2017 年第三季度报告
公司代码：603383 公司简称：顶点软件
福建顶点软件股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人严孟宇、主管会计工作负责人董凤良及会计机构负责人（会计主管人员）熊婵静
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,066,055,315.80 631,376,776.26 68.85
归属于上市公司 872,333,369.55 471,932,078.73 84.84
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 -5,463,999.78 -13,894,618.27 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 130,420,071.30 96,156,927.08 35.63
归属于上市公司 37,644,702.63 14,487,041.04 159.85
股东的净利润
归属于上市公司 30,621,102.06 14,073,973.11 117.57
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 5.78% 8.21% 减少 2.43 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.5193 0.2294 126.37
（元/股）
稀释每股收益 0.5193 0.2294 126.37
（元/股）
扣除非经常性损 0.4224 0.2229 89.50
益后的基本每股
收益（元／股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 1,798,775.00
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理 6,467,812.52 6,467,812.52
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
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受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -200,000.00 -399,910.00
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
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益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -24,389.69
（税后）
所得税影响额 -641,057.51 -818,687.26
合计 5,626,755.01 7,023,600.57
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 8,493
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 量 股份状态 数量
量
严孟宇 18,040,000 21.01 18,040,000 0 境内自然
无
人
金石投资有限 13,140,000 15.30 13,140,000 0 境内非国
无
公司 有法人
福州爱派克电 12,240,000 14.25 12,240,000 0 境内非国
无
子有限公司 有法人
赵伟 6,180,000 7.20 6,180,000 0 境内自然
无
人
雷世潘 2,780,000 3.24 2,780,000 0 境内自然
无
人
赵莹 1,800,000 2.10 1,800,000 0 境内自然
无
人
余养成 1,740,000 2.03 1,740,000 185,000 境内自然
质押
人
中信信托有限 1,662,042 1.94 0 0 其他
责任公司－中
信信托成泉汇
无
涌八期金融投
资集合资金信
托计划
董南勇 1,156,000 1.35 1,156,000 0 境内自然
无
人
戴小戈 947,000 1.10 947,000 0 境内自然
无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
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中信信托有限责任公司－ 1,662,042 1,662,042
中信信托成泉汇涌八期金 人民币普通股
融投资集合资金信托计划
何岸林 534,292 人民币普通股 534,292
孙元元 376,446 人民币普通股 376,446
中信信托有限责任公司－ 351,293 351,293
中信信托鑫涌成泉金融投 人民币普通股
资集合资金信托计划
李锋基 338,993 人民币普通股 338,993
北京成泉资本管理有限公 308,854 308,854
人民币普通股
司－成泉汇涌一期基金
毕树真 308,679 人民币普通股 308,679
刘翠兰 279,000 人民币普通股 279,000
华润深国投信托有限公司 255,740 255,740
－成泉风险缓冲 3 期集合资 人民币普通股
金信托计划
刘长虹 203,048 人民币普通股 203,048
上述股东关联关系或一致 未知上述股东关联关系或一致行动关系
行动的说明
表决权恢复的优先股股东 无
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、 资产负债表主要项目大幅度变动情况及原因
单位：元币种：人民币
本期期末金额
项目名称 本期期末数 上期期末数 较上期期末变 情况说明
动比例（%）
本期公司购买理财产品导致期末
货币资金 259,517,223.13 512,859,515.41
-49.40 货币资金较上年期末下降。
公司回款一般集中在第四季度导
应收账款 30,922,294.38 17,778,227.23
73.93 致本期末应收账款较上年期末增
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加所致。
本期末预付采购项目件款较上年
预付款项 2,267,610.06 1,500,186.37
51.16 期末增加。
应收利息 5,431,137.74 889,742.73 期末理财产品计提利息增加。
510.42
本期末在执行项目增加导致存货
存货 57,931,203.11 36,268,577.00
59.73 较上年期末增加。
其他流动
650,078,713.09 本期购买保本型理财产品。
资产
无形资产 1,545,096.39 1,146,118.02 本期购买办公软件。
34.81
长期待摊 本期无新增待摊费用导致长期待
373,873.76 640,806.13
费用 -41.66 摊费用较上年期末减少。
应付账款 1,193,919.81 583,866.82 本期末部分采购付款期未到。
104.48
应交税费 5,205,732.24 11,414,185.73 本期支付上年期末企业所得税。
-54.39
其他应付
39,785,766.68 110,972.30 本期新增限制性回购股票义务。
款 35,751.98
其他流动
2,406,060.02 1,554,609.03 待转销销项税额较上期末增加。
负债 54.77
2、利润表主要项目大幅度变动的情况及原因
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 增幅变动原因
本期验收项目合同额较上年
营业收入 130,420,071.30 96,156,927.08
35.63 同期增加。
本期收入较上年同期增加，成
营业成本 26,679,424.21 17,923,168.61
48.85 本结转增加。
投资收益 6,467,812.52 理财产品投资收益。
其他收益 9,845,294.96 本期执行《企业会计准则第
16 号——政府补助》新准则，
营业外收 与企业日常活动相关的政府
1,798,865.00 8,138,334.31
入 -77.90 补助，计入其他收益。
营业外支 本期捐赠增加所致。
400,000.00 53,393.04
出 649.16
报告期盈利增长，利润同比增
利润总额 39,585,927.98 15,722,832.70
151.77 加。
净利润 36,619,848.46 13,558,478.62
170.09
归属于母
公司的净 37,644,702.63 14,487,041.04
159.85
利润
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2017 年 7 月 10 日，公司召开第七届董事会第一次会议，审议通过了《关于公司限制性股票
激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司<限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议
案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》；2017 年 7 月 26 日，公
司召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了上述议案；2017 年 7 月 27 日，公司召开 2017
年第七届董事会第二次会议审议通过了《关于调整公司限制性股票激励计划激励对象和授予数量
的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》； 2017 年 9 月 5 日，公司完成了对 134
名员工 167.7 万限制性股票的授予登记工作，目前，公司正在按照《股权激励管理办法》相关规
定积极推进该计划。（具体公告详见上交所网站 www.sse.com.cn）
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 福建顶点软件股份有限公司
法定代表人 严孟宇
日期 2017 年 10 月 27 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:福建顶点软件股份有限公司
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单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 259,517,223.13 512,859,515.41
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 40,000.00
应收账款 30,922,294.38 17,778,227.23
预付款项 2,267,610.06 1,500,186.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,431,137.74 889,742.73
应收股利
其他应收款 3,738,163.55 5,286,351.01
买入返售金融资产
存货 57,931,203.11 36,268,577.00
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 650,078,713.09
流动资产合计 1,009,926,345.06 574,582,599.75
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 39,822,321.62 41,728,442.22
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,545,096.39 1,146,118.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 373,873.76 640,806.13
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递延所得税资产 14,387,678.97 13,278,810.14
其他非流动资产
非流动资产合计 56,128,970.74 56,794,176.51
资产总计 1,066,055,315.80 631,376,776.26
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,193,919.81 583,866.82
预收款项 129,303,183.27 126,413,346.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,367,766.74 14,883,345.00
应交税费 5,205,732.24 11,414,185.73
应付利息
应付股利
其他应付款 39,785,766.68 110,972.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,406,060.02 1,554,609.03
流动负债合计 190,262,428.76 154,960,325.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
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非流动负债合计
负债合计 190,262,428.76 154,960,325.87
所有者权益
股本 85,867,000.00 63,140,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 465,548,252.36 87,014,744.17
减：库存股 38,503,920.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 29,117,862.13 29,117,862.13
一般风险准备
未分配利润 330,304,175.06 292,659,472.43
归属于母公司所有者权益合计 872,333,369.55 471,932,078.73
少数股东权益 3,459,517.49 4,484,371.66
所有者权益合计 875,792,887.04 476,416,450.39
负债和所有者权益总计 1,066,055,315.80 631,376,776.26
法定代表人：严孟宇 主管会计工作负责人：董凤良 会计机构负责人：熊婵静
母公司资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:福建顶点软件股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 205,872,216.83 465,407,383.47
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 25,715,182.60 13,349,540.13
预付款项 1,194,652.48 347,628.19
应收利息 5,357,589.04 869,761.91
应收股利
其他应收款 2,189,294.55 5,095,967.88
存货 40,375,673.52 26,153,312.67
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 620,061,131.97
流动资产合计 900,765,740.99 511,223,594.25
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 101,802,800.00 38,455,000.00
投资性房地产
固定资产 23,786,934.73 25,261,234.57
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,528,918.92 1,125,695.25
开发支出
商誉
长期待摊费用 337,097.44 587,025.30
递延所得税资产 9,644,105.79 8,830,041.94
其他非流动资产
非流动资产合计 137,099,856.88 74,258,997.06
资产总计 1,037,865,597.87 585,482,591.31
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 456,099.81 570,890.92
预收款项 102,825,130.68 99,536,400.88
应付职工薪酬 8,324,876.06 9,799,900.00
应交税费 4,194,320.91 7,690,219.79
应付利息
应付股利
其他应付款 62,312,821.72 7| 顶点软件2017年第三季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-10-30 |
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