读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
杰克股份:2023年半年度报告 下载公告
公告日期:2023-08-30

公司代码:603337 公司简称:杰克股份

杰克科技股份有限公司2023年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人阮积祥、主管会计工作负责人林美芳及会计机构负责人(会计主管人员)林美芳声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的各项公司对未来企业战略、业务发展、经营计划等前瞻性描述,是基于当前公司能够掌握的信息和数据对未来所作出的评估或预测,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在报告中详细描述了围绕公司经营可能存在的主要风险,敬请查阅第三节管理层讨论与分析的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 25

第五节 环境与社会责任 ...... 28

第六节 重要事项 ...... 32

第七节 股份变动及股东情况 ...... 39

第八节 优先股相关情况 ...... 43

第九节 债券相关情况 ...... 44

第十节 财务报告 ...... 45

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、杰克股份、母公司杰克科技股份有限公司
杰克商贸台州市杰克商贸有限公司
山水公司LAKE VILLAGE LIMITED
Bullmer、德国奔马Bullmer GmbH
杰克欧洲Jack Europe S.àr.l.
迈卡M.A.I.C.A.S.r.l.
FINVERFINVER S.p.A.
VBM、威比玛VI.BE.MAC.S.P.A.
拓卡奔马拓卡奔马机电科技有限公司
奔马自动化台州拓卡奔马自动化有限公司
深圳灵图深圳灵图慧视科技有限公司
台州灵图台州灵图智能科技有限公司
众邦机电浙江众邦机电科技有限公司
杰克智能浙江杰克智能缝制科技有限公司
创新综合体台州智缝产业创新综合服务有限公司
江西智能杰克(江西)智能缝制设备科技有限公司
安徽杰羽安徽杰羽制鞋机械科技有限公司
安徽杰瑞安徽杰瑞智能科技有限公司
东莞杰奕东莞市杰奕智能科技有限公司
台州杰奕台州杰奕智能科技有限公司
安徽海飞安徽海飞智能科技有限公司
合肥杰奕合肥杰奕智能装备有限公司,曾用名安徽杰奕智能装备有限公司
浙江威比玛浙江威比玛智能缝制设备科技有限公司
浙江杰克成套智联浙江杰克成套智联科技有限公司,曾用名浙江衣科达智能科技有限公司
苏州巨象苏州巨象信息技术有限公司
湖州巨象巨象(湖州)共享科技有限公司
杰克智联智能浙江杰克智联智能设备科技有限公司
台州杰慧台州市杰慧机械有限公司
天津杰祥天津杰祥科技有限公司
杰克机床浙江杰克机床有限公司
江西机床江西杰克机床有限公司
浙江亚河浙江亚河机械科技有限责任公司
台州布鲁斯台州市布鲁斯缝制设备有限公司
来租啦上海来租啦电子商务有限公司
MES、ESD、MSD、QMS、PaaS平台、QC、SKU、UnitMES:生产执行管理系统 ESD:针对电子器件静电防护的管理 MSD:针对电子器件潮湿敏感器件的管理 QMS:质量管理系统 PaaS平台:指云计算时代相应的服务器平台 QC:指品质控制 SKU:指最小存货单位,全称为Stock Keeping Unit,即库存进出计量的基本单元,可以是以件,盒,托盘等为单位。
IPD、ITMT、IPMT、PDT、LCDT、LPDTIPD:集成产品开发流程 ITMT:集成技术管理团队 IPMT:集成组合管理团队(高层决策团队) PDT:产品开发团队 LCDT:任务书开发团队经理 LPDT:产品开发团队经理
AGV自动导引运输车
OWNER负责设计、改进并执行流程的人,同时确保公司内部的各种流程能够得到有效执行,并进行监控和跟踪
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
保荐机构、中信建投中信建投证券股份有限公司
立信会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期、本报告期2023年1月1日至2023年6月30日
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称杰克科技股份有限公司
公司的中文简称杰克股份
公司的外文名称JACK TECHNOLOGY CO.,LTD
公司的外文名称缩写JACK
公司的法定代表人阮积祥

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名谢云娇伍海红
联系地址浙江省台州市椒江区三甲东海大道东段1008号浙江省台州市椒江区三甲东海大道东段1008号
电话0576-881777570576-88177757
传真0576-881777680576-88177768
电子信箱IR@chinajack.comIR@chinajack.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址浙江省台州市椒江区三甲东海大道东段1008号
公司注册地址的历史变更情况2019年9月9日,公司注册地址由浙江省台州市椒江区机场南路15号变更为浙江省台州市椒江区三甲东海大道东段1008号
公司办公地址浙江省台州市椒江区三甲东海大道东段1008号
公司办公地址的邮政编码318010
公司网址http://www.chinajack.com/
电子信箱IR@chinajack.com
报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点浙江省台州市椒江区三甲东海大道东段1008号
报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所杰克股份603337

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:万元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入269,054.16311,174.33-13.54
归属于上市公司股东的净利润27,059.8631,159.65-13.16
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润24,477.2029,220.94-16.23
经营活动产生的现金流量净额60,576.00-19,076.75不适用
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产430,958.23429,050.250.44
总资产817,371.42855,498.81-4.46

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.560.70-20.00
稀释每股收益(元/股)0.560.70-20.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.500.66-24.24
加权平均净资产收益率(%)6.169.40减少3.24个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)5.578.81减少3.24个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-173,351.69
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外13,975,955.68
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益369,213.32
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出275,264.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目16,369,484.88
减:所得税影响额4,855,186.53
少数股东权益影响额(税后)134,776.38
合计25,826,603.29

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

(一)公司所从事的主要业务和经营模式

1、公司所从事的主要业务

公司的主营业务为工业缝制机械的研发、生产和销售,包括工业缝纫机、裁床、铺布机、验布机、衬衫及牛仔自动缝制设备等工业用缝中、缝前设备,以及电机、电控、机架台板等缝制机械重要零配件。

(1)工业缝纫机

工业缝纫机是服装、箱包、鞋帽等行业生产加工的主要设备,公司的主要工业缝纫机包括平缝机、包缝机、绷缝机、特种机和罗拉车等系列产品。

(2)裁床和铺布机

裁床和铺布机是重要的工业用缝前设备,裁床用于裁剪服装、鞋帽、箱包、汽车内饰、家具等软性材料,铺布机则用于展开、铺平需要裁割的布料。公司的裁床产品有单层裁床和多层裁床,铺布机产品有3个系列。

(3)衬衫及牛仔自动缝制设备产品

公司所生产的衬衫自动缝制设备产品含自动连续锁眼机、自动缝袖衩机等,牛仔自动缝制设备产品含三针直臂式链缝埋夹机、裤脚卷边缝机及自动裤襻机等。

2、公司业务的经营模式

(1)采购模式

公司生产所需的主要原材料有生铁、外协零部件、电机、电控等。公司所需原材料供应充足、渠道畅通,已形成较为稳定的供应网络。公司制定了规范的采购流程,整体采购模式流程图如下:

(2)生产模式

公司采用订单+库存生产模式,每月由营销组织生产、采购等部门召开产销平衡会。生产部门根据营销部门的预测编制采购与生产计划,生产部门再根据市场的变动进行每周、每月排单滚动生产。

公司采取精益生产管理方式组织生产,具体推进历程如下:

(3)销售模式

1)缝中设备的经销模式

公司的平缝机、包缝机、绷缝机、特种机、罗拉车以及衬衫牛仔自动缝制设备等缝中设备,主要采取经销模式进行销售,即通过经销商、分销商向国内外销售。经销商除了直接将公司产品

独立需求订单/MRP需求计划

生成采购计划选择供应商生成采购订单

下达采购订单到货收料质量检验采购结算

销售给服装生产企业外,还将部分产品销售给分销商,通过分销商覆盖本区域的服装生产企业等终端客户,从而形成公司的国内外销售网络。经销模式流程图如下:

2)缝前设备及成套智联解决方案的销售模式公司的裁床、铺布机等缝前设备的销售以及成套智联解决方案通过直销及经销方式进行。其中直销模式流程图如下:

(二)行业情况说明及公司所处的行业地位

1、行业地位

2023年上半年,我国缝制机械行业面临内需低迷、外需放缓的双向挑战,产销持续在低谷徘徊,企业经营压力较大,经济回落至近年来较为低迷的水平。根据协会统计的百家整机企业数据显示,前6月行业百家企业工业总产值89.58亿元,同比下降12.32%;缝制设备产量296万台,同比下降18.71%,其中工业缝纫机产量202万台,同比下降16.26%。

近三年行业百家企业工业缝纫机月产量情况

客户签订合

下订单交货发货

开发票客户回款

客户签订合同

预收款

下订单交货

收款

发货开发票收余款

(数据来源:中国缝制机械协会)据海关总署数据显示:2023年1-6月我国缝制机械产品累计出口额14.60亿美元,同比下降

14.77%。其中,工业缝纫机出口量225万台,出口额6.93亿美元,同比分别下降14.21%和25.97%。除家用缝纫机、缝前缝后设备外,行业各类工业缝纫机及其零部件出口额整体均呈现不同幅度下滑态势。

我国缝制机械行业月度出口额情况

(数据来源:海关总署)据国家统计局数据显示,前6月行业290家规模以上缝机生产企业实现营业收入138亿元,同比减少19.94%;实现利润总额4.9亿元,同比减少37.57%;营业收入利润率3.56%,同比下降

22.02%,低于同期全国规上工业企业5.41%的均值,亦是近年来同期行业利润率最低值。规上企业产成品周转率和总资产周转率同比分别下降1.60%和21.77%;应收账款额76亿元,同比增长

12.49%,占当期营业收入的55%,高于同期全国规上工业企业36%的均值。

据协会初步统计和各地调研显示,上半年我国缝制设备内销同比普遍下降20-30%,而且低迷的趋势短期内仍在持续。

2、公司行业地位

2023年1-6月,公司实现营业收入为269,054.16万元,同比减少13.54%;归属于上市公司股东净利润27,059.86万元,同比减少13.16%;经营活动产生的现金流量净额60,576.00万元,同比增加79,652.75万元。公司上半年营业收入在统计局公布的缝制行业规上企业营业收入占比为19.50%。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司的主要竞争优势是:专注主业的战略聚焦优势、快速迭代的技术研发优势、全过程管控的产品质量优势、全球化的营销渠道优势、本地化的快速服务优势、规模化的智能制造优势、创新的人力资源管理优势、富有特色的企业文化优势。

(一)战略聚焦优势

公司战略原则:紧紧围绕客户价值,聚焦专注服装装备主航道,在立足单机(工业单机、裁剪设备)市场份额不断扩大的基础上,加快发展成套智联解决方案,由单机设备供应商向软硬件为一体的服装智造成套解决方案服务商转型,引领中国服装装备行业由大变强,实现全球服装设备第一品牌的杰克梦。

(二)技术研发优势

公司将研发视为驱动企业发展的核心动力,2006年即引入了先进的IPD(集成产品开发)产品开发模式,2018年再次与华为技术有限公司合作,优化IPD流程体系,集合公司优势资源,通过技术和决策的双线评审,不仅缩短产品开发周期,降低产品开发成本,更加有效的收敛产品的技术和商业风险,提高产品竞争力和市场成功率。2021年启动ITMT咨询,开始全面建设技术体系,与IPMT形成互锁,保证技术与产品之间的可靠信赖,确保商业成功。通过IPMT和ITMT的分层分级运作,以及产品LCDT和LPDT看护队伍,确保产品的研发效率及商业效益。产品研发有效推进。

公司分别在德国、意大利、台州、杭州、西安、北京、上海、深圳、安徽池州、江西等地设立研发基地,通过多地联动协同研发,不断拓展前沿技术的研究和布局,同时加快了对缝制机械设备核心技术的专项攻关。通过与各大院校、世界知名企业、服装企业进行联合创新,以技术交流和信息共享为主题,不断提升公司综合研发能力的同时不断迭代出新品,提高大客户服务满意度。设立成套智联解决方案部,有效整合各产品族资源,快速支撑成套大客户业务,同时打造端到端的重量级PDT团队,强化互锁、夯实责任、培养和输送复合人才。

2023年上半年,公司拟制国家标准2项,参与起草行业标准2项,修订行业标准1项,申请修订行业标准1项。公司不仅注重技术研发,也注重技术专利的申请与保护。截至2023年6月

30日,公司共拥有有效专利2,657项,其中发明专利1,136项,实用新型专利1,264项,外观设计专利257项,累积获得软件著作权440项。

公司被评为制造业单项冠军示范企业、国家技术创新示范企业、国家企业技术中心、国家火炬计划重点高新技术企业、国家知识产权示范企业、院士工作站、国家博士后工作站、中国工业大奖提名奖、全国科技创新企业500强、省级重点企业研究院、浙江省未来工厂、新智造公共服务应用供应商、浙江省重点工业互联网平台、浙江省创造力百强企业、浙江省双创示范基地、浙江省信用管理示范企业、浙江省知识产权示范企业、中国轻工业二百强企业、科技百强企业、中国轻工业装备制造行业五十强企业。公司荣获2023年国家绿色工厂称号、全国创新能力500强(173位)、轻工联科技一等奖,列入浙江省雄鹰企业政府重点培育名单。

(三)质量管控优势

公司引入大质量管理体系,通过研发、生产、销服、供应链的全流程大质量管理,构建以客户为中心、一次做对、持续改进的质量文化。通过在流程中构建质量管理活动的要素(角色、活动、标准等),保证质量策划、控制、改进活动在业务全流程中得到有效实施,实现产品质量目标,并持续构筑预防能力;通过质量策划、质量监控,保证产品开发过程质量保障活动的实施和持续改进,保证端到端质量目标达成;通过IPD流程推行、推动流程OWNER根据业务需求持续优化,保证产品组合持续商业成功;通过来料质量控制、制程质量控制、变更管理、持续改进等措施,保证制造产品质量达成客户要求;通过制定销服质量目标、质量战略、质量策略、构建符合客户满意要求和销服业务质量要求的质量管理体系,围绕售前、售中、售后质量,管理质量目标实现。

公司陆续荣获“全国质量检验工作先进企业”、“全国缝制机械行业质量管理先进企业”、浙江省“隐形冠军”企业称号、“台州市市长质量奖”、“台州市质量强企”、“椒江区政府质量奖”,“轻工企业管理现代化创新成果奖”等荣誉。

(四)营销网络优势

公司坚持以市场为导向,以客户为中心,通过杰克、布鲁斯、奔马、迈卡和威比玛等多品牌协同运营,以及全球150多个国家的经销商及其8,000余家的经销网点,向终端用户提供全方位的服装智能制造成套解决方案,实现客户需求到客户满意的全流程贯通。

海外市场方面,公司持续细化渠道建设,拓展经销商网络,同时对海外渠道进行分层分级管理,优化市场资源,激发渠道活力,实现向中高端市场拓展。同时通过海外办事处的建设与运营,引入海外本地员工,有效推进国际化人才建设和管理,助力海外服装厂产业升级,为全球合作共赢创造机会。

(五)快速服务优势

公司将快速服务100%作为品牌定位,始终坚持以客户为中心,不断优化和升级各项快速服务举措,并搭建科学的快速服务流程及先进的信息管理平台,规范客户服务管理。为更好的倾听客户之声,公司定期举办经销商吐槽大会及用户需求大会;为打造服务管理平台及数字化服务系统,

公司与售后宝达成定制开发套装软件合作项目,裁铺上线智能仓储系统、零件下单系统、试裁管理系统,数字化助力服务体系完善;与益普索调研公司合作,从用户角度出发,深入调研用户体验,挖掘用户的深层需求,优化企业经营管理;不断加大服务创新力度,加大对重点客户、渠道和司法系统的服务巡检力度,加大对海外服务资源的投入力度,通过服务提高老客户的复购率,并进行技术服务培训,开展从机械到机电和软硬件技术的普及推广。

(六)规模化及智能制造优势

公司规模及产销能力稳步提升,行业大型缝制设备生产厂商的地位稳固。公司拥有多条行业最先进的自动化生产智能设备,形成精加工、涂装全自动化生产,拥有行业最领先的壳体智能生产线数字化装配线以及全智能物流仓储系统,与大型物流公司顺丰合作,不断提升公司的生产能力、生产效率和产品质量,形成了以数字化强化智能制造为引领的自动化产线布局。公司在自动化改造提升智能制造水平的同时,在数字化管理方面也取得了进一步突破,搭建了QMS质量管理平台搭建,打通质量流程端到端,实现智能采集,智能分析,智能决策等。通过数字化实现了供应商与客户端到端拉通,上半年赋能15家核心供应商上线云MES,与外部制造业合作开发大MES,打造数字化道场,持续输出数字化人才,不断提升供应链智能化、数字化能力及运营水平。

(七)人力资源优势

公司高度重视对人才的引进和培养,已打造一支快速适应成套智联发展趋势的产业链人才队伍。公司进一步完善和梳理轮岗轮值多通道的职业发展体系,建立管理岗位画像以及干部成长路径、继任者计划,有效牵引干部通过轮岗逐步成长为公司的复合型管理人才与商业领袖。优化任职资格体系,建立专家认证的专家机制,实现能力提升与人岗匹配的分离,让任职资格有效牵引员工能力的提升。营造工匠文化,打造高技能人才队伍,为全面走向高质量打下坚实基础。在商业领袖班、干部转身班、SE训战班、营销专业班等成功运作的基础上,构建杰克商学院,开展服装企业数字化转型班、杰克卓越生产管理研修班,对内赋能,对外提升产业链管理水平。同时基于杰克人力资源管理优势,对外开展人力资源咨询辅导业务。

公司持续贯彻“高标准”引人、“高成长”育人、“高回报”留人政策,通过不断完善员工持股计划方案、股权激励方案及奖金包分享机制,以业绩效益为导向,以公司业绩和个人绩效为牵引,让公司核心员工共享企业发展成果,成为产业合伙人。

(八)企业文化优势

公司始终发扬“和、诚、拼、崛”的企业精神,坚持“客户第一、快速服务、聚焦专注、艰苦奋斗、共创共享”的核心价值观,秉承“成套智联,让服装智造无限可能”的愿景使命,为客户创造价值,为员工创造福祉,为供方创造市场,为股东创造回报,为社会创造效益。

公司形成了“以文化人、以文育人、以文聚人、以文养人”的文化建设模式,构建了客户导向文化、聚焦专注文化、艰苦奋斗文化、持续变革文化和孝善感恩文化,并将产业链上下游纳入文化辐射范围,通过共创共享、共同成长实现公司发展目标。公司经营哲学体系及奋斗者文化理

念在员工敬业、组织氛围、市场开拓、领导能力、创新能力、学习能力及价值观塑造等方面已经转化为企业的成长基因,企业凝聚力和竞争力不断提高。

公司重视社会责任,积极参与公益事业,助力乡村振兴和共同富裕。倡导孝道理念,并设立“孝心基金”,为公司员工的父母办理“孝心卡”,将孝道文化渗入员工家庭,引导员工向善行孝。在公司内部举办了多场“一块做好事”慈善捐款活动、爱心集市义卖活动,在公司外部联合经销商、供应商举办慈善拍卖活动,所得款项全部捐赠给浙江省孝心缝基金会,资助产业链上下游困难员工家庭,弘扬正能量,承担社会责任。

三、 经营情况的讨论与分析

(一)公司2023年半年度经营情况

2023年1-6月,公司实现营业收入为269,054.16万元,同比减少13.54%;归属于上市公司股东净利润27,059.86万元,同比减少13.16%;经营活动产生的现金流量净额60,576.00万元,同比增加79,652.75万元。公司上半年营业收入在统计局公布的缝制行业290家规上企业营业收入占比为19.50%。

(二)公司2023年半年度主要工作

1、精简SKU,强化爆品打造,提升产品力

推动营销和产品族精简规划产品线档位,缩减SKU,聚焦核心品类,打造爆品,完善产品生命周期管理,提升库存周转效率;通过品类聚焦、打造爆品,爆品“快反王”成为产品成功和商业成功的典范;持续发力物联网和吊挂线的组合创新,三合一屏项目实现吊挂场景下的智屏应用;物联网2.0项目,软硬件团队联合运作开发,实现基于物联网数据的工时测算、QC 数据统计、产线平衡分析及各项管理报表,并在海外成功实施;MES和版房软件形成标准化交付,产品竞争力得到较大提升;引入PaaS平台,提升未来软件系统交付质量和效率。

2、协同作战,持续推动价值营销和服务营销

通过聚焦集中资源,实行价值营销和服务营销,推动快反王 A5E-A、A4B、C5F 等爆品的打造,实现产品结构档位提升;通过司法对接会、奔马 90 周年庆、产品发布会、裁床驻场技术交流会等,振奋了营销人员的士气,提升了渠道商的活力;通过与海外各服装协会建立子战略合作关系,提升成套智联解决方案在国外中大型客户中的认知;通过强化全体业务员走进终端用户,提升客户意识:通过加大对重点客户、渠道、司法系统的服务巡检力度以及服务创新,提高了老客户的复购率。

3、标杆大客户取得突破,成套方案影响力进一步扩大

通过山头客户陆续的攻克,拓展与客户联合创新,优化验布机、M5、模板机、吊挂等产品,使产品更好的适应客户场景;探索了“小单快反”的生产模式,并实现成功落地;通过联合品牌商、协会、经销商等举办了高峰论坛、峰会、技术交流会、鸡尾酒会等,探讨和推广成套方案,全面提升成套解决方案的影响力。

4、制造数字化赋能质量、交期和成本成效明显

完善变更管理机制,构建ESD、MSD制度流程,设立公司级ESD组织,确保持续执行落地;推进制造数字化建设,搭建QMS平台,实现多场景全过程质量管控及追溯;建立质量数字化系统,实现质量控制点检验任务自动推送、电控元器件的追溯、产线重要岗位信息化防错等,全面提升产品质量;通过制造长城图推广使用、建立成本数字化系统等举措,实现上半年降本目标;通过不同工厂不同车间之间的库存标准及生产计划联动,实现国内与国贸订单履约率稳步提升。

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入2,690,541,630.723,111,743,345.22-13.54
营业成本1,926,118,701.072,287,770,162.59-15.81
销售费用159,859,822.45149,315,950.187.06
管理费用142,832,536.48158,972,861.83-10.15
财务费用-43,233,960.33-17,223,623.48不适用
研发费用171,802,297.17183,824,040.51-6.54
经营活动产生的现金流量净额605,759,964.90-190,767,475.67不适用
投资活动产生的现金流量净额-595,107,000.12-190,287,178.86不适用
筹资活动产生的现金流量净额-651,986,924.56887,237,290.64-173.49

营业收入变动原因说明:主要系2023年上半年国内外经济下行影响,公司整体营业收入下降所致;营业成本变动原因说明:主要系营业收入下降所致;销售费用变动原因说明:主要系营销人员差旅费增加所致;管理费用变动原因说明:主要系工资薪金及福利支出减少所致;财务费用变动原因说明:主要系活期存款利息收入增加及汇兑收益增加所致;研发费用变动原因说明:主要系公司缩减SKU,聚焦核心品类研发所致;经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司存货减少,运营效率提升所致;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司购买长期定期存单增加所致;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司偿还贷款所致。

2 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
工业2,686,973,334.521,925,894,407.2428.32-13.56-15.751.87
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
工业缝纫机2,352,531,469.951,721,062,608.3126.84-14.23-16.662.13
裁床及铺布机258,890,515.28158,862,982.2138.64-11.10-8.45-1.78
衬衫及牛仔自动缝制设备75,551,349.2945,968,816.7239.161.67-2.752.77
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
国外1,440,695,882.06971,566,162.0632.56-16.13-21.064.21
国内1,246,277,452.46954,328,245.1823.43-10.38-9.56-0.69

主营业务分行业、分产品、分地区的说明

1、工业缝纫机毛利率同比增加2.13%,主要系汇率波动,国外毛利率提升所致;

2、裁床及铺布机毛利率下降,主要系国内外销售结构影响及德国整体成本受欧洲经济通胀影响,成本上升所致;

3、衬衫及牛仔自动缝制设备毛利率上升,主要是客群结构变化影响所致;

4、国外毛利率增加4.21%,主要系汇率波动影响所致。

3 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年期末变动比例(%)情况说明
货币资金1,265,828,497.5515.491,901,521,249.3522.23-33.43注1
应收款项融资14,759,837.710.1810,850,000.000.1336.04注2
预付款项42,069,055.180.5129,543,010.830.3542.40注3
其他应收款66,603,496.310.8142,616,775.650.5056.28注4
存货882,605,620.9810.801,302,302,946.2015.22-32.23注5
其他流动资产18,085,267.000.2234,562,577.070.40-47.67注6
其他非流动资产1,044,633,356.3012.78615,571,847.327.2069.70注7
短期借款1,297,821,894.1515.881,876,446,046.4321.93-30.84注8
应付票据3,500,000.000.040.00-不适用注9
其他应付款434,034,123.045.31329,882,816.973.8631.57注10
一年内到期的非流动负债114,629,346.971.407,678,097.800.091,392.94注11
长期借款119,217,389.191.46228,713,122.702.67-47.87注12
预计负债8,959,115.050.116,080,884.960.0747.33注13
库存股187,687,688.092.3093,185,530.961.09101.41注14
专项储备5,518,076.020.071,615,012.290.02241.67注15
其他综合收益3,142,508.440.04551,577.460.01469.73注16

其他说明:

注1:主要系货币资金用来购买长期大额存单所致;注2:主要系收到的信用良好的银行承兑汇票报告期末未背书转让增加所致;注3:主要系预付料件款增加所致;注4:主要系应收出口退税金额增加所致;注5:主要系报告期产成品减少所致;注6:主要系报告期末待抵扣、待认证的进项税额减少所致;注7:主要系报告期末长期定期存单增加所致;注8:主要系公司偿还银行借款所致;注9:主要系公司办理银行承兑汇票所致;注10:主要系应付股利增加所致;注11:主要系一年内到期的长期借款增加所致;注12:主要系一年内到期的长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致;注13:主要系公司保值承诺业务增加所致;注14:主要系公司股票回购增加所致;注15:主要系计提安全生产费增加所致;注16:主要系外币报表折算差额增加所致。

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中:境外资产29,172.30(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为3.57%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

其他说明无

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

截止本报告期末,本公司受限资产余额为90,645,858.71元,主要系公司质押定期存单开立银行承兑汇票及保函,子公司以房产及土地抵押贷款等所致,本公司不存在主要资产被查封、扣押的情况。

详见第十节财务报告,七、合并财务报表项目注释之81、所有权或使用权受到限制的资产。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

1、2023年3月16日,公司与自然人GUERRESCHI ALBERTO签订《股权转让协议》,以129,170.60欧元(折合人民币约100万元)收购其所持有的浙江威比玛智能缝制科技有限公司10%股权。浙江威比玛于2023年3月22日完成工商变更登记手续。

2、2023年3月16日,公司全资孙公司FINVER S.P.A与自然人GUERRESCHI ALBERTO签订《股权转让协议》,以285万欧元(折合人民币约2,208万元)收购其所持有的VI.BE.MAC. S.P.A10%股权。意大利VBM于2023年7月17日完成工商变更登记手续。

3、2023年3月30日,公司控股孙公司合肥杰奕智能装备有限公司完成减资工商登记手续,注册资本由500万元变更为100万元。

4、2023年4月3日,公司控股子公司安徽杰羽制鞋机械科技有限公司与自然人梁华侨签订《股权转让协议》,以1万元转让其持有的合肥杰奕智能装备有限公司1%的股权,并于同日完成工商变更登记手续。转让完成后,安徽杰羽持有合肥杰奕99%的股权。

(1).重大的股权投资

□适用 √不适用

(2).重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

截至2023年6月30日,公司期末持有的理财产品原值73,840,000.00元,理财产品公允价值变动1,315,166.19元。

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:元

序号单位注册资本总资产净资产净利润
1拓卡奔马机电科技有限公司22,000万元791,195,480.56620,144,572.3069,951,448.13
2浙江众邦机电科技有限公司6,800万元351,903,885.21255,539,638.2452,170,098.03
3安徽杰羽制鞋机械科技有限公司10,729.88万元229,003,614.36139,713,309.34-176,182.44
4杰克(江西)智能缝制设备科技有限公司2,500万元107,062,356.1282,095,072.187,793,807.25
5浙江威比玛智能缝制科技有限公司1,000万元49,787,140.7312,303,238.431,443,483.46
6浙江杰克智能缝制科技有限公司100,000万元2,875,087,719.451,069,443,413.5013,644,991.33
7浙江杰克成套智联科技有限公司5,500万元49,853,404.7327,908,980.103,844,830.08

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

(1)行业与市场风险

缝制机械行业是个充分竞争的行业,产品相对同质化,且行业发展具有一定的周期性和季节性特点,因此对公司采购和生产运营,人员组织调配、资金分配以及销售管理等提出了较高要求,可能使公司受到负面影响。

(2)经营风险

公司采取经销和直销相结合的销售模式,其中以经销为主。虽然公司与经销商签订的年度《经销合同》中约定了经销商的权利和义务,并在形象设计、广告宣传、人员培训等方面进行统一管理,但若个别经销商未按照协议约定进行销售、宣传,可能对公司的市场形象产生负面影响。

(3)出口风险及汇率风险

公司产品主要出口亚洲、南美、欧洲、非洲等地区,公司2023年1-6月外销收入占主营业务收入的53.62%,若海外市场需求下滑将对公司营业收入产生压力。同时公司外销产品的结算货币主要为美元,境外子公司经营结算货币主要为欧元,受外部宏观环境的影响,美元、欧元兑人民

币会产生相应的波动,尤其是人民币挂钩一揽子货币以来,汇率的波动日趋常态化。人民币汇率的双向波动将影响公司的盈利水平。

(4)原材料价格波动的风险

公司原材料受市场环境影响价格波动较大,虽然公司与主要供应商建立了长期稳定的合作关系,但若因市场供求变化、不可抗力等因素导致原材料采购价格发生大幅上升或原材料短缺,公司的盈利能力将可能受到不利影响。

(5)固定成本逐步提升的风险

随着产品的不断升级、人工成本不断上涨、产品加工工艺逐步向少人化的智能化发展,公司加快了机器换人等工艺流程的技术改造,自动化设备投入逐步增加,未来可能存在产品规模无法覆盖公司投入的设备而增加固定成本的风险。

(6)台风等自然灾害风险

浙江台州地处中国东南沿海,容易遭受强台风等自然灾害侵扰,从而影响公司的正常生产,公司历史上曾经遭受过较大台风的袭击,造成部分财产损失。虽然公司对大部分资产进行了财产保险,并形成了较为完善的防台抗台、抢险救灾等应急保障体系,但如受到较大或特大台风袭击,可能会给公司生产经营带来不利影响。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2022年年度股东大会2023-05-08www.sse.com.cn2023-05-091、审议通过了《公司2022年度董事会工作报告》 2、审议通过了《公司2022年度监事会工作报告》 3、审议通过了《公司2022年度财务决算报告》 4、审议通过了《关于公司2022年年度报告及其摘要的议案》 5、审议通过了《关于公司2022年度利润分配预案》 6、审议通过了《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构的议案》 7、审议通过了《公司2022年度内部控制评价报告》 8、审议通过了《关于公司2022年度董事、监事和高级管理人员薪酬考核的议案》 9、审议通过了《关于与银行开展供应链融资业务合作暨对外担保的议案》 10、审议通过了《关于公司及子公司开展远期结售汇业务的议案》 11、审议通过了《关于向银行申请2023年度综合授信额度的议案》 12、审议通过了《关于2023年度对控股子公司提供担保额度预计的议案》 13、审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》 14、审议通过了《关于换届选举董事的议案》,选举阮积祥、阮福德、邱杨友、谢云娇、吴利、胡文海为第六届董事会非独立董事 15、审议通过了《关于换届选举独立董事的议案》,选举陈威如、王茁、谢获宝为第六届董事会独立董事 16、审议通过了《关于换届选举监事的议案》,选举阮美玲、金会平为非职工代表监事

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
赵新庆董事长解任
阮积明副董事长解任
车建波监事会主席解任
阮林兵董事解任
谢云娇财务总监解任
阮积祥董事长、总经理选举
谢云娇副董事长、副总经理、董事会秘书选举
吴利董事、副总经理选举
胡文海董事选举
阮美玲监事会主席选举
金会平监事选举
阮林兵副总经理聘任
林美芳财务总监聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

截止2022年底,公司第五届董事会成员有赵新庆、阮积祥、阮福德、阮积明、邱杨友、阮林兵、陈威如、王茁、谢获宝,第五届监事会成员有车建波、阮美玲、王吉明,其中邱杨友、阮林兵、谢云娇、吴利为公司副总经理,谢云娇为公司财务总监兼董事会秘书。公司于2023年5月8日召开2022年年度股东大会,会议选举阮积祥、阮福德、谢云娇、邱杨友、吴利、胡文海为公司第六届董事会董事,选举陈威如、王茁、谢获宝为公司第六届董事会独立董事,选举阮美玲、金会平为第六届监事会监事,同职工代表大会选举产生的职工代表监事王吉明共同组成第六届监事会。同日,公司召开第六届董事会第一次会议,选举阮积祥为公司董事长,选举阮福德、谢云娇为公司副董事长,聘任阮积祥为公司总经理,聘任谢云娇、邱杨友、吴利、阮林兵为公司副总经理,聘任林美芳为公司财务总监,聘任谢云娇为公司董事会秘书。同日,公司召开第六届监事会第一次会议,选举阮美玲为公司监事会主席。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

A、废水主要污染物及特征污染物 化学需氧量、氨氮、PH、总氮B、排放方式工业废水经厂区污水处理站处理至纳管标准后排入台州市市政污水处理厂集中处理,生活废水经化粪池处理至纳管标准后排入台州市市政污水处理厂集中处理。C、排放口数量和分布情况。下陈厂区污水排放口1个位于厂区西南面,椒江厂区污水排放口1个位于厂区东面,滨海厂区污水排放口1个位于厂区西面。D、主要污染物及特征污染物排放浓度和总量a、下陈厂区2023年1-6月共排放废水17,688吨公司标排口的化学需氧量平均排放浓度45.38mg/L,排放总量0.80吨,经市政污水处理厂集中处理后,排环境的化学需氧量为0.58吨。公司标排口的氨氮平均排放浓度4.77mg/L,排放总量0.08吨,经市政污水处理厂集中处理后,排外环境的氨氮量为0.004吨。

公司标排口的总氮平均排放浓度23.43mg/L,排放总量0.41吨,经市政污水处理厂集中处理后,平均排放浓度10.75mg/L,排外环境的总氮量为0.19吨。b、椒江厂区2023年1-6月共排放废水29,411.25吨公司标准口的化学需氧量平均排放浓度45.38mg/L,排放1.33吨,经市政污水处理厂集中处理后,排环境的化学需氧量为0.97吨。公司标排口的氨氮平均排放浓度4.77 mg/L,排放总量0.14 吨,经市政污水处理厂集中处理后,排外环境的氨氮量为0.007吨。

公司标排口的总氮平均排放浓度23.43mg/L,排放总量0.69吨,经市政污水处理厂集中处理后平均排放浓度10.75mg/L,总氮排外环境的总氮量为0.19吨。

c、集聚区厂区2023年1-6月共排放废水1,280.85吨

公司标排口的化学需氧量平均排放浓度119mg/L,排放总量0.15吨,经市政污水处理厂集中处理后,排环境的化学需氧量为0.04吨。

公司标排口的氨氮平均排放浓度24.1mg/L,排放总量0.03吨,经市政污水处理厂集中处理后,排外环境的氨氮量为0.00032吨。

公司标排口的总氮平均排放浓度32.95mg/L,排放总量0.04吨,经市政污水处理厂集中处理

后,平均排放浓度10.75mg/L,排外环境的总氮量为0.013吨。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

下陈厂区建有2套喷漆废气处理设施,1套生产废水处理设施,5个危废贮存设施。椒江厂区建有1套废水处理设施,3套喷漆废气处理设施,3个危废贮存设施。滨海厂区建有11套废气处理设施,包含射芯、熔炼、混砂、浇铸、落砂、抛丸、打磨工艺的废气处理,1个危废贮存设施。

以上所有设施均实施运行检查制度,确保正常运行。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

序号环评项目审批情况验收情况
1年产70万台工业缝纫机技改项目台环建(椒)[2014]65号台环验(椒)[2015]5号
2年产60万台智能节能工业缝纫机项目台环建(椒)[2013]98号台环验(椒)备2017-002
3年产70万台缝纫机机头生产线技改项目台开环建[2013]27号台开环验[2015]7号
4年产100万台智能节能工业缝纫机技改项目台环建(椒)[2015]5号台环验(椒)[2018]7号
5年产210万台联网化智能缝纫机技改项目台环建(椒)[2019]1号台环验(椒)[2020]8号

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司下陈厂区在2021年12月委托台州市欧保环保工程有限公司编写突发环境事件应急预案,并在环保局备案。文本按照《浙江省企业环境风险评估技术指南(试行)》,通过环境风险物质与临界量比值(Q<1),环境风险及其控制水平(M)为C类水平评估以及环境风险受体类型为E2,确定风险等级为一般环境风险。但我司对于部分风险相对较高,如危险废物渗滤液泄漏、污水站不正常运行、废气处理设施故障等环境问题做了专项的应急预案,防范于未然。

公司椒江厂区在2023年5月委托台州市欧保环保工程有限公司编写突发环境事件应急预案并在环保局备案。文本按照《浙江省企业环境风险评估技术指南(试行)》,通过环境风险物质与临界量比值(Q<1),环境风险及其控制水平(M)为A类水平评估以及环境风险受体类型为E3,确定风险等级为一般环境风险。但我司对于部分风险相对较高,如危险废物渗滤液泄漏、污水站不正常运行、废气处理设施故障等环境问题做了专项的应急预案,防范于未然。

公司铸造厂区在2020年9月委托台州市欧保环保工程有限公司编制突发环境事件应急预案,并在环保局备案。文本按照《浙江省企业环境风险评估技术指南(试行)》,通过环境风险物质与临界量比值(Q<1),环境风险及其控制水平(M)为A类水平评估以及环境风险受体类型为E3,

确定风险等级为一般环境风险。对于部分风险相对较高的环境问题做了专项的应急预案,防范于未然。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

A、废水在线监测方案

类别检测项目检测点位检测频次采样频次数据形成
废水COD下陈厂区 废水总排口每两小时一次每两小时一次数据每小时更新一次,实时记录并上传到省监测平台。
氨氮每两小时一次每两小时一次
PH24小时实时24小时实时
水量24小时实时24小时实时

B、委托监测方案

类别检测项目检测点位检测频次采样频次评价标准
废水COD、氨氮、总磷、石油类、SS、PH,总氮下陈厂区 废水总排口一年4次一年4次《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级排放标准、(氨氮、总磷参考《工业企业废水氨、磷污染物间接排放限值DB33/887-2013》)
COD、氨氮、石油类、SS、PH滨海厂区 生活废水排放口一年4次一年4次
COD、氨氮、动植物油、SS、PH椒江厂区 废水排放口一年4次一年4次
噪声厂界噪声下陈一、二厂区四周一年4次一年4次《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类标准
厂界噪声椒江厂区四周一年4次一年4次
厂界噪声滨海厂区四周一年4次一年4次《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3类标准

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

经核查,公司下属全资子公司拓卡奔马、浙江众邦、安徽杰羽不属于环保局公示的重点排污

单位。公司下属子公司为缝纫机、裁床及电机等生产企业,在生产过程中均采用金加工、表面处理,装配、打包工序,产生的污染物较少。生产过程中产生的污染物主要为废气、废水、固废、噪声。报告期内,均能严格执行国家有关环境保护的法律法规,制定了严格的环境作业规范,并对上述污染源采取相应的治理措施,不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷,未因环境违法受到环保部门的行政处罚。

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司与子公司一直遵守着内部有关环境现场管理及环境监测制度,保证了环保投入;建立了环保培训管理制度,从意识上增强员工的环保概念,引导员工环保行为;制定了完善的环境监测计划,保证排放物达标原则。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

公司重视社会责任,在企业发展的同时,积极参与公益事业,助力乡村振兴和共同富裕,以多种形式履行企业社会责任。公司本身以及借助浙江孝心缝基金会的公益平台,持续开展高质高效的扶贫、教育等一系列的公益行动,尽己所能回馈社会,一起共创美好未来。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争公司实际控制人胡彩芳、阮积祥、阮福德、阮积明、实际控制人阮福德之配偶管娇芬、阮积明之配偶罗玉香及控股股东杰克商贸1、承诺人目前并未以任何方式直接或间接从事与发行人相竞争的业务,也未拥有与发行人可能产生同业竞争的企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何利益。 2、在承诺人直接或间接持有发行人股份的相关期间内,除非经发行人事先书面同意,承诺人不会,并将促使承诺人控制的公司不会直接或间接地从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务。 3、如果承诺人发现同发行人或其控制的企业经营的业务相同或类似的业务机会,而该业务机会可能直接或间接地与发行人业务相竞争或可能导致竞争,承诺人将于获悉该业务机会后立即书面告知发行人,并尽最大努力促使发行人在不差于承诺人及下属公司的条款及条件下优先获得此业务机会。 4、如因国家政策调整等不可抗力原因,导致承诺人或承诺人控制的企业将来从事的业务与发行人之间可能构成同业竞争或同业竞争不可避免时,则承诺人将在发行人提出异议后,及时转让或终止上述业务,或促使承诺人控制的企业及时转让或长期
终止上述业务,发行人享有上述业务在同等条件下的优先受让权。如承诺人违反上述承诺,发行人及发行人其他股东有权根据本承诺函,依法申请强制承诺人履行上述承诺,并赔偿发行人及发行人其他股东因此遭受的全部损失;同时承诺人因违反上述承诺所取得的利益归发行人所有。
其他公司实际控制人胡彩芳、阮积祥、阮福德、阮积明、实际控制人阮福德之配偶管娇芬、阮积明之配偶罗玉香及控股股东杰克商贸若杰克缝纫机股份有限公司或其控股子公司因被劳动保障部门或住房公积金管理部门要求,为其员工补缴或者被追缴社会保险和住房公积金的,则由此所造成杰克股份或其控股子公司之一切费用开支、经济损失,我们将全额承担,保证杰克股份或其控股子公司不因此遭受任何损失。长期
与股权激励相关的承诺其他激励对象若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。股权激励计划有效期内
其他激励对象公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权或限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。股权激励计划有效期内

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大到期债务未清偿等不良诚信状况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2023年4月10日,公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司确认2022年度关联交易情况及预计2023年度经常性关联交易额度的议案》,对公司2022年关联交易进行了确认并对2023年关联交易进行了预计。

2023年1-6月购销商品、提供和接受劳务的关联交易具体情况如下:

单位:万元 币种:人民币

交易类别关联人关联交易内容2023年预计金额2023年1-6月实际金额上年同期实际发生额
产品销售阮景红(台州杰出缝纫设备有限公司、台州市路桥杰克缝纫机店)销售缝纫机及其它零部件1,600.00786.83717.10
台州市路桥区阿冬缝纫机设备商行销售缝纫机及其它零部件100.0023.2221.39
浙江亚河机械科技有限责任公司销售缝纫机及其它零部件120.0080.58104.94
小计1,820.00890.63843.43
采购零配件及固定资产台州市椒江博仕机械有限公司采购缝纫机零配件600.00195.95192.27
江西杰克机床有限公司电费及零配件180.0078.3683.55
浙江亚河机械科技有限责任公司采购缝纫机零配件1,000.00312.75511.28
浙江杰克机床股份有限公司采购固定资产、零件650.0016.64195.95
小计2,430.00603.70983.04
房屋租赁江西杰克机床有限公司租入厂房320.00159.14159.87
浙江亚河机械科技有限责任公司出租厂房50.0021.14-
小计370.00180.28159.87
总计4,620.001,674.611,986.34

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型主债务情况担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
杰克股份公司本部经销商供应链融资11.402023-02-282023-10-03连带责任担保供应链融资保证金
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)11.40
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)11.40
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计8,508.94
报告期末对子公司担保余额合计(B)15,464.94
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)15,476.34
担保总额占公司净资产的比例(%)3.59
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份40,930,6218.42-36,630,036-36,630,0364,300,5850.88
1、国家持股
2、国有法人持股1,465,2010.30-1,465,201-1,465,20100.00
3、其他内资持股36,796,6617.57-32,496,076-32,496,0764,300,5850.88
其中:境内非国有法人持股32,496,0766.69-32,496,076-32,496,07600.00
境内自然人持股4,300,5850.884,300,5850.88
4、外资持股2,668,7590.55-2,668,759-2,668,75900.00
其中:境外法人持股2,668,7590.55-2,668,759-2,668,75900.00
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份445,109,35591.5836,630,03636,630,036481,739,39199.12
1、人民币普通股445,109,35591.5836,630,03636,630,036481,739,39199.12
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数486,039,976100.0000486,039,976100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会《关于核准杰克缝纫机股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2021]3420号)核准,公司非公开发行股票36,630,036股,锁定期六个月,于2023年3月1日解除限售并上市流通。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:

截至报告期末普通股股东总数(户)8,825
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
台州市杰克商贸有限公司190,031,51939.10境内非国有法人
LAKE VILLAGE LIMITED83,157,50017.11境外法人
胡彩芳19,062,9413.92境内自然人
大成基金管理有限公司-社保基金17011组合11,009,2002.27境内非国有法人
兴业银行股份有限公司-天弘永利债券型证券投资基金9,361,6921.93其他
阮积明7,798,4801.60境内自然人
阮福德7,798,4801.60境内自然人
中国农业银行股份有限公司-大成高新技术产业股票型证券投资基金437,3517,525,6991.55其他
台州金控资产管理有限公司7,430,6641.53境内非国有法人
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·杰克股份2021年员工持股集合资金信托计划4,397,9010.90境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
台州市杰克商贸有限公司190,031,519人民币普通股190,031,519
LAKE VILLAGE LIMITED83,157,500人民币普通股83,157,500
胡彩芳19,062,941人民币普通股19,062,941
大成基金管理有限公司-社保基金17011组合11,009,200人民币普通股11,009,200
兴业银行股份有限公司-天弘永利债券型证券投资基金9,361,692人民币普通股9,361,692
阮积明7,798,480人民币普通股7,798,480
阮福德7,798,480人民币普通股7,798,480
中国农业银行股份有限公司-大成高新技术产业股票型证券投资基金7,525,699人民币普通股7,525,699
台州金控资产管理有限公司7,430,664人民币普通股7,430,664
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投·杰克股份2021年员工持股集合资金信托计划4,397,901人民币普通股4,397,901
前十名股东中回购专户情况说明截至报告期末,公司通过回购专用证券账户累计已回购股份数量6,604,815股,占公司现有总股本的1.36%。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明公司股东杰克商贸、LAKEVILLAGELIMITED同受公司实际控制人胡彩芳、阮积祥、阮福德和阮积明控制,因此互为关联方。LAKEVILLAGELIMITED直接持有公司股份83,157,500股,通过沪港通持有公司股份2,037,651股。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1邱杨友197,415未知股权激励计划
2阮林兵186,960未知股权激励计划
3谢云娇182,150未知股权激励计划
4吴利173,405未知股权激励计划
5郑海涛153,645未知股权激励计划
6赵新庆149,050未知股权激励计划
7管杨仁83,580未知股权激励计划
8胡文海68,000未知股权激励计划
9李国策64,000未知股权激励计划
10阮仁兵63,290未知股权激励计划
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东不存在关联关系及一致行动的情况。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 杰克科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金七、11,265,828,497.551,901,521,249.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、275,155,166.1960,505,534.67
衍生金融资产
应收票据七、489,856,898.6374,534,632.92
应收账款七、51,091,885,878.63926,115,850.11
应收款项融资七、614,759,837.7110,850,000.00
预付款项七、742,069,055.1829,543,010.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、866,603,496.3142,616,775.65
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、9882,605,620.981,302,302,946.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七、12105,302,644.09138,790,587.22
其他流动资产七、1318,085,267.0034,562,577.07
流动资产合计3,652,152,362.274,521,343,164.02
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资七、1756,618,850.7649,053,407.37
其他权益工具投资七、18
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产七、212,280,048,130.072,080,655,633.48
在建工程七、22664,290,252.01808,216,721.11
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七、2535,540,257.7341,907,119.62
无形资产七、26368,083,493.57366,663,534.91
开发支出
商誉七、288,518,487.478,518,487.47
长期待摊费用
递延所得税资产七、3063,828,976.7563,058,152.87
其他非流动资产七、311,044,633,356.30615,571,847.32
非流动资产合计4,521,561,804.664,033,644,904.15
资产总计8,173,714,166.938,554,988,068.17
流动负债:
短期借款七、321,297,821,894.151,876,446,046.43
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七、353,500,000.00
应付账款七、361,093,088,183.49933,691,459.90
预收款项
合同负债七、38325,091,875.13390,708,219.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、39138,398,996.05163,076,901.41
应交税费七、4034,296,506.7942,164,699.72
其他应付款七、41434,034,123.04329,882,816.97
其中:应付利息
应付股利87,463,046.08
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、43114,629,346.977,678,097.80
其他流动负债七、4465,747,457.3255,546,269.70
流动负债合计3,506,608,382.943,799,194,511.82
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、45119,217,389.19228,713,122.70
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债七、4729,190,258.2233,246,610.64
长期应付款七、48
长期应付职工薪酬
预计负债8,959,115.056,080,884.96
递延收益七、5179,188,668.2276,961,774.10
递延所得税负债七、308,899,914.779,971,732.71
其他非流动负债
非流动负债合计245,455,345.45354,974,125.11
负债合计3,752,063,728.394,154,168,636.93
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、53486,039,976.00486,039,976.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、551,325,561,117.061,335,564,828.92
减:库存股七、56187,687,688.0993,185,530.96
其他综合收益七、573,142,508.44551,577.46
专项储备5,518,076.021,615,012.29
盈余公积七、59298,582,739.06298,582,739.06
一般风险准备
未分配利润七、602,378,425,547.152,261,333,882.79
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计4,309,582,275.644,290,502,485.56
少数股东权益112,068,162.90110,316,945.68
所有者权益(或股东权益)合计4,421,650,438.544,400,819,431.24
负债和所有者权益(或股东权益)总计8,173,714,166.938,554,988,068.17

公司负责人:阮积祥 主管会计工作负责人:林美芳 会计机构负责人:林美芳

母公司资产负债表2023年6月30日编制单位:杰克科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金1,103,923,939.851,379,065,352.98
交易性金融资产68,815,166.1960,063,271.12
衍生金融资产
应收票据12,888,299.1652,697,272.00
应收账款十七、1887,299,994.84574,811,676.61
应收款项融资1,873,577.466,550,000.00
预付款项19,233,264.5222,087,344.71
其他应收款十七、2804,741,852.65837,461,969.93
其中:应收利息
应收股利
存货366,169,639.80655,062,320.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产105,302,644.09138,790,587.22
其他流动资产115,898.1117,304,331.96
流动资产合计3,370,364,276.673,743,894,127.47
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七、31,608,527,914.451,599,946,253.89
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产517,888,015.29538,019,202.91
在建工程25,869,072.9224,451,525.82
生产性生物资产
油气资产
使用权资产3,543,710.295,302,808.05
无形资产93,103,535.1989,317,002.09
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产27,481,912.8822,158,119.92
其他非流动资产982,873,123.09450,486,166.81
非流动资产合计3,259,287,284.112,729,681,079.49
资产总计6,629,651,560.786,473,575,206.96
流动负债:
短期借款300,205,479.45515,216,765.33
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据30,000,000.00
应付账款1,727,393,404.351,166,311,251.08
预收款项
合同负债250,476,394.34329,179,201.92
应付职工薪酬71,679,964.2390,094,617.37
应交税费12,998,419.7717,511,788.72
其他应付款214,005,035.18121,599,226.48
其中:应付利息
应付股利87,463,046.08
持有待售负债
一年内到期的非流动负债101,596,021.461,588,644.79
其他流动负债17,208,030.0333,294,132.99
流动负债合计2,695,562,748.812,304,795,628.68
非流动负债:
长期借款101,077,712.33201,172,226.40
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债1,136,632.161,162,895.59
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债8,959,115.056,080,884.96
递延收益46,094,504.6246,426,013.12
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计157,267,964.16254,842,020.07
负债合计2,852,830,712.972,559,637,648.75
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)486,039,976.00486,039,976.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,364,246,526.901,351,800,503.76
减:库存股187,687,688.0993,185,530.96
其他综合收益
专项储备1,502,693.99665,768.54
盈余公积298,283,278.33298,283,278.33
未分配利润1,814,436,060.681,870,333,562.54
所有者权益(或股东权益)合计3,776,820,847.813,913,937,558.21
负债和所有者权益(或股东权益)总计6,629,651,560.786,473,575,206.96

公司负责人:阮积祥 主管会计工作负责人:林美芳 会计机构负责人:林美芳

合并利润表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入2,690,541,630.723,111,743,345.22
其中:营业收入七、612,690,541,630.723,111,743,345.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,389,538,344.882,776,065,847.61
其中:营业成本七、611,926,118,701.072,287,770,162.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、6232,158,948.0413,406,455.98
销售费用七、63159,859,822.45149,315,950.18
管理费用七、64142,832,536.48158,972,861.83
研发费用七、65171,802,297.17183,824,040.51
财务费用七、66-43,233,960.33-17,223,623.48
其中:利息费用22,681,670.9731,400,456.13
利息收入35,011,481.2127,120,755.84
加:其他收益七、6728,537,559.4635,367,988.84
投资收益(损失以“-”号填列)七、6810,682,761.63737,319.04
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,565,443.39-280,821.73
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、70-8,748,104.93-176,930.60
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-18,421,637.86-24,705,846.78
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、72-15,264,751.31-9,634,867.74
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、73-9,636.42-546,532.92
三、营业利润(亏损以“-”号填列)297,779,476.41336,718,627.45
加:营业外收入七、741,436,444.51682,184.12
减:营业外支出七、751,324,895.772,936,988.03
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)297,891,025.15334,463,823.54
减:所得税费用七、7625,352,738.9614,425,136.56
五、净利润(净亏损以“-”号填列)272,538,286.19320,038,686.98
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)272,538,286.19320,038,686.98
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)270,598,595.88311,596,453.17
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)1,939,690.318,442,233.81
六、其他综合收益的税后净额2,893,177.48-7,419,163.70
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额七、772,590,930.98-7,264,830.71
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益2,590,930.98-7,264,830.71
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额2,590,930.98-7,264,830.71
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额302,246.50-154,332.99
七、综合收益总额275,431,463.67312,619,523.28
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额273,189,526.86304,331,622.46
(二)归属于少数股东的综合收益总额2,241,936.818,287,900.82
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.560.70
(二)稀释每股收益(元/股)0.560.70

公司负责人:阮积祥 主管会计工作负责人:林美芳 会计机构负责人:林美芳

母公司利润表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业收入十七、42,084,353,687.862,935,764,646.23
减:营业成本十七、41,732,122,640.302,534,759,809.88
税金及附加20,114,734.523,749,104.88
销售费用103,432,716.3887,849,398.30
管理费用73,095,485.5191,162,259.58
研发费用82,041,531.5485,174,105.99
财务费用-48,146,502.86-35,522,617.58
其中:利息费用12,408,917.3910,194,612.44
利息收入32,039,408.4626,047,649.09
加:其他收益8,434,492.4516,345,254.51
投资收益(损失以“-”号填列)十七、510,668,153.20394,057.80
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,565,443.39-280,821.73
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-8,748,104.93-196,872.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-28,926,422.4623,146,783.27
资产减值损失(损失以“-”号填列)-3,554,946.96-3,705,207.34
资产处置收益(损失以“-”号填列)462,319.35-234,837.19
二、营业利润(亏损以“-”号填列)100,028,573.12204,341,764.23
加:营业外收入1,144,718.05225,146.09
减:营业外支出858,828.461,668,358.48
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)100,314,462.71202,898,551.84
减:所得税费用2,705,033.0514,006,146.31
四、净利润(净亏损以“-”号填列)97,609,429.66188,892,405.53
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)97,609,429.66188,892,405.53
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额97,609,429.66188,892,405.53
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.200.42
(二)稀释每股收益(元/股)0.200.42

公司负责人:阮积祥 主管会计工作负责人:林美芳 会计机构负责人:林美芳

合并现金流量表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,486,576,083.983,802,777,390.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还95,142,725.68305,448,066.94
收到其他与经营活动有关的现金七、7864,702,175.2576,401,373.87
经营活动现金流入小计2,646,420,984.914,184,626,831.62
购买商品、接受劳务支付的现金1,261,350,798.313,485,517,853.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金485,796,495.82532,587,406.91
支付的各项税费133,824,535.02169,081,056.22
支付其他与经营活动有关的现金七、78159,689,190.86188,207,990.23
经营活动现金流出小计2,040,661,020.014,375,394,307.29
经营活动产生的现金流量净额605,759,964.90-190,767,475.67
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金237,192,915.13499,598,101.99
取得投资收益收到的现金-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额528,347.00280,714.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七、78529,917.33
投资活动现金流入小计238,251,179.46499,878,816.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金159,522,295.90238,805,995.35
投资支付的现金673,835,883.68451,360,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七、78
投资活动现金流出小计833,358,179.58690,165,995.35
投资活动产生的现金流量净额-595,107,000.12-190,287,178.86
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金45,216,800.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金433,979,651.091,979,943,637.11
收到其他与筹资活动有关的现金七、7812,250,000.00
筹资活动现金流入小计446,229,651.092,025,160,437.11
偿还债务支付的现金926,312,478.74943,564,488.13
分配股利、利润或偿付利息支付的现金77,401,939.78152,430,929.34
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、7894,502,157.1341,927,729.00
筹资活动现金流出小计1,098,216,575.651,137,923,146.47
筹资活动产生的现金流量净额-651,986,924.56887,237,290.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,839,080.36-2,224,243.58
五、现金及现金等价物净增加额-637,494,879.42503,958,392.53
加:期初现金及现金等价物余额1,898,709,376.97740,753,375.09
六、期末现金及现金等价物余额1,261,214,497.551,244,711,767.62

公司负责人:阮积祥 主管会计工作负责人:林美芳 会计机构负责人:林美芳

母公司现金流量表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,792,385,526.732,630,632,957.84
收到的税费返还72,049,401.99128,563,047.48
收到其他与经营活动有关的现金48,834,080.4089,356,482.92
经营活动现金流入小计1,913,269,009.122,848,552,488.24
购买商品、接受劳务支付的现金989,908,371.822,387,813,792.20
支付给职工及为职工支付的现金239,572,141.28260,276,010.66
支付的各项税费35,611,395.5824,176,918.19
支付其他与经营活动有关的现金107,320,477.43139,068,074.10
经营活动现金流出小计1,372,412,386.112,811,334,795.15
经营活动产生的现金流量净额540,856,623.0137,217,693.09
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金109,636,043.14113,259,884.59
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7,615,637.3422,148,237.04
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金329,917.33259,484,020.00
投资活动现金流入小计117,581,597.81394,892,141.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金27,203,414.8433,841,859.44
投资支付的现金612,429,931.5164,900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额7,016,217.178,470,000.00
支付其他与投资活动有关的现金52,527,072.00
投资活动现金流出小计646,649,563.52159,738,931.44
投资活动产生的现金流量净额-529,067,965.71235,153,210.19
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金44,116,800.00
取得借款收到的现金755,620,256.47
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计799,737,056.47
偿还债务支付的现金116,751,630.10400,432,236.70
分配股利、利润或偿付利息支付的现金75,488,483.20150,593,806.64
支付其他与筹资活动有关的现金94,502,157.1341,927,729.00
筹资活动现金流出小计286,742,270.43592,953,772.34
筹资活动产生的现金流量净额-286,742,270.43206,783,284.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-274,953,613.13479,154,187.41
加:期初现金及现金等价物余额1,378,763,552.98608,689,622.72
六、期末现金及现金等价物余额1,103,809,939.851,087,843,810.13

公司负责人:阮积祥 主管会计工作负责人:林美芳 会计机构负责人:林美芳

合并所有者权益变动表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计
一、上年期末余额486,039,976.001,335,564,828.9293,185,530.96551,577.461,615,012.29298,582,739.062,261,333,882.794,290,502,485.56110,316,945.684,400,819,431.24
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额486,039,976.001,335,564,828.9293,185,530.96551,577.461,615,012.29298,582,739.062,261,333,882.794,290,502,485.56110,316,945.684,400,819,431.24
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-10,003,711.8694,502,157.132,590,930.983,903,063.73117,091,664.3619,079,790.081,751,217.2220,831,007.30
(一)综合收益总额2,590,930.98270,598,595.88273,189,526.862,241,936.81275,431,463.67
(二)所有者投入和减少资本12,446,023.1494,502,157.13-82,056,133.99-82,056,133.99
1.所有者投入的普通股94,502,157.13-94,502,157.13-94,502,157.13
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额12,446,023.1412,446,023.1412,446,023.14
4.其他
(三)利润分配-153,506,931.52-153,506,931.52-153,506,931.52
1.提取盈余公积0.00
2.提取一般风险准备0.00
3.对所有者(或股东)的分配-153,506,931.52-153,506,931.52-153,506,931.52
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备3,903,063.733,903,063.733,903,063.73
1.本期提取10,489,086.9410,489,086.9410,489,086.94
2.本期使用6,586,023.216,586,023.216,586,023.21
(六)其他-22,449,735.00-22,449,735.00-490,719.59-22,940,454.59
四、本期期末余额486,039,976.001,325,561,117.06187,687,688.093,142,508.445,518,076.02298,582,739.062,378,425,547.154,309,582,275.64112,068,162.904,421,650,438.54
项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计
一、上年期末余额445,868,520.00621,366,736.2412,974,820.00-17,206.46234,198,888.031,975,944,699.053,264,386,816.8693,671,083.033,358,057,899.89
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额445,868,520.00621,366,736.2412,974,820.00-17,206.46234,198,888.031,975,944,699.053,264,386,816.8693,671,083.033,358,057,899.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,640,000.0060,166,482.4380,785,793.00-7,264,830.71167,754,078.77143,509,937.499,042,936.38152,552,873.87
(一)综合收益总额-7,264,830.71311,596,453.17304,331,622.468,442,233.81312,773,856.27
(二)所有者投入和减少资本3,640,000.0060,166,482.4380,785,793.00-16,979,310.57-16,979,310.57
1.所有者投入的普通股3,640,000.0040,476,800.0080,785,793.00-36,668,993.00-36,668,993.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额19,689,682.4319,689,682.4319,689,682.43
4.其他
(三)利润分配-143,842,374.40-143,842,374.40-143,842,374.40
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-143,842,374.40-143,842,374.40-143,842,374.40
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他600,702.57600,702.57
四、本期期末余额449,508,520.00681,533,218.6793,760,613.00-7,282,037.17234,198,888.032,143,698,777.823,407,896,754.35102,714,019.413,510,610,773.76

公司负责人:阮积祥 主管会计工作负责人:林美芳 会计机构负责人:林美芳

母公司所有者权益变动表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2023年半年度
实收资本 (或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年期末余额486,039,976.001,351,800,503.7693,185,530.96665,768.54298,283,278.331,870,333,562.543,913,937,558.21
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额486,039,976.001,351,800,503.7693,185,530.96665,768.54298,283,278.331,870,333,562.543,913,937,558.21
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)12,446,023.1494,502,157.13836,925.45-55,897,501.86-137,116,710.40
(一)综合收益总额97,609,429.6697,609,429.66
(二)所有者投入和减少资本12,446,023.1494,502,157.13-82,056,133.99
1.所有者投入的普通股94,502,157.13-94,502,157.13
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额12,446,023.1412,446,023.14
4.其他
(三)利润分配-153,506,931.52-153,506,931.52
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-153,506,931.52-153,506,931.52
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备836,925.45836,925.45
1.本期提取3,712,755.663,712,755.66
2.本期使用2,875,830.212,875,830.21
(六)其他
四、本期期末余额486,039,976.001,364,246,526.90187,687,688.091,502,693.99298,283,278.331,814,436,060.683,776,820,847.81
项目2022年半年度
实收资本 (或股本)资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年期末余额445,868,520.00637,440,093.9912,974,820.00233,899,427.301,435,997,433.212,740,230,654.50
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额445,868,520.00637,440,093.9912,974,820.00233,899,427.301,435,997,433.212,740,230,654.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)3,640,000.0060,166,482.4380,785,793.0045,050,031.1328,070,720.56
(一)综合收益总额188,892,405.53188,892,405.53
(二)所有者投入和减少资本3,640,000.0060,166,482.4380,785,793.00-16,979,310.57
1.所有者投入的普通股3,640,000.0040,476,800.0080,785,793.00-36,668,993.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额19,689,682.4319,689,682.43
4.其他
(三)利润分配-143,842,374.40-143,842,374.40
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-143,842,374.40-143,842,374.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额449,508,520.00697,606,576.4293,760,613.00233,899,427.301,481,047,464.342,768,301,375.06

公司负责人:阮积祥 主管会计工作负责人:林美芳 会计机构负责人:林美芳

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

杰克科技股份有限公司(曾用名浙江新杰克缝纫机股份有限公司、新杰克缝纫机股份有限公司、杰克缝纫机股份有限公司)(以下简称“公司”或“本公司”)系在原浙江新杰克缝纫机有限公司基础上整体改制变更设立的股份公司,浙江新杰克缝纫机有限公司由杰克缝纫机有限公司(后更名为杰克控股集团有限公司)和阮福德、阮积明共同出资组建的有限责任公司,成立时注册资本为人民币16,000,000.00元,于2003年8月27日在台州市工商行政管理局注册,取得注册号为3310021015757企业法人营业执照。2004年12月16日,浙江省对外经济贸易经济合作厅出具了《关于浙江新杰克缝纫机有限公司股权并购变更为外商独资经营企业的批复》(浙外经贸资发[2004]90号)。截至2023年6月30日止,本公司累计发行股本总数486,039,976.00股,注册资本为486,039,976.00元,注册地为浙江省台州市,总部地址为浙江省台州市椒江区三甲东海大道东段1008号。本公司主要经营活动为:缝制机械制造;缝制机械销售;黑色金属铸造;家用电器制造;家用电器销售;家用电器安装服务;日用电器修理;工业自动控制系统装置制造;工业自动控制系统装置销售;软件开发;软件销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;机械设备租赁(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。本公司的实际控制人为阮福德、阮积明及阮积祥和胡彩芳夫妇。本财务报表业经公司董事会于2023年8月29日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五、(38)收入”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1、合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期

投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

(2)处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“五、(21)长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用全年的平均汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、 金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

业务模式是以收取合同现金流量为目标;合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件,本公司无指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2、金融工具的确认依据和计量方法

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、 金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

收取金融资产现金流量的合同权利终止;金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

具体详见附注五、10金融工具。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

具体详见附注五、10金融工具。

15. 存货

√适用 □不适用

1、存货的分类和成本

存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10金融工具6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法205%4.75%
通用设备年限平均法5-105%9.50%-19.00%
专用设备年限平均法5-105%9.50%-19.00%
运输设备年限平均法55%19.00%
电子设备及其他设备年限平均法3-55%19.00%-31.67%
固定资产装修年限平均法520.00%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

项目预计使用寿命摊销方法残值率依据
排污权10直线法0为企业带来经济利益的期限
专利权及专有技术10直线法0为企业带来经济利益的期限
软件10直线法0为企业带来经济利益的期限
商标权10直线法0为企业带来经济利益的期限
土地使用权50直线法0取得土地时的剩余可使用年限

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为:

项目摊销方法摊销年限
装修费直线法按使用年限

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;购买选择权的行出权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

35. 预计负债

√适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等

待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

2、以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债:

(1)存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务;

(2)包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;

(3)包含以自身权益进行结算的衍生工具(例如转股权等),且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算;

(4)存在间接地形成合同义务的合同条款;

(5)发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1、收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。客户已接受该商品或服务等。

2、具体原则

本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准公司的产品主要系缝纫机、裁床、吊挂、铺布机等。无需公司提供安装服务的产品:根据客户订单将商品发往客户,公司在货物交付(外销中为完成报关及装船)后确认销售收入;需公司提供安装服务的产品:公司将合同划分为产品及安装服务两项履约义务分别确认收入,(1)产品收入:根据客户订单将商品发往客户,公司在货物交付后确认收入;(2)安装服务收入:产品安装完成,客户验收后确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1、类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府文件明确规定政府补助用于本公司购建或以其他形式形成长期资产。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府文件明确规定政府补助用途与资产不相关。对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:取得政府补助后的实际用途是否与资产相关。

2、确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

商誉的初始确认;既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、(10)金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:

假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、(10)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

自2021年1月1日起的会计政策租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1、本公司作为承租人

(1)使用权资产

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司发生的初始直接费用;本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、(30)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

(2)租赁负债

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

(3)短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。

(4)租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。对于短期租赁和低价值资产租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为可变租赁付款额,在减免期间冲减相

关资产成本或费用;延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

2、本公司作为出租人

在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

(1)经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2)融资租赁会计处理

在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、(10)金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:

假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、(10)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

3、售后租回交易

公司按照本附注“五、(38)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

(1)作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、(10)金融工具”。

(2)作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、(10)金融工具”。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%、6%、9%、13%、19%、22%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%
企业所得税按应纳税所得额计缴15%、24%、25%、27.08%
教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴3%
地方教育附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴2%

注:公司及境内子公司普通货物销售适用13%增值税税率,不动产租赁适用9%增值税税率,咨询业务适用6%增值税税率,小规模纳税人适用3%增值税征收率;境外子公司Bullmer GmbH和境外孙公司Bullmer Grundstuecksverwaltungs GmbH普通货物销售适用19%增值税税率;境外孙公司M.A.I.C.A.S.r.l.、境外孙公司FINVER S.p.A.和境外孙公司VI.BE.MAC. S.p.A. 普通货物销售适用22%增值税税率。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
杰克科技股份有限公司15
拓卡奔马机电科技有限公司15
深圳灵图慧视科技有限公司15
台州灵图智能科技有限公司25
台州拓卡奔马自动化有限公司25
台州市布鲁斯缝制设备有限公司25
浙江众邦机电科技有限公司15
上海来租啦电子商务有限公司25
浙江杰克智能缝制科技有限公司15
台州智缝产业创新综合服务有限公司25
杰克(江西)智能缝制设备科技有限公司15
安徽杰羽制鞋机械科技有限公司15
安徽杰瑞智能科技有限公司25
台州杰奕智能科技有限公司25
东莞市杰奕智能科技有限公司25
安徽海飞智能科技有限公司25
合肥杰奕智能装备有限公司25
浙江杰克成套智联科技有限公司15
浙江威比玛智能缝制科技有限公司15
浙江杰克智联智能设备科技有限公司25
台州市杰慧机械有限公司25
天津杰祥科技有限公司25
Bullmer GmbH15
Bullmer Grundstuecksverwaltungs GmbH15
Jack Europe S.a r.l.27.08
M.A.I.C.A.S.R.L.24
VI.BE.MAC. S.p.A.24
FINVER S.p.A.24

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1、根据《浙江省2021年认定的第一批高新技术企业备案名单》,公司被认定为高新技术企业,取得了编号为GR202133004147的高新技术企业证书,公司2021-2023年度享受15%企业所得税税率优惠政策。公司2023年1-6月企业所得税适用15%的税率。

2、根据《浙江省2021年认定的第一批高新技术企业备案名单》,子公司浙江众邦机电科技有限公司被认定为高新技术企业,取得了编号为GR202133001061的高新技术企业证书,2021-2023年度享受15%企业所得税税率优惠政策。子公司浙江众邦机电科技有限公司2023年1-6月度企业所得税适用15%的税率。

3、根据《关于对浙江省认定机构2022年认定的高新技术企业进行备案公示的通知》,子公司拓卡奔马机电科技有限公司被认定为高新技术企业,取得了编号为GR202233001921的高新技术企业证书,2022-2024年度享受15%企业所得税税率优惠政策。子公司拓卡奔马机电科技有限公司2023年1-6月企业所得税适用15%的税率。

4、根据皖科高[2020]35号《关于公布安徽省2020年第一批高新技术企业认定名单的通知》,子公司安徽杰羽制鞋机械科技有限公司被认定为高新技术企业,取得了编号为GR202034001735的高新技术企业证书,2020-2022年度享受15%企业所得税税率优惠政策。子公司安徽杰羽制鞋机械科技有限公司2023年1-6月企业所得税适用15%的税率。

5、根据《浙江省2021年认定的第一批高新技术企业备案名单》,子公司浙江杰克成套智联科技有限公司被认定为高新技术企业,取得了编号为GR202133000043的高新技术企业证书,2021-2023年度享受15%企业所得税税率优惠政策。子公司浙江杰克成套智联科技有限公司2023年1-6月企业所得税适用15%的税率。

6、根据《浙江省2021年认定的第一批高新技术企业备案名单》,子公司浙江威比玛智能缝制科技有限公司被认定为高新技术企业,取得了编号为GR202133001224的高新技术企业证书,2021-2023年度享受15%企业所得税税率优惠政策。子公司浙江威比玛智能缝制科技有限公司2023年1-6月企业所得税适用15%的税率。

7、根据《江西省2021年第一批备案高新技术企业名单》,子公司杰克(江西)智能缝制设备科技有限公司被认定为高新技术企业,取得了编号为GR202136000860的高新技术企业证书,2021-2023年度享受15%企业所得税税率优惠政策。子公司杰克(江西)智能缝制设备科技有限公司2023年1-6月企业所得税适用15%的税率。

8、根据临国税函[2011]54号《关于浙江众邦机电科技有限公司申请享受软件产品增值税即征即退税收政策的批复》,同意自2011年7月起,对子公司浙江众邦机电科技有限公司销售的嵌入式

软件产品,在按17%税率(实际执行的税率为13%)征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退税收政策。

9、根据临国税函[2013]21号《关于台州拓卡奔马机电科技有限公司申请享受软件产品增值税即征即退税收政策的批复》,同意自2013年1月起,对子公司拓卡奔马机电科技有限公司销售的嵌入式软件产品,在按17%税率(实际执行的税率为13%)征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退税收政策。10、公司向国家税务总局台州市税务局第二税务分局进行软件产品增值税即征即退税收政策的备案,对公司销售的嵌入式软件产品,在按13%税率征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退税收政策。

11、子公司浙江杰克成套智联科技有限公司向国家税务总局台州经济开发区税务局进行软件产品增值税即征即退税收政策的备案,对子公司浙江杰克成套智联科技有限公司销售的嵌入式软件产品,在按13%税率征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退税收政策。

12、子公司浙江威比玛智能缝制科技有限公司向国家税务总局台州经济开发区税务局进行软件产品增值税即征即退税收政策的备案,对子公司浙江威比玛智能缝制科技有限公司销售的嵌入式软件产品,在按13%税率征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退税收政策。

13、根据高新技术企业认定管理工作网公示的《关于公示深圳市2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,孙公司深圳灵图慧视科技有限公司被认定为高新技术企业,取得了编号为GR202044200686的高新技术企业证书,2020-2022年度享受15%企业所得税税率优惠政策。孙公司深圳灵图慧视科技有限公司2023年1-6月企业所得税适用15%的税率。

14、孙公司深圳灵图慧视科技有限公司向国家税务总局深圳市南山区税务局进行软件产品增值税即征即退税收政策的备案,对孙公司深圳灵图慧视科技有限公司销售的嵌入式软件产品,在按13%税率征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退税收政策。

15、根据《关于对浙江省认定机构2022年认定的高新技术企业进行备案公示的通知》,子公司浙江杰克智能缝制科技有限公司被认定为高新技术企业,取得了编号为GR202233005641的高新技术企业证书,公司2022-2024年度享受15%企业所得税税率优惠政策。公司2023年1-6月企业所得税适用15%的税率。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金277,599.46170,263.93
银行存款1,261,936,898.091,899,110,141.50
其他货币资金3,614,000.002,240,843.92
合计1,265,828,497.551,901,521,249.35
其中:存放在境外的款项总额43,639,379.2961,690,495.42

其他说明:

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,因资金集中管理支取受限,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:

项目期末余额上年年末余额
银行承兑汇票保证金3,500,000.00
久悬账户冻结资金104,455.05
客户融资保证金114,000.00301,800.00
涉诉冻结资金1,000,000.00605,617.33
购买理财产品的在途资金1,800,000.00
合计4,614,000.002,811,872.38

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产75,155,166.1960,505,534.67
其中:
理财产品原值73,840,000.0050,440,000.00
理财产品公允价值变动1,315,166.19107,692.85
远期外汇合约9,957,841.82
合计75,155,166.1960,505,534.67

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据89,856,898.6374,534,632.92
合计89,856,898.6374,534,632.92

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据22,136,537.5255,167,079.16
合计22,136,537.5255,167,079.16

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内1,032,654,695.02
1年以内小计1,032,654,695.02
1至2年131,274,533.78
2至3年11,688,582.73
3年以上8,736,525.90
合计1,184,354,337.43

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备1,184,354,337.4310092,468,458.807.811,091,885,878.631,000,868,618.9910074,752,768.887.47926,115,850.11
其中:
按信用风险特征组合1,184,354,337.4310092,468,458.807.811,091,885,878.631,000,868,618.9910074,752,768.887.47926,115,850.11
合计1,184,354,337.43/92,468,458.80/1,091,885,878.631,000,868,618.99/74,752,768.88/926,115,850.11

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:按组合计提坏账准备

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年,下同)1,032,654,695.0251,632,734.795.00
1至2年131,274,533.7826,254,906.7520.00
2至3年11,688,582.735,844,291.3650.00
3年以上8,736,525.908,736,525.90100.00
合计1,184,354,337.4392,468,458.80

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款74,752,768.8819,345,034.281,629,344.3692,468,458.80
合计74,752,768.8819,345,034.281,629,344.3692,468,458.80

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款1,629,344.36

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
第一名53,561,106.014.522,678,055.30
第二名47,083,221.633.982,354,161.08
第三名30,787,477.292.601,539,373.86
第四名26,071,520.352.201,303,576.02
第五名22,474,288.011.901,123,714.40
合计179,977,613.2915.208,998,880.66

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据14,759,837.7110,850,000.00
合计14,759,837.7110,850,000.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内36,660,634.5287.1526,017,064.5488.07
1至2年5,250,932.6212.483,525,946.2911.93
2至3年157,488.040.37
合计42,069,055.18100.0029,543,010.83100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名6,619,507.1015.73
第二名3,582,199.208.52
第三名2,902,879.936.90
第四名2,801,709.636.66
第五名2,474,272.515.88
合计18,380,568.3743.69

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他应收款66,603,496.3142,616,775.65
合计66,603,496.3142,616,775.65

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内58,563,690.60
1年以内小计58,563,690.60
1至2年8,211,315.35
2至3年5,221,670.11
3年以上21,112,951.16
合计93,109,627.22

(4). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金33,654,700.5832,481,195.93
退税款35,762,058.5012,268,083.28
职工借款及备用金22,868,428.0921,540,287.07
代垫款824,440.052,913,958.13
合计93,109,627.2269,203,524.41

(5). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额12,186,748.7614,400,000.0026,586,748.76
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提2,821,707.172,821,707.17
本期转回2,902,325.022,902,325.02
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额12,106,130.91-14,400,000.0026,506,130.91

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

√适用 □不适用

账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
上年年末余额54,803,524.4114,400,000.0069,203,524.41
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增23,906,102.8123,906,102.81
本期终止确认
其他变动
期末余额78,709,627.2214,400,000.0093,109,627.22

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备26,586,748.762,821,707.172,902,325.0226,506,130.91
合计26,586,748.762,821,707.172,902,325.0226,506,130.91

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(8). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第一名退税款35,762,058.501年以内38.41
第二名保证金27,400,000.001年以内1,000,000.00元; 1至2年4,000,000.00元; 2至3年2,000,000.00元; 3年以上20,400,000.00.00元29.4322,250,000.00
第三名押金419,535.003年以上0.45419,535.00
第四名保证金307,000.001年以内0.3315,350.00
第五名保证金304,140.001年以内0.3315,207.00
合计/64,192,733.50/68.9522,700,092.00

(9). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(10). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(11). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料288,599,936.4419,512,051.80269,087,884.64303,682,164.3520,430,044.03283,252,120.32
在产品147,189,933.891,799,113.73145,390,820.16130,219,523.433,554,705.76126,664,817.67
库存商品460,390,806.2215,342,426.08445,048,380.14871,642,342.0115,128,425.84856,513,916.17
周转材料24,721,432.501,946,155.9022,775,276.6038,171,796.772,845,637.4935,326,159.28
委托加工物资303,259.44303,259.44545,932.76545,932.76
合计921,205,368.4938,599,747.51882,605,620.981,344,261,759.3241,958,813.121,302,302,946.20

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料20,430,044.039,372,222.5510,290,214.7819,512,051.80
在产品3,554,705.7676,148.731,831,740.761,799,113.73
库存商品15,128,425.845,229,292.235,015,291.9915,342,426.08
周转材料2,845,637.49843,212.811,742,694.401,946,155.90
合计41,958,813.1215,520,876.3218,879,941.9338,599,747.51

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的定期存单104,110,517.62126,000,000.00
一年内到期的定期存单应收利息1,192,126.4712,790,587.22
合计105,302,644.09138,790,587.22

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
未交增值税18,085,267.0034,562,577.07
合计18,085,267.0034,562,577.07

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
调整
一、合营企业
苏州巨象信息技术有限公司564,159.64-336,653.45227,506.19
小计564,159.64-336,653.45227,506.19
二、联营企业
嵊州盛泰能源科技有限公司43,829,818.276,000,000.001,976,271.8251,806,090.09
浙江亚河机械科技有限责任公司4,659,429.46-74,174.984,585,254.48
小计48,489,247.736,000,000.001,902,096.8456,391,344.57
合计49,053,407.376,000,000.001,565,443.3956,618,850.76

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产2,280,048,130.072,080,501,640.54
固定资产清理153,992.94
合计2,280,048,130.072,080,655,633.48

其他说明:

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物专用设备通用设备运输设备电子设备及其他固定资产装修合计
一、账面原值:
1.期初余额1,260,074,772.081,521,584,143.4440,399,441.6747,870,475.4252,976,098.022,552,215.602,925,457,146.23
2.本期增加金额21,776,470.63282,453,124.883,818,932.276,504,732.844,170,194.24318,723,454.86
(1)购置2,455,813.4446,406,514.703,529,176.616,374,317.363,302,321.3962,068,143.50
(2)在建工程转入18,194,737.35234,794,217.02141,592.924,026.55253,134,573.84
(3)企业合并增加
(4)外币报表折算差异1,125,919.841,252,393.16148,162.74130,415.48863,846.303,520,737.52
3.本期减少金额8,705,530.433,751,460.192,065,895.9114,522,886.53
(1)处置或报废8,705,530.433,751,460.192,065,895.9114,522,886.53
4.期末余额1,281,851,242.711,795,331,737.8944,218,373.9450,623,748.0755,080,396.352,552,215.603,229,657,714.56
二、累计折旧
1.期初余额250,253,983.89505,792,400.7120,103,736.8534,120,732.9732,118,200.782,218,462.52844,607,517.72
2.本期增加金额30,423,156.5670,726,128.431,959,706.923,409,635.804,224,410.81110,743,038.52
(1)计提30,020,980.7669,604,059.241,862,314.753,313,507.133,644,419.29108,445,281.17
(2)企业合并增加
(3)外币报表折算差异402,175.801,122,069.1997,392.1796,128.67579,991.522,297,757.35
3.本期减少金额738,528.36-3,433,127.241,917,304.126,088,959.72
(1)处置或报废738,528.36-3,433,127.241,917,304.126,088,959.72
4.期末余额280,677,140.45575,780,000.7822,063,443.7734,097,241.5334,425,307.472,218,462.52949,261,596.52
三、减值准备
1.期初余额134,997.9378,981.0812,042.16121,966.80347,987.97
2、本期增加金额
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额134,997.9378,981.0812,042.16121,966.80347,987.97
四、账面价值
1.期末账面价值1,001,174,102.261,219,416,739.1822,075,949.0916,514,464.3820,533,122.08333,753.082,280,048,130.07
2.期初账面价值1,009,820,788.191,015,656,744.8020,216,723.7413,737,700.2920,735,930.44333,753.082,080,501,640.54

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
专用设备153,992.94
合计153,992.94

其他说明:

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程664,290,252.01808,216,721.11
合计664,290,252.01808,216,721.11

其他说明:

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
待安装设备142,106,259.13142,106,259.13344,008,792.66344,008,792.66
待调试软件8,519,088.088,519,088.086,102,355.366,102,355.36
杰羽厂房363,455.06363,455.0696,714.2596,714.25
杰克智能厂房513,301,449.74513,301,449.74458,008,858.84458,008,858.84
合计664,290,252.01664,290,252.01808,216,721.11808,216,721.11

(2).

(3). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
待安装设备344,008,792.6633,037,302.96234,939,836.49142,106,259.13自筹
待调试软件6,102,355.367,819,627.395,402,894.678,519,088.08自筹
杰羽厂房96,714.25266,740.81363,455.06自筹
杰克智能厂房600,000,000.00458,008,858.8473,487,328.2518,194,737.35513,301,449.74自筹、募集资金
合计600,000,000.00808,216,721.11114,610,999.41258,537,468.51664,290,252.01////

(4). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物运输设备电子设备及其他合计
一、账面原值
1.期初余额59,897,921.13683,769.641,521,694.5062,103,385.27
2.本期增加金额41,839.1993,111.00134,950.19
(1)新增租赁
(2)企业合并增加
(3)重估调整
(4)其他41,839.1993,111.00134,950.19
3.本期减少金额
4.期末余额59,897,921.13725,608.831,614,805.5062,238,335.46
二、累计折旧
1.期初余额18,914,025.8945,584.621,236,655.1420,196,265.65
2.本期增加金额6,251,243.05113,063.02137,506.016,501,812.08
(1)计提6,251,243.05113,063.02137,506.016,501,812.08
(2)其他
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额25,165,268.94158,647.641,374,161.1526,698,077.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值34,732,652.19566,961.19240,644.3535,540,257.73
2.期初账面价值40,983,895.24638,185.02285,039.3641,907,119.62

其他说明:

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权商标权软件专利权及专有技术排污权合计
一、账面原值
1.期初余额381,691,594.8640,565,037.1937,128,130.4159,478,151.87614,861.00519,477,775.33
2.本期增加金额145,916.65184,411.246,242,639.775,841,338.8012,414,306.46
(1)购置10,949.17407,663.40329,744.39748,356.96
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)在建工程转入5,402,894.675,402,894.67
(5) 外币折算金额145,916.65173,462.07432,081.705,511,594.416,263,054.83
3.本期减少金额721,355.78721,355.78
(1)处置721,355.78721,355.78
4.期末余额381,837,511.5140,749,448.4342,649,414.4065,319,490.67614,861.00531,170,726.01
二、累计摊销
1.期初余额49,299,930.9716,137,301.0520,197,479.3524,471,093.77222,249.36110,328,054.50
2.本期增加金额3,729,365.242,100,115.392,072,152.052,401,519.0651,598.5010,354,750.24
(1)计提3,729,365.241,956,661.621,701,333.822,128,686.8751,598.509,567,646.05
(2)外币折算金额143,453.77370,818.23272,832.19787,104.19
3.本期减少金额81,758.2281,758.22
(1)处置81,758.2281,758.22
4.期末余额53,029,296.2118,237,416.4422,187,873.1826,872,612.83273,847.86120,601,046.52
三、减值准备
1.期初余额14,908,598.2127,577,587.7142,486,185.92
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额14,908,598.2127,577,587.7142,486,185.92
四、账面价值
1.期末账面价值328,808,215.307,603,433.7820,461,541.2210,869,290.13341,013.14368,083,493.57
2.期初账面价值332,391,663.899,519,137.9316,930,651.067,429,470.39392,611.64366,663,534.91

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
上海来租啦电子商务有限公司168,529.01168,529.01
M.A.I.C.A.S.r.l.20,416,095.5720,416,095.57
FINVER S.p.A.、VINCO S.r.l.、VI.BE.MAC. S.p.A.87,080,087.0987,080,087.09
深圳灵图慧视科技有限公司7,693,102.107,693,102.10
安徽海飞智能科技有限公司825,385.37825,385.37
合计116,183,199.14116,183,199.14

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
上海来租啦电子商务有限公司168,529.01168,529.01
M.A.I.C.A.S.r.l.20,416,095.5720,416,095.57
FINVER S.p.A.、VINCO S.r.l.、VI.BE.MAC. S.p.A.87,080,087.0987,080,087.09
深圳灵图慧视科技有限公司
苏州巨象信息技术有限公司
安徽海飞智能科技有限公司
合计107,664,711.67107,664,711.67

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

M.A.I.C.A.S.r.l.商誉所在资产组组合包括孙公司M.A.I.C.A.S.r.l.以及相关技术在国内生产销售对应的资产。FINVER S.p.A.、VI.BE.MAC. S.p.A.商誉所在资产组组合包括孙公司FINVER S.p.A.、VI.BE.MAC. S.p.A.以及相关技术在国内生产销售对应的资产。深圳灵图慧视科技有限公司商誉所在资产组组合包括深圳灵图慧视科技有限公司。安徽海飞智能科技有限公司商誉所在资产组组合包括安徽海飞智能科技有限公司。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

关键参数深圳灵图慧视科技有限公司安徽海飞智能科技有限公司
预测期增长率10%-60%10%-60%
预测期5年5年
利润率3%-16%3%-16%
折现率16%16%

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

M.A.I.C.A.S.r.l. 资产组以及FINVER S.p.A.、VI.BE.MAC. S.p.A.资产组以前年度已全额计提商誉减值准备。

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

□适用 √不适用

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
内部交易未实现利润47,686,162.187,245,332.2176,548,507.5611,573,658.61
信用减值损失114,218,730.8717,243,543.7298,040,020.8914,804,554.70
资产减值损失37,114,284.635,569,892.5838,863,462.105,832,269.19
政府补助66,168,775.299,925,316.3063,468,917.789,520,337.67
返利调整185,031,636.9627,754,745.54193,416,442.4529,012,466.36
限制性股票费用22,672,457.253,400,868.5915,666,208.112,349,931.22
可弥补亏损436,476,955.3865,664,302.49382,814,507.7957,615,006.24
预提佣金12,559,505.541,883,925.8316,327,395.542,449,109.33
合计921,928,508.10138,687,927.26885,145,462.22133,157,333.32

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
交易性金融工具、衍生金融工具的估值1,315,166.19197,274.9310,063,271.121,509,490.67
固定资产加速折旧533,078,974.3779,961,846.17493,923,348.9674,088,502.36
非同一控制企业合并可辨认净资产公允价值调整14,998,934.083,599,744.1818,637,167.214,472,920.13
合计549,393,074.6483,758,865.28522,623,787.2980,070,913.16

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产74,858,950.5163,828,976.7570,099,180.4563,058,152.87
递延所得税负债74,858,950.518,899,914.7770,099,180.459,971,732.71

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异19,609,488.7420,110,288.79
可抵扣亏损71,842,653.5670,902,728.86
合计91,452,142.3091,013,017.65

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款12,963,342.1112,963,342.1116,910,257.0916,910,257.09
长期定期存单1,015,252,355.231,015,252,355.23589,000,000.00589,000,000.00
长期定期存单应计利息16,417,658.9616,417,658.969,661,590.239,661,590.23
合计1,044,633,356.301,044,633,356.30615,571,847.32615,571,847.32

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款109,918,500.00109,918,500.00
抵押借款32,883,830.3036,167,548.62
信用借款972,665,275.301,456,257,633.92
保证、信用借款182,354,288.55274,102,363.89
合计1,297,821,894.151,876,446,046.43

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票3,500,000.00
合计3,500,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)1,037,432,112.78884,375,180.43
1至2年(含2年)53,160,631.8746,426,850.28
2至3年(含3年)1,341,533.86934,738.95
3年以上1,153,904.981,954,690.24
合计1,093,088,183.49933,691,459.90

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收货款140,060,238.16197,291,777.44
返利款项185,031,636.97193,416,442.45
合计325,091,875.13390,708,219.89

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬147,683,113.73455,077,688.44478,845,471.80123,915,330.37
二、离职后福利-设定提存计划15,393,787.6832,428,860.1533,338,982.1514,483,665.68
合计163,076,901.41487,506,548.59512,184,453.95138,398,996.05

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴127,267,605.29417,923,075.28440,458,354.59104,732,325.98
二、职工福利费2,293,794.573,070,743.743,070,743.742,293,794.57
三、社会保险费2,559,700.5520,835,070.1221,027,552.052,367,218.62
其中:医疗保险费2,218,774.5018,980,606.3619,088,938.252,110,442.61
工伤保险费340,926.051,854,463.761,938,613.80256,776.01
四、住房公积金1,187,046.009,995,260.0110,099,530.011,082,776.00
五、工会经费和职工教育经费14,374,967.323,253,539.294,189,291.4113,439,215.20
合计147,683,113.73455,077,688.44478,845,471.80123,915,330.37

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险15,217,299.0931,380,142.2832,254,135.4014,343,305.97
2、失业保险费176,488.591,048,717.871,084,846.75140,359.71
合计15,393,787.6832,428,860.1533,338,982.1514,483,665.68

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税4,957,464.4111,046,077.28
企业所得税16,669,439.8016,632,686.68
个人所得税4,196,000.982,055,836.90
城市维护建设税757,228.33654,222.33
房产税5,687,994.369,447,304.09
土地使用税1,468,637.361,831,401.21
教育费附加328,128.94280,381.01
地方教育附加219,953.45186,920.73
水利基金9,527.598,284.30
印花税2,131.5721,581.00
环保税-4.19
合计34,296,506.7942,164,699.72

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他应付款434,034,123.04329,882,816.97
合计434,034,123.04329,882,816.97

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
押金199,281,995.55183,433,021.82
尚未验收的政府补助79,000,000.0079,000,000.00
限制性股票回购义务51,252,951.0051,252,951.00
应付股利87,463,046.08
费用款16,594,062.8615,771,295.67
其他442,067.55425,548.48
合计434,034,123.04329,882,816.97

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款101,565,484.23
1年内到期的租赁负债13,063,862.747,678,097.80
合计114,629,346.977,678,097.80

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待转销项税额9,852,581.5617,474,674.72
已背书/贴现未终止确认的应收票据55,894,875.7638,071,594.98
合计65,747,457.3255,546,269.70

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
抵押借款3,664,911.765,417,855.80
信用借款115,552,477.43223,295,266.90
合计119,217,389.19228,713,122.70

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁付款额37,321,520.9842,758,459.93
未确认的融资费用-1,733,147.76-1,833,751.49
减:一年内到期的租赁负债6,398,115.007,678,097.80
合计29,190,258.2233,246,610.64

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
保值承诺业务6,080,884.968,959,115.05
合计6,080,884.968,959,115.05/

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助76,933,274.106,483,900.004,248,005.8879,169,168.22与资产相关的政府补助受益期内摊销或与收益相关的政府补助相关费用尚未发生
租赁收入28,500.00-9,000.0019,500.00
合计76,961,774.106,483,900.004,257,005.8879,188,668.22/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额期末余额与资产相关/与收益相关
产业转型升级项目19,937,165.21786,993.3619,150,171.85与资产相关
浙江省省级产业创新服务综合体管理13,492,856.32472,963.4213,019,892.90与资产相关
产业扶助引导资金补助6,965,224.0085,638.006,879,586.00与资产相关
省级重点工业互联网平台建设5,000,000.00250000.024,749,999.98与资产相关
智能节能工业缝纫机建设项目4,098,684.16140,526.303,958,157.86与资产相关
面向中小企业的“智能一代”技术应用及示范-缝制行业“智能一代”技术研究及应用示范3,756,524.73274,358.883,482,165.85与资产相关
众邦机电专用款补助2,212,958.1776,750.002,136,208.17与资产相关
2022年第二批省工业与信息化发展财政专项资金2,200,000.0068800.612,131,199.39与资产相关
拓卡奔马传统产业改造2,139,881.97212,427.421,927,454.55与资产相关
椒江区智能制造(缝制产品)试点示范省级财政专项资金补助2,121,863.06167,515.501,954,347.56与资产相关
椒江区制造业高质量发展财政专项资金(技术改造)资金1,972,799.95163,200.301,809,599.65与资产相关
2021 年度第三批市级制造业高质量发展专项资金1,800,000.00100,000.001,700,000.00与资产相关
智能制造标杆企业智能化项目1,356,374.5281,938.221,274,436.30与资产相关
振兴实体经济技术改造奖励1,167,916.90120,899.521,047,017.38与资产相关
2021年度椒江区制造业高质量发展市级资金补助974,465.11141,209.34833,255.77与资产相关
智能制造标杆企业智能化项目835,885.251,767,900.00212,168.432,391,616.82与资产相关
智能衬衫流水线自动化设备及关键技术研发项目配套经费731,096.5768,540.28662,556.29与资产相关
智能衬衫流水线自动化设备及关键技术研发项目省科技发展专项资金(财企5号)730,495.1468,483.94662,011.20与资产相关
联网化智能缝纫机的技改项目717,408.8551,243.48666,165.37与资产相关
众邦机电技改项目补助638,148.5060,649.97577,498.53与资产相关
传统产业改造补助540,253.9370,945.05469,308.88与资产相关
智能衬衫流水线自动化设备及关键技术研发项目(椒江区91号)507,046.6247,535.60459,511.02与资产相关
缝纫机铸件技改项目技术改造498,022.6143,306.32454,716.29与资产相关
年产210万台联网化智能缝纫机技改项目488,282.8737,084.80451,198.07与资产相关
全生命周期研发管理系统建设项目447,674.1733,161.04414,513.13与资产相关
缝制设备物联网与大数据云平台建设项目430,067.1730,357.66399,709.51与资产相关
智能衬衫流水线自动化设备及关键技术研发项目(浙财47号)400,134.5037,512.60362,621.90与资产相关
MES深化应用及云平台建设项目310,083.1730,499.98279,583.19与资产相关
年产2万台特种机工业缝纫机技改补助291,454.6287,491.04203,963.58与资产相关
年产45万台永磁伺服电机建设项目64,314.507,132.7257,181.78与资产相关
制造业转型升级节能、工业节水财政专项资金补助60,000.0030,000.0030,000.00与资产相关
临海市加快转型升级建设工业强市专项奖励资金19,819.9910,810.809,009.19与资产相关
机器人项目补助19,371.583,400.0015,971.58与资产相关
科技基金补助6,999.963,499.983,499.98与资产相关
缝制设备互联网平台接入企业补助0.0093,800.0093,800.00与资产相关
杰克973企业对接多层次资本市场奖励0.001,800,000.001,800,000.00与资产相关
21年度临海市工业企业技术改造项目财政资金0.002,822,200.00170,961.302,651,238.70与资产相关
合计76,933,274.106,483,900.004,248,005.8879,169,168.22

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

□适用 √不适用

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,234,979,776.6622,449,735.001,212,530,041.66
其他资本公积100,585,052.2612,446,023.14113,031,075.40
合计1,335,564,828.9212,446,023.1422,449,735.001,325,561,117.06

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1、公司2022年度实施限制性股票激励计划及授予部分员工股票期权,本期确认以权益结算的股份支付费用12,446,023.14元,计入其他资本公积。

2、公司子公司FINVER本期收购孙公司VBM少数股东股权,就收购价格与净资产公允价值差额,调减资本溢价(股本溢价)22,449,735.00元。

56、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票回购义务51,252,951.0094,502,157.13145,755,108.13
为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份41,932,579.9641,932,579.96
合计93,185,530.9694,502,157.13187,687,688.09

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
二、将重分类进损益的其他综合收益551,577.462,893,177.482,590,930.98302,246.503,142,508.44
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
外币财务报表折算差额551,577.462,893,177.482,590,930.98302,246.503,142,508.44
其他综合收益合计551,577.462,893,177.482,590,930.98302,246.503,142,508.44

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费1,615,012.2910,489,086.946,586,023.215,518,076.02
合计1,615,012.2910,489,086.946,586,023.215,518,076.02

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

按上期营业收入和《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定的比例计提安全生产费。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积298,582,739.06298,582,739.06
合计298,582,739.06298,582,739.06

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润2,261,333,882.791,975,944,699.05
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润2,261,333,882.791,975,944,699.05
加:本期归属于母公司所有者的净利润270,598,595.88493,615,761.17
减:提取法定盈余公积64,383,851.03
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利153,506,931.52143,842,726.40
转作股本的普通股股利
期末未分配利润2,378,425,547.152,261,333,882.79

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,686,973,334.521,925,894,407.243,108,376,830.352,285,952,049.00
其他业务3,568,296.20224,293.833,366,514.871,818,113.59
合计2,690,541,630.721,926,118,701.073,111,743,345.222,287,770,162.59

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税12,805,570.243,576,694.73
教育费附加5,491,361.531,532,737.71
房产税5,937,685.924,811,047.15
土地使用税2,216,071.35627,604.27
车船使用税61,026.0355,191.55
印花税1,977,382.141,642,959.64
地方教育费附加3,660,907.701,021,825.14
环保税8,943.1349,724.82
水利基金88,670.97
合计32,158,948.0413,406,455.98

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬69,594,996.3270,395,172.03
差旅费25,514,647.5016,510,300.83
广告宣传费11,328,774.308,186,011.46
办公费19,916,199.3518,162,890.44
销售佣金及服务费26,857,570.4526,022,448.93
房租折旧6,647,634.5310,039,126.49
合计159,859,822.45149,315,950.18

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬78,907,133.5487,030,521.80
办公费22,167,798.2921,946,007.50
股权激励费用12,446,023.1419,856,177.39
折旧摊销19,746,866.3517,956,896.00
咨询费4,679,455.414,426,637.66
差旅费3,218,684.821,688,106.70
房租及装修费1,666,574.936,068,514.78
合计142,832,536.48158,972,861.83

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬111,248,187.05116,702,569.05
直接材料32,691,422.1744,599,607.26
鉴定咨询费4,449,974.273,824,683.19
折旧摊销8,395,798.086,658,140.35
差旅费4,781,476.982,208,060.90
技术服务费5,165,404.334,478,146.10
办公费3,595,608.552,588,158.78
房租和装修费1,474,425.742,764,674.88
合计171,802,297.17183,824,040.51

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用22,681,670.9731,400,456.13
减:利息收入-35,011,481.21-27,120,755.84
汇兑损益-32,812,948.78-25,529,958.05
其他1,908,798.694,026,634.28
合计-43,233,960.33-17,223,623.48

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助28,117,055.7634,852,275.67
进项税加计抵减32,140.50
代扣代缴个人所得税手续费420,503.70483,572.67
合计28,537,559.4635,367,988.84

其他说明:

计入其他收益的政府补助

补助项目本期金额上期金额与资产相关/与收益相关
年产30万台产业转型升级项目补助786,993.36882,750.00与资产相关
年产60万台智能节能工业缝纫机建设项目140,526.30168,750.00与资产相关
流水线升级补贴补助30,000.0030,000.00与资产相关
产业扶助引导资金补助85,638.0085,638.00与资产相关
制造业转型升级节能、工业节水财政专项资金补助30,000.00与资产相关
科技基金补助3,499.983,500.04与资产相关
智慧能源在线监测项目补助资金5,000.04与资产相关
智能衬衫流水线自动化设备及关键技术研发项目省科技发展专项资金68,540.28100,000.02与资产相关
MES深化应用及云平台建设项目专项补助资金30,499.9830,500.04与资产相关
智能衬衫流水线自动化设备及关键技术研发项目配套经费68,483.94100,000.02与资产相关
临海市财政局专用款补助76,750.0076,750.02与资产相关
机器人购置奖励3,400.003,400.02与资产相关
振兴实体经济技术改造奖励120,899.52133,479.90与资产相关
传统产业改造-拓卡212,427.42231,863.43与资产相关
椒江区智能制造(缝制产品)试点示范省级财政专项资金补助181,365.00与资产相关
年产210万台联网化智能缝纫机技术改造项目37,084.8033,550.02与资产相关
智能衬衫流水线自动化设备及关键技术研发项目85,048.2055,555.56与资产相关
年产6万吨缝纫机铸件技改项目技术改造50,000.04与资产相关
全生命周期研发管理系统建设项目33,161.0434,475.04与资产相关
年产100万台联网化智能缝纫机的技改项目50,000.04与资产相关
临海市加快转型升级建设工业强市专项奖励资金10,810.8010,810.80与资产相关
传统产业改造-众邦70,945.0580,822.58与资产相关
年产45万台永磁伺服电机建设项目7,132.727,419.00与资产相关
年产150万台永磁伺服电机电控项目技改补助60,649.9760,684.36与资产相关
台州市科学技术局-省补重大科技专项,面向中小企业的“智能一代”技术应用及示范-缝制行业“智能一代”技术研究及应用示范274,358.88274,358.88与资产相关
特种机工业缝纫机技改补助87,491.04104,668.40与资产相关
软件产品增值税即征即退退税款14,312,183.8912,825,301.75与收益相关
2021年稳岗补贴450,544.94与收益相关
民营企业党组织工作经费补助10,000.00与收益相关
职业技能培训193,250.00297,650.00与收益相关
2022年市级制造业高质量发展专项资金(第一批)100,000.00与收益相关
科技局2020年研发投入市级奖补资金25,000.00与收益相关
进一步促进民营经济高质量发展若干250,000.00100,000.00与收益相关
2022年度制造强省建设系列政策、民营经济政策资金800,000.00与收益相关
功勋企业奖励300,000.00400,000.00与收益相关
拨付中小开资金154,000.00与收益相关
杰克股份制造业高质量补贴,国家级高新技术企业160,000.00与收益相关
杰克科技椒区委发(2022)17号制造业高质量125,000.00与收益相关
椒江职业培训补贴697,560.00与收益相关
2020年度池州市支持科技创新若干政策奖补资金200,000.00与收益相关
科技局2020年研发投入区级奖补资金25,000.00与收益相关
浙江省装备制造业首台(套)重大技术装备保险补偿380,200.00442,000.00与收益相关
省级重点工业互联网平台建设5,000,000.00与收益相关
一次性吸纳毕业生就业补贴2,000.00与收益相关
享受六税二费减免政策退税242,512.8168,236.46与收益相关
2021年度创新发展骨干企业资金50,000.00与收益相关
社保局稳岗补贴2,267.32与收益相关
浙江工匠补助180,000.00120,000.00与收益相关
稳产增产奖励80,000.00与收益相关
临海市经济和信息化局稳产增产奖励80,000.00与收益相关
2021年度两化融合贯标奖励300,000.00与收益相关
2021年稳岗补贴返还682,009.33与收益相关
2022年市级制造业高质量发展专项资金(第二批)100,000.00与收益相关
省级科技型中小企业新认定奖励20,000.00与收益相关
2022年发2021年度稳岗第二批256,370.02与收益相关
企业创新团队资助300,000.00与收益相关
免审即享项目奖补资金240,000.00250,000.00与收益相关
失业保险稳岗补贴113,708.54与收益相关
新产品奖励350,000.00200,000.00与收益相关
深圳科创委2021年研发资助100,000.00与收益相关
2022年经济工作会议先进集体90,000.00与收益相关
知识产权类奖励补助450,000.00248,000.00与收益相关
2021年省中小企业发展(竞争力提升工程)专项资金6,206.00与收益相关
2022年第一批区级科技配套奖励资金10,000.00与收益相关
2021年度两化融合贯标奖励300,000.00与收益相关
2022年市级制造业高质量发展专项资金(第二批)100,000.00与收益相关
2022年平台与人才资金(第三批)500,000.00与收益相关
收到浙江省首台套保险补偿171,458.00与收益相关
收到市级制造业高质量发展专项资金5,000,000.00与收益相关
退疫军人减免增值税471,250.00123.06与收益相关
楼宇经济奖励925,834.00与收益相关
失业保险 稳岗返还10,000.00与收益相关
扩岗补助76,000.00与收益相关
拓卡奔马2022年度高企重新认定奖励100,000.00与收益相关
拓卡奔马智能制造标杆企业智能化项目81,938.22与资产相关
拓卡21年度临海市工业企业技术改造项目财政资金170,961.30与资产相关
众邦机电质量强市建设专项资金补助125,000.00与收益相关
众邦机电智能制造标杆企业智能化项目212,168.43与资产相关
“皖美品牌示范企业”质量提升奖补资金100,000.00128,665.00与收益相关
薪酬补贴245,500.00与收益相关
杰克智能2022年第二批省工业与信息化发展财政专项资金68,800.61与资产相关
杰克智能 2021 年度第三批市级制造业高质量发展专项资金100,000.00与资产相关
创新综合体浙江省省级产业创新服务综合体管理472,963.42与资产相关
创新综合体浙江省省级产业创新服务综合体管理运营补助1,200,000.00与收益相关
杰克股份省级重点工业互联网平台建设250,000.02与资产相关
杰克股份椒江区智能制造(缝制产品)试点示范省级财政专项资金补助167,515.50与资产相关
杰克股份2021年度椒江区制造业高质量发展市级资金补助141,209.34与资产相关
杰克股份联网化智能缝纫机的技改项目51,243.48与资产相关
杰克股份缝纫机铸件技改项目技术改造43,306.32与资产相关
杰克股份缝制设备物联网与大数据云平台建设项目30,357.66与资产相关
杰克股份椒江区制造业高质量发展财政专项资金(技术改造)资金163,200.30与资产相关
杰克股份残疾人补贴34,700.00与收益相关
杰克股份收到杰克缝纫机跨省驻点招工就业创业服务补贴2,000.00与收益相关
杰克股份收到省万人计划配套资金300,000.00与收益相关
杰克股份收到付省级以上人才培养工程奖励400,000.00与收益相关
杰克股份残疾人之家经费79,010.00与收益相关
杰克股份技能大师工作室资助资金50,000.00与收益相关
杰克股份94技术工人股权激励补助250,000.00与收益相关
杰克股份付2023年企业育才奖(杰克科技)145,000.00与收益相关
杰克股份外经贸促进资金2,830,000.00与收益相关
海飞智能厂房租金补贴549,384.00与收益相关
意大利VBM税收补贴13,059.18与收益相关
合计28,117,055.7634,852,275.67

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,565,443.39-280,821.73
处置交易性金融资产取得的投资收益9,117,318.241,018,140.77
合计10,682,761.63737,319.04

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-9,957,841.82
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-9,957,841.82
理财产品变动收益1,209,736.89-176,930.60
合计-8,748,104.93-176,930.60

其他说明:

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失19,150,119.83-23,471,783.64
其他应收款坏账损失-728,481.97-1,234,063.14
合计18,421,637.86-24,705,846.78

其他说明:

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失15,264,751.31-9,634,867.74
合计15,264,751.31-9,634,867.74

其他说明:

73、 资产处置收益

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-9,636.42-546,532.92
合计-9,636.42-546,532.92

其他说明:

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助24,149.00
无需支付应付款项569,342.651,002.87569,342.65
保险赔偿235,155.08179,382.06235,155.08
违约金203,770.17130,635.29203,770.17
其他428,176.61347,014.90428,176.61
合计1,436,444.51682,184.121,436,444.51

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计163,715.271,483,642.99163,715.27
其中:固定资产处置损失163,715.271,106,284.51163,715.27
无形资产处置损失377,358.48
对外捐赠614,706.021,280,000.00614,706.02
罚款支出73,340.0273,340.02
水利建设基金49,794.2449,794.24
其他423,340.22173,345.04423,340.22
合计1,324,895.772,936,988.031,324,895.77

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用27,128,834.8531,770,559.29
递延所得税费用-1,776,095.89-17,345,422.73
合计25,352,738.9614,425,136.56

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额297,891,025.15
按法定/适用税率计算的所得税费用44,683,653.77
子公司适用不同税率的影响-1,281,341.51
调整以前期间所得税的影响2,088,946.94
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响464,108.49
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
研发费加计扣除的影响-20,602,628.73
所得税费用25,352,738.96

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57其他综合收益

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
暂收款及收回暂付款22,381,498.6842,126,851.87
政府补助16,431,047.0321,440,371.74
银行存款利息收入25,889,629.5412,834,150.26
合计64,702,175.2576,401,373.87

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
技术开发费49,158,312.0460,463,331.11
办公及差旅费60,817,329.9658,307,305.47
运杂费12,003,071.1213,403,344.66
暂付款与偿还暂收款14,686,135.1829,431,722.28
咨询费3,129,080.052,198,005.04
销售佣金15,566,488.2118,878,570.24
广告宣传费4,328,774.305,525,711.43
合计159,689,190.86188,207,990.23

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回融资保证金329,917.33
收回投资公司投资成本200,000.00
合计529,917.33

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
参建保证金12,250,000.00
合计12,250,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
回购股份支付的现金94,502,157.1341,927,729.00
合计94,502,157.1341,927,729.00

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润272,538,286.19320,038,686.98
加:资产减值准备15,264,751.319,634,867.74
信用减值损失18,421,637.8624,705,846.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧108,445,281.1784,386,338.10
使用权资产摊销6,501,812.0810,763,504.24
无形资产摊销9,567,646.057,955,397.14
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)9,636.422,030,175.91
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)163,715.271,483,642.99
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)8,748,104.93176,930.60
财务费用(收益以“-”号填列)-10,131,277.81
投资损失(收益以“-”号填列)-10,682,761.63-737,319.04
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-770,823.88-21,041,241.37
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-1,071,817.943,695,818.64
存货的减少(增加以“-”号填列)423,056,390.83467,903,413.58
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-222,672,658.95-212,450,724.38
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-18,546,372.95-908,526,713.23
其他6,918,415.9519,213,899.65
经营活动产生的现金流量净额605,759,964.90-190,767,475.67
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,261,214,497.551,244,711,767.62
减:现金的期初余额1,898,709,376.97740,753,375.09
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-637,494,879.42503,958,392.53

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金1,261,214,497.551,898,709,376.97
其中:库存现金277,599.46170,263.93
可随时用于支付的银行存款1,260,936,898.091,896,600,069.12
可随时用于支付的其他货币资金1,939,043.92
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,261,214,497.551,898,709,376.97
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金4,614,000.00质押
存货7,877,100.00抵押
固定资产24,364,868.93抵押
无形资产3,789,889.78抵押
一年内到期的其他非流动资产30,000,000.00质押
其他非流动资产20,000,000.00质押
合计90,645,858.71

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元1,770,208.267.225812,791,170.85
欧元5,631,596.407.877144,360,648.00
孟加拉元 BDT1,924,747.580.0676130,112.94
印度卢比 INR1,409,165.490.0884124,570.23
越南盾 VND1,302,296,330.000.0003390,688.90
应收账款
其中:美元44,814,101.947.2258323,817,737.80
欧元4,199,782.307.877133,082,105.16
其他应收款
其中:美元303,732.887.22582,194,713.04
欧元185,183.027.87711,458,705.17
印度卢比 INR300,000.000.088426,520.00
孟加拉元 BDT290,719.000.067619,652.60
短期借款
其中:欧元1,200,000.007.87719,452,520.00
长期借款
其中:欧元2,302,836.947.877118,139,676.86
一年内到期的非流动负债
其中:欧元939,000.007.87717,396,596.90
应付账款
其中:欧元5,640,444.897.877144,430,348.44
其他应付款
其中:欧元813,019.457.87716,404,235.51

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

境外公司Bullmer GmbH主要经营地德国,记账本位币欧元。报告期内记账本位币未发生变化。境外公司Bullmer Grundstuecksverwaltungs GmbH主要经营地德国,记账本位币欧元。报告期内记账本位币未发生变化。境外公司M.A.I.C.A.S.r.l.主要经营地意大利,记账本位币欧元。报告期内记账本位币未发生变化。境外公司Jack Europe S.a r.l.主要经营地卢森堡大公国,记账本位币欧元。报告期内记账本位币未发生变化。境外公司FINVER S.p.A.主要经营地意大利,记账本位币欧元。报告期内记账本位币未发生变化。境外公司VI.BE.MAC. S.p.A.主要经营地意大利,记账本位币欧元。报告期内记账本位币未发生变化。

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关(注1)84,915,763.19递延收益4,248,005.88
与收益相关(注2)24,032,250.18其他收益24,032,250.18

注1:计入“其他收益”的与资产相关的政府补助系计入“递延收益”分期摊销的政府补助,递延收益相应分期分摊计入“其他收益”,详见第十节、七合并财务报表项目注释、51“递延收益”计入当期损益的政府补助明细。注2:计入“其他收益”的与收益相关的政府补助详见第十节、七合并财务报表项目注释、67“其他收益”计入当期损益的政府补助明细表。

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
拓卡奔马机电科技有限公司浙江临海浙江临海专用设备制造业100出资设立
深圳灵图慧视科技有限公司深圳深圳软件和信息技术服务业51现金增资
台州灵图智能科技有限公司浙江临海浙江临海软件和信息技术服务业51出资设立
台州拓卡奔马自动化有限公司浙江临海浙江临海科技推广和应用服务业100出资设立
浙江众邦机电科技有限公司浙江临海浙江临海专用设备制造业100股权收购
上海来租啦电子商务有限公司上海上海软件和信息技术服务业100现金增资
浙江杰克智能缝制科技有限公司浙江台州浙江台州专用设备制造业100出资设立
台州智缝产业创新综合服务有限公司浙江台州浙江台州科技推广和应用服务业95出资设立
杰克(江西)智能缝制设备科技有限公司江西吉安江西吉安专用设备制造业51出资设立
台州市布鲁斯缝制设备有限公司浙江台州浙江台州专用设备制造业100出资设立
安徽杰羽制鞋机械科技有限公司安徽池州安徽池州专用设备制造业48.44现金增资
安徽杰瑞智能科技有限公司安徽池州安徽池州电气机械和器材制造业48.44出资设立
台州杰奕智能科技有限公司浙江台州浙江台州电气机械和器材制造业48.44出资设立
东莞市杰奕智能科技有限公司广东东莞广东东莞软件和信息技术服务业48.44出资设立
安徽海飞智能科技有限公司安徽池州安徽池州专用设备制造业48.44股权收购
合肥杰奕智能装备有限公司安徽池州安徽池州科技推广和应用服务业48.44出资设立
浙江杰克成套智联科技有限公司浙江台州浙江台州专用设备制造业90出资设立
浙江威比玛智能缝制科技有限公司浙江台州浙江台州专用设备制造业100出资设立
浙江杰克智联智能设备科技有限公司浙江杭州浙江杭州研究和试验发展100出资设立
台州市杰慧机械有限公司浙江台州浙江台州通用设备制造业60出资设立
天津杰祥科技有限公司天津天津专用设备制造业80出资设立
Bullmer GmbH德国德国制造业100股权收购
Bullmer Grundstuecksverwaltungs GmbH德国德国房产管理100出资设立
Jack Europe S.a r.l.卢森堡大公国卢森堡大公国咨询服务100出资设立
M.A.I.C.A.S.R.L.意大利意大利制造业100股权收购
VI.BE.MAC. S.p.A.意大利意大利制造业100股权收购
FINVER S.p.A.意大利意大利房产管理100股权收购

其他说明:

公司持有安徽杰羽48.44%的股权,根据安徽杰羽各方股东约定,公司对其有51%的表决权。

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
苏州巨象信息技术有限公司
投资账面价值合计227,506.19564,159.64
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-336,653.45
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
嵊州盛泰能源科技有限公司
投资账面价值合计51,806,090.0943,829,818.27
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润1,976,271.82
--其他综合收益
--综合收益总额
--追加投资6,000,000.00
浙江亚河机械科技有限责任公司
投资账面价值合计4,585,254.484,659,429.46
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-74,174.98
--其他综合收益
--综合收益总额

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(一)信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款等,以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等。于资产负债表日,本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款,本公司认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产等,本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。为降低信用风险,本公司严格控制信用额度、进行信用逐级审批,公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险按照客户进行管理。由于本公司的客户较为分散,因此在本公司不存在重大信用风险。截至报告期末,本公司的应收账款中前五名客户的款项占余额的15.20%,本公司不存在重大信用风险。对于其他应收款,本公司的其他应收款主要系退税款、保证金、备用金、代垫款、员工借款等,公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。

(二)流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。截至2023年6月30日,本公司自有资金充裕,流动性风险较小。

(三)市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时,本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。截至2023年6月30日,本公司以同期同档次国家基准利率计息的长期借款3,052,836.94欧元,短期借款1,200,000.00欧元,人民币短期借款344,500,000.00元,长期借款201,000,000.00元。在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的50%基准点的变动时,将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2、汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇风险主要系本公司与境外客户采用美元结算由此衍生的货币性资产相关,还与公司的境外子公司采用美元、欧元结算业务由此衍生的资产、负债相关。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产75,155,166.1975,155,166.19
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产75,155,166.1975,155,166.19
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
(4)理财产品75,155,166.1975,155,166.19
(二)应收款项融资14,759,837.7114,759,837.71
持续以公允价值计量的资产总额75,155,166.1914,759,837.7189,915,003.90

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

项目期末公允价值估值技术重要参数
定性信息定量信息
理财产品75,155,166.19预期收益

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

应收款项融资:系银行承兑汇票,其剩余期限较短,账面价值与公允价值相近。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
台州市杰克商贸有限公司浙江台州批发和零售业5,000,000.0039.1039.10

本企业最终控制方是阮福德、阮积明及阮积祥和胡彩芳夫妇。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
浙江亚河机械科技有限责任公司联营企业
苏州巨象信息技术有限公司合营企业
嵊州盛泰能源科技有限公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
台州市路桥杰克缝纫机店公司高管近亲属控制的企业
台州杰出缝纫设备有限公司公司高管近亲属控制的企业
台州市路桥阿冬缝纫设备商行公司实控人近亲属控制的企业
台州市椒江博仕机械有限公司公司实控人近亲属控制的企业
江西杰克机床有限公司受同一母公司控制
浙江杰克机床股份有限公司受同一母公司控制
浙江亚河机械科技有限责任公司公司董事、高管担任其董事的企业

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
浙江亚河机械科技有限责任公司采购原材料3,127,467.335,112,752.23
浙江杰克机床股份有限公司采购固定资产、零件166,408.781,959,473.45
台州市椒江博仕机械有限公司采购原材料1,959,495.641,922,708.52
江西杰克机床有限公司采购原材料、固定资产及水电783,557.65835,469.92

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
台州市路桥杰克缝纫机店销售商品4,774,510.925,196,672.95
台州杰出缝纫设备有限公司销售商品3,093,818.301,974,372.23
台州市路桥阿冬缝纫设备商行销售商品232,218.65213,867.48
浙江亚河机械科技有限责任公司销售商品805,774.901,049,407.53

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
浙江亚河机械科技有限责任公司房租建筑物211,376.15-

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
江西杰克机床有限公司房租建筑物1,591,437.681,598,653.16206,163.77371,207.09

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
浙江杰克智能缝制科技有限公司8,0002021-3-292025-3-28
浙江杰克智能缝制科技有限公司10,0002022-9-52023-9-4
浙江杰克智能缝制科技有限公司11,0002021-6-252024-6-25
浙江杰克智能缝制科技有限公司30,0002022-10-202023-10-20
浙江杰克智能缝制科技有限公司10,0002022-2-162023-2-16
浙江杰克成套智联科技有限公司2,0002020-6-232023-6-23
杰克(江西)智能缝制设备科技有限公司2,0002021-3-292025-3-28
杰克(江西)智能缝制设备科技有限公司1,0002022-3-162023-3-15
拓卡奔马机电科技有限公司5,0002022-9-52023-9-4
Jack Europe欧元1596万元2018-7-22023-6-29
Jack Europe欧元570万元2018-6-282024-12-31
Bullmer GmbH欧元150万元2022-6-302023-6-30

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
阮福德、管娇芬30,0002020-8-282025-8-28
阮积明、罗玉香30,0002020-8-282025-8-28
阮积祥、胡彩芳30,0002020-8-282025-8-28
阮福德、阮积祥、阮积明、胡彩芳11,0002021-6-252024-6-25
阮福德、阮积祥、阮积明、胡彩芳22,0002021-6-252024-6-25
台州市杰克商贸有限公司1,0002021-10-282024-10-27
台州市杰克商贸有限公司1,0002021-10-282024-10-27
杰克科技股份有限公司、陈鹏、方咪咪1,0002021-3-172025-3-16
中国银行股份有限公司台州分行2002022-3-82023-5-8

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬6,668,440.827,271,656.30

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款台州市路桥杰克缝纫机店7,736,884.69386,844.237,766,564.35525,747.72
应收账款台州杰出缝纫设备有限公司1,927,224.4696,361.22284,809.7814,240.49
应收账款台州市路桥阿冬缝纫设备商行532,957.9026,647.90475,620.8342,819.14
应收账款浙江亚河机械科技有限责任公司230,400.0011,520.00115,200.005,760.00
应收账款台州市椒江博仕机械有限公司54.402.72

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款台州市椒江博仕机械有限公司1,704,097.281,152,497.74
应付账款浙江杰克机床股份有限公司100,800.003,287,140.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1)公司以30,000,000.00元定期存单为质押,与兴业银行股份有限公司台州分行签订定期存单最高额质押合同,在2021年6月7日至2024年2月7日期间内,在30,000,000.00元最高额担保额度内,为公司在兴业银行股份有限公司台州分行所产生的的全部债务提供担保。截至2023年6月30日,在上述质押合同下,无业务。

(2)公司以20,000,000.00元定期存款存单为质押,与浙商银行股份有限公司台州分行签订最高额质押合同,在2022年11月18日至2025年11月17日期间内,在20,000,000.00元最高额担保额度内,为公司在浙商银行股份有限公司台州分行所产生的的全部债务提供担保。截至2023年6月30日,在上述质押合同下,无业务。

(3)子公司安徽杰羽制鞋机械科技有限公司于2021年10月26日与池州九华农村商业银行签订抵押合同,以原值为22,971,116.99元的房屋及建筑物(截至2023年6月30日上述房屋及建筑物净值为19,399,420.65元)、原值为4,292,571.45元的土地使用权(截至2022年12月31日上述土地使用权净值为3,789,889.78元)为抵押,在19,000,000.00元最高担保额度内对安徽杰

羽制鞋机械科技有限公司在池州九华农村商业银行所产生的所有债务提供担保。同时,池州市旭豪机械有限公司、东莞市名菱工业自动化科技有限公司提供连带责任担保。截至2023年6月30日,子公司安徽杰羽制鞋机械科技有限公司在该抵押合同下的短期借款余额为19,000,000.00元。

(4)子公司安徽杰羽制鞋机械科技有限公司于2022年5月20日与徽商银行股份有限公司池州长江路支行签订抵押合同,以原值为7,652,942.02元的机器设备(截至2023年6月30日上述机器设备净值为4,965,448.33元)为抵押,在9,000,000.00元最高担保额度内对安徽杰羽制鞋机械科技有限公司在徽商银行股份有限公司池州长江路支行所产生的所有债务提供担保。同时,章国志、彭晓英、池州市旭豪机械有限公司提供连带责任担保。截至2023年6月30日,子公司安徽杰羽制鞋机械科技有限公司在该抵押合同下的短期借款余额为6,000,000.00元。

(5)孙公司 FINVER S.p.A.于 2016 年 5 月与意大利银行 UBI BANCA SPA 签订抵押合同,以原值为欧元 2,352,645.22 元房屋建筑物、原值为欧元 234,425.12 元地使用权(截至 2023 年6月30 日,上述房产净值为欧元 806,894.38 元,土地使用权净值为欧元 234,425.12 元)为抵押,截至 2023 年 6月 30 日,孙公司 FINVER S.p.A.在该抵押合同下的长期借款余额为欧元654,261.55元。

(6)子公司 Bullmer GmbH 于 2023年6月与德国银行 COMMERZBANK Aktiengesellschaft 签订借款合同(一年期),以原值为欧元 1,000,000.00 元的存货为抵押,同时由孙公司 BullmerGrundstuecksverwaltungs GmbH 以原值为欧元 1,359,541.68 元房屋建筑物、原值为欧元321,260.79 元土地使用权(截至 2023 年 6 月 30 日,上述房产净值为欧元 902,851.20 元,土地使用权净值为欧元 321,260.79 元) 为抵押提供担保。截至2023年6月30日,子公司Bullmer GmbH在该借款合同下的短期借款余额为欧元1,000,000.00元。

(7)截至2023年6月30日,公司以保证金114,000.00元为质押,为公司客户提供融资担保,担保责任以公司保证金为限。截至2023年6月30日,客户融资余额为3,800,000.00元。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

截至2023年6月30日,因侵害商标权及不正当竞争纠纷,孙公司安徽杰瑞智能科技有限公司被提起诉讼,涉诉金额512.00万元。截至报告出具日,相关诉讼尚未判决。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内849,942,518.47
1年以内小计849,942,518.47
1至2年93,610,548.99
2至3年9,932,326.20
3年以上6,505,631.18
合计959,991,024.84

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备959,991,024.84100.0072,691,030.007.57887,299,994.84622,230,479.66100.0047,418,803.057.62574,811,676.61
其中:
按信用风险特征组合959,991,024.84100.0072,691,030.007.57887,299,994.84622,230,479.66100.0047,418,803.057.62574,811,676.61
合计959,991,024.84/72,691,030.00/887,299,994.84622,230,479.66/47,418,803.05/574,811,676.61

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:按组合计提坏账准备

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)849,942,518.4742,497,125.925
1至2年(含2年)93,610,548.9918,722,109.8020
2至3年(含3年)9,932,326.204,966,163.1050
3年以上6,505,631.186,505,631.18100
合计959,991,024.8472,691,030.00

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备47,418,803.0526,680,700.911,408,473.9672,691,030.00
合计47,418,803.0526,680,700.911,408,473.9672,691,030.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款1,408,473.96

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
第一名53,561,106.015.582,678,055.30
第二名26,071,520.352.721,303,576.02
第三名25,850,826.232.691,292,541.31
第四名22,474,288.012.341,123,714.40
第五名21,228,293.262.214,245,658.65
合计149,186,033.8615.5410,643,545.68

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他应收款804,741,852.65837,461,969.93
合计804,741,852.65837,461,969.93

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内809,981,775.56
1年以内小计809,981,775.56
1至2年39,182,663.02
2至3年4,254,640.11
3年以上21,051,961.16
合计874,471,039.85

(7). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
子公司借款794,362,907.19847,148,365.40
退税款35,714,308.0012,268,083.28
保证金32,762,681.3631,009,983.40
员工借款5,888,000.0012,594,014.93
备用金5,743,143.30430,781.19
代垫款1,494,207.38
合计874,471,039.85904,945,435.58

(8). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额53,083,465.6514,400,000.0067,483,465.65
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提2,245,721.552,245,721.55
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额55,329,187.2014,400,000.0069,729,187.20

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

√适用 □不适用

账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
上年年末余额890,545,435.5814,400,000.00904,945,435.58
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增
本期终止确认30,474,395.7330,474,395.73
其他变动
期末余额860,071,039.8514,400,000.00874,471,039.85

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(9). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备67,483,465.652,245,721.5569,729,187.20
合计67,483,465.652,245,721.5569,729,187.20

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(10). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(11). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第一名子公司借款600,000,000.001年以内68.6130,000,000.00
第二名子公司借款192,665,976.141年以内160,212,324.14元; 1至2年32,453,652.00元22.0314,501,346.61
第三名税费返还35,714,308.004.08
第四名押金及保证金27,400,000.001年以内1,000,000.00元; 1至2年4,000,000.00元; 2至3年2,000,000.00元; 3年以上20,400,000.00元3.1322,250,000.00
第五名子公司借款1,696,931.051年以内0.1984,846.55
合计/857,477,215.19/98.0466,836,193.16

(12). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(13). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(14). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,611,153,291.6959,244,228.001,551,909,063.691,610,137,074.5259,244,228.001,550,892,846.52
对联营、合营企业投资56,618,850.7656,618,850.7649,053,407.3749,053,407.37
合计1,667,772,142.4559,244,228.001,608,527,914.451,659,190,481.8959,244,228.001,599,946,253.89

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
台州拓卡奔马机电科技有限公司220,000,000.00220,000,000.00
浙江众邦机电科技有限公司72,966,285.6272,966,285.62
上海来租啦电子商务有限公司1,000,000.001,000,000.00
浙江杰克智能缝制科技有限公司1,080,000,000.001,080,000,000.00
杰克(江西)智能缝制设备科技有限公司12,750,000.0012,750,000.00
安徽杰羽制鞋机械科技有限公司58,344,000.0058,344,000.00
浙江杰克成套智联科技有限公司49,500,000.0049,500,000.00
浙江威比玛智能缝制科技有限公司9,003,913.901,016,217.1710,020,131.07
浙江杰克智联智能设备科技有限公司10,000,000.0010,000,000.00
Bullmer GMBH6,755,897.006,755,897.00
Jack Europe S.a r.l.78,816,978.0078,816,978.0059,244,228.00
台州市杰慧机械有限公司3,000,000.003,000,000.00
天津杰祥科技有限公司8,000,000.008,000,000.00
合计1,610,137,074.521,016,217.171,611,153,291.6959,244,228.00

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动计提减值准备
一、合营企业
苏州巨象信息技术有限公司564,159.64-336,653.45227,506.19
小计564,159.64-336,653.45227,506.19
二、联营企业
嵊州盛泰能源科技有限公司43,829,818.276,000,000.001,976,271.8251,806,090.09
浙江亚河机械科技有限责任公司4,659,429.46-74,174.984,585,254.48
小计48,489,247.736,000,000.001,902,096.8456,391,344.57
合计49,053,407.376,000,000.001,565,443.3956,618,850.76

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,079,806,607.391,730,412,227.032,929,280,501.342,530,395,286.07
其他业务4,547,080.471,710,413.276,484,144.894,364,523.81
合计2,084,353,687.861,732,122,640.302,935,764,646.232,534,759,809.88

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,565,443.39-280,821.73
处置交易性金融资产取得的投资收益8,593,000.00
理财产品的投资收益509,709.81674,879.53
合计10,668,153.20394,057.80

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-173,351.69
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外13,975,955.68
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益369,213.32
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出275,264.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目16,369,484.88
减:所得税影响额4,855,186.53
少数股东权益影响额(税后)134,776.38
合计25,826,603.29

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润6.160.560.56
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.570.500.50

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称。

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长:阮积祥董事会批准报送日期:2023年8月29日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
返回页顶