公司代码：603368 公司简称：柳药集团转债代码：113563 转债简称：柳药转债
广西柳药集团股份有限公司
2023年年度报告
二〇二四年四月二十五日
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人朱朝阳、主管会计工作负责人曾祥兴及会计机构负责人（会计主管人员）曾祥兴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具标准无保留意见审计报告，公司2023年度以合并报表口径实现的归属于上市公司股东的净利润为849,591,844.12元，本年度实际可供分配的利润为3,903,610,226.04元。
鉴于上述公司2023年实际经营和盈利情况，为了保证公司长远发展的需要,给广大股东创造持续稳定的收益，与所有股东共享公司经营成果，根据《公司法》《公司章程》的规定，提议公司2023年度利润分配预案为：以利润分配实施公告确定的股权登记日的公司总股本（扣除回购专用账户上已回购的股份和拟回购注销的限制性股票）为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币6.00元（含税）。
如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本年度报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 40
第五节 环境与社会责任 ...... 66
第六节 重要事项 ...... 70
第七节 股份变动及股东情况 ...... 83
第八节 优先股相关情况 ...... 91
第九节 债券相关情况 ...... 92
第十节 财务报告 ...... 95
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》上披露过的公司文件正本及公告原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、柳药集团 | 指 | 广西柳药集团股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 桂中大药房 | 指 | 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 |
| 仙茱中药科技 | 指 | 广西仙茱中药科技有限公司 |
| 仙茱制药 | 指 | 广西仙茱制药有限公司 |
| 康晟制药 | 指 | 广西康晟制药有限责任公司 |
| 万通制药 | 指 | 广西万通制药有限公司 |
| 广西、自治区、区 | 指 | 广西壮族自治区 |
| DTP药品 | 指 | 高值直送药品，是以价值较高的特药商品为主的多点配送，这种销售方式销售的药品多为大病用药，如肿瘤药、血液用药、精神用药等。 |
| DTP药店 | 指 | 以经营DTP药品为主，直接面向终端消费者销售高值直送药品的药店 |
| SPD项目 | 指 | SPD（supply-processing-distribution）指医药物资供应服务管理平台。通过该平台，建立医院与供应商间的信息对接，并在医院投入智能化设备，根据医院实际使用完成物资高效供应和结算，从而建立药械耗材从生产企业、流通渠道到医院终端的商品流、信息流、物流、资金流等的统一，实现全程可追溯管理，即SPD项目 |
| 两票制 | 指 | 药品从药厂到药品流通企业开一次发票，药品流通企业到医院再开一次发票 |
| 医保双通道 | 指 | 通过定点医疗机构和定点零售药店两个渠道购买医保国家谈判品种 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《广西柳药集团股份有限公司章程》 |
| 本次激励计划 | 指 | 广西柳药集团股份有限公司2023年限制性股票激励计划 |
| 可转债 | 指 | 广西柳药集团股份有限公司公开发行可转换公司债券 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 广西柳药集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 柳药集团 |
| 公司的外文名称 | Guangxi Liuyao Group Co., Ltd |
| 公司的法定代表人 | 朱朝阳 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 申文捷 | 韦盼钰 |
| 联系地址 | 柳州市官塘大道68号 | 柳州市官塘大道68号 |
| 电话 | 0772-2566078 | 0772-2566078 |
| 传真 | 0772-2566078 | 0772-2566078 |
| 电子信箱 | lygf@lzyy.cn | lygf@lzyy.cn |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 柳州市官塘大道68号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2014年12月31日，公司注册地址由“柳州市柳东新区官塘创业园研发中心1号楼8-2号”变更为“柳州市官塘大道68号 |
| 公司办公地址 | 柳州市官塘大道68号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 545000 |
| 公司网址 | www.lzyy.cn |
| 电子信箱 | lygf@lzyy.cn |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券投资部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 柳药集团 | 603368 | 柳药股份 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所 （境内） | 名称 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区西直门外大街110号11层 | |
| 签字会计师姓名 | 覃丽君、朱恒 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 广发证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 广东省广州市天河区马场路26号广发证券大厦 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 赵英阳、李武 | |
| 持续督导的期间 | 2023年4月19日至证监会和上海证券交易所规定的持续督导义务结束为止 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 营业收入 | 20,811,902,879.07 | 19,052,830,880.56 | 9.23 | 17,134,823,191.04 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 849,591,844.12 | 701,518,265.38 | 21.11 | 563,817,377.76 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 837,204,551.14 | 695,246,083.12 | 20.42 | 553,310,695.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 594,407,507.25 | 506,430,637.81 | 17.37 | 332,878,819.37 |
| 2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2021年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 6,617,614,662.94 | 5,968,964,510.96 | 10.87 | 5,460,085,144.85 |
| 总资产 | 20,159,453,770.44 | 18,606,991,646.91 | 8.34 | 15,874,750,518.75 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 基本每股收益（元／股） | 2.35 | 1.94 | 21.13 | 1.56 |
| 稀释每股收益（元／股） | 2.35 | 1.94 | 21.13 | 1.56 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 2.31 | 1.92 | 20.31 | 1.53 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 13.45 | 12.26 | 增加1.19个百分点 | 10.69 |
| 扣除非经常性损益后的加权 | 13.25 | 12.15 | 增加1.1个百分点 | 10.50 |
平均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| （1-3月份） | （4-6月份） | （7-9月份） | （10-12月份） | |
| 营业收入 | 5,334,761,606.27 | 5,009,276,152.42 | 5,272,558,500.51 | 5,195,306,619.87 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 261,072,142.03 | 181,904,639.52 | 231,604,255.26 | 175,010,807.31 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 258,361,188.34 | 179,378,507.71 | 230,259,138.21 | 169,205,716.88 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注（如适用） | 2022年金额 | 2021年金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -148,038.93 | -114,444.17 | -60,407.94 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 13,291,586.82 | 10,352,489.23 | 17,000,919.74 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,094,522.80 | -2,610,656.58 | -2,596,829.35 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 减：所得税影响额 | 1,382,376.78 | 546,219.44 | 1,788,647.67 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 468,400.93 | 808,986.78 | 2,048,352.52 | |
| 合计 | 12,387,292.98 | 6,272,182.26 | 10,506,682.26 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 其他权益工具投资 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是柳药集团迎来七十岁生日的一年，公司上下紧跟党走，立足行业集约化、规范化发展趋势和推动中医药高质量发展的良好机遇，把握数字化时代脉搏，推动传统业态的数字转型，强化协同创新，加快医药工业板块拓展布局，持续提升公司盈利能力，实现公司稳健向前发展。报告期内，公司充分发挥批零协同、药械协同、工商协同优势，应用新技术开展新服务、开发新产品，稳步拓展市场，实现传统批发和零售业务转型增长、工业板块做大做强。在医药批发端，公司以突出的品种优势和开展医院器械耗材SPD项目等供应链增值服务，持续提升客户粘性，稳步提升公司药品、器械耗材市场份额。在医药零售端，公司进一步拓展门店布局，优化品种结构，以互联网医院、处方外延、DTP药店、慢病管理等专业化服务和创新业务，打造“医+药+健康管理”新零售业态，提升药店竞争力，推动零售业务提质增利。在医药工业端，公司聚焦中药产业，持续加大产品研发创新、产能升级和质量提升，不断丰富自产产品品种，打造高质量中药品牌，并通过强化工商协同和营销渠道整合，加快自产产品的区内外市场的拓展，工业板块营收和净利继续保持较快增长，对公司的利润贡献占比日益扩大。2023年，公司销售规模持续扩大，实现营业收入2,081,190.29万元，同比增长9.23%，实现归属上市公司股东的净利润84,959.18万元，同比增长21.11%。
（一）医药批发板块
伴随着集采控费政策的常态化实施，政策压力逐步释放消化，公司根据行业集中化、规范化发展趋势和客户降本增效管理需求，应用物联网信息技术搭建连接上下游的精细化、智能化、可追溯供应链管理平台，提升上下游客户粘性，形成稳固的发展生态圈，推动公司经营品种的开发和医院市场份额的提升。2023年，公司批发业务实现营业收入1,678,824.84万元，较去年同期增长9.61%；实现归属上市公司股东的净利润49,151.66万元，较去年同期增长10.17%。
1、全渠道价值推动品种优势日益突出
公司凭借广西区内医疗机构的深度覆盖、高质量的零售药店布局以及持续开展DTP业务、创新药推广项目等渠道增值服务，推动公司与上游供应商建立全品种、全渠道合作，成为国内外众多知名制药企业在广西的主供应商和首选合作配送商。不仅保持公司在集采品种、医保目录品种、基药品种等方面的高配送点击率，还在创新治疗药、急抢救药及慢性病、罕见病、紧缺药方面形成差异化品种优势。截至报告期末，公司在国谈集采品种、广西执行的省级挂网联盟采品种中配送点击率达98%以上。2023年，公司新增上游供应商950家，供应商总数超过60,000家；新增品
规数13,000多个，经营品规数达80,000个；新增独家代理品种67个，独家代理品种合计298个。此外，公司完成特殊药品异地库设立，达成腹膜透析、液态氧等产品战略合作。公司的品种优势进一步扩大，助力强化公司与医院客户的深度合作和零售药店业务的发展。
2、药械渠道协同推动SPD项目落地，助力械耗材市场份额加快提升
公司批发端药品和医疗器械耗材的核心客户均为区内各级医疗机构，在客户资源上具有极高的协同性。在当前医疗器械耗材市场还呈现散、小、多的情况下，公司在广西区内的医疗器械耗材市场占比远低于药品，是公司未来发展的主要品种和核心业务增长点。随着医疗器械耗材集采的落地和医院规范化、精细化管理要求提升，医院器械耗材市场将逐步统一规范。因此，公司组建专业的器械耗材采购、营销团队和SPD项目运营团队，在各区域子公司配合下，推动与医院开展器械耗材SPD项目合作，以项目为抓手，持续加大医疗器械耗材、检测试剂市场的拓展。医院器械耗材SPD项目通过信息平台建设和终端智能设备、标准化院内物流作业的实施应用，实现医院器械耗材的集中统一采购和精细化管理，快速提高公司在医院的器械耗材配送份额，也推动公司与上游器械耗材供应商建立合作。2023年，公司医疗器械实现营收241,474.85万元，较去年同期增长20.01%。截止报告期末，公司已与区内30家核心医疗机构开展器械耗材SPD项目合作，合作医院的器械耗材份额得到较大提升，有效助力公司品种结构优化，提升批发板块毛利水平和市场规模。
3、供应链服务数字化升级推动传统业态提质增效
公司应用信息化、互联网和大数据等新技术，打造面向上下游多端口的供应链管理系统，通过信息系统实现商品信息流、物流、票流、资金流的统一共享。上游客户可以掌握商品来货验收、入库销售、合同发票、结算服务、商品流向等信息；下游客户可以实时了解配送信息、库存信息、发票信息、合同信息等，实现“零库存”动态管理、实时盘点等功能。公司通过供应链信息体系的搭建，以及与公司内部物流信息系统、采购系统、财务系统的对接，有效提升公司与客户间的沟通效率，提高服务精准度和物流作业效率，降低各环节运营成本。此外，通过流通环节统一的商品编码管理，形成可供上下游分析追溯的大数据资源，实现全流程的追溯，对公司精准备货、提高库存周转、合理规划配送等具有重要意义。2023年，公司启用了器械耗材预入库系统、订单配送规划电子围栏系统、药品溯源系统、来货预约系统、医保招采子系统等，还进一步完善医院器械耗材SPD平台系统、合同管理系统等功能。数字化赋能公司传统配送服务升级，有效提升公司服务能力和客户满意度，形成业务合作闭环。
（二）医药零售板块
2023年，公司零售业务坚持打造专业化药房、发展专业化服务的发展模式，突出差异化品种优势和特色门店布局优势，持续提升市场竞争力，并通过互联网医院、处方外延项目、慢病管理服务的实施，形成“医+药+健康”服务闭环，利用大数据、互联网、人工智能等新技术推动零售
业务的数字转型，构建“新零售”业态，实现零售业务提质增利。报告期内，因政策影响处方药针剂品种在零售端的销售减少，导致公司零售业务实现营业收入282,178.51万元，较去年同期下降1.79%；但公司调整了品种结构，提高了高毛利品种的销售占比，在品种结构优化和运营效率提升带动下，零售毛利水平提升，实现归属上市公司股东的净利润14,733.58万元，较去年同期增长20.79%。
1、差异化品种优势和特色门店布局提升盈利能力
公司在广西区内具备突出的批零一体化优势，实现批发端与零售端客户资源、品种资源的共享，保证了公司零售药店品种与医院端品种的高度一致，能够覆盖国谈品种、集采品种、医保目录品种以及各类创新药、特药、慢性病用药等，形成区别于其他区内连锁药店的差异化品种优势。同时，公司在门店布局上优先完成DTP药店、医院院边店的布局，持续加大医保双通道、门诊统筹等资质覆盖，能够较好地承接医院流出品种，满足患者院外购药、医保结算需求和专业化用药服务需要。此外，公司通过自建和加盟加方式加快在空白区域的药店布局，逐步形成以特色药店为核心，覆盖核心城区、医院周边、人流社区的半小时服务圈，依托品种优势、专业服务提升门店客流和消费者体验。截至报告期末，公司药店总数814家，期内新开门店105家，关闭门店27家。其中医保药店676家，医保双通道药店76家，分别较去年增加9家、10家。公司DTP药店（含院边店）数量达174家。2023年，公司在零售端调整了品种结构，加强公司自产品种、战略核心单品的销售，严格零售端成本费用控制，进一步提升门店运营管理能力和盈利水平。
2、专业化健康服务带动持续消费
报告期内，公司连锁药店以“成为老百姓身边的健康管理专家”为目标，不断提升专业化服务水平。2023年，桂中大药房进一步组建完善按不同病种的专业学科团队、患教团队、药师团队，落地全员慢病服务，旗下药店均提供慢病建档、免费检测、用药咨询、用药跟踪回访等专业化服务。公司慢病会员系统按糖尿病、高血压、胃肠道疾病、心脑血管疾病、肿瘤等20余项病种分类，建立健康档案，根据会员疾病病种、疾病阶段、用药习惯、医嘱等情况针对性开展用药推荐、健康调理、合约购药等长期跟踪服务，以病种带动品种和关联产品消费，通过精准健康服务和慢病回访、学科患教，持续提升顾客消费体验。报告期内，公司服务新增慢病建档患者近10万人，与26家医疗机构联合开展了医生患教、学科患教、公益诊疗、会员家访活动等1500场。2023年桂中大药房还启动糖尿病项目，联合相关药品生产企业打造40家标杆糖尿病专业药店，并组建“糖药师”团队。通过资源共享和培训复制，使门店员工具备为糖尿病和并发症顾客提供深度服务的能力。截至2023年年末，桂中大药房新增超万名糖尿病慢病会员，开展糖尿病患者检测、回访等服务超5万人次。
3、数字赋能构建新零售业态
报告期内，公司继续推动以互联网信息技术赋能零售业务。一方面通过处方外延项目的实施，建立零售药店与实体公立医院的处方信息对接流转；另一方面以自建的实体互联网医院为药店顾客提供线上诊疗、处方开具服务。从而实现患者线上、线下就医问诊与实体药店购药配送服务、专业健康服务的衔接，有效整合医疗资源、品种资源、零售药店服务优势和终端消费者健康需求，打造一站式“医+药+健康管理”服务闭环，构建“新零售”业态。同时公司还强化了实体药店与自营网上药店、第三方配送平台合作，形成以实体药店为据点辐射周边的半小时健康服务网络，提高健康消费便利性。截至报告期末，桂中大药房已与区内25家核心医疗机构开展处方外延项目，在广西柳州、南宁、梧州、河池等4个城市建立与当地政府公共APP客户端的对接。报告期内，公司旗下仙茱国医厚朴医院获批互联网医院并已完成在国家医保平台的备案，能够实现互联网医院处方，通过医保信息平台流转到药店，在药店完成医保结算。此外，公司还与华为云计算有限公司（简称：华为云）、上海润达医疗科技股份有限公司（简称：润达医疗）签署全面合作协议，将通过“智慧医疗云”赋能药店，应用智慧检验、智慧随访、智慧患教、数字人健康宣教等AI场景，为药店终端客户提供检测报告辅助分析、数字化陪护疗养、个性化健康管理等增值服务，推动提升药店专业化服务水平，助力公司零售业态的数字化转型。
（三）医药工业板块
报告期内，公司在医药工业板块持续围绕中药、民族药产业深耕布局，持续推动产品创新、产能升级、质量提升，强化产业链联动和渠道协同，整合营销团队，加快工业产品的全国市场布局，推动医药工业板块继续保持较快增长。2023年，公司医药工业板块实现营业收入111,302.56万元，较去年同期增长39.65%；实现归属上市公司股东的净利润20,764.88万元，较去年同期增长55.64%，对公司的利润贡献进一步提升。
1、强化创新研发和质量提升
柳药集团在医药工业板块以产品创新、质量提升为目标持续加大研发投入。在中药饮片炮制加工和质量标准体系建设、中成药研发升级、经典名方研究、中药配方颗粒质控和工艺研究等领域，公司强化技术人才引进培养和科研队伍建设，并与知名科研院所、高校合作，通过自主研发+外部合作共建双模式持续提高公司研发能力。2023年，集团在研发方面累计投入金额3,664.33万元，同比增长42.06%，获得的专利、著作权23项，旗下4家医药工业企业分别获得国家高新技术企业、自治区瞪羚企业、自治区企业技术中心、自治区专精特新中小企业等多项专业认定。
在中药饮片生产加工领域，公司旗下饮片生产企业仙茱中药科技已能生产加工中药饮片品种1100多个，并在OTC端推出陈皮、西洋参、燕窝等多款精致饮片产品。2023年仙茱中药科技申报广西科技厅、工信厅项目19项，参与《中药溯源产业链的搭建及广西道地药材数字化溯源项目》、《广西中药民族药产业集群协同攻关与优势产品提质增效研究》、广西重大科技专项《五种“桂
十味”药材高质量生产关键技术及系列健康产品开发研究》等课题。截至2023年末仙茱中药科技已完成180种炮制品种工艺摸索和验证，参与广西新版中药饮片炮制规范203个品种的修订。
在中成药生产研发领域，2023年公司与珠海澳大科技研究院共建联合实验室，聚焦中药经典名方的研究与应用，开展公司旗下优质中成药产品的二次开发。旗下万通制药强化拳头产品复方金钱草在泌尿系统新适应症范围研究，打造祛瘀健脾茶等新进优质单品。康晟制药打造了归芪养血口服液、安神补血口服液、金银花合剂等强势品种，并强化与医疗机构在院内制剂产品研发生产方面的战略合作，已开展8款医院制剂产品的委托生产。在中药配方颗粒生产研发领域，公司旗下中药配方颗粒生产企业——仙茱制药建立从中药材产地采购、规范炮制、标准化提取等全体系质量标准控制。报告期内仙茱制药获得4项配方颗粒生产相关专利，获批国家高新技术企业。截至2023年末，仙茱制药已完成450多个中药配方颗粒品种的申报备案工作，覆盖国标及省标大部分品种，并同步在广东、四川、贵州、湖南、重庆、安徽、云南、福建、山东等地开展产品备案工作。
2、落地智能生产，持续推动产能升级和产业链联动
2023年，公司加大在工业生产领域的工艺研究、设备升级和产能扩建方面的投入，推动数智能化生产落地，旗下工业企业产能规模继续提升。报告期内，公司南宁中药饮片产能扩建项目持续推进，年内毒性中药饮片、中药饮片3车间（发酵）通过了自治区药监部门的GMP合规性检查，取得药品生产许可证，已正式生产，中药饮片产能规模持续提升至6,000吨以上。同时公司玉林中药产业园项目二期启动，建设内容包括中药饮片生产加工车间、中药智能化煎煮中心、中成药提取车间、中成药制剂车间以及配套仓储设施。二期项目的建成将进一步扩大集团中药饮片以及片剂、丸剂、胶囊剂等多种剂型的中成药生产能力。此外，公司旗下中药配方颗粒生产项目产能逐步释放，一期产能规模可达1,500吨，随着销售规模的扩大公司将逐步启用预留车间，配置相关设备进一步提升产能。
近年来，公司通过互联网、大数据、区块链技术应用和先进设备投入推动工业生产的数字化升级，2023年完成药品溯源系统、中药材价格数据挖掘系统、物联网生产系统的启用。通过中药溯源系统，实现生产、配送、储存全周期可追溯管理，提高生产适应性，优化排产调度。通过中药材价格数据挖掘系统采集和分析全国各地的中药材价格，提供最优的原材料采购储备方案。此外，通过生产物联网系统强化生产工序、环节关键点的控制，提升标准化作业的质量与效率。报告期内，仙茱中药科技获评自治区智能工厂示范企业。
在产业链联动方面，公司中药饮片、中成药生产、中药配方颗粒等三大类中药产品，在研发体系、质量控制体系、 生产管理以及原材料供应渠道方面形成良好产业链协同联动效应。同时公司先后在南宁、柳州建设智慧煎配中心，为医疗机构提供中药代煎服务。截至2023年末，集团旗
下煎配中心已建立与近60家医疗机构的合作，实现中药处方的对接，日均处理处方超过4000方，不仅提升了客户粘性，还推动自产中药饮片产品的使用销售。
3、强化营销渠道协同创新，推动自产产品市场拓展
报告期内，公司根据不同产品品类和目标市场制定完善营销推广策略。一方面充分发挥公司在广西区内核心医疗机构的全覆盖能力和零售渠道优势，推动旗下医药工业企业产品在广西区内各级医院的市场覆盖，通过桂中大药房强化广西区内零售端的推广力度；另一方面，组建成药营销中心、中药配方颗粒营销团队等，整合渠道资源，以分销代理等方式强化区域外市场的拓展。2023年，公司中药饮片在广西区内医院核心市场的份额进一步提升，同时拓展零售市场、生产企业客户市场、商业渠道市场。在中成药推广方面，公司以成药营销中心统筹规划，制定品牌推广战略，整合代理渠道资源，强化渠道价格管控。报告期内，万通制药核心产品为复方金钱草和万通炎康片，同时打造了祛瘀健脾茶、神曲胃痛片等优质单品；康晟制药核心产品归芪补血口服液保持较快增长，金银花合剂单品销售突破1000万元，年内新增蛭血通肠溶胶囊等院内制剂产品，院内制剂产品年销售总额达850多万元。在中药配方颗粒产品销售方面，2023年公司在广西区开发客户200多家，其中二级以上医院客户80家，同时公司在周边省份通过代理模式拓展增量市场，已在广东、福建、四川、贵州等地开发客户合计超过200家，为公司中药配方颗粒销售放量奠定基础。
二、报告期内公司所处行业情况
公司主营业务所处行业为医药流通业和医药制造业。医药流通行业是连接上游医药工业企业与下游医疗机构、个人消费者等终端客户的中间环节，包含批发和零售两大业务板块。公司医药工业主要围绕中药产业布局，开展中药饮片、中成药、中药配方颗粒等中药相关产品的生产研发。
公司业务板块和所处行业相关政策包括：药品流通行业相关政策、医改政策、中医药产业政策等。国家医改工作紧密围绕医疗、医保、医药“三医联动”推进，其核心是医保体制改革、卫生体制改革与药品流通体制改革之间的联动。2023年国家出台的多个规划类文件和行业相关政策措施，涵盖药品质量管理、集采推进、医保支付改革、零售药店纳入门诊统筹、医药领域反腐、互联网医疗、数字技术应用、中医药高质量发展等诸多政策，明确了行业规范化、集中化、数字化、高质量发展方向。
（一）医药流通市场规模稳中有升，行业整体效能提升
随着我国人口的增长、老龄化趋势发展，人民群众对健康服务和医药产品的需求持续扩大，而居民支付能力的增强和医疗保障体系的逐步完善，进一步带动健康消费的发展，从而推动我国医药流通市场规模的不断扩大。根据历年药品流通行业运行统计分析报告的数据统计，全国医药商业销售总额从2000年的1,505亿元增长到2022年的27,516亿元，22年间增长了17.28倍。
当前，药品流通行业已进入“十四五”新的发展时期。伴随着医药卫生体制改革不断深化和新技术跨界融合，行业在降价、控费、结构调整、竞争加剧等压力下，加速数字转型和服务升级，提高供应链韧性，医药流通效率和综合服务能力显著提升。
（二）集采扩面和规范运作要求，加快行业整合步伐，集中度持续提升
| 政策文件或措施 | 相关内容或影响 |
| 2023年第八批国家组织的药品集采落地，第九批集采排上日程 | 集采常态化下，药品降价已成趋势，推动以量换价和终端用药结构的调整。 |
| 《2023年纠正医药购销领域和医疗服务中不正之风工作要点》 | 整治医药产品销售采购中的不正之风问题，将打击、清退不合规行为和不合规企业，遏制违规行为，推动行业健康发展。 |
| 《深化医药卫生体制改革2023年下半年重点工作任务》 | 常态化开展药品和医用耗材集中带量采购。开展新批次国家组织药品和医用耗材集中带量采购。指导各省（自治区、直辖市）年内至少开展一批（含省际联盟）药品和医用耗材集中带量采购，实现国家和省级集采药品数合计达到450个。 |
在“两票制”全面落地和带量集采常态化的影响下，推动行业规模化运作和强化流通端成本控制，加快淘汰落后企业，行业集中度未来将持续提升。在零售市场，行业集中度的提升表现在连锁化率的提高。根据商务部《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》提出的总体目标：到2025年，药品批发百强企业年销售额占药品批发市场总额98%以上；药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额65%以上；药品零售连锁率接近70%。此外，国家和地方加大在医药、医疗领域的不合规行为查处力度，将加速淘汰不合规企业，推动流通环节的渠道更透明、规范、统一，从而促进行业健康有序发展。在国家政策引导和市场优胜劣汰的选择下，未来药品流通行业集中趋势将进一步加快，具备较强配送服务能力、渠道客户资源且运营规范的大型医药流通企业将获得更多的行业资源，表现出明显的竞争优势，成为一定区域范围内的核心配送企业。
（三）持续拓展基于精细化、规范化、可追溯的专业化供应链服务
| 政策文件或措施 | 相关内容或影响 |
| 《关于做好支付方式管理子系统DRG/DIP功能模块使用衔接工作的通知》 | 力争2022年11月底前，实现DRG/DIP功能模块在全国落地应用。DRG/DIP功能模块的推广与应用是为DRG/DIP支付改革做准备，将推动医院强化精细化管理，合理使用医保资金，推动医疗机构从粗放式、规模扩张式发展转型为更加注重内部成本的控制。 |
| 《深化医药卫生体制改革2023年下半年重点工作任务》 | 在不少于70%的统筹地区开展按疾病诊断相关分组（DRG）付费或按病种分值（DIP）付费改革。指导各地建立并完善病组/病种、权重/分值、系数等要素调整机制，完善协商谈判、结余留用、特例单议和基金监管等配套机制，提高医保基金使用效率。 |
| 《关于进一步加强和完善医疗器械分类管理工作的意见》 | 进一步加强医疗器械分类界定信息系统功能建设，优化医疗器械分类界定在线申请和信息查询方式等工作流程，不断提升在线申请工作的规范化和便利化水平，建立医疗器械分类数据共享的协调机制，推进分类信息资源共享。 |
| 《药品经营和使用质量监督管理办法》 | 强化药品研制、生产、经营、使用全过程监管，建立并实施药品追溯制度 |
在当前行业集中度提升、降价控费医改政策、落实合规监管等背景下，流通行业上、下游对中间环节的供应链服务提出更高要求。一方面，上游生产企业和下游医疗机构将更多的精力投入在生产研发和医疗服务提升等主业方面，将其市场运维、物流管理、客户管理等基础工作转给具备渠道资源优势、物流技术优势的流通企业承担，从而有效降低销售和流通管理环节成本费用；另一方面，通过流通企业搭建专业的供应链管理平台、智能设备应用，实现药械的数据信息统一共享和高效流通，满足医保按病种付费（DRGs）、药品零加成实施情况下精细化、可追溯管理要求，提高药械流通管理效率和规范化运营水平，为有效落实成本费用分析和行业监管提供数据支撑。近年来，流通企业积极搭建覆盖上下游客户的信息平台，开展药械耗材SPD等供应链服务项目、建设“医+药”健康服务平台，为上下游客户提供多场景、多模式专业服务，强化供应链上下游的联动，实现数据流、信息流、物流、票流的统一共享，满足客户需求的同时赋能自身业态，提升行业整体运营效率。
（四） “互联网+医药”和药店医保支付改革，推动处方外流和新零售业态发展
| 政策文件或措施 | 相关内容或影响 |
| 《药品网络销售监督管理办法》 | 从事药品网络销售的，应当是具备保证网络销售药品安全能力的药品上市许可持有人或者药品经营企业。药品网络销售企业应当建立并实施药品质量安全管理、风险控制、药品追溯、储存配送管理、不良反应报告、投诉举报处理等制度。 |
| 《“十四五”全民健康信息化规划》 | 健全全民健康信息化标准体系，推动完善健康医疗大数据、“互联网+医疗健康”、医学人工智能及5G、区块链、物联网等新一代信息技术标准体系和统一规范的国家中 |
| 医药数据标准和资源目录体系，优先药品供应保障智慧监测应对行动。 | |
| 《“十四五”全民医疗保障规划》 | 支持药店连锁化、专业化、数字化发展，更好发挥药店独特优势和药师作用。依托全国统一的医疗保障信息平台，支持电子处方流转。 |
| 《国家医疗保障局办公室关于进一步做好定点零售药店纳入门诊统筹管理的通知》 | 积极支持定点零售药店开通门诊统筹服务。各级医保部门要采取有效措施，鼓励符合条件的定点零售药店自愿申请开通门诊统筹服务，为参保人员提供门诊统筹用药保障。 |
| 《关于建立完善国家医保谈判药品“双通道”管理机制的指导意见》 | 明确将临床价值高、需求迫切、费用高、替代性不高的药品纳入“双通道管理”，将定点零售药店纳入医保药品供应范围 |
| 《国家发展改革委关于恢复和扩大消费措施的通知》 | 在“扩大服务消费”中明确提到：发展“互联网+医疗健康”，进一步完善互联网诊疗收费政策，逐步将符合条件的“互联网+”医疗服务纳入医保支付范围。 |
近年来，5G网络、大数据、互联网等技术应用，推动居民健康消费模式的转变，线上诊疗、购药服务需求激增，同时医保控费、互联网+医疗、国家医保谈判药品“双通道”、药店纳入门诊统筹等政策的落地，推动互联网医疗服务发展，处方外流提速。在此背景下，零售药店在承接医院端流出处方，提供健康管理增值服务，满足医院患者个性化药品需求方面，发挥日益重要的作用。此外，《国务院办公厅关于促进“互联网+医疗健康”发展的意见》《关于积极推进“互联网+”医疗服务医保支付工作的指导意见》《关于长期处方管理规范（试行征求意见稿）》等政策出台，从政策层面引导并逐步解决互联网医疗健康和消费面临的问题，“互联网+医药”发展逐步放开并走向规范化，推动药品零售业务与互联网医疗服务的衔接，从而推动药店开办互联网医院、开展处方共享项目，向专业化方向发展，提供更多的增值服务建立“医+药+健康管理”促进“网订店取”、“网订店送”的新零售业态发展。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）主营业务
柳药集团是一家综合性医药上市企业。公司经过七十年来在医药大健康领域的深耕细作，逐步形成以“医药批发、医药零售、医药工业为主业，供应链增值服务、医药互联网服务、终端健康服务等创新业务协同发展”的综合性医药大健康产业集团业务体系。
（二）主营业务经营模式
公司现阶段主营业务以医药批发、医药零售和医药工业为主。公司医药批发和医药零售业务合并称为“医药商业”，经营品种包括各类药品、医疗器械、耗材、检验试剂等。主要经营模式
是：从上游供应商采购商品，经过公司的仓储、物流、分销、零售药店等环节，销售给下游客户（包括各级医疗卫生机构、药械经营企业、个人消费者等）。公司医药工业业务，主要通过公司旗下药品生产企业生产加工销售各类中药饮片、中成药、中药配方颗粒等产品。此外，公司近年来加快互联网信息技术赋能传统业务，积极发展药械SPD项目等供应链增值服务，开展处方外延、互联网医疗、医药电商、慢病管理等的“新零售”服务，实现传统板块数字化转型，推动批零协同、药械协同、工商协同，并通过发展第三方医药物流、中药代煎、中医诊疗等终端配套服务巩固公司核心业务稳健发展。
1、医药批发与供应链增值服务
公司批发业务主要是指公司作为上游供应商的配送商或分销代理商，将商品配送到各级医疗卫生机构或销售给其他医药流通企业、连锁药店等。批发业务的盈利主要来源于购销差价或商品分销、代理业务中上游供应商给予的促销返利。近年来，公司通过信息系统建设和智能化设备应用，搭建覆盖药品流通上、下游的信息平台，为供应链上、下游客户提供专业物流增值服务，满足客户精细化、智能化、规范化、可追溯管理要求，从而提升客户粘性，推动集采集配落地，提高公司市场份额。2023年，公司批发业务实现营收1,678,824.84万元，占主营业务收入的80.93%，较去年同期增长9.61%；实现归属上市公司股东的净利润49,151.66万元，占归属上市公司股东净利润的57.85%，较去年同期增长10.17%。
2、医药新零售
公司零售业务是通过网上药店、终端实体药店向广大个人消费者提供药品、医疗器械等医药产品销售和健康服务的一类业务，其利润主要来自于医药产品进销差价。公司目前主要通过全资子公司——桂中大药房及其旗下药店面向广大个体消费者提供医药零售服务。公司零售业务以差异化、专业化经营为发展路径，发展DTP药店、医保双通道药店、慢病药店等特色药店，开展慢病管理等专业服务，近年来公司借助互联网和数字技术技术，发展互联网医疗、网上药店、处方外流等新业务，推动线上、线下业务的融合，打造“医+药+健康管理”服务闭环，构建“新零售”业态，推动零售业务的提质增利。2023年，公司零售业务实现营业收入282,178.51万元，占公司主营业务收入的13.60%，较去年同期下降1.79%，但实现归属于上市公司股东的净利润14,733.58万元，占归属于上市公司股东净利润的17.34%，较去年同期增长20.79%。
3、医药工业
医药工业主要从事药品、医疗器械的生产研发业务。公司旗下目前拥有仙茱中药科技、仙茱制药、康晟制药、万通制药等制药企业，构成公司的医药工业体系。目前，公司医药工业业务主要围绕中药产业布局，开展中药饮片生产加工以及中成药、中药配方颗粒等现代中药产品生产研发。其中仙茱中药科技主要从事各类中药饮片生产加工业务，已能生产加工中药饮片1,100多个品种、8,000多个品规。仙茱制药主要从事中药配方颗粒生产研发业务，负责公司中药配方颗粒
生产研发基地投产后的具体运营工作。康晟制药和万通制药主要开展中成药生产研发，旗下分别拥有安神养血口服液、归芪补血口服液和复方金钱草颗粒、万通炎康片（胶囊）等多个独家专利产品和知名品牌。2023年，公司医药工业板块实现营业收入111,302.56万元，占公司主营业务收入的5.37%，较去年同期增长39.65%；实现归属上市公司股东的净利润20,764.88万元，占归属于上市公司股东净利润的24.44%，较去年同期增长55.64%
公司2023年1-12月各业务板块实现的经营业绩情况
单位：万元
| 业务板块 | 主营营业收入 | 归属于上市公司股东的净利润 | ||||
| 金额 | 同期增减 | 占比 | 金额 | 同期增减 | 占比 | |
| 医药批发 | 1,678,824.84 | 9.61% | 80.93% | 49,151.66 | 10.17% | 57.85% |
| 医药零售 | 282,178.51 | -1.79% | 13.60% | 14,733.58 | 20.79% | 17.34% |
| 医药工业 | 111,302.56 | 39.65% | 5.37% | 20,764.88 | 55.64% | 24.44% |
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）突出的渠道资源和批零一体化优势
柳药集团七十年来在医药流通领域精耕细作，建立了深而广的服务网络，累积了丰富的渠道客户资源，已成为国内外主要药械生产企业在广西区内的主分销商，同时公司在广西各核心城市均设立有子公司，业务覆盖全区100%的二级以上医院。此外，公司子公司桂中大药房作为本土老牌药品零售连锁药店，覆盖面广，品牌认知度高，是广西销售规模领先的零售连锁药店。在品种、客户资源和渠道方面能与批发业务协同互补，并能有效承接在医改背景下医院客户端流出品种，批零一体化渠道优势明显。公司拥有覆盖全广西的高效物流配送体系、良好客户资源以及批零一体化经营优势，并能为上下客户提供多元化、专业化供应链增值服务和渠道推广服务，能够较好把控医院和药店两大药械消费终端场所，形成突出的渠道优势和业务发展基础，是广西区内的首选配送企业。
（二）对高质量的医院终端客户的全覆盖
医院终端客户（尤其是三级、二级规模以上医院）是城镇医疗服务的中心，也是药械消费的主要场所。据统计，2021年在全国三大终端药品销售（公立医院、零售药店、公立基层医疗机构）渠道中，公立医院占比63.55%，远高于其他两大渠道。作为公司核心客户资源的公立医院，不仅因其药械需求量大且稳定、采购金额较高等优势能够给公司带来直接效益，也因为其在医疗健康领域中的核心地位和专业技术能力，能够推动公司其他业务活动和合作项目的开展，建立业务发
展生态圈。公司长期保持和加强与各核心医疗机构的良好合作关系，已实现对广西区内三级、二级规模以上医院的全覆盖。公司与医院终端客户的良好合作，形成强有力的竞争力，不仅能促进公司与上游供应商的合作，推动公司器械耗材、检验试剂及其他创新药、自产产品的市场开发，还能有效推动处方外延、互联网医疗、慢病管理、DTP药店、供应链增值服务等新业务和合作的开展。
（三）广西区内高质量的连锁药店业务
公司全资子公司桂中大药房是全国药品零售百强企业，是广西本土最早的连锁药店品牌之一，在广西区内具备较强的服务能力和品牌影响力，销售规模领先广西区内其他连锁药店品牌。截至报告期末，桂中大药房旗下拥有药店814家，率先实现在广西区内核心区域、核心医疗机构周边布局。同时，桂中大药房也是广西区内最早开展DTP药店业务和网上药店业务的企业之一，拥有DTP药店174家，在区内的DTP药店、医保双通道药店、医保统筹店等数量规模领先同行。此外，作为柳药集团子公司，桂中大药房在区内能较好发挥批零一体化优势，实现零售端与医院端在品种、渠道、客户资源方面的共享互补，推动处方外延、慢病管理、互联网医疗服务等“新零售”业务开展，在未来承接医院端流出业务将发挥巨大作用，形成高质量的零售药店业务，助力公司业务结构的优化和新业态发展。
（四）丰富的上游供应商资源和良好的合作关系保证品种满足率和供应能力
柳药集团凭借在区域市场较高的终端覆盖率和配送能力，以及对上游供应商提供渠道增值服务，获得上游客户的信赖，吸引越来越多的上游供应商与公司建立战略合作关系，公司在集中招标采购获得配送权的能力持续提升，基本取得全部集采带量品种在广西区内的配送权。截至报告期末，公司已基本实现与国内外主流药品供应商达成在广西区内的合作，经营品规覆盖了医院的临床常用药品和新特用药，是众多知名制药企业在广西区内的主经销商。此外，公司不断加大新品种的引进，长期保持与创新治疗药、急抢救药、罕见病、慢性病用药生产企业的良好合作，确保药品供应的持续、稳定、领先，成为区内同类企业中经营品规最齐全且供应充足稳定的少数企业之一。供应商数量和经营品种的不断增加也成为公司重要的竞争优势，极大推动下游客户开发，满足各类终端客户和群体的个性化、多样化品种需求。
（五）高质量的中药全产业链业务体系
公司紧紧围绕中药大健康产业深耕布局，形成以中药饮片、中成药、中药配方颗粒三大类中药产品为核心，覆盖中药上游种植采收、下游流通销售和终端应用等全产业链业务体系。其中中药饮片和中药配方颗粒是当前中药临床应用的主要形式，公司以质量优、品种全、产能高的优势
保障市场拓展，并依托专业营销队伍、中药溯源体系的搭建以及开展中药代煎、中药房智能化建设等增值服务推动旗下中药饮片和中药配方颗粒产品的销售。在中成药领域，公司旗下两家中成药生产企业万通制药、康晟制药拥有自主核心产品和相关专利技术。万通制药是广西老牌中成药生产企业，旗下拥有复方金钱草、万通炎康片等全国独家产品，且在相关治疗领域具有一定的知名度；康晟制药是公司与广西医科大学制药厂合资设立的企业，除原有核心产品归芪补血口服液、安神养血口服液等拳头产品外，还依托广西医科大学教学、科研和旗下医疗机构临床资源优势开展中药临床制剂生产合作。公司三大类中药产品在生产、质控、产业链上下游方面具备较强的协同效应，能够实现原材料供应、生产加工工艺研究、营销团队和渠道等资源的联动共享。目前公司已建立全品类中药产品的质量检测控制体系，在中药质量标准体系研究、道地药材研究、中成药适应症研究、经典名方研究等领域建立与科研院所、国家重点实验室的合作，是广西企业技术中心、中药炮制工艺研究中心、医药现代化与临床转化基地等，从而从源头上保障公司中药产品质量优质，推动产业的不断做大做强。
（六）覆盖全区的高效物流配送网络和专业供应链服务系统
公司是区内少数同时具备多个现代医药物流基地的医药流通企业，仓储规模和配送能力领先全区同行。随着玉林物流运营中心项目的竣工并投入使用，公司已形成以南宁、柳州、玉林三大物流基地为核心，以桂林、百色、梧州等主干城市作为配送节点，全面辐射自治区14个地级市的高效物流配送网络。公司建有完善的信息管理系统，组建专门的信息管理团队，根据公司发展实际和客户需求，开发实施符合自身要求的信息系统。近年来，公司针对客户服务需求、医药工业生产以及医药电子商务等业务研发供应链管理系统、生产管理系统，搭建客户信息平台等，为公司精细化管理和创新业务开展提供保障，逐步构建覆盖上、下游客户和流通环节，从药械生产企业到终端患者使用全过程的智慧医药供应链服务体系，为公司上、下游客户提供更高效、规范、便捷、安全、精准的服务，助力提高工作效率和客户粘性。
五、报告期内主要经营情况
2023年，公司充分发挥批零协同、工商协同、药械协同优势，应用新技术开展新服务、开发新产品，稳步拓展市场，实现传统批发和零售业务转型增长、工业板块做大做强。在医药批发端公司以突出的品种优势和开展医院器械耗材SPD项目等医药供应链增值服务，提升客户粘性，稳步提升公司药品、器械耗材市场份额；在医药零售端，公司进一步拓展门店布局，优化品种结构，以慢病管理、处方外延、DTP、互联网医院等专业化服务和创新业务，打造“医+药+健康管理”新零售业态，提升药店竞争力，推动零售业务提质增利。在医药工业端，公司聚焦中药产业，持续
加大产品研发创新、产能提升和技术升级，不断丰富自产产品品种，打造高质量中药品牌，并通过强化工商渠道资源的协同整合，加快自产产品的区内外市场拓展，工业板块营收和净利继续保持较快增长，对公司的利润贡献占比日益扩大。2023年，公司销售规模持续扩大，实现营业收入2,081,190.29万元，同比增长9.23%，实现归属上市公司股东的净利润84,959.18万元，同比增长21.11%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 20,811,902,879.07 | 19,052,830,880.56 | 9.23 |
| 营业成本 | 18,337,664,738.39 | 16,860,777,715.63 | 8.76 |
| 销售费用 | 553,773,486.73 | 533,784,584.08 | 3.74 |
| 管理费用 | 470,381,998.80 | 416,564,566.87 | 12.92 |
| 财务费用 | 249,462,145.26 | 220,168,150.48 | 13.31 |
| 研发费用 | 36,643,331.01 | 25,794,514.61 | 42.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 594,407,507.25 | 506,430,637.81 | 17.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -202,008,605.78 | -383,434,133.49 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -397,082,722.93 | -731,123,722.91 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：本期公司销售规模增长所致。营业成本变动原因说明：本期销售规模扩大，营业成本相应增加所致。销售费用变动原因说明：本期销售规模扩大相关费用相应增加所致。管理费用变动原因说明：本期支付员工薪酬和劳务费用增加所致。财务费用变动原因说明：本期银行利息收入减少、利息费用增加所致。研发费用变动原因说明：本期工业子公司开展研发项目投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期收到的以现金结算的货款增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期购买的结构性存款减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期支付的融资保证金减少所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
2023年，公司实现主营业务收入20,745,441,241.54元，同比增长9.15%；主营业务成本18,327,274,925.77元，同比增长9.23%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 批发 | 16,788,248,448.79 | 15,473,558,497.22 | 7.83% | 9.61% | 9.43% | 增加0.15个百分点 |
| 零售 | 2,821,785,074.72 | 2,228,061,320.03 | 21.04% | -1.79% | -2.89% | 增加0.89个百分点 |
| 工业 | 1,113,025,641.15 | 608,388,594.23 | 45.34% | 39.65% | 49.13% | 减少3.48个百分点 |
| 其他 | 22,382,076.88 | 17,266,514.29 | 22.86% | 16.90% | 27.44% | 减少6.38个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 药品 | 18,141,388,444.81 | 16,019,702,228.52 | 11.70 | 10.10 | 8.91 | 增加0.96个百分点 |
| 医疗 器械 | 2,414,748,514.64 | 2,136,397,732.86 | 11.53 | 20.01 | 23.44 | 减少2.46个百分点 |
| 其他 | 189,304,282.09 | 171,174,964.39 | 9.58 | -63.35 | -58.96 | 减少9.68个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 南宁 | 7,203,507,242.16 | 6,393,747,215.94 | 11.24 | 11.81 | 10.88 | 增加0.75个百分点 |
| 柳州 | 3,585,831,607.60 | 3,101,224,165.75 | 13.51 | 13.55 | 10.98 | 增加2.00个百分点 |
| 其他 | 9,956,102,391.78 | 8,832,303,544.09 | 11.29 | 5.86 | 6.47 | 减少4.30个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
①公司2023年批发业务营业收入同比增长9.61%，毛利率同比增长0.15个百分点，主要原因是公司发挥渠道优势和品种优势，以及开展医院药械耗材SPD项目等供应链增值服务，持续推动公司在医院端药械市场份额的提升，同时公司优化了品种结构，毛利较高的创新药、器械耗材销售规模增长，以及公司代理级别的提升，推动毛利率增长。零售业务营业收入同比下降1.79%，毛利率增加0.89个百分点，零售端营业收入同比略有下降主要是受政策影响处方类针剂品种在门店销量减少，同时公司强化了门店成本费用控制，调整品种结构，高毛利的品种销售增加弥补处方类针剂品种销售减少影响，因此公司零售毛利率得到提升。工业业务营业收入同比增长39.65%，毛利率减少3.48个百分点，主要原因是公司发挥商业渠道优势加快自产工业产品的市场拓展，并通过分销代理方式发展省外市场，工业产品销售规模提升，收入增长。由于中药原材料价格上涨及毛利率相对较低的中药饮片销售占比较提高，导致工业的综合毛利率略有下滑；其他行业营业收入同比减少6.38%，主要原因是本年度第三方物流业务减少所致。
②2023年公司主要经营品种中：药品、医疗器械营业收入分别同比增长10.10%、20.01%，主要原因是公司在医院端药品和医疗器械销售规模增长，市场份额提高；药品毛利率增长0.96个百分点，主要原因是公司调整了品种结构，高毛创新药销售增长，同时公司代理级别的提升推动毛利增长；医疗器械毛利率减少2.46个百分点，主要是2023年防疫器械物资销量减少所致。其他品种毛利率减少4.30个百分点，主要是2023年消杀防护用品、日用品销售减少所致。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 批发 | 业务成本 | 15,473,558,497.22 | 84.43 | 14,140,702,208.81 | 83.89 | 9.43 | |
| 零售 | 业务成本 | 2,228,061,320.03 | 12.16 | 2,294,388,352.64 | 13.61 | -2.89 | |
| 工业 | 业务成本 | 608,388,594.23 | 3.32 | 407,955,422.69 | 2.42 | 49.13 | |
| 其他 | 业务成本 | 17,266,514.29 | 0.09 | 13,548,211.18 | 0.08 | 27.44 | |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 药品 | 主营业 务成本 | 16,019,702,228.52 | 87.41 | 14,708,810,391.06 | 87.26 | 23.34 | |
| 医疗器械 | 主营业 务成本 | 2,136,397,732.86 | 11.66 | 1,730,707,276.12 | 10.27 | 23.44 | |
| 其他 | 主营业 务成本 | 171,174,964.39 | 0.93 | 417,076,528.15 | 2.47 | -58.96 |
成本分析其他情况说明
①工业业务成本较去年同期增长49.13%，主要是原材料价格上涨及公司工业销售规模增长较快，相应成本增加所致。
②其他产品业务成本较去年同期减少58.96%，主要是其他产品中消杀防护用品、日用品等销量减少，相应成本减少所致。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
| 销售客户名称 | 销售额（万元） | 占年度销售总额的比例（%） |
| 客户一 | 92,839.60 | 3.98 |
| 客户二 | 92,168.02 | 3.95 |
| 客户三 | 59,059.70 | 2.53 |
| 客户四 | 54,604.31 | 2.34 |
| 客户五 | 50,361.77 | 2.16 |
| 合计 | 349,033.41 | 14.95% |
前五名客户销售额349,033.41万元，占年度销售总额14.95%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
| 供应商名称 | 采购额（万元） | 占年度采购总额的比例（%） |
| 客户一 | 36,657.20 | 1.73 |
| 客户二 | 32,719.27 | 1.54 |
| 客户三 | 28,395.40 | 1.34 |
| 客户四 | 27,539.83 | 1.30 |
| 客户五 | 27,211.08 | 1.28 |
| 合计 | 152,522.79 | 7.18 |
前五名供应商采购额152,522.79万元，占年度采购总额7.18%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 553,773,486.73 | 533,784,584.08 | 3.74% |
| 管理费用 | 470,381,998.80 | 416,564,566.87 | 12.92% |
| 研发费用 | 36,643,331.01 | 25,794,514.61 | 42.06% |
| 财务费用 | 249,462,145.26 | 220,168,150.48 | 13.31% |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 36,643,331.01 |
| 本期资本化研发投入 | - |
| 研发投入合计 | 36,643,331.01 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.18 |
| 研发投入资本化的比重（%） | - |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 22 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 0.39 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 0 |
| 硕士研究生 | 7 |
| 本科 | 12 |
| 专科 | 3 |
| 高中及以下 | 0 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 10 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 5 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 3 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 4 |
| 60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 594,407,507.25 | 506,430,637.81 | 17.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -202,008,605.78 | -383,434,133.49 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -397,082,722.93 | -731,123,722.91 | 不适用 |
(一) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(二) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 其他流动资产 | 12,343,549.52 | 0.06 | 8,912,308.14 | 0.05 | 38.50 | 主要是税费重分类增加所致 |
| 长期股权投资 | 5,371,291.23 | 0.03 | 1,111,241.27 | 0.01 | 383.36 | 主要是对外投资增加所致 |
| 在建工程 | 36,324,419.31 | 0.18 | 14,040,864.87 | 0.08 | 158.70 | 主要是玉林中药产业园项目二期等项目投入增加所致 |
| 其他非流动资产 | 375,178,714.91 | 1.86 | 127,802,113.81 | 0.69 | 193.56 | 主要是大额存单增加所致 |
| 合同负债 | 34,841,190.12 | 0.17 | 102,717,346.05 | 0.55 | -66.08 | 主要是本期预收货款减少所致 |
| 递延所得税负债 | 41,027,183.80 | 0.2 | 5,160,114.22 | 0.03 | 695.08 | 主要是会计准则变更所致 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(三) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所处行业情况”。
(四) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 序号 | 被投资单位 | 业务性质 | 注册资本 | 直接持股比例（%） | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 1 | 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 零售 | 15,130.00 | 100.00 | 201,162.57 | 76,717.17 | 284,580.14 | 14,913.07 |
| 2 | 广西南宁柳药药业有限公司 | 批发 | 1,980.00 | 53.00 | 315,303.27 | 35,099.53 | 495,093.77 | 1,659.11 |
| 3 | 广西仙茱中药科技有限公司 | 工业 | 12,677.90 | 100.00 | 68,311.83 | 37,723.37 | 65,881.46 | 11,876.29 |
| 4 | 广西仙茱制药有限公司 | 工业 | 5,000.00 | 100.00 | 26,507.36 | 5,727.37 | 9,456.65 | 1,966.63 |
| 5 | 广西柳润医疗科技有限公司 | 批发及技术服务 | 10,000.00 | 51.00 | 19,148.25 | 14,235.19 | 13,422.95 | 1,202.32 |
| 6 | 广西万通制药有限公司 | 工业 | 1,898.50 | 60.00 | 43,752.68 | 35,127.51 | 26,073.48 | 8,730.59 |
(二) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、市场回暖，行业集中度将进一步提升
随着我国人口老龄化和医疗消费的升级，医疗费用将持续稳定增长，医药消费需求旺盛，带动医药流通行业市场需求和活力的提升。在“两票制”、集采的政策推动下，流通渠道更加扁平化、集中化，行业资源向大型企业集中，大型医药流通企业规模效益显现，集采和控费的影响将在集中过程中逐步得到消化。2022年药品批发企业主营业务收入前50位的企业占同期全国医药市场总规模的71.7%，药品流通行业全国性和区域性大型流通企业格局基本形成，未来强强联合、区域资源互补型运作将成为行业主流。在医药零售领域，2022年零售连锁企业占全国零售市场的
36.5%，随着服务的升级，过去零售药店以扩张方式布局网点将变为网点的下沉渗透，形成覆盖一定区域内的服务能力，并购、合并、加盟等将成为主流趋势，推动医药零售连锁的规模提升。未来，行业集中度将继续提高，为行业高质量发展提供源源不断的动力。
2、数字技术融合，成为药品流通企业核心竞争力之一
在新技术、大数据跨界融合的时代，《“十四五”全民健康信息化规划》发布，提出到2025年推动形成卫生健康行业机构数字化、资源网络化、服务智能化、监管一体化的全民健康信息服务体系。作为大健康产业体系的重要一环，医药流通行业信息化、数字化转型成为必然趋势。药品流通企业围绕医改政策要求和医药数字化发展需要，应用物联网、大数据、云计算等现代信息技术和智能设备，强化供应链增值服务功能，搭建供应链信息平台、溯源数字平台等，统一商品流、信息流、物流、资金流，推动集约化配送、精准服务、可追溯管理落地，从而适应降价控费下客户精细化成本控制、规模化运营需求，促进自身服务的数字化转型，应对日益激烈的市场竞争。数字化、智能化成为医药流通企业核心竞争力之一。
3、互联网、处方外流政策提升健康消费便利性，推动零售经营模式转型
国家从战略层面提出发展“互联网+医疗健康”，先后下发《关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》、《关于促进“互联网+医疗健康”发展的意见》等文件，从政策层面引导解决互联网医疗面临的问题。医保“双通道”和定点药店纳入统筹等政策执行，零售药店将逐步实现与医保信息平台的对接，进一步推动处方外流到药店。零售药店将在政策推动下持续探索专业化、数字化、智能化转型路径，积极拓展服务范围，开展互联网医院、处方外延、慢病管理等创新服务，从以商品销售为中心变为以消费者服务为中心，更好满足人民群众日益增长的健康需求，从而实现经营模式向“医+药+健康管理”转型。
4中医药产业创新享政策红利，加速发展
| 政策文件或措施 | 相关内容或影响 |
| 《“十四五”中医药发展规划》 | 明确了新时代中医药高质量发展的方向和措施，从强化中医药医疗体系建设和服务能力提升、健全中药标准体系、完善支持激励配套政策等多个方面协同推进，为中药材、中药工业、流通产业高质量发展提供更好的支撑。 |
| 《中医药振兴发展重大工程实施方案》 | 进一步加大“十四五”期间对中医药发展的支持力度，着力推动中医药振兴发展，着力改善中医药发展条件，发挥中医药特色优势，提升中医药防病治病能力与科研水平，推进中医药振兴发展。 |
| 《深化医药卫生体制改革2023年下半年重点工作任务》 | 促进中医药传承创新发展。推进古代经典名方制剂研发，加快关键信息考证发布及新药审批。 |
近年来国家加大对中医药产业的扶持力度，充分发挥医疗保障制度优势，支持中医药传承创新发展，明确提出公立医疗机构销售中药饮片可按照实际购进价格顺加25%销售；将符合条件的中药饮片、中成药、医疗机构中药制剂等纳入医保药品目录；中医医疗机构可暂不实行按疾病诊断相关分组（DRGs）付费等多项扶持政策。2022年3月，国务院办公厅关于印发《“十四五”中医药发展规划》全面部署中医药产业高质量发展重点任务。随着中医药医疗体系建设和服务能力提升、健全中药标准体系、完善支持激励配套政策等多个方面协同推进，中医药产业将在日益增长的健康消费需求推动下，获得更快发展。此外，随着中药配方颗粒备案制确定，国家卫生健康委办公厅、国家中医药管理局办公室联合发布的《关于规范医疗机构中药配方颗粒临床使用的通知》提出了配方颗粒“属地化”管理要求，同时进一步扩容了中药配方颗粒的临床应用范围，给企业发展中医药产业，开展中药配方颗粒等中药创新产品生产研发提供了强大动力。
5器械耗材规范化、集中化发展趋势提速
| 政策文件或措施 | 相关内容或影响 |
| 《医疗机构医用耗材管理办法（试行）》 | 医用耗材在验收入库时，将医用耗材级别、风险等级、注册证类别、医用耗材类别、用途、功能、材质、规格、型号、销售厂商、价格、生产批号、生产日期、消毒灭菌日期等信息录入系统，对在院医用耗材实现每一件产品的全生命周期可溯源。 |
| 《“十四五”全民医疗保障规划》 | 深化药品和医用耗材集中带量采购制度改革。常态化制度化实施国家组织药品集中带量采购，持续扩大国家组织高值医用耗材集中带量采购范围。 |
在医疗器械流通领域，与美国等市场头部医疗器械及药品全品类集成供应商市场占有率超过95%的情况相比，目前我国医疗器械流通领域呈多级经销商模式，使得业内企业数量多、规模小、
格局分散、中间环节多、监管难度大。随着国家监管趋严以及器械招标制的推行、集采的常态化推进等，将进一步清除器械耗材销售环节中的不合规行为，受限于规模的要求，以及利润下降，小、分、散的行业特性将逐步改变，行业集中度将加速提升，中小企业逐步退出历史舞台，龙头企业的市场份额进一步集中。此外，器械耗材的集采和行业监管要求、医保支付结算标准的落地推进将对医院成本管理、精细化运营管理等提出更高要求，推动医院器械耗材的精细化、规范化、可追溯管理的落地。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司坚持立足大健康行业，把握行业规范化、集约化、数字化发展机遇，充分发挥批零协同、药械协同优势，有效整合内外资源，通过新技术赋能供应链增值、服务升级和运营效率提升，推动智慧医药供应链服务和“医+药+健康管理”新零售业态落地，持续优化品种结构，夯实核心业务发展根基。同时在国家大力支持发展中医药发展背景下，围绕中药、民族药产业，推动产品创新、产能升级、质量提升，落实品牌战略，通过发挥工商协同和专业营销团队建设，推动自产工业产品区内市场深耕和全国市场拓展，不断做大做强医药工业业务。此外，发展第三方医药物流、中药代煎煮等配套服务产业，构建完善公司大健康产业体系，扎实做好产业链经济，培养和挖掘新质生产力，实现企业由传统单一的配送商向综合性医药产品和智慧医药健康服务供应商转型，在巩固公司区域医药流通领域龙头地位的同时将柳药工业体系打造成为全国知名医药制造品牌。
(三)经营计划
√适用 □不适用
根据当前市场竞争环境、行业发展实际及医改政策趋势，公司在2024年将发挥批零协同、药械协同优势，抢抓优质品种，推进供应链增值服务、创新药推广项目、处方外延项目、零售专业化健康服务开展，应用大数据、人工智能和移动互联网等信息技术赋能传统批发零售业务实现数字化转型；以医院器械耗材SPD项目为抓手，推动集采集配落地，实现器械耗材市场份额快速提升；同时围绕中药大健康产业加快柳药工业发展，持续提高工业板块研发质控能力和产能规模，整合商业渠道资源和营销团队，推动自产工业产品市场拓展，持续提升工业板块盈利能力。此外，加快实施集团信息化建设项目，以信息化、精细化管理和资源循环利用、产业联动推动降本增效；强化合规风险管控，落实执行财务预算制，严格费用控制和风险控制；优化人才培养机制，落实人员优化，提升人员效能，推动企业高质量发展。
1、医药批发：数字赋能智慧供应链，落实品种协同战略
（1）发挥渠道优势，抢抓优质新品，优化公司品种结构
2024年，公司将继续发挥批零一体化渠道优势，强化与供应商的合作，持续开展创新药推广项目、DTP药店业务，抢抓优质新品，争取更多区内主配送权和独家代理权，培育更多的潜力品种，不断丰富公司品类，突出公司品种优势，持续优化公司品种结构。
（2）智慧供应链服务升级，提升客户粘性，推动降本增效
2024年，公司将成立数智健康发展中心，围绕行业发展趋势、医改政策要求和客户需求，积极探索数字化、智能化产业项目，落地智慧供应链、智慧物流服务，通过物联网、大数据、智能设备等新技术，实现客户和自身物流的精准、可追溯管理，推动数字信息的共建共享，提升客户粘性和市场份额的同时推动企业降本增效，实现集团传统业务转型升级。
（3）落实品种协同战略，推动SPD项目实施，提高器械耗材市场份额
2024年，公司将落实药械协同发展战略，依托专业器械团队与药品业务团队的协力合作，推动器械耗材医院市场拓展和医院药械耗材SPD项目签约实施，以项目为抓手、融合器械耗材供应商和医院客户器械耗材管理需求，推动集采集配落地，快速提升公司器械耗材市场份额。同时优化项目实施管理，控制项目实施费用，提升项目运营效率。
2、医药零售：数字赋能健康服务，落实“新零售”战略
（1）完善门店布局，优化品种管理，提升毛利水平
2024年，公司将通过自建及加盟方式加快在空白区域市场的药店布局，优化门店选址，计划全年新增门店数量约100家，并逐步提高医保、双通道、医保统筹等资质覆盖；同时发挥批零协同优势，形成覆盖国谈集采品种、双通道品种、创新药品种等的差异化品种优势，为处方外流奠定基础。此外，提升核心战略品种、自产中药饮片、中成药品种等在门店的销售占比，实现品种结构优化，助力毛利水平提升。
（2）数字赋能专业健康服务，打造专业化药房，提升药店核心竞争力
2024年，公司将持续开展慢专业健康服务，聚焦慢性病、亚健康和老年群体，细化疾病分类，打造专业服务团队，启动更多针对不同病种的慢病项目，以患教服务、健康检测、健康咨询、会员家访等有温度的服务提升客户粘性，以病种带动品种，推动以顾客需求为中心的精准营销。同时，尽快落地智慧检验、智慧患教、AI问诊等数字化健康服务，形成差异化服务优势，提升门店核心竞争力。
（3）加快构建“医+药+健康管理”服务闭环，落实“新零售”战略
2024年，公司将发挥自建的互联网医院优势，以及与区内各医疗机构的处方外延项目合作，为药店顾客提供线上问诊、开方、慢病续方等服务，实现线上、线下诊疗服务与零售药店专业购药服务、健康服务的对接。同时以与华为云、润达医疗开展的合作项目为契机，应用AI人工智能、云计算赋能健康服务升级，打造“医+药+健康管理”一站式就医用药链条，构建“新零售”业态。
3、推动工业产品创新、产能升级、市场拓展，力争工业板块对公司利润贡献的占比超过30%
（1）中药饮片
2024年，公司将继续推进南宁中药饮片产能扩建项目实施，推动实现8000吨产能目标。聚焦于道地药材、中药高质量发展，强化产学研联动，推动在中药饮片加工工艺研究、质量标准体系建设以及新品研发创新，提升产品附加值，完成实验室CNAS认证，打造仙茱高质量中药饮片名片。同时发挥商业渠道优势，推动医院客户开发和份额提升，通过自有零售渠道以及拓展第三方零售渠道，加大中药饮片在零售市场的销售占比，以特色优势品种拓展全国饮片市场。此外，完善中药产业链，应用中药溯源体系推动智能化生产、销售和中药代煎服务落地，提高终端饮片销量。
（2）中成药
2024年，公司将继续玉林健康产业园项目二期建设，提升中药饮片、中成药生产能力。在创新领域，拓展旗下两家中成药生产企业——万通制药、康晟制药原有核心产品的适应症范围，推动老药新做，同时挖掘更多符合市场需求的优质产品，打造更多的千万级单品。在市场拓展领域，除通过发挥公司商业渠道优势提升广西区内市场销售规模外，以中成药营销中心统筹两大中成药生产企业核心产品的营销工作，强化中成药品牌的打造，建立与全国性头部连锁企业、商业企业的合作，整合代理渠道，推动公司中成药产品在全国市场布局推广。此外，强化康晟制药在院内制剂方面的合作优势，挖掘更多优质临床制剂产品。
（3）中药配方颗粒
2024年，公司将持续推动产品备案工作，进一步完善国标、省标品种，并加大其他省份的品种备案数量，为销售奠定品种基础。同时，公司将发挥批发端医院渠道优势，加快广西各医疗机构的入院和上量工作，在其他省份以分销、代理方式从增量市场入手，推动省外市场布局扩面。此外，加大生产设备投入和检验检测设备、终端调剂设备投入，持续提升产能规模和质控能力，加快实现产能至1500吨，推动终端市场开发，实现销售放量。
4、推动稳健运营，降本增效
（1）强化成本控制，优化资金管理，降低运营风险
2024年，公司将继续严格落实财务预算制，强化运营成本控制，从成立物资采购降本增效管理委员会、能源使用优化、物流作业优化、推动内部资源的共享以及加快信息化赋能等多方面着手，最大限度降低运营成本。同时加强对应收账款的管理，严格客户资信管理和业务员回款考核，推动再融资项目，持续改善公司现金流状况，保证公司业务持续稳健开展。
（2）强化信息系统研发和现代物流实施运作
2024年，公司将加快推进公司信息化建设项目，完善对内、对外的系统建设应用，应用大数据、物联网、AI人工智能等新技术尽快落地数字健康、数字生产、数字流通体系建设，推动集团数字化转型。同时加快物流中心扩建，以智能化、数字化赋能传统物流，提高物流中心承载能力和服务精准度，为公司各项业务做大做强提供有力支撑。
（3）优化人员结构，激发团队活力
2024年，公司将以战战略规划为导向，坚持“人尽其才、能上能下”的人才聘用机制，优化人员架构体系。公司将成立人才发展中心，依托内外部学习发展资源和相关制度体系，挖掘、培养、提升员工专业能力、创新能力和领导力，完善员工发展通道，在帮助员工快速发展的同时更好的服务公司人才战略，为业务发展提供生生不息的人才动力。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争加剧的风险
随着医改的深入，行业的整合度加大，在批发流通领域，公司与大型医药流通企业的竞争加剧，集中表现在市场和品种客户的争夺，配送能力和效率的竞争，医院合作项目的竞争等。尤其一些全国性优质医药流通企业在现代物流实施上、信息平台建设上、医院合作项目上具有相当经验。在连锁药店方面，全国性连锁药店已逐步进驻广西，并加快在广西各城市的布局，尽管公司也积极落实药店差异化发展，突出差异化品种和服务优势，但仍然会面临这部分优质连锁药店的挑战。此外，互联网业务快速发展下，跨区域电商平台和第三方医药物流也纷纷加入市场竞争中，市场格局更加复杂，竞争异常激烈。
2、行业政策风险
国家医改政策不断深化，带量集采常态化落地、医保按病种付费（DRGs）、医保目录调整等政策相继发布，进一步推动医药分开，降价控费趋势明显，医药流通市场增速受到影响。同时“互联网+”战略的推行，又对传统业态带来巨大冲击。随着改革的深入，公司面临新医改形势下药品的统一招标采购政策调整、药品定价机制改革以及医院用药结构调整、医药电商平台、互联网医疗平台、数字化应用能力竞争等风险，影响公司盈利水平。
3、应收账款管理风险
作为一家以医院销售为主的医药流通企业，公司的应收账款主要集中在医院销售业务。虽然该部分客户资信状况良好，但是随着销售规模的进一步扩张，应收账款可能继续增长。同时随着市场集中度的提升，以及配送规模和配送品种的扩大，公司需要垫付的上游货款大幅增加，另一方面下游医院客户受资金状况等影响的应收账款回款周期较长，对企业的现金流造成压力。若不
能继续保持对应收账款的有效管理，公司将存在发生坏账的风险。并且，如果应收账款增长至较大规模将对公司流动资金周转造成较大压力，也可能会对公司的经营发展带来不利影响。
4、人力资源风险
随着公司业务的进一步拓展，公司迫切需要包括药品生产研发、企业经营管理、物流、信息系统等方面的高级人才。虽然公司具有较为完善的约束与激励机制和良好的人才引入制度，但是不排除出现人才培养和引进方面跟不上公司发展速度等情况，影响公司经营规划的顺利施行及业务的正常开展，并对公司的盈利能力产生不利影响。因此，公司面临一定的人力资源风险。
5、新业务或投资项目盈利不达预期风险
面对当前市场高度同质化的竞争局面，公司需要不断创新，探索多种营销及服务模式，拓展业务领域，保证自身盈利水平。近年来，公司积极推进渠道增值服务，探索开展互联网医疗、处方外延、医药电商、AI场景应用等新业务，同时投资建设中药配方颗粒、中成药生产、经典名方研究等一批产业项目。尽管公司通过全面的市场调研分析、尽职调查，以及借助第三方力量等方式确保投资项目的科学性和盈利能力，但这些领域和新技术是公司首次涉及的领域，技术专利形成、品牌建设、宣传推广尚需时间，对公司是新的挑战，可能面临相关经验不足、产品缺乏核心竞争力、服务效果不佳等问题导致市场不达预期，盈利能力受到影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的规定，持续完善法人治理结构，健全内部控制制度体系，提升公司规范化运作水平，切实维护公司及全体股东的合法权益。公司股东大会、董事会、监事会和管理层之间各司其职、相互协作，为公司长期战略目标的实现提供坚实的治理保障。
报告期内，公司法人治理实际情况符合有关上市公司治理的相关规定，具体情况如下：
（一）股东与股东大会
报告期内，公司共计召开5次股东大会。公司严格按照《公司法》《公司章程》及公司《股东大会议事规则》等规定召集、召开股东大会，聘请律师出席见证并出具法律意见书，程序公开透明，决策公平公正。股东大会采用现场投票与网络投票相结合的方式，积极听取股东的意见和建议，确保所有股东平等享有对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。同时，对可能影响中小投资者利益的重大事项进行单独计票，保障股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。
（二）董事与董事会
报告期内，公司共计召开14次董事会。公司董事会根据《公司法》《公司章程》及公司《董事会议事规则》等规定依法运作，会议的召集、召开及表决程序合法有效，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事均能亲自出席董事会会议并认真审议各项议案，认真履行职责、正确行使权力，对公司重大事项做出审慎、科学、合理决策。独立董事在各自领域具有较高的职业素养和工作能力，对公司重大事项发表独立客观的意见，切实维护全体股东特别是中小股东的合法权益。董事会下设的审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会职责明确，充分发挥专业职能作用，确保董事会高效运作和科学决策。
（三）监事和监事会
报告期内，公司共计召开11次监事会。公司监事会根据《公司法》《公司章程》及公司《监事会议事规则》等要求规范运作，会议的召集、召开及决策程序合法有效，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事本着对全体股东负责的态度，认真履行职责，对公司财务状况、定期报告及董事和高级管理人员履职的合法合规性进行持续监督，维护公司利益及股东权益。
（四）控股股东与上市公司
控股股东严格规范自身行为，依法行使权利、履行义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，亦没有利用其控股地位损害公司及其他股东的权益。公司具备独立完整的业务及自主经营的能力，确保与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。
（五）信息披露与透明度
公司严格按照《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》及公司《信息披露管理制度》等规定，积极履行信息披露义务，不断提高信息披露质量，保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。公司积极做好内幕信息控制和保密工作，严格规范信息传递流程，严控内幕信息知情人员范围，并及时登记、报送内幕信息知情人相关信息，确保所有股东都能平等的获得公司信息。报告期内，公司共完成4份定期报告及109份临时公告的编制及披露工作，所披露的信息较为全面地反映了公司治理、三会运作及经营管理等方面的实际情况，助力投资者做出价值判断和投资决策。
（六）投资者关系管理
公司高度重视投资者关系管理工作，以“提升沟通成效、促进价值认同”为理念，通过投资者调研、电话会议、业绩说明会、上证e互动等多种渠道，增进投资者对公司的价值认同和全面了解。公司投资者关系管理由证券投资部负责，安排专人负责接待投资者来电来函来访，及时解答和回复投资者的咨询，认真听取广大投资者对公司生产经营、战略发展的意见及建议，形成服务投资者、尊重投资者的企业文化，切实保护投资者利益，维护公司良好的市场形象。
（七）关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护职工、客户、供应商、银行及其他债权人等其它利益相关者的合法权益，与利益相关者良好沟通、积极合作，共同推动公司稳定、持续、健康发展，高度关注所在地区的环境保护及公益事业等问题，积极承担社会责任。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进
度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年 第一次临时股东大会 | 2023年 3月30日 | 上交所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2023-030 | 2023年 3月31日 | 审议通过3项议案，分别为： 1.《关于选举公司第五届董事会非独立董事的议案》 2.《关于选举公司第五届董事会独立董事的议案》 3.《关于选举公司第五届监事会股东代表监事的议案》 |
| 2022年 年度股东大会 | 2023年 4月17日 | 上交所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2023-038 | 2023年 4月18日 | 审议通过14项议案，分别为： 1.关于《2022年度董事会工作报告》的议案 2.关于《2022年度监事会工作报告》的议案 3.关于《2022年度财务决算报告》的议案 4.关于《2023年度财务预算方案》的议案 5.关于《2022年度利润分配预案》的议案 6.《关于2022年年度报告及摘要的议案》 7.《关于变更部分募集资金投资项目的议案》 8.《关于2023年度广西柳药集团股份有限公司及控股子公司向银行等金融机构申请综合授信额度并接受关联方提供担保的议案》 |
| 9.《关于2023年度为下属控股子公司提供担保额度及授权的议案》 10.《关于<续聘中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为广西柳药集团股份有限公司2023年度审计机构>的议案》 11.《关于<广西柳药集团股份有限公司未来三年（2023年-2025年）股东分红回报规划>的议案》 12.《关于公司第五届董事会董事薪酬的议案》 13.《关于公司第五届监事会监事薪酬的议案》 14.《关于修订<公司章程>的议案》 | ||||
| 2023年 第二次临时股东大会 | 2023年 5月8日 | 上交所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2023-057 | 2023年 5月9日 | 审议通过8项议案，分别为： 1.《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》 2.《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》 3.《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案的议案》 4.《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金运用可行性分析报告的议案》 5.《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票论证分析报告的议案》 6.《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报与采取填补措施及相关主体承诺的议案》 7.《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》 8.《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理2023年度向特定对象发行A股股票具体事宜的议案》 |
| 2023年 第三次临时股东大会 | 2023年 7月24日 | 上交所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2023-083 | 2023年 7月25日 | 审议通过4项议案，分别为： 1.《关于<广西柳药集团股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》 2.《关于<广西柳药集团股份有限公司2023年限制性股票激励计划实施考核 |
| 管理办法>的议案》 3.《关于提请股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划相关事宜的议案》 4.《关于变更经营范围及修订<公司章程>的议案》 | ||||
| 2023年 第四次临时股东大会 | 2023年 12月25日 | 上交所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2023-108 | 2023年 12月26日 | 审议通过《关于修订<独立董事工作制度>的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司股东大会均采取现场投票和网络投票相结合的表决方式，股东大会的召集、召开和决策程序符合《公司法》《公司章程》等相关法律法规的规定。在上述股东大会中，所审议议案均全部审议通过，涉及关联事项的关联股东均已回避表决，公司董事会及时披露了相关股东大会决议公告。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 朱朝阳 | 董事长、总裁 | 男 | 59 | 2023年3月30日 | 2026年3月29日 | 101,032,795 | 101,032,795 | - | / | 93.89 | 否 |
| 唐春雪 | 董事、副总裁 | 女 | 45 | 2023年3月30日 | 2026年3月29日 | 1,279,831 | 1,339,831 | 60,000 | 股权激励授予 | 67.55 | 否 |
| 陈洪 | 董事、副总裁 | 男 | 52 | 2023年3月30日 | 2026年3月29日 | 2,743,190 | 2,778,190 | 35,000 | 股权激励授予 | 49.00 | 否 |
| 张华 | 董事 | 男 | 51 | 2023年3月30日 | 2026年3月29日 | 54,367 | 99,367 | 45,000 | 股权激励授予 | 48.02 | 否 |
| 陶剑虹 | 独立董事 | 女 | 66 | 2023年3月30日 | 2026年3月29日 | - | - | - | / | 7.50 | 否 |
| 黄言茂 | 独立董事 | 男 | 53 | 2023年3月30日 | 2026年3月29日 | - | - | - | / | 7.50 | 否 |
| 马念谊 | 独立董事 | 女 | 48 | 2023年3月30日 | 2026年3月29日 | - | - | - | / | 7.50 | 否 |
| 陈晓远 | 监事会主席 | 男 | 41 | 2023年3月30日 | 2026年3月29日 | 1,529 | 1,529 | - | / | 43.00 | 否 |
| 吴晓彤 | 监事 | 女 | 32 | 2023年3月30日 | 2026年3月29日 | - | - | - | / | 17.00 | 否 |
| 梁震 | 职工代表监事 | 男 | 43 | 2023年3月30日 | 2026年3月29日 | - | - | - | / | 52.13 | 否 |
| 朱仙华 | 副总裁 | 男 | 42 | 2023年3月30日 | 2026年3月29日 | 155,989 | 235,989 | 80,000 | 股权激励授予 | 65.00 | 否 |
| 肖俊雄 | 副总裁 | 男 | 51 | 2023年3月30日 | 2026年3月29日 | - | - | - | 55.88 | 否 | |
| 唐贤荣 | 副总裁 | 男 | 53 | 2023年3月30日 | 2026年3月29日 | 931,272 | 966,272 | 35,000 | 股权激励授予 | 50.15 | 否 |
| 申文捷 | 副总裁、董事会秘书 | 女 | 57 | 2023年3月30日 | 2026年3月29日 | 1,333,591 | 1,333,591 | - | / | 46.65 | 否 |
| 曾祥兴 | 副总裁、财务总监 | 男 | 42 | 2023年3月30日 | 2026年3月29日 | - | 45,000 | 45,000 | 股权激励授予 | 54.70 | 否 |
| CHEN CHUAN | 独立董事 （离任） | 男 | 61 | 2020年3月30日 | 2023年3月30日 | - | - | - | / | 2.50 | 否 |
| 钟柳才 | 独立董事 （离任） | 男 | 58 | 2020年3月30日 | 2023年3月30日 | - | - | - | / | 2.50 | 否 |
| 陈建飞 | 独立董事 （离任） | 女 | 61 | 2020年3月30日 | 2023年3月30日 | - | - | - | / | 2.50 | 否 |
| 莫晓萍 | 监事 （离任） | 女 | 37 | 2020年3月30日 | 2023年3月30日 | - | - | - | / | 45.00 | 否 |
| 苏春燕 | 财务总监 （离任） | 女 | 56 | 2021年1月22日 | 2023年3月30日 | 203,733 | 128,000 | 75,733 | 集中竞价交易 | 43.70 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 761.67 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 朱朝阳 | 曾任广西柳州医药批发站会计、财会科副科长、财会科科长、副经理、经理；广西柳州医药有限责任公司董事长、总经理；广西柳州医药股份有限公司董事长、总经理。现任广西柳药集团股份有限公司董事长、总裁；同时担任广西政协委员、广西工商联执行委委员、柳州工商联执行委副主席。 |
| 唐春雪 | 曾任广西柳州医药有限责任公司市外营销部经理助理、市外营销部副经理；广西柳州医药股份有限公司南宁销售部销售总监、总经理助理、董事、副总经理；广西南宁柳药药业有限公司总经理；广西康晟制药有限责任公司总经理。现任广西柳药集团股份有限公司董事、副总裁、核心事业部总经理。 |
| 陈洪 | 曾任广西柳州医药批发站医保公司经理；广西柳州医药有限责任公司董事、总经理助理、市外营销二部经理、营销总监和采购供应部经理；广西柳州医药股份有限公司营销总监、质量总监、董事、副总经理。2022年5月至2024年1月时任广西柳药集团股份有限公司董事、副总裁。现任广西柳药集团股份有限公司董事、核心事业部副总经理。 |
| 张华 | 曾任广西万通制药有限公司销售部销售员、经理助理、经理、总经理助理、副总经理。现任广西柳药集团股份有限公司工业事业部副总经理；广西万通制药有限公司总经理。 |
| 陶剑虹 | 曾任中国医药公司广州医药采购供应站副主任；国家食品药品监督管理总局（原名：国家药品监督管理局、国家食品药品监督管理局）南方医药经济研究所副所长。现任中国医药商业协会副会长；一品红药业股份有限公司独立董事；科兴生物制药股份有限公司独立董事；北大医药股份有限公司独立董事；广州市香雪制药股份有限公司独立董事。2023年3月起任广西柳药集团股份有限公司独立董事。 |
| 黄言茂 | 曾任柳州欧维姆机械股份有限公司总师办翻译；广西柳州外贸机械设备公司物资供应站办公室副主任。现任广西广正大律师事务所合伙人。2023年3月起任广西柳药集团股份有限公司独立董事。 |
| 马念谊 | 曾任柳州市地方税务局科员；南宁市地方税务局科员；广西壮族自治区地方税务局副主任科员、主任科员；广西钦州市钦南区人民政府副区长；广西壮族自治区地方税务局主任科员。现任广西财经学院专任教师；广西华赢税务师事务所有限公司税务师。2023年3月起任广西柳药集团股份有限公司独立董事。 |
| 陈晓远 | 曾任广西柳州医药有限责任公司市外二部业务员、南宁销售部业务员；广西南宁柳药药业有限公司业务员；广西柳州医药股份有限公司柳州销售部副经理、经理；广西柳州医药股份有限公司监事会主席、柳州营销中心总经理；广西桂林柳药药业有限公司总经理；柳州桂中大药房连锁有限责任公司副总经理；广西柳药集团股份有限公司零售事业部副总经理。现任广西柳药集团股份有限公司监事会主席；柳州桂中大药房连锁有限责任公司总经理。 |
| 吴晓彤 | 曾任立信会计师事务所特殊普通合伙（天津分所）审计助理、高级审计员；广西柳州医药股份有限公司审计部专员、主管、经理、副部长；广西柳药集团股份有限公司审计部副部长。现任广西柳药集团股份有限公司审计部部长。 |
| 梁震 | 曾任广西柳州医药有限责任公司采购供应部采购员；广西柳州医药股份有限公司采购供应部采购员、桂林销售部副经理、采购供应部副总监、创新事业部销售总监；广西桂林柳药药业有限公司副总经理；广西柳州医药股份有限公司职工代表监事、药品采购中心总监；2022年5月至2024年1月时任广西柳药集团股份有限公司核心事业部副总经理、药品采购中心总经理、职工代表监事。现任广西柳药集团股份有限公司副总裁、药品采购中心总经理。 |
| 朱仙华 | 曾任中水珠江规划勘测设计有限公司设计二所副主任、广西柳州医药股份有限公司总经理助理、副总经理。现任广西柳药集团股份有限公司副总裁、工业事业部总经理。 |
| 肖俊雄 | 曾任广西柳州医药批发站财会科会计员、人保科副科长；柳州桂中大药房连锁有限责任公司副经理、第一副经理、经理；广西柳州医药有限责任公司监事、监事会主席；广西柳州医药股份有限公司监事会主席；广西柳药集团股份有限公司零售事业部总经理。现任广西柳药集团股份有限公司副总裁；柳州桂中大药房连锁有限责任公司董事长。 |
| 唐贤荣 | 曾任柳州市医药总公司市内销售部经理；广西柳州医药有限责任公司总经理助理兼柳州销售部经理；广西柳州医药股份有限公司总经理助理、副总经理；广西仙茱中药科技有限公司总经理。现任广西柳药集团股份有限公司副总裁。 |
| 申文捷 | 曾任广西柳州医药批发站财会科会计、财会科副科长；广西柳州医药有限责任公司计财部副部长、董事会秘书；广西柳州医药股份有限公司副总经理、董事会秘书。现任广西柳药集团股份有限公司副总裁、董事会秘书。 |
| 曾祥兴 | 曾任桂林航天电子有限公司会计；泰华医药化工（杭州）有限公司会计；上汽通用五菱汽车股份有限公司会计-成本经理-财务经理-外派财务总监；广西柳州医药股份有限公司财务副总监、财务运营总监。现任广西柳药集团股份有限公司副总裁、财务总监。 |
| CHEN CHUAN （离任） | 曾任北京中日友好医院内分泌科书记；美国哈佛大学医学院乔斯林糖尿病中心博士后研究员；美国新英格兰医学中心博士后研究员；美国礼来亚洲公司糖尿病事业部负责人；美国强生公司副总裁；北京维深康健医疗信息技术有限责任公司医学副总裁；北京东方明康医用设备股份有限公司董事；江苏吴中实业股份有限公司独立董事；上海科华生物工程股份有限公司独立董事。现任上海仁会生物制药股份有限公司董事；石药集团有限公司独立董事；杭州微策生物技术股份有限公司独立董事；北京华康策询企业管理有限公司医学顾问；深圳精锋医疗科技股份有限公司独立董事。2017年3月至2023年3月时任广西柳药集团股份有限公司独立董事。 |
| 钟柳才 （离任） | 曾任柳州化肥厂职员；广西广正大律师事务所副主任、律师；柳州钢铁股份有限公司独立董事；广西七色珠光材料股份有限公司独立董事。现任广西景耀律师事务所主任、律师；2017年3月至2023年3月时任广西柳药集团股份有限公司独立董事。 |
| 陈建飞 （离任） | 曾任广西审计厅主任科员；广西第三审计师事务所所长；广西众益资产评估土地房地产评估有限公司总经理；中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）广西分所所长；中众益（广西）会计师事务所有限公司董事长；广西天隆房地产开发有限公司董事。现任广西众益工程咨询有限公司董事长。2017年3月至2023年3月时任广西柳药集团股份有限公司独立董事。 |
| 莫晓萍 （离任） | 曾任柳州桂中大药房连锁有限责任公司人力资源部人事专员；广西柳州医药股份有限公司人力资源部绩效专员、人事主管、部长助理、副部长、部长、人力资源总监、监事。现任广西柳药集团股份有限公司人力资源总监。2017年3月至2023年3月时任广西柳药集团股份有限公司监事。 |
| 苏春燕 （离任） | 曾任广西柳州医药有限责任公司计划财务部副部长、部长、财务总监；广西柳州医药股份有限公司财务总监、计划财务部总经理。现任广西柳药集团股份有限公司顾问。2021年1月至2023年3月时任广西柳药集团股份有限公司财务总监。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
1、公司于2023年3月14日召开第四届董事会第三十次会议、2023年3月30日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于选举公司第五届董事会非独立董事的议案》《关于选举公司第五届董事会独立董事的议案》，选举朱朝阳先生、唐春雪女士、陈洪先生、张华先生为公司董事会第五届非独立董事；选举陶剑虹女士、黄言茂先生、马念谊女士为公司第五届董事会独立董事。具体详见公司公告（公告编号：2023-014、2023-030）。
2、公司于2023年3月13日召开2023年职工代表大会，选举梁震先生为公司第五届监事会职工代表监事；公司于2023年3月14日召开第四届监事会第二十一次会议、2023年3月30日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于提名公司第五届监事会股东代表监事候选人的议案》，选举陈晓远先生、吴晓彤女士为公司第五届监事会监事，与公司职工代表大会选举产生的职工代表监事梁震先生共同组成公司第五届监事会。公司于2023年3月30日召开第五届监事会第一次会议，选举陈晓远先生担任公司第五届监事会主席。具体详见公司公告（公告编号：2023-013、2023-015、2023-030、2023-032）。
3、公司于2023年3月30日召开第五届董事会第一次会议，审议通过《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》，选举朱朝阳先生担任公司第五届董事会董事长；审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》，聘任朱朝阳先生担任公司总裁；聘任唐春雪女士、朱仙华先生、陈洪先生、肖俊雄先生、唐贤荣先生担任公司副总裁；聘任申文捷女士担任公司副总裁、董事会秘书；聘任曾祥兴先生担任公司副总裁、财务总监。具体详见公司公告（公告编号：2023-031）。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员 姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 陶剑虹 | 中国医药商业协会 | 副会长 | 2019年3月 | |
| 一品红药业股份有限公司 | 独立董事 | 2021年12月 | ||
| 科兴生物制药股份有限公司 | 独立董事 | 2019年7月 | ||
| 北大医药股份有限公司 | 独立董事 | 2021年5月 | ||
| 广州市香雪制药股份有限公司 | 独立董事 | 2021年8月 | ||
| 黄言茂 | 广西广正大律师事务所 | 律师 | 2000年1月 | |
| 马念谊 | 广西财经学院 | 专任教师 | 2017年1月 | |
| 广西华赢税务师事务所有限公司 | 税务师 | 2020年6月 | ||
| CHEN CHUAN （离任） | 上海仁会生物制药股份有限公司 | 董事 | 2019年10月 | |
| 石药集团有限公司 | 独立董事 | 2016年6月 | ||
| 上海科华生物工程股份有限公司 | 独立董事 | 2020年6月 | 2023年6月 | |
| 杭州微策生物技术股份有限公司 | 独立董事 | 2020年11月 | ||
| 北京华康策询企业管理咨询有限责任公司 | 医学顾问 | 2021年5月 | ||
| 深圳精锋医疗科技股份有限公司 | 独立董事 | 2022年1月 | ||
| 钟柳才 （离任） | 广西景耀律师事务所 | 主任、律师 | 2007年3月 | |
| 陈建飞 （离任） | 中众益（广西）会计师事务所有限公司 | 董事长 | 2020年12月 | 2023年1月 |
| 广西众益工程咨询有限公司 | 董事长 | 2023年1月 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | 除上述人员外，公司其他董事、监事、高级管理人员未在其他企业兼职，并已作出声明。 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司独立董事的津贴及其他董事、高级管理人员的报酬，先由公司董事会薪酬与考核委员会审核，拟定董事、高级管理人员薪酬标准，再提交公司董事会或股东大会审议通过。 公司监事的报酬，由监事会拟定薪酬标准，并直接提交股东大会审 |
| 议通过。 | |
| 董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
| 薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 公司对董事、高级管理人员绩效考核结果及发放的薪酬符合公司薪酬管理规定，披露的薪酬数据真实、合理、准确。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 独立董事领取固定津贴，按照季度发放。 其他董事、监事、高级管理人员均在公司或下属子公司兼任其他岗位，其报酬以公司年初制定的经营目标为基础，年终结合岗位职责、个人能力、履职情况等进行绩效考核，依照公司经营目标完成情况，结合绩效考核结果确定个人年薪，不再另外领取董事/监事津贴。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期内，公司依据上述规定按时、足额发放董事、监事、高级管理人员报酬。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 761.68万元（含税） |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 陶剑虹 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 黄言茂 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 马念谊 | 独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| CHEN CHUAN | 独立董事 | 离任 | 任期届满 |
| 钟柳才 | 独立董事 | 离任 | 任期届满 |
| 陈建飞 | 独立董事 | 离任 | 任期届满 |
| 吴晓彤 | 监事 | 选举 | 换届选举 |
| 莫晓萍 | 监事 | 离任 | 任期届满 |
| 肖俊雄 | 副总裁 | 聘任 | 换届选举 |
| 曾祥兴 | 副总裁、财务总监 | 聘任 | 换届选举 |
| 苏春燕 | 财务总监 | 离任 | 任期届满 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会 第二十八次会议 | 2023年 1月18日 | 审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》 |
| 第四届董事会 第二十九次会议 | 2023年 2月6日 | 审议通过《关于广西柳药集团股份有限公司第一期员工持股计划延期的议案》 |
| 第四届董事会 第三十次会议 | 2023年 3月14日 | 审议通过3项议案，分别为： 1.《关于提名公司第五届董事会非独立董事候选人的议案》 2.《关于提名公司第五届董事会独立董事候选人的议案》 3.《关于提请召开2023年第一次临时股东大会的议案》 |
| 第四届董事会 第三十一次会议 | 2023年 3月27日 | 审议通过21项议案，分别为： 1.关于《2022年度董事会工作报告》的议案 2.关于《2022年度总经理工作报告》的议案 3.关于《2022年度财务决算报告》的议案 4.关于《2023年度财务预算方案》的议案 5.关于《2022年度利润分配预案》的议案 6.《关于2022年年度报告及摘要的议案》 7.关于《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案 8.《关于变更部分募集资金投资项目的议案》 9.关于《2022年度内部控制评价报告》的议案 10.关于《2022年度独立董事述职报告》的议案 11.关于《2022年度董事会审计委员会履职情况报告》的议案 12.关于《2022年度环境、社会及治理（ESG）报告》的议案 13.《关于2023年度广西柳药集团股份有限公司及控股子公司向银行等金融机构申请综合授信额度并接受关联方提供担保的议案》 14.《关于2023年度为下属控股子公司提供担保额度及授权的议案》 15.《关于<续聘中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为广西柳药集团股份有限公司2023年度审计机构>的议案》 16.关于《广西柳药集团股份有限公司未来三年（2023年-2025年）股东分红回报规划》的议案 17.《关于公司第五届董事会董事薪酬的议案》 18.《关于公司2023年度高级管理人员薪酬的议案》 |
| 19.《关于修订<公司章程>的议案》 20.《关于提请召开2022年年度股东大会的议案》 21.《关于提请召开“柳药转债”2023年第一次债券持有人会议的议案》 | ||
| 第五届董事会 第一次会议 | 2023年 3月30日 | 审议通过4项议案，分别为： 1.《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》 2.《关于选举公司第五届董事会专门委员会委员的议案》 3.《关于聘任公司高级管理人员的议案》 4.《关于聘任公司证券事务代表的议案》 |
| 第五届董事会 第二次会议 | 2023年 4月19日 | 审议通过10项议案，分别为： 1.《广西柳药集团股份有限公司2023年第一季度报告》 2.《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》 3.《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》及子议案 4.《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案的议案》 5.《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金运用可行性分析报告的议案》 6.《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票论证分析报告的议案》 7.《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报与采取填补措施及相关主体承诺的议案》 8.《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》 9.《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理2023年度向特定对象发行A股股票具体事宜的议案》 10.《关于提请召开2023年第二次临时股东大会的议案》 |
| 第五届董事会 第三次会议 | 2023年 5月22日 | 审议通过2项议案，分别为： 1.《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 2.《关于使用部分募集资金对子公司增资的议案》 |
| 第五届董事会 第四次会议 | 2023年 6月27日 | 审议通过3项议案，分别为： 1.《关于<广西柳药集团股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》 2.《关于<广西柳药集团股份有限公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》 3.《关于提请股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划相关事宜的议案》 |
| 第五届董事会 第五次会议 | 2023年 7月7日 | 审议通过2项议案，分别为： 1.《关于变更经营范围及修订<公司章程>的议案》 2.《关于提请召开2023年第三次临时股东大会的议案》 |
| 第五届董事会 第六次会议 | 2023年 7月24日 | 审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》 |
| 第五届董事会 第七次会议 | 2023年 8月28日 | 审议通过4项议案，分别为： 1.《关于2022年半年度报告及摘要的议案》 2.关于《2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案 3.《关于调整2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单、授予数量的议案》 4.《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》 |
| 第五届董事会 第八次会议 | 2023年 8月31日 | 审议通过《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》 |
| 第五届董事会 第九次会议 | 2023年 10月25日 | 审议通过《广西柳药集团股份有限公司2023年第三季度报告》 |
| 第五届董事会 第十次会议 | 2023年 12月8日 | 审议通过3项议案，分别为： 1.《关于调整董事会审计委员会委员的议案》 2.《关于修订<独立董事工作制度>的议案》 3.《关于提请召开2023年第四次临时股东大会的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 朱朝阳 | 否 | 14 | 14 | - | - | - | 否 | 5 |
| 唐春雪 | 否 | 14 | 14 | - | - | - | 否 | 5 |
| 陈洪 | 否 | 14 | 14 | - | - | - | 否 | 5 |
| 张华 | 否 | 14 | 14 | - | - | - | 否 | 5 |
| 陶剑虹 | 是 | 10 | 10 | 9 | - | - | 否 | 4 |
| 黄言茂 | 是 | 10 | 10 | 7 | - | - | 否 | 4 |
| 马念谊 | 是 | 10 | 10 | 6 | - | - | 否 | 4 |
| CHEN CHUAN （离任） | 是 | 4 | 4 | 3 | - | - | 否 | 1 |
| 钟柳才 （离任） | 是 | 4 | 4 | 3 | - | - | 否 | 1 |
| 陈建飞 （离任） | 是 | 4 | 4 | 3 | - | - | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 14 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 12 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 马念谊（主任委员）、黄言茂、陶剑虹 |
| 提名委员会 | 黄言茂（主任委员）、马念谊、朱朝阳 |
| 薪酬与考核委员会 | 陶剑虹（主任委员）、马念谊、朱朝阳 |
| 战略委员会 | 朱朝阳（主任委员）、陶剑虹、唐春雪 |
(二) 报告期内审计委员会召开4次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年 3月27日 | 审议通过9项议案，分别为： 1.关于《2022年度董事会审计委员会履职情况报告》的议案 2.关于《2022年度财务决算报告》的议案 3.关于《2023年度财务预算报告》的议案 4.《关于2022年年度报告及摘要的议案》 | 1.公司2022年度财务决算报告真实可靠；根据公司2022年生产经营情况及财务情况，结合公司2023年发展计划和经营目标编制的预算报告具备合理性和科学性。 2.公司2022年度财务报表严格按照财政部《企业会计准则》等有关规定编制，能公允的反映公司财务状况、经营成果和现金流量；公司 | 听取2022年度审计工作总结和2023年审计工作计划的汇报。 |
| 5.关于《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案 6.《关于审阅<2022年度审计报告>并同意对外报出的议案》 7.关于《2022年内部控制评价报告》的议案 8.关于《2022年内部控制审计报告》的议案 9.《关于〈续聘中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为广西柳药集团股份有限公司2023年度审计机构〉的议案》 | 编制的财务报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情况。 审计报告中“关键审计事项”等涉及的重要事项是根据年审会计师的职业判断来确定，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性。 3.公司拟续聘的审计机构具备承办公司财务审计业务所需的专业知识和丰富经验，能够胜任公司委托的各项审计工作。 | ||
| 2023年 4月19日 | 审议通过《广西柳药集团股份有限公司2023年第一季度报告》 | 公司2023年第一季度财务报表严格按照财政部《企业会计准则》等有关规定编制，能公允的反映公司财务状况、经营成果和现金流量；公司编制的财务报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情况。 | - |
| 2023年 8月28日 | 审议通过2项议案，分别为： 1.《关于2023年半年度报告及摘要的议案》 2.关于《2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案 | 公司2023年半年度财务报表严格按照财政部《企业会计准则》等有关规定编制，能公允的反映公司财务状况、经营成果和现金流量；公司编制的财务报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情况。 | - |
| 2023年 10月25日 | 审议通过《广西柳药集团股份有限公司2023年第三季度报告》 | 公司2023年第三季度财务报表严格按照财政部《企业会计准则》等有关规定编制，能公允的反映公司财务状况、经营成果和现金流量；公司编制的财务报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情况。 | - |
(三) 报告期内提名委员会召开3次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年 3月14日 | 审议通过2项议案，分别为： 1、《关于提名公司第五届董事会非独立董事候选人的议案》 2、《关于提名公司第五届董事会独立董事候选人的议案》 | 公司第五届董事会非独立董事、独立董事候选人均具备履职所需的任职条件及工作经验，未发现有《公司法》规定的不得担任公司董事的情形，也不存在被中国证券监督管理委员会确定为市场禁入者且禁入尚未解除的情况。 | - |
| 2023年 3月27日 | 审议通过2项议案，分别为： 1、《关于公司董事2022年度的工作表现的议案》 2、《关于公司高级管理人员2022年度工作表现的议案》 | 公司董事、高级管理人员在2022年度勤勉尽责，能够胜任任职工作，较好地完成各项工作任务。 | - |
| 2023年 3月30日 | 审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》 | 公司董事会聘的任高级管理人员均具备履行相关职责的任职条件、专业知识及工作经验，能够胜任所任岗位的职责要求。 | - |
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年 3月27日 | 审议通过3项议案，分别为： 1.《关于确认公司董事、高级管理人员2022年度绩效考核结果及薪酬发放的议案》 2.《关于公司第五届董事会董事薪酬的议案》 3.《关于公司2023年度高级管理人员薪酬的议案》 | 公司对董事、高级管理人员绩效考核结果及发放的薪酬符合公司薪酬管理规定，披露的薪酬数据真实、合理、准确。 | - |
| 2023年 6月27日 | 审议通过2项议案，分别为： 1.《关于<广西柳药集团股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》 2.《关于提名<广西柳药集团股份有限公司2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》 | 公司本激励计划有利于促进公司的持续发展，考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核指标设定具有良好的科学性和合理性，能够形成对核心人才的长效激励机制，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。 | - |
(五) 报告期内战略委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年 3月27日 | 审议通过3项议案，分别为： 1.关于《2023年度公司经营目标》的议案 2.《关于2023年度广西柳药集团股份有限公司及控股子公司向银行等金融机构申请综合授信额度并接受关联方提供担保的议案》 3.《关于2023年度为下属控股子公司提供担保额度及授权的议案》 | 建议公司根据行业政策变化和公司发展需求，结合公司实际情况，科学制定发展规划，明确经营目标。 | - |
| 2023年 4月19日 | 审议通过5项议案，分别为： 1.《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》 2.《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》 3.《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案的议案》 4.《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金运用可行性分析报告的议案》 5.《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票论证分析报告的议案》 | 公司向特定对象发行A股股票事项符合《公司法》《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等法律、法规、规范性文件的相关规定，相关方案合理科学、切实可行，募集资金投资项目符合国家产业政策，市场前景良好，本次发行完成后有利于改善财务状况、增强核心竞争力，符合公司长远发展规划，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。 | - |
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 1,031 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 4,551 |
| 在职员工的数量合计 | 5,582 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 63 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 626 |
| 销售人员 | 2,991 |
| 技术人员 | 142 |
| 财务人员 | 136 |
| 行政人员 | 367 |
| 采购人员 | 154 |
| 研发人员 | 22 |
| 质量人员 | 212 |
| 其他 | 932 |
| 合计 | 5,582 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 45 |
| 本科 | 1,505 |
| 专科 | 2,138 |
| 中专及以下 | 1,894 |
| 合计 | 5,582 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司薪酬福利体系以坚持公平性和竞争性为原则，以“稳定的员工队伍、吸引留住人才、激发员工创造高绩效”为目标，保障公平的基准薪资福利水平的同时又注重个人能力、工作强度、专业技能给予差异化、竞争性绩效薪酬和奖励机制。2023年，公司进一步优化薪酬体系，完善组织、职位系统和绩效评价体系，实施多级分档薪酬标准，强化落实战略重心、技术等级和KPI考核的分级分类标准，努力实现组织目标和员工个人发展目标协调。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
2023年公司从培训运营体系、课程体系、讲师体系、评价体系四个方面着手，构建完善覆盖全员的培训体系建设，根据员工不同发展阶段和培养方向、岗位技能和职业能力需求定制个性化培训方案，形成专属学习成长方案。公司在量身定制培训方案的同时注重激发员工学习主动性，员工在不低于36个学时总体学习任务的基础上可在年度培训课程清单中自主选择培训课程，向公司人力资源中心反馈记录，纳入员工年度培训考核目标。此外，公司进一步加大培训投入，提供线下集中授课、线上直播教学、微课堂、外派学习进修等多种培训形式，并持续提升培训数字化水平，以“柳药e起学”平台为基础，打造教学、训练、考试、评价、记录全过程培训管理。报告期内，公司培训员工覆盖率100%，培训人次40135，人均不低于36个学时。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数 | 1,884,891小时 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 4,747.86万元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、现金分红政策制定情况
根据《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等相关规定，公司制定了具体的现金分红政策，在《公司章程》中对利润分配的相关机制、决策程序等事项作出了明确规定，保证了利润分配政策的连续性和稳定性。
为进一步规范和完善公司利润分配政策，增强利润分配政策的透明度和可操作性，保证投资者的合理投资回报，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，经公司第四届董事会第三十一次会议、2022年年度股东大会，审议通过了《广西柳药集团股份有限公司未来三年（2023年-2025年）股东分红回报规划》，主要内容为：
在保证公司正常经营发展的前提下，坚持现金分红优先、现金分红为主的基本原则，确定合理的利润分配方案，规范利润分配政策的决策和监督机制。公司采取现金、股票或两者相结合的方式分配股利。现金方式优先于股票方式。公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。如公司外部经营环境和经营状况未发生重大不利变化，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的20%。
2、现金分红政策执行情况
报告期内，经公司第四届董事会第三十一次会议、2022年年度股东大会审议通过，公司2022年度利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的公司总股本362,228,566股，扣除拟回购注销的限制性股票2,416,200股，即以359,812,366股为基数，向全体股东每10股派发现金股
利人民币5.08元（含税），共计派发现金红利182,784,681.93元（含税）。该利润分配方案于2023年6月8日实施完毕。
公司利润分配方案符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，有明确的分红标准和分红比例，独立董事针对利润分配方案发表明确同意的独立意见，审议程序合法合规，充分保护中小投资者的合法权益。
3、现金分红政策调整情况
报告期内，公司现金分红政策未作调整。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 6.00 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 现金分红金额（含税） | 239,169,165.60 |
| 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 849,591,844.12 |
| 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 28.15% |
| 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 21,991,300.30 |
| 合计分红金额（含税） | 261,160,465.90 |
| 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 30.74% |
注：在实施权益分派的股权登记日前因可转债转股、回购股份等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2023年6月27日，公司召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于<广西柳药集团股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》《关于<广西柳药集团股份有限公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。 | 具体详见公司于2023年6月29日在上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（2023-069至2023-071）。 |
| 2023年7月6日至2023年7月17日，公司对拟首次授予激励对象的姓名和职务在公司公告通知栏进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到与本激励计划拟首次授予的激励对象有关的任何异议或不当反映。 | 具体详见公司于2023年7月25日在上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（2023-080）。 |
| 2023年7月24日，公司召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<广西柳药集团股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》《关于<广西柳药集团股份有限公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，并披露了《关于2023年限制性股票激励计划内幕知情人买卖公司股票情况的自查报告》。 | 具体详见公司于2023年7月25日在上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（2023-083、2023-084）。 |
| 2023年8月28日，公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。 | 具体详见公司于2023年8月29日在上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（2023-091、2023-092、2023-094、2023-095）。 |
| 2023年9月25日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕首次授予199.55万股限制性股票的登记工作。 | 具体详见公司于2023年9月27日在上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（2023-100） |
| 公司第一期员工持股计划（以下简称“本次员工持股计划”）的存续期将于2023年2月18日届满。2023年2月6日，公司召开第四届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于广西柳药集团股份有限公司第一期员工持股计划延期的议案》， | 具体详见公司于2023年2月7日在上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（2023-009）。 |
| 同意将本次员工持股计划存续期延长12个月，即延长至2024年2月18日。 | |
| 截至2023年7月22日，本次员工持股计划所持有的公司股票已通过集中竞价交易方式全部出售完毕，根据本次员工持股计划的相关规定，本次员工持股计划实施完毕并终止。 | 具体详见公司于2023年7月22日在上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（2023-082）。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格 （元） | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价（元） |
| 唐春雪 | 董事、副总裁 | 0 | 60,000 | 10.82 | 0 | 60,000 | 60,000 | 18.92 |
| 陈洪 | 董事、副总裁 | 0 | 35,000 | 10.82 | 0 | 35,000 | 35,000 | 18.92 |
| 张华 | 董事 | 0 | 45,000 | 10.82 | 0 | 45,000 | 45,000 | 18.92 |
| 朱仙华 | 副总裁 | 0 | 80,000 | 10.82 | 0 | 80,000 | 80,000 | 18.92 |
| 唐贤荣 | 副总裁 | 0 | 35,000 | 10.82 | 0 | 35,000 | 35,000 | 18.92 |
| 曾祥兴 | 副总裁、财务总监 | 0 | 45,000 | 10.82 | 0 | 45,000 | 45,000 | 18.92 |
| 合计 | / | 0 | 300,000 | / | 0 | 300,000 | 300,000 | / |
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定公司高级管理人员的薪酬政策与方案。公司对高级管理人员实施年度目标责任考核，综合考评高级管理人员的工作能力、履职情况、知识品德等方面，按照绩效评价标准和程序，对高级管理人员进行绩效评价并进行定期考评。依照公司全年经营目标完成情况和同行业的年薪平均水平，结合考评结果决定高级管理人员的薪酬、聘任或解聘和奖惩等事项，强化对高级管理人员的责任目标约束与考评激励作用，建立健全以绩效为核心、以薪酬为杠杆的激励机制。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》及配套指引等有关要求，结合自身实际情况，持续完善和细化内部控制体系建设，全面提升经营决策效率和风险防范能力，能有效保证公司各项业务活动的正常开展，公司在财务报告和非财务报告的所有重大方面均保持了有效的内部控制。具体详见公司于2024年4月26日在上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的《2023年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司根据《公司法》《公司章程》、公司《控股子公司管理制度》及《子公司内部控制实施细则》等规定，对下属子公司的组织架构、财务管理、经营与投资、内部审计、人事管理、绩效考核、行政事务及重大事项报告和信息披露等方面进行指导、管理及监督。同时，公司对下属子公司有绝对控制权，在日常经营过程中，通过经营计划、全面预算、绩效考核、资金使用监管等方式对下属子公司经营运作进行风险控制，并实施定期审计和专项审计监督，提高公司运作效率和抗风险能力。报告期内，公司在下属子公司管控方面不存在重大缺陷，对子公司的内部控制已得到有效执行。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年内部控制的有效性进行了审计，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。具体详见公司于2024年4月26日在上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的《2023年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 108.44 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
公司及下属子公司均不属于高污染企业和重点排污单位，且能严格遵守国家有关环境保护的法律法规，针对性的开展环境保护和节能减排工作，报告期内无违反环保法律法规的行为和污染事故，无因环境违法受到环境保护部门的行政处罚。
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司坚持绿色发展理念，严格按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》等相关法律法规规定，以ISO14001（环境管理体系）标准为指导，制定内部环境保护规章制度和管理流程，建立环境风险识别、能源消耗评估和风险应急处置机制。集团后勤中心及各子公司安全专管部门负责综合管理环保、能耗相关工作，协调、检查和监督落实环保问题、节能减排工作执行情况，定期对集团能耗情况进行分析汇报，排查能耗过高原因，及提出解决方案，提高公司环境管理水平。2023年，公司进一步完善环境管理风险管控，从严格环境合规审查、建立完善突发环境事件应急预案、强化资源管理和回收利用、落实绿色生产、发展绿色服务、推行绿色办公等方面入手，践行绿色发展理念，控制相关风险。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
为指导环保工作有效开展，及时发现可能存在的环境风险，公司制定了内部审查检测和隐患排查机制，定期对工业生产重点环节、环保设备运行情况、污染物排放组织监测和跟踪记录，落实整改问题，建立应对措施预案，确保各项工作合规开展，符合环评标准。公司全年共开展环保自查、委托第三方公司开展环保隐患排查、合规性评价30余次，并严格执行环保设备每日运行记
录要求，对设备运行、主要指标进行每日跟踪记录，公司各项目建设必须取得相关环评批复，并在竣工时通过环保、消防等部门验收认证。集团积极响应双碳号召，从强化能耗监测、节能降碳技术应用推广、设备技改升级、优化产能布局、废弃物回收处置、应用推广绿色能源等方面入手明确落实相关工作计划，大力推动节能降碳工作开展，通过加快发展方式绿色转型，助力碳达峰碳中和，以绿色发展的新成效不断激发新质生产力。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 是 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | - |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 1、水资源回收利用 2023年，公司持续推动水资源回收利用工作，落实纯化水机组回收二级浓水利用、冷却水循环利用，实现提取用水和蒸汽冷凝水全部回用。尤其在中药材加工提取浓缩、干燥设备环节使用冷凝水进行节能回收利用改造，通过利用冷凝水的余热跟自来水进行热交换使生产用水温度快速上升，回收冷凝水进锅二次利用，极大的节约了燃气能耗和用水量。 2、电能耗管控 在用电方面，公司发布了用电管控相关文件，对错峰用电、电气设备采购标准、使用进行充分指导，强化人员用电节能操作，通过自动化温控系统保证仓储温度的稳定节能。同时公司对老设备探索节能技改，推动对全生产车间、仓储物流进行节能型空调升级。 3、推广使用清洁能源 2023年，公司进一步提高清洁能源使用，新增配送车辆、仓储作业车辆均大幅提高新能源车的应用，减少碳排放。同时，公司在2023年启动了南宁产业园工商业屋顶光伏项目，覆盖屋顶面积达31142㎡，建设规模4.39MWp，投运后预计年平均发电量为390万kWh，每年可节约标准煤0.15万吨，减少碳排放0.37万吨，每年降低集团南宁产业园用电成本约100万元，具备良好的经济效益和环境效益。 4、可回收包材应用 |
公司在生产运营中，进一步推动绿色包装，强化包材的可回收。一方面采取可降解的新型绿色包装材料，杜绝过度包装；另一方面提高包材的回收利用，尤其在物流运输环节，向下游客户提供可重复利用的周转箱替代纸箱包装、塑料袋包装，同时在零售端向顾客推广可重复使用的购物袋。2023年公司在流通环节回收节约纸箱数量超10万个。
5、药渣回收利用
公司中成药、中药配方颗粒等生产项目在提取过滤中产生一定量的药渣，部分药渣可根据功效用于熏洗、外敷、药包等，同时可作为一般工业固废供农民回收作为有机肥料使用。
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
具体详见公司于2024年4月26日在上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的《2023年度环境、社会及治理（ESG）报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
| 对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 43.18 | 公司在医疗援助、慈善赠药、教育帮扶、社区健康、乡村振兴等方面开展公益慈善项目，帮扶困难群体、贫困学子，支持医疗、教育事业，推动乡村振兴与和谐社区建设。 |
| 其中：资金（万元） | 42.98 | 主要系向红十字会、公益基金会、学校、乡政府等捐赠款项 |
| 物资折款（万元） | 0.2 | 主要系捐赠学校图书、文具 |
| 惠及人数（人） | 960 |
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
| 扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 19.54 | 公司主要通过支持乡村基础设施建设、开展中药材种植产业项目、旅游项目以及援助贫困学子方面助力扶贫和乡村振兴工作。 |
| 其中：资金（万元） | 19.54 | |
| 物资折款（万元） | 0 | |
| 惠及人数（人） | 110 | |
| 帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等） | 产业帮扶、教育扶贫 | 开展中药材种植合作、收购中药材、支持农村旅游发展等 |
具体说明
√适用 □不适用
2023年，公司持续在“村企共建”方面发力，向帮扶定点单位融安县六寮村、三江县富禄乡纯德村等资助基建项目建设。同时，公司发挥自身中药材生产加工技术优势和渠道资源优势，开展中药材种植合作、中药材收购项目，助力乡村中药材种植产业做大做强，以实际行动积极支持乡村振兴战略实施。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺 时间 | 是否有履行期限 | 承诺 期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 公司控股股东朱朝阳 | 本人承诺在直接或间接持有公司股权的相关期间内，本人将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等规定，依法行使股东权利，尽可能避免和减少关联交易，自觉维护股份公司及全体股东的利益，将不利用本人在发行人中的股东地位在关联交易中谋取不正当利益。如发行人必须与本人控制的企业进行关联交易，则本人承诺，均严格履行相关法律程序，遵照市场公平交易的原则进行，将促使交易的价格、相关协议条款和交易条件公平合理，不会要求发行人给予与第三人的条件相比更优惠的条件。 | 2012年1月10日 | 否 | 长期 | 是 | - | - |
| 股份限售 | 公司控股股东朱朝阳 | 1、本人自发行人股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。2、本人在发行人处任职期间每年转让的股份不超过本人所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所持有的发行人股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占本人所持有发行人股票总数的比例不超过50%。 | 2014年4月16日 | 否 | 长期 | 是 | - | - | |
| 其他 | 公司控 | 如因有关税务部门要求或决定，公司需要补缴或被追缴整体变更 | 2012 | 否 | 长期 | 是 | - | - |
| 股股东朱朝阳 | 设立股份公司时全体自然人股东以未分配利润折股所涉及的个人所得税，则本人将按照整体变更时持有的公司股权比例及时、足额缴纳相关个人所得税以及由此可能引起的全部滞纳金或罚款；如因此导致公司承担责任或遭受损失，本人将按照整体变更时持有的公司股权比例及时、足额的向公司赔偿因此导致的全部损失。 | 年1月10日 | ||||||
| 其他 | 公司控股股东朱朝阳 | 如果因为出租方的权利受到限制，或者出租房屋产生产权纠纷，从而导致发行人及其子公司不能继续使用该等房屋，发行人可以立即搬迁至权属证书齐全的场所继续经营业务；并承诺以现金方式承担因上述原因搬迁租赁场所而对发行人及其子公司造成的相应损失。 | 2012年1月10日 | 否 | 长期 | 是 | - | - |
| 其他 | 公司控股股东朱朝阳 | 发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内，制订股份回购方案并予以公告，依法购回首次公开发行股票时发行人股东发售的原限售股份，回购价格为发行价格加上同期银行存款利息（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，回购的股份包括原限售股份及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。本人作为发行人的控股股东，将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股。本人承诺，发行人招股书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。上述承诺事项涉及的有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《证券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》（法释[2003]2号）等相关法律法规的规定执行，如相关法律法规相应修订，则按届时有效的法律 | 2013年12月27日 | 否 | 长期 | 是 | - | - |
| 法规执行。各承诺主体将严格履行生效司法文书认定的赔偿方式和赔偿金额，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。 | |||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 公司控股股东朱朝阳 | 公司2015年非公开发行股票完成后（简称：本次非公开发行），本人及本人实际控制的其他企业所从事的业务与发行人所从事的业务不存在同业竞争或者潜在的同业竞争。 | 2015年4月28日 | 否 | 长期 | 是 | - | - |
| 其他 | 柳药集团 | 公司及公司的关联方没有直接或间接向参与认购本次非公开发行的资管产品（九泰基金拟设立的资管计划）及其委托人、合伙企业（包括上海六禾芳甸投资中心（有限合伙）、重庆程奉盈森投资合伙企业（有限合伙）、宁波光辉嘉耀投资管理合伙企业（有限合伙））及其合伙人提供任何形式的财务资助或者补偿，不存在违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规规定的情形。 | 2015年8月6日 | 否 | 长期 | 是 | - | - | |
| 其他 | 公司控股股东朱朝阳 | 1、本人及本人直系近亲属等关联方未通过直接或间接方式参与投资九泰基金拟设立的资管计划，上海六禾芳甸投资中心（有限合伙）、重庆程奉盈森投资合伙企业（有限合伙）及宁波光辉嘉耀投资管理合伙企业（有限合伙）的合伙人不包括本人的关联方。如有违反，所得收益归柳药股份所有。2、本人及与本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母）未直接或间接向参与认购本次非公开发行的资管产品及其委托人、合伙企业及其合伙人提供任何形式的财务资助或者补偿，不存在违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规规定的情形。亦不会对前述资管产品及其委托人或合伙企业及其委托人作出任何形式的保底收益承诺或类似安排。 | 2015年8月6日 | 否 | 长期 | 是 | - | - |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计 40.重要会计政策和会计估计的变更”。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 66 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 1年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 覃丽君、朱恒 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 覃丽君（5年）、朱恒（2年） |
说明：境内会计师事务所审计服务的连续年限为13年。
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） | 15 |
| 保荐人 | 广发证券股份有限公司 | / |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司第四届董事会第三十一次会议、2022年年度股东大会审议通过，同意续聘中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | - | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | - | |||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 3,471,142,720.22 | |||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 2,568,431,680.85 | |||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 2,568,431,680.85 | |||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 36.36 | |||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | - | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 2,063,342,823.52 | |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | - | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 2,063,342,823.52 | |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | - | |
| 担保情况说明 | 公司召开第四届董事会第三十一次会议、2022年年度股东大会，审议通过了《关于2023年度综合授信额度内为下属控股子公司提供担保额度及授权的议案》，同意公司2023年在向银行等金融机构申请人民币总额不超过90亿元的综合授信额度内，为下属控股子公司提供60亿元人民币的担保额度，下属控股子公司实际担保总额将不超过授权的担保额度。 | |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 9,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 其中：超募资金金额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额(1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 本年度投入金额（4） | 本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 发行可转换债券 | 2020年1月22日 | 80,220.00 | - | 78,221.96 | 78,221.96 | 78,221.96 | 52,153.06 | 66.67 | 9,125.24 | 11.67 | 12,200.00 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目名称 | 项目性质 | 是否涉及变更投向 | 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 是否使用超募资金 | 项目募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 南宁中药饮片产能扩建项目 | 生产建设 | 是 | 发行可转换债券 | 2020年1月22日 | 否 | 23,001.96 | 10,801.96 | 694.62 | 6,432.34 | 59.55 | 2024年12月 | 否 | 否 | 注1 | - | - | 是，详见本章十四、(三) | |
| 医院器械耗材 | 运营 | 是 | 发行可转 | 2020年1 | 否 | - | 12,200.00 | 1,851.74 | 1,851.74 | 15.18 | 2026年5月 | 是 | 是 | / | - | - | 否 |
| SPD项目 | 管理 | 换债券 | 月22日 | |||||||||||||||
| 连锁药店扩展项目 | 运营管理 | 否 | 发行可转换债券 | 2020年1月22日 | 否 | 11,220.00 | 11,220.00 | 3,210.05 | 11,362.58 | 101.27注4 | 2024年7月 | 否 | 否 | 注2 | - | - | 否 | |
| 玉林物流运营中心项目 | 运营管理 | 否 | 发行可转换债券 | 2020年1月22日 | 否 | 20,000.00 | 20,000.00 | 3,368.83 | 8,506.40 | 42.53 | 2024年12月 | 否 | 否 | 注3 | - | - | 否 | |
| 补充营运资金 | 补流还贷 | 否 | 发行可转换债券 | 2020年1月22日 | 否 | 24,000.00 | 24,000.00 | - | 24,000.00 | 100.00 | - | 是 | 是 | / | - | - | 否 |
注1、“南宁中药饮片产能扩建项目”已完成生产车间和仓库的建设并已投入使用，中心大楼及相关配套设施因建设工程较复杂、周期偏长且设备投入较多，目前尚未建设，整体进度较计划有所延缓，跟已经完工并投产的生产车间的产能提升进度不能较好匹配。公司决定变更“南宁中药饮片产能扩建项目”的募集资金投向和投资金额，除预留5,064.24万元募集资金用于该项目继续增加生产设备和配套设备投入外，将剩余的尚未使用的募集资金12,200.00万元投资至新增项目“医院器械耗材SPD项目”。注2、“连锁药店扩展项目”因建设期内疫情原因导致新店建设和培育期延长，同时近年来移动互联网技术发展应用，居民线上消费增长，公司根据居民消费习惯的改变调整了连锁药店经营策略，通过推动网上药店平台、互联网医疗平台引流到线下实体门店，由就近门店开展线下销售配送和健康服务，从而扩大了单体门店的销售服务覆盖范围。因此公司合理控制规划新开门店布点，尽可能提高单体门店在一定区域范围内的服务能力，减少非必要的门店设置，实现降本增效，故公司实际开店进度较预期存在一定差异。注3、“玉林物流运营中心项目”已完成综合药品仓库、员工宿舍等的建设，尚未建设和投入的主要为中药材仓储及配套检验检测设备、初加工设备、部分物流设备等。该项目在以往年度受外部整体环境影响，致使物资采购、物流运输、人员施工等方面受到一定限制，工程有所延期；同时由于该项目位于玉林中医药健康产业园区内，园区存在多个项目主体，未建设部分内容主要受政府对园区整体项目的建设规划影响而调整了实施方案进度。
注4、截至报告期末，“连锁药店扩展项目”的实际投资金额比承诺投入金额多投入142.58万元，主要系募集资金产生的利息收入一并投入该募投项目中。
(三) 报告期内募投变更或终止情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 变更前项目名称 | 变更/终止前项目募集资金投资总额 | 变更/终止前项目已投入募资资金总额 | 变更后项目名称 | 变更/终止原因 | 变更/终止后用于补流的募集资金金额 | 决策程序及信息披露情况说明 |
| 南宁中药饮片产能扩建项目 | 23,001.96 | 5,737.72 | 医院器械耗材SPD项目 | 1、原项目未建设内容因建设复杂、周期长，与产能提升进度不能较好匹配； 2、公司优化实施方案实现配套投入能有效满足生产和办公需求； 3、变更募集资金投向有利于提高资金使用效率，推动效益的最大化。 | - | 2023年3月27日，公司召开第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十一次会议，并于2023年4月17日召开2022年年度股东大会和“柳药转债”2023年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。 具体详见公司于2023年3月28日在上交所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2023-023）。 |
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
√适用 □不适用
2022年4月27日，公司召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过30,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。2023年4月25日，公司已将实际用于暂时补充流动资金的30,000万元闲置募集资金归还至募集资金专户。2023年5月22日，公司召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过25,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2023年12月31日，公司实际使用闲置募集资金25,000万元暂时补充流动资金。
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
2023年度向特定对象发行A股股票（以下简称：本次发行）
公司分别于2023年4月19日和2023年5月8日召开第五届董事会第二次会议、2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》等议案。经上交所对公司本次发行材料的审核，公司于2023年7月25日收到上交所出具的《关于广西柳药集团股份有限公司向特定对象发行股票审核意见的通知》，认为公司向特定对象发行股票申请符合发行条件、上市条件和信息披露要求。2023年12月8日，公司收到中国证监会出具的《关于同意广西柳药集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2742号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。截至本报告出具日，本次发行的发行对象最终确定为15名，发行价格为19.00元/股，发行股票数量36,842,105股，募集资金总额699,999,995.00元，公司已办理完毕本次发行新增股份的登记托管及限售手续。
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00 | 1,995,500 | 1,995,500 | 1,995,500 | 0.55 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00 | 1,995,500 | 1,995,500 | 1,995,500 | 0.55 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 362,228,100 | 100.00 | -1,994,729 | -1,994,729 | 360,233,371 | 99.45 | |||
| 1、人民币普通股 | 362,228,100 | 100.00 | -1,994,729 | -1,994,729 | 360,233,371 | 99.45 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 362,228,100 | 100.00 | 771 | 771 | 362,228,871 | 100.00 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
（1）完成2023年限制性股票激励计划首次授予登记工作
2023年8月28日，公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意确定本激励计划的首次授予日为2023年8月28日，授予价格为10.82元/股，向符合授予条件的132名激励对象授予1,995,500股限制性股票。2023年9月25日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕首次授予限制性股票登记手续。
（2）可转换公司债券转股
公司发行的“柳药转债”的转股期为2020年7月22日至2026年1月15日。在2023年1月1日至2023年12月31日期间，“柳药转债”累计转股数量为771股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售 原因 | 解除限售日期 |
| 公司2023年限制性股票激励计划首次授予132名激励对象 | 0 | 0 | 1,995,500 | 1,995,500 | 股权激励限售 | 2026年9月25日 |
| 合计 | 0 | 0 | 1,995,500 | 1,995,500 | / | / |
说明：上表“解除限售日期”为预计最后一期解除限售日期，因受到业绩指标考核、激励对象个人情况变化等因素影响，最终上市流通数量、解除限售日期存在不确定性。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
1、报告期内，公司股份总数及股东结构变动情况详见本节“一、股本变动情况”中“（一）股份变动情况表”。
2、报告期期初，公司资产总额1,860,699.16万元，负债总额1,224,164.37万元，资产负债率为65.79%；报告期期末，公司资产总额2,015,945.38万元，负债总额1,309,571.43万元，资产负债率为64.96%。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 22,485 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 19,719 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末 持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 朱朝阳 | - | 101,032,795 | 27.89 | 0 | 质押 | 33,890,000 | 境内自然人 |
| 华泰证券股份有限公司－中庚价值领航混合型证券投资基金 | -2,176,500 | 8,318,433 | 2.30 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 中信证券股份有限公司－社保基金1106组合 | 6,421,830 | 6,421,830 | 1.77 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 广发证券股份有限公司－中庚小盘价值股票型证券投资基金 | -4,014,024 | 6,076,750 | 1.68 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 中国银行股份有限公司－广发医疗保健股票型证券投资基金 | 6,061,166 | 6,061,166 | 1.67 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 平安银行股份有限公司－中庚价值品质一年持有期混合型证券投资基金 | -1,786,000 | 4,976,437 | 1.37 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 全国社保基金四一四组合 | 4,949,044 | 4,949,044 | 1.37 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 3,144,060 | 4,002,730 | 1.11 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 葛昌明 | -435,000 | 3,199,000 | 0.88 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 广发基金－中国人寿保险股份有限公司－传统险－广发基金国寿股份均衡股票传统可供出售单一资产管理计划 | 3,130,600 | 3,130,600 | 0.86 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 朱朝阳 | 101,032,795 | 人民币普通股 | 101,032,795 | |||||||
| 华泰证券股份有限公司－中庚价值领航混合型证券投资基金 | 8,318,433 | 人民币普通股 | 8,318,433 | |||||||
| 中信证券股份有限公司－社保基金1106组合 | 6,421,830 | 人民币普通股 | 6,421,830 | |||||||
| 广发证券股份有限公司－中庚小盘价值股票型证券投资基金 | 6,076,750 | 人民币普通股 | 6,076,750 | |||||||
| 中国银行股份有限公司－广发医疗保健股票型证券投资基金 | 6,061,166 | 人民币普通股 | 6,061,166 | |||||||
| 平安银行股份有限公司－中庚价值品质一年持有期混合型证券投资基金 | 4,976,437 | 人民币普通股 | 4,976,437 | |||||||
| 全国社保基金四一四组合 | 4,949,044 | 人民币普通股 | 4,949,044 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 4,002,730 | 人民币普通股 | 4,002,730 | |||||||
| 葛昌明 | 3,199,000 | 人民币普通股 | 3,199,000 | |||||||
| 广发基金－中国人寿保险股份有限公司－传统险－广发基金国寿股份均衡股票传统可供出售单一资产管理计划 | 3,130,600 | 人民币普通股 | 3,130,600 | |||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。 | |||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
| 前十名股东较上期末变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | ||
| 中信证券股份有限公司－社保基金1106组合 | 新增 | 0 | 0 | 6,421,830 | 1.77 |
| 中国银行股份有限公司－广发医疗保健股票型证券投资基金 | 新增 | 0 | 0 | 6,061,166 | 1.67 |
| 全国社保基金四一四组合 | 新增 | 0 | 0 | 4,949,044 | 1.37 |
| 香港中央结算有限公司 | 新增 | 0 | 0 | 4,002,730 | 1.11 |
| 广发基金－中国人寿保险股份有限公司－传统险－广发基金国寿股份均衡股票传统可供出售单一资产管理计划 | 新增 | 0 | 0 | 3,130,600 | 0.86 |
| 平安银行股份有限公司－中庚价值灵动灵活配置混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈卓娅 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 中国银行股份有限公司－易方达医疗保健行业混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈洪 | 退出 | 0 | 0 | 2,743,190 | 0.77 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件 股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 朱仙华 | 80,000 | 2026年9月25日 | 80,000 | 股权激励限售 |
| 2 | 唐春雪 | 60,000 | 2026年9月25日 | 60,000 | 股权激励限售 |
| 3 | 阳奇峰 | 50,000 | 2026年9月25日 | 50,000 | 股权激励限售 |
| 4 | 朱小宁 | 45,000 | 2026年9月25日 | 45,000 | 股权激励限售 |
| 5 | 黄俊业 | 45,000 | 2026年9月25日 | 45,000 | 股权激励限售 |
| 6 | 曾祥兴 | 45,000 | 2026年9月25日 | 45,000 | 股权激励限售 |
| 7 | 莫晓萍 | 45,000 | 2026年9月25日 | 45,000 | 股权激励限售 |
| 8 | 何春花 | 45,000 | 2026年9月25日 | 45,000 | 股权激励限售 |
| 9 | 张华 | 45,000 | 2026年9月25日 | 45,000 | 股权激励限售 |
| 10 | 白萍 | 45,000 | 2026年9月25日 | 45,000 | 股权激励限售 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东之间不存在关联关系，亦不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。 | ||||
说明：公司2023年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票限售期分别为自首次授予的限制性股票登记完成之日（即2023年9月25日）起12个月、24个月、36个月。各期解除限售的条件成就后，激励对象获授的限制性股票可申请解除限售的比例上限为获授限制性股票数量的30%、40%、30%，并与公司层面业绩考核、个人层面绩效考核结果相挂钩。上述“可上市交易时间”和“新增可上市交易股份数量”均为预计时间和数量。预计公司2023年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票最后一期解除限售日为2026年9月25日。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 朱朝阳 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司董事长、总裁 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 朱朝阳 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司董事长、总裁 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 除公司外无其他公司 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 回购股份方案名称 | 关于以集中竞价交易方式回购股份的方案 |
| 回购股份方案披露时间 | 2022年11月15日 |
| 拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 拟回购股份数量约为192.31-384.62万股，占公司目前总股本的百分比为0.53-1.06。 |
| 拟回购金额 | 5,000-10,000 |
| 拟回购期间 | 自董事会审议通过回购股份方案之日起不超过6个月 |
| 回购用途 | 股权激励 |
| 已回购数量(股) | 2,416,200 |
| 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)（如有） | 不适用 |
| 公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 不适用 |
注：截至2023年5月12日，公司完成本次股份回购，通过集中竞价交易方式已累计回购股份数量为2,416,200股，占公司目前总股本的比例为0.6670%，已支付的总金额为5,099.50万元（不含交易费用）。公司回购股份期限已届满且回购股份支付的总金额已超过回购方案中回购资金总额的下限，本次回购股份方案已实施完毕。
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2303号文核准，公司于2020年1月16日公开发行80,220万元可转换公司债券，每张面值100元，共计802.20万张，期限6年。经上海证券交易所自律监管决定书[2020]53号同意，公司发行的80,220.00万元可转换公司债券2020年2月24日起在上交所上市交易，债券简称为“柳药转债”，债券代码为“113563”。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用 □不适用
| 可转换公司债券名称 | 柳药转债 | ||
| 期末转债持有人数 | 4,053 | ||
| 本公司转债的担保人 | 无 | ||
| 前十名转债持有人情况如下： | |||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) | |
| 中信银行股份有限公司－建信双息红利债券型证券投资基金 | 56,888,000 | 7.09 | |
| 招商证券资管－和谐健康保险股份有限公司－万能产品－招商资管安赢202203号单一资产管理计划 | 31,095,000 | 3.88 | |
| 华夏基金延年益寿5号固定收益型养老金产品－中国农业银行股份有限公司 | 29,054,000 | 3.62 | |
| 西北投资管理（香港）有限公司－西北飞龙基金有限公司 | 25,043,000 | 3.12 | |
| 华夏基金－和谐健康保险股份有限公司－万能产品－华夏基金－华璟固收2号单一资产管理计划 | 24,392,000 | 3.04 | |
| 中国建设银行股份有限公司－华夏可转债增强债券型证券投资基金 | 21,515,000 | 2.68 | |
| 太平洋资管－招商银行－太平洋卓越转债宝产品 | 20,821,000 | 2.60 | |
| 平安基金－中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红－平安人寿－平安基金固定收益委托投资1号单一资产管理计划 | 19,726,000 | 2.46 | |
| 华夏基金延年益寿7号固定收益型养老金产品－中信银行股份有限公司 | 19,272,000 | 2.40 | |
| 中信银行股份有限公司－建信双息红利债券型证券投资基金 | 17,225,000 | 2.15 |
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 柳药转债 | 801,901,000 | 18,000 | 0 | 0 | 801,883,000 |
报告期转债累计转股情况
√适用 □不适用
| 可转换公司债券名称 | 柳药转债 |
| 报告期转股额（元） | 18,000 |
| 报告期转股数（股） | 771 |
| 累计转股数（股） | 12,998 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 0.0036 |
| 尚未转股额（元） | 801,883,000 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 99.9605 |
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 可转换公司债券名称 | 柳药转债 | |||
| 转股价格 调整日 | 调整后 转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整 说明 |
| 2020年6月24日 | 24.47 | 2020年6月18日 | 上交所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2020-055 | 因公司实施2019年度权益分派方案对转股价格进行调整，柳药转债的转股价格自2020年6月24日至2021年6月9日期间由34.94元/股调整为24.47元/股。 |
| 2021年6月10日 | 23.87 | 2021年6月3日 | 上交所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2021-039 | 因公司实施2020年度权益分派方案对转股价格进行调整，柳药转债的转股价格自2021年6月10日起由24.47元/股调整为23.87元/股。 |
| 2022年6月17日 | 23.39 | 2022年6月10日 | 上交所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2022-033 | 因公司实施2021年度权益分派方案对转股价格进行调整，柳药转债的转股价格自2022年6月17日起由23.87元/股调整为23.39元/股。 |
| 2023年6月8日 | 22.89 | 2023年6月2日 | 上交所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2023-067 | 因公司实施2022年度权益分派方案对转股价格进行调整，柳药转债的转股价格自2023年6月5日起由23.39元/股调整为22.89元/股。 |
| 截至本报告期末最新转股价格 | 22.89 | |||
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
截至报告期末，公司资产负债率为64.96%，资产负债结构较为稳定，处于合理水平。上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司发行的可转换公司债券进行了跟踪信用评级，并于2023年5月25日出具了《广西柳药集团股份有限公司柳药转债跟踪评级报告》 【新世纪跟踪（2023）100033】，维持公司主体信用评级结果为“AA”，评级展望为“稳定”；维持柳药转债评级结果为“AA”。该级别反映公司偿还债务能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。公司资信状况良好，不存在逾期归还贷款的情况。未来公司偿付可转换公司债券本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。截至报告期末，公司生产经营情况稳定，销售规模稳步提升，整体盈利能力较强，有稳定充裕的资金偿还债券本息。
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
勤信审字【2024】第0180号广西柳药集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广西柳药集团股份有限公司（以下简称“柳药集团”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了柳药集团2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于柳药集团公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
收入确认
1、事件描述
柳药集团合并财务报表2023年度营业收入2,081,190.29万元，与上年度相比增长率为9.23%。其中批发收入1,678,824.84万元，占当期营业收入总额的80.67%。公司主要从事药品的批发配送业务， 公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。
由于药品批发收入是公司营业收入的重要来源，同时考虑到公司日平均配送量大，其收入确认是否在恰当的财务报表期间可能存在潜在错报，为此我们确定主营业务收入的真实性和截止性为关键审计事项。
2、审计应对
针对主营业务收入的真实性和截止性，我们实施的审计程序主要包括：
（1）了解、测试与销售、收款相关的内部控制制度的设计和执行情况；
（2）将公司财务账面收入与仓库进销存系统进行比对，核实收入的确认是否完整；
（3）抽查本期大额客户的购销合同或订单，检查订购货物的数量和单价等信息，确认本期收入确认金额的准确性；识别合同中的单项履约义务和控制权转移等条款，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；对于赊销业务，检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、随货同行单、商品送达单及装车单等。对于现销业务，检查销售日报表与存款单、销售单等；
（4）对公司客户按照细节测试统计抽样的方式选取样本量进行函证，函证中对应收账款的期末余额及本期销售金额进行函证，以进一步检查本期销售收入确认的准确性，同时核对应收或预收账款余额是否与客户一致；
（5）将本期销售金额较大的品种的单价和毛利率与上期进行比对，核实本期变动原因是否合理；
（6）将公司本期销售金额较大的品种的单价与广西医药招标价格进行比对，核实公司售价是否与招标价格相符；
（7）抽査资产负债表日前后收入确认情况，检查货物签收单据的签字时间，以检查是否存在跨期收入情况。
存货确认
1、事件描述
柳药集团合并财务报表截至2023年12月31日存货余额为230,617.51万元，与上年度相比增长率为-6.34%，占期末资产总额的比例为11.44%。由于存货金额较大且占资产总额比例较大，为此我们将存货确定为关键审计事项。
2、审计应对
（1）将公司财务账面存货的本期购进金额与企业进销存系统中的存货入库金额进行核对，将期末财务账面的存货余额与进销存系统中存货的期末余额分产品类别进行核对；
（2）对公司期末存货进行现场监盘并在仓库随机抽取库存量较大的存货作为样本，记录卡号、货位号、数量等详细信息并与库存商品明细账进行核对；
（3）分析对比三年同期存货周转率、周转天数、存货的构成等指标进行纵向比对，并与同行业的其他企业进行横向比对分析；
（4）选取本年度采购金额前772名的药品分析采购单价的变动情况及其原因；
（5）对期末存货的库龄进行分析其是否在合理期间；
（6）对期末库存选取一定的比例，分品种查询公司近期的销售情况，将销售价格与采购价格进行比对，检查公司存货是否存在跌价或滞销的情况。同时按照药品生产厂家、规格等信息在广西壮族自治区药品交易系统中查询匹配的医院的采购限价，核查公司销售价格的真实性；
（7）对资产负债表日前后的存货出入库进行截止测试，检查货物送达通知单的签字时间，以检查是否存在跨期现象；
四、其他信息
柳药集团管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括柳药集团2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
柳药集团管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估柳药集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算柳药集团、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督柳药集团的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对柳药集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致柳药集团不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就柳药集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
(项目合伙人)
二〇二四年四月二十五日 中国注册会计师：
二、 财务报表
合并资产负债表2023年12月31日
编制单位: 广西柳药集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 3,147,667,970.80 | 3,854,652,775.37 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 210,165,830.35 | 215,885,814.93 |
| 应收账款 | 七、5 | 10,443,408,461.97 | 8,712,836,500.93 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 406,012,972.23 | 330,471,136.06 |
| 预付款项 | 七、7 | 407,681,895.85 | 454,973,867.91 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 61,012,383.04 | 85,168,297.52 |
| 其中：应收利息 | 3,393,642.13 | 24,478,551.58 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 2,306,175,089.80 | 2,462,259,643.68 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 322,201,805.55 | ||
| 其他流动资产 | 七、13 | 12,343,549.52 | 8,912,308.14 |
| 流动资产合计 | 17,316,669,959.11 | 16,125,160,344.54 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 5,371,291.23 | 1,111,241.27 |
| 其他权益工具投资 | 10,000,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 243,899.30 | 243,899.30 |
| 固定资产 | 七、21 | 1,004,455,791.49 | 963,094,692.09 |
| 在建工程 | 七、22 | 36,324,419.31 | 14,040,864.87 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 241,350,662.38 | 225,701,383.85 |
| 无形资产 | 七、26 | 239,897,338.90 | 256,500,506.68 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、28 | 765,460,157.17 | 765,460,157.17 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 64,757,559.45 | 71,452,276.74 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 99,743,977.19 | 56,424,166.59 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 375,178,714.91 | 127,802,113.81 |
| 非流动资产合计 | 2,842,783,811.33 | 2,481,831,302.37 | |
| 资产总计 | 20,159,453,770.44 | 18,606,991,646.91 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 3,172,683,392.42 | 2,996,059,963.39 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 3,621,333,456.87 | 2,901,251,680.12 |
| 应付账款 | 七、36 | 3,552,900,682.73 | 3,625,121,309.97 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 34,841,190.12 | 102,717,346.05 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 36,544,379.89 | 42,167,227.45 |
| 应交税费 | 七、40 | 128,650,553.40 | 102,961,901.08 |
| 其他应付款 | 七、41 | 958,128,664.38 | 904,012,255.54 |
| 其中：应付利息 | 6,769,061.27 | ||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 108,678,972.98 | 153,425,827.44 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 11,613,761,292.79 | 10,827,717,511.04 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | 七、45 | ||
| 长期借款 | 七、46 | 228,999,999.98 | 238,000,000.00 |
| 应付债券 | 761,305,463.74 | 729,966,611.54 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | 七、47 | ||
| 租赁负债 | 149,290,363.37 | 139,211,745.79 | |
| 长期应付款 | 897,500.00 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、51 | ||
| 递延收益 | 七、30 | 65,735,502.82 | 67,991,342.58 |
| 递延所得税负债 | 七、52 | 41,027,183.80 | 5,160,114.22 |
| 其他非流动负债 | 234,696,996.46 | 233,596,415.46 | |
| 非流动负债合计 | 1,481,953,010.17 | 1,413,926,229.59 | |
| 负债合计 | 13,095,714,302.96 | 12,241,643,740.63 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 362,228,871.00 | 362,228,100.00 |
| 其他权益工具 | 七、54 | 152,846,763.18 | 152,850,194.16 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,962,691,140.81 | 1,980,493,859.13 |
| 减：库存股 | 七、56 | 30,478,524.21 | 29,011,849.06 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 266,716,186.12 | 266,716,186.12 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 3,903,610,226.04 | 3,235,688,020.61 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 6,617,614,662.94 | 5,968,964,510.96 | |
| 少数股东权益 | 446,124,804.54 | 396,383,395.32 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 7,063,739,467.48 | 6,365,347,906.28 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 20,159,453,770.44 | 18,606,991,646.91 |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:广西柳药集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,635,674,115.04 | 2,202,691,261.40 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 7,611,521,894.18 | 6,228,584,227.30 |
| 应收款项融资 | 309,625,723.27 | 361,362,607.43 | |
| 预付款项 | 348,614,754.17 | 386,234,501.35 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 279,948,530.03 | 185,343,381.33 |
| 其中：应收利息 | 3,393,642.13 | 10,901,527.78 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,284,248,311.17 | 1,530,024,856.49 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 211,911,805.55 | ||
| 其他流动资产 | 1,588,114.93 | 814,990.26 | |
| 流动资产合计 | 11,683,133,248.34 | 10,895,055,825.56 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,324,451,577.05 | 1,297,722,379.13 |
| 其他权益工具投资 | 10,000,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 243,899.30 | 243,899.30 | |
| 固定资产 | 649,254,228.52 | 611,165,332.27 | |
| 在建工程 | 28,586,108.79 | 12,758,316.97 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 3,518,424.03 | 5,256,509.05 | |
| 无形资产 | 165,945,973.34 | 171,442,679.88 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,594,177.80 | 10,976,474.46 | |
| 递延所得税资产 | 25,438,302.97 | 19,650,038.19 | |
| 其他非流动资产 | 147,142,291.54 | 115,245,942.98 | |
| 非流动资产合计 | 2,360,174,983.34 | 2,244,461,572.23 | |
| 资产总计 | 14,043,308,231.68 | 13,139,517,397.79 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,654,401,790.25 | 1,574,790,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,288,654,883.61 | 1,083,516,583.76 | |
| 应付账款 | 3,107,536,470.20 | 3,156,150,943.96 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 696,553,534.56 | 425,635,667.00 | |
| 应付职工薪酬 | 19,910,249.19 | 4,612,028.27 | |
| 应交税费 | 74,920,292.00 | 38,794,966.90 | |
| 其他应付款 | 913,826,707.07 | 847,995,089.55 | |
| 其中：应付利息 | 2,486,394.55 | ||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,410,063.93 | 68,040,370.75 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 7,758,213,990.81 | 7,199,535,650.19 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 228,999,999.98 | 222,000,000.00 | |
| 应付债券 | 761,305,463.74 | 729,966,611.54 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 2,329,178.71 | 3,698,901.32 | |
| 长期应付款 | 897,500.00 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 56,797,391.46 | 58,128,120.07 | |
| 递延所得税负债 | 527,763.60 | ||
| 其他非流动负债 | 78,063,900.00 | 78,063,900.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,128,921,197.49 | 1,091,857,532.93 | |
| 负债合计 | 8,887,135,188.30 | 8,291,393,183.12 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 362,228,871.00 | 362,228,100.00 | |
| 其他权益工具 | 152,846,763.18 | 152,850,194.16 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,957,962,929.69 | 1,975,765,648.01 | |
| 减：库存股 | 30,478,524.21 | 29,011,849.06 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 266,716,186.12 | 266,716,186.12 | |
| 未分配利润 | 2,446,896,817.60 | 2,119,575,935.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,156,173,043.38 | 4,848,124,214.67 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 14,043,308,231.68 | 13,139,517,397.79 | |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 20,811,902,879.07 | 19,052,830,880.56 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 20,811,902,879.07 | 19,052,830,880.56 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 19,726,393,048.73 | 18,126,740,892.56 | |
| 其中：营业成本 | 七、1 | 18,337,664,738.39 | 16,860,777,715.63 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 78,467,348.54 | 69,651,360.89 |
| 销售费用 | 七、63 | 553,773,486.73 | 533,784,584.08 |
| 管理费用 | 七、64 | 470,381,998.80 | 416,564,566.87 |
| 研发费用 | 七、65 | 36,643,331.01 | 25,794,514.61 |
| 财务费用 | 七、66 | 249,462,145.26 | 220,168,150.48 |
| 其中：利息费用 | 223,280,944.40 | 208,267,976.85 | |
| 利息收入 | 57,082,954.65 | 80,151,330.03 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 13,488,876.15 | 7,287,960.61 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | -706,167.48 | 7,411,676.91 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -714,950.04 | -188,758.73 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七71 | -55,660,281.65 | -50,727,574.69 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 1,051,041.81 | -1,104.61 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,043,683,299.17 | 890,060,946.22 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 3,507,454.54 | 3,924,039.46 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 3,809,301.81 | 3,583,506.98 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,043,381,451.90 | 890,401,478.70 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 136,777,430.21 | 131,425,505.01 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 906,604,021.69 | 758,975,973.69 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 906,604,021.69 | 758,975,973.69 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 849,591,844.12 | 701,518,265.38 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 57,012,177.57 | 57,457,708.31 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 906,604,021.69 | 758,975,973.69 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 849,591,844.12 | 701,518,265.38 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 57,012,177.57 | 57,457,708.31 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 2.35 | 1.94 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 2.35 | 1.94 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 17,708,426,148.58 | 16,368,764,067.34 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 16,705,272,921.62 | 15,507,190,020.02 |
| 税金及附加 | 44,293,516.76 | 38,299,949.45 | |
| 销售费用 | 97,288,523.88 | 71,825,951.54 | |
| 管理费用 | 179,892,833.29 | 161,292,960.74 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 142,371,576.58 | 110,953,160.94 | |
| 其中：利息费用 | 150,560,244.55 | 134,204,621.57 | |
| 利息收入 | 29,690,876.31 | 57,681,515.32 | |
| 加：其他收益 | 5,060,570.26 | 1,773,059.38 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 76,769,258.68 | 87,820,635.73 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -545,802.08 | -188,758.73 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -35,179,917.82 | -23,515,669.99 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 3,701.55 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 585,956,687.57 | 545,283,751.32 | |
| 加：营业外收入 | 423,615.98 | 164,752.14 | |
| 减：营业外支出 | 200,591.42 | 1,995,792.71 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 586,179,712.13 | 543,452,710.75 | |
| 减：所得税费用 | 77,051,778.27 | 68,573,910.64 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 509,127,933.86 | 474,878,800.11 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 509,127,933.86 | 474,878,800.11 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 509,127,933.86 | 474,878,800.11 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
合并现金流量表2023年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 22,382,840,192.78 | 21,180,735,478.05 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 2,659,581.89 | 9,069,812.70 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 295,827,739.31 | 356,224,218.68 |
| 经营活动现金流入小计 | 22,681,327,513.98 | 21,546,029,509.43 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 20,422,748,682.25 | 19,402,348,182.77 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 519,476,263.22 | 440,957,084.05 | |
| 支付的各项税费 | 535,183,849.32 | 529,605,825.82 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 609,511,211.94 | 666,687,778.98 |
| 经营活动现金流出小计 | 22,086,920,006.73 | 21,039,598,871.62 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 594,407,507.25 | 506,430,637.81 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 8,782.56 | 7,600,435.64 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 218,701.00 | 63,878.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 309,000,000.00 | 609,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 309,227,483.56 | 616,664,313.64 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 172,943,756.01 | 183,278,447.13 | |
| 投资支付的现金 | 17,975,000.00 | 7,820,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 320,317,333.33 | 809,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 511,236,089.34 | 1,000,098,447.13 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -202,008,605.78 | -383,434,133.49 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 24,500,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 24,500,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 4,203,942,982.08 | 4,731,207,346.05 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,301,748,856.72 | 1,859,173,232.88 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 6,505,691,838.80 | 6,614,880,578.93 | |
| 偿还债务支付的现金 | 4,079,458,241.84 | 4,388,354,100.43 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 361,091,032.20 | 379,289,040.15 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 7,330,738.00 | 32,644,272.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,462,225,287.69 | 2,578,361,161.26 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,902,774,561.73 | 7,346,004,301.84 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -397,082,722.93 | -731,123,722.91 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,683,821.46 | -608,127,218.59 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,653,633,054.81 | 3,261,760,273.40 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,648,949,233.35 | 2,653,633,054.81 | |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
母公司现金流量表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 17,784,930,417.06 | 16,146,323,196.99 | |
| 收到的税费返还 | 0.00 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 423,935,008.68 | 343,435,703.42 | |
| 经营活动现金流入小计 | 18,208,865,425.74 | 16,489,758,900.41 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 17,164,701,088.38 | 15,509,730,775.24 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 109,645,284.23 | 98,091,040.67 | |
| 支付的各项税费 | 252,179,366.47 | 260,637,373.95 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 460,973,733.48 | 402,304,393.72 | |
| 经营活动现金流出小计 | 17,987,499,472.56 | 16,270,763,583.58 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 221,365,953.18 | 218,995,316.83 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 77,315,060.76 | 88,009,394.46 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 642,405.91 | 18,878.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 5,000,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 13,397,732.92 | 29,164,785.41 | |
| 投资活动现金流入小计 | 96,355,199.59 | 127,193,057.87 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 108,244,125.15 | 112,619,831.10 | |
| 投资支付的现金 | 37,275,000.00 | 82,005,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 262,500,000.00 | 102,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 408,019,125.15 | 296,624,831.10 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -311,663,925.56 | -169,431,773.23 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 2,369,965,379.98 | 2,560,937,382.66 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,453,089,868.40 | 1,608,730,840.08 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,823,055,248.38 | 4,169,668,222.74 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,352,589,647.84 | 2,633,054,100.43 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 281,781,631.62 | 279,290,894.15 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,278,289,171.02 | 1,904,096,043.94 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,912,660,450.48 | 4,816,441,038.52 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -89,605,202.10 | -646,772,815.78 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -179,903,174.48 | -597,209,272.18 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,686,957,331.97 | 2,284,166,604.15 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,507,054,157.49 | 1,686,957,331.97 |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
合并所有者权益变动表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 362,228,100.00 | 152,850,194.16 | 1,980,493,859.13 | 29,011,849.06 | 266,716,186.12 | 3,235,688,020.61 | 5,968,964,510.96 | 396,383,395.32 | 6,365,347,906.28 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 209,827.46 | 209,827.46 | 59,969.65 | 269,797.11 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 362,228,100.00 | 152,850,194.16 | 1,980,493,859.13 | 29,011,849.06 | 266,716,186.12 | 3,235,897,848.07 | 5,969,174,338.42 | 396,443,364.97 | 6,365,617,703.39 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 771.00 | -3,430.98 | -17,802,718.32 | 1,466,675.15 | 667,712,377.97 | 648,440,324.52 | 49,681,439.57 | 698,121,764.09 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 849,591,844.12 | 849,591,844.12 | 57,012,177.57 | 906,604,021.69 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 771.00 | -17,802,718.32 | -42,115,935.15 | 24,313,987.83 | 24,313,987.83 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 771.00 | 16,780.68 | 17,551.68 | 17,551.68 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -17,819,499.00 | -42,115,935.15 | 24,296,436.15 | 24,296,436.15 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -181,879,466.15 | -181,879,466.15 | -7,330,738.00 | -189,210,204.15 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股 | -181,879,466.15 | -181,879,466.15 | -7,330,738.00 | -189,210,204.15 |
| 东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -3,430.98 | 43,582,610.30 | -43,586,041.28 | -43,586,041.28 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 362,228,871.00 | 0.00 | 0.00 | 152,846,763.18 | 1,962,691,140.81 | 30,478,524.21 | 0.00 | 0.00 | 266,716,186.12 | 0.00 | 3,903,610,226.04 | 6,617,614,662.94 | 446,124,804.54 | 7,063,739,467.48 |
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 362,359,926.00 | 152,866,014.78 | 1,979,638,426.58 | 9,574,441.94 | 266,716,186.12 | 2,708,079,033.31 | 5,460,085,144.85 | 346,184,724.62 | 5,806,269,869.47 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 362,359,926.00 | 152,866,014.78 | 1,979,638,426.58 | 9,574,441.94 | 266,716,186.12 | 2,708,079,033.31 | 5,460,085,144.85 | 346,184,724.62 | 5,806,269,869.47 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -131,826.00 | -15,820.62 | 855,432.55 | 19,437,407.12 | 527,608,987.30 | 508,879,366.11 | 50,198,670.70 | 559,078,036.81 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 701,518,265.38 | 701,518,265.38 | 57,457,708.31 | 758,975,973.69 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -131,826.00 | -65,933.86 | -9,574,441.94 | 9,376,682.08 | 24,500,000.00 | 33,876,682.08 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 24,500,000.00 | 24,500,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 3,472.00 | 77,460.72 | 80,932.72 | 80,932.72 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -135,298.00 | -143,394.58 | -9,574,441.94 | 9,295,749.36 | 9,295,749.36 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -173,909,278.08 | -173,909,278.08 | -32,644,272.00 | -206,553,550.08 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -173,909,278.08 | -173,909,278.08 | -32,644,272.00 | -206,553,550.08 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -15,820.62 | 921,366.41 | 29,011,849.06 | -28,106,303.27 | 885,234.39 | -27,221,068.88 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 362,228,100.00 | 152,850,194.16 | 1,980,493,859.13 | 29,011,849.06 | 266,716,186.12 | 3,235,688,020.61 | 5,968,964,510.96 | 396,383,395.32 | 6,365,347,906.28 |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
母公司所有者权益变动表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 362,228,100.00 | 152,850,194.16 | 1,975,765,648.01 | 29,011,849.06 | 266,716,186.12 | 2,119,575,935.44 | 4,848,124,214.67 | ||||
| 加：会计政策变更 | 72,414.45 | 72,414.45 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 362,228,100.00 | 152,850,194.16 | 1,975,765,648.01 | 29,011,849.06 | 266,716,186.12 | 2,119,648,349.89 | 4,848,196,629.12 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 771.00 | -3,430.98 | -17,802,718.32 | 1,466,675.15 | 327,248,467.71 | 307,976,414.26 | |||||
| （一）综合收益总额 | 509,127,933.86 | 509,127,933.86 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 771.00 | -17,802,718.32 | -42,115,935.15 | 24,313,987.83 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 771.00 | 16,780.68 | 17,551.68 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -17,819,499.00 | -42,115,935.15 | 24,296,436.15 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -181,879,466.15 | -181,879,466.15 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -181,879,466.15 | -181,879,466.15 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -3,430.98 | 43,582,610.30 | -43,586,041.28 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 362,228,871.00 | 152,846,763.18 | 1,957,962,929.69 | 30,478,524.21 | 266,716,186.12 | 2,446,896,817.60 | 5,156,173,043.38 |
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||
| 股 | 债 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 362,359,926.00 | 152,866,014.78 | 1,975,831,581.87 | 9,574,441.94 | 266,716,186.12 | 1,818,606,413.41 | 4,566,805,680.24 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 362,359,926.00 | 152,866,014.78 | 1,975,831,581.87 | 9,574,441.94 | 266,716,186.12 | 1,818,606,413.41 | 4,566,805,680.24 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -131,826.00 | -15,820.62 | -65,933.86 | 19,437,407.12 | 300,969,522.03 | 281,318,534.43 | |||||
| （一）综合收益总额 | 474,878,800.11 | 474,878,800.11 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -131,826.00 | -65,933.86 | -9,574,441.94 | 9,376,682.08 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 3,472.00 | 77,460.72 | 80,932.72 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -135,298.00 | -143,394.58 | -9,574,441.94 | 9,295,749.36 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -173,909,278.08 | -173,909,278.08 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -173,909,278.08 | -173,909,278.08 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -15,820.62 | 29,011,849.06 | -29,027,669.68 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 362,228,100.00 | 152,850,194.16 | 1,975,765,648.01 | 29,011,849.06 | 266,716,186.12 | 2,119,575,935.44 | 4,848,124,214.67 |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（1）公司基本信息
广西柳药集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由广西柳州医药有限责任公司于2011年2月28日整体变更设立的股份有限公司，原股本为90,000,000股。根据公司2011年第二次临时股东大会决议、2013年第一次临时股东大会决议、2014年第一次临时股东大会决议、2014年第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准广西柳州医药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1187号），公司向社会公开发行人民币普通股28,125,000股，其中公开发行新股为22,500,000股，股东公开发售股份为5,625,000股，发行后股本变更为112,500,000股。公司股票于2014年12月4日在上海证券交易所挂牌上市。2022年3月30日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于变更公司名称、证券简称的议案》，公司名称由“广西柳州医药股份有限公司”变更为“广西柳药集团股份有限公司”。2016年2月4日，公司非公开发行股票29,848,044股，发行后股本变更为142,348,044股。2017年4月18日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过了《关于<2016年度利润分配预案>的议案》，确定以2016年12月31日公司总股本142,348,044股为基数，以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增3股，合计转增42,704,414股，转增后公司总股本变更为185,052,458股。2018年4月10日，公司召开2017年年度股东大会，审议通过了《关于<2017年度利润分配及资本公积转增股本预案>的议案》，确定以2017年12月31日公司总股本股为185,052,458股为基数，以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增4股，合计转增74,020,983股，转增后公司总股本变更为259,073,441股。2020年3月13日，公司召开第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2019年限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票23,000股予以回购注销，本次限制性股票回购注销完成后，公司总股本变更为259,050,441股。
2020年5月15日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过了《关于<2019年度利润分配及资本公积转增预案》》的议案，以权益分派实施公告确定的股权登记日的公司总股本259,050,441股，扣除回购专用账户上已回购的股份2,000股，即以259,048,441股为基数，向全体股东每10股转增4股，合计转增103,619,377股，转增后公司总股本为362,669,818股。
2020年6月29日，公司召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购数量及价格的议案》，公司将2019年限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票14,000股予以回购注销，本次限制性股票回购注销完成后，公司总股本变更为362,655,818股。
公司发行的“柳药转债”自2020年7月22日起可转换为公司股份，截至2020年12月31
日，可转换公司债券共计转股7,981股，公司总股本变更为362,663,799股。2021年1月22日，公司召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，公司将2019年限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合计222,320股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,441,479股。2021年3月29日，公司召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2019年限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票4,200股予以回购注销。鉴于公司2019 年限制性股票激励计划中确定的 1名首次授予激励对象因个人原因离职自愿放弃认购获授的限制性股票 2,000 股，根据《广西柳州医药股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定及公司 2018 年年度股东大会的授权，公司将已回购未授予的 2,000 股进行注销处理。本次股票注销后，公司总股本变更为362,435,279股。
2021年4月27日，公司召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2019年限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票1,680股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,433,599股。
2021年7月12日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，公司将2019年度限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票1,680股和因2020年度业绩考核不达标而未能解除限售的限制性股票72,767股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,359,152股。
公司发行的“柳药转债”自2020年7月22日起可转换为公司股份，2021年度可转换公司债券共计转股774股，公司总股本变更为362,359,926股。
2022年3月30日，公司召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2019年度限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票46,760股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,313,166股。
2022年4月27日，公司召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2019年度限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票5,600股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,307,566股。
2022年8月8日，公司召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，公司将2019年度限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票21,000股和因2021年度业绩考核不达标而未能解除限售的限制性股票61,938股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为
362,224,628股。公司发行的“柳药转债”自2020年7月22日起可转换为公司股份，2022年度可转换公司债券共计转股3,472股，公司总股本变更为362,228,100股。公司发行的“柳药转债”自2020年7月22日起可转换为公司股份，2023年度可转换公司债券共计转股771股，公司总股本变更为362,228,871.00股。统一社会信用代码：91450200198592223L注册资本：人民币法定代表人：朱朝阳成立日期：1981年12月23日企业类型：其他股份有限公司(上市)登记机关：柳州市市场监督管理局经营范围：许可项目：药品批发；药品零售；第三类医疗器械经营；第三类医疗器械租赁；道路货物运输（不含危险货物）；道路危险货物运输；检验检测服务；中药饮片代煎服务；国家重点保护水生野生动物及其制品经营利用；药品互联网信息服务；医疗器械互联网信息服务；Ⅱ、Ⅲ类射线装置销售；危险化学品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：第一类医疗器械销售；第一类医疗器械租赁；第二类医疗器械销售；第二类医疗器械租赁；医护人员防护用品批发；食品销售（仅销售预包装食品）；保健食品（预包装）销售；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；特殊医学用途配方食品销售；国内货物运输代理；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；装卸搬运；劳务服务（不含劳务派遣）；供应链管理服务；消毒剂销售（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；润滑油销售；玻璃仪器销售；化妆品批发；日用百货销售；终端计量设备销售；家用电器销售；农副产品销售；服装服饰批发；办公用品销售；办公设备耗材销售；电子元器件与机电组件设备销售；劳动保护用品销售；特种劳动防护用品销售；机械设备销售；计算机软硬件及辅助设备批发；网络设备销售；软件销售；专用设备修理；专业保洁、清洗、消毒服务；仓储设备租赁服务；租赁服务（不含许可类租赁服务）；住房租赁；非居住房地产租赁；健康咨询服务（不含诊疗服务）；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息技术咨询服务；网络技术服务；信息系统集成服务；咨询策划服务；市场营销策划；物联网应用服务；区块链技术相关软件和服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；人工智能公共服务平台技术咨询服务；人工智能公共数据平台；人工智能基础资源与技术平台；人工智能双创服务平台；企业管理；医院管理；品牌管理；商务代理代办服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；会议及展览服务；以自有资金从事投资活动；汽车销售；采购代理服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
（2）企业的业务性质
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营医药批发、医药零售、医药工业、医药健康产业等相关业务。
（3）财务报告的批准报出日
本财务报表经公司董事会于2024年4月25日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2023年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共计22家，详见本附注十、在其他主体中的权益。
本公司2023年度内合并范围的变化情况详见本附注九、合并范围的变更。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》、具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2023年12月31日的合并及母公司财务状况及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的 | 单项收回或转回金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于100万元 |
| 本期重要的应收款项核销 | 单项核销金额占应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于100万元 |
| 重要的在建工程 | 单个在建工程余额大于总在建工程余额的5%且金额大于100万元 |
| 重要的账龄超过1年的应付账款 | 单项账龄超过1年且金额不低于250万元 |
| 重要的账龄超过1年的合同负债 | 单项账龄超过1年且金额不低于100万元 |
| 重要的账龄超过1年的其他应付款 | 单项账龄超过1年且金额不低于1500万元 |
| 重要的非全资子公司、孙公司 | 子、孙公司净资产占集团归属母公司净资产2%以上，或净资产金额不低于2,000万元 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、7（3）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、19“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）控制的判断标准
本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
（2）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（3）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、19“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、19（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、19（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
11. 金融工具
√适用 □不适用
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。1）减值准备的确认方法本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。4）金融资产减值的会计处理方法期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
5）各类金融资产信用损失的确定方法本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 组合2：商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同 |
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收账款及合同资产： | |
| 组合1 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 组合2 | 合并报表范围内公司组合 |
| 应收款项融资： | |
| 组合1 | 承兑人为信用风险较小的公司 |
| 组合2 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、11（8）“金融资产减值”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 组合2 | 合并报表范围内公司组合 |
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、消耗性生物资产。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。购入和入库按实际成本计价，领用和销售产成品个别计价法核算。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
期末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目可变现净值低于成本的差额计提存货跌价损失准备。可变现净值按正常经营过程中，以存货的估计售价减去存货的采购成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有的多于销售合同订购数量的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度：永续盘存制。
（5）周转材料的摊销方法
低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
□适用 √不适用
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、11（8）“金融资产减值”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、
11“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7（3）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5.00 | 20-50 | 1.90-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5.00 | 10 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5.00 | 10 | 9.50 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5.00 | 3-5 | 19.00-31.67 |
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
23. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(3). 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
31. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
32. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。本集团收入确认的具体方法如下：
本集团主要销售药品、医疗器械等产品，属于在某一时点履行履约义务。公司已根据合同约定将产品交付给客户且在客户取得商品控制权时确认收入。线下渠道收入确认条件：根据购货方订单已将产品发出，并经购货方签字确认收货后确认收入；线上渠道收入确认条件：根据客户订单通过第三方物流发货，在客户签收后确认收入。
上述收入确认方法对应的结算政策如下：对于线下渠道，集团一般采取先货后款的结算政策；对于线上渠道，集团在客户确认收货后即可向电商平台提取货款。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
□适用 √不适用
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
□适用 √不适用
新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1）本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物、机器设备等。
①初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、21“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使
用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
③使用权资产的减值测试方法及减值准备计提方法
使用权资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
④短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
①经营租赁
本公司采用（直线法∕（其他系统、合理的摊销方法）将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号） | 递延所得税资产 | 35,234,428.11 |
| 递延所得税负债 | 34,964,631.00 | |
| 未分配利润 | 209,827.46 | |
| 少数股东权益 | 59,969.65 |
其他说明
2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于本年度施行该事项相关的会计处理。对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）至2023年1月1日之间发生的适用解释16号的单项交易，本公司按照解释16号的规定进行调整。对于2022年1月1日因适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整2022年1月1日的留存收益及其他相关财务报表项目。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、3%、0% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、20%、15%、0% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
| 地方教育附加费 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 广西柳药集团股份有限公司 | 15% |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 15% |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西崇左柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西贵港柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西梧州柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西钦州柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西仙茱制药有限公司 | 15% |
| 广西万通制药有限公司 | 15% |
| 广西泛北部湾物流有限公司 | 15% |
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 15% |
| 广西康晟制药有限责任公司 | 15% |
| 广西新友和古城大药房有限责任公司 | 15% |
| 广西桂林柳药药业有限公司 | 20% |
| 广西北海柳药药业有限公司 | 20% |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 20% |
| 桂林桂医大药房有限公司 | 20% |
| 广西柳裕医疗器械有限公司 | 20% |
| 广西柳药安盛医疗器械有限公司 | 20% |
| 贵港桂中大药房有限责任公司 | 20% |
| 平南桂中大药房有限责任公司 | 20% |
| 河池桂中大药房有限责任公司 | 20% |
| 桂平桂中大药房有限责任公司 | 20% |
| 崇左桂中大药房有限责任公司 | 20% |
| 梧州新桂中大药房有限责任公司 | 20% |
| 钦州桂中大药房有限责任公司 | 20% |
| 广西仙茱道地药材有限公司 | 20% |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 0% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号）规定：自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司及子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司、广西南宁柳药药业有限公司、广西玉林柳药药业有限公司、广
西崇左柳药药业有限公司、广西贵港柳药药业有限公司、广西梧州柳药药业有限公司、广西来宾柳药药业有限公司、广西钦州柳药药业有限公司、广西仙茱制药有限公司、广西万通制药有限公司、广西泛北部湾物流有限公司、广西贺州柳药药业有限公司；孙公司广西医大大药房连锁有限责任公司、广西康晟制药有限责任公司、广西新友和古城大药房有限责任公司符合上述优惠政策，2023年度的所得税按上述优惠政策执行。根据《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号）的规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司的子公司广西桂林柳药药业有限公司、广西北海柳药药业有限公司：孙公司广西桂林柳药弘德医药有限公司、广西柳裕医疗器械有限公司、广西柳药安盛医疗器械有限公司、贵港桂中大药房有限责任公司、平南桂中大药房有限责任公司、河池桂中大药房有限责任公司、桂平桂中大药房有限责任公司、崇左桂中大药房有限责任公司、梧州新桂中大药房有限责任公司、钦州桂中大药房有限责任公司、广西仙茱道地药材有限公司；孙孙公司桂林桂医大药房有限公司符合上述优惠政策，2023年度的所得税按上述优惠政策执行。根据《财政部 国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围《试行》的通知》（财税[2008]149号）文规定，通过对各种药用植物的根、茎、皮、叶、花、果实、种子等，进行挑选、整理、捆扎、清洗、凉晒、切碎、蒸煮、炒制等简单加工处理，制成的片、丝、块、段等中药材所得免征企业所得税，本公司子公司广西仙茱中药科技有限公司符合《享受企业所得税优惠政策的初加工范围（试行）》中的从事药用植物初加工的企业的规定，其所得额免征企业所得税，公司按照相关规定向南宁市国家税务局办理了相关的企业所得税优惠事项的备案登记。
根据《广西壮族自治区财政厅关于免征地方水利建设基金的通知》（桂财规【2022】11号）的相关规定，2022年4月1日至2026年12月31日(所属期)，对本区范围内所有征收对象免征地方水利建设基金。公司及下属子公司符合上述优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 94,860.16 | 2,445.50 |
| 银行存款 | 2,668,975,355.58 | 2,697,982,943.57 |
| 其他货币资金 | 478,597,755.06 | 1,156,667,386.30 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 3,147,667,970.80 | 3,854,652,775.37 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
年末其他货币资金包括融资保证金448,490,934.01元，协定活期存款保证金20,099,812.50元，元证券账户资金1,894.81元，其他资金5,113.74元，合计金额478,597,755.06元。因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额498,718,737.45元，其中其他货币资金金额为478,595,860.25元；受限的银行存款金额为20,122,877.20元，其中资金使用用途受限金额20,000,000.00元，其他受限资金122,877.20元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 167,396,960.74 | 77,542,978.30 |
| 商业承兑票据 | 42,876,059.76 | 142,532,667.90 |
| 小计 | 210,273,020.50 | 220,075,646.20 |
| 减：坏账准备 | 107,190.15 | 4,189,831.27 |
| 合计 | 210,165,830.35 | 215,885,814.93 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 10,072,612.66 |
| 商业承兑汇票 | |
| 合计 | 10,072,612.66 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 134,470,566.00 | |
| 商业承兑票据 | 69,764,220.42 | |
| 合计 | 204,234,786.42 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 210,273,020.50 | 100.00 | 107,190.15 | 0.05 | 210,165,830.35 | 220,075,646.20 | 100.00 | 4,189,831.27 | 1.90 | 215,885,814.93 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 167,396,960.74 | 79.61 | 167,396,960.74 | 77,542,978.30 | 35.23 | 77,542,978.30 | ||||
| 组合2 | 42,876,059.76 | 20.39 | 107,190.15 | 0.25 | 42,768,869.61 | 142,532,667.90 | 64.77 | 4,189,831.27 | 2.94 | 138,342,836.63 |
| 合计 | 210,273,020.50 | 100.00 | 107,190.15 | 0.05 | 210,165,830.35 | 220,075,646.20 | 100.00 | 4,189,831.27 | 1.90 | 215,885,814.93 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合2
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 42,826,059.76 | 107,190.15 | 0.25 |
| 合计 | 42,826,059.76 | 107,190.15 | 0.25 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 商业承兑汇票 | 4,189,831.27 | -4,082,641.12 | 107,190.15 | |||
| 合计 | 4,189,831.27 | -4,082,641.12 | 107,190.15 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 6个月以内 | 7,492,405,837.80 | 6,498,557,015.43 |
| 7-12个月 | 2,356,500,211.11 | 1,868,573,278.87 |
| 1年以内小计 | 9,848,906,048.91 | 8,367,130,294.30 |
| 1至2年 | 765,243,957.99 | 470,131,530.39 |
| 2至3年 | 43,369,635.93 | 33,099,502.29 |
| 3至4年 | 10,600,587.00 | 7,804,206.18 |
| 4至5年 | 4,276,050.29 | 3,669,200.90 |
| 5年以上 | 3,406,646.43 | 2,580,620.14 |
| 小计 | 10,675,802,926.55 | 8,884,415,354.20 |
| 减：坏账准备 | 232,394,464.58 | 171,578,853.27 |
| 合计 | 10,443,408,461.97 | 8,712,836,500.93 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 10,675,802,926.55 | 100.00 | 232,394,464.58 | 2.18 | 10,443,408,461.97 | 8,884,415,354.20 | 100.00 | 171,578,853.27 | 1.93 | 8,712,836,500.93 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 10,675,802,926.55 | 100.00 | 232,394,464.58 | 2.18 | 10,443,408,461.97 | 8,884,415,354.20 | 100.00 | 171,578,853.27 | 1.93 | 8,712,836,500.93 |
| 合计 | 10,675,802,926.55 | 100.00 | 232,394,464.58 | 2.18 | 10,443,408,461.97 | 8,884,415,354.20 | 100.00 | 171,578,853.27 | 1.93 | 8,712,836,500.93 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 半年以内 | 7,492,405,837.80 | 18,731,014.57 | 0.25 |
| 半年-1年 | 2,356,500,211.11 | 117,825,010.55 | 5.00 |
| 1-2年 | 765,243,957.99 | 76,524,395.83 | 10.00 |
| 2-3年 | 43,369,635.93 | 8,673,927.19 | 20.00 |
| 3-4年 | 10,600,587.00 | 4,240,234.81 | 40.00 |
| 4-5年 | 4,276,050.29 | 2,993,235.20 | 70.00 |
| 5年以上 | 3,406,646.43 | 3,406,646.43 | 100.00 |
| 合计 | 10,675,802,926.55 | 232,394,464.58 | 2.18 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 171,578,853.27 | 60,806,811.31 | 8,800.00 | 232,394,464.58 | ||
| 合计 | 171,578,853.27 | 60,806,811.31 | 8,800.00 | 232,394,464.58 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 345,470,149.24 | 345,470,149.24 | 3.24 | 918,468.21 | |
| 第二名 | 319,090,306.05 | 319,090,306.05 | 2.99 | 14,120,668.05 | |
| 第三名 | 287,047,136.44 | 287,047,136.44 | 2.69 | 6,411,600.27 | |
| 第四名 | 225,089,705.55 | 225,089,705.55 | 2.11 | 3,929,042.24 | |
| 第五名 | 206,224,864.15 | 206,224,864.15 | 1.93 | 4,369,904.18 | |
| 合计 | 1,382,922,161.43 | 1,382,922,161.43 | 12.96 | 29,749,682.95 |
其他说明
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为1,382,922,161.43元，占应收账款年末余额合计数的比例为12.96%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为29,749,682.95元。
其他说明：
√适用 □不适用
因金融资产转移而终止确认的应收账款：
公司本部及部分子公司将部分以摊余成本计量的应收账款以无追索权方式与金融机构办理应收账款保理、“中企云链”“建信融通”“民信易链”“民生民信”“邮储U信”融资业务，截至2023年12月31日，上述业务公司终止确认的应收账款账面合计余额为216,844.59万元。
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 106,197,137.93 | 56,014,817.71 |
| 银行承兑汇票及应收保理 | 300,081,327.14 | 274,908,889.60 |
| 小计 | 406,278,465.07 | 330,923,707.31 |
| 减：坏账准备 | 265,492.84 | 452,571.25 |
| 合计 | 406,012,972.23 | 330,471,136.06 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 商业承兑汇票 | 67,500,000.00 |
| 合计 | 67,500,000.00 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,231,132,065.17 | |
| 商业承兑汇票 | 244,066,838.94 | |
| 信用证 | 1,080,011,969.67 | |
| 合计 | 3,555,210,873.78 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 406,278,465.07 | 100.00 | 265,492.84 | 0.07 | 406,012,972.23 | 330,923,707.31 | 100.00 | 452,571.25 | 0.14 | 330,471,136.06 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 106,197,137.93 | 26.14 | 265,492.84 | 0.25 | 105,931,645.09 | 56,014,817.71 | 16.93 | 452,571.25 | 0.81 | 55,562,246.46 |
| 组合2 | 300,081,327.14 | 73.86 | 300,081,327.14 | 274,908,889.60 | 83.07 | 274,908,889.60 | ||||
| 合计 | 406,278,465.07 | 100.00 | 265,492.84 | 0.07 | 406,012,972.23 | 330,923,707.31 | 100.00 | 452,571.25 | 0.14 | 330,471,136.06 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收融资款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 106,197,137.93 | 265,492.84 | 0.25 |
| 合计 | 106,197,137.93 | 265,492.84 | 0.25 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 商业承兑汇票 | 452,571.25 | -187,078.41 | 265,492.84 | |||
| 合计 | 452,571.25 | -187,078.41 | 265,492.84 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
本公司将以收取合同现金流量为目标又以出售应收票据（背书或贴现）为目标而持有的应收票据以及应收账款保理分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并列示于应收款项融资。
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 354,510,470.19 | 86.96 | 428,832,175.51 | 94.25 |
| 1至2年 | 37,035,784.48 | 9.08 | 21,928,698.87 | 4.82 |
| 2至3年 | 12,484,134.86 | 3.06 | 3,606,261.11 | 0.80 |
| 3年以上 | 3,651,506.32 | 0.90 | 606,732.42 | 0.13 |
| 合计 | 407,681,895.85 | 100.00 | 454,973,867.91 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 29,800,696.89 | 7.31 |
| 第二名 | 19,617,602.11 | 4.81 |
| 第三名 | 13,582,774.42 | 3.33 |
| 第四名 | 12,191,564.91 | 2.99 |
| 第五名 | 10,952,166.62 | 2.69 |
| 合计 | 86,144,804.95 | 21.13 |
其他说明
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为86,144,804.95元，占预付账款年末余额合计数的比例为21.13%。
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,393,642.13 | 24,478,551.58 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 57,618,740.91 | 60,689,745.94 |
| 合计 | 61,012,383.04 | 85,168,297.52 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 3,393,642.13 | 24,478,551.58 |
| 合计 | 3,393,642.13 | 24,478,551.58 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 21,222,733.63 | 46,542,887.83 |
| 1年以内小计 | 21,222,733.63 | 46,542,887.83 |
| 1至2年 | 34,317,463.45 | 9,216,260.09 |
| 2至3年 | 4,228,806.80 | 5,457,152.52 |
| 3至4年 | 3,697,956.38 | 3,929,178.03 |
| 4至5年 | 3,232,025.35 | 4,853,798.63 |
| 5年以上 | 9,851,774.20 | 10,499,297.87 |
| 小计 | 76,550,759.81 | 80,498,574.97 |
| 减：坏账准备 | 18,932,018.90 | 19,808,829.03 |
| 合计 | 57,618,740.91 | 60,689,745.94 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 6,000,652.04 | 11,453,328.18 |
| 专项维修、住房资金 | 337,125.43 | 337,125.43 |
| 押金 | 23,444,411.88 | 22,155,272.30 |
| 备用金 | 2,699,024.93 | 5,825,118.27 |
| 综合服务款项 | 3,867,370.24 | 2,377,756.87 |
| 代付款项 | 1,756,753.33 | 1,656,254.82 |
| 往来款 | 29,820,871.50 | 29,605,105.71 |
| 其他 | 8,624,550.46 | 7,088,613.39 |
| 小计 | 76,550,759.81 | 80,498,574.97 |
| 减：坏账准备 | 18,932,018.90 | 19,808,829.03 |
| 合计 | 57,618,740.91 | 60,689,745.94 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,290,994.03 | 17,517,835.00 | 19,808,829.03 | |
| 2023年1月1日余额在本年： | ||||
| --转入第二阶段 | -1,709,150.39 | 1,709,150.39 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | 479,293.07 | -1,356,103.20 | -876,810.13 | |
| 本年转回 | ||||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 1,061,136.70 | 17,870,882.20 | 18,932,018.90 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
/
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款减值准备 | 19,808,829.03 | -876,810.13 | 18,932,018.90 | |||
| 合计 | 19,808,829.03 | -876,810.13 | 18,932,018.90 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 22,000,000.00 | 28.74 | 往来款 | 1-2年，5年以上 | 5,800,000.00 |
| 第二名 | 4,000,000.00 | 5.23 | 往来款 | 1年以内 | 200,000.00 |
| 第三名 | 3,000,000.00 | 3.92 | 往来款 | 1-2年 | 300,000.00 |
| 第四名 | 855,507.90 | 1.12 | 保证金 | 5年以上 | 855,507.90 |
| 第五名 | 596,383.37 | 0.78 | 代付水电费 | 1年以内 | 29,819.17 |
| 合计 | 30,451,891.27 | 39.78 | — | 7,185,327.07 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 167,240,485.02 | 167,240,485.02 | 157,900,559.52 | 157,900,559.52 | ||
| 库存商品 | 1,937,841,907.12 | 1,937,841,907.12 | 2,108,381,696.28 | 2,108,381,696.28 | ||
| 在产品 | 34,163,956.67 | 34,163,956.67 | 18,398,545.33 | 18,398,545.33 | ||
| 发出商品 | 166,297,802.04 | 166,297,802.04 | 176,565,506.46 | 176,565,506.46 | ||
| 消耗性生物资产 | 630,938.95 | 630,938.95 | 1,013,336.09 | 1,013,336.09 | ||
| 合计 | 2,306,175,089.80 | 2,306,175,089.80 | 2,462,259,643.68 | 2,462,259,643.68 | ||
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 大额定期存单及利息 | 322,201,805.55 | |
| 合计 | 322,201,805.55 |
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明本期大额定期存单本金共计560,000,000.00元，计提的利息36,783,111.10元，将2024年12月31日之前到期的大额定期存单322,201,805.55元（其中：本金300,000,000.00元；计提的利息22,201,805.55元）在一年内到期的非流动资产列示。在其他非流动资产列示的余额为274,581,305.55元，其中本金260,000.000.00元；计提利息14,581,305.55元。
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,669,081.60 | 6,971,798.29 |
| 所得税 | 3,935,778.86 | 974,945.46 |
| 融资中介费 | 1,283,018.87 | |
| 其他 | 455,670.19 | 965,564.39 |
| 合计 | 12,343,549.52 | 8,912,308.14 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
/
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
/
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 广西康达卡勒幅医疗科技有限公司 | 1,111,241.27 | 1,575,000.00 | -545,802.08 | 2,140,439.19 | |||||||
| 广西百谷王中药材有限责任公司 | 3,400,000.00 | -169,147.96 | 3,230,852.04 | ||||||||
| 小计 | 1,111,241.27 | 4,975,000.00 | -714,950.04 | 5,371,291.23 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 合计 | 1,111,241.27 | 4,975,000.00 | -714,950.04 | 5,371,291.23 | |||||||
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 康旭生物科技（深圳）有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||||||
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 非交易性，长期持有 | ||||||||
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,877,985.92 | 4,877,985.92 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,877,985.92 | 4,877,985.92 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,634,086.62 | 4,634,086.62 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提或摊销 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,634,086.62 | 4,634,086.62 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 243,899.30 | 243,899.30 | ||
| 2.期初账面价值 | 243,899.30 | 243,899.30 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,004,455,791.49 | 963,094,692.09 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,004,455,791.49 | 963,094,692.09 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1、年初余额 | 746,961,369.63 | 390,090,770.33 | 38,802,657.39 | 114,414,086.20 | 1,290,268,883.55 |
| 2、本年增加金额 | 29,077,679.33 | 77,566,098.16 | 3,564,133.56 | 10,591,255.89 | 120,799,166.94 |
| （1）购置 | 14,079,259.97 | 77,549,880.01 | 3,539,383.82 | 9,690,383.61 | 104,858,907.41 |
| （2）在建工程转入 | 14,998,419.36 | 14,998,419.36 | |||
| （3） | |||||
| 企业合并增加 | |||||
| （4）其他增加 | 16,218.15 | 24,749.74 | 900,872.28 | 941,840.17 | |
| 3、本年减少金额 | 150,000.00 | 22,690,405.10 | 1,896,173.99 | 2,425,784.78 | 27,162,363.87 |
| （1）处置或报废 | 21,944,252.12 | 1,896,173.99 | 1,384,617.94 | 25,225,044.05 | |
| （2）其他减少 | 150,000.00 | 746,152.98 | 1,041,166.84 | 1,937,319.82 | |
| 4、年末余额 | 775,889,048.96 | 444,966,463.39 | 40,470,616.96 | 122,579,557.31 | 1,383,905,686.62 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、年初余额 | 80,461,136.72 | 150,593,611.35 | 26,642,347.14 | 69,477,096.25 | 327,174,191.46 |
| 2、本年增加金额 | 18,738,233.43 | 37,446,752.23 | 3,853,965.61 | 16,163,871.42 | 76,202,822.69 |
| （1）计提 | 18,738,233.43 | 37,348,882.44 | 3,853,965.61 | 15,456,533.89 | 75,397,615.37 |
| （2）其他增加 | 97,869.79 | 707,337.53 | 805,207.32 | ||
| 3、本年减少金额 | 20,768,760.21 | 1,814,990.28 | 1,343,368.53 | 23,927,119.02 | |
| （1）处置或报废 | 20,061,422.68 | 1,814,990.28 | 1,281,272.50 | 23,157,685.46 | |
| （2）其他减少 | 707,337.53 | 62,096.03 | 769,433.56 | ||
| 4、年末余额 | 99,199,370.15 | 167,271,603.37 | 28,681,322.47 | 84,297,599.14 | 379,449,895.13 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、年初余额 | |||||
| 2、本年增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3、本年减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4、年末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、年末账面价值 | 676,689,678.81 | 277,694,860.02 | 11,789,294.49 | 38,281,958.17 | 1,004,455,791.49 |
| 2、年初账面价值 | 666,500,232.91 | 239,497,158.98 | 12,160,310.25 | 44,936,989.95 | 963,094,692.09 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 4,967,879.30 | 4,719,485.32 | 248,393.98 | ||
| 合计 | 4,967,879.30 | 4,719,485.32 | 248,393.98 |
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 南宁倒班楼 | 7,108,251.20 | 办理中 |
| 南宁综合楼(南宁综合生产车间） | 130,104,578.30 | 办理中 |
| 玉林产品检验大楼 | 6,697,400.93 | 办理中 |
| 玉林倒班楼 | 7,179,312.74 | 办理中 |
| 玉林消防泵房、变配电室 | 597,548.65 | 办理中 |
| 玉林综合仓库 | 26,934,269.63 | 办理中 |
| 洛维园区动力车间、消防水池 | 2,418,291.69 | 办理中 |
| 洛维园区煎煮中心及1#连廊 | 16,370,442.69 | 办理中 |
| 洛维园区提取及配方颗粒制剂车间及2#连廊 | 40,561,093.99 | 办理中 |
| 洛维园区饮片车间 | 21,878,754.68 | 办理中 |
| 洛维园区原料及成品仓库 | 17,571,808.62 | 办理中 |
| 洛维园区综合楼 | 22,814,046.94 | 办理中 |
| 1#医疗器械车间 | 14,292,901.45 | 办理中 |
| 钱隆世家房屋 | 335,105.09 | 办理中 |
| 万通办公楼 | 7,284,742.68 | 办理中 |
| 万通年产3000吨生产线 | 12,877,815.98 | 办理中 |
| 万通固体制剂车间扩建 | 6,728,695.05 | 办理中 |
| 万通新成品仓库 | 24,859,016.48 | 办理中 |
| 仙晟综合仓库 | 16,002,068.44 | 办理中 |
| 仙晟检测大楼 | 16,677,379.82 | 办理中 |
| 仙晟提取车间 | 16,218,817.64 | 办理中 |
| 仙晟综合制剂车间 | 15,640,557.28 | 办理中 |
| 仙晟工程楼 | 5,603,750.69 | 办理中 |
| 合计 | 436,756,650.66 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
所有权或使用权受限制的固定资产情况：详见七、31“所有权或使用权受到限制的资产”。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 36,324,419.31 | 14,040,864.87 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 36,324,419.31 | 14,040,864.87 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高端医疗器械生产研发项目 | 12,758,316.97 | 12,758,316.97 | ||||
| 年产3000吨生产线 | 379,351.06 | 379,351.06 | ||||
| 武鸣宿舍及车间扩建改造 | 3,461,214.79 | 3,461,214.79 | 903,196.84 | 903,196.84 | ||
| 柳州物流运营中心项目 | 729,555.81 | 729,555.81 | ||||
| 玉林中药产业园二期项目 | 27,856,552.98 | 27,856,552.98 | ||||
| 喷雾干燥设备项目 | 807,311.04 | 807,311.04 | ||||
| 锅炉设备项目 | 70,990.10 | 70,990.10 | ||||
| 工艺冷却塔水及设备混凝土基础等安装工程项目 | 3,398,794.59 | 3,398,794.59 | ||||
| 合计 | 36,324,419.31 | 36,324,419.31 | 14,040,864.87 | 14,040,864.87 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 高端医疗器械生产研发项目 | 12,000,000 | 12,758,316.97 | 12,758,316.97 | 106.32 | 100.00% | 自筹 | ||||||
| 年产3000吨生产线 | 14,000,000 | 379,351.06 | 166,450.46 | 545,801.52 | 102.34 | 100.00% | 自筹 | |||||
| 武鸣宿舍及车间扩建改造 | 4,000,000 | 903,196.84 | 2,558,017.95 | 3,461,214.79 | 86.53 | 86.53% | 自筹 | |||||
| 新成品仓库(万通用) | 24,000,000 | 1,492,505.82 | 1,492,505.82 | 109.23 | 100.00% | 自筹 | ||||||
| 化验楼(万通用) | 201,795.05 | 201,795.05 | 100.00% | 自筹 | ||||||||
| 柳州物流运营中心项目 | 230,900,000 | 729,555.81 | 729,555.81 | 0.32 | 0.32% | 自筹 | ||||||
| 玉林中药产业园二期项目 | 200,000,000 | 27,856,552.98 | 27,856,552.98 | 13.93 | 13.93% | 自筹 | ||||||
| 喷雾干燥设备项目 | 900,500 | 807,311.04 | 807,311.04 | 89.65 | 89.65% | 自筹 | ||||||
| 锅炉设备项目 | 1,066,400 | 70,990.10 | 70,990.10 | 6.66 | 6.66% | 自筹 | ||||||
| 工艺冷却塔水及设备混凝土基础等安装工程项目 | 5,128,600 | 3,398,794.59 | 3,398,794.59 | 66.27 | 66.27% | 自筹 | ||||||
| 合计 | 14,040,864.87 | 37,281,973.80 | 14,998,419.36 | 36,324,419.31 |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
截至2023年12月31日，在建工程未出现减值迹象，故未计提在建工程减值准备。
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 417,046,719.68 | 976,503.65 | 418,023,223.33 |
| 2.本期增加 | 126,159,343.52 | 126,159,343.52 | |
| 金额 | |||
| （1）增加 | 126,159,343.52 | 126,159,343.52 | |
| 3.本期减少金额 | 15,623,958.44 | 15,623,958.44 | |
| （1）减少 | 15,623,958.44 | 15623958.44 | |
| 4.期末余额 | 527,582,104.76 | 976,503.65 | 528,558,608.41 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 192,093,988.63 | 227,850.85 | 192,321,839.48 |
| 2.本期增加金额 | 102,684,101.35 | 195,300.74 | 102,879,402.09 |
| (1)计提 | 102,684,101.35 | 195,300.74 | 102,879,402.09 |
| 3.本期减少金额 | 7,993,295.54 | 7,993,295.54 | |
| 4.期末余额 | 286,784,794.44 | 423,151.59 | 287,207,946.03 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 240,797,310.32 | 553,352.06 | 241,350,662.38 |
| 2.期初账面价值 | 224,952,731.05 | 748,652.80 | 225,701,383.85 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 219,391,063.22 | 25,930,179.68 | 30,785,600.00 | 78,748,510.26 | 354,855,353.16 |
| 2.本期增加金额 | 7,330,249.36 | 7,330,249.36 | |||
| (1)购置 | 7,330,249.36 | 7,330,249.36 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 219,391,063.22 | 25,930,179.68 | 30,785,600.00 | 86,078,759.62 | 362,185,602.52 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 27,882,458.85 | 23,181,445.12 | 12,057,693.04 | 35,233,249.47 | 98,354,846.48 |
| 2.本期增加金额 | 4,165,170.54 | 3,792,733.80 | 3,078,559.92 | 14,021,653.00 | 25,058,117.26 |
| （1）计提 | 4,165,170.54 | 3,792,733.80 | 3,078,559.92 | 12,896,952.88 | 23,933,417.14 |
| （2）企业合并增加 | |||||
| （3）评估增值计提 | |||||
| （4）其他增加 | 1,124,700.12 | 1,124,700.12 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,124,700.12 | 1,124,700.12 | |||
| (1)处置 | |||||
| （2）其他减少 | 1,124,700.12 | 1,124,700.12 | |||
| 4.期末余额 | 32,047,629.39 | 25,849,478.80 | 15,136,252.96 | 49,254,902.47 | 122,288,263.62 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 187,343,433.83 | 80,700.88 | 15,649,347.04 | 36,823,857.15 | 239,897,338.90 |
| 2.期初账面价值 | 191,508,604.37 | 2,748,734.56 | 18,727,906.96 | 43,515,260.79 | 256,500,506.68 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
1） 重要的单项无形资产情况
| 项目 | 年末账面价值 | 剩余摊销期限（月） |
| 官塘物流仓储用地 | 31,228,623.64 | 586.00 |
| 柳东新区大学西路南延长线与曙光大道交叉口东北角地块 | 23,954,001.40 | 451.00 |
| 玉林基地土地 | 20,477,851.36 | 551.00 |
| 洛维健康产业园土地 | 18,464,778.36 | 560.00 |
| 22项药品生产批文 | 15,649,347.04 | 61.00 |
| 洛维高端医疗器械土地 | 17,005,216.32 | 576.00 |
| 南宁式江南区国凯大道南侧、友谊路西面（南宁基地土地） | 15,819,143.53 | 479.00 |
| 桂（2022）南宁市不动产权第0352292号 | 8,861,839.35 | 498.00 |
| 柳州市鱼峰区官塘大道（柳东新区官塘土地） | 8,253,368.87 | 496.00 |
| 柳州市鱼峰区官塘大道 | 6,462,465.78 | 533.00 |
| 医院SPD供应链系统 | 4,426,898.15 | 89.00 |
| 长风路4号土地（工业三级） | 3,770,595.08 | 355.00 |
| 中药溯源系统植物医生小程序 | 1,652,880.25 | 27.00 |
| 万通第0204100号宗地 | 2,356,616.26 | 323.00 |
| MES系统 | 1,721,219.79 | 27.00 |
| 柳东新区曙光大道与大学西路南延长线交叉口东北面L-12-07地块 | 2,310,400.00 | 475.00 |
| 长风路5号土地（工业三级） | 2,235,288.99 | 455.00 |
| 万通第450122451503GB00089号土地 | 1,300,996.27 | 492.00 |
| 柳东新区曙光大道与大学西路南延长线交叉口东北面L-13-05地块 | 1,171,795.77 | 481.00 |
| 南宁式江南区国凯大道7号（南宁基地土地） | 617,017.94 | 485.00 |
| 屏山路135号（商服用地） | 573,161.11 | 355.00 |
| 三中路199号1栋1层（商服用地） | 289,961.63 | 355.00 |
| 合计 | 188,603,466.89 |
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 购买资产组形成的 | 处置 | 其他 | |||
| 购买广西万通制药有限公司股权 | 667,894,380.73 | 667,894,380.73 | ||||
| 购买39家连锁药店产生 | 97,565,776.44 | 97,565,776.44 | ||||
| 合计 | 765,460,157.17 | 765,460,157.17 | ||||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 广西万通制药有限公司所形成的与商誉相关的资产组 | 长期资产（包括固定资产、无形资产等），产生的现金流入独立于其他资产或者资产组产。 | 不适用 | 是 |
| 广西新友和古城大药房有限责任公司所形成的与商誉相关的资产组 | 长期资产（包括固定资产、无形资产等），产生的现金流入独立于其他资产或者资产组产。 | 不适用 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数（增长率、利润率等） | 预测期内的参数的确定依据 | 稳定期的关键参数（增长率、利润率、折现率等） | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 广西万通制药 | 1,216,730,283.26 | 1,275,141,500.00 | 5年 | 营业收入增长率分别 | 利润率：40.33%、折 | 税前折现率与预测期最后一年一致 |
| 有限公司所形成的与商誉相关的资产组 | 为：25.72%、11.03%、10.56%；、10.00%、10.00%； 利润率分别为：40.61%、40.85%、40.79%、40.57%、40.33%。 | 现率：11.81%。 | ||||||
| 广西新友和古城大药房有限责任公司所形成的与商誉相关的资产组 | 98,028,655.09 | 98,876,600.00 | 5年 | 营业收入增长率分别为：7%、6%、5%、4%、3%；利润率分别为：8.62%、9.73%、10.60%、11.20%、11.56%。 | 利润率：11.56%、折现率：9.92% | 税前折现率与预测期最后一年一致 | ||
| 合计 | 1,314,758,938.35 | 1,374,018,100.00 | / | / | / | / | / |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
商誉减值准备测试过程公司收购广西万通制药有限公司股权和广西新友和古城大药房有限责任公司购买39家连锁药店形成的商誉已分配至相关的资产组进行商誉减值测试。商誉的可回收金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的现金流量预测为基础，现金流量预测使用的税前折现率分别为：广西万通制药有限公司11.81%，广西新友和古城大药房有限责任公司9.92%。根据管理层批准的财务预算预计未来5年及永续期现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。广西万通制药有限公司减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计销量、售价、生产成本及
其他相关费用。广西新友和古城大药房有限责任公司减值测试中采用的其他关键数据包括：增长率、毛利率及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
公司收购广西万通制药有限公司后，该公司经营状况良好，业绩稳定，根据测试结果不存在商誉减值。广西新友和古城大药房有限责任公司收购39家连锁药店后，药店经营状况良好，根据测试结果不存在商誉减值。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 251,689,659.83 | 42,721,069.73 | 196,021,077.96 | 31,444,153.33 |
| 内部交易未实现利润 | 24,968,841.42 | 3,745,326.21 | 50,566,297.03 | 7,584,944.55 |
| 可抵扣亏损 | 28,834,702.18 | 6,963,885.56 | 38,952,420.38 | 7,850,117.37 |
| 递延收益 | 62,177,169.24 | 9,326,575.39 | 63,633,008.96 | 9,544,951.34 |
| 租赁负债 | 241,969,336.35 | 36,987,120.30 | 226,637,573.23 | 35,234,428.11 |
| 合计 | 609,639,709.02 | 99,743,977.19 | 575,810,377.56 | 91,658,594.70 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产和无形资产评估增值净值 | 10,362,928.46 | 1,554,439.29 | 15,334,146.35 | 2,300,121.97 |
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费用 | 53,572,415.24 | 16,463,517.95 | 25,767,140.31 | 44,268,792.88 | |
| 租赁费用 | 1,027,762.51 | 535,028.37 | 492,734.14 | ||
| 咨询服务费 | 677,963.41 | 219,879.92 | 458,083.49 | ||
| 其他长期费用 | 16,174,135.58 | 8,353,864.96 | 4,990,051.60 | 19,537,948.94 | |
| 合计 | 71,452,276.74 | 24,817,382.91 | 31,512,100.20 | 64,757,559.45 |
| 固定资产加速折旧 | 17,062,378.22 | 2,559,356.73 | 19,066,614.97 | 2,859,992.25 |
| 使用权资产 | 241,350,662.38 | 36,913,387.78 | 225,701,383.85 | 34,964,631.00 |
| 合计 | 268,775,969.06 | 41,027,183.80 | 260,102,145.17 | 40,124,745.22 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 43,180,446.97 | 43,315,885.57 |
| 坏账准备 | 9,506.64 | 9,006.86 |
| 合计 | 43,189,953.61 | 43,324,892.43 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年度 | 21,272,608.10 | ||
| 2024年度 | 31,854,877.22 | 11,803,832.82 | |
| 2025年度 | 4,509,244.16 | 4,655,746.33 | |
| 2026年度 | 2,337,475.08 | 3,122,576.42 | |
| 2027年度 | 2,310,105.93 | 2,461,121.90 | |
| 2028年度 | 2,168,744.58 | ||
| 合计 | 43,180,446.97 | 43,315,885.57 |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 特种储备物资 | 62,614,997.75 | 62,614,997.75 | 65,088,100.85 | 65,088,100.85 | ||
| 物流延伸项目预付款 | 35,542,945.23 | 35,542,945.23 | 50,728,403.19 | 50,728,403.19 | ||
| 预付工程款及设备款 | 2,439,466.38 | 2,439,466.38 | 11,985,609.77 | 11,985,609.77 | ||
| 大额定期存单 | 274,581,305.55 | 274,581,305.55 | ||||
| 合计 | 375,178,714.91 | 375,178,714.91 | 127,802,113.81 | 127,802,113.81 |
注: 本期大额定期存单本金共计560,000,000.00元，计提的利息36,783,111.10元，将2024年12月31日之前到期的大额定期存单322,201,805.55元（其中：本金300,000,000.00元；计提的利息22,201,805.55元）在一年内到期的非流动资产列示。在其他非流动资产列示的余额为274,581,305.55元，其中本金260,000.000.00元；计提利息14,581,305.55元。
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 498,718,737.45 | 498,718,737.45 | 保证/用途受限/其他 | 融资保证金/资金使用用途受限/其他 | 1,201,019,720.56 | 1,201,019,720.56 | 保证/用途受限/其他 | 融资保证金/资金使用用途受限/其他 |
| 应收票据 | 10,072,612.66 | 10,072,612.66 | 质押 | 金融机构融资 | ||||
| 应收款项融资 | 67,500,000.00 | 67,500,000.00 | 质押 | 金融机构融资 | 231,891,470.84 | 231,891,470.84 | 质押 | 金融机构融资 |
| 应收账款 | 100,172,968.14 | 100,172,968.14 | 质押 | 金融机构融资 | 117,560,048.78 | 117,560,048.78 | 质押 | 金融机构融资 |
| 一年内到期的非流动资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 质押 | 金融机构融资 | ||||
| 其他非流动资产 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 质押 | 金融机构融资 | 金融机构融资 | |||
| 固定资产 | 186,244,985.94 | 150,900,175.17 | 抵押 | 金融机构融资 | 186,205,162.94 | 156,246,875.52 | 质押 | 金融机构融资 |
| 无形资产 | 79,407,802.31 | 64,418,748.33 | 抵押 | 金融机构融资 | 79,407,802.31 | 66,006,901.23 | 质押 | |
| 长期股权投资 | 715,800,000.00 | 715,800,000.00 | 质押 | 金融机构融资 | ||||
| 合计 | 1,192,117,106.50 | 1,141,783,241.75 | 2,531,884,205.43 | 2,488,525,016.93 | ||||
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 信用借款 | 1,490,575,732.16 | 1,954,790,000.00 |
| 保证借款 | 1,084,088,857.33 | 853,168,594.00 |
| 质押借款 | 390,590,000.00 | 72,000,000.00 |
| 保证+质押借款 | 85,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 保理借款 | 104,788,744.77 | 16,101,369.39 |
| 应付利息 | 7,640,058.16 | |
| 合计 | 3,172,683,392.42 | 2,996,059,963.39 |
短期借款分类的说明：
1、公司控股子公司广西万通制药有限公司向交通银行南宁桃源支行借款1,000.00万元，为抵押借款。抵押物为万通不动产，抵押情况详见本附注七、31 “所有权或使用权受到限制的资产”。
2、公司向中国光大银行南宁分行借款12,750.00万元，其中9,750.00万元借款由广西柳药集团股份有限公司提供10,000.00万元定期存单质押，质押情况详见本附注七、31 “所有权或使用权受到限制的资产”；3,000.00万元为信用借款。公司向浦发银行柳州分行借款41,209.00万元，其中29,309.00万元借款由公司提供质押，质押物为应收广西南宁柳药药业有限公司85,000.00万元应收账款；11,900.00万元为信用借款。
3、公司向汇丰银行南宁分行借款13,000.00万元，向中国邮政储蓄银行柳州分行借款22,157.57万元，向招商银行柳州分行借款5,000.00万元，向中国工商银行柳州市龙城支行借款15,000.00万元，向中国银行柳州分行借款56,000.00万元，上述借款均为信用借款。
4、公司全资子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司向桂林银行柳江支行借款7,000.00万元，为信用借款。
5、公司全资子公司广西百色柳药药业有限公司向中国光大银行南宁分行借款5,000.00万元，为信用借款。
6、公司控股子公司广西柳润医疗科技有限公司向中国光大银行南宁分行借款金额1,000.00万元，为信用借款。
7、公司全资子公司广西梧州柳药药业有限公司向光大银行南宁分行借款1,000.00万元，为信用借款。
8、公司全资子公司广西来宾柳药药业有限公司向光大银行南宁分行借款1.000.00万元，为信用借款。
9、公司全资孙公司广西新友和古城大药房有限责任公司向中国光大银行南宁分行借款1,000.00万元，向兴业银行柳州分行借款1,000.00万元，为信用借款。
10、公司控股孙公司广西医大大药房连锁有限责任公司向中国光大银行南宁分行借款1,000.00万元，向兴业银行柳州分行借款1000.00万元，为信用借款。
11、公司控股孙公司广西柳药康琪医疗器械有限公司向中国光大银行南宁分行借款金额1,000.00万元，为信用借款。
12、公司全资孙公司广西仙茱道地药材有限公司向光大银行南宁分行借款1,000.00万元，为信用借款。
13、公司全资孙公司广西仙茱中药有限公司向光大银行南宁分行借款1,000.00万元，为信用借款。
14、公司控股孙公司广西康晟制药有限公司向中国银行柳州分行借款1,000.00万元，为信用借款。
15、公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司向中国银行柳州分行借款40,000.00万元，向中国进出口银行广西区分行借款29,000.00万元，向浦发银行柳州分行借款2,500.00万元，上述借款由广西柳药集团股份有限公司提供担保，担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
16、公司全资子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司向华夏银行柳州分行借款2,000.00万元，向中国邮政储蓄银行柳州市分行借款4,000.00万元，均由广西柳药集团股份有限公司提供担保，承担连带责任保证。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
17、公司全资子公司广西河池柳药药业有限公司向中国银行柳州分行借款1,000.00万元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
18、公司全资子公司广西仙茱中药科技有限公司向建设银行南宁江南支行借款1,000.00万元，向兴业银行柳州分行借款1,000.00万元，向中国银行柳州分行借款5,000.00万元，均由广西柳药集团股份有限公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
19、公司全资子公司广西玉林柳药药业有限公司向浦发银行柳州分行借款1,000.00万元，向中国银行柳州分行借款1,000.00万元，均由广西柳药集团股份有限公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
20、公司全资子公司广西贺州柳药药业有限公司向兴业银行柳州分行借款1,000.00万元，向中国银行柳州分行借款1000.00万元，均由广西柳药集团股份有限公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
21、公司全资子公司广西来宾柳药药业有限公司中国银行股份有限公司柳州分行借款1,000.00万元，向兴业银行柳州分行借款1,000.00万元，均由广西柳药集团股份有限公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
22、公司全资子公司广西仙茱制药有限公司向桂林银行柳州分行借款3,000.00万元，向中国银行柳州分行借款1,000.00万元，均由广西柳药集团股份有限公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
23、公司控股子公司广西万通制药有限公司向光大银行南宁分行借款1,990.00万元，向建设银行南宁园湖支行借款930.89万元，向招商银行柳州分行借款1,998.00万元，均由广西柳药集
团股份有限公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
24、公司控股孙公司广西康晟制药有限公司向光大银行南宁分行借款1,000.00万元，向兴业银行柳州分行借款990.00万元，均由广西柳药集团股份有限公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
25、公司控股孙公司广西柳裕医疗器械有限公司向中国光大银行南宁分行借款1,000.00万元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
26、公司控股孙公司广西桂林柳药弘德医药有限公司向中国银行柳州分行借款5,000.00万元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
27、公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司向东亚银行南宁分行借款8,000.00万元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，并提供质押物广西医科大学附属肿瘤医院应收账款100,172,968.14元，质押情况详见本附注附注七、31“所有权或使用权受到限制的资产”。
28、公司控股孙公司广西康晟制药有限公司向招商银行柳州分行借款500.00万元，由广西康晟制药有限公司以票据质押提供担保。质押情况详见本附注附注七、31“所有权或使用权受到限制的资产”。
29、公司全资子公司广西百色柳药药业有限公司向中国建设银行百色分行保理融资借款26,537,799.62元。公司全资子公司广西北海柳药药业有限公司向中国建设银行北海解放路支行保理融资借款11,072,970.00元。公司控股孙公司广西桂林柳药弘德医药有限公司向中国建设银行桂林分行保理融资借款57,552,475.15元。公司控股孙公司广西柳药康琪医疗器械有限公司向中国建设银行桂林分行保理融资借款9,625,500.00元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 223,693,156.85 | 55,100,364.23 |
| 银行承兑汇票 | 2,357,640,300.02 | 2,116,151,315.89 |
| 信用证 | 1,040,000,000.00 | 730,000,000.00 |
| 合计 | 3,621,333,456.87 | 2,901,251,680.12 |
说明：1、2023年12月31日无已到期未支付的应付票据。
2、（1）公司开出的商业承兑汇票金额23,693,156.85元，由公司信用保证；
（2）公司与中国农业银行柳州市柳北支行签订的银承协议金额427,664,215.77元，由公司提供10%保证金，与广西北部湾银行柳州分行签订银承协议金额233,741,293.34元，其中88,710,516.86元由公司提供10%保证金；145,030,776.48元由公司提供20%保证金，与兴业银行柳州分行签订的银承协议金额330,677,735.63元，其中220,209,299.96元由公司提供10%保证金；29,944,024.43元由公司提供20%保证金，13,128,921.07元汇票由公司提供信用保证；67,395,490.17元汇票由公司质押67,500,000.00元汇票，受限情况详见本附注七、31“所有权或使用权受到限制的资产”，与中国邮政储蓄银行柳州市分行签订的银承协议金额71,486,545.46元，由公司提供15%保证金，与中信银行柳州分行签订的银承协议金额96,640,415.40元，由公司提供信用保证，与中国民生银行柳州分行签订的银承协议金额54,755,000.57元，由公司提供10%保证金，与平安银行南宁分行签订的银承协议金额49,996,520.59元，由公司信用保证
3、（1）公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司在兴业银行柳州分行开立的商业承兑汇票金额100,000,000.00元，由其信用保证；
（2）与中国光大银行南宁分行签订的银承协议金额100,000,000.00元，由其提供10%保证金；广西柳药集团股份有限公司提供90%担保，与广发银行南宁分行签订的银承协议金额120,000,000.00元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，与浦发银行柳州分行签订的银承协议金200,000,000.00元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，与兴业银行柳州分行签订的银承协议金额17,430,416.83元，其中73,39,374.33元由其提供40%保证金；剩余部分由广西柳药集团股份有限公司提供担保。与中国银行柳州分行签订的银承协议金额150,000,000.00元，由广西南宁柳药药业有限公司提供150,000,000.00元定期存单质押，质押情况详见本附注七、31“所有权或使用权受限资产”。与中信银行柳州分行签订的银承协议金额97,248,156.43元，其中50,000,000.00元由其提供100%保证金，剩余部分由广西柳药集团股份有限公司提供担保。
（3）在广发银行南宁分行开立的信用证金额50,000,000.00元，由其提供100%保证金。在兴业银行柳州分行开立的信用证金额50,000,000.00元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保。在招商银行柳州分开立的信用证金额290,000,000.00元，其中100,000,000.00由其提供20%保
证金；剩余部分由广西柳药集团股份有限公司提供担保。在中信银行柳州分行开立的信用证金额150,000,000.00元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保。其提供100%保证金。上述担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
4、（1）公司全资子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司开出的商业承兑汇票金额100,000,000.00元，由其信用保证；
（2）与兴业银行柳州分行签订的银承协议金额50,000,000.00元，由其提供100%保证金，与桂林银行柳州分行签订的他行代开银行承兑汇票合同金额90,000,000.00元，由柳州桂中大药房连锁有限责任公司提供20%保证金，与浦发银行柳州分行签订的开立银行承兑汇票协议书金额80,000,000.00元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”；
（3）在兴业银行柳州分行开出的信用证金额50,000,000.00元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”，在桂林银行柳江支行开出的信用证金额100,000,000.00元，由柳州桂中大药房连锁有限责任公司提供20%保证金，在浦发银行柳州分行开立的120,000,000.00元信用证，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
5、（1）公司全资子公司广西玉林柳药药业有限公司与兴业银行柳州分行签订的银行承兑汇票合同，金额50,000,000.00元，由广西玉林柳药药业有限公司提供100%汇票保证金。
（2）公司全资子公司广西玉林柳药药业有限公司在兴业银行柳州分行开立的信用证金额80,000,000.00元，由广西玉林柳药药业有限公司提供金额30,000,000.00元保证金，另50,000,000.00元由广西柳药集团股份有限公司担保，担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”，在光大银行南宁分行开立的信用证金额50,000,000.00元，由其信用保证。
6、公司全资子公司广西百色柳药药业有限公司在中国光大银行南宁分行开立的信用证金额50,000,000.00元，由其信用保证。
7、公司控股孙公司广西桂林柳药弘德医药有限公司开出的商业银行承兑汇票金额67,500,000.00元，由其信用保证。与桂林银行桂林分行签订的他行代开银行承兑汇票合同金额138,000,000.00元，由广西桂林柳药弘德医药有限公司提供30%保证金额，另70%由广西柳药集团股份有限公司担保，担保情况详见附注十四、5（4）“关联担保情况”在兴业银行柳州分行开立的信用证金额50,000,000.00元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 3,398,147,602.51 | 3,430,571,183.78 |
| 1-2年 | 81,221,203.18 | 130,064,446.02 |
| 2-3年 | 37,139,357.54 | 31,734,398.53 |
| 3年以上 | 36,392,519.5 | 32,751,281.64 |
| 合计 | 3,552,900,682.73 | 3,625,121,309.97 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 6,375,000.02 | 对方未开具发票结算 |
| 第二名 | 5,269,516.56 | 对方未开具发票结算 |
| 合计 | 11,644,516.58 |
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 20,335,782.19 | 88,295,871.40 |
| 1年以上 | 14,505,407.93 | 14,421,474.65 |
| 合计 | 34,841,190.12 | 102,717,346.05 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 31,171,718.48 | 466,538,878.04 | 461,166,216.63 | 36,544,379.89 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 10,995,508.97 | 47,449,102.28 | 58,444,611.25 | |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 42,167,227.45 | 513,987,980.32 | 519,610,827.88 | 36,544,379.89 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 30,516,960.00 | 389,855,682.11 | 384,129,057.88 | 36,243,584.23 |
| 2、职工福利费 | 30,438,479.50 | 30,438,479.50 | ||
| 3、社会保险费 | 404,263.82 | 23,011,338.41 | 23,415,602.23 | |
| 其中：医疗保险费 | 262,732.08 | 21,974,453.19 | 22,237,185.27 | |
| 工伤保险费 | 141,531.74 | 1,036,885.22 | 1,178,416.96 | |
| 生育保险费 | ||||
| 4、住房公积金 | 14,043,577.27 | 14,043,577.27 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 250,494.66 | 9,189,800.75 | 9,139,499.75 | 300,795.66 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 31,171,718.48 | 466,538,878.04 | 461,166,216.63 | 36,544,379.89 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,602,106.08 | 46,045,803.70 | 56,647,909.78 | |
| 2、失业保险费 | 393,402.89 | 1,403,298.58 | 1,796,701.47 | |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 10,995,508.97 | 47,449,102.28 | 58,444,611.25 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 60,786,671.02 | 56,658,562.81 |
| 地方水利建设基金 | 5,186.23 | |
| 企业所得税 | 55,331,760.29 | 36,939,167.12 |
| 城市维护建设税 | 3,965,219.43 | 2,798,733.55 |
| 个人所得税 | 7,063.19 | 3,013.29 |
| 教育费附加 | 2,832,808.10 | 1,999,095.52 |
| 房产税 | 168,288.22 | |
| 土地使用税 | 77,007.14 | |
| 印花税 | 5,726,346.56 | 4,312,162.39 |
| 环境保护费 | 684.81 | 684.81 |
| 合计 | 128,650,553.40 | 102,961,901.08 |
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 6,769,061.27 | |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 958,128,664.38 | 897,243,194.27 |
| 合计 | 958,128,664.38 | 904,012,255.54 |
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付银行借款利息 | 6,769,061.27 | |
| 合计 | 6,769,061.27 |
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代扣公积金和工会经费 | 3,872,727.54 | 3,062,565.20 |
| 质保金 | 15,816,135.51 | 16,828,044.87 |
| 代收职工保险 | 552,245.38 | 552,204.50 |
| 招标押金 | 22,400.00 | 22,400.00 |
| 租赁押金 | 1,003,470.00 | 301,700.00 |
| 代理保证金 | 887,398,353.68 | 852,044,643.82 |
| 未付款项 | 17,471,700.81 | 15,722,107.98 |
| 限制性股票回购义务 | 21,591,310.00 | |
| 其他 | 10,400,321.46 | 8,709,527.90 |
| 合计 | 958,128,664.38 | 897,243,194.27 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 26,237,069.74 | 代理保证金未到期 |
| 第二名 | 25,166,031.21 | 代理保证金未到期 |
| 合计 | 51,403,100.95 |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款（详见附注七、45） | 16,000,000.00 | 66,000,000.00 |
| 1年内到期的租赁负债（详见附注七、47） | 92,678,972.98 | 87,425,827.44 |
| 合计 | 108,678,972.98 | 153,425,827.44 |
其他说明：
注：公司全资子公司广西仙茱中药科技有限公司向南宁白沙大道支行借款1,600万元，由广西柳药集团股份有限公司担保，担保情况详见本附注“十四、5（4）关联担保情况”。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 113,999,999.98 | 102,000,000.00 |
| 保证借款 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 |
| 抵押借款 | 115,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 质押+保证借款 | 66,000,000.00 | |
| 减：一年内到期的长期借款（详见附注七、43） | 16,000,000.00 | 66,000,000.00 |
| 合计 | 228,999,999.98 | 238,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
1、公司向广发银行南宁云景支行借款11,399.99万元，借款方式为信用。
2、公司向招商银行柳州分行借款11,500万元，借款方式为抵押，抵押物为公司拥有所有权的土地及机器设备，截止2023年12月31日抵押资产账面情况详见本附注七、31“所有权或使用权受限资产”。
其他说明：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 761,305,463.74 | 729,966,611.54 |
| 合计 | 761,305,463.74 | 729,966,611.54 |
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 票面利率（%） | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提 利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 | 是否违约 |
| 柳药 转债 | 100.00 | 1.00 | 2020.01.16 | 2020.01.16-2026.01.15 | 802,200,000.00 | 729,966,611.54 | 12,033,000.00 | 27,342,862.20 | 8,019,010.00 | 761,305,463.74 | 否 | |
| 合计 | 100.00 | 802,200,000.00 | 729,966,611.54 | 12,033,000.00 | 27,342,862.20 | 8,019,010.00 | 761,305,463.74 |
说明：1、债券利率：第一年0.30%，第二年0.60%，第三年1.00%，第四年1.50%，第五年1.80%，第六年2.00%。
2、经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2303号文核准，公司于2020年1月16日公开发行了802.20万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额802,200,000.00元，发行费用19,980,396.23元（不含税），分摊后负债成分公允价值629,312,417.27元，权益成分公允价值152,907,186.50元。
(3). 可转换公司债券的说明
√适用 □不适用
经上海证券交易所自律监管决定书[2020]53号同意，公司发行的802,200,000.00元可转换公司债券于2020年2月24日起在上海证券交易所上市交易，债券简称为“柳药转债”，债券代码为“113563”。可转换公司债券转股的起止日期：自2020年7月22日至2026年1月15日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。“柳药转债”初始转股价格为34.49元/股，公司2019年度权益分派方案实施后，根据《募集说明书》相关条款的规定，柳药转债的转股价格由34.49元/股调整为24.47元/股。公司2020年度权益分派方案实施后，“柳药转债”的转股价格自2021年6月10日起调整为23.87元/股。公司2021年度权益分派方案实施后，“柳药转债”的转股价格自2022年6月17日起调整为23.39元/股。公司2022年度权益分派方案实施后，“柳药转债”的转股价格自2023年6月8日起调整为22.89元/股。
转股申报应按照上海证券交易所的有关规定，通过上海证券交易所交易系统以报盘方式进行。持有人可以将自己账户内的“柳药转债”全部或部分申请转为本公司股票。截至2023年12月31日，累计人民币317,000.00元“柳药转债”已转换成公司股份，尚未转股的“柳药转债”金额为人民币801,883,000.00元，累计转股数量为12,998股。
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物及机器设备租赁 | 263,004,426.48 | 248,079,048.02 |
| 减：未确认融资费用 | 21,035,090.13 | 21,441,474.79 |
| 减：1年内到期的租赁负债（详见附注七、47） | 92,678,972.98 | 87,425,827.44 |
| 合计 | 149,290,363.37 | 139,211,745.79 |
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专项应付款 | 897,500.00 | |
| 合计 | 897,500.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 基于大数据的骨科人工智能康复平台的建立和应用 | 250,000.00 | 250,000.00 | 项目未完成 | ||
| 基于“医联体+区块链技术”构建健康自主管理服务平台 | 647,500.00 | 647,500.00 | 项目未完成 | ||
| 合计 | 897,500.00 | 897,500.00 |
其他说明：
1、基于大数据的骨科人工智能康复平台的建立和应用由柳州市工人医院牵头，中国科学院深圳先进技术研究院与本公司参与的科技合作项目（立项通知文号：桂科技字【2022】80号；项目任务书编号：桂科AB22080096），项目总投资600.00万元，其中自治区财政科技经费250.00万元，本公司分配科技经费50.00万元。
2、基于“医联体+区块链技术”构建健康自主管理服务平台由柳州市中医院（柳州市壮医医院）牵头，广西科技大学与本公司参与的科技合作项目（立项通知文号：桂科技字【2022】96号；项目任务书编号：桂科AA22096033），项目总投资1,640.00万元，其中自治区财政科技经费376.00万元，本公司分配科技经费131.60万元。
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 67,991,342.58 | 250,000.00 | 2,505,839.76 | 65,735,502.82 | 与资产相关的政府补助尚未符合确认收益的条件 |
| 合计 | 67,991,342.58 | 250,000.00 | 2,505,839.76 | 65,735,502.82 | — |
其他说明：
√适用 □不适用
其中，涉及政府补助的项目：
| 负债项目 | 年初余额 | 本年新增补助金额 | 本年计入其他收益金额 | 其他变动 | 年末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 现代物流配送项目 | 25,818,999.91 | 788,506.59 | 25,030,493.32 | 与资产相关 | ||
| 南宁仓冷库改造项目 | 24,999.75 | 24,999.75 | 与资产相关 | |||
| 自动存储分拣输送系统项目 | 500,000.00 | 40,000.00 | 460,000.00 | 与资产相关 | ||
| 中药饮片生产基地项目 | 8,970,000.00 | 230,000.00 | 8,740,000.00 | 与资产相关 | ||
| 现代物流配送项目(二期) | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2018年财政乡村振兴健康产业补助 | 941,666.62 | 50,000.04 | 891,666.58 | 与资产相关 | ||
| 2019年柳东新区本级服务业发展引导资金 | 943,750.05 | 25,000.05 | 918,750.00 | 与资产相关 | ||
| 应急物资保障体系建设补助资金 | 18,791,926.25 | 1,347,333.33 | 17,444,592.92 | 与资产相关 | ||
| 附院制剂中试研究基地配套资金 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 67,991,342.58 | 250,000.00 | 2,505,839.76 | 65,735,502.82 |
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 特准储备资金 | 234,696,996.46 | 233,596,415.46 |
| 合计 | 234,696,996.46 | 233,596,415.46 |
其他说明：
特准储备资金为本公司承担广西壮族自治区的医药储备责任收到的储备资金。
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 362,228,100.00 | 771.00 | 771.00 | 362,228,871.00 | |||
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
公司于2020年1月16日公开发行了802.20万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额802,200,000.00元，债券简称为“柳药转债”，其中权益成分公允价值为152,907,186.50元。2020年度人民币197,000.00元“柳药转债”转换成公司股份，转股数量为7,981股，减少其他权益工具金额37,550.13元。2021年度人民币19,000.00元的“柳药转债”转换为公司股份，新增转股数量774股，减少其他权益工具3,621.59元。2022年度人民币83,000.00元“柳药转债”转换成公司股份，转股数量为3,472股，减少其他权益工具金额15,820.62元。2023年度人民币18,000.00“柳药转债”转换成公司股份，转股数量为771股，减少其他权益工具3,430.98元。
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 152,850,194.16 | 3,430.98 | 152,846,763.18 | |||||
| 合计 | 152,850,194.16 | 3,430.98 | 152,846,763.18 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,978,392,150.74 | 16,780.68 | 17,819,499.00 | 1,960,589,432.42 |
| 其他资本公积 | 2,101,708.39 | 2,101,708.39 | ||
| 合计 | 1,980,493,859.13 | 16,780.68 | 17,819,499.00 | 1,962,691,140.81 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2023年度年度限制性股票激励计划减少资本公积17,819,499.00元，公司发行的可转换公司债券转股增加资本公积16,780.68元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 29,011,849.06 | 43,582,610.30 | 42,115,935.15 | 30,478,524.21 |
| 合计 | 29,011,849.06 | 43,582,610.30 | 42,115,935.15 | 30,478,524.21 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、公司于2022年11月14日召开第四届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于以集中竞价方式回购股份方案的议案》，同意公司使用自有资金通过集中竞价交易方式回购部分公司股票，回购资金总额不低于人民币5,000万元（含），不超过人民币10,000万元（含），回购价格不超过人民币26.00元/股（含）。截至2023年5月9日，公司已回购股份数量为2,416,200股。
2、2023年8月28日，公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司向首次限制性股票激励对象授予限制性股票1,995,500股，截至2023年12月31日，公司库存股数量为420,700股。
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 266,716,186.12 | 266,716,186.12 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 |
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 266,716,186.12 | 266,716,186.12 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上年末未分配利润 | 3,235,688,020.61 | 2,708,079,033.31 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 209,827.46 | |
| 调整后年初未分配利润 | 3,235,897,848.07 | 2,708,079,033.31 |
| 加：本年归属于母公司股东的净利润 | 849,591,844.12 | 701,518,265.38 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 181,879,466.15 | 173,909,278.08 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 年末未分配利润 | 3,903,610,226.04 | 3,235,688,020.61 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 20,745,441,241.54 | 18,327,274,925.77 | 19,005,773,045.34 | 16,856,594,195.32 |
| 其他业务 | 66,461,637.53 | 10,389,812.62 | 47,057,835.22 | 4,183,520.31 |
| 合计 | 20,811,902,879.07 | 18,337,664,738.39 | 19,052,830,880.56 | 16,860,777,715.63 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 23,755,346.41 | 23,454,329.70 |
| 教育费附加 | 17,082,463.69 | 16,619,042.19 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 6,907,933.08 | 6,387,743.61 |
| 土地使用税 | 1,272,984.10 | 39,859.76 |
| 车船使用税 | 39,241.30 | 1,177,005.69 |
| 印花税 | 29,406,105.15 | 18,296,926.68 |
| 水利建设基金 | 3,673,714.64 | |
| 环境保护税 | 3,274.81 | 2,738.62 |
| 合计 | 78,467,348.54 | 69,651,360.89 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 306,222,296.31 | 324,109,053.89 |
| 运输装卸费 | 129,681.39 | |
| 保险费 | 1,660,244.64 | 2,785,616.87 |
| 差旅费 | 11,854,992.06 | 10,565,442.00 |
| 广告宣传促销费 | 24,225,557.64 | 4,700,589.65 |
| 会务费 | 4,513,388.69 | 8,215,448.62 |
| 办公费 | 28,632,195.61 | 23,655,995.18 |
| 水电费 | 10,385,802.82 | 7,961,202.04 |
| 其他 | 5,193,507.04 | 6,728,421.61 |
| 业务招待费 | 22,454,332.18 | 25,091,881.49 |
| 咨询服务费 | 44,630,894.50 | 45,779,743.26 |
| 包装物料费 | 5,494,602.19 | 6,100,312.14 |
| 制作费 | 3,892,920.38 | 1,588,570.12 |
| 劳务费 | 31,426,582.44 | 26,430,462.22 |
| 服务费 | 53,186,170.23 | 39,942,163.60 |
| 合计 | 553,773,486.73 | 533,784,584.08 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 159,133,748.23 | 102,279,534.97 |
| 折旧费 | 163,332,455.39 | 162,604,805.96 |
| 无形资产摊销 | 21,977,932.61 | 21,938,159.42 |
| 差旅费 | 3,996,231.05 | 2,579,392.26 |
| 招待费 | 8,251,375.46 | 12,118,539.54 |
| 咨询费 | 4,045,726.51 | 9,109,224.89 |
| 租赁费 | 9,532,850.20 | 8,044,305.29 |
| 修理费 | 31,017,595.68 | 38,682,191.39 |
| 劳保费 | 1,196,097.26 | 1,068,163.00 |
| 水电费 | 7,690,958.65 | 10,556,260.02 |
| 会务费 | 1,604,571.91 | 334,514.06 |
| 办公费 | 8,455,800.68 | 6,088,245.68 |
| 其他 | 17,484,329.82 | 17,354,466.44 |
| 低值易耗品摊销 | 5,112,169.20 | 1,536,684.08 |
| 制作费 | 67,445.84 | 540,000.00 |
| 检验费 | 740,855.62 | 1,083,975.58 |
| 劳务费 | 26,741,854.69 | 20,646,104.29 |
| 合计 | 470,381,998.80 | 416,564,566.87 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 15,364,468.21 | 13,368,583.78 |
| 折旧费 | 1,546,055.02 | 1,543,397.41 |
| 差旅费 | 206,917.27 | 47,651.29 |
| 实验检验费 | 1,552,069.20 | 1,011,881.54 |
| 其他 | 3,533,866.01 | 968,568.51 |
| 材料费 | 5,485,670.43 | 2,357,239.17 |
| 办公费 | 1,300,390.11 | 2,006,050.40 |
| 修理费 | 1,365,666.98 | 165,098.61 |
| 服务费 | 4,788,627.66 | 2,826,443.74 |
| 无形资产摊销 | 1,499,600.12 | 1,499,600.16 |
| 合计 | 36,643,331.01 | 25,794,514.61 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 183,908,961.50 | 170,516,893.35 |
| 可转换公司债券利息 | 39,371,982.90 | 37,751,083.50 |
| 减：利息收入 | 57,082,954.65 | 80,151,330.03 |
| 汇兑损益(收益以负数列示) | -56,354.88 | |
| 手续费用 | 15,907,324.36 | 21,184,908.43 |
| 贴现费用 | 56,974,375.97 | 59,372,487.64 |
| 未确认融资费用摊销 | 10,382,455.18 | 11,550,462.47 |
| 现金折扣 | ||
| 合计 | 249,462,145.26 | 220,168,150.48 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 10,262,268.07 | 6,593,047.49 |
| 个税扣缴税款手续费 | 213,533.69 | 191,573.44 |
| 进项税加计扣除 | 381,532.82 | |
| 直接减免的增值税 | 2,631,541.51 | 503,339.68 |
| 其他 | 0.06 | |
| 合计 | 13,488,876.15 | 7,287,960.61 |
计入其他收益的政府补助明细：
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 现代物流配送项目 | 1,330,728.61 | 1,133,506.70 |
| 企业发展专项资金 | 96,000.00 | 210,000.00 |
| STS计划项目经费补贴 | -485,875.64 | |
| 激励企业加大研发投入资金 | 1,478,415.00 | 450,000.00 |
| 应急物资保障体系建设 | 1,125,111.11 | 1,254,740.75 |
| 重大产业发展、重大促销活动资金 | 601,500.00 | |
| 2018年财政乡村振兴健康产业补助（自动存储分拣输送系统项目） | 50,000.04 | 50,000.04 |
| 工业振兴资金 | 2,000,000.00 | |
| “桂十味”项目补助 | 1,820,560.00 | |
| 中药饮片生产基地项目 | 190,000.00 | |
| 高新认定企业技术中心补助 | 100,000.00 | 200,000.00 |
| 医疗储备补贴 | 139,420.00 | |
| 企业提速发展奖励 | 754,000.00 | |
| 技术创新及升级改造资金 | 1,824,000.00 | |
| 药用植物园奖补资金 | 187,900.00 | 115,300.00 |
| 知识产权奖励 | 160,000.00 | |
| 抗原测试差价 | 831,650.00 | |
| 医科大课题项目 | 410,552.00 | |
| 增值税、所得税返还 | 827,806.95 | |
| 合计 | 10,262,268.07 | 6,593,047.49 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -714,950.04 | -188,758.73 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他 | 8,782.56 | 7,600,435.64 |
| 合计 | -706,167.48 | 7,411,676.91 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 4,082,641.12 | -4,189,831.27 |
| 应收账款坏账损失 | -60,806,811.31 | -45,232,973.51 |
| 应收款项融资减值损失 | 187,078.41 | -452,571.25 |
| 其他应收款坏账损失 | 876,810.13 | -852,198.66 |
| 合计 | -55,660,281.65 | -50,727,574.69 |
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 1,051,041.81 | -1,104.61 |
| 合计 | 1,051,041.81 | -1,104.61 |
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 127,544.15 | 11,211.63 | 127,544.15 |
| 政府补助 | 3,029,318.75 | 3,759,441.74 | 3,029,318.75 |
| 无法支付的应付款项 | 72,855.96 | 33,810.00 | 72,855.96 |
| 其他 | 277,735.68 | 119,576.09 | 277,735.68 |
| 合计 | 3,507,454.54 | 3,924,039.46 | 3,507,454.54 |
其他说明：
√适用 □不适用
计入当年损益的政府补助：
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 奖励资金 | 115,600.00 | 110,000.00 | 与收益相关 |
| 企业稳岗、见习及培训补贴 | 2,017,049.47 | 3,078,125.19 | 与收益相关 |
| 企业新增岗位补助 | 284,294.04 | 289,016.55 | 与收益相关 |
| 脱贫社保补贴 | 359,463.24 | 与收益相关 | |
| 入库奖励 | 185,000.00 | 与收益相关 | |
| 安全用械补贴 | 2,412.00 | 与收益相关 | |
| 促消费补贴 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业复工复产补贴 | 270,000.00 | 与收益相关 | |
| 药品不良检测补贴 | 500.00 | 与收益相关 | |
| 场地租赁补贴 | 15,000.00 | 12,300.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 3,029,318.75 | 3,759,441.74 |
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,326,624.89 | 124,551.19 | 1,326,624.89 |
| 对外捐赠支出 | 304,410.01 | 2,077,962.66 | 304,410.01 |
| 其他 | 2,178,266.91 | 1,380,993.13 | 2,178,266.91 |
| 合计 | 3,809,301.81 | 3,583,506.98 | 3,809,301.81 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 143,960,374.12 | 133,646,275.83 |
| 递延所得税费用 | -7,182,943.91 | -2,010,943.36 |
| 合计 | 136,777,430.21 | 131,635,332.47 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,043,381,451.9 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 156,507,217.78 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 589,781.47 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -2,348,361.58 |
| 非应税收入的影响 | -17,819,959.38 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,822,984.89 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -362,658.58 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 544,304.13 |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | -877,016.50 |
| 当期转回以前年度核销应收款项的影响 | -2,200.00 |
| 研发费用及固定资产折旧加计扣除的影响 | -2,954,962.29 |
| 其他 | 678,300.27 |
| 所得税费用 | 136,777,430.21 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 31,894,359.49 | 55,800,649.43 |
| 特种物资储备资金 | 3,408,624.00 | 12,100,000.00 |
| 收回押金 | 1,151,018.10 | 1,348,534.81 |
| 收回备用金 | 10,765,273.32 | 12,912,557.97 |
| 政府补助 | 10,811,883.56 | 8,441,315.18 |
| 代收员工生育保险费 | 627,685.72 | 2,386,650.70 |
| 收到保证金 | 229,039,731.36 | 260,031,167.75 |
| 收代垫款项 | 6,033,318.17 | 1,621,770.70 |
| 其他 | 2,095,845.59 | 1,581,572.14 |
| 合计 | 295,827,739.31 | 356,224,218.68 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的期间费用 | 375,725,055.65 | 347,088,944.07 |
| 营业外支出 | 617,508.63 | 1,700,992.59 |
| 支付保证金 | 204,832,129.29 | 270,306,465.17 |
| 支付押金 | 3,262,341.43 | 4,375,745.65 |
| 员工备用金 | 9,066,080.81 | 13,606,331.30 |
| 手续费 | 13,697,695.78 | 21,184,908.43 |
| 支付代收款项 | 2,310,400.35 | 5,421,109.18 |
| 其他 | 3,003,282.59 | |
| 合计 | 609,511,211.94 | 666,687,778.98 |
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品本金赎回 | 9,000,000.00 | 609,000,000.00 |
| 大额存单到期 | 300,000,000.00 | |
| 合计 | 309,000,000.00 | 609,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 9,000,000.00 | 809,000,000.00 |
| 大额存单 | 311,317,333.33 | |
| 合计 | 320,317,333.33 | 809,000,000.00 |
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资保证金 | 2,280,157,546.72 | 1,859,173,232.88 |
| 限制性股票认购款 | 21,591,310.00 | |
| 合计 | 2,301,748,856.72 | 1,859,173,232.88 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资保证金 | 2,320,933,063.44 | 2,433,937,291.67 |
| 股票回购（限制性股票） | 3,991.00 | 1,064,064.68 |
| 购买库存股 | 21,991,300.30 | 29,011,849.06 |
| 租赁使用权资产付款 | 117,636,932.95 | 114,347,955.85 |
| 再融资费用 | 1,660,000.00 | |
| 合计 | 2,462,225,287.69 | 2,578,361,161.26 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 2,996,059,963.39 | 4,083,942,982.08 | 7,640,058.16 | 3,900,458,241.82 | 14,501,369.39 | 3,172,683,392.42 |
| 长期借款（含一年内到期的非流动负债） | 304,000,000.00 | 120,000,000.00 | 179,000,000.02 | 244,999,999.98 | ||
| 租赁负债（含一年内到期的非流动负债） | 226,637,573.23 | 138,246,182.59 | 117,636,932.95 | 5,277,486.52 | 241,969,336.35 | |
| 合计 | 3,526,697,536.62 | 4,203,942,982.08 | 145,886,240.75 | 4,197,095,174.79 | 19,778,855.91 | 3,659,652,728.75 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 906,604,021.69 | 758,975,973.69 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 55,660,281.65 | 50,727,574.69 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 75,397,615.37 | 70,309,307.78 |
| 使用权资产摊销 | 102,879,402.09 | 108,344,155.91 |
| 无形资产摊销 | 23,933,417.14 | 24,574,092.50 |
| 长期待摊费用摊销 | 31,512,100.20 | 38,892,173.67 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,051,041.81 | -1,104.61 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,199,080.74 | 113,339.56 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 233,663,399.58 | 219,818,439.32 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 706,167.48 | -7,411,676.91 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -8,085,382.49 | -4,335,080.39 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 902,438.58 | 2,114,309.57 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 156,084,553.88 | -657,122,808.26 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,643,428,975.54 | -1,933,178,088.37 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 660,936,268.45 | 1,837,048,277.15 |
| 其他 | -2,505,839.76 | -2,438,247.49 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 594,407,507.25 | 506,430,637.81 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,648,949,233.35 | 2,653,633,054.81 |
| 减：现金的期初余额 | 2,653,633,054.81 | 3,261,760,273.4 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -4,683,821.46 | -608,127,218.59 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,648,949,233.35 | 2,653,633,054.81 |
| 其中：库存现金 | 94,860.16 | 2,445.50 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,648,854,373.19 | 2,653,630,609.31 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,648,949,233.35 | 2,653,633,054.81 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 498,718,737.45 | 1,201,019,720.56 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 短期租赁费用 | 9,532,850.20 | 8,044,305.29 |
| 合计 | 9,532,850.20 | 8,044,305.29 |
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额127,554,265.01(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 15,364,468.21 | 13,368,583.78 |
| 折旧费 | 1,546,055.02 | 1,543,397.41 |
| 差旅费 | 206,917.27 | 47,651.29 |
| 实验检验费 | 1,552,069.20 | 1,011,881.54 |
| 其他 | 3,533,866.01 | 968,568.51 |
| 材料费 | 5,485,670.43 | 2,357,239.17 |
| 办公费 | 1,300,390.11 | 2,006,050.40 |
| 修理费 | 1,365,666.98 | 165,098.61 |
| 服务费 | 4,788,627.66 | 2,826,443.74 |
| 无形资产摊销 | 1,499,600.12 | 1,499,600.16 |
| 合计 | 36,643,331.01 | 25,794,514.61 |
| 其中：费用化研发支出 | 36,643,331.01 | 25,794,514.61 |
| 资本化研发支出 |
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2023年1月17日，本公司子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司成立全资子公司钦州桂中大药房有限责任公司，注册资本人民币50.00万元，柳州桂中大药房连锁有限责任公司认缴出资额50.00万元，占注册资本的100.00%，本期纳入合并范围。
2023年7月28日，本公司子公司广西柳药医疗器械有限公司成立全资子公司广西柳药融盛医疗器械有限公司，注册资本人民币100.00万元，广西柳药医疗器械有限公司认缴出资额100.00万元，占注册资本的100.00%，本期纳入合并范围。
2023年10月17日，本公司子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司成立全资子公司梧州新桂中大药房有限责任公司，注册资本人民币50.00万元，柳州桂中大药房连锁有限责任公司认缴出资额50.00万元，占注册资本的100.00%，本期纳入合并范围。2023年10月7日，本公司子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司将全资子公司扶绥县达康大药房有限责任公司注销，本期不纳入合并范围。
2023年11月17日，本公司子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公司将全资子公司梧州桂中大药房有限责任公司注销，本期不纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 （万元） | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 广西柳州 | 15,130.00 | 广西柳州 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 广西玉林 | 1,000.00 | 广西玉林 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西桂林柳药药业有限公司 | 广西桂林 | 1,000.00 | 广西桂林 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西百色柳药药业有限公司 | 广西百色 | 1,000.00 | 广西百色 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西贵港柳药药业有限公司 | 广西贵港 | 1,000.00 | 广西贵港 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西梧州柳药药业有限公司 | 广西梧州 | 1,000.00 | 广西梧州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 广西贺州 | 1,000.00 | 广西贺州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西泛北部湾物流有限公司 | 广西南宁 | 1,000.00 | 广西南宁 | 物流 | 100.00 | 设立 | |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 广西南宁 | 12,677.90 | 广西南宁 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
| 广西自贸区柳药药业有限公司 | 广西钦州 | 200.00 | 广西钦州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西河池柳药药业有限公司 | 广西河池 | 1,000.00 | 广西河池 | 批发 | 100.00 | 收购 | |
| 广西钦州柳药药业有限公司 | 广西钦州 | 300.00 | 广西钦州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 广西来宾 | 300.00 | 广西来宾 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳药医疗器械有限公司 | 广西柳州 | 5,000.00 | 广西柳州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳药创新医药研究有限公司 | 广西南宁 | 1,000.00 | 广西南宁 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西北海柳药药业有限公司 | 广西北海 | 200.00 | 广西北海 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西仙茱制药有限公司 | 广西柳州 | 5,000.00 | 广西柳州 | 药品生产 | 100.00 | 设立 | |
| 广西崇左柳药药业有限公司 | 广西崇左 | 300.00 | 广西崇左 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 广西南宁 | 1,980.00 | 广西南宁 | 批发 | 53.00 | 设立 | |
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 广西南宁 | 10,261.87 | 广西南宁 | 工业 | 70.00 | 设立 | |
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 广西南宁 | 10,000.00 | 广西南宁 | 批发及技术服务 | 51.00 | 设立 | |
| 广西万通制药有限公司 | 广西南宁 | 1,898.50 | 广西南宁 | 药品生产 | 60.00 | 收购 |
其他说明：
| 孙公司名称 | 主要经营地 | 注册资本（万元） | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 广西新友和古城大药房有限责任公司 | 广西南宁 | 15,000.00 | 广西南宁 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 贵港桂中大药房有限责任公司 | 广西贵港 | 210.00 | 广西贵港 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 桂林普惠大药房有限责任公司 | 广西桂林 | 50.00 | 广西桂林 | 零售 | 100.00 | 收购 | |
| 平南桂中大药房有限责任公司 | 广西平南 | 50.00 | 广西平南 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 桂平桂中大药房有限责任公司 | 广西桂平 | 50.00 | 广西桂平 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 河池桂中大药房有限责任公司 | 广西河池 | 50.00 | 广西河池 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 梧州新桂中大药房有限责任公司 | 广西梧州 | 50.00 | 广西梧州 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 崇左桂中大药房有限责任公司 | 广西崇左 | 20.00 | 广西崇左 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广西仙茱国医馆有限公司 | 广西柳州 | 714.30 | 广西柳州 | 医疗器械及健康咨询 | 70.00 | 设立 | |
| 北海桂中大药房连锁有限责任公司 | 广西北海 | 1,182.00 | 广西北海 | 零售 | 80.00 | 设立 | |
| 贺州桂中大药房连锁有限责任公司 | 广西贺州 | 800.00 | 广西贺州 | 零售 | 70.00 | 设立 | |
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 广西南宁 | 300.00 | 广西南宁 | 零售 | 53.00 | 设立 | |
| 钦州桂中大药房有限责任公司 | 广西钦州 | 50.00 | 广西钦州 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 广西桂林 | 1,000.00 | 广西桂林 | 批发 | 70.00 | 设立 | |
| 广西仙茱道地药材有限公司 | 广西南宁 | 2,000.00 | 广西南宁 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西仙茱中药有限公司 | 广西南宁 | 500.00 | 广西南宁 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳药安盛医疗器械有限公司 | 广西柳州 | 1,000.00 | 广西柳州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳药盛江医疗器械有限公司 | 广西柳州 | 1,000.00 | 广西柳州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳裕医疗器械有限公司 | 广西南宁 | 1,000.00 | 广西南宁 | 批发 | 70.00 | 设立 | |
| 广西柳药康琪医疗器械有限公司 | 广西南宁 | 1,020.41 | 广西南宁 | 批发 | 51.00 | 收购 | |
| 广西柳药融盛医疗器械有限公司 | 广西柳州 | 3,000.00 | 广西柳州 | 批发 | 100.00 | ||
| 广西康晟制药有限责任公司 | 广西南宁 | 3,078.56 | 广西南宁 | 药品生产 | 70.00 | 设立 | |
| 广西金冲炎康药业有限公司 | 广西南宁 | 200.00 | 广西南宁 | 零售 | 60.00 | 收购 | |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 47% | 7,797,808.40 | 4,820,508.00 | 164,967,771.11 |
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 30% | 6,363,236.17 | 32,268,935.65 | |
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 49% | 5,891,375.02 | 1,519,000.00 | 69,752,435.43 |
| 广西万通制药有限公司 | 40% | 32,933,863.02 | 144,655,786.06 | |
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 47% | 2,832,748.13 | 991,230.00 | 19,173,754.34 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 30% | 456,433.02 | 4,304,423.15 | |
| 广西柳药康琪医疗器械有限公司 | 49% | 1,092,075.75 | 10,258,073.27 | |
| 合计 | 57,367,539.51 | 7,330,738.00 | 445,381,179.01 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 2,968,918,642.19 | 184,114,078.62 | 3,153,032,720.81 | 2,771,937,155.29 | 30,100,307.85 | 2,802,037,463.14 | 3,070,065,099.77 | 23,415,034.28 | 3,093,480,134.05 | 2,716,434,560.57 | 32,358,848.28 | 2,748,793,408.85 |
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 107,910,900.73 | 124,536,040.63 | 232,446,941.36 | 124,284,127.40 | 599,695.15 | 124,883,822.55 | 55,832,889.95 | 127,665,695.48 | 183,498,585.43 | 96,756,138.64 | 390,115.22 | 97,146,253.86 |
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 184,026,789.20 | 7,455,754.05 | 191,482,543.25 | 48,992,296.17 | 138,338.02 | 49,130,634.19 | 156,907,580.91 | 2,946,897.74 | 159,854,478.65 | 25,796,350.33 | 589,693.86 | 26,386,044.19 |
| 广西万通制药有限公司 | 320,322,893.28 | 117,203,885.31 | 437,526,778.59 | 83,150,367.31 | 3,101,328.16 | 86,251,695.47 | 253,871,575.15 | 120,404,188.53 | 374,275,763.68 | 106,895,012.35 | 3,411,543.65 | 110,306,556.00 |
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 66,120,630.61 | 17,244,192.92 | 83,364,823.53 | 33,938,152.05 | 8,631,449.50 | 42,569,601.55 | 51,716,889.37 | 21,729,981.12 | 73,446,870.49 | 22,755,585.58 | 13,990,441.63 | 36,746,027.21 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 1,044,330,314.89 | 7,361,823.87 | 1,051,692,138.76 | 1,029,431,612.29 | 912,449.29 | 1,030,344,061.58 | 806,817,434.57 | 6,843,884.07 | 813,661,318.64 | 792,425,948.97 | 1,441,308.17 | 793,867,257.14 |
| 广西柳药康琪医疗器械有限公司 | 65,881,157.67 | 508,382.14 | 66,389,539.81 | 45,454,696.38 | - | 45,454,696.38 | 46,064,705.12 | 317,898.81 | 46,382,603.93 | 27,676,486.53 | 27,676,486.53 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金 流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金 流量 | |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 4,950,937,719.05 | 16,591,081.70 | 16,591,081.70 | -17,210,883.67 | 4,441,951,593.74 | 20,498,255.61 | 20,498,255.61 | 392,276,579.76 |
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 103,867,394.14 | 21,210,787.24 | 21,210,787.24 | -8,983,162.58 | 82,255,481.64 | 1,312,204.62 | 1,312,204.62 | 413,218.16 |
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 134,229,536.63 | 12,023,214.33 | 12,023,214.33 | -1,228,434.30 | 108,470,789.34 | 11,160,281.07 | 11,160,281.07 | -30,164,249.63 |
| 广西万通制药有限公司 | 260,734,777.46 | 87,305,875.44 | 87,305,875.44 | 109,315,987.00 | 280,384,247.24 | 105,227,020.45 | 105,227,020.45 | 74,582,951.34 |
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 395,598,003.42 | 6,027,123.68 | 6,027,123.68 | -7,242.41 | 366,246,421.54 | 4,214,910.76 | 4,214,910.76 | -3,342,246.68 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 1,150,668,374.97 | 1,521,443.40 | 1,521,443.40 | 141,260,467.83 | 1,085,053,153.33 | 2,533,770.46 | 2,533,770.46 | -47,605,691.91 |
| 广西柳药康琪医疗器械有限公司 | 76,296,779.21 | 2,228,726.03 | 2,228,726.03 | -15,366,139.48 | 56,514,997.14 | 2,309,003.45 | 2,309,003.45 | -14,054,446.86 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广西康达卡勒幅医疗科技有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 医疗器械生产及销售 | 50.00 | 权益法 | |
| 广西百谷王中药材有限责任公司 | 广西玉林 | 广西玉林 | 医药制造 | 34.00 | 权益法 | |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
√适用 □不适用
应收款项的期末余额1,738,746.51（单位：元 币种：人民币 ）
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
√适用 □不适用
本期未收到的政府补助系子公司广西万通制药有限公司贷款贴息，该贴息属于广西壮族自治区民族贸易和民族特需商品生产贷款贴息，需企业向贷款银行申请后贷款银行再向政府申请，政府审核后发放至贷款银行，再由贷款银行发放至企业账户，期末应收部分政府正在审核中。
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 67,991,342.58 | 250,000.00 | 2,505,839.76 | 65,735,502.82 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 67,991,342.58 | 250,000.00 | 2,505,839.76 | 65,735,502.82 |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务费用 | -1,906,363.19 | -695,776.00 |
| 其他收益 | 10,262,268.07 | 6,593,047.49 |
| 营业外收入 | 3,029,318.75 | 3,759,441.74 |
| 合计 | 11,385,223.63 | 9,656,713.23 |
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计1年内到期。
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司不存在汇率风险。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因
本公司借款系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。C、其他价格风险：无。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| - | - | - | - | - | - |
本企业的母公司情况的说明本公司实际控制人为自然人朱朝阳，任公司董事长和总裁职务，持有本公司27.89%的股权。本企业最终控制方是朱朝阳
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注“十、1 在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本公司的合营企业和联营企业详见附注“十、3在合营企业或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 190,000,000.00 | 2023-04-07 | 2024-01-02 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2023-08-04 | 2024-08-04 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 12,500,000.00 | 2023-08-04 | 2024-08-04 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2023-09-08 | 2024-09-08 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2023-10-30 | 2024-10-30 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 40,000,000.00 | 2023-11-06 | 2024-11-03 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 80,000,000.00 | 2023-11-06 | 2024-05-06 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 25,000,000.00 | 2023-11-15 | 2024-11-15 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 97,500,000.00 | 2023-11-20 | 2024-11-20 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2023-12-15 | 2024-09-09 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2023-11-13 | 2024-05-13 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2023-11-16 | 2024-05-16 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 120,000,000.00 | 2023-11-01 | 2024-05-01 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2023-03-08 | 2024-03-08 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 4,353,691.00 | 2023-07-21 | 2024-01-21 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 4,403,624.59 | 2023-09-21 | 2024-03-21 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 5,737,351.50 | 2023-08-16 | 2024-02-16 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 80,000,000.00 | 2023-02-15 | 2024-02-15 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 90,000,000.00 | 2023-05-24 | 2024-05-12 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2023-06-25 | 2024-06-25 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2023-09-25 | 2024-09-20 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 20,155,800.79 | 2023-10-26 | 2024-01-26 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 20,785,910.87 | 2023-12-15 | 2024-03-15 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 3,577,443.00 | 2023-10-26 | 2024-04-26 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 2,729,001.77 | 2023-12-15 | 2024-06-15 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2023-02-07 | 2024-02-05 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 90,000,000.00 | 2023-12-13 | 2024-06-13 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 40,000,000.00 | 2023-04-14 | 2024-04-13 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2023-06-29 | 2024-06-29 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 120,000,000.00 | 2023-06-02 | 2024-05-30 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 80,000,000.00 | 2023-11-17 | 2024-05-17 | 否 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2023-03-08 | 2024-03-08 | 否 |
| 广西万通制药有限公司 | 9,990,000.00 | 2023-02-24 | 2024-02-23 | 否 |
| 广西万通制药有限公司 | 19,900,000.00 | 2023-01-19 | 2024-01-18 | 否 |
| 广西万通制药有限公司 | 5,141,125.01 | 2023-07-04 | 2024-07-03 | 否 |
| 广西万通制药有限公司 | 4,167,732.32 | 2023-08-02 | 2024-07-03 | 否 |
| 广西万通制药有限公司 | 9,990,000.00 | 2023-11-01 | 2024-10-25 | 否 |
| 广西仙茱制药有限公司 | 30,000,000.00 | 2023-05-30 | 2024-02-27 | 否 |
| 广西仙茱制药有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-12-29 | 2024-12-26 | 否 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-05-24 | 2024-05-24 | 否 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-06-21 | 2024-06-21 | 否 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 20,000,000.00 | 2023-06-29 | 2024-06-29 | 否 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 12,000,000.00 | 2023-07-24 | 2024-07-24 | 否 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 18,000,000.00 | 2023-09-06 | 2024-09-06 | 否 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 16,000,000.00 | 2022-12-12 | 2024-01-12 | 否 |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-11-6 | 2024-11-6 | 否 |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-12-29 | 2024-12-26 | 否 |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2023-09-22 | 2024-09-20 | 否 |
| 广西河池柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-12-28 | 2024-12-26 | 否 |
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-10-20 | 2024-10-20 | 否 |
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-12-29 | 2024-12-28 | 否 |
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-12-27 | 2024-12-26 | 否 |
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-06-25 | 2024-03-31 | 否 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 50,000,000.00 | 2023-10-20 | 2024-10-20 | 否 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 50,000,000.00 | 2023-10-27 | 2024-10-26 | 否 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 31,500,000.00 | 2023-08-24 | 2024-02-06 | 否 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 30,100,000.00 | 2023-09-15 | 2024-03-12 | 否 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 35,000,000.00 | 2023-11-13 | 2024-05-08 | 否 |
| 广西柳裕医疗器械有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-11-22 | 2024-11-21 | 否 |
| 广西康晟制药有限责任公司 | 9,900,000.00 | 2023-06-30 | 2024-06-30 | 否 |
| 广西康晟制药有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2023-11-22 | 2024-11-21 | 否 |
| 合计 | 2,568,431,680.85 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 761.67 | 570.70 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 董事、高级管理人员、中层管理人员及核心骨干 | 1,995,500.00 | 21,591,310.00 | ||||||
| 合计 | 1,995,500.00 | 21,591,310.00 | ||||||
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日当日股票收盘价 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 按照《广西柳药集团股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | -17,819,499.00 |
| 本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 2,708,891.24 |
其他说明
（1）首次授予限制性股票情况
公司激励计划授予的限制性股票数量合计为2,416,200股，首次授予限制性股票数量为1,995,500股，预留授予限制性股票数量为393,200股。激励计划的激励对象为公司董事、高级管理人员、中层管理人员及核心骨干，不包括公司独立董事、监事及单独或合计持有公司5.00%以上股份的股东或实际控制人机器配偶、父母、子女。激励计划有效期自首次授予的限制性股票登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限授或回购注销完毕之日止，最长不超过48个月。激励对象获授的限制性股票由于资本公积金转增股本、股票红利、股票拆细而取得的股份同时限售，限售期内不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份的解除限售期与限制性股票解除限售期相同。若公司对尚未解除限售的限制性股票进行回购，则因前述原因获得的股份将一并回购。首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
| 解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
| 首次授予的限制性股票第一个解除限售期 | 自首次授予的限制性股票登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首次授予的限制性股票登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 首次授予的限制性股票第二个解除限售期 | 自首次授予的限制性股票登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首次授予的限制性股票登记完成之日起36个月内的最后一个交易日止 的最后一个交易日当日止 | 40% |
| 首次授予的限制性股票第三个解除限售期 | 自首次授予的限制性股票登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予的限制性股票登记完成之日起48个月内的最后一个交易日止 的最后一个交易日当日止 | 30% |
首次授予的限制性股票解除限售期的相应考核年度为2023-2025年三个会计年度，包括公司层面业绩考核和个人层面绩效考核。首次授予的限制性股票的授予日为2023年8月28日，授予数量为1,995,500股，授予价格为10.82元/股，激励对象人数为132人。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 董事、高级管理人员、中层管理人员及核心骨干 | 2,708,891.24 | |
| 合计 | 2,708,891.24 |
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 239,169,165.60 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 239,169,165.60 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以销售模式为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以行业分部/产品分部/地区分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 批发 | 零售 | 工业 | 其他 | 合计 |
| 主营业务收入 | 16,788,248,448.79 | 2,821,785,074.72 | 1,113,025,641.15 | 22,382,076.88 | 20,745,441,241.54 |
| 主营业务成本 | 15,473,558,497.22 | 2,228,061,320.03 | 608,388,594.23 | 17,266,514.29 | 18,327,274,925.77 |
| 资产总额 | 16,507,358,800.31 | 2,011,625,657.48 | 1,618,165,622.85 | 22,303,689.80 | 20,159,453,770.44 |
| 负债总额 | 11,333,339,344.35 | 1,244,453,975.12 | 517,020,118.56 | 900,864.93 | 13,095,714,302.96 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
截至2023年12月31日，朱朝阳先生持有本公司股份101,032,795股，占公司总股本的27.89%，累计质押本公司股份33,890,000股，占其所持公司股份的33.54%，占公司总股本的9.36%。
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 7,278,266,835.55 | 6,075,354,413.56 |
| 1年以内小计 | 7,278,266,835.55 | 6,075,354,413.56 |
| 1至2年 | 400,405,573.61 | 189,190,485.84 |
| 2至3年 | 21,371,878.42 | 17,319,873.00 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 4,520,209.64 | 4,054,589.38 |
| 4至5年 | 2,714,483.61 | 2,219,592.57 |
| 5年以上 | 3,233,232.99 | 2,450,159.59 |
| 小计 | 7,710,512,213.82 | 6,290,589,113.94 |
| 减：坏账准备 | 98,990,319.64 | 62,004,886.64 |
| 合计 | 7,611,521,894.18 | 6,228,584,227.30 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,710,512,213.82 | 100.00 | 98,990,319.64 | 1.28 | 7,611,521,894.18 | 6,290,589,113.94 | 100.00 | 62,004,886.64 | 0.99 | 6,228,584,227.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：账龄组合 | 3,545,542,207.30 | 45.98 | 98,990,319.64 | 2.79 | 3,446,551,887.66 | 2,768,976,611.40 | 44.02 | 62,004,886.64 | 2.24 | 2,706,971,724.76 |
| 组合2：合并范围内关联方组合 | 4,164,970,006.52 | 54.02 | 4,164,970,006.52 | 3,521,612,502.54 | 55.98 | 3,521,612,502.54 | ||||
| 合计 | 7,710,512,213.82 | 100.00 | 98,990,319.64 | 1.28 | 7,611,521,894.18 | 6,290,589,113.94 | 100.00 | 62,004,886.64 | 0.99 | 6,228,584,227.30 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 半年以内 | 2,251,147,000.90 | 5,627,867.50 | 0.25 |
| 半年-1年 | 872,069,439.00 | 43,603,471.95 | 5.00 |
| 1-2年 | 395,519,877.25 | 39,551,987.73 | 10.00 |
| 2-3年 | 16,348,242.41 | 3,269,648.48 | 20.00 |
| 3-4年 | 4,509,931.14 | 1,803,972.46 | 40.00 |
| 4-5年 | 2,714,483.61 | 1,900,138.53 | 70.00 |
| 5年以上 | 3,233,232.99 | 3,233,232.99 | 100.00 |
| 合计 | 3,545,542,207.30 | 98,990,319.64 | 2.79 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：组合2：合并范围内关联方组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 桂林普惠大药房有限责任公司 | 18,461,427.73 | ||
| 河池桂中大药房有限责任公司 | 422,043.30 | ||
| 梧州新桂中大药房有限责任公司 | 7,533,020.07 | ||
| 钦州桂中大药房有限责任公司 | 21,451,121.07 | ||
| 贺州桂中大药房连锁有限责任公司 | 12,921,194.40 | ||
| 崇左桂中大药房有限责任公司 | 3,883,699.98 | ||
| 广西仙茱国医馆有限公司 | 13,377,460.95 | ||
| 北海桂中大药房连锁有限责任公司 | 4,412,625.81 | ||
| 平南桂中大药房有限责任公司 | 3,473,274.53 | ||
| 贵港桂中大药房有限责任公司 | 14,240,345.69 | ||
| 桂平桂中大药房有限责任公司 | 8,244,604.91 | ||
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 334,673,314.94 | ||
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 662,848,937.71 | ||
| 桂林桂医大药房有限公司 | 4,228,026.94 | ||
| 广西百色柳药药业有限公司 | 526,410,318.56 | ||
| 广西贵港柳药药业有限公司 | 332,859,495.53 | ||
| 广西梧州柳药药业有限公司 | 407,324,362.99 | ||
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 199,423,736.31 | ||
| 广西仙茱中药有限公司 | 156,222.00 | ||
| 广西河池柳药药业有限公司 | 303,305,763.21 | ||
| 广西钦州柳药药业有限公司 | 213,257,482.97 | ||
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 246,030,783.08 | ||
| 广西柳裕医疗器械有限公司 | 197,573.00 | ||
| 广西柳药盛江医疗器械有限公司 | 1,554,850.17 | ||
| 广西柳药安盛医疗器械有限公司 | 24,529,347.40 | ||
| 广西北海柳药药业有限公司 | 145,455,226.50 | ||
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 428,844,531.54 | ||
| 广西崇左柳药药业有限公司 | 225,449,215.23 | ||
| 合计 | 4,164,970,006.52 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 62,004,886.64 | 36,985,433.00 | 98,990,319.64 | |||
| 合计 | 62,004,886.64 | 36,985,433.00 | 98,990,319.64 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 144,263,939.47 | 144,263,939.47 | 1.87% | 360,659.85 | |
| 第二名 | 98,926,458.26 | 98,926,458.26 | 1.28% | 5,429,533.98 | |
| 第三名 | 94,644,560.54 | 94,644,560.54 | 1.23% | 236,611.40 | |
| 第四名 | 83,707,330.43 | 83,707,330.43 | 1.09% | 1,247,920.02 | |
| 第五名 | 79,991,235.37 | 79,991,235.37 | 1.04% | 199,978.09 | |
| 合计 | 501,533,524.07 | 501,533,524.07 | 6.51% | 7,474,703.34 |
其他说明
因金融资产转移而终止确认的应收账款：
公司将部分以摊余成本计量的应收账款以无追索权方式与金融机构办理应收账款保理、“中企云链”、“建信融通”融资业务，截至2023年12月31日，上述业务公司终止确认的应收账款账面合计余额为72,641.37万元。
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,393,642.13 | 10,901,527.78 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 276,554,887.90 | 174,441,853.55 |
| 合计 | 279,948,530.03 | 185,343,381.33 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存单利息 | 3,393,642.13 | 10,901,527.78 |
| 合计 | 3,393,642.13 | 10,901,527.78 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 114,674,401.88 | 114,071,752.96 |
| 1年以内小计 | 114,674,401.88 | 114,071,752.96 |
| 1至2年 | 103,829,282.07 | 1,240,690.37 |
| 2至3年 | 630,864.37 | 6,672,310.00 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 6,618,060.00 | 21,143,000.00 |
| 4至5年 | 21,043,000.00 | 33,377,658.93 |
| 5年以上 | 38,574,960.90 | 8,488,980.47 |
| 小计 | 285,370,569.22 | 184,994,392.73 |
| 减：坏账准备 | 8,815,681.32 | 10,552,539.18 |
| 合计 | 276,554,887.90 | 174,441,853.55 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 246,588,495.03 | 144,402,424.58 |
| 保证金 | 2,924,458.40 | 6,619,358.73 |
| 公积金 | 479,917.82 | |
| 专项维修、住房资金 | 337,125.43 | 337,125.43 |
| 押金 | 1,019,753.60 | 1,064,153.60 |
| 备用金 | 265,195.37 | |
| 代付款项 | 616,383.37 | 1,071,747.19 |
| 往来款 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 |
| 综合服务款项 | 3,207,483.88 | 1,955,687.62 |
| 其他 | 4,196,951.69 | 3,278,700.21 |
| 小计 | 285,370,569.22 | 184,994,392.73 |
| 减：坏账准备 | 8,815,681.32 | 10,552,539.18 |
| 合计 | 276,554,887.90 | 174,441,853.55 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 1,483,466.42 | 9,069,072.76 | 10,552,539.18 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -1,241,464.10 | 1,241,464.10 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 112,293.02 | -1,849,150.88 | -1,736,857.86 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 354,295.34 | 8,461,385.97 | 8,815,681.32 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或 | 其他变 | |||
| 核销 | 动 | |||||
| 其他应收款坏账准备 | 10,552,539.18 | -1,736,857.86 | 8,815,681.32 | |||
| 合计 | 10,552,539.18 | -1,736,857.86 | 8,815,681.32 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 22,000,000.00 | 7.71 | 往来款 | 1-2年，5年以上 | 5,800,000.00 |
| 第二名 | 4,000,000.00 | 1.40 | 往来款 | 1年以内 | 200,000.00 |
| 第三名 | 855,507.90 | 0.30 | 保证金 | 5年以上 | 855,507.90 |
| 第四名 | 596,383.37 | 0.21 | 代付水电费 | 1年以内 | 29,819.17 |
| 第五名 | 500,000.00 | 0.18 | 押金 | 1年以内 | 25,000.00 |
| 合计 | 27,951,891.27 | 9.80 | — | — | 6,910,327.07 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,322,311,137.86 | 1,322,311,137.86 | 1,296,611,137.86 | 1,296,611,137.86 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 2,140,439.19 | 2,140,439.19 | 1,111,241.27 | 1,111,241.27 | ||
| 合计 | 1,324,451,577.05 | 1,324,451,577.05 | 1,297,722,379.13 | 1,297,722,379.13 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 柳州桂中大药房连锁有限责任公司 | 151,500,000.00 | 22,200,000.00 | 173,700,000.00 | |||
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 10,494,000.00 | 10,494,000.00 | ||||
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西桂林柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西百色柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西贵港柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西梧州柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西泛北部湾物流有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 126,779,037.86 | 126,779,037.86 | ||||
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 71,833,100.00 | 71,833,100.00 | ||||
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | ||||
| 广西万通制药有限公司 | 715,800,000.00 | 715,800,000.00 | ||||
| 广西河池柳药药业有限公司 | 13,200,000.00 | 13,200,000.00 | ||||
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 广西钦州柳药药业有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 广西柳药医疗器械有限公司 | 15,000,000.00 | 3,000,000.00 | 18,000,000.00 | |||
| 广西北海柳药药业有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 广西柳药创新医药研究有限公司 | 3,000,000.00 | 500,000.00 | 3,500,000.00 | |||
| 广西崇左柳药药业有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||
| 广西仙茱制药有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 广西自贸区柳药药业有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | ||||
| 合计 | 1,296,611,137.86 | 25,700,000.00 | 1,322,311,137.86 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 广西康达卡勒幅医疗科技有限公司 | 1,111,241.27 | 1,575,000.00 | -545,802.08 | 2,140,439.19 | |||||||
| 小计 | 1,111,241.27 | 1,575,000.00 | -545,802.08 | 2,140,439.19 | |||||||
| 合计 | 1,111,241.27 | 1,575,000.00 | -545,802.08 | 2,140,439.19 | |||||||
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 17,662,297,034.38 | 16,700,962,574.67 | 16,340,354,229.41 | 15,507,190,020.02 |
| 其他业务 | 46,129,114.20 | 4,310,346.95 | 28,409,837.93 | |
| 合计 | 17,708,426,148.58 | 16,705,272,921.62 | 16,368,764,067.34 | 15,507,190,020.02 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 77,315,060.76 | 88,009,394.46 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -545,802.08 | -188,758.73 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 76,769,258.68 | 87,820,635.73 |
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -148,038.93 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 13,291,586.82 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,094,522.80 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,382,376.78 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 468,400.93 | |
| 合计 | 12,387,292.98 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股 收益 | 稀释每 股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.45 | 2.35 | 2.35 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.25 | 2.31 | 2.31 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：朱朝阳董事会批准报送日期：2024年4月25日
修订信息
□适用 √不适用