699,680.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 5,713,946.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 37,595,856.50 | 5,230,254.09 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 188,358,376.61 | 125,614,882.30 | |
投资支付的现金 | 45,250,000.00 | 18,346,070.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 16,197,223.00 | 8,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 249,805,599.61 | 151,960,952.30 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -212,209,743.11 | -146,730,698.21 |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 993,499,985.39 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 705,000,000.00 | 683,160,680.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 1,698,499,985.39 | 683,160,680.00 | |
偿还债务支付的现金 | 1,086,692,500.00 | 419,215,300.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,586,776.91 | 21,920,100.47 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 503,820.64 | 9,391,440.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 1,100,783,097.55 | 450,526,840.47 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 597,716,887.84 | 232,633,839.53 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,336,562.84 | 3,419,540.81 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 520,717,772.22 | 133,603,916.91 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 254,825,820.74 | 232,580,532.06 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 775,543,592.96 | 366,184,448.97 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 615,922,192.51 | 325,890,387.04 | |
收到的税费返还 | 35,731,735.60 | 33,706,919.58 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 53,620,256.88 | 40,170,463.50 | |
经营活动现金流入小计 | 705,274,184.99 | 399,767,770.12 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 701,845,522.39 | 398,915,918.74 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 95,635,428.36 | 74,385,330.28 | |
支付的各项税费 | 60,283,917.79 | 29,221,465.17 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 80,044,524.99 | 62,419,569.82 | |
经营活动现金流出小计 | 937,809,393.53 | 564,942,284.01 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -232,535,208.54 | -165,174,513.89 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 3,435,633.12 | 4,480,720.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 16,497,770.00 | 400,000,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 467,520.00 | 244,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 2,532,860.11 | 3,373,234.73 | |
投资活动现金流入小计 | 22,933,783.23 | 408,097,954.73 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 53,614,335.21 | 24,846,796.78 | |
投资支付的现金 | 467,250,000.00 | 14,971,610.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 229,000,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 520,864,335.21 | 268,818,406.78 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -497,930,551.98 | 139,279,547.95 |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 993,499,985.39 | ||
取得借款收到的现金 | 400,000,000.00 | 415,884,200.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 1,393,499,985.39 | 415,884,200.00 | |
偿还债务支付的现金 | 410,100,000.00 | 341,394,500.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,117,894.91 | 17,155,192.22 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,391,440.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 417,217,894.91 | 367,941,132.22 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 976,282,090.48 | 47,943,067.78 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -142,874.96 | 1,513,281.16 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 245,673,455.00 | 23,561,383.00 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 45,284,790.01 | 66,441,155.97 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 290,958,245.01 | 90,002,538.97 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 805,234,971.00 | 971,343,929.08 | 30,658,570.00 | -2,657,855.77 | 5,196,217.97 | 205,119,571.95 | 1,129,630,131.97 | 3,083,208,396.20 | 2,907,692.07 | 3,086,116,088.27 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 805,234,971.00 | 971,343,929.08 | 30,658,570.00 | -2,657,855.77 | 5,196,217.97 | 205,119,571.95 | 1,129,630,131.97 | 3,083,208,396.20 | 2,907,692.07 | 3,086,116,088.27 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 26,151,159.00 | 973,297,701.42 | -318,200.00 | -1,243,352.16 | -8,572.46 | 108,559,725.23 | 1,107,074,861.03 | -2,899,688.21 | 1,104,175,172.82 | ||||||
(一)综合收益总额 | -1,243,352.16 | 274,879,802.23 | 273,636,450.07 | 273,636,450.07 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 26,151,159.00 | 973,297,701.42 | -318,200.00 | 999,767,060.42 | -2,899,688.21 | 996,867,372.21 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 26,151,159.00 | 964,150,014.71 | -318,200.00 | 990,619,373.71 | -2,899,688.21 | 987,719,685.50 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计 | 9,147,686.71 | 9,147,686.71 | 9,147,686.71 |
入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -166,320,077.00 | -166,320,077.00 | -166,320,077.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -166,320,077.00 | -166,320,077.00 | -166,320,077.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | -8,572.46 | -8,572.46 | -8,572.46 | ||||||||||||
1.本期提取 | 20,061,442.44 | 20,061,442.44 | 20,061,442.44 | ||||||||||||
2.本期使用 | 20,070,014.90 | 20,070,014.90 | 20,070,014.90 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 831,386,130.00 | 1,944,641,630.50 | 30,340,370.00 | -3,901,207.93 | 5,187,645.51 | 205,119,571.95 | 1,238,189,857.20 | 4,190,283,257.23 | 8,003.86 | 4,190,291,261.09 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 805,662,371.00 | 940,229,198.91 | 9,391,440.00 | -2,235,378.08 | 5,534,434.34 | 193,351,943.40 | 921,474,403.86 | 2,854,625,533.43 | 3,731,015.20 | 2,858,356,548.63 | |||||
加:会计政策变更 | - |
前期差错更正 | - | ||||||||||||||
同一控制下企业合并 | - | ||||||||||||||
其他 | - | ||||||||||||||
二、本年期初余额 | 805,662,371.00 | 940,229,198.91 | 9,391,440.00 | -2,235,378.08 | 5,534,434.34 | 193,351,943.40 | 921,474,403.86 | 2,854,625,533.43 | 3,731,015.20 | 2,858,356,548.63 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,354,400.00 | -3,388,311.89 | -9,391,440.00 | -46,718.06 | -71,006.29 | -31,214,223.13 | -27,683,219.37 | -228,926.52 | -27,912,145.89 | ||||||
(一)综合收益总额 | -46,718.06 | 129,447,371.07 | 129,400,653.01 | -228,926.52 | 129,171,726.49 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -2,354,400.00 | -3,388,311.89 | -9,391,440.00 | - | 3,648,728.11 | - | 3,648,728.11 |
1.所有者投入的普通股 | -2,354,400.00 | -7,037,040.00 | -9,391,440.00 | -9,391,440.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 3,648,728.11 | -9,391,440.00 | 13,040,168.11 | 13,040,168.11 | |||||||||||
4.其他 | - | ||||||||||||||
(三)利润分配 | - | -160,661,594.20 | -160,661,594.20 | - | -160,661,594.20 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | - | ||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | - |
3.对所有者(或股东)的分配 | -160,661,594.20 | -160,661,594.20 | -160,661,594.20 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | -71,006.29 | -71,006.29 | -71,006.29 | ||||||||||||
1.本期提取 | 23,855,557.35 | 23,855,557.35 | 23,855,557.35 | ||||||||||||
2.本期使用 | 23,926,563.64 | 23,926,563.64 | 23,926,563.64 | ||||||||||||
(六)其他 | - | ||||||||||||||
四、本期期末余额 | 803,307,971.00 | 936,840,887.02 | -2,282,096.14 | 5,463,428.05 | 193,351,943.40 | 890,260,180.73 | 2,826,942,314.06 | 3,502,088.68 | 2,830,444,402.74 |
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 805,234,971.00 | 976,425,946.36 | 30,658,570.00 | 205,128,070.67 | 843,653,874.52 | 2,799,784,292.55 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 805,234,971.00 | 976,425,946.36 | 30,658,570.00 | 205,128,070.67 | 843,653,874.52 | 2,799,784,292.55 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 26,151,159.00 | 1,103,522,334.62 | -318,200.00 | -130,833,759.61 | 999,157,934.01 | ||||||
(一)综合收益总额 | 35,486,317.39 | 35,486,317.39 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 26,151,159.00 | 1,103,522,334.62 | -318,200.00 | 1,129,991,693.62 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 26,151,159.00 | 1,094,374,647.91 | -318,200.00 | 1,120,844,006.91 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 9,147,686.71 | 9,147,686.71 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -166,320,077.00 | -166,320,077.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -166,320,077.00 | -166,320,077.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | 6,482,331.51 | 6,482,331.51 | |||||||||
2.本期使用 | 6,482,331.51 | 6,482,331.51 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 831,386,130.00 | 2,079,948,280.98 | 30,340,370.00 | 205,128,070.67 | 712,820,114.91 | 3,798,942,226.56 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 805,662,371.00 | 945,311,216.19 | 9,391,440.00 | 193,360,442.12 | 898,406,811.79 | 2,833,349,401.10 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 805,662,371.00 | 945,311,216.19 | 9,391,440.00 | 193,360,442.12 | 898,406,811.79 | 2,833,349,401.10 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,354,400.00 | -3,388,311.89 | -9,391,440.00 | -101,062,911.06 | -97,414,182.95 | ||||||
(一)综合收益总额 | 59,598,683.14 | 59,598,683.14 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -2,354,400.00 | -3,388,311.89 | -9,391,440.00 | 3,648,728.11 |
1.所有者投入的普通股 | -2,354,400.00 | -7,037,040.00 | -9,391,440.00 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 3,648,728.11 | -9,391,440.00 | 13,040,168.11 | ||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | - | -160,661,594.20 | -160,661,594.20 | ||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -160,661,594.20 | -160,661,594.20 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | 8,373,024.74 | 8,373,024.74 | |||||||||
2.本期使用 | 8,373,024.74 | 8,373,024.74 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 803,307,971.00 | 941,922,904.30 | 193,360,442.12 | 797,343,900.73 | 2,735,935,218.15 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江九洲药业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会《关于同意设立浙江九洲药业股份有限公司的批复》(浙证委〔1998〕60号)批准,由浙江中贝九洲集团公司(现已更名为浙江中贝九洲集团有限公司)、海南琼山旺达贸易公司、浙江黄岩第九化工厂(现已更名为浙江奥马药业有限公司)、台州市一洲化工有限公司(已更名为浙江一洲化工有限公司,并已于2008年被本公司吸收合并)和台州市椒江四维化工厂(现已更名为浙江四维医药科技有限公司)发起设立,于1998年7月13日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000704676703E的营业执照,注册资本831,386,130.00元,股份总数831,386,130股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:
A股28,078,159股;无限售条件的流通股份A股803,307,971股。公司股票于2014年10月在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属医药制造业。主要经营活动为化学原料药、医药中间体、医药制剂的研发、生产(凭许可证经营),创新药品、生物技术的技术开发、技术服务,新药、医药中间体及原料药的研发、销售(凭许可证经营),化工原料(不含危险化学品及易制毒品)、机械设备的制造、销售,经营进出口业务。主要产品:公司主要生产并销售中枢神经类、非甾体抗炎类、降糖类及抗感染类等化学原料药及中间体。
本财务报表业经公司2021年8月16日七届十次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江中贝化工有限公司、浙江九洲生物医药有限公司(原名浙江九洲药物科技有限公司,已于2020年8月31日办妥工商更名手续)、浙江四维医药科技有限公司、江苏瑞科医药科技有限公司、浙江瑞博制药有限公司和瑞博(苏州)制药有限公司等10家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注九、在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 占应收款项账面余额10%以上的款项 |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试,根据合同应收的现金流量与预期收到的现金流量之间差额的现值进行 |
计提
(3) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收账款——账龄组合 |
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
其他应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
账 龄 | 应收商业承兑汇票预期信用损失率(%) | 应收账款预期信用损失率(%) | 其他应收款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 | 5.00 | 5.00 |
1-2年 | 20.00 | 20.00 | 20.00 |
2-3年 | 50.00 | 50.00 | 50.00 |
3年以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公
司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-30 | 3-5 | 3.17-12.13 |
通用设备 | 年限平均法 | 3-7 | 3-5 | 13.57-32.33 |
专用设备 | 年限平均法 | 7-12 | 3-5 | 7.92-13.86 |
运输工具 | 年限平均法 | 6-10 | 3-5 | 9.50-16.17 |
其他设备 | 年限平均法 | 5-7 | 3-5 | 13.57-19.40 |
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
详见“42.租赁”。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 40-50 |
办公软件 | 3-10 |
可交易排污权 | 5-10 |
专利权及专有技术 | 10 |
客户关系 | 10 |
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见“42.租赁”。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具
的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1) 按时点确认的收入
公司销售化学原料药、医药中间体等产品,属于在某一时点履行履约义务。本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约业务。本公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以货物控制权转移给购买方时点确认收入,如取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬转移、商品法定所有权转移、商品实物资产转移等。
(2) 按履约进度确认的收入
公司提供创新药品、生物技术的技术开发、技术服务等,由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益,或者公司履约过程中所提供产出的服务或商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回
(1) 公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2) 公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
本次会计政策变更,是公司根据中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企业会计准则——具体准则第21号<租赁>》(财会〔2018〕35号) | 使用权资产:增加1,799,993.16元;租赁负债增加1,799,993.16元。 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 324,572,376.03 | 324,572,376.03 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 27,453,977.08 | 27,453,977.08 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 650,259,444.47 | 650,259,444.47 | |
应收款项融资 | 40,984,150.05 | 40,984,150.05 | |
预付款项 | 36,205,437.47 | 36,205,437.47 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 8,523,544.83 | 8,523,544.83 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 1,169,902,360.49 | 1,169,902,360.49 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 37,484,542.00 | 37,484,542.00 | |
流动资产合计 | 2,295,385,832.42 | 2,295,385,832.42 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 12,771,904.78 | 12,771,904.78 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 17,100,000.00 | 17,100,000.00 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 2,021,346,459.51 | 2,021,346,459.51 | |
在建工程 | 300,079,716.04 | 300,079,716.04 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 1,799,993.16 | 1,799,993.16 | |
无形资产 | 235,780,935.37 | 235,780,935.37 | |
开发支出 | |||
商誉 | 75,072,951.58 | 75,072,951.58 | |
长期待摊费用 | 142,138.09 | 142,138.09 | |
递延所得税资产 | 7,577,144.28 | 7,577,144.28 | |
其他非流动资产 | 36,536,524.66 | 36,536,524.66 | |
非流动资产合计 | 2,706,407,774.31 | 2,708,207,767.47 | 1,799,993.16 |
资产总计 | 5,001,793,606.73 | 5,003,593,599.89 | 1,799,993.16 |
流动负债: | |||
短期借款 | 788,015,823.02 | 788,015,823.02 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 118,916,388.00 | 118,916,388.00 | |
应付账款 | 411,337,885.35 | 411,337,885.35 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 22,762,729.73 | 22,762,729.73 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 |
应付职工薪酬 | 99,186,262.81 | 99,186,262.81 | |
应交税费 | 73,603,220.87 | 73,603,220.87 | |
其他应付款 | 106,625,604.75 | 106,625,604.75 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 10,012,083.33 | 10,012,083.33 | |
其他流动负债 | 2,581,042.53 | 2,581,042.53 | |
流动负债合计 | 1,633,041,040.39 | 1,633,041,040.39 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 140,193,472.23 | 140,193,472.23 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 1,799,993.16 | 1,799,993.16 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 92,489,873.91 | 92,489,873.91 | |
递延所得税负债 | 49,953,131.93 | 49,953,131.93 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 282,636,478.07 | 284,436,471.23 | 1,799,993.16 |
负债合计 | 1,915,677,518.46 | 1,917,477,511.62 | 1,799,993.16 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 805,234,971.00 | 805,234,971.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 971,343,929.08 | 971,343,929.08 | |
减:库存股 | 30,658,570.00 | 30,658,570.00 | |
其他综合收益 | -2,657,855.77 | -2,657,855.77 | |
专项储备 | 5,196,217.97 | 5,196,217.97 | |
盈余公积 | 205,119,571.95 | 205,119,571.95 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 1,129,630,131.97 | 1,129,630,131.97 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,083,208,396.20 | 3,083,208,396.20 | |
少数股东权益 | 2,907,692.07 | 2,907,692.07 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,086,116,088.27 | 3,086,116,088.27 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 5,001,793,606.73 | 5,003,593,599.89 | 1,799,993.16 |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 89,909,205.30 | 89,909,205.30 | |
交易性金融资产 | 11,663,565.50 | 11,663,565.50 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 228,284,452.28 | 228,284,452.28 | |
应收款项融资 | 6,291,905.23 | 6,291,905.23 | |
预付款项 | 256,648,799.99 | 256,648,799.99 | |
其他应收款 | 117,761,774.05 | 117,761,774.05 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 181,470,622.18 | 181,470,622.18 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 10,854,980.84 | 10,854,980.84 | |
流动资产合计 | 902,885,305.37 | 902,885,305.37 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 2,346,664,034.01 | 2,346,664,034.01 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 17,100,000.00 | 17,100,000.00 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 258,292,677.30 | 258,292,677.30 | |
在建工程 | 24,358,213.82 | 24,358,213.82 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 1,799,993.16 | 1,799,993.16 | |
无形资产 | 35,746,557.29 | 35,746,557.29 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 132,896.15 | 132,896.15 | |
递延所得税资产 | 2,251,819.29 | 2,251,819.29 | |
其他非流动资产 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | |
非流动资产合计 | 2,707,546,197.86 | 2,709,346,191.02 | 1,799,993.16 |
资产总计 | 3,610,431,503.23 | 3,612,231,496.39 | 1,799,993.16 |
流动负债: | |||
短期借款 | 321,106,303.19 | 321,106,303.19 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 81,900,000.00 | 81,900,000.00 | |
应付账款 | 238,259,158.66 | 238,259,158.66 | |
预收款项 |
合同负债 | 17,745,786.38 | 17,745,786.38 | |
应付职工薪酬 | 34,672,068.93 | 34,672,068.93 | |
应交税费 | 43,780,929.20 | 43,780,929.20 | |
其他应付款 | 38,778,426.06 | 38,778,426.06 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 2,112,009.04 | 2,112,009.04 | |
流动负债合计 | 778,354,681.46 | 778,354,681.46 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 1,799,993.16 | 1,799,993.16 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 19,671,696.95 | 19,671,696.95 | |
递延所得税负债 | 12,620,832.27 | 12,620,832.27 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 32,292,529.22 | 34,092,522.38 | 1,799,993.16 |
负债合计 | 810,647,210.68 | 812,447,203.84 | 1,799,993.16 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 805,234,971.00 | 805,234,971.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 976,425,946.36 | 976,425,946.36 | |
减:库存股 | 30,658,570.00 | 30,658,570.00 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 205,128,070.67 | 205,128,070.67 | |
未分配利润 | 843,653,874.52 | 843,653,874.52 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,799,784,292.55 | 2,799,784,292.55 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,610,431,503.23 | 3,612,231,496.39 | 1,799,993.16 |
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 6%、9%、13% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、1.02%、12% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
浙江九洲药业股份有限公司 | 15% |
浙江瑞博制药有限公司 | 15% |
浙江九洲生物医药有限公司 | 20% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
子公司浙江九洲生物医药有限公司和孙公司浙江贝康进出口有限公司被税务机关认定符合小型微利企业的标准。根据财政部和国家税务总局发布《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),对年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,并按20%的税率计算缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 103,513.00 | 122,670.76 |
银行存款 | 775,440,079.96 | 254,703,149.98 |
其他货币资金 | 156,640,367.36 | 69,746,555.29 |
合计 | 932,183,960.32 | 324,572,376.03 |
其中:存放在境外的款项总额 | USD3,491,335.41 | USD 3,030,798.91 |
DKK3,373,238.72 | DKK 1,154,597.83 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,678,655.25 | 27,453,977.08 |
其中: | ||
衍生金融资产 | 30,678,655.25 | 27,453,977.08 |
合计 | 30,678,655.25 | 27,453,977.08 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 735,888,942.75 |
1至2年 | 4,186,426.13 |
2至3年 | 642,419.70 |
3年以上 | 223,502.31 |
合计 | 740,941,290.89 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 740,941,290.89 | 100.00 | 38,176,444.53 | 5.15 | 702,764,846.36 | 685,097,852.53 | 100.00 | 34,838,408.06 | 5.09 | 650,259,444.47 |
其中: | ||||||||||
合计 | 740,941,290.89 | / | 38,176,444.53 | / | 702,764,846.36 | 685,097,852.53 | / | 34,838,408.06 | / | 650,259,444.47 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:所有客户组合中,采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 735,888,942.75 | 36,794,447.14 | 5.00 |
1-2年 | 4,186,426.13 | 837,285.23 | 20.00 |
2-3年 | 642,419.70 | 321,209.85 | 50.00 |
3年以上 | 223,502.31 | 223,502.31 | 100.00 |
合计 | 740,941,290.89 | 38,176,444.53 | 5.15 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 34,838,408.06 | 3,338,036.47 | 38,176,444.53 | |||
合计 | 34,838,408.06 | 3,338,036.47 | 38,176,444.53 |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
客户1 | 331,593,314.93 | 44.75 | 16,579,665.76 |
客户2 | 78,836,473.97 | 10.64 | 3,941,823.70 |
客户3 | 26,386,545.77 | 3.56 | 1,319,327.29 |
客户4 | 24,393,319.04 | 3.29 | 1,279,665.95 |
客户5 | 21,662,957.47 | 2.92 | 1,083,147.87 |
小计 | 482,872,611.18 | 65.17 | 24,203,630.57 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 87,387,357.10 | 40,984,150.05 |
合计 | 87,387,357.10 | 40,984,150.05 |
项 目 | 期末终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 160,458,222.15 |
小计 | 160,458,222.15 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 41,723,362.84 | 95.05 | 34,492,095.29 | 95.27 |
1至2年 | 1,040,899.85 | 2.37 | 1,437,903.20 | 3.97 |
2至3年 | 942,296.93 | 2.15 | 114,706.67 | 0.32 |
3年以上 | 191,847.93 | 0.44 | 160,732.31 | 0.44 |
合计 | 43,898,407.55 | 100.00 | 36,205,437.47 | 100.00 |
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
Solvias AG | 4,042,470.81 | 9.21 |
HANG YUE TONG COMP ANY LIMI | 2,837,275.92 | 6.46 |
南平铭正医药化学有限公司 | 2,826,680.00 | 6.44 |
INDO AMINES LTD | 2,344,241.09 | 5.34 |
嘉兴华益化工有限公司 | 1,320,248.80 | 3.01 |
小 计 | 14,225,389.71 | 60.46 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 7,712,609.09 | 8,523,544.83 |
合计 | 7,712,609.09 | 8,523,544.83 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 6,755,661.13 |
1至2年 | 878,406.21 |
2至3年 | 1,020,346.90 |
3年以上 | 414,000.00 |
合计 | 9,068,414.24 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 1,261,500.00 | 2,281,961.00 |
应收暂付款 | 6,170,262.13 | 3,511,700.72 |
应收出口退税 | 1,636,652.11 | 3,527,265.19 |
其他 | 0.00 | 401,595.98 |
合计 | 9,068,414.24 | 9,722,522.89 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 226,025.44 | 972,952.62 | 1,198,978.06 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 29,925.01 | 126,902.07 | 156,827.08 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 255,950.45 | 1,099,854.69 | 1,355,805.14 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 1,198,978.06 | 156,827.08 | 1,355,805.14 | |||
合计 | 1,198,978.06 | 156,827.08 | 1,355,805.14 |
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
应收出口退税 | 应收出口退税 | 1,636,652.11 | 1年以内 | 18.05 | |
台州市椒江新城基础设施建设有限公司 | 应收暂付款 | 1,020,000.00 | 2-3年 | 11.25 | 510,000.00 |
中意人寿保险有限公司江苏省分公司 | 应收暂付款 | 748,727.54 | 1年以内 | 8.26 | 37,436.38 |
常熟市天然气有限公司 | 押金保证金 | 600,000.00 | 1-2年 | 6.62 | 120,000.00 |
常熟滨江热力有限公司 | 押金保证金 | 400,000.00 | 3年以上 | 4.41 | 400,000.00 |
合计 | / | 4,405,379.65 | / | 48.59 | 1,067,436.38 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 364,030,013.02 | 2,559,020.63 | 361,470,992.39 | 354,083,496.04 | 354,083,496.04 | |
在产品 | 335,344,379.89 | 7,435,609.67 | 327,908,770.22 | 496,563,396.42 | 12,476,176.79 | 484,087,219.63 |
库存商品 | 730,230,892.00 | 14,120,770.76 | 716,110,121.24 | 315,543,032.04 | 9,299,510.43 | 306,243,521.61 |
周转材料 |
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
委托加工物资 | 24,098,358.74 | 24,098,358.74 | 25,488,123.21 | 25,488,123.21 | ||
合计 | 1,453,703,643.65 | 24,115,401.06 | 1,429,588,242.59 | 1,191,678,047.71 | 21,775,687.22 | 1,169,902,360.49 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 2,559,020.63 | 0.00 | 2,559,020.63 | |||
在产品 | 12,476,176.79 | 49,408.65 | 5,089,975.77 | 7,435,609.67 | ||
库存商品 | 9,299,510.43 | 11,866,037.79 | 7,044,777.46 | 14,120,770.76 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 21,775,687.22 | 14,474,467.07 | 12,134,753.23 | 24,115,401.06 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税额 | 33,849,402.23 | 37,484,542.00 |
预缴所得税 | 590,369.96 | |
合计 | 34,439,772.19 | 37,484,542.00 |
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
方达医药技术(苏州)有限公司 | 12,771,904.78 | 1,706,103.90 | 14,478,008.68 | ||||||||
浙江上药九洲生物制药有限公司 | 45,000,000.00 | -428,339.16 | 44,571,660.84 | ||||||||
小计 | 12,771,904.78 | 45,000,000.00 | 0.00 | 1,277,764.74 | 59,049,669.52 | ||||||
合计 | 12,771,904.78 | 45,000,000.00 | 0.00 | 1,277,764.74 | 59,049,669.52 |
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 17,100,000.00 | 17,100,000.00 |
合计 | 17,100,000.00 | 17,100,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,951,509,060.43 | 2,021,346,459.51 |
固定资产清理 | ||
合计 | 1,951,509,060.43 | 2,021,346,459.51 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 1,354,091,999.91 | 394,160,201.70 | 2,818,845,938.19 | 26,651,258.69 | 99,366,650.27 | 4,693,116,048.76 | |
2.本期增加金额 | 10,134,977.05 | 16,545,989.66 | 43,980,662.41 | 2,548,317.18 | 6,974,731.16 | 80,184,677.46 | |
(1)购置 | 16,545,989.66 | 18,110,601.10 | 2,548,317.18 | 2,386,273.74 | 39,591,181.68 | ||
(2)在建工程转入 | 10,134,977.05 | 25,870,061.31 | 0.00 | 4,588,457.42 | 40,593,495.78 | ||
(3)企业合并增加 | |||||||
3.本期减少金额 | 464,510.07 | 13,103,160.97 | 40,761,638.46 | 471,343.48 | 3,065,325.66 | 57,865,978.64 | |
(1)处置或报废 | 464,510.07 | 13,103,160.97 | 40,761,638.46 | 471,343.48 | 3,065,325.66 | 57,865,978.64 | |
4.期末余额 | 1,363,762,466.89 | 397,603,030.39 | 2,822,064,962.14 | 28,728,232.39 | 103,276,055.77 | 4,715,434,747.58 | |
二、累计折旧 |
1.期初余额 | 547,129,055.28 | 177,255,132.10 | 1,854,339,769.51 | 16,954,679.61 | 62,693,930.70 | 2,658,372,567.20 | |
2.本期增加金额 | 29,835,531.02 | 20,099,702.29 | 75,698,223.98 | 1,077,048.39 | 5,164,914.15 | 131,875,419.83 | |
(1)计提 | 29,835,531.02 | 20,099,702.29 | 75,698,223.98 | 1,077,048.39 | 5,164,914.15 | 131,875,419.83 | |
3.本期减少金额 | 160,877.22 | 10,747,116.12 | 27,433,827.88 | 437,786.35 | 2,563,584.79 | 41,343,192.36 | |
(1)处置或报废 | 160,877.22 | 10,747,116.12 | 27,433,827.88 | 437,786.35 | 2,563,584.79 | 41,343,192.36 | |
4.期末余额 | 576,803,709.08 | 186,607,718.27 | 1,902,604,165.61 | 17,593,941.65 | 65,295,260.06 | 2,748,904,794.67 | |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 159,477.71 | 43,922.54 | 13,172,825.59 | 20,796.21 | 13,397,022.05 | ||
2.本期增加金额 | 1,913,980.36 | 1,913,980.36 | |||||
(1)计提 | 1,913,980.36 | 1,913,980.36 | |||||
3.本期减少金额 | 290,109.93 | 290,109.93 | |||||
(1)处置或报废 | 290,109.93 | 290,109.93 | |||||
4.期末余额 | 159,477.71 | 43,922.54 | 14,796,696.02 | 20,796.21 | 15,020,892.48 | ||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 786,799,280.10 | 210,951,389.58 | 904,664,100.51 | 11,134,290.74 | 37,959,999.50 | 1,951,509,060.43 | |
2.期初账面价值 | 806,803,466.92 | 216,861,147.06 | 951,333,343.09 | 9,696,579.08 | 36,651,923.36 | 2,021,346,459.51 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
东港人才公寓 | 3,004,982.62 | 正在办理之中 |
外沙厂区 | 12,466,581.19 | 正在办理之中 |
瑞科厂区 | 11,301,836.16 | 正在办理之中 |
小计 | 26,773,399.97 |
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 398,398,450.16 | 286,687,622.38 |
工程物资 | 21,796,285.38 | 13,392,093.66 |
合计 | 420,194,735.54 | 300,079,716.04 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
川南原料药生产基地 | 84,706,146.32 | 84,706,146.32 | 36,851,615.37 | 36,851,615.37 | ||
江苏瑞科医药原料药生产基地 | 40,575,535.64 | 40,575,535.64 | 34,749,683.48 | 34,749,683.48 | ||
九洲外沙分公司生产基地 | 13,875,675.10 | 13,875,675.10 | 5,883,774.84 | 5,883,774.84 | ||
研发大楼实验室项目 | 0.00 | 0.00 | ||||
四维科技医药项目一期 | 191,272,943.50 | 191,272,943.50 | 170,130,537.21 | 170,130,537.21 |
其他零星工程 | 77,701,971.92 | 9,733,822.32 | 67,968,149.60 | 51,544,228.57 | 12,472,217.09 | 39,072,011.48 |
合计 | 408,132,272.48 | 9,733,822.32 | 398,398,450.16 | 299,159,839.47 | 12,472,217.09 | 286,687,622.38 |
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
川南原料药生产基地 | 725,530,700.00 | 36,851,615.37 | 47,870,051.03 | 15,520.08 | 84,706,146.32 | 83.26 | 83.26 | 53,341,770.87 | 募集资金、银行借款和其他 | |||
江苏瑞科医药原料药生产基地 | 34,749,683.48 | 10,273,407.51 | 4,447,555.35 | 40,575,535.64 | 15,521,161.57 | 其他 | ||||||
九洲外沙分公司生产基地 | 5,883,774.84 | 12,989,380.22 | 4,997,479.96 | 13,875,675.10 | 其他 | |||||||
四维科技医药项目一期 | 236,600,000.00 | 170,130,537.21 | 21,142,406.29 | 191,272,943.50 | 80.84 | 80.84 | 其他 | |||||
其他零星工程 | 51,544,228.57 | 57,290,683.74 | 31,132,940.39 | 77,701,971.92 | 其他 | |||||||
合计 | 962,130,700.00 | 299,159,839.47 | 149,565,928.79 | 40,593,495.78 | 408,132,272.48 | / | / | 68,862,932.44 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用材料 | 14,357,204.28 | 14,357,204.28 | 7,838,209.42 | 7,838,209.42 | ||
专用设备 | 7,439,081.10 | 7,439,081.10 | 5,553,884.24 | 5,553,884.24 | ||
合计 | 21,796,285.38 | 21,796,285.38 | 13,392,093.66 | 13,392,093.66 |
项目 | 宿舍租赁 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 1,799,993.16 | 1,799,993.16 |
2.本期增加金额 | ||
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 1,799,993.16 | 1,799,993.16 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 299,998.86 | 299,998.86 |
(1)计提 | 299,998.86 | 299,998.86 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 299,998.86 | 299,998.86 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 1,499,994.30 | 1,499,994.30 |
2.期初账面价值 | 1,799,993.16 | 1,799,993.16 |
项目 | 土地使用权 | 办公软件 | 可交易排污权 | 专利权 | 客户关系 | 非专利技术 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余额 | 238,123,586.19 | 17,251,117.54 | 5,270,080.00 | 27,607,472.85 | 16,638,452.57 | 304,890,709.15 | |
2.本期增加金额 | 116,176,468.81 | 972,838.57 | 195,139.00 | 117,344,446.38 | |||
(1)购置 | 116,176,468.81 | 972,838.57 | 195,139.00 | 117,344,446.38 | |||
(2)内部研发 | |||||||
(3)企业合并增加 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | 354,300,055.00 | 18,223,956.11 | 5,465,219.00 | 27,607,472.85 | 16,638,452.57 | 422,235,155.53 | |
二、累计摊销 | |||||||
1.期初余额 | 41,143,237.87 | 7,799,137.16 | 4,397,154.12 | 13,903,027.26 | 1,867,217.37 | 69,109,773.78 | |
2.本期增加金额 | 2,478,863.76 | 2,083,489.66 | 219,074.24 | 1,410,928.86 | 800,221.10 | 6,992,577.62 | |
(1)计提 | 2,478,863.76 | 2,083,489.66 | 219,074.24 | 1,410,928.86 | 800,221.10 | 6,992,577.62 | |
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | 43,622,101.63 | 9,882,626.82 | 4,616,228.36 | 15,313,956.12 | 2,667,438.47 | 76,102,351.40 | |
三、减值准备 |
1.期初余额 | |||||||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | |||||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 310,677,953.37 | 8,341,329.29 | 848,990.64 | 12,293,516.73 | 13,971,014.10 | 346,132,804.13 | |
2.期初账面价值 | 196,980,348.32 | 9,451,980.38 | 872,925.88 | 13,704,445.59 | 14,771,235.20 | 235,780,935.37 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
瑞博(台州)厂房和地 | 116,176,468.81 | 正在办理中 |
小计 | 116,176,468.81 |
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
卡马西平缓释片 | 3,310,989.09 | 3,310,989.09 | ||||
西格列汀片 | 6,135,620.05 | 6,135,620.05 | ||||
合计 | 9,446,609.14 | 9,446,609.14 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
江苏瑞科医药科技有限公司[注1] | 6,669,618.35 | 6,669,618.35 |
PharmAgra Labs, Inc.[注2] | 75,072,951.58 | 75,072,951.58 | ||
合计 | 81,742,569.93 | 81,742,569.93 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
江苏瑞科医药科技有限公司 | 6,669,618.35 | 6,669,618.35 | ||
合计 | 6,669,618.35 | 6,669,618.35 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
云西宿舍装修费 | 142,138.09 | 137,686.18 | 4,451.91 | ||
合计 | 142,138.09 | 137,686.18 | 4,451.91 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 51,498,623.13 | 9,023,443.73 | 45,765,537.70 | 7,577,144.28 |
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
合计 | 51,498,623.13 | 9,023,443.73 | 45,765,537.70 | 7,577,144.28 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
交易性金融资产 | 33,768,302.43 | 5,065,245.36 | 27,453,977.08 | 4,118,096.56 |
固定资产一次性税前扣除[注] | 349,931,666.87 | 56,484,542.03 | 295,266,812.20 | 45,835,035.37 |
合计 | 383,699,969.30 | 61,549,787.39 | 322,720,789.28 | 49,953,131.93 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 43,573,360.75 | 44,586,393.13 |
可抵扣亏损 | 234,434,906.10 | 224,114,784.89 |
合计 | 278,008,266.85 | 268,701,178.02 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 27,141,249.13 | 27,141,249.13 | |
2022年 | 17,864,779.61 | 17,864,779.61 | |
2023年 | 49,627,910.84 | 49,627,910.84 | |
2024年 | 75,784,347.56 | 75,784,347.56 | |
2025年 | 53,696,497.75 | 53,696,497.75 | |
2026年 | 10,320,121.21 | ||
合计 | 234,434,906.10 | 224,114,784.89 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
未实现售后融资租回损益 | 11,650,249.94 | 11,650,249.94 | 13,536,524.66 | 13,536,524.66 | ||
预付土地款 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | ||||
合计 | 11,650,249.94 | 11,650,249.94 | 36,536,524.66 | 36,536,524.66 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 339,800,000.00 | 550,000,000.00 |
保证借款 | ||
信用借款 | 215,000,000.00 | 234,900,000.00 |
短期借款应付未付利息 | 1,501,429.02 | 3,115,823.02 |
合计 | 556,301,429.02 | 788,015,823.02 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 218,898,499.00 | 118,916,388.00 |
合计 | 218,898,499.00 | 118,916,388.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
原辅料款 | 445,703,342.05 | 319,874,139.22 |
工程设备款 | 102,319,171.15 | 91,463,746.13 |
合计 | 548,022,513.20 | 411,337,885.35 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 42,271,944.23 | 22,762,729.73 |
合计 | 42,271,944.23 | 22,762,729.73 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 97,565,189.84 | 243,690,418.79 | 267,319,860.03 | 73,935,748.60 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,621,072.97 | 13,845,432.86 | 13,275,814.69 | 2,190,691.14 |
合计 | 99,186,262.81 | 257,535,851.65 | 280,595,674.72 | 76,126,439.74 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 93,106,925.93 | 218,667,007.15 | 243,847,779.60 | 67,926,153.48 |
二、职工福利费 | 8,197,504.40 | 8,197,504.40 | ||
三、社会保险费 | 1,210,029.70 | 8,309,480.43 | 8,157,736.69 | 1,361,773.44 |
其中:医疗保险费 | 1,094,057.78 | 7,272,631.21 | 7,168,288.13 | 1,198,400.86 |
工伤保险费 | 97,182.39 | 912,241.94 | 866,016.47 | 143,407.86 |
生育保险费 | 18,789.53 | 124,607.28 | 123,432.09 | 19,964.72 |
四、住房公积金 | 4,784,261.32 | 4,712,134.40 | 72,126.92 | |
五、工会经费和职工教育经费 | 3,248,234.21 | 3,732,165.49 | 2,404,704.94 | 4,575,694.76 |
合计 | 97,565,189.84 | 243,690,418.79 | 267,319,860.03 | 73,935,748.60 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,562,418.73 | 13,375,793.39 | 12,831,702.99 | 2,106,509.13 |
2、失业保险费 | 58,654.24 | 469,639.47 | 444,111.70 | 84,182.01 |
合计 | 1,621,072.97 | 13,845,432.86 | 13,275,814.69 | 2,190,691.14 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 5,127,357.94 | 33,589,802.77 |
企业所得税 | 34,156,170.42 | 26,863,728.01 |
个人所得税 | 690,148.23 | 870,941.76 |
城市维护建设税 | 511,146.27 | 1,430,068.50 |
房产税 | 3,439,897.83 | 4,676,689.15 |
土地使用税 | 1,555,813.66 | 3,255,598.68 |
教育费附加 | 255,349.52 | 654,842.29 |
地方教育附加 | 170,233.00 | 436,561.53 |
印花税 | 357,693.00 | 349,691.86 |
残疾人保障金 | 2,327,186.50 | 1,462,587.23 |
环保税 | 9,756.21 | 12,709.09 |
合计 | 48,600,752.58 | 73,603,220.87 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 164,857,248.75 | 106,625,604.75 |
应付股利 | 166,277,226.00 | |
合计 | 331,134,474.75 | 106,625,604.75 |
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 166,277,226.00 | |
合计 | 166,277,226.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付佣金 | 1,675,760.66 | 1,687,313.71 |
应付运保费 | 4,222,295.80 | 3,073,914.37 |
应付押金 | 2,501,260.61 | 2,106,978.48 |
限制性股票回购义务款 | 30,340,370.00 | 30,658,570.00 |
应付暂收款 | 70,558,961.21 | 60,878,908.19 |
应付股权收购款 | 3,000,000.00 | 8,219,920.00 |
应付土地款 | 52,558,600.47 | 0.00 |
合计 | 164,857,248.75 | 106,625,604.75 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 10,000,000.00 | |
一年内到期的长期借款应付未付利息 | 12,083.33 | |
1年内到期的租赁负债 | 493,125.50 | |
合计 | 493,125.50 | 10,012,083.33 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 3,615,884.00 | 2,581,042.53 |
合计 | 3,615,884.00 | 2,581,042.53 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 100,000,000.00 | |
保证借款 | 40,000,000.00 | |
长期借款应付未付利息 | 193,472.23 | |
合计 | 140,193,472.23 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 1,842,743.00 | 1,799,993.16 |
减:一年内到期的租赁负债 | -493,125.50 | |
合计 | 1,349,617.50 | 1,799,993.16 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 92,489,873.91 | 5,000,000.00 | 6,807,781.24 | 90,682,092.67 | |
合计 | 92,489,873.91 | 5,000,000.00 | 6,807,781.24 | 90,682,092.67 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
863计划专项补助资金 | 190,984.04 | 27,529.74 | 163,454.30 | 与资产相关 | |||
外贸公共服务平台建设专项资金 | 811,298.27 | 308,978.52 | 502,319.75 | 与资产相关 | |||
微生物制造高技术产业化专项资金 | 1,999,999.51 | 500,000.04 | 1,499,999.47 | 与资产相关 | |||
科技成果转化项目补助资金 | 2,041,666.86 | 350,000.04 | 1,691,666.82 | 与资产相关 | |||
酮洛芬项目补贴 | 437,500.00 | 75,000.00 | 362,500.00 | 与资产相关 | |||
循环化项目甲醇、乙酸乙酯、甲苯等有机溶剂回收项目补贴 | 640,000.07 | 159,999.96 | 480,000.11 | 与资产相关 | |||
循环化项目三废预处理及末端综合治理项目政府补助 | 1,792,083.43 | 195,499.98 | 1,596,583.45 | 与资产相关 | |||
C8技改项目 | 1,792,000.20 | 223,999.98 | 1,568,000.22 | 与资产相关 | |||
硫酸阿扎那韦技改项目 | 1,431,562.50 | 114,525.00 | 1,317,037.50 | 与资产相关 |
西他列汀项目 | 2,124,000.00 | 216,000.00 | 1,908,000.00 | 与资产相关 | |||
格列齐特技术改造项目 | 736,250.01 | 47,499.96 | 688,750.05 | 与资产相关 | |||
三废处置与余热再利用项目 | 4,460,000.00 | 247,500.00 | 4,212,500.00 | 与资产相关 | |||
节能改造专项资金 | 978,750.01 | 72,499.98 | 906,250.03 | 与资产相关 | |||
三名培育试点 | 5,553,645.89 | 390,228.53 | 5,163,417.36 | 与资产相关 | |||
重大仿制药伊马替尼技术创新与产业化项目 | 6,750,000.00 | 540,000.00 | 6,210,000.00 | 与资产相关 | |||
PBFI、PTSA提升技改项目 | 462,962.50 | 36,075.00 | 426,887.50 | 与资产相关 | |||
10吨替扎尼定、200吨DBDF技改项目 | 1,336,089.88 | 95,435.04 | 1,240,654.84 | 与资产相关 | |||
2016本级技改专项补贴 | 644,361.81 | 50,209.98 | 594,151.83 | 与资产相关 | |||
2017年度市级工业和信息化转型升级专项补贴 | 940,000.00 | 120,000.00 | 820,000.00 | 与资产相关 | |||
安全仪表系统应用 | 348,750.00 | 22,500.00 | 326,250.00 | 与资产相关 | |||
新型碳青霉烯类抗生素连续微反应技术的研发与应用 | 4,722,768.73 | 431,767.31 | 4,291,001.42 | 与资产相关 | |||
云平台升级改造项目 | 968,750.00 | 62,499.96 | 906,250.04 | 与资产相关 | |||
生物医药合同生产平台建设项目 | 47,545,950.21 | 2,314,532.22 | 45,231,417.99 | 与资产相关 | |||
5吨CTG技改项目 | 2,879,999.99 | 160,000.02 | 2,719,999.97 | 与资产相关 | |||
云平台基础搭建与应用 | 560,500.00 | 28,500.00 | 532,000.00 | 与资产相关 | |||
云安防体系建设项目 | 340,000.00 | 16,999.98 | 323,000.02 | 与资产相关 | |||
年产100吨氢溴酸右美沙芬、50吨吡咯和50吨达芦那韦项目 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
小 计 | 92,489,873.91 | 5,000,000.00 | 6,807,781.24 | 90,682,092.67 |
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 805,234,971.00 | 26,171,159.00 | -20,000.00 | 26,151,159.00 | 831,386,130.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 936,636,813.58 | 964,448,214.71 | 298,200.00 | 1,900,786,828.29 |
其他资本公积 | 34,707,115.50 | 9,147,686.71 | 43,854,802.21 | |
合计 | 971,343,929.08 | 973,595,901.42 | 298,200.00 | 1,944,641,630.50 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
股本溢价变动详见本财务报表附注股本之说明。其他资本公积本期增加9,147,686.71元,包括:1)本期其他资本公积增加7,668,387.46元,系2020年9月确认限制性股票激励产生的股权激励费用所致。2) 本期其他资本公积增加1,479,299.25元,系2021年6月确认限制性股票激励产生的股权激励费用所致。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
授予限制性股票回购义务确认的库存股 | 30,658,570.00 | 318,200.00 | 30,340,370.00 | |
合计 | 30,658,570.00 | 318,200.00 | 30,340,370.00 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公 |
允价值变动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2,657,855.77 | -1,342,732.41 | -1,243,352.16 | -99,380.25 | -3,901,207.93 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -2,657,855.77 | -1,342,732.41 | -1,243,352.16 | -99,380.25 | -3,901,207.93 | |||
其他综合收益合计 | -2,657,855.77 | -1,342,732.41 | -1,243,352.16 | -99,380.25 | -3,901,207.93 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 5,196,217.97 | 20,061,442.44 | 20,070,014.90 | 5,187,645.51 |
合计 | 5,196,217.97 | 20,061,442.44 | 20,070,014.90 | 5,187,645.51 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 188,329,316.03 | 188,329,316.03 | ||
任意盈余公积 | 12,400,613.92 | 12,400,613.92 | ||
储备基金 | 0.00 | |||
企业发展基金 | 0.00 | |||
其他 | 4,389,642.00 | 4,389,642.00 | ||
合计 | 205,119,571.95 | 205,119,571.95 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 1,129,630,131.97 | 921,474,403.86 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 1,129,630,131.97 | 921,474,403.86 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 274,836,951.23 | 380,584,950.86 |
减:提取法定盈余公积 | 11,767,628.55 | |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 166,277,226.00 | 160,661,594.20 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 1,238,189,857.20 | 1,129,630,131.97 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,783,007,152.38 | 1,187,825,138.57 | 945,225,067.57 | 521,353,119.33 |
其他业务 | 85,116,903.95 | 82,664,617.40 | 62,740,722.30 | 61,048,031.44 |
合计 | 1,868,124,056.33 | 1,270,489,755.97 | 1,007,965,789.87 | 582,401,150.77 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 3,295,669.58 | 4,362,150.34 |
教育费附加 | 1,735,982.92 | 2,282,228.61 |
房产税 | 5,189,899.48 | 4,756,307.12 |
土地使用税 | 12,803.62 | 1,861,365.42 |
印花税 | 1,140,970.36 | 607,737.16 |
地方教育附加 | 1,157,321.74 | 1,521,485.78 |
残疾人保障金 | 698,624.98 | |
环保税 | 18,776.73 | 6,952.60 |
车船使用税 | 6,339.92 | 986.64 |
合计 | 12,557,764.35 | 16,097,838.65 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资、福利费、社保等 | 11,867,765.37 | 7,159,842.91 |
运保费[注] | 2,435,596.75 | |
佣金、业务费 | 3,299,544.18 | 2,241,438.65 |
参展费 | 990,888.57 | 768,245.81 |
差旅费 | 248,641.23 | 383,074.25 |
咨询顾问费 | 1,073,151.07 | 1,325,066.89 |
其他 | 6,653,921.13 | 2,968,606.25 |
合计 | 24,133,911.55 | 17,281,871.51 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资、福利费、社保等 | 67,989,274.57 | 50,676,247.55 |
折旧费、摊销费 | 39,918,401.43 | 58,574,991.55 |
办公、通讯、差旅费 | 6,242,694.41 | 4,726,084.57 |
业务招待费 | 6,298,495.59 | 5,039,109.09 |
排污费 | 418,837.73 | 305,299.47 |
咨询费 | 8,200,980.70 | 6,221,048.44 |
修理及机物料消耗 | 2,534,270.54 | 2,730,896.84 |
股权激励费用 | 7,368,242.03 | 3,648,728.11 |
其他 | 17,361,400.02 | 43,752,902.52 |
残疾人保障金 | 949,073.47 | |
合计 | 157,281,670.49 | 175,675,308.14 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料领用 | 14,840,729.99 | 5,046,692.78 |
人工费 | 39,776,871.78 | 23,782,776.11 |
折旧及摊销费用 | 6,898,584.69 | 6,807,665.81 |
其他 | 20,951,322.21 | 9,075,723.24 |
合计 | 82,467,508.67 | 44,712,857.94 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 13,716,972.20 | 22,095,769.90 |
利息收入 | -4,076,579.04 | -2,074,514.61 |
汇兑损益 | 6,100,290.98 | -2,481,246.27 |
手续费 | 576,005.33 | 296,330.10 |
其他 | 23,138.55 | 155,701.74 |
合计 | 16,339,828.02 | 17,992,040.86 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助[注] | 6,807,781.24 | 5,566,599.01 |
与收益相关的政府补助[注] | 4,298,856.84 | 10,209,353.36 |
代扣个人所得税手续费返还 | 419,124.26 | 165,422.36 |
合计 | 11,525,762.34 | 15,941,374.73 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 1,277,764.74 | 803,090.19 |
处置金融工具取得的投资收益 | 30,186,935.00 | -4,747,615.91 |
合计 | 31,464,699.74 | -3,944,525.72 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 3,224,688.17 | 1,016,825.13 |
合计 | 3,224,688.17 | 1,016,825.13 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | -3,338,036.47 | -6,297,172.35 |
其他应收款坏账损失 | -156,827.08 | 2,394,398.82 |
合计 | -3,494,863.55 | -3,902,773.53 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -12,818,879.82 | -88,656.97 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | -1,913,980.36 | |
合计 | -14,732,860.18 | -88,656.97 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -3,596,016.86 | -964,893.92 |
合计 | -3,596,016.86 | -964,893.92 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
其他 | 133,762.72 | 22,455.41 | 133,762.72 |
合计 | 133,762.72 | 22,455.41 | 133,762.72 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 6,411,040.95 | 999,886.35 | 6,411,040.95 |
其中:固定资产处置损失 | 6,411,040.95 | 999,886.35 | 6,411,040.95 |
对外捐赠 | 751,291.13 | ||
罚款支出 | 294,097.00 | 203,000.00 | 294,097.00 |
其他 | 6,464.72 | 31,749.33 | 6,464.72 |
合计 | 6,711,602.67 | 1,985,926.81 | 6,711,602.67 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 39,774,669.76 | 24,688,614.80 |
递延所得税费用 | 7,795,074.29 | 6,004,551.57 |
合计 | 47,569,744.05 | 30,693,166.37 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 322,667,186.97 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 48,400,078.05 |
子公司适用不同税率的影响 | 3,982,713.42 |
调整以前期间所得税的影响 |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,962,158.39 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,548,018.18 |
加计扣除费用的影响 | -10,323,223.99 |
所得税费用 | 47,569,744.05 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到不符合现金及现金等价物定义的保证金 | 60,852,220.00 | 38,250,000.00 |
收到的政府补助 | 9,665,981.10 | 8,369,692.78 |
其他 | 12,271,091.44 | 1,583,901.01 |
合计 | 82,789,292.54 | 48,203,593.79 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付不符合现金及现金等价物定义的保证金 | 136,768,729.07 | 45,436,000.00 |
付现经营费用 | 73,576,416.92 | 82,165,642.91 |
其他 | 8,469,166.95 | 11,710,592.54 |
合计 | 218,814,312.94 | 139,312,235.45 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回股权收购保证金 | 5,219,920.00 | |
收回远期结售汇保证金 | 494,026.00 | |
合计 | 5,713,946.00 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付土地建设保证金 | 11,270,000.00 | |
支付远期结售汇保证金 | 4,927,223.00 | 8,000,000.00 |
合计 | 16,197,223.00 | 8,000,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
限制性股票回购款 | 9,391,440.00 | |
少数股东减资款 | 503,820.64 | |
合计 | 503,820.64 | 9,391,440.00 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 275,097,442.92 | 129,205,433.95 |
加:资产减值准备 | 14,732,860.18 | 88,656.97 |
信用减值损失 | 3,494,863.57 | 3,902,773.53 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 131,875,419.83 | 118,498,855.12 |
使用权资产摊销 | 299,998.86 | |
无形资产摊销 | 6,992,577.62 | 6,537,910.49 |
长期待摊费用摊销 | 137,686.18 | 164,646.55 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 3,596,016.86 | 964,893.92 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 6,411,040.95 | 999,886.35 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -3,224,688.17 | -1,016,825.13 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 16,339,828.02 | 19,101,454.62 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -31,464,699.74 | 3,944,525.72 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -1,446,299.45 | 1,773,780.86 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -1,807,781.24 | 4,230,770.71 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -259,685,882.10 | -205,049,113.47 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -98,908,608.94 | -44,370,024.59 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 75,107,414.98 | 1,725,887.36 |
其他 | 3,577,721.82 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 137,547,190.33 | 44,281,234.78 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 775,543,592.96 | 366,184,448.97 |
减:现金的期初余额 | 254,825,820.74 | 232,580,532.06 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 520,717,772.22 | 133,603,916.91 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 775,543,592.96 | 254,825,820.74 |
其中:库存现金 | 103,513.00 | 122,670.76 |
可随时用于支付的银行存款 | 775,440,079.96 | 254,703,149.98 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 775,543,592.96 | 254,825,820.74 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 156,640,367.36 | 用于建设用地保证金、开立银行承兑汇票及远期结售汇的保证金 |
固定资产 | 195,446,464.40 | 用于短期借款、长期借款抵押 |
无形资产 | 35,877,385.54 | 用于短期借款、长期借款抵押 |
合计 | 387,964,217.30 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 43,512,768.13 | 6.4601 | 281,096,833.40 |
欧元 | 426,901.55 | 7.6862 | 3,281,250.69 |
丹麦克朗 | 3,373,238.72 | 1.0337 | 3,486,916.86 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 90,547,841.16 | 6.4601 | 584,948,108.68 |
欧元 | 189,069.00 | 7.6862 | 1,453,222.15 |
港币 | |||
应付账款 | |||
其中:美元 | 7,197,862.56 | 6.4601 | 46,498,911.92 |
其他应付款 | |||
其中:美元 | 1,945,764.40 | 6.4601 | 12,569,832.60 |
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
的Pharmagra Labs,Inc.和Pharmagra Holding Company,LLC.之100%股权。瑞博美国公司已于2019年10月22日支付股权转让款,并办理了相应的财产权交接手续。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
863计划专项补助资金 | 163,454.30 | 递延收益 | 27,529.74 |
外贸公共服务平台建设专项资金 | 502,319.75 | 递延收益 | 308,978.52 |
微生物制造高技术产业化专项资金 | 1,499,999.47 | 递延收益 | 500,000.04 |
科技成果转化项目补助资金 | 1,691,666.82 | 递延收益 | 350,000.04 |
酮洛芬项目补贴 | 362,500.00 | 递延收益 | 75,000.00 |
循环化项目甲醇、乙酸乙酯、甲苯等有机溶剂回收项目补贴 | 480,000.11 | 递延收益 | 159,999.96 |
循环化项目三废预处理及末端综合治理项目政府补助 | 1,596,583.45 | 递延收益 | 195,499.98 |
C8技改项目 | 1,568,000.22 | 递延收益 | 223,999.98 |
硫酸阿扎那韦技改项目 | 1,317,037.50 | 递延收益 | 114,525.00 |
西他列汀项目 | 1,908,000.00 | 递延收益 | 216,000.00 |
格列齐特技术改造项目 | 688,750.05 | 递延收益 | 47,499.96 |
三废处置与余热再利用项目 | 4,212,500.00 | 递延收益 | 247,500.00 |
节能改造专项资金 | 906,250.03 | 递延收益 | 72,499.98 |
三名培育试点 | 5,163,417.36 | 递延收益 | 390,228.53 |
重大仿制药伊马替尼技术创新与产业化项目 | 6,210,000.00 | 递延收益 | 540,000.00 |
PBFI、PTSA提升技改项目 | 426,887.50 | 递延收益 | 36,075.00 |
10吨替扎尼定、200吨DBDF技改项目 | 1,240,654.84 | 递延收益 | 95,435.04 |
2016本级技改专项补贴 | 594,151.83 | 递延收益 | 50,209.98 |
2017年度市级工业和信息化转型升级专项补贴 | 820,000.00 | 递延收益 | 120,000.00 |
安全仪表系统应用 | 326,250.00 | 递延收益 | 22,500.00 |
新型碳青霉烯类抗生素连续微反应技术的研发与应用 | 4,291,001.42 | 递延收益 | 431,767.31 |
云平台升级改造项目 | 906,250.04 | 递延收益 | 62,499.96 |
生物医药合同生产平台建设项目 | 45,231,417.99 | 递延收益 | 2,314,532.22 |
5吨CTG技改项目 | 2,719,999.97 | 递延收益 | 160,000.02 |
云平台基础搭建与应用 | 532,000.00 | 递延收益 | 28,500.00 |
云安防体系建设项目 | 323,000.02 | 递延收益 | 16,999.98 |
年产100吨氢溴酸右美沙芬、50吨吡咯和50吨达芦那韦项目 | 5,000,000.00 | 递延收益 | |
2020年度省级海外工程师补助资金 | 950,000.00 | 其他收益 | 950,000.00 |
2020年企业引才薪酬,博士后科研 | 906,145.00 | 其他收益 | 906,145.00 |
疫情防控复工复产电费补贴 | 506,363.61 | 其他收益 | 506,363.61 |
2019年度市级海外工程师(王斌, | 320,000.00 | 其他收益 | 320,000.00 |
第二年)费用 | |||
财政集23444院士专家合作项目补助经费 | 240,000.00 | 其他收益 | 240,000.00 |
2020年度企业引才薪酬补助 | 201,580.00 | 其他收益 | 201,580.00 |
2019年稳岗补贴 | 164,587.27 | 其他收益 | 164,587.27 |
2020年度区级海外工程师补助资金 | 160,000.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
2021年第一批就业见习补贴 | 111,935.38 | 其他收益 | 111,935.38 |
2020年度苏州市市级打造先进制造业基地专项资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
人才专项经费 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
在椒过大年红包 | 88,540.00 | 其他收益 | 88,540.00 |
企业招毕业生社保补贴 | 68,339.70 | 其他收益 | 68,339.70 |
浙江制造精品 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
人才晋级晋升奖励 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
2020年度知识产权补助 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
以工代训补贴 | 38,000.00 | 其他收益 | 38,000.00 |
企业新招补贴 | 35,390.54 | 其他收益 | 35,390.54 |
老旧车淘汰补贴 | 25,000.00 | 其他收益 | 25,000.00 |
安全技能培训补贴 | 21,450.00 | 其他收益 | 21,450.00 |
2018年聚力创新十条政策奖励 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
其他零星补助 | 530,649.60 | 其他收益 | 530,649.60 |
小计 | 95,400,073.77 | 11,525,762.34 |
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
瑞博(台州)制药有限公司 | 投资新设 | 2021年2月4日 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
浙江瑞博制药有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 医药制造业 | 100.00 | 投资设立 | |
瑞博(苏州)制药有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 医药制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
浙江四维医药科技有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 医药制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
江苏瑞科医药科技有限公司 | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 医药制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
浙江中贝化工有限公司 | 浙江台州 | 浙江台州 | 医药制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 |
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | 59,049,669.52 | 12,771,904.78 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 1,277,764.74 | 2,469,393.57 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 |
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1、信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1) 债务人发生重大财务困难;
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2、预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3、信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2021年6月30日,本公司应收账款的65.17%(2020年12月31日:55.30%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1、利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
截至2021年6月30日,本公司无以浮动利率计息的银行借款(2020年12月31日同),因此在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2、外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如
果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
公司对外出口业务占比较大,主要通过美元结算,美元汇率变动频繁,致使公司面临一定的汇率变动风险。为降低汇率波动对业绩的影响,公司进行了一定数量的美元远期外汇交易,通过卖出远期外汇进行美元套期保值。为了规范远期外汇交易,坚决杜绝外汇投资行为,根据国家外汇管理的相关规定,公司制定了《远期结售汇业务内控管理制度》,并经公司股东大会审议通过,进一步加强了远期外汇业务的各内部控制环节,严格履行远期外汇交易审批程序,完善了远期业务的组织机构和风险管理机制。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注其他之外币货币性项目之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 30,678,655.25 | 17,100,000.00 | 47,778,655.25 | |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 17,100,000.00 | 17,100,000.00 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 17,100,000.00 | 17,100,000.00 | ||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,678,655.25 | 30,678,655.25 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 87,387,357.10 | 87,387,357.10 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 30,678,655.25 | 104,487,357.10 | 135,166,012.35 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 |
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
浙江中贝九洲集团有限公司 | 浙江台州 | 投资型 | 14,380.00 | 34.10 | 34.10 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
台州市歌德投资有限公司 | 持股5%以上的主要股东 |
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
浙江中贝九洲集团有限公司 | 椒江区云西小区住宅 | 236,841.21 | 225,736.87 |
浙江中贝九洲集团有限公司 | 椒江区葭沚街道、白云新村等处房屋 | 63,157.65 | 90,294.75 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 438.06 | 371.38 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应付票据 | 本公司[注] | 60,600,000.00 | 23,600,000.00 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 39个月 |
其他说明
(1)2020年9月,公司召开了第六届董事会第三十次会议和第六届监事会第十八次会议,审议通过了《关于调整公司 2020 年限制性股票激励计划激励对象名单和授予数量的议案》、《关于向公司 2020 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。公司决定向91位激励对象授予限制性股票人民币普通股(A股)1,927,000.00股,每股面值1元,授予价格为15.91元/股。
(2)本次激励计划有效期为自授予日起4年,自授予日起满12个月后分三期解锁,每期解锁的比例分别为40%、30%、30%,解锁条件为:2020年-2022年各年度与2019年相比,净利润[注]增长率分别不低于30%、70%、120%。
[注]净利润指标以激励成本摊销前并扣除非经常损益后的净利润作为计算依据。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按照授予日公司股票收盘价 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 公司根据在职激励对象对应的权益工具以及对未来年度公司业绩的预测进行确定 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 43,655,886.88 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 9,147,686.71 |
配产生分歧。2019年11月江苏科越公司向江苏省建湖县人民法院提起诉讼,要求江苏瑞科公司支付投资收益75万元并按合同约定比例分配回收正已烷产生的收益,截至报告日,上述诉讼事项尚在审理过程中。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司不存在多种经营或跨地区经营,故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下。
(2). 报告分部的财务信息:
项目 | 收入 | 成本 |
特色原料药及中间体(API) | 657,009,419.30 | 451,481,095.61 |
专利药原料药及中间体(CDMO) | 1,023,820,471.46 | 650,788,070.49 |
其他 | 102,177,261.62 | 85,555,972.47 |
合计 | 1,783,007,152.38 | 1,187,825,138.57 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 177,421,338.01 |
1至2年 | 520,838.96 |
2至3年 | 604,831.50 |
3年以上 | 206,209.91 |
合计 | 178,753,218.38 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 178,753,218.38 | 100.00 | 9,483,860.35 | 5.31 | 169,269,358.03 | 242,934,671.82 | 100.00 | 14,650,219.54 | 6.03 | 228,284,452.28 |
其中: |
合计 | 178,753,218.38 | / | 9,483,860.35 | / | 169,269,358.03 | 242,934,671.82 | / | 14,650,219.54 | / | 228,284,452.28 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 177,421,338.01 | 8,871,066.90 | 5.00 |
1-2年 | 520,838.96 | 104,167.79 | 20.00 |
2-3年 | 604,831.50 | 302,415.75 | 50.00 |
3年以上 | 206,209.91 | 206,209.91 | 100.00 |
合计 | 178,753,218.38 | 9,483,860.35 | 5.31 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 14,650,219.54 | -5,166,359.19 | 9,483,860.35 | |||
合计 | 14,650,219.54 | -5,166,359.19 | 9,483,860.35 |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
客户1 | 23,978,526.59 | 13.41 | 1,198,926.33 |
客户2 | 33,805,447.75 | 18.91 | 1,690,272.39 |
客户3 | 14,771,616.21 | 8.26 | 738,580.81 |
客户4 | 8,086,789.91 | 4.52 | 404,339.50 |
客户5 | 7,984,683.60 | 4.47 | 399,234.18 |
小计 | 88,627,064.06 | 49.58 | 4,431,353.21 |
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 116,795,810.44 | 117,761,774.05 |
合计 | 116,795,810.44 | 117,761,774.05 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | 997,995.39 |
1至2年 | 46,989.21 |
2至3年 | 346.90 |
3年以上 | 115,813,950.00 |
合计 | 116,859,281.50 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 13,000.00 | 220,961.00 |
应收暂付款 | 1,036,331.50 | 1,833,115.28 |
拆借款 | 115,809,950.00 | 115,809,950.00 |
应收出口退税款 | ||
其他 | 30,000.00 | |
合计 | 116,859,281.50 | 117,894,026.28 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 95,921.03 | 36,331.20 | 132,252.23 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -46,021.26 | -22,759.91 | -68,781.17 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 49,899.77 | 13,571.29 | 63,471.06 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 132,252.23 | -68,781.17 | 63,471.06 | |||
合计 | 132,252.23 | -68,781.17 | 63,471.06 |
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
江苏瑞科医药科技有限公司 | 拆借款 | 115,809,950.00 | 3年以上 | 99.10 | |
华泰联合证券有限责任公司 | 应收暂付款 | 390,000.00 | 1年以内 | 0.33 | 19,500.00 |
杨宝珍 | 应收暂付款 | 300,000.00 | 1年以内 | 0.26 | 15,000.00 |
中国石化销售股份有限公司浙江台州石油分公司 | 应收暂付款 | 205,825.21 | 1年以内 | 0.18 | 10,291.26 |
浙江红狮环保股份有限公司 | 应收暂付款 | 99,243.90 | 1年以内 | 0.08 | 4,962.20 |
合计 | / | 116,805,019.11 | / | 99.95 | 49,753.46 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,889,600,650.53 | 6,669,618.35 | 2,882,931,032.18 | 2,340,561,747.58 | 6,669,618.35 | 2,333,892,129.23 |
对联营、合营企业投资 | 59,049,669.52 | 59,049,669.52 | 12,771,904.78 | 12,771,904.78 | ||
合计 | 2,948,650,320.05 | 6,669,618.35 | 2,941,980,701.70 | 2,353,333,652.36 | 6,669,618.35 | 2,346,664,034.01 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提 | 减值准备期末余额 |
减值准备 | ||||||
浙江中贝化工有限公司 | 27,823,592.93 | 27,823,592.93 | ||||
浙江四维医药科技有限公司 | 112,869,938.29 | 88,000,000.00 | 200,869,938.29 | |||
浙江九洲生物医药有限公司 | 5,000,000.00 | 22,000,000.00 | 27,000,000.00 | |||
江苏瑞科医药科技有限公司 | 538,708,519.15 | 538,708,519.15 | 6,669,618.35 | |||
浙江瑞博制药有限公司 | 862,152,137.72 | 32,000,000.00 | 894,152,137.72 | |||
FJ PHARMA LLC | 6,788,271.00 | 3,185,730.25 | 3,602,540.75 | |||
九洲海外(香港)有限公司 | 9,611,700.00 | 9,611,700.00 | ||||
瑞博(苏州)制药有限公司 | 777,607,588.49 | 280,000,000.00 | 1,057,607,588.49 | |||
瑞博(杭州)医药科技有限公司 | 130,224,633.20 | 130,224,633.20 | ||||
合计 | 2,340,561,747.58 | 552,224,633.20 | 3,185,730.25 | 2,889,600,650.53 | 6,669,618.35 |
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 |
二、联营企业 | |||||||||||
方达医药科技(苏州)有限公司 | 12,771,904.78 | 1,706,103.90 | 14,478,008.68 | ||||||||
浙江上药九洲生物制药有限公司 | 45,000,000.00 | -428,339.16 | 44,571,660.84 | ||||||||
小计 | 12,771,904.78 | 45,000,000.00 | 1,277,764.74 | 59,049,669.52 | |||||||
合计 | 12,771,904.78 | 45,000,000.00 | 1,277,764.74 | 59,049,669.52 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 482,594,785.57 | 344,339,139.96 | 435,005,885.92 | 274,910,722.01 |
其他业务 | 57,282,411.84 | 55,946,554.22 | 34,520,452.27 | 34,401,708.05 |
合计 | 539,877,197.41 | 400,285,694.18 | 469,526,338.19 | 309,312,430.06 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | 1,277,764.74 | 803,090.19 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
处置金融工具取得的投资收益 | 16,497,760.00 | -1,423,010.00 |
合计 | 17,775,524.74 | -619,919.81 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -10007057.81 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 11,525,762.34 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 33,411,623.17 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -166799.00 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -5,712,750.26 | |
少数股东权益影响额 | -303,058.55 | |
合计 | 28,747,719.89 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 6.83 | 0.33 | 0.33 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.11 | 0.30 | 0.30 |