公司代码:603366 公司简称:日出东方
日出东方控股股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
独立董事 | 林辉 | 工作原因 | 高允斌 |
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 45
第七节 优先股相关情况 ...... 49
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 50
第九节 公司治理 ...... 56
第十节 公司债券相关情况 ...... 58
第十一节 财务报告 ...... 1
第十二节 备查文件目录 ...... 146
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、股份公司、日出东方 | 指 | 日出东方控股股份有限公司 |
太阳雨控股、控股集团 | 指 | 太阳雨控股集团有限公司 |
太阳雨 | 指 | 太阳雨集团有限公司 |
四季沐歌 | 指 | 四季沐歌科技集团有限公司 |
帅康电气 | 指 | 浙江帅康电气股份有限公司 |
四季沐歌(洛阳) | 指 | 四季沐歌(洛阳)太阳能有限公司 |
江苏四季沐歌 | 指 | 江苏四季沐歌有限公司 |
广东空气能 | 指 | 广东日出东方空气能股份有限公司 |
日出东方阿康 | 指 | 日出东方阿康桑马克大型太阳能系统工程技术有限公司 |
西藏好景 | 指 | 西藏好景投资有限公司 |
江苏省证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会江苏监管局 |
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
交易所、上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》 | 指 | 《日出东方控股股份有限公司章程》 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、 人民币万元、 人民币亿元 |
公司的中文名称 | 日出东方控股股份有限公司 |
公司的中文简称 | 日出东方 |
公司的外文名称 | Solareast Holdings Co., Ltd. |
公司的外文名称缩写 | SOLAREAST |
公司的法定代表人 | 徐新建 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 刘文玲 | 王立行 |
联系地址 | 江苏省连云港市海州区瀛洲南路199号 | 江苏省连云港市海州区瀛洲南路199号 |
电话 | 0518-85959992 | 0518-85959992 |
传真 | 0518-85807993 | 0518-85807993 |
电子信箱 | liuwenling@solareast.com | wlh@solareast.com |
公司注册地址 | 江苏省连云港市海宁工贸园 |
公司注册地址的邮政编码 | 222243 |
公司办公地址
公司办公地址 | 江苏省连云港市海宁工贸园瀛洲南路199号 |
公司办公地址的邮政编码 | 222243 |
公司网址 | http://www.solareast.com/ |
电子信箱 | zqb@solareast.com |
公司选定的信息披露媒体名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 江苏省连云港市海宁工贸园公司董事会办公室 |
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 日出东方 | 603366 | / |
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 | |
签字会计师姓名 | 潘汝彬、马云峰、陆遥 | |
公司聘请的会计师事务所(境外) | 名称 | 不适用 |
办公地址 | 不适用 | |
签字会计师姓名 | 不适用 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 广发证券股份有限公司 |
办公地址 | 广东省广州市天河区天河北路183-187号大都会广场43楼 | |
签字的保荐代表人姓名 | 袁海峰、梁鑫 | |
持续督导的期间 | 股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计 年度,即2012年5月22日至2014年12月31日 | |
报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 不适用 |
办公地址 | 不适用 | |
签字的财务顾问主办人姓名 | 不适用 | |
持续督导的期间 | 不适用 |
主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
营业收入 | 3,542,740,925.35 | 3,366,098,722.54 | 5.25 | 3,176,685,990.18 |
归属于上市公司股东的净利润
归属于上市公司股东的净利润 | 170,114,749.23 | 82,581,503.57 | 106.00 | -491,686,131.32 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 117,139,267.52 | 21,502,446.78 | 444.77 | -394,924,622.30 |
经营活动产生的现金流量净额 | 429,790,397.28 | 373,375,262.24 | 15.11 | -30,880,859.44 |
2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2018年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 3,344,304,714.44 | 3,189,807,952.06 | 4.84 | 3,059,296,585.49 |
总资产 | 6,207,804,589.89 | 6,283,252,273.06 | -1.20 | 5,807,914,774.16 |
主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
基本每股收益(元/股) | 0.2126 | 0.1032 | 106.01 | -0.6146 |
稀释每股收益(元/股) | 0.2126 | 0.1032 | 106.01 | -0.6146 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.1464 | 0.0269 | 444.24 | -0.4937 |
加权平均净资产收益率(%) | 5.23 | 2.61 | 增加2.62个百分点 | -14.33 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 3.60 | 0.68 | 增加2.92个百分点 | -11.51 |
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 444,428,970.07 | 980,198,874.09 | 934,614,481.83 | 1,183,498,599.36 |
归属于上市公司股东的净利润
归属于上市公司股东的净利润 | -31,891,949.24 | 60,429,063.72 | 43,271,528.04 | 98,306,106.71 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -28,292,504.77 | 50,822,854.81 | 31,446,592.06 | 63,162,325.42 |
经营活动产生的现金流量净额 | -137,474,428.69 | 192,636,484.92 | 11,725,634.15 | 362,902,706.90 |
非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注(如适用) | 2019年金额 | 2018年金额 |
非流动资产处置损益 | -546,036.98 | 3,026,680.24 | -6,277,309.87 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 31,060,207.74 | 22,495,149.31 | 18,151,605.72 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | 48,352,846.60 | 51,518,778.51 | 27,666,333.73 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交 | -6,146,941.89 | -4,488,622.69 | 1,313,715.86 |
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -11,312,455.90 | -3,320,812.81 | -17,578,871.97 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -134,261,241.77 | |||
少数股东权益影响额 | -512,156.90 | -994,397.09 | 4,571,337.70 | |
所得税影响额 | -7,919,980.96 | -7,157,718.68 | 9,652,921.58 | |
合计 | 52,975,481.71 | 61,079,056.79 | -96,761,509.02 |
用分开采购的模式,由公司各独立经营体采购部门负责,可根据订单实际需求,及时调整采购策略,快速满足市场需求。
2.生产模式
传统的太阳能产品,公司主要采用“以销定产”的生产经营模式,按需生产,有效降低库存,减少资金占用,保证现金流,降低经营风险;厨电产品及空气能产品主要采用“订单和备货相结合”的生产经营模式,综合考虑客户需求,安排生产,缩短生产周期,保证按时交货。
3.销售模式
传统的零售太阳能及空气能产品采用以线下经销商代理制为主、线上销售为辅的销售模式,线下公司通过将产品销售给全国各地的经销商,再由经销商以设立专卖店的形式进行批发或者零售,线上主要通过天猫、京东、苏宁等渠道销售;太阳能及空气能的工程项目,一般由工程代理商负责项目的履约,少量项目采用直单方式合作;厨电产品线上采用“公司直营+运营商模式”相结合、以直营为主的销售模式,线下采用“代理制+直营”相结合、以代理制为主的销售模式。
(三)行业情况说明
1.太阳能热利用行业
据《2020中国太阳能热利用行业运行状况报告》显示,今年以来,由于受新冠疫情的影响,整个太阳能光热行业经历了严竣的考验。疫情逐渐缓解后,尤其是进入下半年,整个行业呈现报复性恢复。2020年,家用太阳能生活热水领域,真空管型家用太阳能热水系统产品销量持续明显下降,平板型分体家用太阳能热水系统产品占比持续上升。全国太阳能热利用集热系统总销量2703.7万m
(折合18926MWth),与2019年2852.1万m
同比下降5.2%;其中,真空管型太阳能集热系统销量2008.3万m
,与2019年同比下降8.6%;平板型太阳能集热系统销售695.4万m
,与2019年同比增长6%。我国2020年生产太阳能集热器类型中,真空管型占74.3%,平板型占25.7%。工农业生产供热领域是近年来快速增长的太阳能光热运用领域,利用太阳能(部分结合空气能)实现梯度加热,有效节约传统能源使用。公共建筑太阳能热水领域,太阳能、空气能组合提供建筑热水的工程系统稳定增长;在跨季节蓄热应用领域,现有工程持续稳定运行,同时拓展新的工程项目和研究方向;在建筑采暖领域,北方农村和公共建筑采暖市场应用已取得初步示范成果,未来将迅速扩大,行业正在探讨大规模分布式清洁能源供暖运营的模式。随着国家整体2030年碳达峰和2060年碳中和目标的推动,太阳能光热利用将迎来进一步的发展。
2.空气能行业
空气源热泵的应用市场主要分为三类,分别为热泵热水市场、热泵采暖市场以及热泵烘干市场。根据热泵产业资讯发布的数据显示:
热泵热水市场情况:总体热泵热水市场近年一直维持比较稳定的规模,2020年上半年因疫情原因下滑较多,下半年调整回稳明显,全年市场整体下滑,同比负增长16.1%,在空气源热泵领域占比38.5%,较2019年占比下滑6.3%。其中商用热水在市场细分领域有较为良好的增长势头。
热泵采暖市场:因煤改电政策实施力度减弱,在全国市场受到2020年叠加疫情影响的情况下,采暖市场同比2019年出现了5.5%下滑,但总体趋势向好,尤其是商用采暖市场发展迅速。
热泵烘干市场:热泵烘干具备的节能、环保等行业属性,高度契合了国家的产业政策和发展规划,越来越多的受到政府的关注。2020年,热泵烘干市场增长31.7%。随着可用于热泵烘干的
品类越来越多,热泵烘干市场需求日益增加,热泵烘干市场前景良好,尤其在工农业烘干,农牧业养殖等方面表现突出。
3.厨电行业
2020年受新冠疫情的影响,厨电行业整体较为低迷,产品品类上呈现分化态势。根据奥维云网全渠道推总数据显示,2020年厨电行业零售额和零售量分别为551亿元、5647万台,分别同比下滑7.7%、6.8%,其中油烟机零售额和零售量分别为319.5亿元、2283.0万台,分别同比下滑
9.3%、7.6%,燃气灶零售额和零售量分别为188.4亿元、2803.9万台,分别同比下滑5.9%、 8.1%。根据中怡康数据显示,2020年集成灶零售额规模181亿,同比增长12%。未来随着城镇化率的不断提高,居民人均收入水平的提升、消费升级观念的转变,烟灶渗透率有望进一步提升,未来厨房电器市场仍旧是家电行业最值得期待的市场,有较大空间。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)多品牌运营能力
公司拥有太阳雨、四季沐歌及帅康三大行业知名品牌。太阳雨立足“清洁热能专家”的战略定位,在行业建立了较强的影响力和竞争优势;四季沐歌专注于清洁能源采暖和热水领域,持续建立在渠道和产品上的竞争优势;帅康定位为“健康厨房开创者”,在品牌、产品、渠道、营销等方面发力,持续打造帅康中高端健康厨房品牌。三大品牌市场定位清晰、分进合击,共达目标,为公司面对不同市场、不同目标客户打下良好的基础。
(二)全渠道管理能力
公司拥有完整覆盖全国城乡市场的销售与服务渠道。太阳雨、四季沐歌长期经营三四线城镇市场以及广大农村市场,拥有三四线市场以及广大农村市场的经销商体系;帅康拥有一二线城市的经销商体系,积极推动线上线下融合及销售渠道下沉。随着清洁能源采暖业务、厨电工程业务的发展,公司不断打造工程销售体系,组建工程团队,提升公司工程业务能力,提高工程销售占比。
(三)细分领域专业创新能力
太阳能热利用方面:近年来,太阳能热利用步入细分和多元的新时代,公司通过整合全球范围内先进的资源、人才和技术,在以西藏为主的西北部地区建立了大中型清洁能源采暖项目,并研究、推广太阳能+空气能、电热、燃热、生物质等多能互补的系统解决方案,建立起了开发、建设、运维、经营管理等综合运营能力,在清洁能源和绿色发展中,积累了一定的资源和经验。
厨电方面:通过内部培养和人才引进,特别是行业顶级的韩国、台湾专家带领的研发团队和工业设计团队的积极探索和引导,开发了竞争力极强的差异化产品,推出健康烹饪空间、脉冲蒸压洗集成灶等系列健康产品,并持续对原有的烟灶产品进行套系化升级。
空气能方面:公司在空气源热泵技术上的沉淀和积累处于行业前列。目前公司已在空气源热泵的低温融霜、自主变频控制、空气能与太阳能联动结合系统方面储备了很好的技术基础,并逐步扩展应用到绝大部分产品上。
(四)多产业布局能力
公司目前在全国范围内拥有六大基地:占地400余亩的连云港总部太阳能光热、电热、净水研发及制造基地,拥有行业领先的集热器生产线、搪瓷水箱全自动生产线,国内领先的净水全自动生产线;占地300余亩的洛阳太阳能全产业链制造基地,拥有国内领先的自动化太阳能集热管生产线及太阳能热水器生产线;占地100亩的顺德空气能研发、制造基地,拥有多条专业化空气能生产线;占地200余亩的浙江余姚帅康厨卫电器研发、生产基地;河北邯郸壁挂炉及新风制造基地;2020年新建的西藏清洁能源工厂,主要从事西藏跨季节储热采暖项目的配套生产。
公司在全国范围内多点布局可以贴近区域市场、降低产品物流成本,提高产品供应的及时性和稳定性,更好地满足市场需求。
三、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
无。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内,面对疫情冲击和复杂多变的市场环境,公司抢抓行业发展机遇,在做好疫情防控的同时,稳健经营,积极应对。2020年,公司持续推进“一横一纵”战略,紧紧围绕年初制订的经营目标,多产业分进合击,以市场为导向、以客户为中心,以技术为驱动,持续为客户输出价值,不断向市场提供可靠优质的产品与服务,推动了产品市场占有率的提升,实现了经营业绩的逆势增长。
报告期内,公司实现营业收入3,542,740,925.35元,较上年同期上升5.25%;实现归属于上市公司股东的净利润170,114,749.23元,较上年同期增长106.00%。2020 年公司主要做了如下工作:
(一)持续推进“一横一纵”战略,多产业分进合击的经营策略有效落地
报告期内,公司继续推进“一横一纵”战略,促进多产业分进合击经营策略的有效落地。“一横”上,公司品牌生态链策略有序有效推进,既实现了三大品牌相关多元化业务的项目延伸落地,也初步探索构建了一种适合公司品牌生态链经营管理模式;“一纵”上,公司在西藏的清洁热能布局取得突破,初步构建形成了“项目+运维+工厂”综合运营能力,使公司在西藏清洁供暖业务的竞争中拥有绝对的优势,也为公司在其它区域市场的“一纵”业务发展建立了良好的范本。
(二)持续品牌建设,提升品牌影响力
公司始终将品牌建设作为一项系统工程来抓,通过技术创新、质量管控、产品服务、品牌推广不断塑造品牌的“内涵”,提升品牌的市场影响力。
报告期内,太阳雨品牌登陆中央广播电视总台、中国之声和经济之声,开启2020热水科普巡展;四季沐歌品牌登陆央视《天气预报》以及全国34个省级重点高铁站、13个国际机场,联合采筑平台开展工厂直播活动、开启“浴见未来”全国热水巡展;帅康战略签约CCTV《大国品牌》栏目。通过线上、线下的持续性宣传,提升品牌的知名度和影响力。太阳雨和四季沐歌两大品牌蝉联“中国房地产开发企业500强首选供应商”、“全球新能源企业500强”。太阳雨品牌入选全球绿色技术名录(GTS),获评行业内首家国家级绿色工厂,荣登“中国品牌日?我为中国品牌代言”百强品牌榜;四季沐歌包揽2020中国热水器行业全系四项大奖,连续7年荣获“中国热泵
行业杰出品牌”奖;帅康连续十三年蝉联“中国500最具价值品牌”,荣获“ADMEN 国际大奖?实战金案”奖。
(三)把握市场需求,加大新产品开发力度,推进新产品市场化
公司对新产品的研发始终坚持围绕客户需求,研发行业领先产品,多措并举,加快推进新产品市场化。
以太阳能为主的清洁能源热能产品:公司成立了日出东方清洁采暖设计院,加大了对“太阳能+热水系统”、“太阳能+采暖系统”解决方案的研发力度,推出“太阳能+电、空气能、燃气等”系统解决方案,以及针对不同区域的太阳能采暖系统解决方案等;打造西藏地区太阳能清洁采暖示范工程,在西藏初步构建形成“项目+运维+工厂”的综合运营能力,引领行业从热水领域向热能领域升级,为客户提供从热水到采暖的整体解决方案。
空气能产品:2020年开发了低温融霜、低环温超高能效、全直流无极变速自主变频可控等底层热泵技术,目前产品品类可满足热水、采暖、泳池三大领域在国内外的需求,并积极开展了烘干产品技术研究及产品开发。
厨电产品:通过行业顶级的韩国、台湾专家带领的研发团队和工业设计团队的积极探索和引导,开发了竞争力极强的差异化产品,推出健康烹饪空间、“蒙徳里安”、脉冲蒸压洗集成灶等系列健康产品,并推进产品的系列化、套系化。
(四)重视市场建设,稳固原有客户,积极开发新客户,优化客户结构
公司一方面稳固现有客户,巩固与重点客户的战略合作关系,扩大市场份额。另一方面围绕公司业务结构的变化,持续开发新客户,优化客户结构。报告期内,各块业务市场开拓重点工作如下:
太阳能业务:公司积极调整太阳能业务销售结构,在稳固零售业务的基础上,加大开拓工程市场,产品上以太阳能+多能源复合系统来提升产品竞争力,渠道上以进入房地产集采、学校、医疗、酒店等垂直领域来夯实工程渠道的竞争力,并积极开拓了以西藏为主的西北地区清洁热能市场。
空气能业务:空气能产业公司夯实产品质量和引领关键技术突破,依托国内零售、工程渠道,同时积极拓展海外、OEM、电商等业务,销售同比大幅增长。
厨电业务:帅康电气不断完善线上产品线,采取多种措施,推进线上营销;大力拓展线下下沉渠道市场,结合地产集中采购、KA、专卖店等多种渠道同步发力。
(五)打造制造品牌,提升制造水平,获取外部的市场竞争力
公司积极推进生产系统机制创新,打造制造品牌,降低生产成本,提高产品质量,为销售前台获取终端的市场竞争力打下了基础。同时制造经营体通过积极参与外部市场竞争,培养了多支具有经营意识、经营能力的团队,建立起了参与市场竞争的能力。
(六)持续组织变革,提升管理效率,推动组织高效运营
公司持续进行组织变革,通过合伙人机制和阿米巴机制的有序推进,打造了100多个独立经营体,各独立经营体坚持贯彻公司的总体目标和方针,对外专心、专注于外部市场的价值创造,做大产业蛋糕,对内加强内部协作,提高效率,共同获取外部的市场竞争力;围绕“组织、沟通、协同、业务、生态”五个在线,打造数据平台,赋能业务运营;继续打造“阳光采购”平台,提
升战略性资源的采购能力,完成采购职能下沉;控制呆滞品,缩短供货周期,提高物流效率。通过一系列举措,一定程度上推动了企业迈入了向上发展的新通道。
二、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入3,542,740,925.35元,较上年同期上升5.25%;实现归属于上市公司股东的净利润170,114,749.23元,较上年同期增长106.00%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 3,542,740,925.35 | 3,366,098,722.54 | 5.25 |
营业成本 | 2,430,981,837.42 | 2,248,572,596.84 | 8.11 |
销售费用 | 658,707,875.52 | 745,528,845.19 | -11.65 |
管理费用 | 192,417,133.44 | 196,039,594.82 | -1.85 |
研发费用 | 116,262,902.50 | 81,681,965.79 | 42.34 |
财务费用 | 13,070,003.98 | 17,270,921.88 | -24.32 |
经营活动产生的现金流量净额 | 429,790,397.28 | 373,375,262.24 | 15.11 |
投资活动产生的现金流量净额 | 345,147,082.45 | -81,119,733.43 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -472,006,903.54 | 91,677,625.70 | -614.86 |
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
产品销售 | 3,164,670,005.87 | 2,181,099,124.85 | 31.08 | 5.77 | 9.68 | 减少2.46个百分点 |
供热及光伏工程项目 | 4,123,211.93 | 1,123,811.61 | 72.74 | -96.94 | -98.98 | 增加54.28个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
太阳能热水器 | 1,636,236,456.75 | 1,141,587,495.94 | 30.23 | 8.88 | 10.16 | 减少0.81个百分点 |
空气能 | 274,831,102.92 | 207,312,548.57 | 24.57 | 16.63 | 17.48 | 减少0.54个 |
百分点
百分点 | ||||||
净水机 | 56,036,007.32 | 41,866,404.58 | 25.29 | -38.43 | -37.14 | 减少1.53个百分点 |
光伏产品 | 5,984,015.65 | 5,283,988.64 | 11.70 | -65.74 | -65.80 | 增加0.17个百分点 |
厨电产品 | 712,457,592.49 | 439,882,452.24 | 38.26 | -14.46 | -9.36 | 减少3.47个百分点 |
电热水器 | 316,100,726.15 | 226,650,712.16 | 28.30 | 14.92 | 14.81 | 增加0.07个百分点 |
壁挂炉 | 167,147,316.52 | 119,639,334.33 | 28.42 | -2.78 | -0.99 | 减少1.29个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
境内 | 2,947,002,232.69 | 2,020,410,480.88 | 31.44 | -0.09 | 2.83 | 减少1.95个百分点 |
境外 | 221,790,985.11 | 161,812,455.58 | 27.04 | 25.34 | 21.24 | 增加2.47个百分点 |
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
太阳能热水器 | 台、套 | 919,799 | 898,822 | 34,260 | 14.84 | 12.66 | 157.92 |
空气能 | 台 | 68,768 | 67,608 | 6,608 | 135.45 | 146.16 | 21.28 |
净水机 | 台 | 41,543 | 56,017 | 12,972 | -48.31 | -29.54 | -52.74 |
厨卫产品 | 台 | 624,352 | 691,217 | 129,323 | -27.43 | -18.18 | -34.08 |
电热水器 | 台 | 670,945 | 688,283 | 68,223 | 21.82 | 24.21 | -20.26 |
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
产品销售
产品销售 | 直接材料 | 1,931,208,357.91 | 88.54 | 1,754,425,805.70 | 88.23 | 10.08 | |
产品销售 | 直接人工 | 116,553,312.59 | 5.35 | 101,294,395.25 | 5.09 | 15.06 | |
产品销售 | 制造费用 | 133,337,454.36 | 6.11 | 132,858,024.58 | 6.68 | 0.36 | |
产品销售 | 小计 | 2,181,099,124.85 | 100.00 | 1,988,578,225.53 | 100 | 9.68 | |
供热及光伏工程 | 工程施工 | 1,123,811.61 | 100.00 | 109,785,076.95 | 100 | -98.98 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
太阳能热水器 | 直接材料 | 1,019,638,956.84 | 89.31 | 914,434,757.38 | 88.24 | 11.50 | |
太阳能热水器 | 直接人工 | 58,168,411.39 | 5.10 | 55,970,174.00 | 5.40 | 3.93 | |
太阳能热水器 | 制造费用 | 63,780,127.71 | 5.59 | 65,871,812.63 | 6.36 | -3.18 | |
太阳能热水器 | 小计 | 1,141,587,495.94 | 100.00 | 1,036,276,744.01 | 100.00 | 10.16 | |
空气能 | 直接材料 | 185,834,631.13 | 89.64 | 156,095,526.30 | 88.55 | 19.05 | |
空气能 | 直接人工 | 13,330,716.50 | 6.43 | 9,086,092.09 | 5.16 | 46.72 | |
空气能 | 制造费用 | 8,147,200.95 | 3.93 | 11,090,776.91 | 6.29 | -26.54 | |
空气能 | 小计 | 207,312,548.57 | 100.00 | 176,272,395.30 | 100.00 | 17.61 | |
净水机 | 直接材料 | 32,792,969.36 | 78.33 | 53,969,273.58 | 81.03 | -39.24 | |
净水机 | 直接人工 | 3,254,774.60 | 7.77 | 4,663,167.84 | 7.00 | -30.20 | |
净水机 | 制造费用 | 5,818,660.62 | 13.90 | 7,972,358.58 | 11.97 | -27.01 | |
净水机 | 小计 | 41,866,404.58 | 100.00 | 66,604,800.00 | 100.00 | -37.14 | |
厨卫产品 | 直接材料 | 385,124,297.89 | 87.55 | 440,115,600.96 | 90.69 | -12.49 | |
厨卫产品 | 直接人工 | 22,474,755.25 | 5.11 | 18,487,610.30 | 3.81 | 21.57 | |
厨卫产品 | 制造费用 | 32,283,399.10 | 7.34 | 26,704,491.95 | 5.50 | 20.89 | |
厨卫产品 | 小计 | 439,882,452.24 | 100.00 | 485,307,703.21 | 100.00 | -9.36 | |
电热热水器 | 直接材料 | 184,017,991.33 | 81.19 | 163,104,198.13 | 82.62 | 12.82 |
电热热水器
电热热水器 | 直接人工 | 19,324,654.85 | 8.53 | 13,087,351.02 | 6.63 | 47.66 | |
电热热水器 | 制造费用 | 23,308,065.98 | 10.28 | 21,218,584.51 | 10.75 | 9.85 | |
电热热水器 | 小计 | 226,650,712.16 | 100.00 | 197,410,133.66 | 100.00 | 14.81 |
利润表项目 | 本年金额 | 上年金额 | 变动金额 | 变动率% | 变动原因 |
销售费用 | 658,707,875.52 | 745,528,845.19 | -86,820,969.67 | -11.65 | 报告期因执行新收入准则,将满足合同履约成本定义的产品运输费7825万计入营业成本所致; |
管理费用 | 192,417,133.44 | 196,039,594.82 | -3,622,461.38 | -1.85 | 无重大变动; |
研发费用 | 116,262,902.50 | 81,681,965.79 | 34,580,936.71 | 42.34 | 报告期加大新产品研发投入所致; |
财务费用 | 13,070,003.98 | 17,270,921.88 | -4,200,917.90 | -24.32 | 借款累计数较去年同期下降以及利息收入增加导致利息费用下降。 |
本期费用化研发投入 | 116,262,902.50 |
本期资本化研发投入 | |
研发投入合计 | 116,262,902.50 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 3.28% |
公司研发人员的数量 | 349 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 8.72 |
研发投入资本化的比重(%) | 0.00 |
5. 现金流
√适用 □不适用
现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动金额 | 变动率% | 变动原因 |
经营活动产生的现金流量净额 | 429,790,397.28 | 373,375,262.24 | 56,415,135.04 | 15.11 | 主要系经营活动现金流量增加所致。 |
投资活动产生的现金流量净额 | 345,147,082.45 | -81,119,733.43 | 426,266,815.88 | 不适用 | 主要系报告期收回部分银行理财资金所致。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -472,006,903.54 | 91,677,625.70 | -563,684,529.24 | -614.86 | 主要系募集资金补流,偿还银行借款所致。 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 937,253,377.05 | 15.10 | 664,214,419.27 | 10.57 | 41.11 | 主要系现金管理以及公司本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加所致。 |
交易性金融资产 | 66,038,601.32 | 1.06 | 562,545,543.21 | 8.95 | -88.26 | 系报告期收回部分银行理财资金所致。 |
应收票据 | 33,576,373.85 | 0.54 | 9,051,156.54 | 0.14 | 270.96 | 系报告期末商业承兑汇票增加所致; |
其他应收款 | 84,372,436.31 | 1.36 | 58,287,514.13 | 0.93 | 44.75 | 系报告期末备用金借款增加所致; |
合同资产 | 14,377,203.58 | 0.23 | 报告期执行新收入准则所致; | |||
在建工程 | 16,129,452.98 | 0.26 | 7,497,873.72 | 0.12 | 115.12 | 报告期新增在建项目所致; |
其他非流动资产 | 35,441,965.19 | 0.57 | 5,151,643.90 | 0.08 | 587.97 | 报告期执行新收入准则所致; |
短期借款
短期借款 | 313,142,831.94 | 5.04 | 707,317,576.18 | 11.26 | -55.73 | 主要系报告期偿还银行借款所致。 |
预收款项 | 434,826,095.94 | 6.92 | -100.00 | 报告期执行新收入准则所致; | ||
合同负债 | 459,574,423.88 | 7.40 | 报告期执行新收入准则所致; | |||
应交税费 | 48,295,109.90 | 0.78 | 26,397,068.91 | 0.42 | 82.96 | 主要系业绩提高,报告期末应交增值税、应交所得税增加所致; |
其他流动负债 | 59,605,019.36 | 0.96 | 报告期执行新收入准则所致; | |||
预计负债 | 26,772,500.59 | 0.43 | 13,735,421.57 | 0.22 | 94.92 | 主要系未决诉讼的影响; |
递延所得税负债 | 54,158,526.69 | 0.87 | 38,402,376.89 | 0.61 | 41.03 | 系金融资产公允价值变动的递延所得税影响所致 |
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司名称 | 注册地 | 注册资本 | 股权占比 | 公司实缴出资 |
西藏日出东方阿康清洁能源有限公司 | 西藏拉萨 | 2000万元 | 100% | 2000万元 |
河南米洛根新能源科技有限公司 | 河南洛阳 | 1000万元 | 100% | 0 |
浙江奇福康智能电器有限公司 | 浙江余姚 | 1000万元 | 100% | 0 |
南宫市四季沐歌新能源科技有限公司 | 河北邢台 | 500万元 | 100% | 0 |
江苏米希根新能源科技有限公司 | 江苏连云港 | 3000万元 | 100% | 0 |
北京帅康营销有限公司 | 北京 | 100万元 | 90% | 0 |
河北太阳雨金莱恩热能科技有限公司 | 河北临城 | 500万元 | 70% | 350万元 |
太阳雨光电(佛山)有限公司 | 广东佛山 | 200万元 | 70% | 140万元 |
太阳雨流体科技(杭州)有限公司 | 浙江杭州 | 300万元 | 65% | 97.5万元 |
江苏方洋沐歌新能源科技有限公司 | 江苏连云港 | 770万美元 | 65% | 500万美元 |
青岛沐能光伏发电有限公司 | 山东青岛 | 100万元 | 60% | 0 |
河北广厦四季热能科技有限公司 | 河北邯郸 | 2000万元 | 49% | 980万元 |
北京聚能东方科技有限公司 | 北京 | 1000万元 | 34% | 102万元 |
克伦威尔(邯郸)环境科技有限公司 | 河北邯郸 | 2000万元 | 30% | 0 |
太阳雨智能家居科技(杭州)有限公司 | 浙江杭州 | 500万元 | 30% | 150万元 |
集采量近20亿规模,中国房地产龙头企业成为太阳能光热企业集采的主要需求方;太阳能采暖发展迅猛,在北方煤改清洁能源利好政策的驱动下,随着技术创新,我国太阳能采暖项目得以大面积实施与落地,太阳能供暖成为太阳能热利用行业最重要的增长点之一;太阳能热利用产业集中度不断提升。
2.厨电行业
未来随着城镇化率的不断提高,居民人均收入水平的提升、消费升级观念的转变,烟灶渗透率有望进一步提升,未来厨房电器市场仍旧是家电行业最值得期待的市场,有较大的空间;健康、集成、智能等厨电产品正逐渐兴起,成为行业发展趋势;套系化厨电带来量价齐升,据奥维云网(AVC)预测,未来两年烟机和灶具将随精装大盘水涨船高,配套规模逐年提升,配置率变化幅度较小;集成灶渗透率不断提升,成长空间广阔;以洗碗机、微蒸烤一体机、蒸烤一体机为代表的具有舒适、便捷等多功能健康类产品将成为行业增长的驱动力;多功能小厨电逐渐兴起,目前在精装修市场,多元化、集成化、智能化等多功能小厨电正逐渐兴起,成为新的增长点,未来有望迎来高需求,市场容量可观。
3.空气能行业
空气源热泵主要应用于热泵热水市场、热泵采暖市场以及热泵烘干市场,虽然国家煤改电政策进入后期,但煤改电政策整体推动了热泵产品的市场认知,随着国家整体2030年碳达峰和2060年碳中和目标的推动,中国能源结构将会出现较大变化,预期电能占比将进一步扩大,作为电能高效利用的热泵产品将进入较好的发展阶段。2021年我们总体预期热水市场将基本保持平稳发展,北方采暖市场将稳步增长,工农业烘干市场将继续保持高速增长。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将持续深入地推进“一横一纵”战略,“一横”是以卫生间厨房为核心场景的智能舒适家居家电业务,使命是创造“美好生活”;“一纵”是以清洁能源供电、供暖、供热水为核心的业务,使命是创造“清洁世界”。公司通过在“清洁能源、家居家电”领域的创新,实现“让阳光更灿烂、空气更清新、水更洁净、生活更美好”的企业使命。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2021年,公司将继续推进“一横一纵”战略,紧紧围绕品牌化引领、生态化运营、数智化转型的经营主线开展工作,继续打造市场(销售)品牌、制造品牌和服务品牌,继续分进合击,提高发展的动力和效率,倡导协同共生,提高发展的质量和持续性,提升企业综合竞争力。
1.营销方面
太阳雨:2021年太阳雨将统筹核心业务、成长业务和新兴业务这三大业务,做好盘存量、寻增量和创新量的工作;同时提升产品开发供应能力、业务模式创新能力和组织赋能服务能力,打造产品竞争力、渠道竞争力和协同竞争力。
四季沐歌:2021年将持续围绕产品平台、渠道平台、服务平台三个层面精准打造创新的产品、高效的渠道以及优质的服务运营体系。产品平台着眼产品成本、质量、交货期、标杆市场四个核
心指标,优化供应链管理体系,赋能渠道;渠道平台将完成业务升级,从1+8单品业务到三大综合版块业务升级,重点打造智能健康厨卫、家居及建筑舒适系统、清洁能源供热三大综合业务版块;服务平台将以提升员工竞争力和系统竞争力两方面赋能产品及渠道平台。帅康电气:2021年帅康电气聚焦“健康”定位,倡导健康的生活方式和理念,加强对健康烹饪空间及脉冲蒸压洗集成灶等核心健康产品市场化推广,持续渠道变革与渠道效率提升,打造线上线下利益共同体的价值分配体系;2021年品牌传播的关键词由“油烟不上脸”升级为“健康厨房选帅康”,以健康核心产品的成功上市做为2021年所有工作的主轴,为中国消费者打造健康厨房而努力。
2.研发方面
日出东方清洁采暖设计院:将持续加大对“太阳能+热水系统”、“太阳能+采暖系统”解决方案、“太阳能+电、空气能、燃气等”系统解决方案以及针对不同区域的太阳能采暖系统解决方案的研究开发力度。
空气能产品开发:将继续深化环保冷媒在低温采暖机组上的应用技术;开发大功率全直流变频低温冷暖产品;开发相变三联供等行业领先技术产品;加大对技术创新的投入,进一步夯实公司空气源热泵的技术基础,并逐步实现与同行并跑到领跑部分领域的发展。
厨电产品开发:2021年帅康将围绕着“健康”为主题进行产品的开发,核心关注用户的呼吸健康、营养健康、无菌健康,以及智能化展开研究开发工作:搭载智能系统的健康烹饪空间灶具和吸油烟机、脉冲蒸压洗技术的消毒柜款变频集成灶、左蒸右烤款集成灶及隔烟灶;嵌入式蒸箱、蒸烤一体机;智能集成灶、智能健康烹饪空间等。
3.生产方面
公司持续推进生产系统机制创新,打造制造品牌,降低生产成本,提高产品质量;加强生产信息化建设,加快设备升级,打造智能工厂;持续进行生产线改造升级,确保新项目建设有序进行,各项生产指标达成预期;完善安全生产管理,积极消除安全隐患,确保生产安全运行。
4.机制创新方面
2021年,公司将充分发挥公司多品牌、多业务、多基地、多模式的特色和优势,继续推进“分进合击”的经营策略,持续推进组织变革与机制创新,激发组织活力;优化人员结构,以公司发展战略为指引,有序开展各类专业人才的引进和培养工作;优化员工素质结构,根据公司发展和员工职业发展的需求,制定科学合理的培训方案,开展分级分类培训。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.宏观环境风险
(1)目前,宏观经济存在不确定性,市场结构和需求发生变化,对企业的经营带来了一定挑战。
公司将根据不同业务采取针对性发展策略,稳固成熟业务、加速拓展新兴业务,同时密切关注宏观经营环境和政策的变化,积极快速地应对风险和挑战。
2.行业风险
(1)传统太阳能零售业务受城镇化进程加快、农村空心化、消费升级等因素的影响,有进一步下滑的风险。
(2)厨电业务受房地产调控政策的影响,未来可能导致厨电产品需求萎缩,产品价格下降,进而影响公司厨电业务的经营业绩。
公司将密切关注相关政策,充分利用现有的资源和优势,持续进行产品创新与升级,不断拓展市场,扩大经营规模;同时,进一步加强成本管理、费用管控,增强企业的竞争能力。
3.原材料价格上涨的风险
公司生产经营所需占比最大的主要原材料为镀锌板、不锈钢、彩涂板等金属板材,如以上原材料的市场价格出现较大幅度的波动,将对公司产品成本产生一定影响,进而影响到公司的经营业绩。
为应对原材料价格上涨的风险,公司从多个方面采取了积极措施。一是针对大宗物料,由公司采购部门统一负责,充分发挥公司的采购规模优势,从而获取更优惠的价格;二是公司发展了多家原材料供应商,提高公司对原材料的议价能力;三是公司成立战略物资储备小组,及时关注及预判原材料的市场行情,必要时进行锁价囤货;四是积极研发可替代材料,在保证品质的前提下,通过技术改进降低成本。
(五) 其他
□适用 √不适用
4. 公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内,公司根据中国证监会《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》和《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的相关规定,结合公司实际情况,在《公司章程》中明确了具体分红的政策制定、执行或调整情况。报告期内,公司没有进行现金分红政策的调整。
公司2020年5月28日召开2019年年度股东大会,2019年度利润分配预案为:以2019年12月31日的公司总股本80,000万股为基数,每10股派发现金红利0.625 元(含税),共计派发5,000.00万元,剩余未分配利润暂不分配,结转入下一年度。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东 | 占合并报表中归属于上市公司普通 |
的净利润
的净利润 | 股股东的净利润的比率(%) | |||||
2020年 | 0 | 1.250 | 0 | 100,000,000 | 170,114,749.23 | 58.78 |
2019年 | 0 | 0.625 | 0 | 50,000,000 | 82,581,503.57 | 60.55 |
2018年 | 0 | 0 | 0 | 0 | -491,686,131.32 | 0 |
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 太阳雨控股集团有限公司、徐新建 | 控股股东太阳雨控股集团有限公司出具了《避免同业竞争承诺函》,主要内容为:“一、本公司及本公司控制的其他企业未经营或从事任何在商业上对发行人及其所控制的公司构成直接或间接同业竞争的业务或活动。二、本公司及本公司控制的其他企业在今后的任何时间不会以任何方式经营或从事与发行人及其所控制的公司构成直接或间接竞争的业务或活动。凡本公司及本公司控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与发行人及其所控制的公司生产经营构成竞争的业务,本公司及本公司控制的其他企业会将上述商业机会让予发行人。三、如果本公司及本公司控制的其他企业违反上述声明、保证与承诺,并造成发行人经济损失的,本公司同意赔偿相应损失”。 公司实际控制人徐新建先生向公司出具了《避免同业竞争承诺函》,主要内容为:“一、本人(包括本人控制的其他公司)未经营或从事任何在商业上对发行人及其所控制的公司构成直接或间接同业竞争的业务或活动。二、本人(包括本人控制的其他公司)在今后的任何时间不会以任何方式经营或从事与发行人及其所控制的公司构成直接或间接竞争的业务或活动。凡本人(包括本人控制的其他公司)有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与发行人及其所控制的公司生产经营构成竞争的业务,本人(包括本人控制的其他公司)会将上述商业机会让予发行人。三、本人(包括本人控制的其他公司)违反上述声明、保证与承诺,并造成发行人经济损失的,本人同意赔偿相应损失。 | 2012 年 5月 21 日,长期 | 否 | 是 | 无 | 无 |
其他 | 太阳雨控股集团有限公司、 | 若因前述不规范使用票据行为致使发行人承担任何责任和受到任何处罚,从而使发行人遭受任何损失,控股股东太阳雨控股集团有限公司和实际控制人徐新建将共同无条件以现金全额赔偿该等损失,并 承担连带责任。 | 2012 年 5月 21 日,长期 | 否 | 是 | 无 | 无 |
徐新建
徐新建 | ||||||||
其他 | 太阳雨控股集团有限公司、徐新建 | 若日出东方控股股份有限公司及其子公司因未为部分员工缴纳社会保险而被主管部门要求补缴全部或部分应缴未缴的社会保险费,因此给日出东方控股股份有限公司及其子公司造成的一切直接和间接损失,将由控股股东太阳雨控股集团有限公司和实际控制人徐新建承担。 若日出东方控股股份有限公司及其子公司因未为部分员工缴存住房公积金而被主管部门要求补缴全部或部分应缴未缴的住房公积金,因此给日出东方控股股份有限公司及其子公司造成的一切直接和间接损失,将由控股股东太阳雨控股集团有限公司和实际控制人徐新建承担。 | 2012 年 5月 21 日,长期 | 否 | 是 | 无 | 无 | |
其他承诺 | 其他 | 帅康集团与太阳雨控 股 | 帅康集团与太阳雨控股承诺:标的公司在2016年、2017年2018年、2019年、2020年五年之经审计累积净利润不低于51,106.34万元。帅康集团与太阳雨控股为本次交易利润补偿方,帅康集团与太阳雨控股承诺:如利润补偿期届满时经审计的标的公司累积实际净利润不足承诺净利润数的,则由帅康集团与太阳雨控股按照 10%:90%的比例向日出东方进行利润补偿。邹国营对帅康集团之利润补偿义务承担无限连带责任。 | 补偿期届满的专项审计报告出具 10日后的 45个工作日内 | 是 | 是 | 无 | 无 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
2017年2月17日,本公司与帅康集团签署《股份转让协议》,本公司以现金7.35亿元收购帅康电气75%的股份。基于对帅康电气发展的信心,进一步深化整合,充分发挥协同性,2018年1月12日,本公司与帅康集团、邹国营、太阳雨控股补充签署《股份转让协议之补充协议》,新增本公司控股股东太阳雨控股集团有限公司(以下简称“太阳雨控股”)为业绩承诺方,根据股权转让协议之补充协议约定,其他关联方帅康集团与母公司太阳雨控股承诺,帅康电气在2016-2020年的利润补偿期内经会计师事务所审计后的累计净利润(剔除关联方资金占用导致非经营性负债而产生的相关财务费用)不低于51,106.34万元,如利润补偿期届满时经审计的帅康电气累积实际净利润不足承诺净利润数的,则由帅康集团与太阳雨控股按照10%:90%的比例向本公司进行利润补偿。
本次利润补偿期末(即2020年12月31日),由本公司认可的具有证券业务资质的会计师事务所对帅康电气净利润实现数进行审计并出具专项审计报告,并经帅康电气董事会审议通过。专项审核报告应于2021年5月31日前出具,截止本报告公告日,该专项审核尚在进行中。
公司期末对与帅康电气商誉相关的各资产组进行了减值测试,首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整各资产组的账面价值,然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。根据公司委托的厦门市大学资产评估土地房地产估价有限责任公司出具的“大学评估估值字[2021]960020号”《估值报告》,公司商誉减值测试涉及的帅康电气与商誉相关的资产组可收回金额为79,627.97万元。包含整体商誉的资产组账面价值84,438.49万元,确认归属于公司的商誉减值损失3,607.89万元。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 |
境内会计师事务所名称
境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 900,000 |
境内会计师事务所审计年限 | 2 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) | 300,000 |
事项概述及类型 | 查询索引 | |
2018年8月2日,帅康电气提起诉讼,浙江省余姚市人民法院于2018年8月3日受理了浙江帅康电气股份有限公司诉厦门当代控股集团有限公司、厦门当代文化发展股份有限公司、鹰潭市当代投资集团有限公司、王书同、王春芳委托理财合同纠纷一案。 2019年3月,案件已由浙江省宁波市中级人民法院审理终结,裁定结果为:驳回上诉,维持余姚市人民法院原裁定。本裁定为终审裁定。余姚市人民法院原裁定:“根据法律规定,人民法院作为经济纠纷受理的案件,经审理认为不属于经济纠纷而有经济犯罪嫌疑的,应当裁定驳回起诉,将有关材料移送公安机关或检察机关,现上海市公安局浦东分局已立案侦查相关案件, 本案件诉讼标的属于该案侦查范围,应当由公安机关先行处理。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百一十九条第(四)项、第一百五十四条第一款第(三)项、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>的解释》第二百零八条第三款、《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规 | 《日出东方控股股份有限公司关于控股子公司涉及诉讼的进展公告》 (临:2019-009) |
定》第十一条的规定,裁定如下:驳回原告帅康电气的起诉。”
定》第十一条的规定,裁定如下:驳回原告帅康电气的起诉。” | |
广东日出东方于2020年8月收到广东省佛山市顺德区人民法院送达的《传票》、《民事起诉状》等法律文书。佛山市顺德高新技术产业开发区管理委员会起诉称,请求判令广东空气能返还建设履约金825.95万元,并支付违约金1,376.58万元,合计涉诉金额为2,202.53万元。截止本报告公告日,此案正在审理过程中。 | 《日出东方控股股份有限公司关于全资子公司收到法院传票和民事起诉状的公告》 (临:2020-066) |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内: | |||||||||
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
日出东方控股股份有限公司 | 北京若水彤云文化创新产业有限公司、兴边富民投资管理有限公司 | 无 | 民事 | 公司于2013年10月以自有资金1,000万元出资与北京若水彤云影视有限公司共同从事影视投资业务,合资期限为3+1年。截至2017年10月8日,已到期,若水彤云未按合同支付本金1,000万及利息90万。公司于2019年5月27日向北京市仲裁委员会申请了仲裁。 | 13,400,000.00 | 否 | 北京仲裁委员会2019年12 月31日下达裁决书 | 北京市仲裁委员会裁决(1)北京若水彤云文化创新产业有限公司向公司返还优先级投资本金500万元、收益135万元;(2)北京若水彤云文化创新产业有限公司向公司支付优先级投资本500万元在投资期届满后的逾期未返还的损失,以500万元为基数,按照年利率 9%的标准计算,自 2017年10月18日起至优先级投资款本金500万元返还之日止,暂计至2019年5月17日为71.14 万元。 | 无财产可供执行,执行程序中止,待有财产可供执行继续执行。 |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | |||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 4.585 | ||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保总额(A+B) | 4.585 | ||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 13.47 | ||||||||||||
其中: | |||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 | ||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | ||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0 | ||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||
担保情况说明 |
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财产品 | 募集资金 | 926,000,000 | 0.00 | 0.00 |
银行理财产品 | 自有资金 | 1,441,000,000.00 | 161,000,000.00 | 0.00 |
券商理财产品 | 自有资金 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 0.00 |
私募基金产品 | 自有资金 | 334,340,154.28 | 334,340,154.28 | 0.00 |
证券投资产品 | 自有资金 | 89,132,974.25 | 89,132,974.25 | 0.00 |
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
南京银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 60,000,000 | 2019/10/11 | 2020/1/13 | 募集资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.50%/3.85% | 603,166.67 | 603,166.67 | 已到期赎回 | 是 | 是 | / |
浦发银行连云港分行 | 保本保证收益型 | 60,000,000 | 2019/10/12 | 2020/1/10 | 募集资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 3.75%/3.85% | 571,083.33 | 571,083.33 | 已到期赎回 | 是 | 是 | / |
苏州银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 80,000,000 | 2019/10/15 | 2020/1/15 | 募集资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 3.9%/ 4.0% | 800,000.00 | 800,000.00 | 已到期赎回 | 是 | 是 | / |
南京银行连云港分行 | 保本保证收益型 | 82,000,000 | 2019/11/18 | 2020/2/18 | 募集资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 3.80% | 785,402.73 | 785,402.73 | 已到期赎回 | 是 | 是 | / |
南京银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 77,000,000 | 2019/12/13 | 2020/3/16 | 募集资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.50%/3.80% | 764,011.11 | 764,011.11 | 已到期赎回 | 是 | 是 | / |
苏州银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 62,000,000 | 2020/1/14 | 2020/3/25 | 募集资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.56%/3.85% | 470,769.44 | 470,769.44 | 已到期赎回 | 是 | 是 | / |
苏州银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 80,000,000 | 2020/1/17 | 2020/3/25 | 募集资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.56%/3.85% | 581,777.78 | 581,777.78 | 已到期赎回 | 是 | 是 | / |
南京银行连云港分行
南京银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 60,000,000 | 2020/1/14 | 2020/4/14 | 募集资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.50%-3.80% | 576,333.33 | 576,333.33 | 已到期赎回 | 是 | 是 | / |
南京银行连云港分行 | 保本保证收益型 | 83,000,000 | 2020/2/21 | 2020/5/22 | 募集资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 3.85% | 796,686.30 | 796,686.30 | 已到期赎回 | 是 | 是 | / |
苏州银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 142,000,000 | 2020/3/27 | 2020/5/27 | 募集资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.56%-3.85% | 911,166.67 | 911,166.67 | 已到期赎回 | 是 | 是 | / |
南京银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 79,000,000 | 2020/3/18 | 2020/6/18 | 募集资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.50%-3.90% | 787,366.67 | 787,366.67 | 已到期赎回 | 是 | 是 | / |
南京银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 61,000,000 | 2020/4/15 | 2020/7/15 | 募集资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.50%-3.80% | 585,938.89 | 585,938.89 | 已到期赎回 | 是 | 是 | / |
华夏银行连云港分行 | 非保本浮动收益型 | 90,000,000 | 2019/7/4 | 2020/1/8 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 4.20% | 1,946,958.90 | 1,946,958.90 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
浦发银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 30,000,000 | 2019/7/8 | 2020/1/6 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 4.05%/4.15% | 604,125.00 | 604,125.00 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
浦发银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 22,000,000 | 2019/8/29 | 2020/2/25 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 3.75%/3.85% | 405,625.00 | 405,625.00 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
兴业银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 4,000,000 | 2019/12/4 | 2020/3/4 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 3.60% | 35,901.37 | 35,901.37 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
兴业银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 2,000,000 | 2019/12/4 | 2020/3/4 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 3.60% | 17,950.68 | 17,950.68 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
华夏银行 | 保本浮动 | 60,000,000 | 2019/9/12 | 2020/3/16 | 自有 | 银行 | 按照 | 4.25% | 1,299,452.05 | 1,299,452.05 | 到期赎 | 是 | 是 | / |
连云港分行
连云港分行 | 收益型 | 资金 | 理财 | 合同约定 | 回 | |||||||||
浦发银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 24,000,000 | 2019/9/19 | 2020/3/17 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 3.70%-3.80% | 436,600.00 | 436,600.00 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
华夏银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 130,000,000 | 2019/9/23 | 2020/3/23 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 4.25% | 2,754,931.51 | 2,754,931.51 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
华夏银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 30,000,000 | 2019/10/11 | 2020/4/20 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 4.20% | 662,794.52 | 662,794.52 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
浦发银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 27,000,000 | 2019/10/25 | 2020/4/22 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 3.65% | 487,275.00 | 487,275.00 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
华夏银行连云港分行 | 非保本浮动收益型 | 60,000,000 | 2019/11/21 | 2020/5/22 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 4.20% | 1,263,452.05 | 1,263,452.05 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
南京银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 20,000,000 | 2019/12/23 | 2020/6/22 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.82%/3.8% | 384,222.22 | 384,222.22 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
招商银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 36,000,000 | 2020/1/16 | 2020/7/16 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.55%/3.60%/3.80% | 646,224.66 | 646,224.66 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
中国银行连云港分行 | 非保本浮动收益型 | 3,000,000 | 2020/2/27 | 2020/6/2 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 3.60% | 28,405.48 | 28,405.48 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
中国银行连云港分行 | 非保本浮动收益型 | 4,000,000 | 2020/3/13 | 2020/6/30 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 3.50% | 41,808.02 | 41,808.02 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
中国银行连云港分 | 非保本浮动收益型 | 2,000,000 | 2020/3/13 | 2020/6/30 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同 | 3.50% | 20,904.11 | 20,904.11 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
行
行 | 约定 | |||||||||||||
中国银行连云港分行 | 非保本浮动收益型 | 3,000,000 | 2020/6/5 | 2020/11/4 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 3.50% | 43,726.03 | 43,726.03 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
华夏银行连云港分行 | 非保本浮动收益型 | 80,000,000 | 2020/5/14 | 2020/9/1 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 4.13% | 1,008,000.00 | 1,008,000.00 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
华夏银行连云港分行 | 非保本浮动收益型 | 30,000,000 | 2020/3/10 | 2020/9/8 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 4.25% | 675,000.00 | 675,000.00 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
华夏银行连云港分行 | 非保本浮动收益型 | 90,000,000 | 2020/6/10 | 2020/10/9 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 4.10% | 1,223,260.27 | 1,223,260.27 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
工商银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 150,000,000 | 2020/7/15 | 2020/10/15 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.30%-3.4% | 1,285,479.45 | 1,285,479.45 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
南京银行连云港分行 | 保本保证收益型 | 83,000,000 | 2020/5/27 | 2020/11/26 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 3.60% | 1,498,093.15 | 1,498,093.15 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
南京银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 50,000,000 | 2020/6/4 | 2020/12/3 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.82%/3.60% | 910,000 | 910,000.00 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
南京银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 50,000,000 | 2020/6/19 | 2020/12/21 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.82%/3.70% | 950,694.44 | 950,694.44 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
工商银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 200,000,000 | 2020/10/23 | 2020/12/28 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.05%/3.40% | 1,229,589.04 | 1,229,589.04 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
南京银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 61,000,000 | 2020/7/16 | 2021/1/18 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.82%/3.50% | 573,603.33 | — | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
南京银行连云港分行
南京银行连云港分行 | 保本浮动收益型 | 100,000,000 | 2020/10/16 | 2021/4/16 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 1.82%/3.45% | 920,111.11 | — | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
安信证券股份有限公司 | 保本固定利率 | 50,000,000 | 2020/12/2 | 2021/6/10 | 自有资金 | 券商理财 | 按照合同约定 | 3.50% | 910,958.90 | — | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
江苏苏宁银行 | 保本固定利率 | 140,000,000 | 2020/11/27 | 2021/5/27 | 自有资金 | 银行存款 | 按照合同约定 | 3.65% | 2,534,000.00 | — | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
广发证券股份有限公司 | 保本固定利率 | 20,000,000 | 2020/12/15 | 2021/6/15 | 自有资金 | 券商理财 | 按照合同约定 | 3.76% | 377,030.14 | — | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
东方财富证券股份有限公司 | 保本固定利率 | 30,000,000 | 2020/12/15 | 2021/6/8 | 自有资金 | 券商理财 | 按照合同约定 | 4.00% | 575,342.47 | — | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
江苏银行连云港分行 | 保本固定利率 | 50,000,000 | 2020/3/17 | 2023/3/17 | 自有资金 | 银行存款 | 按照合同约定 | 4.18% | 1,567,499.85 | 1,567,499.85 | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
工商银行连云港分行 | 保本固定利率 | 70,000,000 | 2020/12/23 | 2023/12/23 | 自有资金 | 银行存款 | 按照合同约定 | 3.99% | — | — | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
工商银行连云港分行 | 保本固定利率 | 50,000,000 | 2020/3/10 | 2023/3/10 | 自有资金 | 银行存款 | 按照合同约定 | 4.07% | — | — | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
招商银行连云港分行 | 保本固定收益型 | 20,000,000 | 2019/5/28 | 2021/12/19 | 自有资金 | 银行存款 | 按照合同约定 | 4.18% | 836,000.00 | 849,933.32 | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
招商银行连云港分行 | 保本固定收益型 | 50,000,000 | 2018/12/19 | 2021/12/19 | 自有资金 | 银行存款 | 按照合同约定 | 4.18% | 2,090,000.00 | 2,124,833.40 | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
江苏苏宁 | 保本固定 | 70,000,000 | 2020/4/24 | 2020/7/24 | 自有 | 银行 | 按照 | 3.65% | 645,847.22 | 645,847.22 | 到期赎 | 是 | 是 | / |
银行
银行 | 利率 | 资金 | 存款 | 合同约定 | 回 | |||||||||
江苏苏宁银行 | 保本固定利率 | 20,000,000 | 2020/5/6 | 2020/8/5 | 自有资金 | 银行存款 | 按照合同约定 | 3.65% | 184,527.78 | 184,527.78 | 到期赎回 | 是 | 是 | / |
江苏苏宁银行 | 保本固定利率 | 100,000,000 | 2020/8/28 | 2021/2/28 | 自有资金 | 银行存款 | 按照合同约定 | 3.60% | 1,840,000.00 | — | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
江苏苏宁银行 | 保本固定利率 | 80,000,000 | 2020/9/9 | 2021/3/8 | 自有资金 | 银行存款 | 按照合同约定 | 3.60% | 1,440,000.00 | — | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
江苏苏宁银行 | 非保本固定利率 | 11,820,000 | 2018/10/10 | / | 自有资金 | 银行存款 | 按照合同约定 | 3.15% | — | 8,650,000.00 | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
兴业银行连云港分行 | 非保本浮动收益型 | 4,410,000 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 尚未到期 | 是 | 是 | / | |||||
华夏银行连云港分行 | 非保本浮动收益型 | 49,510,000 | 自有资金 | 银行理财 | 按照合同约定 | 尚未到期 | 是 | 是 | / | |||||
江苏苏宁银行 | 非保本固定利率 | 2,000,000 | 2019/1/31 | / | 自有资金 | 银行存款 | 按照合同约定 | 3.15% | — | 350,000.00 | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
上海华晟股权投资管理有限公司 | 上海华晟领势创业投资合伙企业(有限合伙) | 41,233,768.37 | 2015/1/15 | 2022/1/14 | 自有资金 | 其他-私募基金 | 按照合同约定 | / | / | 1,410,947.58 | 退出本金2930067.79 | 是 | 是 | / |
上海邦明投资管理股份有限公司 | 上海邦明科兴创业投资中心(有限合 | 31,366,824.69 | 2013/11/29 | / | 自有资金 | 其他-私募基金 | 按照合同约定 | / | / | / | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
伙)
伙) | ||||||||||||||
南京同兴赢典投资管理有限公司 | 同兴赢典壹号投资管理中心(有限合伙) | 30,000,000.00 | 2015/7/28 | 2021/7/27 | 自有资金 | 其他-私募基金 | 按照合同约定 | / | / | / | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
南京同兴赢典投资管理有限公司 | 同兴赢典贰号投资管理中心(有限合伙) | 18,260,000.00 | 2016/12/2 | 2021/12/1 | 自有资金 | 其他-私募基金 | 按照合同约定 | / | / | / | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
丹华资本 | 丹华美元基金 | 12,901,675.00 | 2015/1/14 | 2025/1/15 | 自有资金 | 其他-私募基金 | 按照合同约定 | / | / | 962,721.93 | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
华兴资本 | 华兴美元基金 | 31,646,735.68 | 2015/12/21 | 2025/12/20 | 自有资金 | 其他-私募基金 | 按照合同约定 | / | / | 688,610.01 | 退出本金1778762.84 | 是 | 是 | / |
广发信德、Bay City Capital | 广发信德 BayCityCap ital 国际生命科学基金 | 35,003,918.13 | 2016/11/15 | 2026/11/16 | 自有资金 | 其他-私募基金 | 按照合同约定 | / | / | 641,298.96 | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
上海国泰君安日出东方投资中心 | 上海国泰君安日出东方 投资中心 (股权并购基金) | 78,758,813.81 | 2015/12/29 | 2021/12/28 | 自有资金 | 其他-私募基金 | 按照合同约定 | / | / | / | 尚未到期 | 是 | 是 | / |
财通基金管理有限 | 财通基金-玉泉成 | 5,168,418.60 | 2016/9/9 | 2018/3/8 | 自有资金 | 其他-私 | 按照合同 | / | / | / | 2020年10月16 | 是 | 是 | / |
公司
公司 | 功一号资金管理计划 | 募基金 | 约定 | 日向委托人划付5045866.35元,因更名原因报告期内未收悉 | ||||||||||
首光控誉资产管理有限公司 | 首誉光控-瑞丰2号资产管理计划 | 50,000,000 | 2017/3/23 | 2021/12/24 | 自有资金 | 其他-私募基金 | 按照合同约定 | / | / | 1,668,168.12 | 延期一年 | 是 | 是 | / |
中金香港证券公司 | 邮储银行境外优先股 | 20,951,840.00 | 2017/9/27 | / | 自有资金 | 其他-证券投资 | 按照合同约定 | / | / | 980,640.00 | 持有 | 是 | 是 | / |
国泰君安证券香港公司 | 浩泽净水股票 | 11,181,134.25 | 2016/6/22 | / | 自有资金 | 其他-证券投资 | 按照合同约定 | / | / | / | 尚持有8738000股 | 是 | 是 | / |
鼎晖投资 | 亚锦科技股票 | 51,000,000.00 | 2016/4/14 | / | 自有资金 | 其他-证券投资 | 按照合同约定 | / | / | 1,066,580.00 | 持有 | 是 | 是 | / |
祈禧股份 | 祈禧股份股票 | 5,000,000.00 | 2015/12/22 | / | 自有资金 | 其他-证券投资 | 按照合同约定 | / | / | / | 持有 | 是 | 是 | / |
江苏银行股份有限公司 | 江苏银行股票 | 1,000,000.00 | 2007/1/22 | / | 自有资金 | 其他-证券投 | 按照合同约定 | / | / | 278,000.00 | 持有 | 是 | 是 | / |
资
资
注:截至报告期末,闲置自有资金银行理财余额 161,000,000元人民币;私募基金投资余额 334,340,154.28元人民币;证券投资余额 89,132,974.25元人民币;闲置自有资金银行活期存款余额 67,740,000元人民币;银行大额存单余额240,000,000元人民币。
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司积极践行社会责任,倡导“平等公益、人人公益、可持续公益”,设立“太阳雨公益慈善基金”、“四季沐歌关爱基金”、“日出东方家基金”,持续在公益事业上贡献企业的独特价值。报告期内,面对疫情蔓延和医疗物资告急的严峻挑战,公司紧急调动物资支援湖北一线,先后向湖北武汉市第五医院、黄冈小汤山医院、武汉雷神山医院、孝感安陆小汤山医院等捐赠热水系统、净水系统、应急帐篷等物资。
“家基金”:向困难家庭加以援助,帮助其渡过难关;向江苏省残疾人福利基金会捐助善款,用于“残疾人扶贫”公益项目,帮助贫困残疾人家庭获得基本生活家电;太阳雨:推动“阳光浴
室”项目,对西部贵州新艺学校、北梁红军小学进行热水系统捐赠与更新维护,持续解决住宿师生热水使用难题;向中华少年儿童慈善救助基金会捐赠善款,定向用于改善乡村完全住宿小学住宿情况;对连云港部分社会福利机构进行走访,给予部分基本生活物资帮助。太阳雨获评中国公益年会“2020年度中国公益企业”;四季沐歌:携手中央广播电视总台助力喜德县中坝村贫困户集中搬迁;携手中国妇女发展基金会,公益助力贵州丹寨扶贫茶园;发起“温暖浴室一块捐”活动,为留守儿童改造学校浴室,开启健康温暖生活。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 45,884 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 44,521 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | ||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 |
件股份数量
件股份数量 | 股份 状态 | 数量 | ||||||||
太阳雨控股集团有限公司 | 0 | 462,000,600 | 57.75 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
吴典华 | 0 | 11,998,800 | 1.5 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
徐新建 | 0 | 9,969,576 | 1.25 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
深圳市前海进化论资产管理有限公司-进化论亦谷精选私募证券投资基金 | 未知 | 5,762,300 | 0.72 | 0 | 未知 | 未知 | 未知 | |||
江苏月亮神管理咨询有限公司 | -777,800 | 4,738,565 | 0.59 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
成国宁 | 未知 | 3,529,400 | 0.44 | 0 | 未知 | 未知 | 未知 | |||
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划 | 0 | 3,489,681 | 0.44 | 0 | 未知 | 未知 | 未知 | |||
江苏太阳神管理咨询有限公司 | -1,008,900 | 2,989,765 | 0.37 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划 | 0 | 2,304,912 | 0.29 | 0 | 未知 | 未知 | 未知 | |||
张兵朝 | 未知 | 1,900,000 | 0.24 | 0 | 未知 | 未知 | 未知 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
太阳雨控股集团有限公司 | 462,000,600 | 人民币普通股 | 462,000,600 | |||||||
吴典华 | 11,998,800 | 人民币普通股 | 11,998,800 | |||||||
徐新建 | 9,969,576 | 人民币普通股 | 9,969,576 | |||||||
深圳市前海进化论资产管理有限公司-进化论亦谷精选私募证券投资基金 | 5,762,300 | 人民币普通股 | 5,762,300 | |||||||
江苏月亮神管理咨询有限公司 | 4,738,565 | 人民币普通股 | 4,738,565 | |||||||
成国宁 | 3,529,400 | 人民币普通股 | 3,529,400 | |||||||
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划 | 3,489,681 | 人民币普通股 | 3,489,681 | |||||||
江苏太阳神管理咨询有限公司 | 2,989,765 | 人民币普通股 | 2,989,765 | |||||||
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划 | 2,304,912 | 人民币普通股 | 2,304,912 | |||||||
张兵朝 | 1,900,000 | 人民币普通股 | 1,900,000 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.太阳雨控股集团有限公司为公司控股股东。公司董事长徐新建持有太阳雨控股集团有限公司90.8%股权,直接持有公司1.25%的股份,为公司实际控制人。 2.太阳雨控股集团有限公司分别持有江苏月亮神管理咨询有限公司、江苏太阳神管理咨询有限公司55.3464%、56.5979%的股权;吴典华为实际控制人徐新建配偶。 3.未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 太阳雨控股集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 徐新建 |
成立日期 | 2006年5月25日 |
主要经营业务 | 新能源实业投资、技术开发与服务;展览展示策划、会务会 议服务;搪瓷制品、电子器件制造;生物质新能源技术研发 及相关设备、配件生产。(依法须经批准的项目,经相关部 门批准后方可开展经营活动) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
姓名 | 徐新建 |
国籍
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 日出东方控股股份有限公司董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
徐新建 | 董事长 | 男 | 56 | 2016-9-19 | 2022-10-15 | 9,969,576 | 9,969,576 | 0 | 100 | 否 | |
万旭昶 | 董事、总经理 | 男 | 55 | 2016-9-19 | 2022-10-15 | 714,600 | 714,600 | 0 | 100 | 否 | |
孙命阳 | 董事、副总经理 | 男 | 42 | 2019-10-16 | 2022-10-15 | 0 | 0 | 0 | 92 | 否 | |
张超 | 董事 | 男 | 42 | 2019-10-16 | 2022-10-15 | 0 | 0 | 0 | 60 | 否 | |
张亮亮 | 董事 | 男 | 34 | 2019-10-16 | 2022-10-15 | 0 | 0 | 0 | 40 | 否 | |
黄银川 | 董事 | 男 | 37 | 2019-10-16 | 2022-10-15 | 0 | 0 | 0 | 30 | 否 | |
高允斌 | 独立董事 | 男 | 53 | 2016-9-19 | 2021-12-28 | 0 | 0 | 0 | 17.857 | 否 | |
肖侠 | 独立董事 | 女 | 50 | 2016-9-19 | 2022-5-22 | 0 | 0 | 0 | 17.857 | 否 | |
林辉 | 独立董事 | 男 | 48 | 2016-9-19 | 2022-9-18 | 0 | 0 | 0 | 17.857 | 否 | |
朱军 | 监事会主席 | 男 | 52 | 2016-9-19 | 2022-10-15 | 0 | 0 | 0 | 20 | 否 | |
司德新 | 监事 | 男 | 44 | 2019-10-16 | 2022-10-15 | 0 | 0 | 0 | 40 | 否 | |
王丽艳 | 监事 | 女 | 49 | 2018-3-19 | 2022-10-15 | 0 | 0 | 0 | 30 | 否 | |
李骏 | 副总经理 | 男 | 48 | 2016-9-19 | 2022-10-15 | 954,000 | 954,000 | 0 | 100 | 否 | |
陈荣华 | 副总经理 | 男 | 45 | 2016-9-19 | 2022-10-15 | 849,600 | 744,600 | -105,000 | 个人资金需求 | 100 | 否 |
焦青太 | 副总经理 | 男 | 52 | 2016-9-19 | 2022-10-15 | 870,600 | 870,600 | 0 | 70 | 否 | |
张亚明 | 副总经理 | 男 | 48 | 2016-9-19 | 2022-10-15 | 664,800 | 664,800 | 0 | 70 | 否 | |
徐忠 | 财务总监 | 男 | 52 | 2019-10-16 | 2022-10-15 | 5,500 | 5,500 | 0 | 40 | 否 | |
朱亚林 | 副总经理 | 女 | 43 | 2017-12-26 | 2022-10-15 | 0 | 0 | 0 | 40 | 否 | |
刘文玲 | 董事会秘书 | 女 | 47 | 2017-12-26 | 2022-10-15 | 0 | 0 | 0 | 36 | 否 | |
合计 | / | / | / | / | / | 14,028,676 | 13,923,676 | -105,000 | / | 1,021.571 | / |
姓名
姓名 | 主要工作经历 |
徐新建 | 2006年1月至2010年8月,任江苏太阳雨太阳能有限公司董事长、总经理;2010年8月至2012年8月,任日出东方总经理;2010年8 月至今,任日出东方董事长。 |
万旭昶 | 2006年1月至2010年8月,任江苏太阳雨太阳能有限公司常务副总经理;2010年8月至2012年8月,任日出东方副总经理;2012年8 月至今,任日出东方总经理;2013年9月至今,任日出东方董事。 |
孙命阳 | 曾任广东美的集团厨房电器事业部销售公司总经理、产品策略部总监、微波制造本部副总经理、广东SKG集团总裁;2015年11月至2017 年7月,任广东的咚信息技术有限公司合伙人;2017年10月至今,任帅康电气总裁;2019年10月至今,任日出东方董事、副总经理。 |
张超 | 2000年7月至2006年 6月,任广东科龙电器股份有限公司空调市场科科长、品牌管理处处长;2006年7月至2009年4月,任广东万和新电气股份有限公司,品牌管理中心总监;2009年4月至2012年12月,任太阳雨太阳能有限公司,市场部部长,华南销售总监;2012年3月至今任广东空气能副总理,总经理;2019年10月至今,任日出东方董事。 |
张亮亮 | 2007年7月至2008年7月,任江苏春天工程设计院有限公司设计师;2008年8月至2017年8月,任江苏四季沐歌有限公司业务经理、主管、华中工程销售中心总经理;2017年8月至今,任北京四季沐歌工程技术有限公司总经理助理、总经理;2019年10月至今,任日出东方董事。 |
黄银川 | 2010年1月至2012年1月,任太阳雨太阳能有限公司工程部部长助理;2012年2月至2012年9月,任广东空气能总经理助理、管理者代表;2012月10月2020年12月,任太阳雨工程技术公司副部长、部长、总经理;2020年12月至今任太阳雨公共政策委员会副主任兼清洁热能产品公司副总经理;2019年10月至今,任日出东方董事。 |
高允斌 | 2005年12月起任江苏国瑞兴光税务师事务所所长、江苏国瑞兴光税务咨询有限公司董事长,现任中国注册税务师协会常务理事、江苏省注册税务师协会常务理事、江苏省总会计师协会常务理事;2015年12月至今,任日出东方独立董事。 |
肖侠 | 2004 年7月至2012年7月任淮海工学院商学院会计学副教授;2012年8月至2019年7月任淮海工学院商学院会计学教授;2019年7月至今,任江苏海洋大学商学院会计学教授;2014年10月至2019年7月兼任淮海工学院财务管理研究所所长;2019年7月至今兼任江苏海洋大学财务管理研究所所长;2016年5月至今,任日出东方独立董事。 |
林辉 | 南京大学商学院教授、博士生导师、管理学博士,经济学博士后;2016年9月至今,任日出东方独立董事。 |
朱军 | 2001年9月至今,任公司体系办主任、管理者代表、集团办副主任、主任;2016年9月至今,任日出东方监事会主席。 |
司德新 | 2018年2月至今,任太阳雨副总裁;2020年12月至今任太阳雨经营决策委员会副主任兼采暖公司副总经理;2019年10月至今,任日出东方监事。 |
王丽艳 | 2006 年7月至今就职于日出东方,现任公司四季沐歌客服与仓配中心副总监;2018年3月至今,任日出东方职工监事。 |
李骏 | 2007年4月至2010年8月,任江苏太阳雨太阳能有限公司副总经理;2010年8月至2016年9月,任日出东方董事;2010年8月至今,任日出东方副总经理。 |
陈荣华 | 2007年3月至2010年8月,任江苏太阳雨太阳能有限公司副总经理;2010年8月至今,任日出东方副总经理;2013年9月至2019年10月,任日出东方董事。 |
焦青太 | 2010年8月至2012年6月,任日出东方总工程师;2012年6月至今,任日出东方副总经理、总工程师;2016年9月至2019年10月, |
任日出东方董事。
任日出东方董事。 | |
张亚明 | 2008年7月至2010年8月,任江苏太阳雨太阳能有限公司副总经理;2010年8月至今,任日出东方副总经理;2016年9月至2019年10月,任日出东方董事。 |
徐忠 | 2010年2月至2018年8月,任日出东方审计部负责人;2018年9月至2019年10月,任日出东方财务副总监;2019年10月至今,任日出东方财务总监。 |
朱亚林 | 2011年4月至今,任日出东方董事长助理,2017年12月至今,任日出东方副总经理。 |
刘文玲 | 2015年9月至2019年10月,任日出东方证券事务代表;2017年12月至今,任日出东方董事会秘书。 |
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
徐新建 | 太阳雨控股集团有限公司 | 执行董事 | 2012年6月9日 | |
朱军 | 江苏月亮神管理咨询有限公司 | 法定代表人、董事长 | 2010年4月15日 | |
在股东单位任职情况的说明 |
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
徐新建 | 蓝戈药业(江苏)有限公司 | 董事长 | 2011年8月 | |
高允斌 | 江苏国瑞兴光税务师事务所 | 所长 | 2005年12月 | |
高允斌 | 江苏国瑞兴光税务咨询有限公司 | 执行董事 | 2005年12月 | |
高允斌 | 江苏天赋税务咨询有限公司 | 董事长 | 2011年5月 | |
高允斌 | 南京全信传输科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018年11月 | 2021年3月 |
高允斌 | 江苏常宝钢管股份有限公司 | 独立董事 | 2017年10月 | |
高允斌 | 南京药石科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018年11月 | |
高允斌 | 华辰精密装备(昆山)股份有限公司 | 独立董事 | 2017年10月 | 2020年10月 |
高允斌 | 南京沃天科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年11月 | |
高允斌 | 江苏康缘集团有限责任公司 | 董事 | 2017年3月 | |
肖侠 | 江苏海洋大学 | 教授 | 2019年7月 | |
肖侠 | 江苏太平洋石英股份有限公司 | 独立董事 | 2019年11月 | |
林辉 | 南京大学 | 商学院教授、博士生导师 | 2011年12月 | |
林辉 | 江苏宁沪高速公路股份有限公司 | 独立董事 | 2016年6月 | |
林辉 | 中设设计集团股份有限公司 | 独立董事 | 2017年1月 | |
林辉 | 东华能源股份有限公司 | 独立董事 | 2019年6月 | |
在其他单位任职情况的说明 |
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据公司章程,公司董事、监事的薪酬,独立董事的津贴经股东大会讨论通过;高级管理人员的薪酬经董事会讨论通过。 |
董事、监事、高级管理人员报 | 公司高级管理人员的薪酬根据公司薪酬管理制度确定;独董津贴 |
酬确定依据
酬确定依据 | 由股东大会决定。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计1021.571万元。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计1021.571万元。 |
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 746 |
主要子公司在职员工的数量 | 3256 |
在职员工的数量合计 | 4002 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1473 |
销售人员 | 1656 |
技术人员 | 349 |
财务人员 | 72 |
行政人员 | 452 |
合计 | 4002 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 69 |
本科 | 1429 |
大专 | 1008 |
中专 | 224 |
高中及以下 | 1272 |
合计 | 4002 |
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理的规范文件要求,结合公司实际情况,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制体系,不断加强公司规范运作,提升公司的治理水平。 报告期内, 公司控股股东严格规范自身行为,控股股东及其附属企业等关联方不存在占用公司资金的情况,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到五分开。报告期内,公司按照《公司章程》的要求及时召开了股东大会、临时股东大会、董事会、监事会及各专门委员会会议,公司董事、监事、各专门委员会委员及高级管理人员均能以维护公司和股东利益为原则,忠实、诚信、勤勉的履行职责。
报告期内,公司严格遵照《上市规则》、《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》等制度,严格执行内部信息使用人管理的相关规定,保证信息披露的公平。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2019年年度股东大会 | 2020年5月28日 | 上海证券交易所 www.sse.com.cn | 2020年5月29日 |
2020年第一次临时股东大会 | 2020年6月22日 | 上海证券交易所 www.sse.com.cn | 2020年6月23日 |
2020年第二次临时股东大会 | 2020年11月18日 | 上海证券交易所 www.sse.com.cn | 2020年11月19日 |
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
徐新建 | 否 | 10 | 10 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
万旭昶 | 否 | 10 | 10 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
孙命阳 | 否 | 10 | 10 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
张超 | 否 | 10 | 10 | 10 | 0 | 0 | 否 | 3 |
张亮亮 | 否 | 10 | 10 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
黄银川 | 否 | 10 | 10 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
高允斌 | 是 | 10 | 10 | 10 | 0 | 0 | 否 | 3 |
肖 侠 | 是 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
林 辉 | 是 | 10 | 10 | 10 | 0 | 0 | 否 | 2 |
年内召开董事会会议次数 | 10 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 7 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 3 |
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内,公司根据公司年度工作安排和生产经营计划的情况,对高级管理人员进行绩效考核,而后根据考核结果和公司薪酬管理制度确定薪酬。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见公司另行公告的《日出东方控股股份有限公司2020年度内部控制评价报告》
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的容诚会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司2020年度内部控制审计机构。容诚会计师事务所(特殊普通合伙)按照《企业内部控制指引》及中国注册会计师执业准则的要求,在实施整合审计的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表了标准无保留意见,并未发现财务报告相关内部控制的重大缺陷。该内部审计报告与董事会的自我评价报告意见一致。《内部控制审计报告》详见公司2020年4月30日在上交所网站披露的公告。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
容诚审字[2021]216Z0006号
日出东方控股股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了日出东方控股股份有限公司(以下简称日出东方公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了日出东方公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于日出东方公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1、事项描述
参见财务报表附注三、23和附注五、40日出东方公司主要从事包括热水器、厨电、清洁能源采暖、净水等业务的研发、生产和销售。收入确认整体分为销售商品与供热及光伏工程项目两大业务类型,其中:销售商品区分为经销商模式、工程商模式、电子商务、出口销售等,采用不同的收入确认方法;供热及光伏工程属于在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入。2020年度,公司合并营业收入为3,542,740,925.35 元。由于收入是公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,为此我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对这一关键审计事项实施的主要审计程序包括:
(1)了解日出东方收入与收款业务相关的内部控制,评价其设计有效性,并测试了关键内部控制运行有效性;
(2)对收入和成本执行分析性程序,包括:主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序,评价收入相关指标变动的合理性;
(3)对于经销模式、直营模式、电子商务模式及工程模式销售,从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本,与该笔销售相关的合同订单、出库单、签收单、验收单、发票等信息进行核对;
(4)对于出口销售,将销售记录与出口报关单、货运提单、销售发票等出口销售单据进行核对,并从海关打印了有关出口数据信息,核实出口销售收入的真实性和完整性;
(5)对于供热及光伏工程收入,评价管理层确定履约进度所采用的判断和估计合理性,获取和复核了第三方监理或业主评估的完工进度计算表,并对履约进度和收入进行重新计算等;
(6)根据客户交易的金额,挑选样本执行函证程序,评价收入确认的真实性和完整性;
(7)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单、签收单、验收单及其他支持性文件,评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
(二)商誉及使用寿命不确定的无形资产减值
1、事项描述
参见财务报表附注三、19以及附注五、18和19。
2020年12月31日,日出东方公司商誉原值为49,972.04万元,商誉减值准备为27,921.99万元,商誉账面价值22,050.05万元;使用寿命不确定的无形资产(商标权)的账面价值为15,835.96万元,合计37,886.01万元,占总资产比例为6.10%。
根据企业会计准则,商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,管理层每年都应当进行减值测试。减值测试以包含商誉、使用寿命不确定的无形资产(商标权)的资产组的可收回金额为基础。
商誉、使用寿命不确定的无形资产的减值测试需要管理层作出重大的判断,涉及的未来现金流量具有固有不确定性,且折现率等关键假设或参数可能受到管理层偏向的影响,因此,我们将商誉、使用寿命不确定的无形资产的减值确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对这一关键审计事项实施的主要审计程序包括:
(1)了解与管理层编制折现现金流预测(估计资产组可收回金额的基础)相关的内部控制,评价其设计有效性,并测试了关键内部控制运行有效性;
(2)复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法;
(3)了解和评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;
(4)与公司管理层讨论并评价商誉减值测试过程中所使用的方法、关键假设、参数,评价预测未来收入及折现率等的合理性;
(5)综合考虑了资产组的历史运营情况、行业走势及新的市场机会等,对管理层使用的未来收入增长率、毛利率和费用率假设进行了合理性分析;
(6)通过将折现率与同行业类似企业的折现率进行比较,评价折现的现金流量预测中采用的风险调整折现率;
(7)获取管理层的关键假设敏感性分析,包括折现现金流预测运用的收入增长率和风险调整折现率,评价关键假设变动对管理层在其减值评估发表的结论造成的影响,以及是否存在管理层偏好的迹象;
(8)测试未来现金流量净现值的计算是否准确;
(9)检查财务报表中对商誉减值测试的披露是否充分。
四、其他信息
日出东方公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括日出东方公司2020年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
日出东方公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估日出东方公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算日出东方公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督日出东方公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对日出东方公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致日出东方公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就日出东方公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
(此页无正文,为日出东方公司容诚审字[2021]216Z0006号审计报告之签字盖章页。)
容诚会计师事务所 (特殊普通合伙) | 中国注册会计师(项目合伙人): 中国注册会计师: | |
中国·北京 | 中国注册会计师: | |
2021年4月29日 |
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 日出东方控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 937,253,377.05 | 664,214,419.27 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 66,038,601.32 | 562,545,543.21 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 33,576,373.85 | 9,051,156.54 | |
应收账款 | 235,115,540.11 | 266,984,994.32 | |
应收款项融资 | 51,927,473.90 | 64,054,833.04 | |
预付款项 | 36,931,050.98 | 39,036,901.47 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 84,372,436.31 | 58,287,514.13 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 506,470,993.26 | 526,856,242.59 | |
合同资产 | 14,377,203.58 | ||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 349,071,576.09 | 387,639,086.76 | |
流动资产合计 | 2,315,134,626.45 | 2,578,670,691.33 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | 171,857,664.92 | ||
其他债权投资 | 21,493,542.59 | 24,662,438.34 | |
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,050,477,705.08 | 985,079,576.44 | |
其他权益工具投资 | 451,404,597.66 | 376,687,364.25 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 126,138,203.01 | 124,569,134.46 | |
固定资产 | 1,109,685,748.89 | 1,198,719,747.75 | |
在建工程 | 16,129,452.98 | 7,497,873.72 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 493,825,482.72 | 506,838,011.82 | |
开发支出 | |||
商誉 | 220,500,469.20 | 256,579,365.93 | |
长期待摊费用 | 94,411,224.14 | 106,891,328.74 | |
递延所得税资产 | 101,303,907.06 | 111,905,096.38 |
其他非流动资产 | 35,441,965.19 | 5,151,643.90 | |
非流动资产合计 | 3,892,669,963.44 | 3,704,581,581.73 | |
资产总计 | 6,207,804,589.89 | 6,283,252,273.06 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 313,142,831.94 | 707,317,576.18 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 288,088,920.10 | 297,150,500.90 | |
应付账款 | 653,256,786.22 | 634,197,346.37 | |
预收款项 | 434,826,095.94 | ||
合同负债 | 459,574,423.88 | ||
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 99,346,231.57 | 105,166,350.31 | |
应交税费 | 48,295,109.90 | 26,397,068.91 | |
其他应付款 | 719,277,692.91 | 692,685,645.95 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 59,605,019.36 | ||
流动负债合计 | 2,640,587,015.88 | 2,897,740,584.56 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 26,772,500.59 | 13,735,421.57 | |
递延收益 | 72,319,789.90 | 78,151,522.92 | |
递延所得税负债 | 54,158,526.69 | 38,402,376.89 | |
其他非流动负债 | 9,989,491.19 | 13,729,498.82 | |
非流动负债合计 | 163,240,308.37 | 144,018,820.20 | |
负债合计 | 2,803,827,324.25 | 3,041,759,404.76 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 |
资本公积 | 1,801,427,773.20 | 1,808,566,200.37 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -1,669,135.60 | -41,778,628.34 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 208,758,550.35 | 195,174,012.48 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 535,787,526.49 | 427,846,367.55 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,344,304,714.44 | 3,189,807,952.06 | |
少数股东权益 | 59,672,551.20 | 51,684,916.24 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,403,977,265.64 | 3,241,492,868.30 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,207,804,589.89 | 6,283,252,273.06 |
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 525,426,358.10 | 275,730,813.68 | |
交易性金融资产 | 64,566,718.79 | 542,940,589.67 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 125,867,949.09 | 24,507,401.77 | |
应收款项融资 | 4,471,447.49 | 4,293,813.39 | |
预付款项 | 25,471,317.53 | 49,328,895.45 | |
其他应收款 | 55,950,056.02 | 55,517,972.10 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 109,813,163.84 | 135,568,133.02 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 315,484,213.77 | 377,381,084.21 | |
流动资产合计 | 1,227,051,224.63 | 1,465,268,703.29 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | 171,857,664.92 | ||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 2,755,026,654.42 | 2,656,156,771.35 | |
其他权益工具投资 | 154,749,125.35 | 120,512,439.82 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 64,041,661.41 | 63,269,049.63 |
固定资产 | 541,644,003.02 | 587,081,678.33 | |
在建工程 | 2,593,169.47 | 1,605,367.36 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 67,802,482.43 | 69,385,847.17 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 16,222,291.84 | 17,560,515.01 | |
递延所得税资产 | 100,167,188.80 | 100,470,329.80 | |
其他非流动资产 | 1,622,300.18 | 902,247.18 | |
非流动资产合计 | 3,875,726,541.84 | 3,616,944,245.65 | |
资产总计 | 5,102,777,766.47 | 5,082,212,948.94 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 265,315,800.00 | ||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 129,630,000.00 | 122,025,000.00 | |
应付账款 | 304,379,915.96 | 359,629,059.76 | |
预收款项 | 450,568,466.09 | ||
合同负债 | 617,780,562.84 | ||
应付职工薪酬 | 16,208,982.52 | 13,941,464.91 | |
应交税费 | 4,684,235.70 | 4,093,963.11 | |
其他应付款 | 599,846,063.57 | 605,399,150.48 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 80,311,473.17 | ||
流动负债合计 | 1,752,841,233.76 | 1,820,972,904.35 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 4,638,398.85 | 6,677,427.02 | |
递延收益 | 50,143,482.72 | 54,636,199.20 | |
递延所得税负债 | 15,032,460.50 | 5,831,604.27 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 69,814,342.07 | 67,145,230.49 | |
负债合计 | 1,822,655,575.83 | 1,888,118,134.84 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 |
永续债 | |||
资本公积 | 1,928,624,914.39 | 1,928,624,914.39 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -35,930,378.52 | -36,112,376.37 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 205,971,642.50 | 192,387,104.63 | |
未分配利润 | 381,456,012.27 | 309,195,171.45 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,280,122,190.64 | 3,194,094,814.10 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 5,102,777,766.47 | 5,082,212,948.94 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 3,542,740,925.35 | 3,366,098,722.54 | |
其中:营业收入 | 3,542,740,925.35 | 3,366,098,722.54 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 3,445,844,324.03 | 3,321,064,469.24 | |
其中:营业成本 | 2,430,981,837.42 | 2,248,572,596.84 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 34,404,571.17 | 31,970,544.72 | |
销售费用 | 658,707,875.52 | 745,528,845.19 | |
管理费用 | 192,417,133.44 | 196,039,594.82 | |
研发费用 | 116,262,902.50 | 81,681,965.79 | |
财务费用 | 13,070,003.98 | 17,270,921.88 | |
其中:利息费用 | 21,900,172.58 | 27,111,053.51 | |
利息收入 | 15,761,305.26 | 10,920,589.92 | |
加:其他收益 | 31,060,207.74 | 22,495,149.31 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 140,635,706.70 | 66,574,832.42 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 96,325,432.34 | 16,059,365.71 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -6,146,941.89 | -5,553,458.76 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 8,753,264.18 | -3,261,954.87 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -60,166,510.05 | -28,454,555.63 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -348,413.91 | 27,421.93 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 210,683,914.09 | 96,861,687.70 | |
加:营业外收入 | 4,241,666.86 | 2,658,570.02 | |
减:营业外支出 | 15,554,122.76 | 5,979,382.83 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 199,371,458.19 | 93,540,874.89 | |
减:所得税费用 | 26,215,522.08 | 4,647,740.54 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 173,155,936.11 | 88,893,134.35 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 173,155,936.11 | 88,893,134.35 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 170,114,749.23 | 82,581,503.57 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 3,041,186.88 | 6,311,630.78 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 41,520,440.32 | -9,789,890.27 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 41,520,440.32 | -9,789,890.27 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 80,800,923.18 | -18,746,102.53 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 80,800,923.18 | -18,746,102.53 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -39,280,482.86 | 8,956,212.26 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | -38,474,193.11 | 9,035,691.88 | |
(2)其他债权投资公允价值变动 | -1,005,891.72 | ||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 |
(6)外币财务报表折算差额 | 199,601.97 | -79,479.62 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 214,676,376.43 | 79,103,244.08 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 211,635,189.55 | 72,791,613.30 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 3,041,186.88 | 6,311,630.78 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.2126 | 0.1032 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.2126 | 0.1032 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 1,153,548,171.30 | 1,166,009,561.23 | |
减:营业成本 | 969,849,701.55 | 969,255,475.32 | |
税金及附加 | 8,806,812.35 | 10,386,815.38 | |
销售费用 | 33,676,903.35 | 46,036,071.87 | |
管理费用 | 90,862,356.20 | 79,668,057.22 | |
研发费用 | 48,384,524.52 | 25,852,104.38 | |
财务费用 | -2,221,857.78 | 1,523,657.14 | |
其中:利息费用 | 4,869,013.92 | 7,361,728.20 | |
利息收入 | 7,365,333.68 | 6,060,417.48 | |
加:其他收益 | 12,733,031.74 | 9,391,965.28 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 131,168,383.41 | 43,115,701.93 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 96,674,076.18 | 16,917,276.50 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -233,870.88 | 1,270,000.00 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 2,147,067.54 | -705,337.00 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -10,352,215.41 | -17,760,313.87 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -271,115.02 | 29,078.90 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 139,381,012.49 | 68,628,475.16 | |
加:营业外收入 | 1,184,894.08 | 555,017.27 |
减:营业外支出 | 1,400,588.82 | 3,589,511.57 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 139,165,317.75 | 65,593,980.86 | |
减:所得税费用 | 3,319,939.06 | 4,542,686.60 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 135,845,378.69 | 61,051,294.26 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 135,845,378.69 | 61,051,294.26 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 181,997.85 | 3,873,269.54 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 38,656,190.96 | -5,162,422.34 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 38,656,190.96 | -5,162,422.34 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -38,474,193.11 | 9,035,691.88 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -38,474,193.11 | 9,035,691.88 | |
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 136,027,376.54 | 64,924,563.80 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,386,792,414.38 | 2,912,415,250.60 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 15,704,155.36 | 18,306,372.39 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 124,434,810.64 | 112,355,519.87 | |
经营活动现金流入小计 | 3,526,931,380.38 | 3,043,077,142.86 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,773,592,785.13 | 1,330,821,763.01 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 509,828,511.75 | 509,653,360.41 | |
支付的各项税费 | 168,742,919.62 | 178,812,570.90 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 644,976,766.60 | 650,414,186.30 | |
经营活动现金流出小计 | 3,097,140,983.10 | 2,669,701,880.62 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 429,790,397.28 | 373,375,262.24 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 2,675,966,852.58 | 2,602,928,927.64 | |
取得投资收益收到的现金 | 46,825,290.74 | 45,627,290.23 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 477,141.78 | 665,333.33 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 2,723,269,285.10 | 2,649,221,551.20 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 87,422,202.65 | 163,001,558.71 | |
投资支付的现金 | 2,290,700,000.00 | 2,567,339,725.92 | |
质押贷款净增加额 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 2,378,122,202.65 | 2,730,341,284.63 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 345,147,082.45 | -81,119,733.43 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 18,078,020.91 | 700,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 849,500,000.00 | 736,500,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 867,578,020.91 | 737,200,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 1,246,740,007.63 | 618,968,690.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 72,574,916.82 | 26,553,684.30 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,270,000.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 1,339,584,924.45 | 645,522,374.30 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -472,006,903.54 | 91,677,625.70 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,791,550.84 | 762,521.99 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 298,139,025.35 | 384,695,676.50 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 489,196,836.49 | 104,501,159.99 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 787,335,861.84 | 489,196,836.49 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,234,712,116.27 | 1,101,825,841.78 | |
收到的税费返还 | 629,248.65 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 29,004,505.18 | 57,879,375.51 | |
经营活动现金流入小计 | 1,264,345,870.10 | 1,159,705,217.29 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 846,136,709.60 | 778,487,450.51 | |
支付给职工及为职工支付的 | 89,291,959.86 | 97,648,896.93 |
现金 | |||
支付的各项税费 | 29,652,023.38 | 39,683,333.50 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 78,515,059.71 | 58,407,197.67 | |
经营活动现金流出小计 | 1,043,595,752.55 | 974,226,878.61 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 220,750,117.55 | 185,478,338.68 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 2,588,241,186.07 | 2,248,119,487.69 | |
取得投资收益收到的现金 | 32,966,751.37 | 33,531,046.70 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 439,240.80 | 70,740.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 2,621,647,178.24 | 2,281,721,274.39 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,165,985.77 | 23,438,851.00 | |
投资支付的现金 | 2,250,530,000.00 | 2,292,533,955.74 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 2,272,695,985.77 | 2,315,972,806.74 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 348,951,192.47 | -34,251,532.35 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 101,000,000.00 | 265,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 101,000,000.00 | 265,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 366,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 55,184,813.92 | 7,227,178.20 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 421,184,813.92 | 157,227,178.20 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -320,184,813.92 | 107,772,821.80 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -70,960.13 | 6,302.76 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 249,445,535.97 | 259,005,930.89 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 275,655,774.91 | 16,649,844.02 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 525,101,310.88 | 275,655,774.91 |
合并所有者权益变动表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 800,000,000.00 | 1,808,566,200.37 | -41,778,628.34 | 195,174,012.48 | 427,846,367.55 | 3,189,807,952.06 | 51,684,916.24 | 3,241,492,868.30 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 800,000,000.00 | 1,808,566,200.37 | -41,778,628.34 | 195,174,012.48 | 427,846,367.55 | 3,189,807,952.06 | 51,684,916.24 | 3,241,492,868.30 | |||||||
三、本期增 | -7,138,427.17 | 40,109,492. | 13,584,537. | 107,941,158 | 154,496,762.38 | 7,987,634.9 | 162,484,397.3 |
减变动金额(减少以“-”号填列) | 74 | 87 | .94 | 6 | 4 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 41,520,440.32 | 170,114,749.23 | 211,635,189.55 | 3,041,186.88 | 214,676,376.43 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -7,138,427.17 | -7,138,427.17 | 4,946,448.08 | -2,191,979.09 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 18,078,020.91 | 18,078,020.91 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 |
4.其他 | -7,138,427.17 | -7,138,427.17 | -13,131,572.83 | -20,270,000.00 | |||||||||||
(三)利润分配 | 13,584,537.87 | -63,584,537.87 | -50,000,000.00 | -50,000,000.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 13,584,537.87 | -13,584,537.87 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -50,000,000.00 | -50,000,000.00 | -50,000,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -1,410,947.58 | 1,410,947.58 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转 |
增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -1,410,947.58 | 1,410,947.58 | |||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本 | 800,000,000 | 1,801,427,773 | -1,669,135. | 208,758,550 | 535,787,526 | 3,344,304,714. | 59,672,551. | 3,403,977,265 |
期期末余额 | .00 | .20 | 60 | .35 | .49 | 44 | 20 | .64 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 800,000,000.00 | 1,809,024,088.99 | 14,568,175.30 | 189,068,883.05 | 246,635,438.15 | 3,059,296,585.49 | 80,286,811.32 | 3,139,583,396.81 | |||||||
加:会计政策变更 | -46,556,913.37 | 104,300,555.26 | 57,743,641.89 | 710,296.71 | 58,453,938.60 | ||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余 | 800,000,000.00 | 1,809,024,088.99 | -31,988,738.07 | 189,068,883.05 | 350,935,993.41 | 3,117,040,227.38 | 80,997,108.03 | 3,198,037,335.41 |
额 | |||||||||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -457,888.62 | -9,789,890.27 | 6,105,129.43 | 76,910,374.14 | 72,767,724.68 | -29,312,191.79 | 43,455,532.89 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -9,789,890.27 | 82,581,503.57 | 72,791,613.30 | 6,311,630.78 | 79,103,244.08 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 700,000.00 | 700,000.00 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 700,000.00 | 700,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者 |
权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 6,105,129.43 | -6,105,129.43 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | 6,105,129.43 | -6,105,129.43 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 434,000.00 | 434,000.00 | 434,000.00 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 434,000.00 | 434,000.00 | 434,000.00 | ||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | -457,888.62 | -457,888.62 | -36,323,822.57 | -36,781,711.19 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 800,000,000.00 | 1,808,566,200.37 | -41,778,628.34 | 195,174,012.48 | 427,846,367.55 | 3,189,807,952.06 | 51,684,916.24 | 3,241,492,868.30 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 800,000,000.00 | 1,928,624,914.39 | -36,112,376.37 | 192,387,104.63 | 309,195,171.45 | 3,194,094,814.10 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 800,000,000.00 | 1,928,624,914.39 | -36,112,376.37 | 192,387,104.63 | 309,195,171.45 | 3,194,094,814.10 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 181,997.85 | 13,584,537.87 | 72,260,840.82 | 86,027,376.54 | |||||||
(一)综合收益总额 | 181,997.85 | 135,845,378.69 | 136,027,376.54 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入 |
资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 13,584,537.87 | -63,584,537.87 | -50,000,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 13,584,537.87 | -13,584,537.87 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -50,000,000.00 | -50,000,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 800,000,000.00 | 1,928,624,914.39 | -35,930,378.52 | 205,971,642.50 | 381,456,012.27 | 3,280,122,190.64 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年年末余额 | 800,000,000.00 | 1,928,624,914.39 | 13,729,636.00 | 186,281,975.20 | 191,529,607.88 | 3,120,166,133.47 | |||||
加:会计政策变更 | -53,715,281.91 | 62,719,398.74 | 9,004,116.83 | ||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 800,000,000.00 | 1,928,624,914.39 | -39,985,645.91 | 186,281,975.20 | 254,249,006.62 | 3,129,170,250.30 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,873,269.54 | 6,105,129.43 | 54,946,164.83 | 64,924,563.80 | |||||||
(一)综合收益总额 | 3,873,269.54 | 61,051,294.26 | 64,924,563.80 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 6,105,129.43 | -6,105,129.43 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 6,105,129.43 | -6,105,129.43 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股 |
本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 800,000,000.00 | 1,928,624,914.39 | -36,112,376.37 | 192,387,104.63 | 309,195,171.45 | 3,194,094,814.10 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
日出东方控股股份有限公司前身系江苏太阳雨太阳能有限公司(以下简称本公司),于1997年4月1日成立,初始注册资本为人民币108万元。2010年9月16日,本公司整体变更为股份有限公司,注册资本为人民币3亿元。2012年5月经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]386号核准,本公司向社会公众股股东发行10,000万股,发行后注册资本变更为人民币40,000.00万元。2015年5月经公司股东大会审议通过了以资本公积转增股本之决议,转增后注册资本变更为80,000.00万元。本公司《营业执照》统一社会信用代码:913207001389723206,总部位于连云港市海宁工贸园。本公司主要从事热水器、厨电、清洁能源采暖、净水等业务的研发、生产和销售。热水器产品包括太阳能热水器、空气能热水器、电热水器、燃气热水器等;厨电产品包括吸油烟机、燃气灶具、集成灶等;清洁能源产品包括太阳能采暖、空气能采暖、燃气壁挂炉及多能源互补供暖等。本公司主要拥有“太阳雨”、“四季沐歌”、“帅康”三个品牌。本公司的控股股东为太阳雨控股集团有限公司,实际控制人为徐新建。本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第十四次会议于2021年4月29日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司本期纳入合并范围的子公司合计53家,其中本年新增11家,本年减少1家,具体请参阅“附注六、合并范围的变更”和“附注七、在其他主体中的权益”
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。
(2)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,均系子公司。
(2)合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策和会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(3)报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(4)合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
(5)特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率(以下简称即期汇率的近似汇率)折算为记账本位币。
(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。对以历史
成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
(3)外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,应当终止原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
(2)金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类:
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
(3)金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。金融负债的后续计量取决于其分类:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,当该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A.应收款项/合同资产对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资、合同资产等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产等或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据确定组合的依据如下:
划分为组合的应收票据,均为商业承兑汇票,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下:
应收账款组合1 国内工程客户应收账款组合2 国内非工程客户应收账款组合3 国外客户应收账款组合4 合并范围内关联方对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下:
其他应收款组合1 备用金其他应收款组合2 保证金其他应收款组合3 个人借款其他应收款组合4 出口退税款及关联方往来款其他应收款组合5 其他对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。应收款项融资确定组合的依据:
划分为组合的应收款项融资,均为银行承兑汇票,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。合同资产确定组合的依据如下:
合同资产组合1 已完工未结算资产合同资产组合2 未到期质保金对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;F.借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;H.合同付款是否发生逾期超过(含)30日。根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下,如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事
件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(6)金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形:
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.所转移金融资产的账面价值;B.因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;B.终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入(或利得)和该金融负债产生的费用(或损失)。
(7)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(8)金融工具公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、库存商品、发出商品。
(2)发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
(3)存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(4)存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
(5)周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、9。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。自2020年1月1日起适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
(1)确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。
(2)初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D.通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,
应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出,计入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司及联营企业的投资,计提资产减值的方法见附注三、19。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
(1)投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司的投资性房地产为已出租的建筑物。
(2)投资性房地产的计量模式
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注三、19。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。
(1)确认条件
固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2)各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:
类 别 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 10—20 | 5% | 9.50%—4.75% |
生产设备 | 5—10 | 5% | 19.00%—9.50% |
运输设备 | 5—10 | 5% | 19.00%—9.50% |
办公设备 | 5—10 | 5% | 19.00%—9.50% |
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10—20 | 5% | 9.50%—4.75% |
生产设备 | 年限平均法 | 5—10 | 5% | 19.00%—9.50% |
运输设备 | 年限平均法 | 5—10 | 5% | 19.00%—9.50% |
办公设备 | 年限平均法 | 5—10 | 5% | 19.00%—9.50% |
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1)无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
(2)无形资产使用寿命及摊销
本公司在取得时确定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益,预计使用寿命如下:
项 目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 |
土地使用权 | 50年 | 直线法 |
计算机软件 | 5年 | 直线法 |
非专利技术 | 10年 | 直线法 |
专利权 | 10年 | 直线法 |
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注三、9。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。
(1)短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划均为设定提存计划,包括基本养老保险、失业保险等,在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司的辞退福利主要系对解除劳动合同的员工的一次性补偿金,在与员工正式解除劳动关系后支付给员工。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划均为设定提存计划,包括基本养老保险、失业保险等,在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司的辞退福利主要系对解除劳动合同的员工的一次性补偿金,在与员工正式解除劳动关系后支付给员工。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
①该义务是本公司承担的现时义务;
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
③该义务的金额能够可靠地计量。
本公司对太阳能热水器、净水机以及空气能产品按照销售收入的3‰计提质量保证金,对厨卫产品按照销售收入6‰计提质量保证金。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用
(1)一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;
③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
⑤客户已接受该商品。
销售退回条款对于附有销售退回条款的销售,公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,公司重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。质保义务根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照《企业会计准则第 13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本公司将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
主要责任人与代理人对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后,再转让给客户,本公司有权自主决定所交易商品的价格,即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品,因此本公司是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。应付客户对价合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本公司将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。客户未行使的合同权利本公司向客户预收销售商品或服务款项的,首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时,才将上述负债的相关余额转为收入。合同变更本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时:
①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款,且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的,本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理;
②如果合同变更不属于上述第①种情形,且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的,本公司将其视为原合同终止,同时,将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理;
③如果合同变更不属于上述第①种情形,且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分,本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理,由此产生的对已确认收入的影响,在合同变更日调整当期收入。
(2)具体方法
本公司收入确认的具体方法如下:
(1)销售商品收入
经销商模式:买断式的产品,由经销商承担物流费用且预付货款的,于发货时确认收入;非买断式的产品,于收到经销商代销清单时确认收入。电子商务:产品由公司发货并收取货款的,于订单完成时点确认收入;由平台负责发货并收取货款的,于取得平台提供的销售结算清单确认收入。外销:在完成报关手续后确认销售商品收入。工程商模式:需要安装的,于产品验收后确认收入;不需要安装的产品,于发货后确认收入。
(2)供热及光伏工程项目
供热及光伏工程项目属于在某一时段内履行的履约义务,根据产出法确定提供服务的履约进度,并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。以下收入会计政策适用于2019年度及以前
(1)销售商品收入
经销商模式:买断式的产品,由经销商承担物流费用且预付货款的,于发货时确认收入;非买断式的产品,于收到经销商代销清单时确认收入。电子商务:产品由公司发货并收取货款的,于订单完成时点确认收入;由平台负责发货并收取货款的,于取得平台提供的销售结算清单确认收入。外销:在完成报关手续后确认销售商品收入。工程商模式:需要安装的,于产品验收后确认收入;不需要安装的产品,于发货后确认收入。
(2)供热及光伏工程项目
在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠地估计的,本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用,合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定:
本期确认的合同收入=工程项目的预计总收入×本期末止工程项目的完工进度-以前期间已确认的合同收入;合同确认的合同费用=工程项目的预计总成本×本期末止工程项目的完工进度-以前期间已确认的合同费用;本期末止工程项目的完工进度=本期末止累计已发生的成本/工程项目的预计总成本。在合同竣工决算审计后,本公司根据竣工决算审计金额与原累计确认的收入金额之间的差额进行调整,并计入竣工决算审计当期损益。如果建造合同的结果不能可靠地估计,则区别情况处理:如合同成本能够收回的,则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当期作为费用;如合同成本不可能收回的,则在发生时作为费用,不确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
①本公司能够满足政府补助所附条件;
②本公司能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额1元计量。
(3)政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
(1)递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:
A.该项交易不是企业合并;B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:
A.商誉的初始确认;B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用,计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
执行新收入准则 | 本公司于2020年4月28日召开的第四届董事会第五次会议批准 | 详见说明 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 664,214,419.27 | 664,214,419.27 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 562,545,543.21 | 562,545,543.21 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 9,051,156.54 | 9,051,156.54 |
应收账款 | 266,984,994.32 | 254,003,334.02 | -12,981,660.30 |
应收款项融资 | 64,054,833.04 | 64,054,833.04 | |
预付款项 | 39,036,901.47 | 39,036,901.47 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 58,287,514.13 | 58,287,514.13 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 526,856,242.59 | 514,211,834.59 | -12,644,408.00 |
合同资产 | 12,724,808.00 | 12,724,808.00 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 387,639,086.76 | 387,639,086.76 | |
流动资产合计 | 2,578,670,691.33 | 2,565,769,431.03 | -12,901,260.30 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | 24,662,438.34 | 24,662,438.34 | |
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 985,079,576.44 | 985,079,576.44 | |
其他权益工具投资 | 376,687,364.25 | 376,687,364.25 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 124,569,134.46 | 124,569,134.46 | |
固定资产 | 1,198,719,747.75 | 1,198,719,747.75 | |
在建工程 | 7,497,873.72 | 7,497,873.72 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 506,838,011.82 | 506,838,011.82 | |
开发支出 | |||
商誉 | 256,579,365.93 | 256,579,365.93 | |
长期待摊费用 | 106,891,328.74 | 106,891,328.74 | |
递延所得税资产 | 111,905,096.38 | 111,905,096.38 | |
其他非流动资产 | 5,151,643.90 | 18,052,904.20 | 12,901,260.30 |
非流动资产合计 | 3,704,581,581.73 | 3,717,482,842.03 | 12,901,260.30 |
资产总计 | 6,283,252,273.06 | 6,283,252,273.06 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 707,317,576.18 | 707,317,576.18 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 297,150,500.90 | 297,150,500.90 | |
应付账款 | 634,197,346.37 | 634,197,346.37 | |
预收款项 | 434,826,095.94 | -434,826,095.94 | |
合同负债 | 384,801,854.81 | 384,801,854.81 | |
卖出回购金融资产款 |
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 105,166,350.31 | 105,166,350.31 | |
应交税费 | 26,397,068.91 | 26,397,068.91 | |
其他应付款 | 692,685,645.95 | 692,685,645.95 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 50,024,241.13 | 50,024,241.13 | |
流动负债合计 | 2,897,740,584.56 | 2,897,740,584.56 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 13,735,421.57 | 13,735,421.57 | |
递延收益 | 78,151,522.92 | 78,151,522.92 | |
递延所得税负债 | 38,402,376.89 | 38,402,376.89 | |
其他非流动负债 | 13,729,498.82 | 13,729,498.82 | |
非流动负债合计 | 144,018,820.20 | 144,018,820.20 | |
负债合计 | 3,041,759,404.76 | 3,041,759,404.76 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,808,566,200.37 | 1,808,566,200.37 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -41,778,628.34 | -41,778,628.34 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 195,174,012.48 | 195,174,012.48 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 427,846,367.55 | 427,846,367.55 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,189,807,952.06 | 3,189,807,952.06 | |
少数股东权益 | 51,684,916.24 | 51,684,916.24 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,241,492,868.30 | 3,241,492,868.30 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,283,252,273.06 | 6,283,252,273.06 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
注1、合同资产、应收账款、存货于2020年1月1日,本公司将尚未完成的合同中不满足无条件收款权的应收账款80,400.00元重分类为合同资产、12,901,260.30元重分类为其他非流动资产。于2020年1月1日,本公司根据工程项目履约进度确认的收入金额超过已办理结算价款12,644,408.00元由存货重分类为合同资产。注2、合同负债、预收款项、其他流动负债于2020年1月1日,本公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项434,826,095.94元重分类至合同负债384,801,854.81元,并将相关的增值税销项税额重分类至其他流动负债50,024,241.13元。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 275,730,813.68 | 275,730,813.68 | |
交易性金融资产 | 542,940,589.67 | 542,940,589.67 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 24,507,401.77 | 24,507,401.77 | |
应收款项融资 | 4,293,813.39 | 4,293,813.39 | |
预付款项 | 49,328,895.45 | 49,328,895.45 | |
其他应收款 | 55,517,972.10 | 55,517,972.10 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 135,568,133.02 | 135,568,133.02 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 377,381,084.21 | 377,381,084.21 | |
流动资产合计 | 1,465,268,703.29 | 1,465,268,703.29 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 2,656,156,771.35 | 2,656,156,771.35 | |
其他权益工具投资 | 120,512,439.82 | 120,512,439.82 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 63,269,049.63 | 63,269,049.63 | |
固定资产 | 587,081,678.33 | 587,081,678.33 | |
在建工程 | 1,605,367.36 | 1,605,367.36 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 69,385,847.17 | 69,385,847.17 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 17,560,515.01 | 17,560,515.01 | |
递延所得税资产 | 100,470,329.80 | 100,470,329.80 |
其他非流动资产 | 902,247.18 | 902,247.18 | |
非流动资产合计 | 3,616,944,245.65 | 3,616,944,245.65 | |
资产总计 | 5,082,212,948.94 | 5,082,212,948.94 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 265,315,800.00 | 265,315,800.00 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 122,025,000.00 | 122,025,000.00 | |
应付账款 | 359,629,059.76 | 359,629,059.76 | |
预收款项 | 450,568,466.09 | -450,568,466.09 | |
合同负债 | 398,733,155.83 | 398,733,155.83 | |
应付职工薪酬 | 13,941,464.91 | 13,941,464.91 | |
应交税费 | 4,093,963.11 | 4,093,963.11 | |
其他应付款 | 605,399,150.48 | 605,399,150.48 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 51,835,310.26 | 51,835,310.26 | |
流动负债合计 | 1,820,972,904.35 | 1,820,972,904.35 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 6,677,427.02 | 6,677,427.02 | |
递延收益 | 54,636,199.20 | 54,636,199.20 | |
递延所得税负债 | 5,831,604.27 | 5,831,604.27 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 67,145,230.49 | 67,145,230.49 | |
负债合计 | 1,888,118,134.84 | 1,888,118,134.84 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,928,624,914.39 | 1,928,624,914.39 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -36,112,376.37 | -36,112,376.37 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 192,387,104.63 | 192,387,104.63 | |
未分配利润 | 309,195,171.45 | 309,195,171.45 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,194,094,814.10 | 3,194,094,814.10 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 5,082,212,948.94 | 5,082,212,948.94 |
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
注1、合同负债、预收款项、其他流动负债于2020年1月1日,本公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项450,568,466.09元重分类至合同负债398,733,155.83元,并将相关的增值税销项税额重分类至其他流动负债51,835,310.26元。
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税销售收入 | 9%、13% |
城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
房产税 | 房产原值的70%或租金收入 | 1.2%、12% |
土地使用税 | 土地面积 | 1.5、3、4、5元/平方米 |
(7)根据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。子公司江苏四季沐歌新能源科技有限公司、南宫市四季沐歌新能源科技有限公司,本年度属于上述通知的规定的小型微利企业,享受所得减按25%计入应纳税所得额,并按20%的税率缴纳企业所得税优惠政策。
(8)子公司西藏日出东方阿桑太阳能有限公司、西藏日出东方阿康清洁能源有限公司注册于西藏拉萨,根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)》之规定,自2019年1月1日起企业所得税税率为9%。
(9)境外子公司的企业所得税率情况如下:
子公司创蓝国际投资控股集团有限公司注册于香港,所得税税率为16.5%。子公司GreatChangeEuropeInvestmentHoldingsCompanyLimited注册于卢森堡,子公司GreatChangeAmericanCorporation注册于美国加州,子公司NaturaquellGmbH注册于德国弗来森堡,均未产生应纳税所得额。
(9)除上述情况外,其余境内子公司的企业所得税税率为25%。
3. 其他
√适用 □不适用
(1)子公司连云港太阳雨贸易有限公司、江苏四季沐歌有限公司的出口商品销售适用“免、退”政策,退税率为13%;子公司浙江帅康电气股份有限公司的出口货物享受“免、抵、退”税政策,其中厨电及热水器适用退税率为13%,灶具适用退税率为9%。
(2)本公司产品销售收入及有形动产租赁收入适用13%的增值税,工程施工收入适用9%的增值税。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 205,647.19 | 93,950.85 |
银行存款 | 784,592,492.84 | 496,427,573.80 |
其他货币资金 | 150,719,653.65 | 167,692,894.62 |
应计利息 | 1,735,583.37 | |
合计 | 937,253,377.05 | 664,214,419.27 |
其中:存放在境外的款项总额 | 21,102,400.07 | 4,185,506.51 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 66,038,601.32 | 562,545,543.21 |
其中: | ||
银行理财产品 | 55,127,736.87 | 545,030,000.00 |
资管计划 | 4,788,981.92 | 3,700,589.67 |
上市权益工具投资(A股) | 5,460,000.00 | 7,240,000.00 |
上市权益工具投资(港股) | 661,882.53 | 6,574,953.54 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 66,038,601.32 | 562,545,543.21 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 33,576,373.85 | 9,051,156.54 |
合计 | 33,576,373.85 | 9,051,156.54 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 9,733,932.58 | |
商业承兑票据 | ||
合计 | 9,733,932.58 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 34,415,991.73 | 100.00 | 839,617.88 | 2.43 | 33,576,373.85 | 9,410,315.07 | 100.00 | 359,158.53 | 3.82 | 9,051,156.54 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 34,415,991.73 | 100.00 | 839,617.88 | 2.43 | 33,576,373.85 | 9,410,315.07 | 100.00 | 359,158.53 | 3.82 | 9,051,156.54 |
合计 | 34,415,991.73 | / | 839,617.88 | / | 33,576,373.85 | 9,410,315.07 | / | 359,158.53 | / | 9,051,156.54 |
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票 | 34,415,991.73 | 839,617.88 | 2.43 |
合计 | 34,415,991.73 | 839,617.88 | 2.43 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
坏账准备 | 359,158.53 | 480,459.35 | 839,617.88 | ||
合计 | 359,158.53 | 480,459.35 | 839,617.88 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 187,232,715.10 |
1至2年 | 53,696,078.92 |
2至3年 | 8,231,308.10 |
3年以上 | 5,580,349.26 |
合计 | 254,740,451.38 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 33,748.31 | 0.01 | 33,748.31 | 100.00 | ||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 254,740,451.38 | 100.00 | 19,624,911.27 | 7.70 | 235,115,540.11 | 273,627,523.97 | 99.99 | 19,624,189.95 | 7.17 | 254,003,334.02 |
其中: | ||||||||||
1.国内工程客户 | 164,454,643.74 | 64.56 | 11,996,763.46 | 7.29 | 152,457,880.28 | 203,794,316.66 | 74.47 | 10,443,674.80 | 5.12 | 193,350,641.86 |
2.国内非工程客户 | 77,214,330.07 | 30.31 | 6,913,233.90 | 8.95 | 70,301,096.17 | 57,232,236.40 | 20.91 | 8,617,785.74 | 15.06 | 48,614,450.66 |
3.国外客户 | 13,071,477.57 | 5.13 | 714,913.91 | 5.47 | 12,356,563.66 | 12,600,970.91 | 4.60 | 562,729.41 | 4.47 | 12,038,241.50 |
合计 | 254,740,451.38 | / | 19,624,911.27 | / | 235,115,540.11 | 273,661,272.28 | / | 19,657,938.26 | / | 254,003,334.02 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 124,687,943.48 | 4,987,517.73 | 4.00 |
1至2年 | 37,860,549.99 | 5,679,082.49 | 15.00 |
2至3年 | 822,838.62 | 246,851.59 | 30.00 |
3年以上 | 1,083,311.65 | 1,083,311.65 | 100.00 |
合计 | 164,454,643.74 | 11,996,763.46 | 7.29 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 65,372,142.02 | 653,721.43 | 1.00 |
1至2年 | 6,026,529.56 | 1,024,510.03 | 17.00 |
2至3年 | 1,451,640.13 | 870,984.08 | 60.00 |
3年以上 | 4,364,018.36 | 4,364,018.36 | 100.00 |
合计 | 77,214,330.07 | 6,913,233.90 | 8.95 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 11,901,005.76 | 238,020.12 | 2.00 |
1至2年 | 751,146.76 | 172,763.75 | 23.00 |
2至3年 | 261,806.85 | 146,611.84 | 56.00 |
3年以上 | 157,518.20 | 157,518.20 | 100.00 |
合计 | 13,071,477.57 | 714,913.91 | 5.47 |
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 19,657,938.26 | 6,994.70 | 26,032.29 | 19,624,911.27 | ||
合计 | 19,657,938.26 | 6,994.70 | 26,032.29 | 19,624,911.27 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 26,032.29 |
单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备余额 |
铜川市耀州农业局 | 15,278,693.93 | 6.00 | 2,291,804.09 |
北京京东世纪贸易有限公司 | 11,221,582.44 | 4.41 | 112,215.82 |
秦皇岛市抚宁区农业农村局 | 9,087,367.20 | 3.57 | 363,494.69 |
玉田县住房和城乡建设局 | 7,825,858.61 | 3.07 | 1,153,693.79 |
江苏小青年网络科技有限公司 | 7,710,477.95 | 3.02 | 77,104.78 |
合计 | 51,123,980.13 | 20.08 | 3,998,313.17 |
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 51,927,473.90 | 64,054,833.04 |
合计 | 51,927,473.90 | 64,054,833.04 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 32,934,207.31 | 89.18 | 36,487,606.03 | 93.46 |
1至2年 | 2,709,253.39 | 7.34 | 1,678,273.91 | 4.30 |
2至3年 | 608,865.50 | 1.65 | 482,257.95 | 1.24 |
3年以上 | 678,724.78 | 1.83 | 388,763.58 | 1.00 |
合计 | 36,931,050.98 | 100.00 | 39,036,901.47 | 100.00 |
单位名称 | 2020年12月31日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
无锡市酒钢博创钢业有限公司 | 7,400,536.18 | 20.04 |
单位名称 | 2020年12月31日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
广东新迎燕制冷设备有限公司 | 2,949,546.83 | 7.99 |
佛山宝钢不锈钢贸易有限公司上海欧冶不锈钢分公司 | 2,040,290.84 | 5.52 |
合肥融达环境技术有限公司 | 788,061.00 | 2.13 |
观能热力环境技术(江苏)有限公司 | 717,722.21 | 1.95 |
合计 | 13,896,157.06 | 37.63 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 84,372,436.31 | 58,287,514.13 |
合计 | 84,372,436.31 | 58,287,514.13 |
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 75,742,637.12 |
1至2年 | 8,229,105.55 |
2至3年 | 5,331,720.76 |
3年以上 | 11,081,492.30 |
合计 | 100,384,955.73 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
备用金 | 44,663,778.11 | 28,778,346.60 |
保证金 | 28,337,258.26 | 32,297,821.82 |
个人借款 | 5,532,887.62 | 5,282,027.44 |
出口退税款及关联方往来款 | 1,367,283.60 | 1,639,125.72 |
其他 | 20,483,748.14 | 15,549,440.80 |
合计 | 100,384,955.73 | 83,546,762.38 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 25,259,248.25 | 9,226,728.83 | 20,000.00 | 16,012,519.42 | ||
合计 | 25,259,248.25 | 9,226,728.83 | 20,000.00 | 16,012,519.42 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 20,000 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
张志勇 | 备用金 | 10,610,573.74 | 1年以内 | 10.57 | 546,444.55 |
河北维克莱恩太阳能开发有限公司 | 合并范围外关联方往来 | 8,003,466.52 | 1年以内 | 7.97 | 412,178.53 |
宁波齐采联建材有限公司 | 保证金 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 4.98 | 257,500.00 |
曲周县发展和改革局 | 保证金 | 4,000,000.00 | 1年以内 | 3.98 | 206,000.00 |
牡丹江德威建材贸易有限公司 | 单位往来 | 1,500,000.00 | 1年以内 | 1.49 | 77,250 |
合计 | / | 29,114,040.26 | / | 28.99 | 1,499,373.08 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 |
原材料 | 180,681,848.37 | 14,801,088.11 | 165,880,760.26 | 161,901,870.13 | 13,751,909.64 | 148,149,960.49 |
在产品 | 22,265,818.10 | 22,265,818.10 | 15,375,387.90 | 15,375,387.90 | ||
库存商品 | 274,237,716.43 | 21,296,123.64 | 252,941,592.79 | 285,088,798.54 | 20,671,806.27 | 264,416,992.27 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
发出商品 | 65,382,822.11 | 65,382,822.11 | 86,269,493.93 | 86,269,493.93 | ||
建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
合计 | 542,568,205.01 | 36,097,211.75 | 506,470,993.26 | 548,635,550.50 | 34,423,715.91 | 514,211,834.59 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 13,751,909.64 | 7,179,279.18 | 6,130,100.71 | 14,801,088.11 | ||
在产品 | ||||||
库存商品 | 20,671,806.27 | 11,155,244.21 | 10,530,926.84 | 21,296,123.64 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 34,423,715.91 | 18,334,523.39 | 16,661,027.55 | 36,097,211.75 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
已完工未结算资产 | 12,930,400.04 | 12,930,400.04 | 12,644,408.00 | 12,644,408.00 | ||
未到期质保金 | 34,601,818.41 | 1,982,739.81 | 32,619,078.60 | 83,750.00 | 3,350.00 | 80,400.00 |
减:列示于其他非流动资产的合同资产 | -33,094,731.39 | -1,922,456.33 | -31,172,275.06 | |||
合计 | 14,437,487.06 | 60,283.48 | 14,377,203.58 | 12,728,158.00 | 3,350.00 | 12,724,808.00 |
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
减值准备 | 56,933.48 | |||
合计 | 56,933.48 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
银行理财产品 | 331,000,000.00 | 370,000,000.00 |
增值税借方余额重分类 | 14,818,988.84 | 12,278,991.16 |
预缴所得税 | 1,326,937.94 | 3,104,337.23 |
银行理财产品利息 | 1,925,649.31 | 2,255,758.37 |
合计 | 349,071,576.09 | 387,639,086.76 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
长期大额存单 | 171,857,664.92 | 171,857,664.92 | ||||
减:一年内到期的债权投资 | ||||||
合计 | 171,857,664.92 | 171,857,664.92 |
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
优先股 | 24,662,438.34 | -1,204,660.75 | 21,493,542.59 | 20,951,840.00 | 541,702.59 | |||
合计 | 24,662,438.34 | -1,204,660.75 | 21,493,542.59 | 20,951,840.00 | 541,702.59 | / |
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
深圳市鹏桑普太阳能股份有限公司 | 186,421,876.22 | 186,421,876.22 | 186,421,876.22 | ||||||||
深圳自由生活科技有限公司 | 1,527,086.52 | 1,527,086.52 | 1,527,086.52 | ||||||||
江苏苏宁银行股份有限公司 | 980,306,465.85 | 96,674,076.18 | -38,474,193.11 | 1,038,506,348.92 | |||||||
广州的咚 | 4,773 | 4,773 | 4,773 | 4,773 |
信息技术有限公司 | ,110.59 | ,110.59 | ,110.59 | ,110.59 | |||||||
广州暗影岛厨卫有限公司 | |||||||||||
广州诺克萨斯智能家居有限公司 | |||||||||||
太阳雨智能家居科技(杭州)有限公司 | 1,500,000.00 | -330,223.80 | 1,169,776.20 | ||||||||
北京聚能东方科技有限公司 | 1,020,000.00 | -18,710.47 | 1,001,289.53 | ||||||||
河北广厦四季热能科技有限公司 | 9,800,000.00 | 290.43 | 9,800,290.43 | ||||||||
河北四季美厨热能科技有限公司 | |||||||||||
宁波米氪科技有限公司 | |||||||||||
克伦威尔(邯郸)环境科技有限公司 | |||||||||||
小计 | 1,173,028,539.18 | 12,320,000.00 | 96,325,432.34 | -38,474,193.11 | 4,773,110.59 | 1,243,199,778.41 | 192,722,073.33 | ||||
合计 | 1,173,028,539.18 | 12,320,000.00 | 96,325,432.34 | -38,474,193.11 | 4,773,110.59 | 1,243,199,778.41 | 192,722,073.33 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
非上市权益工具投资 | 424,642,485.66 | 352,564,196.59 |
上市权益工具投资 | 26,762,112.00 | 24,123,167.66 |
合计 | 451,404,597.66 | 376,687,364.25 |
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
TOPPERMANUFACTURINGCORPORATION | 13,443,502.50 | 非交易性 | ||||
上海华晟领势创业投资合伙企业(有限合伙) | 54,455,294.30 | 1,410,947.58 | 非交易性 | 本期处置本金 | ||
DANHUACAPITAL,L.P.丹华资本 | 1,033,337.64 | 772,002.32 | 非交易性 | |||
上海邦明科兴创业投资中心(有限合伙) | 59,289,275.26 | 非交易性 | ||||
宁波亚锦电子科技股份有限公司 | 1,066,580.00 | 34,600,000.00 | 非交易性 | |||
HuaxingCapitalPartners2,L.P.华兴资本 | 9,239,826.44 | 11,722,754.32 | 非交易性 | |||
首誉光控-瑞丰2号专项资产管理计划 | 1,668,168.12 | 4,177,800.00 | 非交易性 | |||
宁波祈禧智能科技股份有限公司 | 5,362,112.00 | 非交易性 | ||||
广发信德BayCityCapital生命科学基金 | 13,638,351.60 | 非交易性 | ||||
上海国泰君安日出东方投资中心(有限合伙) | 60,487,988.41 | 非交易性 | ||||
北京新源国能科技集团股份有限公司 | 6,293,252.00 | 非交易性 | ||||
南京同兴赢典壹号投资管理中心(有限合伙) | 2,248,546.27 | 非交易性 | ||||
南京同兴赢典贰号创业投资中心(有限合伙) | 626,785.30 | 非交易性 | ||||
北京得意音通技术有限责任公司 | 非交易性 | |||||
合计 | 13,007,912.20 | 137,122,687.88 | 129,994,976.40 | 1,410,947.58 |
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 157,243,021.94 | 157,243,021.94 | ||
2.本期增加金额 | 62,727,194.58 | 62,727,194.58 | ||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 62,727,194.58 | 62,727,194.58 | ||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | 57,143,932.21 | 57,143,932.21 | ||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | 57,143,932.21 | 57,143,932.21 | ||
4.期末余额 | 162,826,284.31 | 162,826,284.31 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 32,673,887.48 | 32,673,887.48 | ||
2.本期增加金额 | 21,567,194.28 | 21,567,194.28 | ||
(1)计提或摊销 | 9,303,900.61 | 9,303,900.61 | ||
(2)固定资产转入 | 12,263,293.67 | 12,263,293.67 | ||
3.本期减少金额 | 17,553,000.46 | 17,553,000.46 | ||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | 17,553,000.46 | 17,553,000.46 | ||
4.期末余额 | 36,688,081.30 | 36,688,081.30 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 126,138,203.01 | 126,138,203.01 | ||
2.期初账面价值 | 124,569,134.46 | 124,569,134.46 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
北京亦庄房产 | 42,844,056.99 | 正在办理 |
新孔路宝翔财富广场房产 | 8,105,752.10 | 产权涉诉 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,109,685,748.89 | 1,198,719,747.75 |
固定资产清理 | ||
合计 | 1,109,685,748.89 | 1,198,719,747.75 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 1,160,053,126.80 | 421,490,954.24 | 34,087,004.51 | 66,264,185.35 | 1,681,895,270.90 |
2.本期增加金额 | 69,590,397.27 | 24,579,109.95 | 3,411,134.45 | 3,090,766.49 | 100,671,408.16 |
(1)购置 | 12,006,227.84 | 19,571,192.09 | 3,411,134.45 | 3,090,766.49 | 38,079,320.87 |
(2)在建工程转入 | 440,237.22 | 5,007,917.86 | 5,448,155.08 | ||
(3)企业合并增加 | |||||
(4)其他 | 57,143,932.21 | 57,143,932.21 | |||
3.本期减少金额 | 65,212,881.02 | 1,448,831.51 | 2,517,650.61 | 1,906,374.06 | 71,085,737.20 |
(1)处置或报废 | 2,485,686.44 | 1,448,831.51 | 2,517,650.61 | 1,813,152.45 | 8,265,321.01 |
(2)其他减少 | 62,727,194.58 | 93,221.61 | 62,820,416.19 | ||
4.期末余额 | 1,164,430,643.05 | 444,621,232.68 | 34,980,488.35 | 67,448,577.78 | 1,711,480,941.86 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 234,084,148.43 | 172,637,056.70 | 24,359,340.76 | 40,779,837.31 | 471,860,383.20 |
2.本期增加金额 | 74,046,529.85 | 50,862,799.26 | 2,863,634.92 | 6,985,306.30 | 134,758,270.33 |
(1)计提 | 56,493,529.39 | 50,862,799.26 | 2,863,634.92 | 6,985,306.30 | 117,205,269.87 |
(2)其他 | 17,553,000.46 | 17,553,000.46 | |||
3.本期减少金额 | 12,333,633.10 | 885,481.19 | 2,168,591.04 | 750,895.18 | 16,138,600.51 |
(1)处置或报废 | 70,339.43 | 885,481.19 | 2,168,591.04 | 709,677.96 | 3,834,089.62 |
(2)其他 | 12,263,293.67 | 41,217.22 | 12,304,510.89 |
4.期末余额 | 295,797,045.18 | 222,614,374.77 | 25,054,384.64 | 47,014,248.43 | 590,480,053.02 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 11,315,139.95 | 11,315,139.95 | |||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 11,315,139.95 | 11,315,139.95 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 868,633,597.87 | 210,691,717.96 | 9,926,103.71 | 20,434,329.35 | 1,109,685,748.89 |
2.期初账面价值 | 925,968,978.37 | 237,538,757.59 | 9,727,663.75 | 25,484,348.04 | 1,198,719,747.75 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋及建筑物 | 7,487,013.22 | 1,734,420.07 | 5,752,593.15 | 闲置商铺 | |
生产设备 | 46,498,421.35 | 26,645,381.81 | 11,315,139.95 | 8,537,899.59 | 净水机生产线设备 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
天峰祥和西苑3幢2单元房产 | 6,843,026.00 | 2020年12月交房,交房2年内办理,暂未办理 |
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 16,129,452.98 | 7,497,873.72 |
工程物资 | ||
合计 | 16,129,452.98 | 7,497,873.72 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
在安装机器设备 | 5,281,148.20 | 5,281,148.20 | 5,212,530.26 | 5,212,530.26 | ||
南宫市纯水岸小区一二期、丽宾嘉苑小区采暖项目采暖基础设施 | 3,818,259.16 | 3,818,259.16 | ||||
帅康工业园厂房 | 2,714,157.00 | 2,714,157.00 | ||||
建筑一体化太阳能热水器项目 | 1,505,498.37 | 1,505,498.37 | 517,696.26 | 517,696.26 | ||
太阳雨清洁热能展厅 | 954,128.45 | 954,128.45 | ||||
钣金喷涂生产线 | 821,157.12 | 821,157.12 | ||||
信息化项目 | 470,887.87 | 470,887.87 | 362,444.47 | 362,444.47 | ||
广东空气能新厂房 | 389,586.38 | 389,586.38 | 272,165.25 | 272,165.25 | ||
洛阳基地厂房及配套工程 | 174,630.43 | 174,630.43 | 174,630.43 | 174,630.43 | ||
洛阳基地1#窑炉冷修工程 | 958,407.05 | 958,407.05 | ||||
合计 | 16,129,452.98 | 16,129,452.98 | 7,497,873.72 | 7,497,873.72 |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 商标 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 362,851,007.25 | 31,935,800.00 | 400,000.00 | 37,765,712.19 | 158,359,600.00 | 591,312,119.44 |
2.本期增加金额 | 66,037.74 | 931,516.10 | 997,553.84 | |||
(1)购置 | 66,037.74 | 931,516.10 | 997,553.84 | |||
(2)内部研 |
发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 362,917,044.99 | 31,935,800.00 | 400,000.00 | 38,697,228.29 | 158,359,600.00 | 592,309,673.28 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 48,178,713.86 | 8,782,345.11 | 400,000.00 | 27,113,048.65 | 84,474,107.62 | |
2.本期增加金额 | 7,716,266.37 | 3,435,396.92 | 2,858,419.65 | 14,010,082.94 | ||
(1)计提 | 7,716,266.37 | 3,435,396.92 | 2,858,419.65 | 14,010,082.94 | ||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 55,894,980.23 | 12,217,742.03 | 400,000.00 | 29,971,468.30 | 98,484,190.56 | |
三、减值准备 | ||||||
1.期 |
初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 307,022,064.76 | 19,718,057.97 | 8,725,759.99 | 158,359,600.00 | 493,825,482.72 | |
2.期初账面价值 | 314,672,293.39 | 23,153,454.89 | 10,652,663.54 | 158,359,600.00 | 506,838,011.82 |
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
NaturaquellGmbH | 1,843,194.14 | 1,843,194.14 | ||||
浙江帅康电气股份有限公司 | 497,877,184.63 | 497,877,184.63 | ||||
合计 | 499,720,378.77 | 499,720,378.77 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
NaturaquellGmbH | 1,843,194.14 | 1,843,194.14 | ||||
浙江帅康电气股份有限公司 | 241,297,818.70 | 36,078,896.73 | 277,376,715.43 | |||
合计 | 243,141,012.84 | 36,078,896.73 | 279,219,909.57 |
项 目 | 浙江帅康电气股份有限公司 |
商誉账面余额① | 49,787.72 |
商誉减值准备余额② | 24,129.78 |
商誉的账面价值③=①-② | 25,657.94 |
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 8,552.64 |
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 34,210.58 |
资产组的账面价值⑥ | 50,227.91 |
项 目 | 浙江帅康电气股份有限公司 |
包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 84,438.49 |
资产组预计未来现金流量的现值⑧ | 79,627.97 |
商誉减值损失(大于0且以包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值为限)⑨=⑦-⑧ | 4,810.52 |
归属于公司的商誉减值损失 | 3,607.89 |
3)关键参数
单位 | 预测期 | 预测期增长率 | 稳定期增长率 | 利润率 | 税前折现率 |
帅康电气 | 2021年-2025年 (后续为稳定期) | 说明① | 0% | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 14.32% |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
展柜费用 | 85,263,978.38 | 20,824,311.48 | 31,818,581.54 | 74,269,708.32 | |
厂房及办公室改造装修费用 | 14,372,094.15 | 5,656,827.62 | 5,547,650.95 | 14,481,270.82 | |
租入固定资产装修费用 | 6,811,335.85 | 116,724.29 | 1,556,075.10 | 5,371,985.04 | |
网络广告服务费用 | 443,920.36 | 155,660.40 | 288,259.96 | ||
合计 | 106,891,328.74 | 26,597,863.39 | 39,077,967.99 | 94,411,224.14 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 237,344,054.20 | 36,075,870.81 | 232,858,969.82 | 34,840,158.73 |
内部交易未实现利润 | 9,240,567.03 | 1,745,060.36 | 12,621,948.41 | 2,358,566.28 |
可抵扣亏损 | 67,238,872.68 | 14,851,005.94 | 139,043,701.49 | 32,211,736.60 |
信用减值准备 | 35,386,683.94 | 6,875,242.19 | 44,403,051.32 | 8,506,938.48 |
金融工具公允价值变动 | 193,078,407.09 | 27,087,185.26 | 145,989,906.70 | 20,561,582.68 |
售后服务保证金 | 15,209,220.59 | 2,749,540.79 | 13,735,421.57 | 2,523,593.52 |
递延收益-政府补助 | 66,850,456.57 | 10,185,509.71 | 71,510,189.59 | 10,902,520.09 |
未决诉讼预计负债 | 11,563,280.00 | 1,734,492.00 | ||
合计 | 635,911,542.10 | 101,303,907.06 | 660,163,188.90 | 111,905,096.38 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 198,586,544.80 | 29,787,981.73 | 203,507,056.85 | 30,526,058.53 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
固定资产税务加速折旧一次性扣除产生的暂时性差异 | 42,893,357.79 | 6,765,898.50 | 37,534,652.03 | 5,781,820.02 |
金融工具公允价值变动 | 142,582,127.34 | 17,604,646.46 | 13,261,202.06 | 2,094,498.34 |
合计 | 384,062,029.93 | 54,158,526.69 | 254,302,910.94 | 38,402,376.89 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 286,811,220.98 | 244,394,261.50 |
可抵扣亏损 | 113,507,370.72 | 101,798,160.35 |
合计 | 400,318,591.70 | 346,192,421.85 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 4,636,461.42 | 4,637,668.67 | |
2022年 | 16,904,713.44 | 16,905,031.69 | |
2023年 | 12,782,658.67 | 26,372,273.02 | |
2024年 | 36,859,332.33 | 53,638,723.13 | |
2025年 | 42,324,204.86 | ||
合计 | 113,507,370.72 | 101,553,696.51 | / |
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | 33,094,731.39 | 1,922,456.33 | 31,172,275.06 | 13,900,670.77 | 999,410.47 | 12,901,260.30 |
预付房屋、设备款 | 2,566,397.96 | 2,566,397.96 | 4,163,311.93 | 4,163,311.93 | ||
预付工程款 | 1,703,292.17 | 1,703,292.17 | 988,331.97 | 988,331.97 | ||
合计 | 37,364,421.52 | 1,922,456.33 | 35,441,965.19 | 19,052,314.67 | 999,410.47 | 18,052,904.20 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 144,500,000.00 | 63,000,000.00 |
抵押借款 | 20,000,000.00 | |
保证借款 | 148,500,000.00 | 78,500,000.00 |
信用借款 | 265,000,000.00 | |
抵押+保证借款 | 300,000,000.00 | |
未到期利息 | 142,831.94 | 817,576.18 |
合计 | 313,142,831.94 | 707,317,576.18 |
借款银行 | 借款余额 | 抵押担保方 | 抵押担保物 |
宁波余姚农村商业银行股份有限公司低塘支行 | 20,000,000.00 | 浙江帅康电气股份有限公司 | 国有土地使用权 |
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 288,088,920.10 | 297,150,500.90 |
合计 | 288,088,920.10 | 297,150,500.90 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 329,247,054.22 | 390,234,412.31 |
应付工程项目安装费 | 158,960,786.53 | 106,225,040.41 |
预提费用及经销商返利 | 142,963,016.03 | 110,236,401.58 |
应付工程设备款 | 22,085,929.44 | 27,501,492.07 |
合计 | 653,256,786.22 | 634,197,346.37 |
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收商品款 | 459,574,423.88 | 384,801,854.81 |
合计 | 459,574,423.88 | 384,801,854.81 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 104,424,120.55 | 495,692,312.36 | 501,228,865.71 | 98,887,567.20 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 742,229.76 | 8,108,580.65 | 8,392,146.04 | 458,664.37 |
三、辞退福利 | 207,500.00 | 207,500.00 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 105,166,350.31 | 504,008,393.01 | 509,828,511.75 | 99,346,231.57 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 103,114,645.81 | 468,256,554.88 | 473,220,867.60 | 98,150,333.09 |
二、职工福利费 | 734,801.19 | 8,872,851.27 | 9,607,652.46 | |
三、社会保险费 | 462,414.33 | 11,082,971.58 | 11,005,878.90 | 539,507.01 |
其中:医疗保险费 | 414,048.12 | 9,748,488.96 | 9,650,253.36 | 512,283.72 |
工伤保险费 | 43,349.04 | 352,168.74 | 385,640.87 | 9,876.91 |
生育保险费 | 5,017.17 | 982,313.88 | 969,984.67 | 17,346.38 |
四、住房公积金 | 43,150.70 | 6,420,292.40 | 6,346,019.04 | 117,424.06 |
五、工会经费和职工教育经费 | 69,108.52 | 879,320.27 | 868,125.75 | 80,303.04 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
八、商业保险 | 180,321.96 | 180,321.96 | ||
合计 | 104,424,120.55 | 495,692,312.36 | 501,228,865.71 | 98,887,567.20 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 717,313.17 | 7,870,622.00 | 8,144,179.21 | 443,755.96 |
2、失业保险费 | 24,916.59 | 237,958.65 | 247,966.83 | 14,908.41 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 742,229.76 | 8,108,580.65 | 8,392,146.04 | 458,664.37 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 29,199,564.05 | 12,236,062.80 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 6,058,451.54 | 3,597,630.68 |
个人所得税 | 2,138,301.20 | 769,505.02 |
城市维护建设税 | 840,912.99 | 441,778.14 |
教育费附加 | 698,212.33 | 360,725.75 |
印花税 | 328,722.53 | 218,652.68 |
房产税 | 7,082,487.74 | 6,854,572.10 |
土地使用税 | 1,924,561.00 | 1,733,110.89 |
其他税种 | 23,896.52 | 185,030.85 |
合计 | 48,295,109.90 | 26,397,068.91 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 719,277,692.91 | 692,685,645.95 |
合计 | 719,277,692.91 | 692,685,645.95 |
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
经销商及供应商保证金 | 204,428,302.64 | 179,760,380.32 |
用途未确定的政府暂收款 | 12,641,849.48 | 12,517,435.45 |
应付关联方款项 | 464,093,310.89 | 464,055,000.00 |
差旅费及其他 | 38,114,229.90 | 36,352,830.18 |
合计 | 719,277,692.91 | 692,685,645.95 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
待转销项税额 | 59,605,019.36 | 50,024,241.13 |
合计 | 59,605,019.36 | 50,024,241.13 |
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | |||
未决诉讼 | 11,563,280.00 | 说明1 | |
产品质量保证 | 13,735,421.57 | 15,209,220.59 | 说明2 |
重组义务 | |||
待执行的亏损合同 | |||
应付退货款 | |||
其他 | |||
合计 | 13,735,421.57 | 26,772,500.59 | / |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 78,151,522.92 | 5,831,733.02 | 72,319,789.90 | 与资产相关的政府补助 | |
合计 | 78,151,522.92 | 5,831,733.02 | 72,319,789.90 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
海州区宁海乡政府项目 | 9,206,250.00 | 225,000.00 | 8,981,250.00 | 与资产相关 |
洛阳市产业引导项目 | 17,359,413.92 | 437,632.28 | 16,921,781.64 | 与资产相关 | |||
机器换人政府补助本期摊销 | 3,185,410.00 | 647,880.00 | 2,537,530.00 | 与资产相关 | |||
聚氨酯泡沫行业HCFC-141b淘汰项目合同设备 | 1,759,916.47 | 180,504.26 | 1,579,412.21 | 与资产相关 | |||
金属热管项目 | 1,592,000.00 | 398,000.00 | 1,194,000.00 | 与资产相关 | |||
四季沐歌太阳能建筑一体化项目 | 1,210,583.33 | 73,000.00 | 1,137,583.33 | 与资产相关 | |||
工业企业技术改造专项资金补助 | 240,000.00 | 50,000.00 | 190,000.00 | 与资产相关 | |||
产业振兴160万台高能效光电智能符合太阳能热水器项目 | 6,641,333.33 | 1,172,000.00 | 5,469,333.33 | 与资产相关 | |||
连云港财政局工业企业技术改造专项资金 | 1,083,333.33 | 200,000.00 | 883,333.33 | 与资产相关 | |||
海州财政局拨基础设施建设补助 | 2,802,273.34 | 64,792.45 | 2,737,480.89 | 与资产相关 | |||
海州区文化体育省体育产业发展引导资金 | 850,000.00 | 50,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 | |||
国家技术中心创新能力建设项目补助 | 5,400,000.00 | 300,000.00 | 5,100,000.00 | 与资产相关 | |||
连云港财政局2016年江苏省战略性新 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 与资产相关 |
兴产业发展专项资金-高效反渗透净水机项目资金 | |||||||
聚氨酯泡沫行业HCFC_141b淘汰项目补助 | 19,821,009.20 | 2,032,924.03 | 17,788,085.17 | 与资产相关 | |||
合计 | 78,151,522.92 | 5,831,733.02 | 72,319,789.90 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同负债 | ||
中国邮政储蓄银行股份有限公司境外优先股杠杆借款 | 9,989,491.19 | 13,729,498.82 |
合计 | 9,989,491.19 | 13,729,498.82 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 80,000.00 | 80,000.00 |
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,808,566,200.37 | 7,138,427.17 | 1,801,427,773.20 | |
其他资本公积 | ||||
合计 | 1,808,566,200.37 | 7,138,427.17 | 1,801,427,773.20 |
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -61,522,987.24 | 90,994,975.10 | 1,410,947.58 | 10,194,051.91 | 79,389,975.61 | 17,866,988.37 | ||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变 | -61,522,987.24 | 90,994,975.10 | 1,410,947.58 | 10,194,051.91 | 79,389,975.61 | 17,866,988.37 |
动 | ||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 19,744,358.90 | -39,479,251.89 | -198,769.02 | -39,280,482.87 | -19,536,123.97 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 18,540,827.88 | -38,474,193.11 | -38,474,193.11 | -19,933,365.23 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | 1,458,213.39 | -1,204,660.75 | -198,769.02 | -1,005,891.73 | 452,321.66 | |||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -254,682.37 | 199,601.97 | 199,601.97 | -55,080.40 | ||||
其他综合收益合计 | -41,778,628.34 | 51,515,723.21 | 1,410,947.58 | 9,995,282.89 | 40,109,492.74 | -1,669,135.60 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 195,174,012.48 | 13,584,537.87 | 208,758,550.35 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 195,174,012.48 | 13,584,537.87 | 208,758,550.35 |
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 427,846,367.55 | 246,635,438.15 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 104,300,555.26 | |
调整后期初未分配利润 | 427,846,367.55 | 350,935,993.41 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 170,114,749.23 | 82,581,503.57 |
减:提取法定盈余公积 | 13,584,537.87 | 6,105,129.43 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 50,000,000.00 | |
转作股本的普通股股利 | ||
其他综合收益结转留存收益 | -1,410,947.58 | -434,000.00 |
期末未分配利润 | 535,787,526.49 | 427,846,367.55 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,168,793,217.80 | 2,182,222,936.46 | 3,126,707,513.37 | 2,098,363,302.48 |
其他业务 | 373,947,707.55 | 248,758,900.96 | 239,391,209.17 | 150,209,294.36 |
合计 | 3,542,740,925.35 | 2,430,981,837.42 | 3,366,098,722.54 | 2,248,572,596.84 |
行业(或业务)名称 | 2020年度 | 2019年度 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
产品销售 | 3,164,670,005.87 | 2,181,099,124.85 | 2,992,054,645.34 | 1,988,578,225.53 |
供热及光伏工程项目 | 4,123,211.93 | 1,123,811.61 | 134,652,868.03 | 109,785,076.95 |
合计 | 3,168,793,217.80 | 2,182,222,936.46 | 3,126,707,513.37 | 2,098,363,302.48 |
产品名称 | 2020年度 | 2019年度 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
太阳能热水器 | 1,636,236,456.75 | 1,141,587,495.94 | 1,502,742,789.86 | 1,036,276,744.01 |
空气能 | 274,831,102.92 | 207,312,548.57 | 235,639,906.09 | 176,473,537.25 |
净水机 | 56,036,007.32 | 41,866,404.58 | 91,010,500.00 | 66,604,800.00 |
光伏产品 | 5,984,015.65 | 5,283,988.64 | 17,465,111.87 | 15,452,301.45 |
厨电产品 | 712,457,592.49 | 439,882,452.24 | 832,871,297.77 | 485,307,703.21 |
电热水器 | 316,100,726.15 | 226,650,712.16 | 275,052,627.76 | 197,410,133.66 |
壁挂炉 | 167,147,316.52 | 119,639,334.33 | 171,925,280.02 | 120,838,082.90 |
合计 | 3,168,793,217.80 | 2,182,222,936.46 | 3,126,707,513.37 | 2,098,363,302.48 |
地区名称 | 2020年度 | 2019年度 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
境内 | 2,947,002,232.69 | 2,020,410,480.88 | 2,949,762,462.53 | 1,964,898,784.63 |
境外 | 221,790,985.11 | 161,812,455.58 | 176,945,050.84 | 133,464,517.85 |
合计 | 3,168,793,217.80 | 2,182,222,936.46 | 3,126,707,513.37 | 2,098,363,302.48 |
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 9,679,201.55 | 8,738,223.00 |
教育费附加 | 7,888,223.68 | 6,928,915.64 |
资源税 | ||
房产税 | 10,287,646.95 | 10,073,235.25 |
土地使用税 | 4,501,900.79 | 4,310,040.56 |
车船使用税 | 48,968.32 | 44,048.32 |
印花税 | 1,952,993.68 | 1,845,768.27 |
其他税金 | 45,636.20 | 30,313.68 |
合计 | 34,404,571.17 | 31,970,544.72 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
薪酬费用 | 262,156,001.87 | 267,696,180.38 |
广告宣传费 | 189,551,414.50 | 211,792,634.93 |
差旅费 | 71,092,920.23 | 71,218,399.61 |
办公及会务费 | 41,091,093.80 | 37,636,714.49 |
售后服务费 | 24,918,106.18 | 20,975,505.55 |
咨询服务费 | 12,902,548.57 | 26,988,477.36 |
展览费 | 17,456,119.99 | 16,906,594.64 |
运输费 | 58,653,815.89 | |
其他 | 39,539,670.38 | 33,660,522.34 |
合计 | 658,707,875.52 | 745,528,845.19 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
薪酬费用 | 78,405,962.24 | 88,590,178.09 |
折旧及摊销 | 55,593,449.45 | 50,272,018.09 |
咨询服务费 | 13,179,143.76 | 13,577,016.94 |
办公及会务费 | 10,334,552.66 | 8,725,053.63 |
差旅费 | 5,628,518.13 | 7,108,927.28 |
业务招待费 | 3,830,044.31 | 4,182,826.85 |
租赁费 | 2,554,557.22 | 2,744,010.76 |
交通车辆费 | 2,780,047.87 | 2,419,143.40 |
培训费用 | 530,751.56 | 1,286,611.69 |
其他 | 19,580,106.24 | 17,133,808.09 |
合计 | 192,417,133.44 | 196,039,594.82 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人工费 | 36,247,560.18 | 30,790,397.39 |
材料费 | 48,822,812.38 | 20,901,388.78 |
直接投入费用 | 7,953,100.31 | 9,760,387.69 |
折旧与摊销 | 15,012,924.50 | 13,648,611.19 |
其他 | 8,226,505.13 | 6,581,180.74 |
合计 | 116,262,902.50 | 81,681,965.79 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 21,900,172.58 | 27,111,053.51 |
减:利息收入 | -15,761,305.26 | -10,920,589.92 |
汇兑净损失 | 5,371,799.73 | 59,901.05 |
银行手续费及其他 | 1,559,336.93 | 1,020,557.24 |
合计 | 13,070,003.98 | 17,270,921.88 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、计入其他收益的政府补助 | ||
其中:与递延收益相关的政府补助 | 5,831,733.02 | 4,171,661.79 |
直接计入当期损益的政府补助 | 25,198,057.80 | 18,226,602.86 |
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | ||
其中:个税扣缴税款手续费 | 30,416.92 | 96,884.66 |
合计 | 31,060,207.74 | 22,495,149.31 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 96,325,432.34 | 16,059,365.71 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -206,191.46 | 2,999,258.31 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 13,007,912.20 | 26,203,304.04 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 980,654.40 | 1,110,894.75 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | -15,123.99 | |
银行理财产品投资收益 | 34,387,972.38 | 25,269,415.79 |
应收款项融资终止确认收益 | -3,844,949.17 | -5,067,406.18 |
合计 | 140,635,706.70 | 66,574,832.42 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -6,146,941.89 | -5,553,458.76 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | -6,146,941.89 | -5,553,458.76 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -480,459.35 | 382,458.48 |
应收账款坏账损失 | 6,994.70 | -3,471,028.39 |
其他应收款坏账损失 | 9,226,728.83 | -173,384.96 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 |
合同资产减值损失 | ||
合计 | 8,753,264.18 | -3,261,954.87 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -18,334,523.39 | -23,588,209.63 |
三、长期股权投资减值损失 | -4,773,110.59 | |
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | -4,866,346.00 | |
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | -36,078,896.73 | |
十二、其他 | ||
十三、合同资产减值损失 | -56,933.48 | |
十四、其他非流动资产减值损失 | -923,045.86 | |
合计 | -60,166,510.05 | -28,454,555.63 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置固定资产的处置利得或损失 | -348,413.91 | 27,421.93 |
合计 | -348,413.91 | 27,421.93 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 40,298.16 | 1,091.65 | 40,298.16 |
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利 |
得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
无需支付的款项 | 446,900.75 | ||
维权赔偿收入 | 3,756,911.35 | 1,499,861.01 | 3,756,911.35 |
其他 | 444,457.35 | 710,716.61 | 444,457.35 |
合计 | 4,241,666.86 | 2,658,570.02 | 4,241,666.86 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 29,429.80 | 4,217,355.33 | 29,429.80 |
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 3,015,626.10 | 1,306,160.00 | 3,015,626.10 |
预计诉讼赔偿款 | 11,563,280.00 | 11,563,280.00 | |
罚款及滞纳金 | 595,884.81 | 151,968.33 | 595,884.81 |
其他 | 349,902.05 | 303,899.17 | 349,902.05 |
合计 | 15,554,122.76 | 5,979,382.83 | 15,554,122.76 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 9,853,654.82 | 4,880,530.85 |
递延所得税费用 | 16,361,867.26 | -232,790.31 |
合计 | 26,215,522.08 | 4,647,740.54 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 199,371,458.19 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 29,905,718.73 |
子公司适用不同税率的影响 | 4,553,677.10 |
调整以前期间所得税的影响 | 452,017.45 |
非应税收入的影响 | -2,363,711.45 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,473,229.11 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -10,768,137.54 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 20,565,323.08 |
按权益法确认的投资收益 | -14,448,843.89 |
税率变更对所得税的影响 | 4,523,051.59 |
研发费用加计扣除 | -7,676,802.10 |
所得税费用 | 26,215,522.08 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的银行承兑汇票保证金 | 48,507,651.74 | 22,782,634.95 |
收到的政府补助款 | 25,228,474.72 | 27,532,286.90 |
收到的经销商及供应商保证金 | 24,667,922.32 | 20,325,410.95 |
收到的利息收入 | 14,025,721.89 | 10,920,589.92 |
收回的员工备用金 | 5,677,413.22 | 6,362,883.22 |
收到的其他单位往来款 | 1,572,407.83 | 10,035,507.80 |
收到的合伙人计划保证金 | 1,387,391.59 | 3,646,100.18 |
收回的个人借款 | 921,139.82 | 2,329,142.96 |
其他 | 2,446,687.51 | 8,420,962.99 |
合计 | 124,434,810.64 | 112,355,519.87 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
经营性付现费用 | 290,772,272.63 | 278,540,478.92 |
支付的广告宣传费 | 197,464,885.35 | 144,646,193.47 |
支付的差旅费 | 75,869,148.55 | 82,833,663.79 |
支付的员工备用金 | 21,562,844.73 | 4,957,122.89 |
支付的信用证保证金 | 18,900,000.00 | |
支付的履约保证金 | 9,930,082.20 | 17,209,078.02 |
支付其他单位往来款 | 8,533,240.53 | 3,075,957.75 |
支付的银行承兑汇票保证金 | 6,167,151.63 | 101,862,888.51 |
对外捐赠 | 3,015,626.10 | 1,306,160.00 |
财务费用手续费 | 1,559,336.93 | 1,020,557.24 |
支付的个人借款 | 1,172,000.00 | 3,167,700.78 |
代经销商支付的购车款 | 2,673,008.80 | |
其他 | 10,030,177.95 | 9,121,376.13 |
合计 | 644,976,766.60 | 650,414,186.30 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买日出东方阿康桑马克公司少数股东股权 | 20,270,000.00 | |
合计 | 20,270,000.00 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 173,155,936.11 | 88,893,134.35 |
加:资产减值准备 | 60,166,510.05 | 28,454,555.63 |
信用减值损失 | -8,753,264.18 | 3,261,954.87 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 126,508,766.98 | 122,381,207.20 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 14,010,082.94 | 13,337,786.40 |
长期待摊费用摊销 | 39,077,967.99 | 49,252,425.72 |
处置固定资产、无形资产和其他长期 | 348,413.91 | -27,421.93 |
资产的损失(收益以“-”号填列) | ||
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | -10,868.36 | 4,216,263.68 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 6,146,941.89 | 5,553,458.76 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 26,691,723.42 | 27,170,954.56 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -144,480,655.87 | -71,642,238.60 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 16,314,205.06 | -2,062,947.43 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 47,662.20 | 1,830,157.12 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 2,050,725.94 | 41,954,295.58 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -5,039,861.10 | -286,175,450.13 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 123,556,110.30 | 346,977,126.46 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 429,790,397.28 | 373,375,262.24 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 787,335,861.84 | 489,196,836.49 |
减:现金的期初余额 | 489,196,836.49 | 104,501,159.99 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 298,139,025.35 | 384,695,676.50 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 787,335,861.84 | 489,196,836.49 |
其中:库存现金 | 205,647.19 | 93,950.85 |
可随时用于支付的银行存款 | 771,759,912.75 | 483,910,138.35 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 15,370,301.90 | 5,192,747.29 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 787,335,861.84 | 489,196,836.49 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 148,181,931.84 | 说明1 |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 34,659,962.02 | 借款及开立信用证抵押(说明2) |
无形资产 | 37,760,405.62 | 借款及开立信用证抵押(说明2)、 |
应收款项融资 | 37,782,176.40 | 票据质押,开具银行承兑保证金 |
债权投资 | 170,000,000.00 | 长期大额存单质押,开具银行承兑汇票 |
合计 | 428,384,475.88 |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 |
余额 | |||
货币资金 | - | - | 59,254,669.81 |
其中:美元 | 8,774,612.15 | 6.5249 | 57,253,466.82 |
欧元 | 164,925.44 | 8.0250 | 1,323,526.66 |
港币 | 780,731.52 | 0.8416 | 657,063.65 |
澳元 | 4,109.14 | 5.0163 | 20,612.68 |
应收账款 | - | - | 12,992,101.81 |
其中:美元 | 1,991,157.23 | 6.5249 | 12,992,101.81 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
其他应收款 | - | - | 11,020.88 |
其中:美元 | 1,689.05 | 6.5249 | 11,020.88 |
应付账款 | - | - | 438,179.66 |
其中:美元 | 67,155.00 | 6.5249 | 438,179.66 |
其他应付款 | - | - | 24,124.85 |
其中:美元 | 3,697.35 | 6.5249 | 24,124.85 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | 96,420,142.16 | 资产负债表列报项目:递延收益;计入当期损益的列报项目:其他收益 | 5,831,733.02 |
与收益相关的政府补助 | 25,228,474.72 | 其他收益 | 25,228,474.72 |
项目 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目 | |
2020年度 | 2019年度 | ||||
项目补助资金 | 10,800,000.00 | 递延收益 | 225,000.00 | 225,000.00 | 其他收益 |
技术改造专项资金补助 | 5,980,000.00 | 递延收益 | 648,000.00 | 648,000.00 | 其他收益 |
高能效光电智能复合太阳能热水器项目专项补偿款 | 11,720,000.00 | 递延收益 | 1,172,000.00 | 1,172,000.00 | 其他收益 |
省体育产业发展引导资金 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 | 50,000.00 | 其他收益 |
国家技术中心创新能力建设项目补助 | 6,000,000.00 | 递延收益 | 300,000.00 | 300,000.00 | 其他收益 |
新兴产业发展专项资金 | 7,000,000.00 | 递延收益 | 其他收益 | ||
产业引导资金补助 | 24,926,859.42 | 递延收益 | 502,424.73 | 502,424.72 | 其他收益 |
太阳能建筑一体化项目 | 1,460,000.00 | 递延收益 | 73,000.00 | 73,000.00 | 其他收益 |
宁波市2016年度工业和信息化发展专项资金(技术进步专项) | 5,399,000.00 | 递延收益 | 647,880.00 | 647,880.00 | 其他收益 |
聚氨酯泡沫行业HCFC-141b淘汰项目补助 | 22,134,282.74 | 递延收益 | 2,213,428.29 | 553,357.07 | 其他收益 |
合计 | 96,420,142.16 | 5,831,733.02 | 4,171,661.79 |
③项目补助资金系本公司于2012年12月取得的连云港市海州区宁海乡政府关于项目投资的资金补助10,800,000.00元,该补助与本公司取得的位于连云港武圩村六组地块的建设项目相关,按该土地剩余使用年限48年平均摊销计入其他收益。
④高能效光电智能复合太阳能热水器项目专项补偿款系本公司于2014年7月取得的连云港市财政局拨付的产业振兴专项项目补助资金共计11,720,000.00元,该补助用于连云港年产160万高能效光电智能复合太阳能热水器项目,自项目正式投产后按资产的使用年限平均摊销计入其他收益。
⑤海州区文化体育局省体育产业发展引导资金系本公司于2015年12月10日取得的连云港市海州区文化体育局拨付的海洲区体育产业发展引导资金共计1,000,000.00元,该补助资金用于员工休闲活动中心建设,自该活动中心使用时开始摊销。
⑥国家技术中心创新能力建设项目补助系本公司于2015年12月30日取得的连云港市财政局拨付的国家技术中心创新能力建设项目补助共计6,000,000.00元,该补助资金用于研发设施、工程软件等项目建设,研发大楼已于2017年12月竣工验收,自2018年1月开始摊销。
⑦子公司洛阳四季沐歌于2016年1月6日取得的洛阳市洛龙区高新区管委会关于四季沐歌太阳能建筑一体化项目的资金补助1,460,000.00元。该补助与太阳能建筑一体化项目中的厂房竣工有关,自2016年7月厂房竣工起,按厂房使用年限20年平均摊销计入其他收益。
⑧新兴产业发展专项资金系本公司于2016年11月25日取得连云港市财政局拨付的2016年度省级战略性新兴产业发展专项资金共计7,000,000.00元,该补助资金用于高效反映渗透净水机项目,截至2020年12月31日,该项目尚未通过政府验收。
⑨宁波市2016年度工业和信息化发展专项资金(技术进步专项)系子公司帅康电气于2016年8月29日取得的对于“2014年度宁波市智能制造及强基工程专项项目”的生产型设备、测试设备和技术的实际投入额的补助共计5,399,000.00元。该补助与生产型设备、测试设备有关,按生产设备使用年限10年平均摊销计入其他收益。
⑩聚氨酯泡沫行业HCFC-141b淘汰项目补助系本公司及子公司帅康热水器取得的对于“聚氨酯泡沫行业HCFC-141b淘汰项目”改造补助共计22,134,282.74元,该补助与生产型设备有关,按生产设备使用年限10年平均摊销计入其他收益。
(2)与收益相关的政府补助
项目 | 计入当期损益的金额 | 计入当期损益的列报项目 | |
2020年度 | 2019年度 | ||
2020省科技成果转化专项奖励 | 4,000,000.00 | 其他收益 | |
税费返还 | 3,116,503.90 | 412,304.42 | 其他收益 |
科技发展金扶持 | 2,307,292.00 | 2,535,000.00 | 其他收益 |
项目 | 计入当期损益的金额 | 计入当期损益的列报项目 | |
2020年度 | 2019年度 | ||
2019年产业扶持专项资金 | 1,663,943.97 | 其他收益 | |
疫情培训补贴 | 1,520,900.00 | 其他收益 | |
国家重点研发子课题 | 1,477,000.00 | 1,199,200.00 | 其他收益 |
以工代训企业补贴 | 1,317,653.00 | 其他收益 | |
稳岗补贴 | 1,051,239.11 | 140,628.45 | 其他收益 |
余姚经信局2019年度工业投资补助资金 | 830,100.00 | 其他收益 | |
财税贡献奖 | 697,513.54 | 318,226.73 | 其他收益 |
2018省级引智项目经费 | 467,800.00 | 其他收益 | |
经济和信息化局2019年350企业项目补贴 | 466,700.00 | 其他收益 | |
企业技术改造 | 400,000.00 | 其他收益 | |
花果山英才计划 | 380,000.00 | 75,000.00 | 其他收益 |
洛阳市企业研发财政补助 | 376,000.00 | 377,940.00 | 其他收益 |
机器换人重点专项补助 | 332,700.00 | 其他收益 | |
余姚市“三大行动”推进博士后工作站建设 | 325,000.00 | 30,000.00 | 其他收益 |
就业见习补贴 | 292,800.00 | 其他收益 | |
顺德区高新技术企业补助 | 254,400.00 | 53,000.00 | 其他收益 |
商务局外向型专项资金 | 240,000.00 | 38,400.00 | 其他收益 |
低塘街道鼓励制造企业转型提升 | 235,690.00 | 147,400.00 | 其他收益 |
2020年度市级创业示范基地建设补贴 | 200,000.00 | 其他收益 | |
经济和信息化局首台产品奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | |
2019年广东省政府质量奖 | 200,000.00 | 其他收益 | |
海州区财政补助 | 200,000.00 | 35,000.00 | 其他收益 |
经济和信息化局2019年两化融合项目奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | |
其他补助 | 2,475,239.20 | 12,864,503.26 | 其他收益 |
合计 | 25,228,474.72 | 18,226,602.86 |
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
浙江太阳雨光伏科技有限公司 | 100.00 | 转让 | 2020/8/24 | 股权转让协议约定时间 | -206,191.46 | |||||||
序号 | 子公司名称 | 简称 | 子公司类型 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 | 注册资本 |
1 | 北京帅康营销有限公司 | 帅康营销北京 | 控股 | 有限公司 | 北京 | 孙信兵 | 100万元 |
2 | 江苏米希根新能源科技有限公司 | 米希根 | 全资 | 有限公司 | 连云港 | 何秀洁 | 3000万元 |
3 | 河南米洛根新能源科技有限公司 | 米洛根 | 全资 | 有限公司 | 洛阳 | 何秀洁 | 1000万元 |
4 | 河北太阳雨金莱恩热能科技有限公司 | 太阳雨金莱恩 | 控股 | 有限公司 | 临城 | 黄银川 | 500万元 |
5 | 南宫市四季沐歌新能源科技有限公司 | 南宫四季沐歌 | 全资 | 有限公司 | 南宫 | 何秀洁 | 500万元 |
6 | 浙江奇福康智能电器有限公司 | 奇福康 | 全资 | 有限公司 | 宁波 | 孙信兵 | 1000万元 |
7 | 青岛沐能光伏发电有限公司 | 青岛沐能光伏 | 控股 | 有限公司 | 青岛 | 张亚西 | 100万元 |
8 | 太阳雨光电(佛山)有限公司 | 佛山太阳雨光电 | 控股 | 有限公司 | 佛山 | 陈军 | 200万元 |
9 | 太阳雨流体科技(杭州)有限公司 | 太阳雨流体 | 控股 | 有限公司 | 杭州 | 陈军 | 300万元 |
10 | 西藏日出东方阿康清洁能源有限公司 | 阿康清洁能源 | 全资 | 有限公司 | 拉萨 | 何秀洁 | 2000万元 |
11 | 江苏方洋沐歌新能源科技有限公司 | 方洋沐歌 | 控股 | 有限公司 | 连云港 | 杨亮 | 770万美元 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
太阳雨集团有限公司 | 连云港 | 连云港 | 产品销售 | 100 | 设立 | |
江苏四季沐歌有限公司 | 连云港 | 连云港 | 产品销售 | 45 | 55 | 同一控制下合并 |
连云港太阳雨贸易有限公司 | 连云港 | 连云港 | 产品销售 | 100 | 同一控制下合并 | |
四季沐歌(洛阳)太阳能有限公司 | 洛阳 | 洛阳 | 研发及生产 | 45 | 55 | 设立 |
四季沐歌科技集团有限公司 | 北京 | 北京 | 产品销售 | 100 | 同一控制下合并 | |
北京四季沐歌工程技术有限公司 | 北京 | 北京 | 产品销售及安装 | 100 | 非同一控制下合并 | |
广东日出东方空气能有限公司 | 佛山 | 佛山 | 研发、生产及销售 | 100 | 设立 | |
浙江帅康电气股份有限公司 | 宁波 | 宁波 | 研发、生产及销售 | 90 | 非同一控制下合并 | |
宁波帅康热水器有限公司 | 宁波 | 宁波 | 产品生产及销售 | 90 | 非同一控制下合并 | |
浙江帅康营销有限公司 | 宁波 | 宁波 | 产品销售 | 90 | 非同一控制下合并 | |
北京帅康营销有限公司 | 北京 | 北京 | 产品销售 | 90 | 设立 | |
宁波帅康集成灶科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 产品销售 | 90 | 设立 | |
宁波尊享贸易有限公司 | 宁波 | 宁波 | 产品销售 | 90 | 设立 | |
江苏弗瑞斯节能电器有限公司 | 连云港 | 连云港 | 研发、生产及销售 | 86 | 设立 | |
四季沐歌节能电器有限公司 | 连云港 | 连云港 | 产品销售 | 100 | 设立 | |
太阳雨节能电器有限公司 | 连云港 | 连云港 | 产品销售 | 100 | 设立 | |
创蓝国际投资控股集团有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易及投资 | 100 | 设立 | |
GreatChange Europe Investment Holdings Company Limited | 卢森堡 | 卢森堡 | 投资管理 | 100 | 设立 | |
GreatChange American Corporation | 加利福尼亚 | 加利福尼亚 | 投资管理 | 100 | 设立 | |
江苏四季沐歌电子商务有限公司 | 连云港 | 连云港 | 产品销售 | 100 | 设立 | |
日出东方阿康桑马克大型太阳能系统工程技术有限公司 | 北京 | 北京 | 产品销售及安装 | 100 | 设立 | |
铜川光耀新能源有限公司 | 铜川 | 铜川 | 产品销售及安装 | 100 | 设立 | |
西藏日出东方阿桑太阳能有限公司 | 拉萨 | 拉萨 | 产品销售及安装 | 100 | 设立 | |
河北四季沐歌热能与环境科技有限公司 | 曲周 | 曲周 | 产品销售及安装 | 100 | 设立 | |
江苏省太阳能研究所有限公司 | 连云港 | 连云港 | 研发及生产 | 100 | 同一控制下合并 | |
山东太阳雨太阳能有限公司 | 兖州 | 兖州 | 研发及生产 | 100 | 设立 | |
北京田园牧歌文化传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 广告制作及发布 | 100 | 设立 | |
四季沐歌(连云港)太阳能有限公司 | 连云港 | 连云港 | 研发及生产 | 45 | 55 | 设立 |
江苏水滤康净水有限公司 | 连云港 | 连云港 | 研发及生产 | 100 | 设立 | |
上海好景投资有限公司 | 上海 | 上海 | 投资管理 | 100 | 设立 | |
西藏好景投资有限公司 | 拉萨 | 拉萨 | 投资管理 | 100 | 设立 |
西藏四季沐歌环境科技有限公司 | 拉萨 | 拉萨 | 研发及生产 | 100 | 设立 | |
西藏太阳雨环境科技有限公司 | 拉萨 | 拉萨 | 研发及生产 | 100 | 设立 | |
江苏美意美家生活科技有限公司 | 连云港 | 连云港 | 产品销售 | 79 | 设立 | |
奈固(上海)环保科技有限公司 | 上海 | 上海 | 产品销售 | 100 | 设立 | |
德国奈固(NaturaquellGmbH) | 弗里森海姆 | 弗里森海姆 | 研发、生产及销售 | 100 | 非同一控制下合并 | |
WorldWideWater(全球净水) | 圣何塞 | 圣何塞 | 研发、生产及销售 | 80 | 设立 | |
太阳雨工程技术有限公司 | 连云港 | 连云港 | 产品销售及安装 | 100 | 设立 | |
江苏四季沐歌新能源科技有限公司 | 连云港 | 连云港 | 新能源科技技术开发 | 51 | 设立 | |
山东四季沐歌光伏科技有限公司 | 济南 | 济南 | 产品研发及销售 | 100 | 设立 | |
江苏日出东方康索沃太阳墙技术有限公司 | 连云港 | 连云港 | 研发、生产及销售 | 80 | 设立 | |
东方盛耀(北京)新能源科技有限公司 | 北京 | 北京 | 产品销售 | 100 | 设立 | |
安徽四季沐歌光伏科技有限公司 | 合肥 | 合肥 | 产品研发及销售 | 60 | 设立 | |
江苏米希根新能源科技有限公司 | 连云港 | 连云港 | 研发、生产及销售 | 100 | 设立 | |
河南米洛根新能源科技有限公司 | 洛阳 | 洛阳 | 研发、生产及销售 | 100 | 设立 | |
河北太阳雨金莱恩热能科技有限公司 | 临城 | 临城 | 产品销售 | 70 | 设立 | |
南宫市四季沐歌新能源科技有限公司 | 南宫 | 南宫 | 生产及销售 | 100 | 设立 | |
浙江奇福康智能电器有限公司 | 宁波 | 宁波 | 生产及销售 | 100 | 设立 | |
青岛沐能光伏发电有限公司 | 青岛 | 青岛 | 生产及销售 | 60 | 设立 | |
太阳雨光电(佛山)有限公司 | 佛山 | 佛山 | 生产及销售 | 70 | 设立 | |
太阳雨流体科技(杭州)有限公司 | 杭州 | 杭州 | 生产及销售 | 65 | 设立 | |
西藏日出东方阿康清洁能源有限公司 | 拉萨 | 拉萨 | 生产及销售 | 100 | 设立 | |
江苏方洋沐歌新能源科技有限公司 | 连云港 | 连云港 | 生产及销售 | 65 | 设立 |
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
浙江帅康电气股份有限公司 | 10.00 | 5,741,058.47 | 36,806,275.39 |
子公司名 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
称 | ||||||||||||
浙江帅康电气股份有限公司 | 572,739,606.16 | 561,730,958.80 | 1,134,470,564.96 | 926,106,854.13 | 8,711,954.72 | 934,818,808.85 | 613,223,905.84 | 605,318,894.07 | 1,218,542,799.91 | 1,066,810,063.62 | 9,491,564.86 | 1,076,301,628.48 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
浙江帅康电气股份有限公司 | 1,169,270,663.70 | 57,410,584.68 | 57,410,584.68 | 164,742,025.32 | 1,146,492,829.37 | 52,580,840.49 | 52,580,840.49 | 202,155,211.67 |
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
XX公司 | |
购买成本/处置对价 | 20,270,000.00 |
--现金 | 20,270,000.00 |
--非现金资产的公允价值 | |
购买成本/处置对价合计 | 20,270,000.00 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 13,131,572.83 |
差额 | 7,138,427.17 |
其中:调整资本公积 | 7,138,427.17 |
调整盈余公积 | |
调整未分配利润 |
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
江苏苏宁银行股份有限公司 | 南京 | 南京 | 金融业 | 23.60 | 权益法 | |
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
江苏苏宁银行股份有限公司 | 江苏苏宁银行股份有限公司 | |
流动资产 | 52,474,952,789.00 | 44,312,724,720.00 |
非流动资产 | 20,085,890,945.00 | 19,609,483,813.00 |
资产合计 | 72,560,843,734.00 | 63,922,208,533.00 |
流动负债 | 65,695,233,285.00 | 58,526,742,301.00 |
非流动负债 | 2,443,676,766.00 | 1,241,625,275.00 |
负债合计 | 68,138,910,051.00 | 59,768,367,576.00 |
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 | 4,421,933,683.00 | 4,153,840,957.00 |
按持股比例计算的净资产份额 | 1,043,576,349.19 | 980,306,465.85 |
调整事项 | -5,070,000.27 | |
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | -5,070,000.27 | |
对联营企业权益投资的账面价值 | 1,038,506,348.92 | 980,306,465.85 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 2,802,587,000.00 | 1,011,385,035.00 |
净利润 | 427,068,120.00 | 71,683,375.00 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | -163,026,243.00 | 38,286,831.00 |
综合收益总额 | 264,041,877.00 | 109,970,206.00 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,包括:信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理(例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核)。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督,并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1. 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产及债权投资等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构,本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产及债权投资,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下:
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;
违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的20.08%(比较期:
40.35%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
29.00%(比较期:24.94%)。
2. 流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款
以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2020年12月31日,本公司金融负债到期期限如下:
项目名称 | 2020年12月31日 | ||||
1年以内 | 1至2年 | 2至5年 | 5年以上 | 合计 | |
短期借款 | 313,142,831.94 | 313,142,831.94 | |||
应付票据 | 288,088,920.10 | 288,088,920.10 | |||
应付账款 | 653,256,786.22 | 653,256,786.22 | |||
其他应付款 | 719,277,692.91 | 719,277,692.91 | |||
其他非流动负债 | 9,989,491.19 | 9,989,491.19 | |||
合计 | 1,973,766,231.17 | 9,989,491.19 | 1,983,755,722.36 |
项目名称 | 2019年12月31日 | ||||
1年以内 | 1至2年 | 2至5年 | 5年以上 | 合计 | |
短期借款 | 707,317,576.18 | 707,317,576.18 | |||
应付票据 | 297,150,500.90 | 297,150,500.90 | |||
应付账款 | 634,197,346.37 | 634,197,346.37 | |||
其他应付款 | 692,685,645.95 | 692,685,645.95 | |||
其他非流动负债 | 13,729,498.82 | 13,729,498.82 | |||
合计 | 2,331,351,069.40 | 13,729,498.82 | 2,345,080,568.22 |
项目 | 期末公允价值 |
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | 59,166,519.04 | 479,770,222.53 | 51,927,473.90 | 590,864,215.47 |
(一)交易性金融资产 | 10,910,864.45 | 55,127,736.87 | 66,038,601.32 | |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 10,910,864.45 | 55,127,736.87 | 66,038,601.32 | |
(1)债务工具投资 | 4,788,981.92 | 55,127,736.87 | 59,916,718.79 | |
(2)权益工具投资 | 6,121,882.53 | 6,121,882.53 | ||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | 21,493,542.59 | 21,493,542.59 | ||
(三)其他权益工具投资 | 26,762,112.00 | 424,642,485.66 | 451,404,597.66 | |
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 51,927,473.90 | 51,927,473.90 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 59,166,519.04 | 479,770,222.53 | 51,927,473.90 | 590,864,215.47 |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 |
非持续以公允价值计量的负债总额 |
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
太阳雨控股集团有限公司 | 连云港 | 新能源实业投资 | 5,000.00 | 57.75 | 57.75 |
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
江苏苏宁银行股份有限公司 | 本公司持股23.60% |
广州诺克萨斯智能家居有限公司 | 本公司持股30.00% |
广州暗影岛厨卫有限公司 | 本公司持股30.00% |
广州的咚信息技术有限公司 | 本公司持股44.59% |
河北广厦四季热能科技有限公司 | 本公司持股49.00% |
河北四季美厨热能科技有限公司 | 本公司持股30.00% |
克伦威尔(邯郸)环境科技有限公司 | 本公司持股30.00% |
太阳雨智能家居科技(杭州)有限公司 | 本公司持股30.00% |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
河北维克莱恩太阳能开发有限公司 | 联营方,持有子公司30%股权 |
江苏赫尔斯镀膜技术有限公司 | 实际控制人亲属控制 |
连云港市金荷纸业包装有限公司 | 实际控制人亲属控制 |
连云港兴和泡沫制品有限公司 | 实际控制人亲属控制 |
深圳果食帮科技有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
太阳雨新能源科技(上海)有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
邹国营 | 重要子公司的少数股东 |
帅康集团有限公司 | 重要子公司的少数股东 |
董事、监事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
河北四季美厨热能科技有限公司 | 壁挂炉及材料 | 6,439.50 | |
江苏赫尔斯镀膜技术有限公司 | 黑膜 | 1,345.38 | 1,771.36 |
河北广厦四季热能科技有限公司 | 壁挂炉安装费 | 1,267.99 | |
河北维克莱恩太阳能开发有限公司 | 电代煤设备安装及推广费 | 1,196.54 | |
连云港兴和泡沫制品有限公司 | 材料采购 | 688.05 | 389.16 |
河北维克莱恩太阳能开发有限公司 | 生物质锅炉 | 257.49 | |
太阳雨智能家居科技(杭州)有限公司 | 五金卫浴 | 57.18 | |
广州的咚信息技术有限公司 | 售后服务 | 7.78 | |
广州诺克萨斯智能家居有限公司 | 花洒 | 96.15 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
河北维克莱恩太阳能开发有限公司 | 清洁采暖设备 | 598.57 | |
江苏赫尔斯镀膜技术有限公司 | 天然气 | 26.94 | 22.86 |
江苏赫尔斯镀膜技术有限公司 | 水电费 | 19.15 | 10.83 |
广州诺克萨斯智能家居有限公司 | 净水机及配件 | 8.36 | |
广州的咚信息技术有限公司 | 厨电销售 | 27.83 |
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
江苏赫尔斯镀膜技术有限公司 | 房屋租赁 | 13.76 | 13.76 |
江苏赫尔斯镀膜技术有限公司 | 设备租赁 | 46.02 | 46.02 |
广州暗影岛厨卫有限公司 | 房屋租赁 | 52.29 |
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
浙江帅康电气股份有限公司 | 78,500,000.00 | 主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起2年 | 主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起2年 | 否 |
浙江帅康电气股份有限公司 | 300,000,000.00 | 主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起2年 | 主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起2年 | 否 |
浙江帅康电气股份有限公司 | 50,000,000.00 | 主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起2年 | 主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起2年 | 否 |
浙江帅康电气股份有限公司 | 30,000,000.00 | 对应债务的履行期限届满日起3年 | 对应债务的履行期限届满日起3年 | 否 |
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 |
太阳雨控股集团有限公司 | 464,000,000.00 | 2017年11月16日 | 2020年11月18日已续期,不超过三年 | |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 1,021.57 | 760.98 |
关联方 | 交易内容 | 本期购买金额(万元) | 本期赎回金额(万元) | 收益金额(万元) |
江苏苏宁银行股份有限公司 | 苏宁银行升级存理财产品 | 371,753.78 | 367,305.78 | 346.10 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 河北维克莱恩太阳能开发有限公司 | 2,930,533.00 | 117,221.32 | ||
应收账款 | 广州暗影岛厨卫有限公司 | 569,972.50 | 5,699.73 | ||
应收账款 | 江苏赫尔斯镀膜技术有限公司 | 973,369.33 | 9,733.69 | ||
预付款项 | 克伦威尔(邯郸)环境科技有限公司 | 574,000.00 | |||
预付款项 | 广东诺克萨斯智能家居有限公司 | 356,955.00 | |||
预付款项 | 太阳雨智能家居科技 | 71,995.62 |
(杭州)有限公司 | |||||
预付款项 | 太阳雨控股集团有限公司 | 50,000.00 | |||
预付款项 | 广州暗影岛厨卫有限公司 | 307,892.23 | |||
其他应收款 | 河北维克莱恩太阳能开发有限公司 | 8,003,466.52 | 412,178.53 | ||
其他应收款 | 连云港市金荷纸业包装有限公司 | 30,000.00 | 1,545.00 | 30,000.00 | |
其他应收款 | 徐新建 | 1,000.00 | 51.50 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 河北广厦四季热能科技有限公司 | 13,051,421.86 | |
应付账款 | 河北维克莱恩太阳能开发有限公司 | 8,172,527.00 | |
应付账款 | 江苏赫尔斯镀膜技术有限公司 | 3,652,461.67 | 9,496,056.58 |
应付账款 | 河北四季美厨热能科技有限公司 | 2,046,213.85 | |
应付账款 | 连云港兴和泡沫制品有限公司 | 1,186,388.22 | 606,611.52 |
应付账款 | 深圳果食帮科技有限公司 | 67,994.00 | 67,994.00 |
应付账款 | 广州诺克萨斯智能家居有限公司 | 961,504.44 | |
合同负债 | 太阳雨新能源科技(上海)有限公司 | 115,044.25 | |
合同负债 | 广州诺克萨斯智能家居有限公司 | 3,013.27 | |
预收款项 | 太阳雨新能源科技(上海)有限公司 | 130,000.00 | |
预收款项 | 广州的咚信息技术有限公司 | 2,561.86 | |
其他应付款 | 广州的咚信息技术有限公司 | 30,000.00 | 30,000.00 |
其他应付款 | 连云港兴和泡沫制品有限公司 | 30,000.00 | 20,000.00 |
其他应付款 | 连云港市金荷纸业包装有限公司 | 5,000.00 |
其他应付款 | 太阳雨控股集团有限公司 | 464,000,000.00 | 464,000,000.00 |
其他应付款 | 徐新建 | 33,310.89 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
(1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
原告 | 被告 | 案由 | 受理法院 | 标的额 | 案件进展情况 |
江苏星亚新能源科技有限公司 | 太阳雨集团有限公司 | 承揽合同纠纷 | 江苏省高级人民法院 | 100.34万元 | 再审提审待传票 |
顺德高新技术产业开发委员会 | 广东日出东方空气能有限公司 | 项目投资建设协议纠纷 | 广东省佛山市顺德区法院 | 2,202.53万元 | 一审待开庭 (说明) |
海南南洋水务工程有限公司 | 太阳雨集团有限公司 | 承揽合同纠纷 | 海南省三亚市城郊人民法院 | 143.65万元 | 二审待传票 |
被担保单位名称 | 担保事项 | 金额 | 期限 | 备注 |
一、子公司 | ||||
浙江帅康电气股份有限公司 | 保证担保 | 78,500,000.00 | 主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起2年 | |
浙江帅康电气股份有限公司 | 保证担保 | 300,000,000.00 | 主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起2年 | |
浙江帅康电气股份有限公司 | 保证担保 | 50,000,000.00 | 主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起2年 | |
浙江帅康电气股份有限公司 | 保证担保 | 30,000,000.00 | 对应债务的履行期限届满日起3年 | |
合计 | 458,500,000.00 |
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 10,000.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 |
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为七个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括:
①太阳能热水器分部,生产及销售太阳能热水器产品;
②空气能分部,生产及销售空气能产品;
③净水机分部,生产及销售净水机产品;
④光伏分部,生产及销售光伏产品;
⑤厨电分部,生产及销售厨电产品;
⑥电热水器分部,生产及销售电热水器产品;
⑦壁挂炉分部,生产及销售壁挂炉产品。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 太阳能热水器分部 | 空气能分部 | 净水机分部 | 光伏分部 | 厨电分部 | 电热水器分部 | 壁挂炉分部 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 1,817,093,754.13 | 287,836,800.53 | 62,262,230.35 | 6,034,548.88 | 835,973,741.75 | 366,029,327.44 | 167,510,522.27 | 3,542,740,925.35 | |
其中:对外交易收入 | 1,817,093,754.13 | 287,836,800.53 | 62,262,230.35 | 6,034,548.88 | 835,973,741.75 | 366,029,327.44 | 167,510,522.27 | 3,542,740,925.35 | |
分部间交易收入 | |||||||||
其 | 1,636,236,45 | 274,831,10 | 56,036,007 | 5,984,015 | 712,457,59 | 316,100,72 | 167,147,31 | 3,168,793,21 |
中:主营业务收入 | 6.75 | 2.92 | .32 | .65 | 2.49 | 6.15 | 6.52 | 7.80 | |
营业成本 | 1,285,638,152.97 | 235,863,076.35 | 47,033,287.76 | 5,320,026.66 | 491,787,559.68 | 245,700,399.67 | 119,639,334.33 | 2,430,981,837.42 | |
其中:主营业务成本 | 1,141,587,495.94 | 207,312,548.57 | 41,866,404.58 | 5,283,988.64 | 439,882,452.24 | 226,650,712.16 | 119,639,334.33 | 2,182,222,936.46 | |
营业费用 | 330,750,397.65 | 30,556,733.18 | 28,018,004.17 | 2,426,657.97 | 181,888,777.18 | 47,494,519.22 | 37,572,786.15 | 658,707,875.52 | |
营业利润/(亏损) | 129,268,803.49 | 11,080,006.50 | -11,780,662.10 | -1,042,021.85 | 52,951,899.75 | 22,045,113.10 | 8,160,775.20 | 210,683,914.09 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 123,210,326.97 |
1至2年 | 343,543.32 |
2至3年 | 2,763,378.44 |
3年以上 | 1,181,184.30 |
合计 | 127,498,433.03 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 127,498,433.03 | 100.00 | 1,630,483.94 | 1.28 | 125,867,949.09 | 25,802,256.02 | 100.00 | 1,294,854.25 | 5.02 | 24,507,401.77 |
其中: | ||||||||||
1.国内非工程客户 | 8,737,012.02 | 6.85 | 1,630,483.94 | 18.66 | 7,106,528.08 | 3,469,265.01 | 13.45 | 1,294,854.25 | 37.32 | 2,174,410.76 |
2.合并范围内关联方 | 118,761,421.01 | 93.15 | 118,761,421.01 | 22,332,991.01 | 86.55 | 22,332,991.01 | ||||
合计 | 127,498,433.03 | / | 1,630,483.94 | / | 125,867,949.09 | 25,802,256.02 | / | 1,294,854.25 | / | 24,507,401.77 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 6,744,918.09 | 67,449.19 | 1.00 |
1至2年 | 243,477.49 | 41,391.17 | 17.00 |
2至3年 | 567,432.14 | 340,459.28 | 60.00 |
3年以上 | 1,181,184.30 | 1,181,184.30 | 100.00 |
合计 | 8,737,012.02 | 1,630,483.94 | 18.66 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 1,294,854.25 | 335,629.69 | 1,630,483.94 | |||
合计 | 1,294,854.25 | 335,629.69 | 1,630,483.94 |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备余额 |
广东日出东方空气能有限公司 | 20,164,839.45 | 15.82 | |
河北四季沐歌热能科技有限公司 | 35,376,655.44 | 27.75 | |
江苏四季沐歌电子商务有限公司 | 15,029,001.87 | 11.79 | |
太阳雨工程技术有限公司 | 13,621,583.45 | 10.68 | |
西藏日出东方阿康清洁能源有限公司 | 16,191,195.71 | 12.69 | |
合计 | 100,383,275.92 | 78.73 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 55,950,056.02 | 55,517,972.10 |
合计 | 55,950,056.02 | 55,517,972.10 |
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 3,621,993.90 |
1至2年 | 12,206,710.64 |
2至3年 | 37,823,380.38 |
3年以上 | 7,310,677.07 |
合计 | 60,962,761.99 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
备用金 | 3,390,044.81 | 4,678,078.93 |
个人借款 | 3,482,557.13 | 3,810,446.05 |
保证金 | 128,427.00 | 122,287.00 |
出口退税款及关联方往来款 | 50,266,195.54 | 50,317,725.54 |
其他 | 3,695,537.51 | 4,084,837.78 |
合计 | 60,962,761.99 | 63,013,375.30 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 7,495,403.20 | 2,482,697.23 | 5,012,705.97 | |||
合计 | 7,495,403.20 | 2,482,697.23 | 5,012,705.97 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
东方盛耀(北京)新能源科技有限公司 | 合并范围内的关联方 | 36,701,800.00 | 2至3年 | 60.20 | |
西藏好景投资有限公司 | 合并范围内的关联方 | 10,000,000.00 | 1至2年 | 16.40 | |
创蓝国际投资控股集团有限公司(香港) | 合并范围内的关联方 | 1,756,470.00 | 3年以上 | 2.88 | |
孟庆东 | 个人借款 | 961,260.00 | 3年以上 | 1.58 | 961,260.00 |
太阳雨集团有限公司 | 合并范围内的关联方 | 736,912.00 | 1至2年 | 1.21 | |
合计 | / | 50,156,442.00 | / | 82.27 | 961,260.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 2,011,038,379.12 | 294,518,073.62 | 1,716,520,305.50 | 1,970,368,379.12 | 294,518,073.62 | 1,675,850,305.50 |
对联营、合营企业投资 | 1,224,928,225.14 | 186,421,876.22 | 1,038,506,348.92 | 1,166,728,342.07 | 186,421,876.22 | 980,306,465.85 |
合计 | 3,235,966,604.26 | 480,939,949.84 | 2,755,026,654.42 | 3,137,096,721.19 | 480,939,949.84 | 2,656,156,771.35 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
日出东方阿康桑马克大型太阳能系统工程技术有限公司 | 22,000,000.00 | 20,270,000.00 | 42,270,000.00 |
北京四季沐歌工程技术有限公司 | 24,904,500.00 | 24,904,500.00 | 3,962,661.97 | |||
创蓝国际投资控股集团有限公司 | 146,000,000.00 | 146,000,000.00 | ||||
广东日出东方空气能有限公司 | 134,852,765.98 | 134,852,765.98 | ||||
江苏弗瑞斯节能电器有限公司 | 9,223,790.65 | 9,223,790.65 | ||||
江苏美意美家生活科技有限公司 | 5,527,500.00 | 5,527,500.00 | ||||
江苏日出东方康索沃太阳墙技术有限公司 | 2,700,000.00 | 400,000.00 | 3,100,000.00 | |||
江苏水滤康净水有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
江苏四季沐歌电子商务有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
江苏四季沐歌有限公司 | 13,068,673.39 | 13,068,673.39 | ||||
西藏日出东方阿康清洁能源有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
上海好景投资有限公司 | 208,831,648.00 | 208,831,648.00 | ||||
四季沐歌(连云港)太阳能有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||
四季沐歌(洛阳)太阳能有 | 96,545,969.90 | 96,545,969.90 |
限公司 | ||||||
四季沐歌科技集团有限公司 | 169,774,262.70 | 169,774,262.70 | ||||
太阳雨集团有限公司 | 205,439,268.50 | 205,439,268.50 | ||||
浙江帅康电气股份有限公司 | 897,000,000.00 | 897,000,000.00 | 290,555,411.65 | |||
合计 | 1,970,368,379.12 | 40,670,000.00 | 2,011,038,379.12 | 294,518,073.62 |
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
江苏苏宁银行股份有限公司 | 980,306,465.85 | 96,674,076.18 | -38,474,193.11 | 1,038,506,348.92 | |||||||
深圳市鹏桑普太阳能股份有限公司 | 186,421,876.22 | 186,421,876.22 | 186,421,876.22 | ||||||||
小计 | 1,166,728,342.07 | 96,674,076.18 | -38,474,193.11 | 1,224,928,225.14 | 186,421,876.22 | ||||||
合计 | 1,166,728,342.0 | 96,674,076.18 | -38,474,193. | 1,224,928,225.1 | 186,421,876. |
7 | 11 | 4 | 22 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 956,194,598.83 | 910,190,297.65 | 1,010,915,887.09 | 920,020,434.96 |
其他业务 | 197,353,572.47 | 59,659,403.90 | 155,093,674.14 | 49,235,040.36 |
合计 | 1,153,548,171.30 | 969,849,701.55 | 1,166,009,561.23 | 969,255,475.32 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | 96,674,076.18 | 16,917,276.50 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 247,180.98 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,668,168.12 | 3,734,908.59 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 32,826,139.11 | 22,216,335.86 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
合计 | 131,168,383.41 | 43,115,701.93 |
5、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -546,036.98 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 31,060,207.74 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 48,352,846.60 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -6,146,941.89 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -11,312,455.90 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -7,919,980.96 | |
少数股东权益影响额 | -512,156.90 | |
合计 | 52,975,481.71 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 5.23 | 0.2126 | 0.2126 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.60 | 0.1464 | 0.1464 |
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表; |
备查文件目录 | 载有董事长签名的2020年年度报告原文 |
备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |