公司代码：603385 公司简称：惠达卫浴
惠达卫浴股份有限公司2020年第三季度报告正文
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人王惠文、主管会计工作负责人王佳及会计机构负责人（会计主管人员）毕首杰保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 5,276,598,482.46 | 4,770,772,131.24 | 10.60 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,534,303,361.27 | 3,385,380,564.10 | 4.40 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 514,499,354.88 | 145,270,532.49 | 254.17 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减 （%） | |
| 营业收入 | 2,230,040,483.29 | 2,324,148,153.21 | -4.05 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 230,083,384.34 | 226,688,929.19 | 1.50 |
| 归属于上市公司股 | 194,311,828.04 | 198,602,024.65 | -2.16 |
| 东的扣除非经常性损益的净利润 | |||
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.66 | 7.06 | 减少0.40个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.6229 | 0.61367 | 1.50 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.6229 | 0.61367 | 1.50 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 （7－9月） | 年初至报告期末金额（1-9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -42,376.79 | -6,087,019.92 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 22,306,235.23 | 36,559,857.56 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 6,210,693.14 | 12,827,463.93 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,769,800.00 | 1,535,400.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -517,890.68 | -1,832,486.44 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -99,708.84 | -498,838.87 | |
| 所得税影响额 | -4,545,446.33 | -6,732,819.96 | |
| 合计 | 25,081,305.73 | 35,771,556.30 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 18,892 | |||||||||
| 前十名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 王惠文 | 63,323,733 | 17.14 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 49,963,937 | 13.53 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |||||
| 唐山市丰南区鼎立投资有限公司 | 39,133,910 | 10.59 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |||||
| 王彦庆 | 22,815,325 | 6.18 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 唐山市丰南区庆伟投资有限公司 | 19,040,350 | 5.15 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |||||
| 唐山市丰南区助达投资有限公司 | 17,527,834 | 4.74 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |||||
| 董化忠 | 12,669,991 | 3.43 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 王彦伟 | 10,659,198 | 2.89 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||||
| 唐山市丰南区伟业投资有限公司 | 10,208,784 | 2.76 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |||||
| 中信证券－中信银行－中信证券卓越成长两年持有期混合型集合资产管理计划 | 4,842,212 | 1.31 | 0 | 无 | 其他 | |||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 王惠文 | 63,323,733 | 人民币普通股 | 63,323,733 | |||||||
| 唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站 | 49,963,937 | 人民币普通股 | 49,963,937 | |||||||
| 唐山市丰南区鼎立投资有限公司 | 39,133,910 | 人民币普通股 | 39,133,910 | |||||||
| 王彦庆 | 22,815,325 | 人民币普通股 | 22,815,325 | |||||||
| 唐山市丰南区庆伟投资有限公司 | 19,040,350 | 人民币普通股 | 19,040,350 | |||||||
| 唐山市丰南区助达投资有限公司 | 17,527,834 | 人民币普通股 | 17,527,834 | |||||||
| 董化忠 | 12,669,991 | 人民币普通股 | 12,669,991 | |||||||
| 王彦伟 | 10,659,198 | 人民币普通股 | 10,659,198 | |||||||
| 唐山市丰南区伟业投资有限公司 | 10,208,784 | 人民币普通股 | 10,208,784 | |||||||
| 中信证券－中信银行－中信证券卓越成长两年持有期混合型集合资产管理计划 | 4,842,212 | 人民币普通股 | 4,842,212 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王惠文为王彦庆、王彦伟之父亲；王彦庆、王彦伟系兄弟关系；王惠文、王彦庆、董化忠、王彦伟为一致行动人 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产负债表项目 | 期末余额 | 期初余额 | 增减额 | 变动比例（%） | 变动原因分析 |
| 货币资金 | 361,170,176.37 | 152,597,536.44 | 208,572,639.93 | 136.68 | 主要系应收商业承兑汇票到期兑现所致 |
| 交易性金融资产 | 871,862,581.15 | 587,000,000.00 | 284,862,581.15 | 48.53 | 系理财投资增加所致 |
| 应收款项融资 | 98,214,355.73 | 64,076,524.06 | 34,137,831.67 | 53.28 | 系持有银行承兑汇票增加和已背书未终止确认应收票据增加所致 |
| 预付款项 | 21,613,086.04 | 16,109,009.28 | 5,504,076.76 | 34.17 | 系预付材料采购款增加所致 |
| 其他应收款 | 11,238,963.22 | 116,173,433.75 | -104,934,470.53 | -90.33 | 系收回股权转让款项所致 |
| 其他流动资产 | 17,034,257.84 | 28,297,965.66 | -11,263,707.82 | -39.80 | 系留抵增值税减少和待摊费用减少所致 |
| 其他非流动资产 | 149,844,217.57 | 89,950,746.60 | 59,893,470.97 | 66.58 | 系预付工程款和设备款增加所致 |
| 短期借款 | 250,000,000.00 | 70,000,000.00 | 180,000,000.00 | 257.14 | 系银行融资增加所致 |
| 应付票据 | 328,546,099.68 | 9,000,990.73 | 319,545,108.95 | 3550.11 | 系使用票据结算采购款增加所致 |
| 预收款项 | 51,702,264.00 | -51,702,264.00 | -100.00 | 系执行新收入准则重分类至“合同负债”所致 | |
| 合同负债 | 51,789,790.75 | 51,789,790.75 | 不适用 | 系执行新收入准则由“预收款项”重分类至本项目所致 | |
| 应交税费 | 33,717,425.90 | 52,891,615.65 | -19,174,189.75 | -36.25 | 主要系本期末应缴纳企业所得税减少所致 |
| 其他流动负债 | 67,112,172.39 | 49,708,706.48 | 17,403,465.91 | 35.01 | 系期末未终止确认的已背书应收票据增加所致 |
| 递延所得税负债 | 28,641,278.50 | 16,528,426.06 | 12,112,852.44 | 73.28 | 系应纳税暂时性差异增加所致 |
| 利润表项目 | 本期金额 | 同期金额 | 增减额 | 变动比例（%） | 变动原因分析 |
| 其他收益 | 35,354,278.14 | 22,380,812.97 | 12,973,465.17 | 57.97 | 系财政补助增加所致 |
| 投资收益 | 15,013,758.61 | -1,696,926.01 | 16,710,684.62 | 不适用 | 主要系同期联营企业亏损所致 |
| 信用减值损失 | -6,675,230.77 | -18,709,112.42 | 12,033,881.65 | 不适用 | 系计提坏账准备减少所致 |
| 资产减值损失 | -389,959.13 | -10,414,470.56 | 10,024,511.43 | 不适用 | 系计提存货跌价准备减少所致 |
| 资产处置收益 | -6,087,019.92 | -126,606.74 | -5,960,413.18 | 不适用 | 系处置资产损失增加所致 |
| 营业外收入 | 1,298,052.41 | 371,905.17 | 926,147.24 | 249.03 | 主要系政府补助增加所致 |
| 营业外支出 | 1,924,959.43 | 192,350.51 | 1,732,608.92 | 900.76 | 主要系公益性捐赠支出增加所致 |
| 现金流量 | 本期金额 | 同期金额 | 增减额 | 变动比 | 变动原因分析 |
| 表项目 | 例（%） | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 514,499,354.88 | 145,270,532.49 | 369,228,822.39 | 254.17 | 主要系应收票据到期兑现使收款增加、采用应付票据结算使付款减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -378,543,833.44 | -140,965,650.83 | -237,578,182.61 | 不适用 | 主要系理财净投资增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 68,240,428.06 | -8,953,851.87 | 77,194,279.93 | 不适用 | 主要系银行融资增加所致 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
一、委托理财进展情况
单位：元 币种：人民币
| 序号 | 委托人 | 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金来源 | 报酬确定方式 | 预计年化收益率 | 实际收回本金情况 | 实际获得收益 | 是否经过法定程序 | 减值准备计提金额(如有) | 是否关联交易 | 是否涉诉 | 关联关系 |
| 1 | 惠达卫浴 | 平安银行石家庄分行 | 银行理财产品 | 8,000,000.00 | 2020.05.27 | 2020.07.28 | 募集资金 | 根据理财协议 | 1.65% | 已收回 | 22,060.27 | 是 | 否 | 否 | 无 | |
| 2 | 惠达卫浴 | 平安银行石家庄分行 | 银行理财产品 | 8,000,000.00 | 2020.05.27 | 2020.07.28 | 募集资金 | 根据理财协议 | 3.95% | 已收回 | 52,810.96 | 是 | 否 | 否 | 无 | |
| 3 | 惠达卫浴 | 平安银行石家庄分行 | 银行理财产品 | 8,000,000.00 | 2020.08.10 | 2020.09.11 | 募集资金 | 根据理财协议 | 1.65% | 已收回 | 11,210.96 | 是 | 否 | 否 | 无 | |
| 4 | 惠达卫浴 | 平安银行石家庄分行 | 银行理财产品 | 8,000,000.00 | 2020.08.10 | 2020.09.11 | 募集资金 | 根据理财协议 | 3.85% | 已收回 | 26,158.90 | 是 | 否 | 否 | 无 |
| 5 | 惠达卫浴 | 河北唐山农村商业银行黄各庄支行 | 银行理财产品 | 100,000,000.00 | 2020.01.09 | 2020.07.08 | 自有资金 | 根据理财协议 | 4.07% | 已收回 | 2,007,123.29 | 是 | 否 | 否 | 无 | |
| 6 | 惠达卫浴 | 华泰证券天津分公司 | 券商理财产品 | 20,000,000.00 | 2020.03.17 | 2020.09.15 | 自有资金 | 根据理财协议 | 4.60% | 已收回 | 432,808.22 | 是 | 否 | 否 | 无 | |
| 7 | 惠达卫浴 | 华泰证券天津分公司 | 券商理财产品 | 20,000,000.00 | 2020.04.08 | 2020.07.10 | 自有资金 | 根据理财协议 | 4.35% | 已收回 | 216,904.11 | 是 | 否 | 否 | 无 | |
| 8 | 惠达卫浴 | 华泰证券天津分公司 | 券商理财产品 | 90,000,000.00 | 2020.07.14 | 随时赎回 | 自有资金 | 根据理财协议 | 4.10% | 未收回 | 是 | 否 | 否 | 无 | ||
| 9 | 惠达卫浴 | 华泰证券天津分公司 | 券商理财产品 | 40,000,000.00 | 2020.08.24 | 随时赎回 | 自有资金 | 根据理财协议 | 4.20% | 未收回 | 是 | 否 | 否 | 无 | ||
| 10 | 惠达卫浴 | 建行唐山丰南支行 | 银行理财产品 | 35,000,000.00 | 2020.07.06 | 2020.07.29 | 自有资金 | 根据理财协议 | 2.50% | 已收回 | 55,136.99 | 是 | 否 | 否 | 无 | |
| 11 | 惠达卫浴 | 交行唐山卫国路支行 | 银行理财产品 | 45,000,000.00 | 2020.04.02 | 2020.09.07 | 自有资金 | 根据理财协议 | 3.40% | 已收回 | 597,513.70 | 是 | 否 | 否 | 无 | |
| 12 | 惠达卫浴 | 民生银行唐山分行 | 银行理财产品 | 30,000,000.00 | 2020.03.13 | 2020.07.10 | 自有资金 | 根据理财协议 | 4.20% | 已收回 | 4,000,166.67 | 是 | 否 | 否 | 无 | |
| 13 | 惠达卫浴 | 民生银行唐山分行 | 银行理财产品 | 60,000,000.00 | 2020.04.01 | 2020.08.12 | 自有资金 | 根据理财协议 | 4.20% | 已收回 | 676,222.23 | 是 | 否 | 否 | 无 |
| 14 | 惠达卫浴 | 兴业银行股份有限公司唐山分行 | 银行理财产品 | 30,000,000.00 | 2020.08.07 | 2020.11.06 | 自有资金 | 根据理财协议 | 3.80% | 未收回 | 是 | 否 | 否 | 无 | ||
| 15 | 惠达卫浴 | 兴业证券北京分公司 | 券商理财产品 | 30,000,000.00 | 2020.04.14 | 2020.07.20 | 自有资金 | 根据理财协议 | 4.30% | 已收回 | 342,821.92 | 是 | 否 | 否 | 无 | |
| 16 | 惠达卫浴 | 兴业证券北京分公司 | 券商理财产品 | 30,342,821.92 | 2020.07.21 | 2020.12.24 | 自有资金 | 根据理财协议 | 4.20% | 未收回 | 是 | 否 | 否 | 无 | ||
| 17 | 惠达卫浴 | 兴业证券北京分公司 | 券商理财产品 | 30,000,000.00 | 2020.09.14 | 2021.03.19 | 自有资金 | 根据理财协议 | 4.20% | 未收回 | 是 | 否 | 否 | 无 | ||
| 18 | 惠达卫浴 | 招商银行唐山分行 | 银行理财产品 | 20,000,000.00 | 2019.09.10 | 2020.09.10 | 自有资金 | 根据理财协议 | 5.31% | 已收回 | 650,228.67 | 是 | 否 | 否 | 无 | |
| 19 | 惠达卫浴 | 招商银行唐山分行 | 银行理财产品 | 20,000,000.00 | 2020.09.16 | 2021.03.17 | 自有资金 | 根据理财协议 | 4.30% | 未收回 | 是 | 否 | 否 | 无 | ||
| 20 | 永乐惠达卫浴（重庆）有限公司 | 中国银行重庆荣昌兴荣支行 | 银行理财产品 | 14,000,000.00 | 2020.09.03 | 随时赎回 | 自有资金 | 根据理财协议 | 2.32% | 未收回 | 是 | 否 | 否 | 无 |
公司购买中国银行唐山分行“中银日积月累乐享天天”理财产品1095.00万美元，购买日期为2020.07.07，随时赎回，利率为1.22%，报告期内未赎回。
公司购买中国银行唐山分行“中银理财-美元乐享天天（进阶版）”理财产品450.00万美元，购买日期为2020.09.01，随时赎回，利率为1.03%，报告期内未赎回。
二、第一期员工持股计划进展情况
截至本公告披露日，公司第一期员工持股计划累计减持8,471,085股，占公司总股本的2.29%，剩余1,056,330股处于锁定期，占公司总股本的0.29%。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
| 公司名称 | 惠达卫浴股份有限公司 |
| 法定代表人 | 王惠文 |
| 日期 | 2020年10月30日 |