公司代码:603333 公司简称:尚纬股份
尚纬股份有限公司2024年半年度报告
二零二四年八月
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
董事长 | 李广胜 | 因无法正常履职缺席本次会议 | 无 |
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人盛业武、主管会计工作负责人朱兵及会计机构负责人(会计主管人员)周逢树声
明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告包括前瞻性陈述。除历史事实陈述外,所有本公司预计或期待未来可能或即将发生的业务活动、事件或发展动态的陈述(包括但不限于预测、目标、估计及经营计划)都属于前瞻性陈述。受诸多可变因素的影响,未来的实际结果或发展趋势可能会与这些前瞻性陈述出现重大差异。本报告中的前瞻性陈述为本公司于2024年8月23日作出,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的应收账款风险、市场竞争风险及原材料价格波动的风险,详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境与社会责任 ...... 25
第六节 重要事项 ...... 27
第七节 股份变动及股东情况 ...... 37
第八节 优先股相关情况 ...... 40
第九节 债券相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 42
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。 |
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义报告期、本报告期
报告期、本报告期 | 指 | 2024.01.01-2024.06.30 |
中国证监会
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
证券法
证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
公司法
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
尚纬股份、公司、四川基地
尚纬股份、公司、四川基地 | 指 | 尚纬股份有限公司 |
安徽尚纬、安徽基地
安徽尚纬、安徽基地 | 指 | 安徽尚纬电缆有限公司,系尚纬股份有限公司全资子公司。 |
销售公司
销售公司 | 指 | 尚纬销售有限公司,系尚纬股份有限公司全资子公司。 |
尚纬科技
尚纬科技 | 指 | 四川尚纬科技有限公司,系尚纬股份有限公司全资子公司。 |
尚纬绿源
尚纬绿源 | 指 | 尚纬绿源(北京)科技有限公司,系尚纬股份有限公司全资子公司。 |
尚纬电缆
尚纬电缆 | 指 | 四川尚纬特种电缆有限公司,系尚纬股份有限公司全资孙公司。 |
海创尚纬
海创尚纬 | 指 | 四川海创尚纬新能源科技有限公司,系尚纬股份有限公司全资子公司四川尚纬科技有限公司与中国海螺创业控股有限公司控股子公司安徽海创新能源材料有限公司共同出资设立的合资公司。 |
海螺创业
海螺创业 | 指 | 中国海螺创业控股有限公司 |
电线电缆
电线电缆 | 指 | 用以传输电(磁)能、传递信息或实现电磁能转换的线材产品。 |
特种电缆
特种电缆 | 指 | 相对于普通电线电缆而言在用途、使用环境、性能以及结构等方面有别于常规产品的专用电线电缆产品,具有技术含量较高、使用条件较严格、附加值较高的特点,往往采用新材料、新结构、新工艺生产。 |
开口合同
开口合同 | 指 | 合同签订时未约定最终成交价格的合同。如:合同签订时仅约定基准价格,最终成交价格依据主要原材料价格波动而调整定价的合同。 |
远期订单远期点价及套期保值
远期订单远期点价及套期保值 | 指 | 公司与现货供应商签订远期供货合同,按照上海期货交易所期货盘面实时价格购买一定数量未来时间交付的主要生产用原材料,通过向供应商点价或公司套期保值的方式把将在未来安排生产所需原料尽可能以订单价格锁定,减少和规避价格波动对公司生产经营利润的影响的一种采购模式。 |
核电电缆
核电电缆 | 指 | 核电电缆是指核电站用电缆,其必须具备低烟无卤阻燃性和耐环境性,按照功能分为测量电缆、通信电缆、控制电缆和电力电缆等;按照安全级别分类,属于1E级安全级别,同时又分为K1、K2、K3三个类别。 |
第三代核电站用电缆 | 指 | 产品适用于核电站反应堆安全壳内/外固定敷设的输配电线路、照明系统、控制和信号连接系统、测量连接系统、数据处理系统的核电电缆,能够在正常工况下安全使用60年,K1类电缆能够在设计基准事故(DBA)及严重事故(AG)后仍能够执行其功能。第三代核电站用电缆包括1E级K1类和K3类中压电力电缆、低压电力电缆、控制电缆、仪表电缆、补偿电缆。 |
高阻燃低释放B1电缆
高阻燃低释放B1电缆 | 指 | 高阻燃低释放B1电缆是一种用于高层建筑、轨道交通、医院、机场、大型图书馆、办公大楼、学校、商场等重要公共场所对阻燃性能要求高的安全电缆。应考核电缆在燃烧过程中释放的热量、热释放速率、产烟总量、产烟速率、燃烧增长速率等燃烧性能指标。 |
代理销售
代理销售 | 指 | 尚纬股份授权公司编制外的业务员为销售代表,以公司的品牌、资质、技术进行投标、签订合同,代为销售公司所生产的产品。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 尚纬股份有限公司 |
公司的中文简称 | 尚纬股份 |
公司的外文名称 | Sunway Co., Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Sunway |
公司的法定代表人 | 李广胜 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | |
姓名 | 刘思聪 |
联系地址 | 四川省乐山高新区迎宾大道18号 |
电话 | 0833-2595155 |
传真 | 0833-2595155 |
电子信箱 | securities@sunwayint.com |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 四川省乐山高新区迎宾大道18号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 四川省乐山高新区迎宾大道18号 |
公司办公地址的邮政编码 | 614012 |
公司网址 | www.sunwayint.com |
电子信箱 | sunway@sunwayint.com |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券部办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 尚纬股份 | 603333 | 明星电缆 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期(1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 729,857,952.92 | 1,006,692,974.03 | -27.50 |
归属于上市公司股东的净利润 | -2,567,127.45 | 23,601,930.02 | -110.88 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -2,500,156.67 | 18,471,686.47 | -113.54 |
经营活动产生的现金流量净额 | -37,472,587.40 | -35,334,583.74 | 不适用 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 2,137,690,898.59 | 2,134,869,813.25 | 0.13 |
总资产 | 3,217,793,939.56 | 3,351,705,525.44 | -4.00 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期(1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.00 | 0.04 | -100.00 |
稀释每股收益(元/股) | 0.00 | 0.04 | -100.00 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.00 | 0.03 | -100.00 |
加权平均净资产收益率(%) | -0.12 | 1.11 | 减少1.23个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -0.12 | 0.87 | 减少0.99个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -745,660.96 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 802,628.30 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 120,000.00 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
债务重组损益 | -346,802.59 | |
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 91,751.98 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | -11,112.49 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||
合计 | -66,970.78 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
图1:公司生产车间、主要产品
(一)主要业务
公司是集高端特种电缆产品的研发、生产、销售和服务于一体的国家高新技术企业。公司主要产品包括核电站用电缆、轨道交通用电缆、中压交联电缆、高压电力电缆、太阳能光伏发电用电缆、矿用电缆、船用电缆、风力发电用电缆、军工航天航空用电缆、海上石油平台用电缆等,并被广泛应用于核电、轨道交通、国网电力、光电、风电、化工、石油石化等诸多领域。
(二)经营模式
1、销售模式
公司的销售模式以直销为主结合代理的销售方式,主要通过招投标方式和客户签订购销合同。公司根据“区域(含海外)+产品领域”的营销模式,构建了“四区两部一司(即东南西北四大营销片区、国际事业部、重大事业部与销售公司)”与营销中心相结合的市场营销组织架构。
2、生产模式
公司采用“以销定产”的订单式生产模式。公司根据与客户签订的合同或订单,结合四川、安徽两基地生产能力,以交货期、产品种类和运输距离制定生产计划并组织生产。
3、原材料采购模式
公司生产所需要的主要原材料为铜、绝缘料、屏蔽料及护套料等。对于占产品成本比重高、价格波动较大的主要原材料铜,公司采用“近期订单现货采购”、“签订开口合同(可调价合同)”、“远期订单远期点价及套期保值”三种方式采购,并根据订单需求和生产安排进行采购。
公司生产所需原材料全部由物资采购中心从合格供应商进行统一集中采购。一方面,整合原
有物资采购资源,减少人力、物力投入;另一方面,集中采购资源形成规模采购,降低采购价格,同时,也能保持四川、安徽两基地生产原材料统一性,保证电缆产品质量一致性。
二、报告期内核心竞争力分析
□适用 √不适用
三、经营情况的讨论与分析
2024年上半年,在公司党委和董事会的领导下,公司积极应对市场环境的不断变化,围绕重点工作任务,稳步推进各项工作。报告期内,公司实现营业收入72,985.80万元,同比下降27.50%,实现归属上市公司所有者的净利润-256.71 万元,同比下降110.88%。2024年上半年主要经营业绩情况分析如下:
(一)上半年收入未达预期,经营业绩同比下降
2024年上半年,受国内外经济形势变化和大宗原材料铜价剧烈波动的影响,客户观望情绪浓厚,同时国内电线电缆市场整体需求下降,且行业竞争进一步加剧,公司电线电缆订单数量较去年同期下降。营业收入同比下降,其中第一季度下降是报告期内经营业绩未能达到预期的主要原因。
(二)盈利水平季度环比提升,业绩逐步恢复趋好
为改善2024年第一季度出现的经营业绩下滑状况,公司迅速响应,实施了一系列内部运营优化措施及市场战略调整,提升运营效率与产品市场竞争力。前述举措在第二季度显现成效,公司亏损情况得到有效改善。2024年第二季度,公司销售收入实现了89.31%的环比增长,同时,通过积极推行降低成本与效率提升措施,毛利率环比增加3.43个百分点。此外,公司还加强了费用管理,使得期间费用得到有效控制,进而推动了盈利水平的环比显著增长,成功实现了当季度的盈利目标。
图2:报告期内公司服务部分项目
(三)加快推进重点项目建设进度
1.动力储能电池负极材料一体化首期4万吨项目
公司与海螺创业于2022年1月共同出资设立合资公司海创尚纬,运营年产20万吨动力储能电池负极材料一体化项目的首期4万吨项目,预计投资金额为16亿元。同年5月,首期4万吨负极材料暨配套基础设施项目开工兴建。报告期内,项目施工进展顺利,其中土建工程已基本完成,目前正在办理工程验收。辅助设施方面,行政办公楼和职工公寓均已投入使用,主要工程部分已通过预验收。目前,正在进行生产设备的综合调试与测试,热负荷带料试车已于2024年6月启动。
2.募集资金投资项目
公司于2021年完成非公开发行股份,募集资金6.16亿元,其中4.53亿元用于投资建设“新能源用特种电缆建设项目”和“轨道交通用特种电缆建设项目”。报告期内,轨道交通用特种电缆建设项目及新能源用特种电缆建设项目在公共设施、设备购置及多项设备基础施工已有序完成,生产设备分批次安装和调试工作正在积极推进中,结合募投项目的实际建设情况和投资进度,公司募集资金投资项目预计将于2024年9月达到预定可使用状态。
图3:项目建设现场报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 729,857,952.92 | 1,006,692,974.03 | -27.50 |
营业成本 | 596,797,338.25 | 820,076,099.01 | -27.23 |
销售费用 | 39,222,889.60 | 54,432,534.40 | -27.94 |
管理费用 | 43,133,448.33 | 42,912,267.16 | 0.52 |
财务费用 | 8,969,848.80 | 5,145,336.45 | 74.33 |
研发费用 | 35,383,646.46 | 44,307,056.47 | -20.14 |
经营活动产生的现金流量净额 | -37,472,587.40 | -35,334,583.74 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | -22,849,933.00 | -168,167,070.02 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -6,806,155.31 | -20,596,537.18 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:主要系本报告期受市场整体需求下降和竞争加剧的影响,营业收入同比下降。营业成本变动原因说明:主要系本报告期受营业收入同比下降的影响,营业成本随之下降。销售费用变动原因说明:主要系本报告期营业收入下降,与营业收入相关的市场开拓费等变动费用减少所致。管理费用变动原因说明:无。财务费用变动原因说明:主要系随着募投项目建设资金的投入,本报告期银行存款减少利息收入下降所致。研发费用变动原因说明:主要系本报告期研发投入的直接材料减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本报告期销售回款同比减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本报告期支付的对外投资款同比减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:无。2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 影响利润金额 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
其他收益 | 8,578,382.92 | 主要系公司收到与企业日常经营活动有关的政府补助以及公司享受增值税进项税额加计抵减政策。 | 与收益相关的政府补助收入不可持续,与资产相关的政府补助递延收益摊销可持续。 |
投资收益 | -1,197,899.89 | 主要系本报告期将部分“6+9银行”承兑汇票进行贴现产生的贴现利息所致。 | 不可持续 |
信用减值损失 | -9,469,427.88 | 主要系本报告期计提的应收账款减值准备所致。 | 不可持续 |
资产减值损失 | -1,128,899.23 | 主要系本报告期计提的合同资产减值准备、存货跌价准备所致。 | 不可持续 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产 | 上年期末数 | 上年期末数占总资产 | 本期期末金额较上年 | 情况说明 |
的比例(%) | 的比例(%) | 期末变动比例(%) | ||||
应收款项融资 | 10,471,400.93 | 0.33 | 17,016,044.97 | 0.51 | -38.46 | 主要系本报告期将收到的“6+9银行”承兑汇票贴现及到期托收所致。 |
预付款项 | 10,977,553.39 | 0.34 | 6,975,999.96 | 0.21 | 57.36 | 主要系本报告期支付供应商的锁铜保证金较上期末增加所致。 |
其他应收款 | 33,296,807.30 | 1.03 | 14,682,376.14 | 0.44 | 126.78 | 主要系本报告期支付的投标保证金及业务备用金较上期末增加所致。 |
应付职工薪酬 | 654,246.02 | 0.02 | 36,706,448.68 | 1.10 | -98.22 | 主要系上期末计提的年度奖金在本报告期发放所致。 |
应交税费 | 5,679,435.96 | 0.18 | 10,212,199.20 | 0.30 | -44.39 | 主要系本报告期应纳所得税额减少,应交企业所得税减少所致。 |
一年内到期的非流动负债 | 52,646,181.72 | 1.64 | 5,911,917.02 | 0.18 | 790.51 | 主要系本报告期一年内到期的长期借款及利息增加所致。 |
其他流动负债 | 177,649,994.24 | 5.52 | 285,407,767.97 | 8.52 | -37.76 | 主要系本报告期应付信用证到期归还及未终止确认的“非6+9银行”承兑汇票及商业承兑汇票减少所致。 |
长期借款 | 98,000,000.00 | 3.05 | 47,000,000.00 | 1.40 | 108.51 | 主要系本报告期长期借款增加所致。 |
其他综合收益 | 24,588,349.84 | 0.76 | 2,238,085.59 | 0.07 | 998.63 | 主要系本报告期期货套期合约盈利增加所致。 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 | 期末账面价值(元) | 受限原因 |
货币资金 | 118,018,933.56 | 保证金、定期存单 |
应收票据 | 24,541,745.06 | 质押融资 |
固定资产 | 360,205,039.25 | 抵押借款 |
无形资产 | 53,320,399.56 | 抵押借款 |
投资性房地产 | 6,234,564.46 | 抵押借款 |
在建工程 | 976,474.60 | 抵押借款 |
合计 | 563,297,156.49 |
(1)受限货币资金主要包括公司开立承兑汇票存入的保证金、办理各类保函存入的保证金及保证金对应的利息,其中,银行承兑汇票保证金43,500,000.00元、履约保函保证金38,562,028.20元、质量保函保证金26,586,350.97元、预付款保函保证金2,248,381.73元、投标保函保证金2,080,000.00元,其他42,172.66元。另外,货币资金中有5,000,000.00元定期存单为公司在兴业银行开展授信业务提供的质押。以上共计118,018,933.56元货币资金使用权受到限制。
(2)受限的应收票据,为公司在银行使用“非6+9银行”承兑汇票进行贴现,未终止确认。
(3)受限固定资产、投资性房地产、在建工程、无形资产,系为公司在银行开展授信业务以自身房产、机器设备、土地提供抵押。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单元:万元
公司名称 | 公司类型 | 所处行业 | 主要产品或服务 | 投资成本 | 年初账面价值 | 期末账面价值 | 在被投资单位持股比例(%) |
四川海创尚纬新能源科技有限公司 | 联营公司 | 制造业 | 电池制造与销售 | 24,500 | 24,500.00 | 24,500.00 | 49.00 |
乐山市商业银行股份限公司 | 参股公司 | 金融业 | 存款、信贷 | 500 | 670.53 | 670.53 | 0.16 |
四川川商发展控股集团有限公司 | 参股公司 | 投资与资产管理 | 投资和资产管理 | 600 | 600.00 | 600.00 | 2.254 |
无为徽银村镇银行有限责任公司 | 参股公司 | 金融业 | 存款、信贷 | 1,000 | 489.51 | 489.51 | 10.00 |
安徽峰纬搏时股权投资合伙企业(有限合伙) | 联营公司 | 资本市场服务业 | 各类投资 | 500 | 0.00 | 0.00 | 36.64 |
上海冉尚企业管理有限公司 | 联营公司 | 服务业 | 管理、咨询与服务 | 153 | 0.00 | 0.00 | 51.00 |
南京艾格慧元农业科技有限公司 | 联营公司 | 农业 | 农科技术及相关配套产品与服务 | 2,000 | 204.06 | 189.34 | 38.00 |
(1).重大的股权投资
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 是否并表 | 报表科目(如适用) | 资金来源 | 合作方(如适用) | 投资期限(如有) | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益(如有) | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
四川海创尚纬新能源科技有限公司 | 电池负极材料制造与销售 | 否 | 新设 | 160,000 | 49% | 否 | 长期股权投资 | 自筹 | 安徽海创新能源材料有限公司 | 0 | 否 | |||||
合计 | / | / | / | 160,000 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
2022年1月14日,公司与海螺创业签署《关于设立四川海创尚纬新能源科技有限公司之合资协议》,共同出资设立合资公司,运营年产20万吨动力储能电池负极材料一体化项目的首期4万吨项目,预计投资金额为16亿元。目前,本项目尚处于建设期。
鉴于海螺创业全资孙公司安徽海创新型节能建筑材料有限责任公司为海创尚纬融资提供了全额连带责任担保,公司全资子公司尚纬科技以其持有的海创尚纬49%股权及其对应收益权为上述融资担保提供反担保,详见公司于2023年7月13日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《关于全资子公司持有股权完成质押担保的公告》(公告编号:临2023-027)。
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
期货 | 116,000.00 | 116,000.00 | 0.00 | |||||
应收款项融资 | 17,016,044.97 | -6,544,644.04 | 10,471,400.93 | |||||
其他权益工具 | 17,600,481.39 | 17,600,481.39 | ||||||
合计 | 34,732,526.36 | 116,000.00 | -6,544,644.04 | 28,071,882.32 |
公司对于在活跃市场上交易的金融工具,以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,采用其他合理方法确定其公允价值。
公司持有的用于套期保值的期货,期末公允价值按资产负债表日公开交易市场的收盘价确定。
公司的其他权益工具投资均不存在活跃市场,对乐山市商业银行股份有限公司和无为徽银村镇银行有限责任公司采用市场乘数法确定其公允价值,以其年末净资产乘以同行业上市公司市净率并考虑流动性折扣后确定;对四川川商发展控股集团有限公司采用成本法确定其公允价值。
公司的应收款项融资因其剩余期限较短,账面价值与公允价值接近,采用票面金额作为公允价值。
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
√适用 □不适用
(1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末账面价值 | 期末账面价值占公司报告期末净资产比例(%) |
铜期货合约 | 6,860.88 | 66.77 | 2,747.79 | 83,474.47 | 87,994.76 | |||
合计 | 6,860.88 | 66.77 | 2,747.79 | 83,474.47 | 87,994.76 | |||
报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 一、会计政策及会计核算原则 在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式的指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足,则终止运用套期关系。运用套期会计,应当符合下列套期有效性的要求: ①被套期项目与套期工具之间存在经济关系。 ②被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。 ③采用适当的套期比率,该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡,从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当,但套期风险管理目标没有改变的,应当对被套期项目或套期工具的数量进行调 |
整,以使得套期比率重新满足有效性的要求。 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益,无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认:①套期工具自套期开始的累计利得或损失;②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。 被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。 其他现金流量套期,原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额,在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。 二、与上一报告期相比是否发生重大变化的说明:无重大变化。 | |
报告期实际损益情况的说明 | 2024年1-6月铜期货合约盈利对冲现货成本1817.13万元。 |
套期保值效果的说明 | 可弥补现货损失,降低采购成本 |
衍生品投资资金来源 | 自有资金 |
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) | 1、套期保值交易业务风险分析 公司开展套期保值业务不以投机为目的,主要为有效降低原材料或产品价格波动对公司带来的影响,但也会存在一定的风险,具体如下: (1)市场风险:大宗商品价格、期货行情变动较大,可能产生价格波动风险,造成期货交易的损失。 (2)资金风险:期货交易采取的是保证金和逐日盯市制度,如投入金额过大、行情急剧变化,可能造成资金流动性风险,或保证金不能在规定时间内补足,可能面临强行平仓而带来实际损失风险。 (3)流动性风险:可能因为成交不活跃,难以成交而带来流动性风险。 (4)政策风险:如套期保值市场的法律法规等政策发生重大变化,可能引起市场波动或无法交易,从而带来风险。 (5)内部控制风险:期货交易专业性较强,交易系统复杂程度较高,可能会产生由于内控体系不完善或人为操作失误造成的风险。 (6)技术风险:由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行,使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题,从而带来相应风险。 2、套期保值风险控制措施 (1)公司已经建立健全了套期保值相关制度,将套期保值业务与生产经营相匹配,严格进行套期保值交易,不进行以投机为目的的期货和衍生品交易。 (2)公司使用自有资金进行套期保值业务;公司严格控制套期保值的资金规模、合理计划和使用资金,同时加强资金管理的内部控制与合理调度,避免出现强行平仓风险。 |
(3)公司设立了套期保值管理委员会,对开仓和平仓操作进行审批,对套保的数量、价格、损益情况、风险水平等进行审核评估,实现有效的内部控制。 | |
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司套期保值交易品种为国内期货市场主流品种,市场透明度大,成交活跃,成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值 |
涉诉情况(如适用) | 无 |
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有) | 2023年4月1日/2024年4月27日 |
衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有) | 2023年4月29日/2024年6月1日 |
(2).报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 √不适用
其他说明无
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1.安徽尚纬电缆有限公司:系本公司全资子公司,注册资本20,000万元。该公司经营范围:
企业自产产品的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备及配件的进出口业务(国家限制经营和禁止进出口的商品除外);收购木材包装物。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。截止2024年6月30日,该公司总资产73,609.23万元,净资产49,544.78万元,报告期实现营业收入28,793.38万元,净利润1,498.87万元。
2.尚纬销售有限公司:系本公司全资子公司,注册资本20,000万元。该公司经营范围:铜、铝、钢材、铁矿石、合金等原辅材料的进出口销售业务及售后服务;电线、电缆、电加热电器、消防器材、仪器仪表、数码产品、电子电器产品、安防产品、通信设备、机电设备、电缆桥架、木材加工、木制品包装材料、电缆金具、电缆附件的进出口销售业务及售后服务;电子商务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。截至2024年6月30日,该公司总资产20,009.53万元,净资产16,754.66万元,报告期实现营业收入2,417.31万元,净利润-
417.90万元。
3. 四川尚纬科技有限公司:系本公司全资子公司,注册资本20,000万元。该公司经营范围:
新材料技术推广服务;新材料技术研发;石墨及碳素制品制造;石墨及碳素制品销售;电池销售;电池制造。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。截至2024年6月30日,该公司总资产24,500.75万元,净资产19,915.75万元,报告期实现营业收入0.00万元,净利润-1.03万元。
4.四川海创尚纬新能源科技有限公司:系本公司联营公司,注册资本为50,000万元,公司全资子公司尚纬科技持股比例为49%。该公司经营范围为:电池销售;电池制造;石墨及碳素制品制造;储能技术服务;石墨及碳素制品销售;新材料技术研发;新材料技术推广服务。截止2024年6月30日,公司通过全资子公司尚纬科技对其注资24,500.00万元,目前海创尚纬尚在建设期。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、应收账款风险
应收账款或将成为影响企业经营成果的重要因素。若公司在赊销过程中对客户信用情况了解
欠缺,缺乏控制,就有可能导致应收账款继续大量增加,长期无法收回,成为坏账,直接影响公司的经营成果,也影响资产的流动及安全,给公司带来应收账款风险。对策:公司应收账款按照客户性质划分为央企、国企客户,上市公司及外资客户,其他一般客户。报告期末,应收账款账面价值中,央企、国企客户占比86.46%,上市公司及外资客户占比
7.15%,其他一般客户占比6.39%。。
应收账款按照账龄时间段划分为1年以内,1-2年,2-3年,3年以上。报告期末,1年以内应收账款余额占比73.06%,1-2年应收账款占比14.18%,2-3年占比6.87%,3年以上占比5.89%。公司应收账款客户主要集中在央企、国企客户,且账龄段集中在1年以内,应收账款风险基本可控。公司在业务发生的不同阶段(事前、事中、事后)对应收账款采取不同的管理方法,降低应收账款收回的风险。
事前:进一步完善客户信用档案,定期评价客户信用状况。对新老客户采取不同的信用管理,不断完善客户信用体系。(1)实行定额管理:对于新发生业务的客户单位,在对其信用情况进行全面深入的调查基础上,实行资金定额管理,对于老客户单位,根据其信用程度,授予不同的定额;(2)将应收账款的管理与销售人员业绩考核高度挂钩,不仅考核其当期的应收账款,而且对以前年度的应收账款亦完全与考核挂钩;(3)将应收账款的管理纳入内部审计的范围,进一步规范管理,规范呆坏账的处理办法。
事中:加强对合同审批的管理,规避合同执行中出现的法律风险,加强对结算方式的选择。充分利用ERP管理平台,对履行中的即将到期的应收账款实行预警处理,定期对应收账款进行分析与通报。
事后:加强对应收账款的催收力度,根据欠款年份、金额进行分类分析,分别采取不同的措施。对催收难度不大的应收账款,指定专人限期收回,对数额较大、法律追溯力较强的应收账款,运用法律手段采取诉讼催收。
2、市场竞争风险
近年来,电线电缆行业规模增长趋于平缓,行业规模化逐渐显现,效率提升成为行业趋势。随着产业发展逐渐进入成熟期,产业资本的密集度逐步提高,大型企业已经开始占据市场的主导地位;产品同质性严重,行业竞争已经从低端产品延伸到中高端产品;国外电线电缆生产企业直接或通过联营、合资等间接方式进入国内市场。上述因素均加剧了特种电缆领域的行业竞争,公司将面临更加激烈的竞争压力。
对策:公司将充分利用自身优势,加强研发投入,持续优化收入结构,以差异化产品和服务来满足高毛利细分市场的要求,同时,以数字化转型为公司高质量发展注入新动能,全力提升公司价值整合能力、资源配置能力和核心竞争力,进一步巩固和加强行业品牌影响力和市场占有率。
3、原材料价格波动的风险
公司特种电缆产品的主要原材料为铜杆等金属材料,原材料成本占产品生产成本的比重超过80%,上述原材料的价格波动将直接影响公司的生产成本,进而影响公司的盈利水平。公司虽然采取对销售订单采取灵活定价方式和主要原材料采购采取套期保值方式对冲铜价波动的影响,但仍存在订单投标时点与中标时点之间铜价差风险,尤其是在铜材行情极端的情况下,可能导致企业生产成本上升的风险。对策:公司主要采用“近期订单现货采购”、“签订开口合同(可调价合同)”、“远期订单远期点价及套期保值”三种方式锁定利润,减少铜价波动对公司生产经营利润的影响。所谓“远期点价及套期保值”,即签订远期订单后,根据订单数量计算所需铜材,按期铜价格与铜材供应商签订远期采购合约,提前锁定铜材采购价格,确保远期订单毛利率不受供货期内铜材价格波动的影响。通过上述三种方式锁定利润,并保持采购铜杆数量与订单的铜需求量的基本平衡,将没有订单对应的库存降到最低,尽量降低库存铜杆而产生的资金占用,加速资金周转,避免存货价格下跌而引起的经营风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2023年年度股东大会 | 2024.5.31 | www.sse.com.cn | 2024.6.1 | 详见公司披露的《2023年年度股东大会决议公告》(公告编号:2024-027) |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
张永冀 | 独立董事 | 选举 |
沈智飞 | 总工程师 | 聘任 |
贾一珍 | 副总经理 | 聘任 |
汪昌云 | 独立董事 | 离任 |
陈光高 | 总工程师 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
详见公司披露的《关于公司聘任高级管理人员的公告》(公告编号:临 2024-021)、《尚纬股份有限公司关于补选公司独立董事候选人的公告》(公告编号:临 2024-025)、《2023年年度股东大会决议公告》(公告编号:2024-027)。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | |
每10股派息数(元)(含税) | |
每10股转增数(股) | |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
根据《尚纬股份有限公司2021年员工持股计划管理办法》的规定,公司2021年员工持股计划第三个锁定期于2024年8月4日届满。截至2024年8月7日,公司 2021 年员工持股计划第三个锁定期已解锁股份2,154,545 股已通过大宗交易的方式全部出售。至此,公司2021年员工持股计划实施完毕,后续将由管理委员会根据持有人会议的授权进行相关权益分配等工作,并终止本期员工持股计划。 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告编号:临2024-044 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司在生产经营活动中十分注重生态环境保护。在废水方面,使用循环系统,对产品生产过程中使用的冷却水,循环使用,无工业废水外排;产生的生活污水,每年委托有资质的监测单位对厂区总排口废水进行取样检测,结果均符合《污水综合排放标准》的相关要求。在废气治理方面,环境保护设备设施运行正常,按时维保,为提高污染治理能力,节能减排,2024年上半年完成新建改建环保设备验收,活性炭每季度进行一次脱附;公司生产生活所使用的燃料均为清洁能源天然气,每年委托有资质的监测单位对所有废气排放口进行监测,检测结果均符合《大气综合排放标准》的相关要求。在噪声方面,每年委托有资质的监测单位对厂区周界进行检测,结果均符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》的相关要求。在废弃物方面,公司生产产生的废金属丝均由厂家回收,PVC废料外售,废拉丝液等危险废弃物严格按照法律法规要求交由有资质单位进行处理,办公产生的废弃物也采取厂家回收或外售的方式进行处理。公司依照突发环境事件应急预案开展系列应急演练,增强公司应对突发环境事件应急处理能力,保障公司和员工的生命财产安全及环境安全,为保障生态环境做努力,促进公司全面、协调、可持续发展。2024年1月5日,收到乐山市生态环境局高新区分局《尚纬股份有限公司关于生态环境保护工作的说明》的文件,公司未发生过环境污染事故,也未受到过生态环境部门的处罚。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司严格遵守国家法律法规的要求,2023年11月30日委托乐山金标环境监测中心有限公司对厂区进行了环境监测,2023年12月28日收到环境监测报告(金标环检字(2023)第(水气声)1243号)、(金标环检字(2023)第(气)1220号),废气、废水、噪声检测结果均为符合;2023
年12月28日,四川中和环境监测技术有限公司签发环境监测报告川中环检字(2023)第2081(电离辐射)号,检测结果均符合《电离辐射防护与辐射源安全基本标准》中剂量限值的要求。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
2024年上半年完成新建改建环保设备验收,并按要求运行,活性炭每季度进行一次脱附。近年来,公司深入贯彻工业和信息化部办公厅绿色制造体系建设要求,不断探索更多绿色实践,始终坚持清洁生产、绿色发展的环保理念。通过厂区内生产线设计规范,功能分区明确,物流运输通畅,功能布局紧凑合理,实现用地节约;通过优选绿色低碳的供应商产品,实现原料无害化;通过先进的污染物处理工艺和设备,有效控制污染物排放浓度,实现生产洁净化;通过将产生的废弃物出售给专业的回收公司进行再次利用,实现废物资源化;通过开展企业碳排放核算和核查,减少产品全生命周期碳排放,实现能源低碳化,多项举措进一步促进了企业绿色制造水平整体提升。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司控股股东及实际控制人(李广胜先生) | 1、本人不越权干预上市公司经营管理活动,不侵占上市公司利益,切实履行对上市公司填补摊薄即期回报的相关措施。2、自本承诺出具日后至公司本次非公开发行实施完毕前,若中国证监会及/或上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且当前承诺不能满足该等规定时,本人承诺将立即按照中国证监会及上海证券交易所的规定出具补充承诺,并积极推进上市公司制定新的规定,以符合中国证监会及上海证券交易所的要求。3、本人承诺全面、完整、及时履行上市公司制定的有关填补摊薄即期回报的措施以及本人作出的任何有关填补摊薄即期回报措施的承诺。若本人违反该等承诺,给上市公司或者股东造成损失的,本人愿意:(1)在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉;(2)依法承担对上市公司和/或股东的补偿责任;(3)接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定,对本公司作出的处罚或采取的相关监管措施。 | 2020年8月27日 | 是 | 自本承诺出具日后至公司本次非公开发行实施完毕前 | 是 |
其他 | 公司全体董事及高级管理人员 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司后续推出股权激励政策,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、自本承诺出具日后至公司本次非公开发行实施完毕前,若中国证监会及/或上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且当前承诺不能满足该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会及/或上海证券交易所的最新规定出具补充承诺以符合相关要求。7、本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补摊薄即期回报的措施以及本人作出的任何有关填补摊薄即期回报措施的承诺。若本人违反该等承诺,给公司或者股东造成损失的,本人愿意:(1)在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉;(2)依法承担对公司和/或股东的补偿责任;(3)接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定,对本人作出的处罚或采取的相关监管措施。 | 2020年8月27日 | 是 | 自本承诺出具日后至公司本次非公开发行实施完毕前 | 是 | |||
其他承诺 | 解决关联交易 | 尚纬股份有限公司 | 1.自本承诺函签署之日起,公司不再与任何关联方发生关联采购、销售等业务。此前已与相关关联方签署采购、销售协议、合同,但尚未履行完毕的,公司将立即与交易对方协商终止该等协议、合同。2.公司避免与关联方之间发生其他关联交易,如果必须与个别关联方发生其他关联交易的,公司将严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会的相关规定和要求以及公司的《公司章程》、《关联交易管理制度》的规定,履行审议及披露程序,并确保关联交易的必要性、合理性和定价的公允性。3.如因公司违反本承诺给公司股东造成任何损失的,公司愿意承担损失赔偿责任,并将追究相关董事、高级管理人员及其他责任人的责任。 | 2011年12月31日 | 否 | 长期有效 | 是 | ||
解决关联交易 | 公司控股股东及实际控制人(李广胜先生) | 1.本人将严格按照《公司法》等法律法规以及上市公司《公司章程》的有关规定行使股东权利,在股东大会对有关涉及承诺人事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。2.本人杜绝一切非法占用上市公司资金、资产的行为;在任何情况下,不要求上市公司向本人及关联方提供违规担保。3.若本人未来与上市公司发生必要关联交易,本人承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则,依法签订协议,依法履行合法程序,按照上市公司《公司章程》、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关审议程序,从制度上保证上市公司的利益不受损害, | 2018年6月26日 | 否 | 长期有效 | 是 |
保证不发生通过关联交易损害上市公司广大中小股东权益的情况。 | ||||||||
解决同业竞争 | 公司控股股东及实际控制人(李广胜先生) | 1.本人及本人控制的其他企业均未从事任何与上市公司构成直接或间接竞争的经营业务或活动。2.本人将不会投资任何与上市公司的生产、经营构成竞争或可能构成竞争的企业,并将持续促使本人控制的其他企业未来不直接或间接从事、参与或进行与上市公司的生产、经营相竞争的任何活动。3.本人将不会进行损害上市公司及上市公司其他股东权益的经营活动。 | 2018年6月26日 | 否 | 长期有效 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
√适用 □不适用
2022年6月6日,因涉嫌操纵证券、期货市场罪,湖州市公安局决定对李广胜采取刑事拘留措施,详见公司于2022年6月7日在上海证券交易所网站披露的《关于控股股东、实际控制人被采取刑事强制措施的提示性公告》(公告编号:临2022-049);2022年6月17日,湖州市公安局决定对李广胜取保候审,详见公司2022年6月20日在上海证券交易所网站披露的《关于控股股东、实际控制人取保候审的公告》(公告编号:临2022-056)。
2024年4月14日收到公司控股股东、实际控制人李广胜送达的浙江省湖州市中级人民法院《刑事判决书》(2023)浙05刑初7号,详见公司2024年4月16日在上海证券交易所网站披露
的《关于收到控股股东、实际控制人的《刑事判决书》暨诉讼进展的公告》(公告编号:临2024-006)。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 90,000,000.00 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 90,000,000.00 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 90,000,000.00 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 4.21 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
担保情况说明 | 1、2020年9月17日,公司与芜湖扬子农村商业银行股份有限公司签订保证合同,为全资子公司安徽尚纬电缆有限公司提供5000万元担保,担保期限为主合同项下的借款期限届满之日起三年。 2、2020年11月26日,公司与芜湖扬子农村商业银行股份有限公司签订保证合同,为全资子公司尚纬销售有限公司提供1000万元担保,担保期限为主合同项下的借款期限届满之日起三年。 3、2022年12月6日,公司与安徽无为农村商业银行股份有限公司签订保证合同,为全资子公司安徽尚纬电缆有限公司提供3000万元担保,担保期限为主合同项下的借款期限届满之日起三年。 |
鉴于海螺创业全资孙公司安徽海创新型节能建筑材料有限责任公司为海创尚纬融资提供了全额连带责任担保,公司全资子公司尚纬科技以其持有的海创尚纬49%股权及其对应收益权为上述融资担保提供反担保,详见公司于2023年7月13日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《关于全资子公司持有股权完成质押担保的公告》(公告编号:临2023-027)。3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元
募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 扣除发行费用后募集资金净额(1) | 招股书或募集说明书中募集资金承诺投资总额(2) | 超募资金总额(3)=(1)-(2) | 截至报告期末累计投入募集资金总额(4) | 其中:截至报告期末超募资金累计投入总额 (5) | 截至报告期末募集资金累计投入进度(%)(6)=(4)/(1) | 截至报告期末超募资金累计投入进度(%)(7)=(5)/(3) | 本年度投入金额(8) | 本年度投入金额占比(%)(9)=(8)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
向特定对象发行股票 | 2021年12月3日 | 61,600.00 | 60,522.15 | 60,522.15 | / | 28,246.12 | / | 46.67 | / | 2,215.20 | 3.66 | / |
合计 | / | 61,600.00 | 60,522.15 | 60,522.15 | / | 28,246.12 | / | / | / | 2,215.20 | / | / |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
1、 募集资金明细使用情况
√适用 □不适用
单位:万元
募集资金来源 | 项目名称 | 项目性质 | 是否为招股书或者募集说明书中的承诺投资项目 | 是否涉及变更投向 | 募集资金计划投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额(2) | 截至报告期末累计投入进度(%) (3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研 | 项目可行性是否发生重大变化,如是,请 | 节余金额 |
发成果 | 说明具体情况 | |||||||||||||||
向特定对象发行股票 | 轨道交通用特种电缆建设目 | 生产建设 | 是 | 否 | 32,270.00 | 1,314.78 | 10,320.06 | 31.98 | 2024年9月 | 否 | 否 | 主要系工程规划许可证办理进度缓慢所致。公司于2022年7月开始办理该项目的工程规划许可证,正常办理周期预计1.5-3个月。因该项目存在绿地率指标超出有关规定和项目退距无法满足《乐山市城市规划管理技术规定》等两个问题,需要对工程规划进行调整。涉及工程规划调整相对复杂,具体办理完成时间无法在立项可研阶段准确预计,最终取得工程规划许可证的时间为2023年3月,超出预期7-8个月。 | / | / | / | / |
向特定对象发行股票 | 新能源用特种电缆建设项目 | 生产建设 | 是 | 否 | 13,023.00 | 625.41 | 2,667.00 | 20.48 | 2024年9月 | 否 | 否 | 主要系该项目建设区域位于部分老车间,需要将老车间内部分基础设施和生产线拆除并搬运至“轨道交通用特种电缆建设项目”厂房内使用,由于“轨道交通用特种电缆建设项目”建设进度不及预期,因而“新能源用特种电缆建设项目”建设时间随之推迟。 | / | / | / | / |
向特定对 | 补充流动资金 | 补流还贷 | 是 | 否 | 15,229.15 | 275.01 | 15,259.06 | 100.20 | 否 | 是 | / | / | / | / | / |
象发行股票 | ||||||||||||||||
合计 | / | / | / | / | 60,522.15 | 2,215.20 | 28,246.12 | / | / | / | / | / | / | / | / |
说明:(1)“轨道交通用特种电缆建设目”和“新能源用特种电缆建设项目” 因实施地点调整,项目涉及重新规划设计,环评等程序需重新履行,项目延期至2024年9月结项,目前建设按延期后的计划进行。公司于2024年4月26日召开第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第十九次会议,审议通过了《关于募集资金投资项目重新论证并延期的议案》,详见公司于2024年4月27日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《关于募集资金投资项目重新论证并延期的公告》(公告编号:2024-019)。
(2)“补充流动资金”项目截至报告期末累计投入进度100.20%,累计投入金额大于募集资金总额主要原因为累计投入金额中包含部分募集资金存款利息收入。
2、 超募资金明细使用情况
□适用 √不适用
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
√适用 □不适用
2022年5月20日,公司第五届董事会第十六次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金人民币10,000万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会审批通过之日起不超过12个月,到期将归还至募集资金专户。2023年4月21日,公司已将10,000.00万元暂时补充流动资金归还至募集资金账户。2023年4月28日,公司第五届董事会第二十三次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金人民币10,000万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会审批通过之日起不超过12个月,到期将归还至募集资金专户。2024年4月25日,公司已将10,000.00万元暂时补充流动资金归还至募集资金账户。 2024年4月26日,公司第五届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金人民币10,000万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会审批通过之日起不超过12个月,到期将归还至募集资金专户。
3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 31,383 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
李广元 | 0 | 133,250,500 | 21.44 | 0 | 质押 | 128,200,000 | 境内自然人 |
冻结 | 128,200,000 | ||||||
李广胜 | 0 | 87,721,594 | 14.11 | 0 | 质押 | 77,000,000 | 境内自然人 |
冻结 | 10,721,344 | ||||||
乐山高新投资发展(集团)有限公司 | 0 | 68,227,906 | 10.98 | 0 | 无 | - | 国有法人 |
王立飞 | 5,593,500 | 6,283,900 | 1.01 | 0 | 未知 | - | 境内自然人 | |
谢纲 | 695,200 | 3,785,200 | 0.61 | 0 | 未知 | - | 境内自然人 | |
中国农业银行股份有限公司-华夏中证500指数增强型证券投资基金 | - | 2,573,500 | 0.41 | 0 | 未知 | - | 其他 | |
高盛公司有限责任公司 | - | 2,513,506 | 0.40 | 0 | 未知 | - | 未知 | |
寇文才 | - | 2,496,600 | 0.40 | 0 | 未知 | - | 境内自然人 | |
华夏银行股份有限公司-华夏智胜先锋股票型证券投资基金(LOF) | - | 2,405,000 | 0.39 | 0 | 未知 | - | 其他 | |
周含奕 | -484,600 | 2,289,200 | 0.37 | 0 | 未知 | - | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
李广元 | 133,250,500 | 人民币普通股 | 133,250,500 | |||||
李广胜 | 87,721,594 | 人民币普通股 | 87,721,594 | |||||
乐山高新投资发展(集团)有限公司 | 68,227,906 | 人民币普通股 | 68,227,906 | |||||
王立飞 | 6,283,900 | 人民币普通股 | 6,283,900 | |||||
谢纲 | 3,785,200 | 人民币普通股 | 3,785,200 | |||||
中国农业银行股份有限公司-华夏中证500指数增强型证券投资基金 | 2,573,500 | 人民币普通股 | 2,573,500 | |||||
高盛公司有限责任公司 | 2,513,506 | 人民币普通股 | 2,513,506 | |||||
寇文才 | 2,496,600 | 人民币普通股 | 2,496,600 | |||||
华夏银行股份有限公司-华夏智胜先锋股票型证券投资基金(LOF) | 2,405,000 | 人民币普通股 | 2,405,000 | |||||
周含奕 | 2,289,200 | 人民币普通股 | 2,289,200 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 尚纬股份有限公司回购专用证券账户持有公司4,094,000股份,该股份将用于实施股权激励或员工持股计划。 |
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 2021年11月5日,公司股东李广元与盛业武签署了《〈表决权委托协议〉之终止协议》,与李广胜签署了《表决权委托协议》。根据上述协议的约定,李广元将其持有的上市公司股份的表决权委托给李广胜代为行使,李广胜同意接受李广元的委托。 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东、实际控制人李广胜先生与李广元先生为兄弟关系。除此之外,公司未知前十名流通股股东以及前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 |
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券(含企业债券)和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位: 尚纬股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 472,107,721.90 | 549,555,522.55 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 208,220,856.61 | 217,128,683.98 |
应收账款 | 七、5 | 1,079,399,872.10 | 1,169,478,636.08 |
应收款项融资 | 七、7 | 10,471,400.93 | 17,016,044.97 |
预付款项 | 七、8 | 10,977,553.39 | 6,975,999.96 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、9 | 33,296,807.30 | 14,682,376.14 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、10 | 309,613,596.20 | 263,476,459.89 |
其中:数据资源 | |||
合同资产 | 七、6 | 88,905,792.49 | 100,426,147.40 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 13,253,468.42 | 16,264,232.12 |
流动资产合计 | 2,226,247,069.34 | 2,355,004,103.09 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、17 | 246,893,439.00 | 247,040,619.91 |
其他权益工具投资 | 七、18 | 17,600,481.39 | 17,600,481.39 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 七、20 | 27,351,512.49 | 28,344,049.41 |
固定资产 | 七、21 | 491,601,036.92 | 508,273,019.12 |
在建工程 | 七、22 | 110,623,416.46 | 91,928,400.30 |
生产性生物资产 |
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、25 | 9,019,877.13 | 10,659,698.32 |
无形资产 | 七、26 | 55,886,183.91 | 57,079,662.30 |
其中:数据资源 | |||
开发支出 | |||
其中:数据资源 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 七、28 | 4,731,557.80 | 5,498,418.39 |
递延所得税资产 | 七、29 | 18,983,495.83 | 19,531,610.45 |
其他非流动资产 | 七、30 | 8,855,869.29 | 10,745,462.76 |
非流动资产合计 | 991,546,870.22 | 996,701,422.35 | |
资产总计 | 3,217,793,939.56 | 3,351,705,525.44 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 485,535,797.78 | 544,126,588.32 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 19,179,383.17 | 26,018,520.00 |
应付账款 | 七、36 | 143,040,109.60 | 152,345,123.14 |
预收款项 | 104,884.45 | 346,321.45 | |
合同负债 | 七、38 | 9,163,681.18 | 7,393,499.94 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 654,246.02 | 36,706,448.68 |
应交税费 | 七、40 | 5,679,435.96 | 10,212,199.20 |
其他应付款 | 七、41 | 50,883,456.43 | 63,134,222.71 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 52,646,181.72 | 5,911,917.02 |
其他流动负债 | 七、44 | 177,649,994.24 | 285,407,767.97 |
流动负债合计 | 944,537,170.55 | 1,131,602,608.43 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、45 | 98,000,000.00 | 47,000,000.00 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 4,954,355.06 | 6,793,041.81 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、51 | 32,480,419.48 | 32,653,699.28 |
递延所得税负债 | 1,632,462.94 | 200,988.18 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 137,067,237.48 | 86,647,729.27 | |
负债合计 | 1,081,604,408.03 | 1,218,250,337.70 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 621,527,586.00 | 621,527,586.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 1,133,200,712.90 | 1,132,247,531.48 |
减:库存股 | 七、56 | 12,895,120.27 | 0.00 |
其他综合收益 | 七、57 | 24,588,349.84 | 2,238,085.59 |
专项储备 | 七、58 | 1,191,003.25 | 0.00 |
盈余公积 | 七、59 | 50,181,760.57 | 50,181,760.57 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 319,896,606.30 | 328,674,849.61 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,137,690,898.59 | 2,134,869,813.25 | |
少数股东权益 | -1,501,367.06 | -1,414,625.51 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,136,189,531.53 | 2,133,455,187.74 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,217,793,939.56 | 3,351,705,525.44 |
公司负责人:盛业武 主管会计工作负责人:朱兵 会计机构负责人:周逢树
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位:尚纬股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 450,072,142.56 | 499,752,409.04 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 191,315,411.04 | 202,212,838.50 | |
应收账款 | 十九、1 | 1,001,125,505.50 | 1,077,919,180.40 |
应收款项融资 | 9,322,627.91 | 15,764,953.62 | |
预付款项 | 10,887,998.25 | 5,379,124.77 | |
其他应收款 | 十九、2 | 90,711,497.04 | 68,988,885.13 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 223,706,210.60 | 185,850,416.49 | |
其中:数据资源 | |||
合同资产 | 82,764,488.67 | 91,588,163.68 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 |
其他流动资产 | 11,857,303.89 | 14,595,975.56 | |
流动资产合计 | 2,071,763,185.46 | 2,162,051,947.19 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十九、3 | 633,210,362.72 | 632,333,334.76 |
其他权益工具投资 | 12,705,346.25 | 12,705,346.25 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 9,292,384.95 | 9,868,520.43 | |
固定资产 | 370,877,607.40 | 381,292,072.69 | |
在建工程 | 98,610,658.64 | 83,028,385.56 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 10,304,846.92 | 1,691,063.97 | |
无形资产 | 32,449,339.97 | 33,267,141.14 | |
其中:数据资源 | |||
开发支出 | |||
其中:数据资源 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 2,851,837.03 | 3,333,531.43 | |
递延所得税资产 | 21,278,495.83 | 21,826,610.45 | |
其他非流动资产 | 8,279,769.22 | 10,718,129.14 | |
非流动资产合计 | 1,199,860,648.93 | 1,190,064,135.82 | |
资产总计 | 3,271,623,834.39 | 3,352,116,083.01 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 272,831,524.23 | 318,421,245.00 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 145,000,000.00 | 190,000,000.00 | |
应付账款 | 472,644,984.42 | 418,964,227.56 | |
预收款项 | 173,340.95 | ||
合同负债 | 61,931,484.03 | 51,172,756.85 | |
应付职工薪酬 | 306,759.79 | 27,303,908.15 | |
应交税费 | 3,021,425.40 | 5,011,144.53 | |
其他应付款 | 40,491,097.61 | 50,658,230.24 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 52,639,643.79 | 3,085,406.52 | |
其他流动负债 | 180,302,075.44 | 284,586,827.14 | |
流动负债合计 | 1,229,168,994.71 | 1,349,377,086.94 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 98,000,000.00 | 47,000,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 4,976,845.82 | 389,860.78 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 24,320,356.72 | 24,122,270.24 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 127,297,202.54 | 71,512,131.02 | |
负债合计 | 1,356,466,197.25 | 1,420,889,217.96 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 621,527,586.00 | 621,527,586.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,133,194,473.95 | 1,132,241,292.53 | |
减:库存股 | 12,895,120.27 | 0.00 | |
其他综合收益 | 16,051,525.77 | 4,291,638.72 | |
专项储备 | 622,914.52 | 0.00 | |
盈余公积 | 50,181,760.57 | 50,181,760.57 | |
未分配利润 | 106,474,496.60 | 122,984,587.23 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,915,157,637.14 | 1,931,226,865.05 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,271,623,834.39 | 3,352,116,083.01 |
公司负责人:盛业武 主管会计工作负责人:朱兵 会计机构负责人:周逢树
合并利润表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、营业总收入 | 729,857,952.92 | 1,006,692,974.03 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 729,857,952.92 | 1,006,692,974.03 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 730,170,324.35 | 974,642,654.21 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 596,797,338.25 | 820,076,099.01 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 6,663,152.91 | 7,769,360.72 |
销售费用 | 七、63 | 39,222,889.60 | 54,432,534.40 |
管理费用 | 七、64 | 43,133,448.33 | 42,912,267.16 |
研发费用 | 七、65 | 35,383,646.46 | 44,307,056.47 |
财务费用 | 七、66 | 8,969,848.80 | 5,145,336.45 |
其中:利息费用 | 11,428,425.92 | 11,208,490.90 | |
利息收入 | 3,216,026.27 | 5,872,446.35 | |
加:其他收益 | 七、67 | 8,578,382.92 | 4,322,592.98 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | -1,197,899.89 | 1,263,150.86 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -147,180.91 | -348,096.04 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | - | -45,313.52 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -9,469,427.88 | -12,557,966.27 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -1,128,899.23 | -1,762,801.02 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | 1,341.21 | 50,634.79 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -3,528,874.30 | 23,320,617.64 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 229,089.42 | 40,770.10 |
减:营业外支出 | 七、75 | 884,339.61 | 126,484.21 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -4,184,124.49 | 23,234,903.53 | |
减:所得税费用 | 七、76 | -1,530,255.48 | -296,005.93 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -2,653,869.01 | 23,530,909.46 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -2,653,869.01 | 23,530,909.46 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | -2,567,127.45 | 23,601,930.02 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -86,741.56 | -71,020.56 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 22,350,264.25 | -4,390,015.00 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 |
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 22,350,264.25 | -4,390,015.00 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | 22,350,264.25 | -4,390,015.00 | |
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 19,696,395.24 | 19,140,894.46 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 19,783,136.80 | 19,211,915.02 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -86,741.56 | -71,020.56 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.00 | 0.04 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.00 | 0.04 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。公司负责人:盛业武 主管会计工作负责人:朱兵 会计机构负责人:周逢树
母公司利润表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、营业收入 | 十九、4 | 692,083,268.37 | 897,140,444.49 |
减:营业成本 | 十九、4 | 602,724,125.38 | 771,651,101.55 |
税金及附加 | 4,297,264.51 | 4,548,358.11 | |
销售费用 | 35,481,893.10 | 50,213,020.05 | |
管理费用 | 27,930,468.54 | 27,135,782.73 | |
研发费用 | 23,357,251.97 | 27,508,750.62 | |
财务费用 | 6,130,276.00 | 2,367,559.56 | |
其中:利息费用 | 8,519,733.89 | 8,541,772.90 | |
利息收入 | 2,953,013.55 | 5,536,074.69 | |
加:其他收益 | 5,595,771.73 | 3,362,457.20 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十九、5 | -1,109,938.30 | 1,405,651.82 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -147,180.91 | -348,096.04 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | - | -45,313.52 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -7,117,951.39 | -12,189,362.47 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -949,389.70 | -1,547,621.49 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 874.34 | 50,634.79 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -11,418,644.45 | 4,752,318.20 | |
加:营业外收入 | 226,172.97 | 10.10 | |
减:营业外支出 | 633,662.86 | 124,083.68 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -11,826,134.34 | 4,628,244.62 | |
减:所得税费用 | -1,527,159.57 | -1,679,762.96 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -10,298,974.77 | 6,308,007.58 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -10,298,974.77 | 6,308,007.58 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 11,759,887.05 | -3,290,115.00 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 11,759,887.05 | -3,290,115.00 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | 11,759,887.05 | -3,290,115.00 | |
6.外币财务报表折算差额 |
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 1,460,912.28 | 3,017,892.58 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | -0.02 | 0.01 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | -0.02 | 0.01 |
公司负责人:盛业武 主管会计工作负责人:朱兵 会计机构负责人:周逢树
合并现金流量表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 751,199,381.13 | 828,765,048.15 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 135,807,292.60 | 83,590,267.01 |
经营活动现金流入小计 | 887,006,673.73 | 912,355,315.16 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 661,845,793.99 | 699,672,415.86 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 83,359,217.57 | 79,313,818.96 | |
支付的各项税费 | 19,266,363.00 | 32,720,171.85 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 160,007,886.57 | 135,983,492.23 |
经营活动现金流出小计 | 924,479,261.13 | 947,689,898.90 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -37,472,587.40 | -35,334,583.74 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 1,800,044.40 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 150,000.00 | 85,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | ||
投资活动现金流入小计 | 150,000.00 | 1,885,044.40 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,999,933.00 | 57,352,114.42 | |
投资支付的现金 | 0.00 | 112,700,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | ||
投资活动现金流出小计 | 22,999,933.00 | 170,052,114.42 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -22,849,933.00 | -168,167,070.02 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 329,000,000.00 | 314,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 53,000,000.00 | 72,503,838.60 |
筹资活动现金流入小计 | 382,000,000.00 | 386,503,838.60 | |
偿还债务支付的现金 | 314,000,000.00 | 322,500,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,308,590.60 | 10,211,451.13 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 58,497,564.71 | 74,388,924.65 |
筹资活动现金流出小计 | 388,806,155.31 | 407,100,375.78 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -6,806,155.31 | -20,596,537.18 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,378.25 | 141,932.01 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -67,126,297.46 | -223,956,258.93 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 421,215,085.80 | 651,320,349.71 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 354,088,788.34 | 427,364,090.78 |
公司负责人:盛业武 主管会计工作负责人:朱兵 会计机构负责人:周逢树
母公司现金流量表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 707,220,482.53 | 737,250,280.18 | |
收到的税费返还 | 0.00 | 0.00 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 250,828,774.42 | 109,880,734.81 | |
经营活动现金流入小计 | 958,049,256.95 | 847,131,014.99 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 763,149,376.79 | 675,814,407.91 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 61,090,911.31 | 58,115,333.24 | |
支付的各项税费 | 11,708,626.03 | 21,564,767.43 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 147,561,689.05 | 165,815,327.47 | |
经营活动现金流出小计 | 983,510,603.18 | 921,309,836.05 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -25,461,346.23 | -74,178,821.06 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 1,800,044.40 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 150,000.00 | 85,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 150,000.00 | 1,885,044.40 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,964,981.68 | 45,518,489.72 | |
投资支付的现金 | 780,000.00 | 67,350,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 21,744,981.68 | 112,868,489.72 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -21,594,981.68 | -110,983,445.32 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 194,000,000.00 | 224,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 53,000,000.00 | 72,503,838.60 | |
筹资活动现金流入小计 | 247,000,000.00 | 296,503,838.60 | |
偿还债务支付的现金 | 166,000,000.00 | 195,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,556,060.61 | 8,409,651.14 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 58,497,564.71 | 72,536,500.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 239,053,625.32 | 275,946,151.14 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 7,946,374.68 | 20,557,687.46 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,378.25 | 141,932.01 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -39,107,574.98 | -164,462,646.91 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 381,145,562.17 | 572,643,393.51 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 342,037,987.19 | 408,180,746.60 |
公司负责人:盛业武 主管会计工作负责人:朱兵 会计机构负责人:周逢树
合并所有者权益变动表2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 621,527,586.00 | 1,132,247,531.48 | 2,238,085.59 | 50,181,760.57 | 328,674,849.61 | 2,134,869,813.25 | -1,414,625.51 | 2,133,455,187.74 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 621,527,586.00 | 1,132,247,531.48 | 2,238,085.59 | 50,181,760.57 | 328,674,849.61 | 2,134,869,813.25 | -1,414,625.51 | 2,133,455,187.74 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以 | 953,181.42 | 12,895,120.27 | 22,350,264.25 | 1,191,003.25 | -8,778,243.31 | 2,821,085.34 | -86,741.55 | 2,734,343.79 |
“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 22,350,264.25 | -2,567,127.45 | 19,783,136.80 | -86,741.55 | 19,696,395.25 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 953,181.42 | 953,181.42 | 953,181.42 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权 | 953,181.42 | 953,181.42 | 953,181.42 |
益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -6,211,115.86 | -6,211,115.86 | -6,211,115.86 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -6,211,115.86 | -6,211,115.86 | -6,211,115.86 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增 |
资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专 | 1,191,003.25 | 1,191,003.25 | 1,191,003.25 |
项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | 3,770,216.82 | 3,770,216.82 | 3,770,216.82 | ||||||||||||
2.本期使用 | 2,579,213.57 | 2,579,213.57 | 2,579,213.57 | ||||||||||||
(六)其他 | 12,895,120.27 | -12,895,120.27 | -12,895,120.27 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 621,527,586.00 | 1,133,200,712.90 | 12,895,120.27 | 24,588,349.84 | 1,191,003.25 | 50,181,760.57 | 319,896,606.30 | 2,137,690,898.59 | -1,501,367.06 | 2,136,189,531.53 |
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 621,527,586.00 | 1,127,636,845.39 | 1,064,686.88 | 50,181,760.57 | 308,271,654.82 | 2,108,682,533.66 | -932,868.66 | 2,107,749,665.00 | |||||||
加:会计政策变更 | -40,206.33 | -40,206.33 | -40,206.33 | ||||||||||||
前期差错更正 |
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 621,527,586.00 | 1,127,636,845.39 | 1,064,686.88 | 50,181,760.57 | 308,231,448.49 | 2,108,642,327.33 | -932,868.66 | 2,107,709,458.67 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,028,610.68 | -4,390,015.00 | 893,550.53 | 23,601,930.02 | 23,134,076.23 | -71,020.56 | 23,063,055.67 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -4,390,015.00 | 23,601,930.02 | 19,211,915.02 | -71,020.56 | 19,140,894.46 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,028,610.68 | 3,028,610.68 | 3,028,610.68 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益 |
工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 3,028,610.68 | 3,028,610.68 | 3,028,610.68 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 |
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留 |
存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 893,550.53 | 893,550.53 | 893,550.53 | ||||||||||||
1.本期提取 | 3,403,422.96 | 3,403,422.96 | 3,403,422.96 | ||||||||||||
2.本期使用 | 2,509,872.43 | 2,509,872.43 | 2,509,872.43 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 621,527,586.00 | 1,130,665,456.07 | -3,325,328.12 | 893,550.53 | 50,181,760.57 | 331,833,378.51 | 0.00 | 2,131,776,403.56 | -1,003,889.22 | 2,130,772,514.34 |
公司负责人:盛业武 主管会计工作负责人:朱兵 会计机构负责人:周逢树
母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 621,527,586.00 | 1,132,241,292.53 | - | 4,291,638.72 | 50,181,760.57 | 122,984,587.23 | 1,931,226,865.05 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 621,527,586.00 | 1,132,241,292.53 | - | 4,291,638.72 | 50,181,760.57 | 122,984,587.23 | 1,931,226,865.05 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 953,181.42 | 12,895,120.27 | 11,759,887.05 | 622,914.52 | -16,510,090.63 | -16,069,227.91 | |||||
(一)综合收益总额 | 11,759,887.05 | -10,298,974.77 | 1,460,912.28 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 953,181.42 | 953,181.42 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入 | 953,181.42 | 953,181.42 |
所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -6,211,115.86 | -6,211,115.86 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -6,211,115.86 | -6,211,115.86 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | 622,914.52 | 622,914.52 | |||||||||
1.本期提取 | 2,230,766.34 | 2,230,766.34 | |||||||||
2.本期使用 | 1,607,851.82 | 1,607,851.82 | |||||||||
(六)其他 | 12,895,120.27 | -12,895,120.27 | |||||||||
四、本期期末余额 | 621,527,586.00 | 1,133,194,473.95 | 12,895,120.27 | 16,051,525.77 | 622,914.52 | 50,181,760.57 | 106,474,496.60 | 1,915,157,637.14 |
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 621,527,586.00 | 1,127,676,696.27 | 0.00 | 4,634,740.17 | 50,181,760.57 | 120,974,875.29 | 1,924,995,658.30 | ||||
加:会计政策变更 | -40,206.33 | -40,206.33 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 621,527,586.00 | 1,127,676,696.27 | 0.00 | 4,634,740.17 | 50,181,760.57 | 120,934,668.96 | 1,924,955,451.97 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,028,610.68 | -3,290,115.00 | 748,962.35 | 6,308,007.58 | 6,795,465.61 | ||||||
(一)综合收益总额 | -3,290,115.00 | 6,308,007.58 | 3,017,892.58 |
(二)所有者投入和减少资本 | 3,028,610.68 | 3,028,610.68 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 3,028,610.68 | 3,028,610.68 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | 748,962.35 | 748,962.35 | |||||||||
1.本期提取 | 2,139,797.64 | 2,139,797.64 | |||||||||
2.本期使用 | 1,390,835.29 | 1,390,835.29 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 621,527,586.00 | 1,130,705,306.95 | 1,344,625.17 | 748,962.35 | 50,181,760.57 | 127,242,676.54 | 1,931,750,917.58 |
公司负责人:盛业武 主管会计工作负责人:朱兵 会计机构负责人:周逢树
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
尚纬股份有限公司(以下简称公司或本公司)系在四川明星电缆有限公司基础上改制设立的股份有限公司,统一社会信用代码为915111007523025620,总部位于四川省乐山高新区迎宾大道18号。2012年3月23日经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]400号文核准,本公司向社会公众公开发行面值为1元的人民币普通股股票8,667.00万股,于2012年5月7日在上海证券交易所上市挂牌交易,股票代码“603333”。截至2024年6月30日,公司注册资本为人民币62,152.76万元。公司及子公司主要的经营活动为研发、生产、销售电线电缆,产品主要应用于电力工程、钢铁冶金、轨道交通、核电及新能源、石油化工等领域,产品主要为工程施工项目所需特种电缆。财务报表批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2024年8月23日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
重要单项计提坏账准备的应收账款 | 100万元人民币 |
重要的应收账款坏账准备收回或转回 | 100万元人民币 |
重要账龄超过1年的预付款项 | 100万元人民币 |
重要的单项计提坏账准备的其他应收款 | 100万元人民币 |
重要的核销应收款项 | 100万元人民币 |
重要在建工程项目 | 公司将单个项目投资预算超过资产总额5.00%的认定为重要在建工程项目 |
重要账龄超过1年的应付账款 | 100万元人民币 |
重要账龄超过1年的其他应付款 | 100万元人民币 |
重要的投资活动现金流量 | 公司将单项金额超过资产总额5.00%的投资活动现金流量认定为重要的投资活动现金流量 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)控制的判断标准和合并范围的确定
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 均系子公司。
(2)合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策和会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率(以下简称即期汇率的近似汇率)折算为记账本位币。
(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的应收账款、其他应收款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资和其他权益工具投资。除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类:
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,其中贴现终止确认的贴息计入当期损益(投资收益)。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
(2)金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类主要为以摊余成本计量的金融负债,初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
(3)衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(4)金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现
金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据确定组合的依据如下:
应收票据组合1 银行承兑汇票
应收票据组合2 商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下:
应收账款组合1 央企、国企客户
应收账款组合2 上市公司及外资客户应收账款组合3 其他一般客户应收账款组合4 集团内关联方对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。其他应收款确定组合的依据如下:
其他应收款组合1 应收利息其他应收款组合2 应收股利其他应收款组合3 保证金其他应收款组合4 备用金其他应收款组合5 往来款及其他对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。应收款项融资确定组合的依据如下:
应收款项融资组合1 银行承兑汇票对于划分为组合的应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
合同资产确定组合的依据如下:
合同资产组合1 未到期质保金对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;
F.借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;
H.合同付款是否发生逾期超过(含)30日。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下,如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(5)金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法如下:
公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
12. 应收票据
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据组合1 银行承兑汇票
应收票据组合2 商业承兑汇票
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。由于本公司应收票据近三年未发生过信用损失,所持有的应收票据信用风险极低,不会因承兑人或其他出票人违约而产生损失。基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告第十节、五、11“金融工具”。基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节、五、11“金融工具”。按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告第十节、五、11“金融工具”。
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
应收款项融资确定组合的依据如下:
应收款项融资组合1 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。由于本公司持有的银行承兑汇票近三年未发生过信用损失,所持有的票据信用风险极低,不会因承兑人或其他出票人违约而产生损失。基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告第十节、五、11“金融工具”。基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节、五、11“金融工具”。按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告第十节、五、11“金融工具”。
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品及自制半成品、库存商品、周转材料(低值易耗品和包装物)等。
(2)发出存货的计价方法
领用原材料、自制半成品时按月末一次加权平均法计价;库存商品发出时按个别计价法计价。
(3)存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(4)周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本报告第十节、五、11“金融工具”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本报告第十节、五、11“金融工具”。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本报告第十节、五、11“金融工具”。
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
(1)确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。
(2)初始投资成本确定
①同一控制下的企业合并,合并方以支付现金,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
②除企业合并形成的长期股权投资以外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的利润,确认为当期投资收益。
②权益法
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见本报告第十节、五、27“长期资产减值”。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,计提资产减值方法见本报告第十节、
五、27“长期资产减值”。
本公司对投资性房地产成本减累计减值准备及净残值后按直线法计算折旧或摊销,根据投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:
类别 | 折旧年限(年) | 净残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋、建筑物 | 10-30 | 5.00 | 3.17-9.50 |
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-30 | 5.00% | 3.17%-9.50% |
机器设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5.00% | 6.33%-19.00% |
运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00% | 9.50%-19.00% |
电子设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00% | 9.50%-19.00% |
其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00% | 9.50%-19.00% |
22. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
23. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:
①资产支出已经发生;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
(1)无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
(2)无形资产使用寿命及摊销
①无形资产均为使用寿命有限的无形资产,使用寿命估计情况:
项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 47-50年 | 法定使用权 |
专利权 | 5-10年 | 法定使用权 |
财务软件及其他 | 5-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时确定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
(1)研发支出归集范围
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出,包括人员人工费用、直接投入费用、折旧摊销费用及其他相关费用等。
(2)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
(3)开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、以成本计量的投资性房地产、在建工程、无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,在受益期内平均摊销。
29. 合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司的离职后福利为设定提存计划。
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
A.服务成本;
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
①该义务是本公司承担的现时义务;
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
本公司股份支付为以权益结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
(4)股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
(5)股份支付计划修改的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本公司:
①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期损益。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1)一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;
③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
⑤客户已接受该商品。
(2)具体方法
本公司收入确认的具体方法如下:
①商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让商品的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务。
内销商品销售收入在商品已发出,且经客户签收并取得客户签收单据时确认收入。外销商品销售收入在办理完出口报关手续、取得报关单,且货物实际放行并取得装船单或提单时确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
36. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
①本公司能够满足政府补助所附条件;
②本公司能够收到政府补助。
(2)政府补助的计量
本公司政府补助为货币性资产的,按照收到的金额计量。
(3)政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
(1)递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:
A.该项交易不是企业合并;
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债。
(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。
②合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
③以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
(4)递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据
本公司在同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示:
①本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
②递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
? 租赁负债的初始计量金额;
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相
关金额;
? 承租人发生的初始直接费用;
? 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约
定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量,详见附注三、22。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内,根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内,根据使用权资产类别确定折旧率。
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
? 固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额;
? 购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;
? 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;
? 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日,本公司作为出租人的租赁均为经营租赁。本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人在租赁变更生效日,本公司重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,区分以下情形进行会计处理:
? 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,调减使用权资产的账面价值,并将部分终
止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;? 其他租赁变更,相应调整使用权资产的账面价值。B.本公司作为出租人经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1.安全生产费用
本公司根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资[2022]136号)中有关规定,机械制造企业以上一年度营业收入为依据,采取超额累退方式按照以下标准逐月平均提取,具体如下:
A、营业收入不超过 1,000 万元的,按照 2.35%提取;
B、营业收入超过 1,000 万元至 1 亿元的部分,按照 1.25%提取;
C、营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分,按照 0.25%提取;
D、营业收入超过 10 亿元至 50 亿元的部分,按照 0.1%提取;
E、营业收入超过 50 亿元的部分,按照 0.05%提取。根据《企业会计准则解释第3号》(财会〔2009〕8号)相关规定,本公司按照国家规定提取安全生产费时,计入管理费用,同时贷记“专项储备”。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产,同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。
2.套期会计
(1)套期的分类
本公司的套期为现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
(2)套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式的指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足,则终止运用套期关系。运用套期会计,应当符合下列套期有效性的要求:
被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
②被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。
③采用适当的套期比率,该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡,从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当,但套期风险管理目标没有改变的,应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整,以使得套期比率重新满足有效性的要求。
(3)现金流量套期会计处理方法
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,作为现金流量套期储备,计入其他综合收益,无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认:①套期工具自套期开始的累计利得或损失;②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的,或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。
其他现金流量套期,原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额,在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。
3.限制性股票
股权激励计划中,本公司授予被激励对象限制性股票,被激励对象先认购股票,如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件,则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的,在授予日,本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价);同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售收入 | 13% |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 应纳增值税额 | 5% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
教育费附加 | 应纳增值税额 | 3% |
地方教育费附加 | 应纳增值税额 | 2% |
房产税 | 按房产原值一次减除30%后余值或租金收入 | 1.2%或12% |
土地使用税 | 土地面积 | 10元/㎡、8元/㎡ |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
尚纬股份有限公司 | 15% |
安徽尚纬电缆有限公司 | 15% |
尚纬销售有限公司 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
国家税务总局2012年第12号公告和财政部公告2020年第23号,以及乐市发改西产认字【2016】1号《西部地区鼓励类产业项目确认书》,本公司可享受“设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税”的税收优惠政策,享受优惠期间截至2030年12月31日。
子公司安徽尚纬于2021年9月18日被国家税务局总局安徽省税务局等部门认定为高新技术企业,在三年内可以享受减按15%税率缴纳企业所得税。
依据《中华人民共和国企业所得税法》第三十条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十五条、《企业研究开发费用税前扣除管理办法(试行)》规定,本公司及安徽尚纬本年度符合加计扣除条件的研究开发费用在计算应纳税所得额时享受加计扣除优惠。
2024年度,根据《财政部 税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第43号)文件规定,本公司及子公司安徽尚纬符合先进制造业企业条件,为高新技术企业中的制造业一般纳税人,按照当期可抵扣进项税额的5%计提当期加计抵减额。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 254,395.72 | 180,735.06 |
银行存款 | 341,436,255.11 | 412,342,860.88 |
其他货币资金 | 130,417,071.07 | 137,031,926.61 |
存放财务公司存款 | ||
合计 | 472,107,721.90 | 549,555,522.55 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明
2024年6月30日,公司共计118,018,933.56元货币资金使用权受到限制,主要为开立承兑汇票存入的保证金、办理各类保函存入的保证金及保证金对应的利息,其中,银行承兑汇票保证金43,500,000.00元、履约保函保证金38,562,028.20元、质量保函保证金26,586,350.97元、预付款保函保证金2,248,381.73元、投标保函2,080,000.00元、其他42,172.66元。另外,货币资金中有5,000,000.00元定期存单为公司在兴业银行开展授信业务提供的质押。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 88,162,712.64 | 80,033,339.49 |
商业承兑票据 | 120,058,143.97 | 137,095,344.49 |
合计 | 208,220,856.61 | 217,128,683.98 |
2024年6月30日,本公司按照整个存续期预期信用损失计量应收票据坏账准备。由于本公司应收票据近三年未发生过信用损失,所持有的应收票据信用风险极低,不会因承兑人或其他出票人违约而产生损失。
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 24,541,745.06 |
商业承兑票据 | |
合计 | 24,541,745.06 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 65,733,233.01 | |
商业承兑票据 | 50,520,062.64 | |
合计 | 116,253,295.65 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况:
□适用 √不适用
应收票据核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 857,486,349.16 | 966,231,039.54 |
1年以内小计 | 857,486,349.16 | 966,231,039.54 |
1至2年 | 166,429,938.16 | 174,803,755.11 |
2至3年 | 80,633,156.71 | 58,719,525.41 |
3年以上 | 69,105,124.16 | 53,769,464.66 |
合计 | 1,173,654,568.19 | 1,253,523,784.72 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 10,297,827.86 | 0.88 | 10,297,827.86 | 100.00 | - | 10,417,827.86 | 0.83 | 10,417,827.86 | 100.00 | - |
其中: | ||||||||||
按单项计提坏账准备 | 10,297,827.86 | 0.88 | 10,297,827.86 | 100.00 | - | 10,417,827.86 | 0.83 | 10,417,827.86 | 100.00 | - |
按组合计提坏账准备 | 1,163,356,740.33 | 99.12 | 83,956,868.23 | 7.22 | 1,079,399,872.10 | 1,243,105,956.86 | 99.17 | 73,627,320.78 | 5.92 | 1,169,478,636.08 |
其中: | ||||||||||
央企、国企客户 | 977,415,470.68 | 83.28 | 44,143,987.88 | 4.52 | 933,271,482.80 | 934,546,247.83 | 74.55 | 34,525,867.23 | 3.69 | 900,020,380.60 |
上市公司及外资客户 | 81,434,092.60 | 6.94 | 4,274,272.29 | 5.25 | 77,159,820.31 | 195,415,451.71 | 15.59 | 5,067,582.18 | 2.59 | 190,347,869.53 |
其他一般客户 | 104,507,177.05 | 8.90 | 35,538,608.06 | 34.01 | 68,968,568.99 | 113,144,257.32 | 9.03 | 34,033,871.37 | 30.08 | 79,110,385.95 |
合计 | 1,173,654,568.19 | / | 94,254,696.09 | / | 1,079,399,872.10 | 1,253,523,784.72 | / | 84,045,148.64 | / | 1,169,478,636.08 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
单位1 | 6,306,333.46 | 6,306,333.46 | 100.00 | 预计难以收回 |
单位2 | 2,367,137.99 | 2,367,137.99 | 100.00 | 预计难以收回 |
单位3 | 1,235,496.74 | 1,235,496.74 | 100.00 | 预计难以收回 |
单位4 | 290,319.67 | 290,319.67 | 100.00 | 预计难以收回 |
单位5 | 98,540.00 | 98,540.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
合计 | 10,297,827.86 | 10,297,827.86 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:央企、国企客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 729,875,146.33 | 5,839,001.16 | 0.80 |
1-2年 | 152,221,031.48 | 7,611,051.58 | 5.00 |
2-3年 | 59,095,154.48 | 10,046,176.26 | 17.00 |
3年以上 | 36,224,138.39 | 20,647,758.88 | 57.00 |
合计 | 977,415,470.68 | 44,143,987.88 | 4.52 |
按组合计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 11.金融工具。
组合计提项目:上市公司及外资客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 72,542,344.38 | 725,423.44 | 1.00 |
1-2年 | 2,937,579.86 | 205,630.59 | 7.00 |
2-3年 | 683,941.10 | 123,109.40 | 18.00 |
3年以上 | 5,270,227.26 | 3,220,108.86 | 61.10 |
合计 | 81,434,092.60 | 4,274,272.29 | 5.25 |
按组合计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 11.金融工具。
组合计提项目:其他一般客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 55,068,858.45 | 2,973,123.86 | 5.40 |
1-2年 | 11,271,326.82 | 2,254,265.36 | 20.00 |
2-3年 | 14,547,727.67 | 6,691,954.73 | 46.00 |
3年以上 | 23,619,264.11 | 23,619,264.11 | 100.00 |
合计 | 104,507,177.05 | 35,538,608.06 | 34.01 |
按组合计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 11.金融工具。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
按组合计提坏账准备 | 73,627,320.78 | 10,236,213.76 | - | 93,333.69 | 83,956,868.23 | |
按单项计提坏账准备 | 10,417,827.86 | 0.00 | 120,000.00 | - | 10,297,827.86 | |
合计 | 84,045,148.64 | 10,236,213.76 | 120,000.00 | - | 93,333.69 | 94,254,696.09 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 103,183,180.21 | 8,240,267.45 | 111,423,447.66 | 8.77 | 891,387.58 |
单位2 | 73,226,255.41 | 2,447,230.63 | 75,673,486.04 | 5.96 | 2,657,142.59 |
单位3 | 71,961,940.90 | 3,035,495.68 | 74,997,436.58 | 5.91 | 1,031,046.97 |
单位4 | 51,227,957.19 | 4,494,881.66 | 55,722,838.85 | 4.39 | 1,701,204.84 |
单位5 | 36,450,155.80 | 0.00 | 36,450,155.80 | 2.87 | 291,601.25 |
合计 | 336,049,489.51 | 18,217,875.42 | 354,267,364.93 | 27.90 | 6,572,383.22 |
其他说明无
其他说明:
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
央企、国企客户 | 78,419,302.32 | 6,867,843.98 | 71,551,458.34 | 83,140,826.13 | 5,896,383.29 | 77,244,442.84 |
上市公司及外资客户 | 11,577,184.95 | 115,771.85 | 11,461,413.10 | 17,226,600.97 | 283,586.74 | 16,943,014.23 |
其他一般客户 | 6,303,026.13 | 410,105.08 | 5,892,921.05 | 6,797,451.69 | 558,761.36 | 6,238,690.33 |
合计 | 96,299,513.40 | 7,393,720.91 | 88,905,792.49 | 107,164,878.79 | 6,738,731.39 | 100,426,147.40 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: |
按组合计提坏账准备 | 96,299,513.40 | 100.00 | 7,393,720.91 | 7.68 | 88,905,792.49 | 107,164,878.79 | 100.00 | 6,738,731.39 | 6.29 | 100,426,147.40 |
其中: | ||||||||||
央企、国企客户 | 78,419,302.32 | 81.44 | 6,867,843.98 | 8.76 | 71,551,458.34 | 83,140,826.13 | 77.59 | 5,896,383.29 | 7.09 | 77,244,442.84 |
上市公司及外资客户 | 11,577,184.95 | 12.02 | 115,771.85 | 1.00 | 11,461,413.10 | 17,226,600.97 | 16.07 | 283,586.74 | 1.65 | 16,943,014.23 |
其他一般客户 | 6,303,026.13 | 6.55 | 410,105.08 | 6.51 | 5,892,921.05 | 6,797,451.69 | 6.34 | 558,761.36 | 8.22 | 6,238,690.33 |
合计 | 96,299,513.40 | / | 7,393,720.91 | / | 88,905,792.49 | 107,164,878.79 | / | 6,738,731.39 | / | 100,426,147.40 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:央企、国企客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
合同资产 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 34,775,398.51 | 278,203.19 | 0.80 |
1-2年 | 23,041,609.02 | 1,152,080.46 | 5.00 |
2-3年 | 15,764,369.23 | 2,679,942.77 | 17.00 |
3年以上 | 4,837,925.56 | 2,757,617.56 | 57.00 |
合计 | 78,419,302.32 | 6,867,843.98 | 8.76 |
按组合计提坏账准备的说明
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 11.金融工具。
组合计提项目:上市公司及外资客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
合同资产 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 11,577,184.95 | 115,771.85 | 1.00 |
1-2年 | |||
2-3年 | |||
3年以上 | |||
合计 | 11,577,184.95 | 115,771.85 | 1.00 |
按组合计提坏账准备的说明
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 11.金融工具。
组合计提项目:其他一般客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
合同资产 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 5,825,343.47 | 314,568.55 | 5.40 |
1-2年 | 477,682.66 | 95,536.53 | 20.00 |
2-3年 | |||
3年以上 | |||
合计 | 6,303,026.13 | 410,105.08 | 6.51 |
按组合计提坏账准备的说明
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 11.金融工具。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
央企、国企客户 | 971,460.69 | |||
上市公司及外资客户 | 167,814.89 | |||
其他一般客户 | 148,656.28 | |||
合计 | 971,460.69 | 316,471.17 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 10,471,400.93 | 17,016,044.97 |
商业承兑票据 | ||
合计 | 10,471,400.93 | 17,016,044.97 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 115,769,630.72 | 0.00 |
商业承兑票据 | ||
合计 | 115,769,630.72 | 0.00 |
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
(8).其他说明:
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 10,977,553.39 | 100.00 | 6,975,999.96 | 100.00 |
1至2年 | ||||
2至3年 | ||||
3年以上 | ||||
合计 | 10,977,553.39 | 100.00 | 6,975,999.96 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位:元
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
单位1 | 4,136,671.46 | 37.68 |
单位2 | 3,319,557.16 | 30.24 |
单位3 | 2,215,551.31 | 20.18 |
单位4 | 557,949.35 | 5.08 |
单位5 | 260,000.00 | 2.37 |
合计 | 10,489,729.28 | 95.55 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 33,296,807.30 | 14,682,376.14 |
合计 | 33,296,807.30 | 14,682,376.14 |
其他说明:
√适用 □不适用
2024年6月30日其他应收款余额较2023年12月31日增长126.78%,主要系本报告期支付的投标保证金及业务备用金较期初增加所致。应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 31,293,631.86 | 12,381,047.57 |
1年以内小计 | 31,293,631.86 | 12,381,047.57 |
1至2年 | 865,458.41 | 947,098.42 |
2至3年 | 1,498,000.00 | 676,100.00 |
3年以上 | 603,907.06 | 2,289,106.06 |
合计 | 34,260,997.33 | 16,293,352.05 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 23,280,592.66 | 12,756,901.31 |
备用金 | 8,155,226.53 | 919,168.74 |
往来款及其他 | 2,825,178.14 | 2,617,282.00 |
合计 | 34,260,997.33 | 16,293,352.05 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 1,610,975.91 | 0.00 | 0.00 | 1,610,975.91 |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 19,846.30 | 19,846.30 | ||
本期转回 | 666,632.18 | 666,632.18 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2024年6月30日余额 | 964,190.03 | 0.00 | 0.00 | 964,190.03 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例详见本报告第十节、五、11“金融工具”。对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
保证金 | 773,805.01 | 32,412.16 | 741,392.85 | |||
备用金 | 159,369.99 | 19,846.30 | 179,216.29 | |||
往来款及其他 | 677,800.91 | 634,220.02 | 43,580.89 | |||
单项计提 | 0.00 | 0.00 | ||||
合计 | 1,610,975.91 | 19,846.30 | 666,632.18 | 0.00 | 0.00 | 964,190.03 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
单位1 | 4,800,000.00 | 14.01 | 保证金 | 1年以内 | 72,000.00 |
单位2 | 4,400,000.00 | 12.84 | 保证金 | 1年以内 | 66,000.00 |
单位3 | 1,988,834.00 | 5.80 | 保证金 | 1年以内 | 29,832.51 |
单位4 | 1,030,000.00 | 3.01 | 备用金 | 1年以内 | 5,150.00 |
单位5 | 891,000.00 | 2.60 | 保证金 | 1年以内 | 13,365.00 |
合计 | 13,109,834.00 | 38.26 | / | / | 186,347.51 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 76,100,779.61 | 1,313,044.73 | 74,787,734.88 | 84,658,475.01 | 1,047,040.02 | 83,611,434.99 |
在产品 | 148,952,554.52 | 614,623.61 | 148,337,930.91 | 113,142,591.44 | 607,183.08 | 112,535,408.36 |
库存商品 | 81,326,660.23 | 1,229,810.99 | 80,096,849.24 | 61,863,980.23 | 1,978,965.22 | 59,885,015.01 |
周转材料 | 3,305,665.58 | 3,305,665.58 | 4,328,648.08 | 4,328,648.08 | ||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | 231,529.31 | 231,529.31 | 231,529.31 | 231,529.31 | ||
自制半成品 | 2,853,886.28 | 2,853,886.28 | 2,884,424.14 | 2,884,424.14 | ||
合计 | 312,771,075.53 | 3,157,479.33 | 309,613,596.20 | 267,109,648.21 | 3,633,188.32 | 263,476,459.89 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,047,040.02 | 1,065,110.62 | 799,105.91 | 1,313,044.73 | ||
在产品 | 607,183.08 | 7,440.53 | 614,623.61 | |||
库存商品 | 1,978,965.22 | 749,154.23 | 1,229,810.99 | |||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 3,633,188.32 | 1,072,551.15 | 1,548,260.14 | 3,157,479.33 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
本期库存商品存货跌价转销系部分已计提存货跌价准备的商品售出。
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | 11,594,830.30 | 13,987,955.78 |
应收退货成本 | ||
待抵扣进项税 | 1,658,638.12 | 1,608,596.34 |
套期保值保证金及浮动盈亏 | 667,680.00 | |
合计 | 13,253,468.42 | 16,264,232.12 |
其他说明:
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
无
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、联营企业 | |||||||||||
南京艾格慧元农业科技有限公司 | 2,040,619.91 | -147,180.91 | 1,893,439.00 | 11,810,954.03 | |||||||
四川海创尚纬新能源科技有限公司 | 245,000,000.00 | 245,000,000.00 | |||||||||
安徽峰纬搏时股权投资合伙企业(有限合伙) | 0.00 | 0.00 | 4,964,289.53 | ||||||||
上海冉尚企业管理有限公司 | 0 | 0.00 | 1,530,000.00 | ||||||||
小计 | 247,040,619.91 | 0.00 | 0.00 | -147,180.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 246,893,439.00 | 18,305,243.56 |
合计 | 247,040,619.91 | 0.00 | 0.00 | -147,180.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 246,893,439.00 | 18,305,243.56 |
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
乐山市商业银行股份有限公司 | 6,705,346.25 | 6,705,346.25 | 1,705,346.25 | 非交易目的而计划长期持有的投资 | |||||||
四川川商发展控股集团有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 非交易目的而计划长期持有的投资 | ||||||||
无为徽银村镇银行有限责任公司 | 4,895,135.14 | 4,895,135.14 | 5,104,864.86 | 非交易目的而计划长期持有的投资 | |||||||
合计 | 17,600,481.39 | 17,600,481.39 | 1,705,346.25 | 5,104,864.86 | / |
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
公司的其他权益工具投资均不存在活跃市场,对乐山市商业银行股份有限公司和无为徽银村镇银行有限责任公司采用市场乘数法确定其公允价值,以其年末净资产乘以同行业上市公司市净率并考虑流动性折扣后确定;对四川川商发展控股集团有限公司采用成本法确定其公允价值。
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 44,184,085.50 | 44,184,085.50 | ||
2.本期增加金额 | 54,980.00 | 54,980.00 | ||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
(4)其他 | 54,980.00 | 54,980.00 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 44,239,065.50 | 44,239,065.50 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 15,840,036.09 | 15,840,036.09 | ||
2.本期增加金额 | 1,047,516.92 | 1,047,516.92 | ||
(1)计提或摊销 | 1,047,516.92 | 1,047,516.92 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 16,887,553.01 | 16,887,553.01 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 27,351,512.49 | 27,351,512.49 | ||
2.期初账面价值 | 28,344,049.41 | 28,344,049.41 |
截止2024年6月30日,投资性房地产中已用于办理抵押借款部分的账面原值为20,422,041.5元,账面价值为6,234,564.46元。
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
乐山商铺 | 2,984,520.32 | 土地性质为工业用地 |
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 491,601,036.92 | 508,273,019.12 |
固定资产清理 | ||
合计 | 491,601,036.92 | 508,273,019.12 |
其他说明:
无
固定资产
(1). 固定资产情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 583,052,895.82 | 406,320,765.06 | 25,298,673.48 | 25,448,525.52 | 28,696,381.54 | 1,068,817,241.42 |
2.本期增加金额 | 3,819,303.83 | 6,956,761.39 | 262,831.86 | 224,130.72 | 335,952.19 | 11,598,979.99 |
(1)购置 | 331,044.23 | 262,831.86 | 196,970.72 | 21,858.42 | 812,705.23 | |
(2)在建工程转入 | 3,819,303.83 | 6,625,717.16 | 0.00 | 27,160.00 | 314,093.77 | 10,786,274.76 |
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 6,715,858.34 | 412,000.00 | 201,444.24 | 28,169.92 | 7,357,472.50 |
(1)处置或报废 | 6,715,858.34 | 412,000.00 | 201,444.24 | 28,169.92 | 7,357,472.50 | |
4.期末余额 | 586,872,199.65 | 406,561,668.11 | 25,149,505.34 | 25,471,212.00 | 29,004,163.81 | 1,073,058,748.91 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 255,315,676.45 | 239,091,753.72 | 18,507,007.19 | 21,522,070.59 | 25,272,946.57 | 559,709,454.52 |
2.本期增加金额 | 12,528,114.35 | 12,172,607.79 | 1,062,134.15 | 667,451.14 | 456,883.06 | 26,887,190.49 |
(1)计提 | 12,528,114.35 | 12,172,607.79 | 1,062,134.15 | 667,451.14 | 456,883.06 | 26,887,190.49 |
3.本期减少金额 | 5,364,616.33 | 391,400.00 | 190,923.05 | 26,761.42 | 5,973,700.80 | |
(1)处置或报废 | 5,364,616.33 | 391,400.00 | 190,923.05 | 26,761.42 | 5,973,700.80 | |
4.期末余额 | 267,843,790.80 | 245,899,745.18 | 19,177,741.34 | 21,998,598.68 | 25,703,068.21 | 580,622,944.21 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 832,535.04 | 166.45 | 2,066.29 | 834,767.78 | ||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | 832,535.04 | 166.45 | 2,066.29 | 834,767.78 | ||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 319,028,408.85 | 159,829,387.89 | 5,971,597.55 | 3,470,547.03 | 3,301,095.60 | 491,601,036.92 |
2.期初账面价值 | 327,737,219.37 | 166,396,476.30 | 6,791,499.84 | 3,924,388.64 | 3,423,434.97 | 508,273,019.12 |
截止2024年6月30日,固定资产中已用于办理抵押借款部分的账面原值为684,229,897.99元,账面价值为360,205,039.25元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
防火电缆产线相关资产 | 3,091,547.27 | 1,080,107.13 | 834,767.78 | 1,176,672.36 | |
合计 | 3,091,547.27 | 1,080,107.13 | 834,767.78 | 1,176,672.36 |
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
商品房(部落阁) | 550,876.97 | 应收账款抵债置入资产,因开发商相关手续问题,尚未办理完成。 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 110,296,003.13 | 91,897,976.20 |
工程物资 | 327,413.33 | 30,424.10 |
合计 | 110,623,416.46 | 91,928,400.30 |
其他说明:
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
轨道交通用特种电缆建设项目 | 87,374,048.14 | 87,374,048.14 | 71,677,216.99 | 71,677,216.99 | ||
新能源用特种电缆建设项目 | 14,891,568.03 | 14,891,568.03 | 12,913,299.30 | 12,913,299.30 |
待安装设备 | 21,500,164.80 | 14,487,172.85 | 7,012,991.95 | 18,279,722.25 | 14,487,172.85 | 3,792,549.40 |
安徽零星工程 | 1,017,395.01 | 1,017,395.01 | 1,940,019.75 | 1,940,019.75 | ||
四川零星工程 | 1,574,890.76 | 1,574,890.76 | ||||
合计 | 124,783,175.98 | 14,487,172.85 | 110,296,003.13 | 106,385,149.05 | 14,487,172.85 | 91,897,976.20 |
截止2024年6月30日,在建工程中已用于办理抵押借款部分的账面价值为976,474.6元。
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
轨道交通用特种电缆建设项目 | 450,700,000.00 | 71,677,216.99 | 17,552,133.12 | 1,855,301.97 | 87,374,048.14 | 22.68 | 70.00% | 募集资金 | ||||
新能源用特种电缆建设项目 | 191,100,000.00 | 12,913,299.30 | 6,649,060.72 | 4,670,791.99 | 14,891,568.03 | 14.44 | 60.00% | 募集资金 | ||||
合计 | 641,800,000.00 | 84,590,516.29 | 24,201,193.84 | 6,526,093.96 | 102,265,616.17 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
防火电缆产线 | 14,487,172.85 | 14,487,172.85 | 尚纬艾克防火电缆生产线闲置 | ||
合计 | 14,487,172.85 | 14,487,172.85 | / |
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用材料 | 327,413.33 | 327,413.33 | 30,424.10 | 30,424.10 | ||
合计 | 327,413.33 | 327,413.33 | 30,424.10 | 30,424.10 |
其他说明:
无
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 22,782,252.52 | 22,782,252.52 |
2.本期增加金额 | 422,205.25 | 422,205.25 |
(1)新增 | 422,205.25 | 422,205.25 |
3.本期减少金额 | 338,526.67 | 338,526.67 |
(1)处置 | 338,526.67 | 338,526.67 |
4.期末余额 | 22,865,931.10 | 22,865,931.10 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 12,122,554.20 | 12,122,554.20 |
2.本期增加金额 | 2,016,170.15 | 2,016,170.15 |
(1)计提 | 2,016,170.15 | 2,016,170.15 |
3.本期减少金额 | 292,670.38 | 292,670.38 |
(1)处置 | 292,670.38 | 292,670.38 |
4.期末余额 | 13,846,053.97 | 13,846,053.97 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 9,019,877.13 | 9,019,877.13 |
2.期初账面价值 | 10,659,698.32 | 10,659,698.32 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 财务软件及其他 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 78,125,529.74 | 549,500.00 | 9,264,429.14 | 87,939,458.88 |
2.本期增加金额 | 200,357.32 | 200,357.32 | |||
(1)购置 | 200,357.32 | 200,357.32 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 78,125,529.74 | 549,500.00 | 9,464,786.46 | 88,139,816.20 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 24,007,181.30 | 549,500.00 | 6,303,115.28 | 30,859,796.58 | |
2.本期增加金额 | 797,948.88 | 595,886.83 | 1,393,835.71 | ||
(1)计提 | 797,948.88 | 595,886.83 | 1,393,835.71 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 24,805,130.18 | 549,500.00 | 6,899,002.11 | 32,253,632.29 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 53,320,399.56 | 2,565,784.35 | 55,886,183.91 | ||
2.期初账面价值 | 54,118,348.44 | 2,961,313.86 | 57,079,662.30 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%截止2024年6月30日,无形资产中已用于办理抵押借款部分的原值为78,125,529.74元,净值为53,320,399.56元。
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
骆家河承包服务费 | 27,499.70 | 2,500.00 | 24,999.70 | ||
6#车间回水管网系统 | 14,624.35 | 7,976.76 | 6,647.59 | ||
立塔屋面适应性改造 | 57,212.19 | 31,206.66 | 26,005.53 | ||
橡胶车间钢结构平台改造 | 96,366.43 | 26,281.80 | 70,084.63 | ||
围墙地坪及5#车间办改造 | 139,724.89 | 38,106.78 | 101,618.11 | ||
8#车间室内改造 | 185,079.16 | 50,476.08 | 134,603.08 | ||
VCV1三楼上料净化室改造项目 | 28,367.70 | 5,673.54 | 22,694.16 | ||
VCV19楼上料净化室改造项目 | 24,729.11 | 4,945.86 | 19,783.25 | ||
天然气安装工程 | 4,166.67 | 4,166.67 | 0.00 | ||
35KV高压线真空断路器 | 5,645.44 | 5,645.44 | 0.00 | ||
车间地坪改造 | 130,857.95 | 37,387.98 | 93,469.97 | ||
北京办公区装修 | 2,656,569.65 | 279,638.94 | 2,376,930.71 | ||
特缆装修工程 | 830,755.14 | 83,075.52 | 747,679.62 | ||
合肥公寓酒店装修 | 1,296,820.01 | 189,778.56 | 1,107,041.45 | ||
合计 | 5,498,418.39 | 766,860.59 | 4,731,557.80 |
其他说明:
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 28,552,414.95 | 4,282,862.25 | 28,543,280.12 | 4,281,492.03 |
内部交易未实现利润 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
可抵扣亏损 | 44,141,823.32 | 6,621,273.50 | 42,528,704.84 | 6,379,305.73 |
信用减值准备 | 74,643,003.61 | 11,196,450.54 | 66,314,964.21 | 9,947,244.63 |
递延收益 | 10,398,919.43 | 1,559,837.92 | 9,520,699.23 | 1,428,104.89 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 5,104,864.86 | 765,729.73 | 5,104,864.86 | 765,729.73 |
股权激励 | 5,816,209.08 | 872,431.36 | 4,901,074.64 | 735,161.19 |
捐赠支出 | 1,672,560.21 | 250,884.03 | 1,672,560.21 | 250,884.03 |
租赁负债 | 8,449,211.83 | 1,267,381.77 | 1,418,372.86 | 212,755.93 |
合计 | 178,779,007.29 | 26,816,851.10 | 160,004,520.97 | 24,000,678.16 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 1,705,346.25 | 255,801.94 | 1,705,346.25 | 255,801.94 |
套期工具税会差异 | 26,410,428.54 | 3,961,564.29 | 116,000.00 | 17,400.00 |
固定资产折旧税会差异 | 24,684,832.88 | 3,702,724.94 | 27,621,295.59 | 4,143,194.35 |
使用权资产 | 10,304,846.92 | 1,545,727.04 | 1,691,063.97 | 253,659.60 |
合计 | 63,105,454.59 | 9,465,818.21 | 31,133,705.81 | 4,670,055.89 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 7,833,355.27 | 18,983,495.83 | 4,469,067.71 | 19,531,610.45 |
递延所得税负债 | 7,833,355.27 | 1,632,462.94 | 4,469,067.71 | 200,988.18 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 36,763,641.56 | 35,700,035.71 |
可抵扣亏损 | 37,943,650.04 | 31,857,564.41 |
合计 | 74,707,291.60 | 67,557,600.12 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2024年 | 3,031,539.01 | 3,031,539.01 | |
2025年 | 3,461,511.01 | 3,461,511.01 | |
2026年 | 2,853,260.91 | 2,853,260.91 | |
2027年 | 13,260,346.21 | 13,260,346.21 | |
2028年 | 9,250,907.27 | 9,250,907.27 | |
2029年 | 6,086,085.63 | 0.00 | |
合计 | 37,943,650.04 | 31,857,564.41 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付软件进度款 | 1,612,474.80 | 1,612,474.80 | 1,577,159.31 | 1,577,159.31 | ||
预付设备款 | 7,243,394.49 | 7,243,394.49 | 9,168,303.45 | 9,168,303.45 | ||
合计 | 8,855,869.29 | 8,855,869.29 | 10,745,462.76 | 10,745,462.76 |
其他说明:
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 118,018,933.56 | 118,018,933.56 | 其他 | 保函保证金、质押 | 128,340,436.75 | 128,340,436.75 | 其他 | 保函保证金、质押 |
应收票据 | 24,541,745.06 | 24,541,745.06 | 质押 | 质押贴现 | ||||
存货 | ||||||||
其中:数据资源 | ||||||||
固定资产 | 684,229,897.99 | 360,205,039.25 | 抵押 | 借款抵押 | 685,739,189.73 | 379,438,577.71 | 抵押 | 借款抵押 |
无形资产 | 78,125,529.74 | 53,320,399.56 | 抵押 | 借款抵押 | 78,125,529.74 | 54,118,348.44 | 抵押 | 借款抵押 |
其中:数据资源 | ||||||||
投资性房地产 | 20,422,041.50 | 6,234,564.46 | 抵押 | 借款抵押 | 20,422,041.50 | 6,717,732.73 | 抵押 | 借款抵押 |
在建工程 | 976,474.60 | 976,474.60 | 抵押 | 借款抵押 | 976,474.60 | 976,474.60 | 抵押 | 借款抵押 |
合计 | 926,314,622.45 | 563,297,156.49 | / | / | 913,603,672.32 | 569,591,570.23 | / | / |
其他说明:
(1)受限货币资金主要包括公司开立承兑汇票存入的保证金、办理各类保函存入的保证金及保证金对应的利息,其中,银行承兑汇票保证金43,500,000.00元、履约保函保证金38,562,028.20元、质量保函保证金26,586,350.97元、预付款保函保证金2,248,381.73元、投标保函2,080,000.00元、其他42,172.66元。另外,货币资金中有5,000,000.00元定期存单为公司在兴业银行开展授信业务提供的质押。以上共计118,018,933.56元货币资金使用权受到限制。
(2)受限固定资产、无形资产、投资性房地产、在建工程,系公司在银行开展授信业务以自身房产、机器设备、土地提供抵押。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 24,541,745.06 | 0.00 |
抵押借款 | 278,327,362.50 | 348,458,828.33 |
保证借款 | ||
信用借款 | ||
抵押+保证借款 | 57,666,690.22 | 57,667,759.99 |
质押+抵押+保证借款 | 125,000,000.00 | 138,000,000.00 |
合计 | 485,535,797.78 | 544,126,588.32 |
短期借款分类的说明:
期末余额中,质押借款24,541,745.06元系以将公司收到的“非6+9银行”承兑汇票进行银行贴现,未终止确认形成;抵押借款278,327,362.50元系以公司自有不动产为抵押物进行抵押取得的借款;抵押+保证借款57,666,690.22元系以公司自有不动产为抵押物进行抵押,同时本公司提供连带责任保证形成的借款。质押+抵押+保证借款125,000,000.00元系本公司以自有不动产及设备、部分股东房产为抵押物进行抵押,以定期存单质押,同时由部分股东提供连带责任保证开具的银行承兑汇票进行贴现形成。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 19,179,383.17 | 26,018,520.00 |
合计 | 19,179,383.17 | 26,018,520.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。到期未付的原因是0.00
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 136,951,887.70 | 145,215,822.55 |
1至2年 | 941,383.63 | 847,643.80 |
2至3年 | 179,105.38 | 96,732.86 |
3年以上 | 4,967,732.89 | 6,184,923.93 |
合计 | 143,040,109.60 | 152,345,123.14 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位1 | 1,457,551.70 | 子公司尚纬艾克防火产线BTTZ设备未满足技术要求,尾款未予支付。 |
合计 | 1,457,551.70 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收房租 | 104,884.45 | 346,321.45 |
合计 | 104,884.45 | 346,321.45 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收商品款 | 9,163,681.18 | 7,393,499.94 |
合计 | 9,163,681.18 | 7,393,499.94 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 36,706,448.68 | 49,744,546.51 | 85,796,749.17 | 654,246.02 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 4,639,031.26 | 4,639,031.26 | ||
三、辞退福利 | 325,638.60 | 325,638.60 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 36,706,448.68 | 54,709,216.37 | 90,761,419.03 | 654,246.02 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 35,415,207.11 | 42,251,799.67 | 77,667,006.78 | |
二、职工福利费 | 2,802,533.52 | 2,802,533.52 | ||
三、社会保险费 | 2,670,740.18 | 2,670,740.18 | ||
其中:医疗保险费 | 2,479,660.13 | 2,479,660.13 | ||
工伤保险费 | 191,080.05 | 191,080.05 | ||
生育保险费 | ||||
四、住房公积金 | 1,097,466.90 | 1,097,466.90 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 1,291,241.57 | 922,006.24 | 1,559,001.79 | 654,246.02 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 36,706,448.68 | 49,744,546.51 | 85,796,749.17 | 654,246.02 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 4,480,564.06 | 4,480,564.06 | ||
2、失业保险费 | 158,467.20 | 158,467.20 | ||
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 4,639,031.26 | 4,639,031.26 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 3,503,450.73 | 4,683,752.75 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 434,319.43 | 3,626,373.83 |
个人所得税 | 179,647.62 | 210,996.56 |
城市维护建设税 | 118,100.92 | 171,433.48 |
教育费附加 | 118,073.39 | 171,261.85 |
土地使用税 | 483,663.75 | 483,663.75 |
房产税 | 416,825.09 | 414,569.30 |
其他 | 425,355.03 | 450,147.68 |
合计 | 5,679,435.96 | 10,212,199.20 |
其他说明:
2024年6月30日应交税费较期初下降44.39%,主要系本报告期应纳税所得额减少,应交企业所得税减少所致。
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 50,883,456.43 | 63,134,222.71 |
合计 | 50,883,456.43 | 63,134,222.71 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
市场开拓费 | 38,721,475.14 | 51,245,154.24 |
保证金 | 1,252,270.54 | 1,542,450.54 |
往来款及其他 | 10,909,710.75 | 10,346,617.93 |
合计 | 50,883,456.43 | 63,134,222.71 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 49,167,277.78 | 2,056,894.44 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 3,478,903.94 | 3,855,022.58 |
合计 | 52,646,181.72 | 5,911,917.02 |
其他说明:
2024年6月30日,1年内到期的非流动负债较期初增加790.51%,主要系本报告期长期借款中4700万重分类至1年内到期的非流动负债所致。
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
国内信用证 | 85,000,000.00 | 136,000,000.00 |
未终止确认的商业汇票 | 91,711,550.59 | 148,463,792.04 |
待转销销项税额 | 938,443.65 | 943,975.93 |
合计 | 177,649,994.24 | 285,407,767.97 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
2024年6月30日,其他流动负债较期初下降37.76%,主要系本报告期应付信用证到期归还及未终止确认的“非6+9银行”承兑汇票及商业承兑汇票减少所致。
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 98,000,000.00 | |
保证借款 | ||
信用借款 | 47,000,000.00 | |
合计 | 98,000,000.00 | 47,000,000.00 |
长期借款分类的说明:
1、公司以子公司安徽尚纬担保向乐山农村商业银行股份有限公司申请长期流动资金贷款5000万元借款期限为2022.2.11-2025.2.9;截止到2024年6月30日,长期借款中有300万已到期归还,4700万将于一年内到期,已重分类至1年内到期的非流动负债。
2、公司向农行乐山直属支行申请长期流动资金贷款10000万元(5400万元借款期限2024.3.22-2027.3.21,4600万元借款期限2024.4.26-2027.4.25),截止2024年6月30日,长期借款中有200万将于一年内到期,已重分类至1年内到期的非流动负债。其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 4,954,355.06 | 6,793,041.81 |
合计 | 4,954,355.06 | 6,793,041.81 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 32,653,699.28 | 1,531,400.00 | 1,704,679.80 | 32,480,419.48 | |
合计 | 32,653,699.28 | 1,531,400.00 | 1,704,679.80 | 32,480,419.48 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
新能源及光电复合海洋工程用特种电缆项目财政补贴资金 | 23,133,000.00 | 1,051,500.00 | 22,081,500.00 | 与资产相关 | |||
采购防疫物资生产设备补助资金 | 989,270.24 | 71,513.56 | 917,756.68 | 与资产相关 | |||
省级研发中心专项建设补贴 | 5,912,472.40 | 347,792.50 | 5,564,679.90 | 与资产相关 | |||
电缆沟工程补贴 | 384,123.12 | 11,640.10 | 372,483.02 | 与资产相关 | |||
骆家套河岸挡土墙工程 | 250,715.19 | 13,928.64 | 236,786.55 | 与资产相关 | |||
制造强省建设资金奖补 | 463,500.00 | 46,350.00 | 417,150.00 | 与资产相关 | |||
无为县技术改造奖补 | 449,500.00 | 44,950.00 | 404,550.00 | 与资产相关 | |||
2018年芜湖市节能与资源综合利用专项资金奖补 | 125,000.00 | 12,500.00 | 112,500.00 | 与资产相关 | |||
科技厅研发设备补助 | 112,000.00 | 11,200.00 | 100,800.00 | 与资产相关 | |||
2018年购置研发设备补助配套奖金 | 21,000.00 | 2,100.00 | 18,900.00 | 与资产相关 | |||
重点疫情防控设备奖补、技改奖补 | 16,668.33 | 1,370.00 | 15,298.33 | 与资产相关 | |||
技改奖补 | 796,450.00 | 210,300.00 | 89,835.00 | 916,915.00 | 与资产相关 | ||
环保设施升级改造 | 1,321,100.00 | 0.00 | 1,321,100.00 | 与资产相关 | |||
合计 | 32,653,699.28 | 1,531,400.00 | 0.00 | 1,704,679.80 | 0.00 | 32,480,419.48 | / |
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 621,527,586.00 | 621,527,586.00 |
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,103,508,363.87 | 1,103,508,363.87 | ||
其他资本公积 | 28,739,167.61 | 953,181.42 | 29,692,349.03 | |
合计 | 1,132,247,531.48 | 953,181.42 | 0.00 | 1,133,200,712.90 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
股份回购 | 0.00 | 12,895,120.27 | 12,895,120.27 | |
合计 | 0.00 | 12,895,120.27 | 12,895,120.27 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
2024 年 6 月 17 日公司召开第五届董事会第三十次会议,审议通过了《关于以集中竞价交
易方式回购股份方案的议案》。同意公司以自有资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股(A 股)股票,截止2024年6月30日,公司已累计回购4,094,000.00股,支付回购资金总额12,895,120.27元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,889,590.82 | -2,889,590.82 | ||||||
其中:重 |
新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -2,889,590.82 | -2,889,590.82 | ||||||
企业自身信用风险 |
公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 5,127,676.41 | 32,326,989.02 | 6,032,560.48 | 3,944,164.29 | 22,350,264.25 | 27,477,940.66 | ||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值 |
变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | 5,127,676.41 | 32,326,989.02 | 6,032,560.48 | 3,944,164.29 | 22,350,264.25 | 27,477,940.66 | ||
外币财务报表折算差额 |
其他综合收益合计 | 2,238,085.59 | 32,326,989.02 | 6,032,560.48 | 3,944,164.29 | 22,350,264.25 | 24,588,349.84 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 3,770,216.82 | 2,579,213.57 | 1,191,003.25 | |
合计 | 3,770,216.82 | 2,579,213.57 | 1,191,003.25 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 50,181,760.57 | 50,181,760.57 | ||
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 50,181,760.57 | 50,181,760.57 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 328,674,849.61 | 308,271,654.82 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -40,206.33 | |
调整后期初未分配利润 | 328,674,849.61 | 308,231,448.49 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -2,567,127.45 | 20,443,401.12 |
减:提取法定盈余公积 | ||
提取任意盈余公积 |
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 6,211,115.86 | |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 319,896,606.30 | 328,674,849.61 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 713,816,282.49 | 582,478,707.06 | 992,270,251.47 | 808,224,829.69 |
其他业务 | 16,041,670.43 | 14,318,631.19 | 14,422,722.56 | 11,851,269.32 |
合计 | 729,857,952.92 | 596,797,338.25 | 1,006,692,974.03 | 820,076,099.01 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 本期发生额 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||
普通电缆 | 51,413,668.88 | 42,145,851.71 | 51,413,668.88 | 42,145,851.71 |
特种电缆 | 659,415,450.95 | 538,141,637.27 | 659,415,450.95 | 538,141,637.27 |
其他 | 2,987,162.66 | 2,191,218.08 | 2,987,162.66 | 2,191,218.08 |
合计 | 713,816,282.49 | 582,478,707.06 | 713,816,282.49 | 582,478,707.06 |
按经营地区分类 | ||||
东北地区 | 29,314,752.84 | 24,024,369.83 | 29,314,752.84 | 24,024,369.83 |
华北地区 | 174,850,295.61 | 148,354,938.33 | 174,850,295.61 | 148,354,938.33 |
华东地区 | 167,320,947.83 | 135,102,289.74 | 167,320,947.83 | 135,102,289.74 |
华南地区 | 82,188,520.15 | 62,373,536.74 | 82,188,520.15 | 62,373,536.74 |
华中地区 | 51,678,945.08 | 43,597,682.31 | 51,678,945.08 | 43,597,682.31 |
西北地区 | 109,023,133.82 | 89,041,612.02 | 109,023,133.82 | 89,041,612.02 |
西南地区 | 99,439,687.16 | 79,984,278.09 | 99,439,687.16 | 79,984,278.09 |
合计 | 713,816,282.49 | 582,478,707.06 | 713,816,282.49 | 582,478,707.06 |
市场或客户类型 | ||||
央企、国企客户 | 570,344,214.30 | 467,047,484.24 | 570,344,214.30 | 467,047,484.24 |
上市公司及外资客户 | 40,320,468.09 | 29,482,825.28 | 40,320,468.09 | 29,482,825.28 |
其他一般客户 | 103,151,600.10 | 85,948,397.54 | 103,151,600.10 | 85,948,397.54 |
合计 | 713,816,282.49 | 582,478,707.06 | 713,816,282.49 | 582,478,707.06 |
按商品转让的时间分类 | ||||
商品(在某一时点转让) | 713,816,282.49 | 582,478,707.06 | 713,816,282.49 | 582,478,707.06 |
服务(在某一时段内提供) | ||||
合计 | 713,816,282.49 | 582,478,707.06 | 713,816,282.49 | 582,478,707.06 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 207,254.56 | 735,674.74 |
教育费附加 | 123,994.02 | 441,103.19 |
资源税 | ||
房产税 | 2,706,775.90 | 2,652,384.32 |
土地使用税 | 2,641,676.17 | 2,639,848.68 |
车船使用税 | 23,526.66 | 22,450.66 |
印花税 | 588,359.09 | 688,058.15 |
地方教育费附加 | 82,662.68 | 294,068.80 |
水利建设基金 | 185,743.74 | 293,358.16 |
环境保护税 | 1,927.62 | 2,414.02 |
其他 | 101,232.47 | 0.00 |
合计 | 6,663,152.91 | 7,769,360.72 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
市场开拓费 | 13,251,896.55 | 25,219,459.89 |
招待费 | 8,207,868.19 | 7,173,131.41 |
职工薪酬 | 7,714,698.31 | 11,734,370.35 |
折旧费 | 3,603,773.33 | 2,155,342.15 |
房租 | 1,622,135.86 | 1,909,804.60 |
投标费用 | 851,260.13 | 1,955,424.62 |
差旅费 | 797,429.00 | 854,043.29 |
车辆费用 | 685,181.44 | 797,254.49 |
限制性股票激励成本 | 565,985.09 | 1,282,987.29 |
办公费 | 223,499.25 | 330,137.25 |
其他 | 1,699,162.45 | 1,020,579.06 |
合计 | 39,222,889.60 | 54,432,534.40 |
其他说明:
本报告期销售费用同比下降27.94%,主要系由于营业收入下降,与收入相关的市场开拓费等变动费用下降所致。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 14,163,138.95 | 12,190,758.38 |
折旧费 | 7,945,355.41 | 9,942,144.58 |
招待费 | 4,526,940.54 | 2,111,984.74 |
安全费用 | 3,770,216.82 | 3,409,840.96 |
中介服务费 | 3,648,709.95 | 5,185,308.55 |
无形资产摊销 | 1,393,835.71 | 1,380,519.33 |
限制性股票激励成本 | 1,280,530.47 | 2,846,791.12 |
办公费 | 1,152,365.62 | 882,113.65 |
修理费 | 644,744.35 | 107,460.69 |
水电费 | 592,072.27 | 308,859.12 |
车辆费用 | 547,954.95 | 545,547.86 |
差旅费 | 425,774.07 | 601,233.78 |
宣传费 | 81,372.64 | 724,391.95 |
其他 | 2,960,436.58 | 2,675,312.45 |
合计 | 43,133,448.33 | 42,912,267.16 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接材料 | 21,526,565.32 | 29,610,184.77 |
职工薪酬 | 6,213,047.49 | 6,273,623.23 |
限制性股票激励成本 | 729,512.92 | 1,710,818.74 |
间接费用 | 4,282,918.85 | 5,965,305.26 |
新产品试制费 | 2,381,005.65 | 455,544.38 |
研发直接相关的其他费用 | 246,822.65 | 288,749.90 |
研发成果论证、鉴定、评审、验收费用 | 3,773.58 | 2,830.19 |
合计 | 35,383,646.46 | 44,307,056.47 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 11,428,425.92 | 11,208,490.90 |
手续费及其他 | 515,748.19 | 225,108.15 |
汇兑损益 | -5,752.44 | -888,557.64 |
利息收入 | -3,216,026.27 | -5,872,446.35 |
租赁融资费用摊销 | 247,453.40 | 472,741.39 |
合计 | 8,969,848.80 | 5,145,336.45 |
其他说明:
本报告期财务费用较上年同期增长74.33%,主要系随着募投项目建设的投入,本报告期银行存款减少,利息收入减少所致。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、计入其他收益的政府补助 | 2,507,308.10 | 4,208,771.82 |
其中:与递延收益相关的政府补助 | 1,704,679.80 | 1,673,134.74 |
直接计入当期损益的政府补助 | 802,628.30 | 2,535,637.08 |
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 6,071,074.82 | 113,821.16 |
其中:个税扣缴税款手续费 | 120,971.66 | 103,318.59 |
招录退役士兵和重点群体税收优惠 | 61,200.00 | 10,500.00 |
进项税加计抵减 | 5,888,841.73 | |
其他 | 61.43 | 2.57 |
合计 | 8,578,382.92 | 4,322,592.98 |
其他说明:
本报告期其他收益较上年同期增长98.45%,主要系本报告期公司享受增值税进项税额加计抵减政策,其他收益增加所致。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -147,180.91 | -348,096.04 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 0.00 | 1,800,044.40 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | -346,802.59 | -352,607.74 |
已终止确认的票据贴现利息 | -703,916.39 | -575,909.76 |
其他 | 0.00 | 739,720.00 |
合计 | -1,197,899.89 | 1,263,150.86 |
其他说明:
本报告期其他收益较上年同期下降194.83%,主要系本报告期取得的投资公司股利分配收入减少所致。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 0.00 | -45,313.52 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -45,313.52 | |
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | 0.00 | -45,313.52 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | -10,116,213.76 | -12,340,426.47 |
其他应收款坏账损失 | 646,785.88 | -217,539.80 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
财务担保相关减值损失 | ||
合计 | -9,469,427.88 | -12,557,966.27 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、合同资产减值损失 | -654,989.52 | 347,037.39 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -473,909.71 | -2,109,838.41 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -1,128,899.23 | -1,762,801.02 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程的处置利得或损失 | 466.87 | 44,805.84 |
使用权资产的处置利得或损失 | 874.34 | 5,828.95 |
合计 | 1,341.21 | 50,634.79 |
其他说明:
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 2,914.44 | 0.00 | 2,914.44 |
其中:固定资产处置利得 | 2,914.44 | 0.00 | 2,914.44 |
无形资产处置利得 | |||
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
无需支付的应付款利得 | 0.00 | 29,910.00 | |
其他 | 226,174.98 | 10,860.10 | 226,174.98 |
合计 | 229,089.42 | 40,770.10 | 229,089.42 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 749,916.61 | 126,012.77 | 749,916.61 |
其中:固定资产处置损失 | 749,916.61 | 126,012.77 | 749,916.61 |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 134,423.00 | 0.00 | 134,423.00 |
其他 | 0.00 | 471.44 | 0.00 |
合计 | 884,339.61 | 126,484.21 | 884,339.61 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 434,319.43 | 1,394,482.24 |
递延所得税费用 | -1,964,574.91 | -1,690,488.17 |
合计 | -1,530,255.48 | -296,005.93 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -4,184,124.49 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | -627,618.67 |
子公司适用不同税率的影响 | -608,608.56 |
调整以前期间所得税的影响 | 246,760.58 |
非应税收入的影响 | 0.00 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 188,621.79 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 0.00 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,521,521.42 |
加计扣除的影响 | -2,250,932.04 |
所得税费用 | -1,530,255.48 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回履约、投标、质量保证金 | 68,068,407.29 | 68,087,487.42 |
其他收入(主要系政府补助) | 2,334,028.30 | 2,490,414.85 |
利息收入 | 3,216,026.27 | 5,872,446.35 |
收回期货保证金及其他往来款 | 62,188,830.74 | 7,139,918.39 |
合计 | 135,807,292.60 | 83,590,267.01 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付履约、投标、预付、质量保函保证金 | 77,636,471.61 | 60,921,749.67 |
销售、管理等费用支出 | 61,285,167.47 | 55,490,276.80 |
手续费等财务费用支出 | 515,748.19 | 225,108.15 |
支付其他往来款 | 20,570,499.30 | 19,346,357.61 |
合计 | 160,007,886.57 | 135,983,492.23 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 22,999,933.00 | 57,352,114.42 |
投资所支付的现金 | 0.00 | 112,700,000.00 |
合计 | 22,999,933.00 | 170,052,114.42 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金主要为公司募投项目建设资金投入,投资所支付的现金主要为支付海创尚纬投资款。收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回承兑汇票保证金 | 53,000,000.00 | 72,503,838.60 |
合计 | 53,000,000.00 | 72,503,838.60 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
股份回购款 | 12,895,064.71 | |
承兑保证金及手续费 | 43,908,500.00 | 72,454,000.00 |
信用证手续费 | - | 82,500.00 |
使用权资产租金 | 1,694,000.00 | 1,852,424.65 |
合计 | 58,497,564.71 | 74,388,924.65 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
短期借款 | 544,126,588.32 | 229,000,000.00 | 32,716,493.92 | 312,000,000.00 | 8,307,284.46 | 485,535,797.78 |
长期 | 49,056,894.44 | 100,000,000.00 | 1,884,358.34 | 2,000,000.00 | 50,773,975.00 | 98,167,277.78 |
借款 | ||||||
租赁负债 | 10,648,064.39 | 680,722.77 | 1,613,333.41 | 1,282,194.75 | 8,433,259.00 | |
合计 | 603,831,547.15 | 329,000,000.00 | 35,281,575.03 | 315,613,333.41 | 60,363,454.21 | 592,136,334.56 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | -2,653,869.01 | 23,530,909.46 |
加:资产减值准备 | 1,128,899.23 | 1,762,801.02 |
信用减值损失 | 9,469,427.88 | 12,557,966.27 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 25,918,537.26 | 25,560,083.16 |
使用权资产摊销 | 2,016,170.15 | 2,575,935.47 |
无形资产摊销 | 1,393,835.71 | 1,380,519.33 |
长期待摊费用摊销 | 766,860.59 | 418,789.10 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -1,341.21 | -50,634.79 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 749,916.61 | 126,012.77 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 45,313.52 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 10,885,896.11 | 10,170,154.29 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 1,197,899.89 | -1,263,150.86 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 548,114.62 | -1,974,579.58 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 1,431,474.76 | |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -47,460,655.58 | -7,385,547.31 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 81,705,719.55 | -93,713,003.35 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -151,232,685.66 | 3,414,986.56 |
其他 | 26,663,211.70 | -12,491,138.80 |
经营活动产生的现金流量净额 | -37,472,587.40 | -35,334,583.74 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 354,088,788.34 | 427,364,090.78 |
减:现金的期初余额 | 421,215,085.80 | 651,320,349.71 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -67,126,297.46 | -223,956,258.93 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 354,088,788.34 | 421,215,085.80 |
其中:库存现金 | 254,395.72 | 180,735.06 |
可随时用于支付的银行存款 | 336,402,355.64 | 407,342,859.74 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 17,432,036.98 | 13,691,491.00 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 354,088,788.34 | 421,215,085.80 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
货币资金-银行存款 | 33,899.47 | 1.14 | 账户冻结 |
货币资金-银行存款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 定期存单质押 |
货币资金-其他货币资金 | 112,985,034.09 | 123,340,435.61 | 保证金使用受限 |
合计 | 118,018,933.56 | 128,340,436.75 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 28,964.36 | 7.1268 | 206,423.20 |
欧元 | 3.10 | 7.6617 | 23.75 |
港币 | 648.46 | 0.91268 | 591.84 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 63,248.20 | 7.1268 | 450,757.26 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
无
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
使用权资产相关信息详见本报告“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 25.使用权资产”。公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 38.租赁”之说明。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 1,439,015.36元。
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额2,918,400.00(单位:元 币种:人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
租赁收入 | 699,754.12 | |
合计 | 699,754.12 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
期末金额 | 期初金额 | |
第一年 | 427,824.76 | 699,754.12 |
第二年 | 845,363.80 | 868,220.92 |
第三年 | 330,483.82 | 868,220.92 |
第四年 | 155,428.59 | 353,340.94 |
第五年 | 74,285.72 | 178,285.71 |
五年后未折现租赁收款额总额 | 85,714.28 |
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人员人工费 | 6,942,560.41 | 7,984,441.97 |
直接投入费用 | 21,526,565.32 | 29,610,184.77 |
折旧摊销费用 | 4,282,918.85 | 5,965,305.26 |
其他相关费用 | 2,631,601.88 | 747,124.47 |
合计 | 35,383,646.46 | 44,307,056.47 |
其中:费用化研发支出 | 35,383,646.46 | 44,307,056.47 |
资本化研发支出 |
其他说明:
无
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
安徽尚纬 | 安徽省无为市 | 20,000.00 | 安徽省无为市 | 电缆生产销售 | 100.00 | - | 同一控制下企业合并 |
尚纬销售 | 安徽省无为市 | 20,000.00 | 安徽省无为市 | 电缆销售 | 100.00 | - | 出资设立 |
尚纬艾克 | 四川省乐山市 | 3,000.00 | 四川省乐山市 | 电缆生产销售 | 51.00 | - | 出资设立 |
尚纬科技 | 四川省乐山市 | 20,000.00 | 四川省乐山市 | 新材料技术研发 | 100.00 | - | 出资设立 |
尚纬绿源 | 北京市 | 1,000.00 | 北京市 | 新能源源动设备销售、储能技术 | 100.00 | - | 出资设立 |
尚纬特种电缆 | 四川省乐山市 | 32,270.00 | 四川省乐山市 | 电缆生产销售 | - | 100.00 | 出资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
四川海创尚纬新能源科技有限公司 | 四川省乐山市 | 四川省乐山市 | 电池负极材料制造与销售 | - | 49.00 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
海创尚纬 | 海创尚纬 | 海创尚纬 | 海创尚纬 | |
流动资产 | 163,739,390.54 | 182,685,276.39 | ||
非流动资产 | 1,277,878,148.37 | 896,354,657.44 | ||
资产合计 | 1,441,617,538.91 | 1,079,039,933.83 | ||
流动负债 | -42,172,461.09 | -20,740,066.17 | ||
非流动负债 | 983,790,000.00 | 599,780,000.00 | ||
负债合计 | 941,617,538.91 | 579,039,933.83 | ||
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | ||||
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 245,000,000.00 | 245,000,000.00 | ||
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | ||||
净利润 | ||||
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | ||||
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明上表中“海创尚纬”期末流动负债为负数,主要原因为其待抵扣增值税进项税金未重分类至其他流动资产所致。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 1,893,439.00 | 2,040,619.91 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -147,180.91 | -348,096.04 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -147,180.91 | -348,096.04 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益 | 32,653,699.28 | 1,531,400.00 | 1,704,679.80 | 32,480,419.48 | 与资产相关 | ||
合计 | 32,653,699.28 | 1,531,400.00 | 1,704,679.80 | 32,480,419.48 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关 | 802,628.30 | 2,535,637.08 |
与资产相关 | 1,704,679.80 | 1,673,134.74 |
合计 | 2,507,308.10 | 4,208,771.82 |
其他说明:
无
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,包括:信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督,并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低
各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构,本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用风险。对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12
个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下:
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;违约风险敞口是指,在未来 12 个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的28.63%(比较期:
28.42%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
38.26%(比较期:34.14%)。
2.流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备。
3.市场风险
(1)外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以美元、港币、欧元计价的银行存款和以美元计价的应收账款有关,除此以外,本公司及子公司的其他主要业务以人民币计价结算。
①截止2024年6月30日,本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下:
项目名称 | 美元 | 港币 | 欧元 | |||
外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
货币资金 | 28,964.36 | 206,423.20 | 648.46 | 591.84 | 3.10 | 23.75 |
应收账款 | 63,248.20 | 450,757.26 | ||||
合计 | 92,212.56 | 657,180.46 | 648.46 | 591.84 | 3.10 | 23.75 |
本公司及子公司持续监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外
汇风险。
② 敏感性分析
于2024年6月30日,在其他风险变量不变的情况下,如果当日人民币对于外币(含美元、港币及欧元)升值或贬值10%,那么本公司当期的净利润将减少或增加65,779.61元。
(2)利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息负债。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截止2024年6月30日为止期间,在其他风险变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,本公司当期的净利润就会下降或增加111,450.03元。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
√适用 □不适用
项目 | 相应风险管理策略和目标 | 被套期风险的定性和定量信息 | 被套期项目及相关套期工具之间的经济关系 | 预期风险管理目标有效实现情况 | 相应套期活动对风险敞口的影响 |
现金流量套期 | 为了规避铜的价格波动对公司预期生产经营造成的潜在风险,减少因原材料价格波动造成的采购产品现金流量波动,公司开展铜商品的套期保值业务 | 被套期风险为铜的价格波动风险 | 期货合约和预期采购的铜因面临相同的铜价格波动风险而发生方向相反的变动 | 公司根据期货套期保值制度的规定开展套期保值业务,有效实现了风险管理目标 | 买入或卖出相应的铜期货合约,来对冲公司现货业务端存在的敞口风险 |
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
套期风险类型 | ||||
铜的价格波动风险 | 被套期项目与套期工具的相关性 | 其他综合收益税前发生额:32,326,989.02;主营业务成本:18,171,271.46 |
套期类别 | ||||
现金流量套期 | 被套期项目与套期工具的相关性 | 其他综合收益税前发生额:32,326,989.02;主营业务成本:18,171,271.46 |
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | 10,471,400.93 | 17,600,481.39 | 28,071,882.32 | |
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 17,600,481.39 | 17,600,481.39 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
应收款项融资 | 10,471,400.93 | 10,471,400.93 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 10,471,400.93 | 17,600,481.39 | 28,071,882.32 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于在活跃市场上交易的金融工具,本公司以其活跃市场报价确定其公允价值。公司采用第一层次计量的项目为套期工具(铜期货合约)。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。应收款项融资因其剩余期限较短,账面价值与公允价值接近,采用票面金额作为公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
相关资产或负债的不可观察输入值。公司持有的其他权益工具投资,系不构成控制、共同控制、重大影响、无活跃市场报价的股权投资。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型或市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、其他流动负债、长期借款等。
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本报告第十节、十、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见本报告第十节、十、在其他主体中的权益3、在合营企业和联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
李广胜 | 参股股东 |
李广元 | 参股股东 |
乐山高新投资发展(集团) 有限公司 | 参股股东 |
黄金喜 | 其他 |
盛业武 | 其他 |
方永 | 其他 |
梁晓明 | 其他 |
李广文 | 其他 |
王彤彤 | 其他 |
朱兵 | 其他 |
刘思聪 | 其他 |
贾一珍 | 其他 |
其他董监高 | 关键管理人员 |
四川给力房地产开发有限公司 | 公司实际控制人直系亲属控制的企业 |
四川海创尚纬新能源科技有限公司 | 关联人(与公司同一总经理) |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
四川海创尚纬新能源科技有限公司 | 提供住宿及办公服务 | 139,851.00 | 206,078.47 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
李广胜 | 17,500.00 | 2023/9/13 | 2028/9/13 | 否 |
李广胜 | 38,000.00 | 2023/4/20 | 2027/4/6 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
李广胜先生为公司在乐山市商业银行1.75亿元授信承担最高额连带责任保证担保;为公司在兴业银行乐山分行3.8亿元授信提供最高额连带责任保证担保,同时李广胜先生提供个人房产进行抵押。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 589.68 | 487.12 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位:股 金额单位:元 币种:人民币
授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
股权激励 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 以授予日本公司股票收盘价格确定 |
授予日权益工具公允价值的重要参数 | 完成考核指标,全部可行权;未完成考核指标不可行权 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 不适用 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 44,285,305.93 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
管理费用 | 419,047.42 | |
销售费用 | 177,802.74 | |
研发费用 | 212,495.75 | |
制造费用 | 143,835.51 | |
合计 | 953,181.42 |
其他说明无
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额根据四川川商发展控股集团有限公司(原四川川商投资控股有限公司)(以下简称“川商投资控股”)《投资协议书》,川商投资控股注册资本133,100万元,公司认缴出资3,000万元,公司实缴首期出资600万元,余下出资在2015年11月18日前缴足。川商投资控股考虑到股东利益,为避免资金闲置,于2015年10月26日召开股东会,批准将《公司章程》第十条“…后期注册资本在2015年11月18日前缴足”修改为“.....后期注册资本在2040年11月18日前缴足”,并通过了《公司章程修正案》。截止2024年6月30日,公司认缴的出资额尚有2,400万元未实际缴纳。
除上述事项外,截至2024年6月30日止,本公司无需要披露的其他重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 805,816,654.24 | 891,994,750.86 |
1年以内小计 | 805,816,654.24 | 891,994,750.86 |
1至2年 | 149,040,876.16 | 158,492,765.93 |
2至3年 | 66,480,339.69 | 53,825,398.32 |
3年以上 | 50,248,028.34 | 36,850,528.55 |
合计 | 1,071,585,898.43 | 1,141,163,443.66 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | 10,297,827.86 | 0.96 | 10,297,827.86 | 100.00 | - | 10,417,827.86 | 0.91 | 10,417,827.86 | 100.00 | |
其中: | ||||||||||
按单项计提坏账准备 | 10,297,827.86 | 0.96 | 10,297,827.86 | 100.00 | - | 10,417,827.86 | 0.91 | 10,417,827.86 | 100.00 | |
按组合计提坏账准备 | 1,061,288,070.57 | 99.04 | 60,162,565.07 | 5.67 | 1,001,125,505.50 | 1,130,745,615.80 | 99.09 | 52,826,435.40 | 4.67 | 1,077,919,180.40 |
其中: | ||||||||||
央企、国企客户 | 908,417,473.52 | 84.77 | 40,611,765.80 | 4.47 | 867,805,707.72 | 854,046,153.91 | 74.84 | 33,107,042.95 | 3.88 | 820,939,110.96 |
上市公司及外资客户 | 80,015,504.02 | 7.47 | 3,950,001.04 | 4.94 | 76,065,502.98 | 193,407,655.52 | 16.95 | 4,903,975.41 | 2.54 | 188,503,680.11 |
其他一般客户 | 72,813,116.62 | 6.79 | 15,600,798.23 | 21.43 | 57,212,318.39 | 83,249,829.96 | 7.30 | 14,815,417.04 | 17.80 | 68,434,412.92 |
集团内关联方 | 41,976.41 | 0.01 | - | - | 41,976.41 | 41,976.41 | - | - | - | 41,976.41 |
合计 | 1,071,585,898.43 | / | 70,460,392.93 | / | 1,001,125,505.50 | 1,141,163,443.66 | / | 63,244,263.26 | / | 1,077,919,180.40 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
单位1 | 6,306,333.46 | 6,306,333.46 | 100.00 | 预计难以收回 |
单位2 | 2,367,137.99 | 2,367,137.99 | 100.00 | 预计难以收回 |
单位3 | 1,235,496.74 | 1,235,496.74 | 100.00 | 预计难以收回 |
单位4 | 290,319.67 | 290,319.67 | 100.00 | 预计难以收回 |
单位5 | 98,540.00 | 98,540.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
合计 | 10,297,827.86 | 10,297,827.86 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:央企、国企客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 687,092,064.82 | 5,496,736.53 | 0.80 |
1-2年 | 136,836,478.05 | 6,841,823.90 | 5.00 |
2-3年 | 49,713,712.73 | 8,451,331.16 | 17.00 |
3年以上 | 34,775,217.92 | 19,821,874.21 | 57.00 |
合计 | 908,417,473.52 | 40,611,765.80 | 4.47 |
按组合计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 11.金融工具。
组合计提项目:上市公司及外资客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 71,639,705.24 | 716,397.05 | 1.00 |
1-2年 | 2,937,579.86 | 205,630.59 | 7.00 |
2-3年 | 683,940.50 | 123,109.29 | 18.00 |
3年以上 | 4,754,278.42 | 2,904,864.11 | 61.10 |
合计 | 80,015,504.02 | 3,950,001.04 | 4.94 |
按组合计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 11.金融工具。组合计提项目:其他一般客户
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 47,084,884.18 | 2,542,583.75 | 5.40 |
1-2年 | 9,266,818.25 | 1,853,363.65 | 20.00 |
2-3年 | 9,734,376.59 | 4,477,813.23 | 46.00 |
3年以上 | 6,727,037.60 | 6,727,037.60 | 100.00 |
合计 | 72,813,116.62 | 15,600,798.23 | 21.43 |
按组合计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 11.金融工具。组合计提项目:集团内关联方
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | - | - | - |
2-3年 | 41,976.41 | - | - |
合计 | 41,976.41 | - | - |
按组合计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 11.金融工具。按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 10,417,827.86 | 0.00 | 120,000.00 | - | 10,297,827.86 | |
按组合计提坏账准备 | 52,826,435.40 | 7,242,795.98 | - | 93,333.69 | 60,162,565.07 | |
合计 | 63,244,263.26 | 7,242,795.98 | 120,000.00 | - | 93,333.69 | 70,460,392.93 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 103,183,180.21 | 8,240,267.45 | 111,423,447.66 | 9.59 | 891,387.58 |
单位2 | 73,226,255.41 | 2,447,230.63 | 75,673,486.04 | 6.52 | 2,657,142.59 |
单位3 | 71,961,940.90 | 3,035,495.68 | 74,997,436.58 | 6.46 | 1,031,046.97 |
单位4 | 36,450,155.80 | 0.00 | 36,450,155.80 | 3.14 | 291,601.25 |
单位5 | 32,062,900.00 | 0.00 | 32,062,900.00 | 2.76 | 320,629.00 |
合计 | 316,884,432.32 | 13,722,993.76 | 330,607,426.08 | 28.47 | 5,191,807.38 |
其他说明无
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 90,711,497.04 | 68,988,885.13 |
合计 | 90,711,497.04 | 68,988,885.13 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 35,410,859.35 | 62,147,356.75 |
1年以内小计 | 35,410,859.35 | 62,147,356.75 |
1至2年 | 51,299,043.60 | 5,613,251.61 |
2至3年 | 4,359,771.73 | 676,100.00 |
3年以上 | 603,907.06 | 1,519,106.06 |
合计 | 91,673,581.74 | 69,955,814.42 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 23,280,592.66 | 12,756,901.31 |
备用金 | 8,137,226.53 | 919,168.74 |
往来款及其他 | 2,422,113.19 | 1,645,958.04 |
集团内关联方往来 | 57,833,649.36 | 54,633,786.33 |
合计 | 91,673,581.74 | 69,955,814.42 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 966,929.29 | 0.00 | 0.00 | 966,929.29 |
2024年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 27,567.57 | 27,567.57 | ||
本期转回 | 32,412.16 | 32,412.16 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2024年6月30日余额 | 962,084.70 | 0.00 | 0.00 | 962,084.70 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 11.金融工具。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
保证金 | 773,805.01 | 32,412.16 | 741,392.85 | |||
备用金 | 159,369.99 | 19,756.29 | 179,126.28 | |||
往来及其他 | 33,754.29 | 7,811.28 | 41,565.57 | |||
合计 | 966,929.29 | 27,567.57 | 32,412.16 | 0.00 | 0.00 | 962,084.70 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
单位1 | 45,840,000.00 | 50.00 | 集团往来款 | 2年以内 | 0.00 |
单位2 | 7,862,593.31 | 8.58 | 集团往来款 | 2年以内 | 0.00 |
单位3 | 4,800,000.00 | 5.24 | 保证金 | 1年以内 | 72,000.00 |
单位4 | 4,400,000.00 | 4.80 | 保证金 | 1年以内 | 66,000.00 |
单位5 | 4,131,056.05 | 4.51 | 集团往来款 | 3年以内 | 0.00 |
合计 | 67,033,649.36 | 73.12 | / | / | 138,000.00 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 646,616,923.72 | 15,300,000.00 | 631,316,923.72 | 645,592,714.85 | 15,300,000 | 630,292,714.85 |
对联营、合营企业投资 | 20,198,682.56 | 18,305,243.56 | 1,893,439.00 | 20,345,863.47 | 18,305,243.56 | 2,040,619.91 |
合计 | 666,815,606.28 | 33,605,243.56 | 633,210,362.72 | 665,938,578.32 | 33,605,243.56 | 632,333,334.76 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
尚纬销售有限公司 | 201,958,167.35 | 38,046.98 | 201,996,214.33 | |||
安徽尚纬电缆有限公司 | 227,494,547.50 | 206,161.89 | 227,700,709.39 | |||
四川尚纬科技有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||
四川尚纬艾克电缆有限公司 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | |||
尚纬绿源(北京)科技有限公司 | 840,000.00 | 780,000.00 | 1,620,000.00 | |||
合计 | 645,592,714.85 | 1,024,208.87 | 0.00 | 646,616,923.72 | 0.00 | 15,300,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、联营企业 | |||||||||||
南京艾格慧元农业科技有限公司 | 2,040,619.91 | -147,180.91 | 1,893,439.00 | 11,810,954.03 |
安徽峰纬搏时股权投资合伙企业(有限合伙) | 0.00 | 0.00 | 4,964,289.53 | ||||||||
上海冉尚企业管理有限公司 | 0.00 | 0.00 | 1,530,000.00 | ||||||||
小计 | 2,040,619.91 | 0.00 | 0.00 | -147,180.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,893,439.00 | 18,305,243.56 |
合计 | 2,040,619.91 | 0.00 | 0.00 | -147,180.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,893,439.00 | 18,305,243.56 |
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 677,942,777.19 | 589,297,553.77 | 887,961,922.95 | 764,481,512.35 |
其他业务 | 14,140,491.18 | 13,426,571.61 | 9,178,521.54 | 7,169,589.20 |
合计 | 692,083,268.37 | 602,724,125.38 | 897,140,444.49 | 771,651,101.55 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 本期发生额 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 |
商品类型 | ||||
普通电缆 | 45,748,701.29 | 39,501,335.62 | 45,748,701.29 | 39,501,335.62 |
特种电缆 | 629,477,648.79 | 547,810,380.89 | 629,477,648.79 | 547,810,380.89 |
其他 | 2,716,427.11 | 1,985,837.26 | 2,716,427.11 | 1,985,837.26 |
合计 | 677,942,777.19 | 589,297,553.77 | 677,942,777.19 | 589,297,553.77 |
按经营地区分类 | ||||
东北地区 | 29,314,752.84 | 27,117,485.85 | 29,314,752.84 | 27,117,485.85 |
华北地区 | 156,107,600.76 | 144,132,795.91 | 156,107,600.76 | 144,132,795.91 |
华东地区 | 153,272,619.17 | 140,869,899.33 | 153,272,619.17 | 140,869,899.33 |
华南地区 | 81,827,130.97 | 62,715,648.81 | 81,827,130.97 | 62,715,648.81 |
华中地区 | 51,294,712.87 | 45,104,063.83 | 51,294,712.87 | 45,104,063.83 |
西北地区 | 106,686,273.42 | 86,907,177.25 | 106,686,273.42 | 86,907,177.25 |
西南地区 | 99,439,687.16 | 82,450,482.79 | 99,439,687.16 | 82,450,482.79 |
合计 | 677,942,777.19 | 589,297,553.77 | 677,942,777.19 | 589,297,553.77 |
市场或客户类型 | ||||
央企、国企客户 | 540,981,961.75 | 469,887,475.31 | 540,981,961.75 | 469,887,475.31 |
上市公司及外资客户 | 37,725,232.42 | 33,088,192.82 | 37,725,232.42 | 33,088,192.82 |
其他一般客户 | 99,235,583.02 | 86,321,885.64 | 99,235,583.02 | 86,321,885.64 |
合计 | 677,942,777.19 | 589,297,553.77 | 677,942,777.19 | 589,297,553.77 |
按商品转让的时间分类 | ||||
商品(在某一时点转让) | 677,942,777.19 | 589,297,553.77 | 677,942,777.19 | 589,297,553.77 |
服务(在某一时段内提供) | ||||
合计 | 677,942,777.19 | 589,297,553.77 | 677,942,777.19 | 589,297,553.77 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | ||
权益法核算的长期股权投资收益 | -147,180.91 | -348,096.04 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 0.00 | 1,800,044.40 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | -342,802.59 | -352,607.74 |
已终止确认的票据贴现利息 | -619,954.80 | -433,408.80 |
其他 | 0.00 | 739,720.00 |
合计 | -1,109,938.30 | 1,405,651.82 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -745,660.96 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 802,628.30 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 120,000.00 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
债务重组损益 | -346,802.59 | |
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 91,751.98 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | -11,112.49 | |
少数股东权益影响额(税后) | ||
合计 | -66,970.78 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -0.12 | 0.00 | 0.00 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.12 | 0.00 | 0.00 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:黄金喜(代)董事会批准报送日期:2024年8月23日
修订信息
□适用 √不适用