湘油泵2018年半年度报告

公司代码：603319 公司简称：湘油泵

湖南机油泵股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人许仲秋、主管会计工作负责人陈国荣及会计机构负责人（会计主管人员）颜向宇

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用

报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司可能存在的风险事项已在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中“二、其他披露事项”之“（二）可能面对的风险”。敬请投资者注意投资风险。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 15

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 25

第七节 优先股相关情况 ...... 27

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 27

第九节 公司债券相关情况 ...... 29

第十节 财务报告 ...... 29

第十一节 备查文件目录 ...... 114

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司/公司/湘油泵	指	湖南机油泵股份有限公司
衡山齿轮	指	衡山齿轮有限责任公司，公司之全资子公司
嘉力机械	指	湖南省嘉力机械有限公司，公司之全资子公司
腾智机电	指	湖南腾智机电有限责任公司，公司之全资子公司
东创智能	指	湖南东创智能装备有限公司，公司之控股子公司
中国证监会/证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
公司会计师/天健会计师	指	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司章程	指	湖南机油泵股份有限公司章程
OEM市场	指	零部件供应商为整车或发动机制造商配套而供应零部件系统的市场，为Original Equipment Manufacture的缩写
AM市场	指	售后服务市场，即修理、改装或更换汽车零部件的市场，为After－Market的缩写
报告期	指	2018年1月1日至2018年6月30日
元	指	人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	湖南机油泵股份有限公司
公司的中文简称	湘油泵
公司的外文名称	HUNAN OIL PUMP Co., Ltd.
公司的外文名称缩写	HOP
公司的法定代表人	许仲秋

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	陈湘军	谭雄毅
联系地址	湖南省衡东县城关镇衡岳北路69号	湖南省衡东县城关镇衡岳北路69号
电话	0734-5239008	0734-5239008
传真	0734-5224853	0734-5224853
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	湖南省衡东县城关镇衡岳北路69号
公司注册地址的邮政编码	421400
公司办公地址	湖南省衡东县城关镇衡岳北路69号

公司办公地址的邮政编码	421400
公司网址	http://www.hnjyb.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券部
报告期内变更情况查询索引	无

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	湘油泵	603319

六、 其他有关资料□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	456,090,821.87	378,763,056.91	20.42
归属于上市公司股东的净利润	55,903,233.99	41,532,406.40	34.60
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	50,103,817.48	40,932,385.18	22.41
经营活动产生的现金流量净额	9,750,572.21	15,588,442.99	-37.45
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	715,014,226.44	712,394,992.45	0.37
总资产	1,278,326,894.63	1,130,271,956.94	13.10

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.69	0.51	35.29
稀释每股收益（元／股）	0.69	0.51	35.29
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.62	0.35	77.14
加权平均净资产收益率（%）	7.61	6.14	增加1.47个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	6.82	5.78	增加1.04个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

报告期内，营业收入较去年同期增长20.42%，主要系下游汽车行业需求稳定，公司主要产品柴油机机油泵、汽油机机油泵销量持续增长所致；归属于上市公司股东的净利润同比增长34.60%，主要系本期公司主营业务收入持续增长，规模效益突显所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-64,195.75
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	6,432,253.65
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	555,800.34
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	2,771.10
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-130,945.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	23,085.44
所得税影响额	-1,019,352.54
合计	5,799,416.51

十、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）公司主要业务报告期内，公司主要从事发动机（或内燃机）系统的关键及重要零部件——发动机泵类产品

的研发、制造和销售，主要产品为柴油机机油泵、汽油机机油泵、发动机水泵、输油泵、变速箱油泵等，产品主要应用于中重型卡车、客车、乘用车、工程机械、发电机组、船舶动力等领域。

产品名称		主要构造	主要用途
发动机机油泵	柴油机机油泵	泵体、泵盖、主动轴、从动轴、滑动轴承、主动齿轮、从动齿轮、柱塞阀、内转子、外转子等	为发动机的润滑系统，通过输送定量的润滑油，实现液体摩擦，减少摩擦阻力，减轻发动机的磨损，对零件表面进行清洗和冷却，提高发动机使用寿命
	汽油机机油泵
发动机水泵	机械水泵	壳体、叶轮、轴承、泵轴、水封以及传动带轮等	为发动机的冷却系统，将零件产生的热量及时散发出去，保证内燃机在最适宜温度状态下工作
	电动水泵	直流电机，电机控制器，叶轮、泵体、泵盖、水封、密封圈等
输油泵		泵体、泵盖、主动轴、主动齿轮、从动轴、从动齿轮等	为柴油发动机的燃料供给系统部件，保证柴油在低压油路内循环，并供应足够数量及一定压力的燃油给喷油泵
变速箱油泵		泵体、泵盖、滑板、安全阀、主动轴、主动齿轮、从动轴、从动齿轮等	主要用在汽车变速箱/变速器上，其作用是为液力变扭器和液压操纵系统提供一定压力和流量的液压油，并保证行星齿轮机构等各摩擦副的

除上述主要产品外，公司全资子公司还生产数量不多的类似产品减速机，主要用在建筑机械、通用机床等领域，作用是电机的减速。

报告期内，公司主营业务未发生变化。（二）经营模式1、生产模式公司所属行业为汽车零部件制造业，公司产品主要为针对发动机厂及整车主机厂特定机型研发、制造配套供应的非标产品，按照客户的需求，实行“以销定产”拉动式的生产经营模式。公司根据主机厂的订单或季度（月度）采购订单，制定月计划和日计划，下发到制造部和各生产车间（含全资子公司车间）。

公司生产车间采用精益生产方式作业，实行一个单元流生产，人员进行作业组合，通过推行标准作业、5S/目视管理、价值流分析等工具，实行看板拉动式生产，各加工段尽可能缩短生产时间，减少在制品、半成品和成品库存量，提高产品质量，减少不合格品，降低生产过程中的各种浪费，具有较高的生产效率和较大的成本优势。

2、采购模式在采购环节方面，公司制定了严格的采购管理制度对供应商进行统一管理，从质量保证能力、技术开发能力、成本控制能力、交付能力等多方面进行考核以确定合格供方名录。公司会基于成熟的供应商评价体系（覆盖质量检测、PPM、及时交付率等多维度），对供应商进行年度评定、审核和评级，只有被评定为B级及以上的供应商才能被列入下一年度合格供方名录。公司采购部根据产品单耗、产品需求数量与库存数量确定采购数量，以年度采购计划、月度采购计划的形式传递至供应商。

3、销售模式公司作为国内外七十多家主机厂的一级供应商，产品均以直销的销售方式进行定点定向供货。

公司凭借过硬的产品质量、良好的成本控制能力和优良的市场信誉，不断拓展新客户并不断扩大产品在已有客户中的销售份额。客户一般会下达常年滚动销售计划，通过其供应商管理系统或传真方式通知公司其订单计划（又称为滚动订单），公司根据滚动订单的需求组织生产。生产完毕后，公司将货物发出，存储在公司租用的异地中转库，物流仓库将产品入库数量、客户提货数量以及库存数量及时通知公司，如发现库存数量低于安全库存量，则向客户提出报警，再由客户向公司协调补充库存事宜。在售后服务方面，公司建立了在主要客户所在地派驻售后技术人员的贴近客户的售后服务体系。

（三）报告期内公司所处的行业情况根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），本公司所处行业为汽车制造业（代码为C36），所处细分行业为汽车零部件行业中的发动机泵类行业。发动机泵类产品是汽车发动机总成的关键或重要组成部分。

1、汽车行业概况（1）全球汽车行业概况随着经济发展、社会进步和技术革新，汽车行业逐渐成为资金密集型和技术密集型的现代化产业，并已发展成为世界上规模最大的产业之一。同时，汽车行业具有产业关联度高、涉及面广、技术要求高、综合性强、零部件数量多、附加值大等特点，对工业结构升级和相关产业发展有很强的带动作用。2010 年以来，得益于全球经济的温和复苏和各国鼓励汽车消费政策的出台，全球汽车产业快速回暖，并保持较为平稳的增长态势。继续保持高速增长的关键在于中国、俄罗斯、巴西和印度等国正在经历的大规模汽车普及化。这些新兴经济体人口众多，每千人拥有汽车的数量仍然较低。

（2）中国汽车产业概况2018年上半年，中国经济总体平稳、延续稳中向好的发展态势，结构调整深入推进，新旧动能接续转换，质量效益稳步提升，经济迈向高质量发展起步良好。汽车工业实现平稳健康发展，产销量再创新高。据中国汽车工业协会统计显示，2018年1-6月，我国汽车产销1405.77万辆和1406.65万辆，同比增长4.15%和5.57%，与上年同期相比，产量增速回落0.49个百分点，销量增速提升0.83个百分点。其中乘用车产销1185.37万辆和1177.53万辆，同比增长3.23%和4.64%；

商用车产销同比分别增长9.41%和10.58%，与上年同期相比，产销增速呈一定回落。2018年上半年新注册登记汽车达1381万辆，汽车保有量达2.29亿辆，全国机动车消费水平继续保持高位。

2、汽车零部件行业概况汽车零部件是汽车工业发展的基础，汽车零部件行业的发展和汽车工业的发展是相互促进、共同发展的。随着汽车技术的进步、市场竞争的日益激烈，整车制造企业逐步由传统的垂直一体化的生产模式向以整车设计、开发、生产为核心的专业化模式转变。我国汽车零部件企业通过技术引进、降低成本、改善技术工艺、提升产品质量获得迅速发展，专业化、规模化的汽车零部件企业逐渐成为整车生产企业的重要战略合作伙伴，这些零部件企业通过与国际知名汽车公司和零部件企业开展技术合作等多种途径，逐渐融入其全球采购体系。

3、公司所处的细分行业说明发动机及其泵类行业的需求与汽车行业的发展紧密相联，各类商用车、工程机械、发电机组、船舶动力等柴油发动机主要应用领域，以及乘用车等汽油发动机主要应用领域，其OEM终端市场发展决定了本行业的主要市场需求，同时AM市场也具有相当的需求。根据中国内燃机工业协会统计，2018年1-6月，我国内燃机累计销量2717.03万台，同比下降3.33%。从燃料类型来看，柴油机销售288.11万台，同比下降0.99%，汽油机销售2428.77万台，同比增长0.82%。从配套市场来看，销量同比增长的有乘用车用、工程机械用、船用、发电机组用内燃机，同比下降的有商用车用、农用机械用、园林机械用、摩托车用、通机用内燃机。乘用车用内燃机销量1055.80万台，商用车用内燃机195.79万台，工程机械用内燃机43.86万台，农机用内燃机195.33万台，船用内燃机1.36万台，发电机组用内燃机92.64万台，园林机械用内燃机173.86万台，摩托车

用内燃机939.26万台，通机用内燃机19.12万台。总体来说，2018年1-6月整体表现较为稳定，与上年同期比略有下降，基本符合预期。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

1、新产品开发优势公司是行业内最早实现与主机厂同步设计开发的企业之一，目前已具备为美国康明斯、卡特彼勒等全球知名发动机制造商同步设计配套产品的能力。近年来，公司为国内外主机厂开发300多种发动机泵类产品，新产品开发能力进入国际先进行列。

2、技术领先优势公司是国内发动机泵类技术的领先者，公司积极应用更加高效、节能、轻量化技术，以达到国家节能减排的要求。其中，可变排量机油泵技术、可变流量发动机水泵技术、润滑冷却模块化集成、中大马力泵类技术等技术居于国内领先水平，部分技术达到国际一流水平。

3、客户资源优势公司是国内最早生产发动机泵类产品的企业之一，经过40多年的行业积累，目前已在国内约30个省、市、自治区建立了销售网络，在美国、意大利、瑞典、德国、英国等国家开发了相当数量的优质客户。公司已成为福田康明斯、玉柴、潍柴动力、东风康明斯、中国重汽、一汽锡柴、大柴、上柴、洛拖、神龙汽车、上海汽车等我国主要主机厂的战略供应商，近十几年来合作关系相当稳固。同时，公司已进入美国康明斯、卡特彼勒、约翰·迪尔和斯堪尼亚等国际知名企业的全球供应体系。

4、产品质量优势公司先后通过了GB/T19001–2008/ISO9001：2008、ISO/TS16949：2009等质量体系认证。公司拥有齐备的试验、检测设备，能够完成产品的性能、噪音、振动、复压、低温、可靠性等试验和检测；在生产过程中，公司采用精益生产、六西格玛、分层审核等方式进行产品质量控制，追求零缺陷生产，严控产品质量。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司董事会、经营管理层积极应对市场变化，勤勉尽职开展工作，按照年度既定部署，在管理上下狠力，对资源进行了科学整合，着力提升盈利能力和经营质量，生产成本进一步得到有效控制；实现了销售规模快速增长，经营业绩持续大幅提升。

1、收入规模稳定增长，盈利能力持续提升报告期内，公司实现营业收入45,609.08万元，比上年同期增长20.42%；归属于母公司股东的净利润5,590.32万元，同比增长34.60%；基本每股收益0.69元，同比增长35.29%；加权平均净资产收益率为7.61%，同比增加1.47个百分点。

2、持续完善、强化内控体系，实现管理创新报告期内，公司保持良好的运营构架，持续进行管理创新，不断完善和强化现有的内控体系，加强内控监督审核，为公司健康、良性运营提供更切实可行的内控管理、需求服务，使内控体系更完善、合理、有序，保障经营活动的有序进行，促使公司治理水平不断提高。

3、加强新产品开发，大力拓展市场报告期内，公司持续加大新产品开发力度，大力开发变排量机油泵、变速箱油泵，拓展产品新的维度；推行PLM研发管理系统，提高研发效率和力度。报告期内，公司继续保持与现有客户的紧密合作关系，深挖客户潜力，在技术、质量、产能等方面进一步满足客户需求，提升客户对公司产品的认知程度。同时，公司持续拓展海外高端市场，与德国戴姆勒、德国大众汽车、美国通用等国际大型汽车公司建立新的业务合作关系，目前处于样件开发阶段，短期内不会影响公司业绩。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	456,090,821.87	378,763,056.91	20.42
营业成本	309,424,910.98	258,878,644.11	19.53
销售费用	23,877,548.39	23,549,750.42	1.39
管理费用	48,798,921.00	32,929,340.06	48.19
财务费用	8,346,716.98	5,741,916.68	45.36
经营活动产生的现金流量净额	9,750,572.21	15,588,442.99	-37.45
投资活动产生的现金流量净额	-95,023,636.28	-66,023,587.47	-43.92
筹资活动产生的现金流量净额	120,651,061.71	-50,687,349.00	338.03
研发支出	27,771,944.02	18,322,894.36	51.57

营业收入变动原因说明:主要系下游汽车行业需求稳定，公司主要产品柴油机机油泵、汽油机机油泵销量持续增长所致。本期主营业务收入有所增长，其中乘用车市场方面，下游汽车生产厂商如福田康明斯、重庆长安、潍柴动力市场需求增长，我公司为其主要的机油泵供应商。

营业成本变动原因说明:主要原因系公司主营业务收长增长引起主营业务成本相应增长。销售费用变动原因说明:报告期内销售费用保持相对平稳。管理费用变动原因说明:主要原因系费用化研发投入增长所致。财务费用变动原因说明:要原因系报告期内银行借款增长使利息支出增长所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系公司本期采购货款以现款结算的比例较去年增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系公司对“节能环保汽车油泵智能制造新模式”项目投入所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系公司本期增加银行借款所致研发支出变动原因说明:主要系公司本期增加新产品、新技术研发投入、提高研发人员待遇所致。其他变动原因说明:无

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用

(2) 其他□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	90,348,274.28	6.98	50,498,364.23	4.47	78.91	主要系本期增加银行借款
应收票据	88,456,677.36	6.83	67,705,261.76	5.99	30.65	主要系销售收入增加，收到的票据增加
预付账款	17,675,549.15	1.38	15,908,879.73	1.41	11.1
其他应收款	3,497,756.43	0.27	4,593,016.43	0.41	-23.85	主要系应收出口退税款减少所致
其他流动资产	12,823,317.10	0.99	9,184,239.18	0.81	39.62	主要系预缴的税费增加
在建工程	90,006,875.32	6.95	50,144,391.47	4.44	79.50	主要系本期“节能汽车零部件（油泵）智能/数字化制造项目”项目投入
无形资产	95,584,745.70	7.38	68,168,844.89	6.03	40.22	主要系土地使用权增加所致
其他非流动资产	5,954,234.34	0.46	16,557,678.34	1.46	-64.04	主要系预付土地出让金减少所致
预收款项	2,465,790.72	0.19	1,884,387.22	0.17	30.85	主要系销售收入增加

应交税费	129,892.13	0.01	3,198,593.58	0.28	-95.94	主要系应交企业所得税减少所致
应付利息	426,913.21	0.03	245,387.08	0.02	73.98	主要系本期增加银行借款
一年内到期的非流动负债	16,910,000.00	1.31	160,000.00	0.01	10,468.75	主要系本期增加银行借款

其他说明注：上表中“上期期末”指2017年度末。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	4,767,440.00	银行承兑票据保证金
投资性房地产	2,899,782.94	为银行融资提供抵押式担保
固定资产	41,001,221.19	为银行融资提供抵押式担保
无形资产	11,569,002.28	为银行融资提供抵押式担保
合计	60,237,446.41

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资√适用 □不适用

1、根据本公司2017年10月26日召开的九届二次董事会决议，本公司以自有资金分别向公司全资子公司衡山齿轮有限责任公司增资3,424万元、向公司全资子公司湖南省嘉力机械有限公司增资5,000万元。公司分别于2017年11月17日、2018年1月25日缴足增资款。衡山齿轮、嘉力机械均已于2017年12月27日完成工商变更。详情参照2017年10月30日于上海证券交易所网站披露的《关于对全资子公司增资的公告》（公告编号：2017-050）

2、根据本公司2018 年 3 月 2 日召开的九届四次董事会决议，本公司以合计1,687.00 万元的价格受让许仲秋、罗大志、刘光明所持有的湖南腾智机电有限责任公司（以下简称腾智机电）98%、1%、1%的股权，同时公司出资 1,313.00 万元认缴腾智机电尚未缴纳的出资额。本次股权转让后，公司持有腾智机电100%的股权。公司于2018年3月9日，补齐腾智机电出资款。腾智机

电于2018年3月27日已完成工商变更。详情参照2018年3月30日于上海证券交易所网站披露的《关于对外投资暨关联交易完成的公告》（公告编号：2018-006）

3、2018年3月28日，公司以发起设立的方式认购湖南衡东新阳村镇银行股份有限公司发行的新股500万股，占其注册资本的10%，认购总金额约为人民币550万元。公司于2018年3月26日缴足出资。该银行暂未取得工商登记核准。详情参照2018年3月30日于上海证券交易所网站披露的《关于对外投资参股村镇银行的公告》（公告编号：2018-007）

4、根据本公司2018年4月18日召开的九届五次董事会决议,本公司拟与北京大足科技发展有限公司合资成立湖南东创智能装备有限公司(以下简称东创智能), 本公司拟出资3500万元，占其注册资本的70%。东创智能已于2018年5月15日取得工商登记核准。公司于2018年7月6日缴足第一期出资700万元。详情参照2018年4月21日于上海证券交易所网站披露的《关于对外投资设立子公司的公告》（公告编号：2018-018）和2018年5月18日于上海证券交易所网站披露的《关于对外投资进展的公告》（公告编号：2018-026）

(2) 重大的非股权投资√适用 □不适用

报告期内公司自筹资金继续投资“节能汽车零部件（油泵）智能/数字化制造项目”，报告期内投入2,851.60万元，累计投入5,214.66万元，该项目目前还在建设阶段。

(3) 以公允价值计量的金融资产□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

公司简称	主要产品或服务	注册资本（万元）	持股比例	总资产（万元）	净资产（万元）	净利润（万元）
衡山齿轮	齿轮、减速机	5,000.00	100%	8,592.16	5,892.94	378.73
嘉力机械	铝压铸件	6,000.00	100%	11,221.94	7,869.04	403.55
腾智机电	电磁阀、真空泵	3,000.00	100%	3,147.28	2,730.21	-184.51
东创智能	智能装备、智能化技术	5,000.00	70%	123.06	-7.7	-7.7

(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险√适用 □不适用

1、经济周期引起的业绩波动风险公司所处行业为汽车零部件制造业，主要产品为发动机泵类产品，主要用于中重型卡车、客车、乘用车、工程机械、发电机组、船舶动力等行业，这些行业与国家宏观经济紧密相关。公司经营业绩与下游行业的景气度高度相关，下游行业的需求会影响公司的业绩波动。

2、新技术新产品替代导致的业绩大幅下降风险汽车工业竞争日趋激烈，各整车厂以技术更新为核心不断提升其产品竞争力，这对各整车配套企业提出了更高的技术要求，需要各配套企业持续性地对原有的产品进行升级，同时不断开发出符合整车厂要求更高性价比的新产品。如果公司的同步开发和生产能力不能满足整车厂的要求，整车厂可能会寻求其他供应商，从而对公司的经营业绩造成不利影响。

3、主要原材料价格波动风险报告期内，直接材料成本占公司生产成本的67%左右，主要原材料价格波动对生产成本影响较大。公司生产的主要原材料包括齿轮、内外转子、铝锭、生铁、钢材、铝材压铸毛坯等。受国内大宗商品价格波动影响，公司主要原材料采购价格存在一定的波动，增加了公司产品生产成本管理难度。如果未来公司主要原材料价格发生大幅波动，将不利于公司生产成本控制，进而影响公司盈利的稳定性。

(三) 其他披露事项□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会	2018年5月14日	http://www.sse.com.cn	2018年5月16日
2018年第一次临时股东大会	2018年6月15日	http://www.sse.com.cn	2018年6月20日

股东大会情况说明√适用 □不适用股东大会审议议案均获得通过，未有否决议案。

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	其他	许仲秋及其关联股东许文慧、刘亚奇	收购人及其一致行动人在未来12个月内，暂无对上市公司主营业务进行改变或重大调整的计划；暂无对上市公司或其子公司的资产和业务进行出售、合并、与他人合资或合作的计划，或上市公司拟购买或置换资产的重组计划；暂无对上市公司董事、监事、高级管理人员进行调整的计划；暂无对上市公司章程进行修改的计划；暂无对上市公司现有员工聘用计划作重大变动的计划；暂无对上市公司分红政策进行重大调整的计划；暂无对上市公司业务和组织结构有重大影响的计划。	承诺时间：2018年6月22日；至2019年6月21日	是	是	不适用	不适用
	其他	许仲秋及其关联股东许文慧、刘亚奇	收购人许仲秋拟在未来12个月内（自2018年6月21日起算）通过上海证券交易所证券交易系统允许的方式（包括但不限于集中竞价和大宗交易等）进一步增持公司股份，增持比例不低于公司已发行总股份的0.5%且不超过2%。	承诺时间：2018年6月22日；至2019年6月21日	是	是	不适用	不适用
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	实际控制人及其关联股东	公司控股股东及实际控制人许仲秋及其关联股东许文慧、刘亚奇承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。	承诺时间：2012年3月10日；股东、实际控制人及其关联自然人：自公司股票上市之	是	是	不适用	不适用

			日起36个月内。
股份限售	董监高	担任公司董事、监事、高级管理人员的股东许仲秋、袁春华、周勇、罗大志、沈学如（离任）、许文慧、丁振武、陈胜生（离任）、谭小平、刘亚奇、许腾、刘光明、陈湘军还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其持有公司股份总数的25%，离任后六个月内不转让其持有的公司股份，离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股份数量占其持有公司股份总数的比例不超过50%；不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。	承诺时间：2012年3月10日；任职期内及离职后十八个月内	是	是	不适用	不适用
解决同业竞争	控股股东及实际控制人许仲秋及其关联股东许文慧、刘亚奇	（1）本人、本人持有权益达51%以上的其他子公司以及本人实际控制的其他公司（“附属公司”）目前并没有直接或间接地从事任何与股份公司以及股份公司的全资子公司实际从事的业务存在竞争的任何业务活动。（2）本人及附属公司在今后的任何时间不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）参与或进行与股份公司以及股份公司的全资子公司实际从事的业务存在直接或间接竞争的任何业务活动。凡本人及附属公司有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与股份公司以及股份公司的全资子公司生产经营构成竞争的业务，本人及附属公司会将上述商业机会让予股份公司或者股份公司的全资子公司。（3）本人将充分尊重股份公司的独立法人地位，严格遵守股份公司的公司章程，保证股份公司独立经营、自主决策。本人将严格按照《公司法》以及股份公司的《公司章程》规定，促使经本人提名的股份公司董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。（4）如果本人违反上述声明、保证与承诺，本人同意给予股份公司赔偿。（5）本声明、承诺与保证将持续有效，直至本人不再为股份公司的实际控制人或其关联股东为止。（6）本声明、承诺与保证可被视为对股份公司及股份公司全体股东共同和分别作出的声明、承诺和保证。	承诺时间：2012年3月10日；长期	否	是	不适用	不适用
解决关联	主要股东许仲	承诺将尽量避免或减少与本公司之间的关联交易；对于无法避免的关联交易，双方将遵循公平、公正、公开以及等价有偿的	承诺时间：2012年3月	否	是	不适用	不适用

交易	秋、许文慧和沈学如	基本商业原则；切实履行信息披露的有关规定；不损害全体股东特别是中小股东的合法权益。	10日；长期
其他	控股股东及实际控制人许仲秋，公司股东许文慧；董事和高级管理人员	公司控股股东及实际控制人许仲秋，公司股东许文慧，持有发行人股份的董事和高级管理人员许仲秋、袁春华、周勇、罗大志、沈学如、刘亚奇、许腾、刘光明、陈湘军承诺：上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有的股份公司股票的锁定期限自动延长6个月；首次公开发行股票前本人所持的股份公司股票，在股票锁定期满后的两年内，本人减持的股份的价格不低于本次发行价格；自股份公司上市至本人减持期间，股份公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限将相应进行调整；不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。5、持股5%以上的股东许仲秋、许文慧和沈学如承诺：在上述限售期届满之日起两年内，许仲秋、许文慧减持股份不超过持股数额的20%，沈学如减持数额为届时依据法律法规对本人能够转让的全部股份；本人将通过证券交易所集中竞价交易、大宗交易等法律法规允许的方式按照届时的市场价格或大宗交易确定的价格进行减持。但减持价格不得低于股份公司本次首发的新股价格；自股份公司上市至本人减持期间，股份公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限将相应进行调整；上述减持计划应在减持前3个交易日予以公告。	承诺时间：2014年4月10日；长期	否	是	不适用	不适用
其他	实际控制人许仲秋，公司股东许文慧	在符合股票交易相关规定的前提下，按照稳定股价方案确定的增持金额和增持期间，以自有资金通过集中竞价交易方式增持公司股份，增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。增持金额应符合下列限定条件：①单次用于增持公司股份的资金总额不低于自上一会计年度年初至股东大会审议通过稳定股价方案日累计从公司获得的现金分红（如有）	承诺时间：2014年4月10日；自公司股票上市之日起36个月内	是	是	不适用	不适用

		和税后薪酬（如有）总额的20%，且不高于30%；②单一会计年度用于增持公司股份的资金总额累计不超过自上一会计年度年初至股东大会审议通过稳定股价方案日累计从公司获得的现金分红（如有）和税后薪酬（如有）总额的50%。除因继承、被强制执行或上市公司重组等情形必须转让公司股份或触发稳定股价方案终止实施条件外，在董事会、股东大会审议稳定股价方案及方案实施期间，本人不得转让其持有的公司股份。除经股东大会审议批准（关联股东回避表决）外，不由公司回购本人其持有的股份。
其他	董事（独立董事除外）、高级管理人	公司董事（独立董事除外）、高级管理人员应当在符合股票交易相关规定的前提下，按照稳定股价方案确定的增持金额和增持期间，以自有资金通过集中竞价交易方式增持公司股份，增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。增持金额应符合下列限定条件：①单次用于增持公司股份的资金总额不低于自上一会计年度年初至股东大会审议通过稳定股价方案日其累计从公司获得的现金分红（如有）和税后薪酬（如有）的总额的20%，且不高于30%；②单一会计年度用于增持公司股份的资金总额累计不超过自上一会计年度年初至股东大会审议通过稳定股价具体方案日其累计从公司获得的现金分红（如有）和税后薪酬（如有）的总额的50%。除因继承、被强制执行或上市公司重组等情形必须转让公司股份或触发稳定股价方案终止实施条件外，在董事会、股东大会审议稳定股价方案及方案实施期间，公司董事（独立董事除外）、高级管理人员不得转让其持有的公司股份（如有）。除经股东大会审议批准（关联股东回避表决）外，不由公司回购其持有的股份。	承诺时间：2014年4月10日；自公司股票上市之日起36个月内	是	是	不适用	不适用

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司2017年年度股东大会审议通过，公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或被上证所公开谴责的情形。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司于2018年4月21日披露的《关于预计2018年度日常关联交易的公告》（公告编号：

2018-016），预计2018年公司与关联方之间在“接受关联人提供的劳务；向关联人购买原材料；向关联人销售产品、商品”等方面发生的日常关联交易总额累计不超过1,330.00万元。截止公告日，公司及子公司与关联方的关联交易仍处于送样件阶段，还未获得验收，暂未形成收入。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

根据本公司2018 年3月2日召开的九届四次董事会决议，本公司以合计1,687.00 万元的价格受让许仲秋、罗大志、刘光明所持有的湖南腾智机电有限责任公司（以下简称腾智机电） 98%、1%、1%的股权，同时公司出资 1,313.00 万元认缴腾智机电尚未缴纳的出资额。本次股权转让后，公司持有腾智机电100%的股权。公司于2018年3月9日，补齐腾智机电出资款1,313.00 万元；2018年3月28日，支付完股权转让款。腾智机电于2018年3月27日已完成工商变更。详情参照2018年3月6日于上海证券交易所网站披露的《关于对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：

2018-005）；2018年3月30日于上海证券交易所网站披露的《关于对外投资暨关联交易完成的公告》（公告编号：2018-006）

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易√适用 □不适用2018年新增关联担保情况：

担保方	被担保方	担保内容	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
许仲秋和刘亚云夫妇	本公司	借款	2,600.00	2018/1/4	2019/1/2	否
许仲秋和刘亚云夫妇	本公司	借款	2,500.00	2018/2/7	2019/2/23	否
许仲秋和刘亚云夫妇	本公司	借款	800.00	2018/5/22	2019/5/22	否
许仲秋和刘亚云夫妇	本公司	借款	7,000.00	2018/6/21	2024/5/14	否

(六) 其他□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况□适用 √不适用

3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

为积极响应党中央及地方政府关于脱贫攻坚的决策部署和号召，更好地履行社会责任，2018年，公司结合企业实际情况 ，持续开展精准扶贫工作，取得了一定成效。

2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用

公司通过开展教育扶贫和公益捐赠等方式，帮助解决贫困学生学费、受灾群众重建费的实际困难，使企业发展成果惠及更多贫困群众。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

指标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	14.15
2.物资折款	0.50
4.教育脱贫
其中：4.1资助贫困学生投入金额	4.00
4.2资助贫困学生人数（人）	20
4.3改善贫困地区教育资源投入金额	0.50
9.其他项目
其中：9.1.项目个数（个）	2
9.2.投入金额	10.15
9.4.其他项目说明	受灾群众灾后重建、残疾老兵生活补助

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况□适用 √不适用

5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

公司将继续认真探索精准扶贫的有效途径，针对地方贫困村、贫困人口、贫困学生，在教育扶贫、就业扶贫等方面力争取得更好成效，为全面建成小康社会、打赢脱贫攻坚战而贡献出一份力量。

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用

二、 股东情况(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)

9,039

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称	报告期内	期末持股数	比例	持有有限售	质押或冻结情况	股东性质

（全称）	增减	量	(%)	条件股份数量	股份状态	数量
许仲秋	36,300	16,772,762	20.73	16,736,462	质押	12,950,000		境内自然人
许文慧		6,359,694	7.86	6,359,694	质押	6,359,694		境内自然人
沈学如	-675,300	4,045,924	5.00		无			境内自然人
周勇		1,936,113	2.39		无			境内自然人
胡桂荣	-178,600	1,755,029	2.17		质押	482,000		境内自然人
袁春华		1,723,494	2.13		无			境内自然人
秦秒生	-187,500	1,673,795	2.07		质押	583,250		境内自然人
邓东生	-230,000	1,643,306	2.03		无			境内自然人
陆惠英		1,500,000	1.85		质押	1,500,000		境内自然人
赵壁成	-45,000	1,400,082	1.73		无			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
沈学如		4,045,924			人民币普通股		4,045,924
周勇		1,936,113			人民币普通股		1,936,113
胡桂荣		1,755,029			人民币普通股		1,755,029
袁春华		1,723,494			人民币普通股		1,723,494
秦秒生		1,673,795			人民币普通股		1,673,795
邓东生		1,643,306			人民币普通股		1,643,306
陆惠英		1,500,000			人民币普通股		1,500,000
赵壁成		1,400,082			人民币普通股		1,400,082
叶向东		1,393,800			人民币普通股		1,393,800
陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·荣湾7号证券投资集合资金信托计划		1,312,200			人民币普通股		1,312,200
上述股东关联关系或一致行动的说明		许仲秋与许文慧为父女关系，为一致行动人。公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位：股

序号

有限售条件股东名称

持有的有限售条件股份数量

有限售条件股份可上市交易情况

限售条件

			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	许仲秋	16,736,462	2019-11-30		首发限售36个月
2	许文慧	6,359,694	2019-11-30		首发限售36个月
3
4
5
6
7
8
9
10
上述股东关联关系或一致行动的说明		许仲秋与许文慧为父女关系，为一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
许仲秋	董事	16,736,462	16,772,762	36,300	二级市场增持
罗大志	董事	1,081,759	1,031,759	-50,000	二级市场减持

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
陈欢	监事	选举
谭小平	监事	离任
谭小平	副总经理	聘任
颜丽娟	副总经理	聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用

谭小平先生于2018年5月30日向公司监事会提出书面辞职报告，因工作变动申请辞去公司监事事职务；公司于2018年6月15日召开2018年第一次临时股东大会，选举陈欢先生为公司监事。

2018年5月30日，公司召开第九届董事会第七次会议，聘任谭小平先生、颜丽娟女士为公司副总经理。

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 湖南机油泵股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		90,348,274.28	50,498,364.23
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		88,456,677.36	67,705,261.76
应收账款		288,104,675.19	272,137,630.36
预付款项		17,675,549.15	15,908,879.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		3,497,756.43	4,593,016.43
买入返售金融资产
存货		175,558,983.54	167,749,108.75
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		12,823,317.10	9,184,239.18
流动资产合计		676,465,233.05	587,776,500.44
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		5,500,000.00

投资性房地产		2,899,782.94	2,935,494.58
固定资产		394,231,373.85	397,599,416.76
在建工程		90,006,875.32	50,144,391.47
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		95,584,745.70	68,168,844.89
开发支出
商誉
长期待摊费用		444,568.96	555,711.22
递延所得税资产		7,240,080.47	6,533,919.24
其他非流动资产		5,954,234.34	16,557,678.34
非流动资产合计		601,861,661.58	542,495,456.50
资产总计		1,278,326,894.63	1,130,271,956.94
流动负债：
短期借款		185,000,000.00	176,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		11,468,600.00
应付账款		159,312,834.59	190,183,323.81
预收款项		2,465,790.72	1,884,387.22
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		9,846,185.83	11,636,375.65
应交税费		129,892.13	3,198,593.58
应付利息		426,913.21	245,387.08
应付股利
其他应付款		3,222,731.59	2,942,116.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		16,910,000.00	160,000.00
其他流动负债
流动负债合计		388,782,948.07	386,250,183.69
非流动负债：
长期借款		144,550,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬

专项应付款		1,000,000.00	1,000,000.00
预计负债		16,337,994.05	18,568,715.64
递延收益		12,664,811.51	12,058,065.16
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		174,552,805.56	31,626,780.80
负债合计		563,335,753.63	417,876,964.49
所有者权益
股本		80,920,000.00	80,920,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		202,377,097.15	219,247,097.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		51,625,495.42	51,625,495.42
一般风险准备
未分配利润		380,091,633.87	360,602,399.88
归属于母公司所有者权益合计		715,014,226.44	712,394,992.45
少数股东权益		-23,085.44
所有者权益合计		714,991,141.00	712,394,992.45
负债和所有者权益总计		1,278,326,894.63	1,130,271,956.94

法定代表人：许仲秋 主管会计工作负责人：陈国荣 会计机构负责人：颜向宇

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:湖南机油泵股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		82,256,303.44	22,145,700.88
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		83,088,956.06	63,905,261.76
应收账款		271,771,776.45	261,825,572.14
预付款项		53,644,277.92	51,118,991.23
应收利息
应收股利
其他应收款		2,863,319.16	3,838,274.38
存货		124,477,262.95	127,795,355.40
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		6,975,427.53	3,105,346.80
流动资产合计		625,077,323.51	533,734,502.59

非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		146,816,796.98	105,316,796.98
投资性房地产		8,417,883.13	8,521,551.73
固定资产		307,822,915.39	322,166,220.63
在建工程		88,328,719.25	44,770,637.73
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		57,936,777.34	57,320,155.65
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		5,521,281.23	5,557,576.75
其他非流动资产		3,554,234.34	1,237,678.34
非流动资产合计		618,398,607.66	544,890,617.81
资产总计		1,243,475,931.17	1,078,625,120.40
流动负债：
短期借款		185,000,000.00	176,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		11,468,600.00
应付账款		144,334,154.67	167,863,910.63
预收款项		3,037,182.80	1,711,607.83
应付职工薪酬		6,492,911.78	9,265,001.75
应交税费		75,580.02	3,078,646.94
应付利息		426,913.21	245,387.08
应付股利
其他应付款		1,851,959.90	2,411,415.55
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		16,910,000.00	160,000.00
其他流动负债
流动负债合计		369,597,302.38	360,735,969.78
非流动负债：
长期借款		144,550,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款		1,000,000.00	1,000,000.00
预计负债		16,337,994.05	18,568,715.64
递延收益		9,266,293.43	9,567,715.41
递延所得税负债

其他非流动负债
非流动负债合计		171,154,287.48	29,136,431.05
负债合计		540,751,589.86	389,872,400.83
所有者权益：
股本		80,920,000.00	80,920,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		199,434,880.16	199,434,880.16
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		50,774,460.17	50,774,460.17
未分配利润		371,595,000.98	357,623,379.24
所有者权益合计		702,724,341.31	688,752,719.57
负债和所有者权益总计		1,243,475,931.17	1,078,625,120.40

法定代表人：许仲秋 主管会计工作负责人：陈国荣 会计机构负责人：颜向宇

合并利润表2018年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		456,090,821.87	378,763,056.91
其中：营业收入		456,090,821.87	378,763,056.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		398,612,975.89	331,905,972.15
其中：营业成本		309,424,910.98	258,878,644.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		5,008,416.81	5,304,044.03
销售费用		23,877,548.39	23,549,750.42
管理费用		48,798,921.00	32,929,340.06
财务费用		8,346,716.98	5,741,916.68
资产减值损失		3,156,461.73	5,502,276.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		2,771.10	136,273.96

其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）		30,352.98
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益		6,432,253.65
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		63,943,223.71	46,993,358.72
加：营业外收入		12,725.04	1,344,231.68
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出		238,219.50	927,785.70
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		63,717,729.25	47,409,804.70
减：所得税费用		7,837,580.70	5,877,398.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		55,880,148.55	41,532,406.40
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润		55,903,233.99	41,532,406.40
2.少数股东损益		-23,085.44
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		55,880,148.55	41,532,406.40
归属于母公司所有者的综合收益总额		55,903,233.99	41,532,406.40
归属于少数股东的综合收益总额		-23,085.44
八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)		0.69	0.51
（二）稀释每股收益(元/股)		0.69	0.51

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,845,076.38 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：许仲秋 主管会计工作负责人：陈国荣 会计机构负责人：颜向宇

母公司利润表2018年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入		444,916,271.67	374,540,787.95
减：营业成本		318,091,026.95	265,301,462.76
税金及附加		3,615,598.18	4,319,634.77
销售费用		22,065,789.78	23,014,435.46
管理费用		40,262,868.94	29,902,818.21
财务费用		7,277,012.69	5,598,153.55
资产减值损失		2,391,085.99	4,799,173.97
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		2,771.10	136,273.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）		30,352.98
其他收益		6,290,421.98
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		57,536,435.20	41,741,383.19
加：营业外收入		12,725.04	1,164,200.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出		236,774.44	927,770.70
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		57,312,385.80	41,977,812.49
减：所得税费用		6,926,764.06	5,299,012.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		50,385,621.74	36,678,799.66
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		50,385,621.74	36,678,799.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：许仲秋 主管会计工作负责人：陈国荣 会计机构负责人：颜向宇

合并现金流量表2018年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		329,727,026.30	269,452,144.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		1,422,022.31	1,287,729.74
收到其他与经营活动有关的现金		6,720,808.25	8,355,034.28
经营活动现金流入小计		337,869,856.86	279,094,908.38
购买商品、接受劳务支付的现金		183,569,297.78	136,637,099.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		64,924,778.46	57,206,825.38
支付的各项税费		37,346,307.75	33,905,589.94
支付其他与经营活动有关的现金		42,278,900.66	35,756,950.98
经营活动现金流出小计		328,119,284.65	263,506,465.39

经营活动产生的现金流量净额		9,750,572.21	15,588,442.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			55,000,000.00
取得投资收益收到的现金		2,771.10	136,273.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		50,860.00	124,780.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		1,200,000.00	1,014,480.00
投资活动现金流入小计		1,253,631.10	56,275,533.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		90,777,267.38	77,299,121.43
投资支付的现金		5,500,000.00	45,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		96,277,267.38	122,299,121.43
投资活动产生的现金流量净额		-95,023,636.28	-66,023,587.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		222,500,000.00	30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		14,373,600.00	34,500,000.00
筹资活动现金流入小计		236,873,600.00	64,500,000.00
偿还债务支付的现金		52,200,000.00	52,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		41,828,938.36	14,434,849.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		22,193,599.93	48,052,500.00
筹资活动现金流出小计		116,222,538.29	115,187,349.00
筹资活动产生的现金流量净额		120,651,061.71	-50,687,349.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-295,527.59	-108,991.43
五、现金及现金等价物净增加额		35,082,470.05	-101,231,484.91
加：期初现金及现金等价物余额		50,498,364.23	163,722,759.77
六、期末现金及现金等价物余额		85,580,834.28	62,491,274.86

法定代表人：许仲秋 主管会计工作负责人：陈国荣 会计机构负责人：颜向宇

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元币种:人民币

项目

附注

本期发生额

上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		316,202,907.73	255,471,099.18
收到的税费返还		1,422,022.31	1,287,729.74
收到其他与经营活动有关的现金		32,393,039.34	23,449,862.57
经营活动现金流入小计		350,017,969.38	280,208,691.49
购买商品、接受劳务支付的现金		183,850,572.60	157,544,022.87
支付给职工以及为职工支付的现金		47,147,556.92	45,337,675.81
支付的各项税费		31,106,438.66	29,006,344.82
支付其他与经营活动有关的现金		52,351,613.21	47,418,424.14
经营活动现金流出小计		314,456,181.39	279,306,467.64
经营活动产生的现金流量净额		35,561,787.99	902,223.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			55,000,000.00
取得投资收益收到的现金		2,771.10	136,273.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		50,860.00	124,780.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		200,000.00	1,014,480.00
投资活动现金流入小计		253,631.10	56,275,533.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		67,774,146.22	69,962,518.43
投资支付的现金		41,500,000.00	45,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		109,274,146.22	114,962,518.43
投资活动产生的现金流量净额		-109,020,515.12	-58,686,984.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		222,500,000.00	30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		222,500,000.00	30,000,000.00
偿还债务支付的现金		52,200,000.00	52,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		41,174,222.89	14,434,849.00
支付其他与筹资活动有关的现金			1,180,000.00
筹资活动现金流出小计		93,374,222.89	68,314,849.00
筹资活动产生的现金流量净额		129,125,777.11	-38,314,849.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-295,527.59	-108,991.43
五、现金及现金等价物净增加额		55,371,522.39	-96,208,601.05
加：期初现金及现金等价物余额		22,117,341.05	157,670,498.55
六、期末现金及现金等价物余额		77,488,863.44	61,461,897.50

法定代表人：许仲秋 主管会计工作负责人：陈国荣 会计机构负责人：颜向宇

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	80,920,000.00				202,377,097.15				51,625,495.42		360,602,399.88		695,524,992.45
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并					16,870,000.00								16,870,000.00
其他
二、本年期初余额	80,920,000.00				219,247,097.15				51,625,495.42		360,602,399.88		712,394,992.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-16,870,000.00						19,489,233.99	-23,085.44	2,596,148.55
（一）综合收益总额											55,903,233.99	-23,085.44	55,880,148.55
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-36,414,000.00		-36,414,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-36,414,000.00		-36,414,000.00

4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-16,870,000.00								-16,870,000.00
四、本期期末余额	80,920,000.00				202,377,097.15				51,625,495.42		380,091,633.87	-23,085.44	714,991,141.00

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

80,920,000.00

202,377,097.15

41,976,272.81

272,720,485.29

597,993,855.25

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

80,920,000.00

202,377,097.15

41,976,272.81

272,720,485.29

597,993,855.25

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

29,394,406.40

29,394,406.40

（一）综合收益总额

41,532,406.40

41,532,406.40

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-12,138,000.00

-12,138,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-12,138,000.00

-12,138,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

80,920,000.00

202,377,097.15

41,976,272.81

302,114,891.69

627,388,261.65

法定代表人：许仲秋 主管会计工作负责人：陈国荣 会计机构负责人：颜向宇

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元币种:人民币

项目	本期
	股本	其他权益工	资本公积	减：	其他	专	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

		具				库存股	综合收益	项储备
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	80,920,000.00				199,434,880.16				50,774,460.17	357,623,379.24	688,752,719.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	80,920,000.00				199,434,880.16				50,774,460.17	357,623,379.24	688,752,719.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										13,971,621.74	13,971,621.74
（一）综合收益总额										50,385,621.74	50,385,621.74
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-36,414,000.00	-36,414,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-36,414,000.00	-36,414,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

（六）其他
四、本期期末余额	80,920,000.00				199,434,880.16				50,774,460.17	371,595,000.98	702,724,341.31

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	80,920,000.00				199,434,880.16				41,125,237.56	282,918,375.80	604,398,493.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	80,920,000.00				199,434,880.16				41,125,237.56	282,918,375.80	604,398,493.52
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										24,540,799.66	24,540,799.66
（一）综合收益总额										36,678,799.66	36,678,799.66
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-12,138,000.00	-12,138,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-12,138,000.00	-12,138,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股

本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	80,920,000.00				199,434,880.16				41,125,237.56	307,459,175.46	628,939,293.18

法定代表人：许仲秋 主管会计工作负责人：陈国荣 会计机构负责人：颜向宇

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

湖南机油泵股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经湖南省经济体制改革委员会《关于同意成立湖南机油泵股份有限公司的批复》（湘体改字﹝1994﹞35号）批准，在对湖南机油泵厂进行整体改组的基础上，由湖南机油泵厂、湖南省外商投资服务中心、衡东县城市信用合作社和衡东县农村信用合作联社营业部共同发起组建，采用定向募集方式设立的股份有限公司，于1994年7月4日在湖南省工商行政管理局登记注册，总部位于湖南省衡阳市。公司现持有统一社会信用代码为914304001854002881的营业执照，注册资本80,920,000.00元, 股份总数80,920,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股24,239,716股；无限售条件的流通股份：A股56,680,284股。公司股票已于2016年11月30日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属汽车零部件制造业。主要经营发动机泵类产品的研发、制造和销售。产品主要有柴油机机油泵、汽油机机油泵、水泵、输油泵、减速机等。

本财务报表业经公司2018年8月18日九届八次董事会批准对外报出。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

本公司将衡山齿轮有限责任公司（以下简称衡山齿轮）、湖南省嘉力机械有限公司（以下简称嘉力机械）、湖南腾智机电有限责任公司（以下简称腾智机电）、湖南东创智能装备有限公司（以下简称东创智能）等4家子公司纳入合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、预计负债、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至6月30日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10. 金融工具√适用 □不适用

1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的

权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准	占应收款项账面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

□适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5	5
1－2年	10	10
2－3年	30	30
3年以上	100	100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由	应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

对应收票据（不含商业承兑汇票）、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12. 存货√适用 □不适用

1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法发出存货采月末一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 周转材料的摊销方法(1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。

13. 持有待售资产√适用 □不适用

(1) 初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14. 长期股权投资√适用 □不适用

1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15. 投资性房地产

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-50	5	1.90%-4.75%
机器设备	年限平均法	8-12	5	7.92%-11.88%
运输工具	年限平均法	5	5	19.00%
其他设备	年限平均法	5-10	5	9.50%-19.00%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法□适用 √不适用

17. 在建工程√适用 □不适用

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18. 借款费用√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50
软件	10

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

22. 长期资产减值√适用 □不适用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债√适用 □不适用

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负

债表日对预计负债的账面价值进行复核。

3. 产品质量保证公司所处行业为汽车零部件制造业，主要产品为发动机泵类，应用于商用车、工程机械车、乘用车等领域。根据国家相关三包法规规定，公司需要对已销售的尚在质保期内的产品承担包修、包换、包退以及由于零配件质量问题造成的主机损耗的赔偿责任和义务，考虑到上述产品质量保证义务属于企业过去事项导致的现时义务、履行该义务很可能导致经济利益流出企业、产品质量保证的现时义务能够合理估计，因此根据《企业会计准则》的有关规定，公司计提了产品质量保证费用并计入预计负债。基于近几年公司实际产品质量保证义务履行情况，考虑产品质量保证义务的风险、不确定性等，公司期末应付产品质量保证费,系以公司对资产负债表日前已销售的尚在质保期内的产品，以其实现的销售收入和剩余质保时间为基础，以最近三年实际发生的产品质量保证费率为预计比例，计算的应付产品质量保证费最佳估计数。预计负债(产品质量保证)的增加或减少将影响本公司未来的损益。

26. 股份支付□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28. 收入√适用 □不适用

1. 收入确认原则(1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法公司主要销售柴油机机油泵、汽油机机油泵、水泵、输油泵、减速机等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已将产品交付给购货方或购货方指定的物流公司(包括直接或自异地中转仓库交付)，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或预计货款很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

外销产品收入确认需满足以下条件：公司已将产品所有权上的主要风险报酬转移给购货方（其中：FOB、CIF方式，以公司在装运港将产品装船并已报关离港作为主要风险报酬转移时点；EXWORK方式，以公司在其所在地将产品交付给购买方或购买方指定的物流公司作为主要风险报酬转移时点；FCA方式，以公司将产品在指定的地点交付给购买方指定的承运人并已报关离港作为主要风险报酬转移时点；DDP方式，以公司将产品在指定的地点交付给购买方并已办妥进口清关手续作为主要风险报酬转移时点），且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或预计货款很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照

税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%、16%（2018年5月1日之后）、6%、5%；出口货物享受“免、抵、退”政策，退税率为16%、15%
城市维护建设税	应缴流转税税额	5%
企业所得税	应纳税所得额	15%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用 √不适用2. 税收优惠√适用 □不适用

本公司及子公司衡山齿轮公司、嘉力机械公司均为高新技术企业，本期依法享有企业所得税减按15%税率计缴的税收优惠政策。3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	78,934.67	55,735.99
银行存款	85,501,899.61	50,414,268.41
其他货币资金	4,767,440.00	28,359.83
合计	90,348,274.28	50,498,364.23
其中：存放在境外的款项总额

其他说明

期末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	61,144,177.36	47,363,861.76
商业承兑票据	27,312,500.00	20,341,400.00
合计	88,456,677.36	67,705,261.76

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	195,854,121.51
合计	195,854,121.51

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	305,138,236.16	100.00	17,033,560.97	5.58	288,104,675.19	287,727,975.28	100.00	15,590,344.92	5.42	272,137,630.36
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	305,138,236.16	/	17,033,560.97	/	288,104,675.19	287,727,975.28	/	15,590,344.92	/	272,137,630.36

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内

其中：1年以内分项
1年以内	299,504,047.50	14,975,202.38	5.00
1年以内小计	299,504,047.50	14,975,202.38	5.00
1至2年	2,749,227.82	274,922.78	10.00
2至3年	1,573,607.19	472,082.16	30.00
3年以上	1,311,353.65	1,311,353.65	100.00
合计	305,138,236.16	17,033,560.97	5.58

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额1,443,216.05元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

				单位：元 币种：人民币
		期末余额
单位名称		应收账款	占应收账款合计数的比例（%）		坏账准备
第一名		37,162,399.08	12.18		1,858,119.95
第二名		35,644,021.22	11.68		1,782,201.06
第三名		23,179,241.30	7.60		1,158,962.07
第四名		17,306,809.14	5.67		865,340.46
第五名		15,889,580.87	5.21		794,479.04
合计		129,182,051.61	42.34		6,459,102.58

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	13,778,364.58	77.95	13,552,973.83	85.19
1至2年	1,515,765.27	4.39	804,649.62	5.06
2至3年	1,372,576.65	3.97	890,931.61	5.60
3年以上	1,008,842.65	2.92	660,324.67	4.15
合计	17,675,549.15	100.00	15,908,879.73	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无账龄1年以上重要的预付款项。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

√适用 □不适用

	单位：元		币种：人民币
预付对象		期末余额		占预付款期末余额合计数的比例（%）
第一名		5,831,130.30		32.99
第二名		2,886,500.00		16.33
第三名		2,794,943.04		15.81
第四名		1,930,530.47		10.92
第五名		1,228,900.00		6.95
合计		14,672,003.81		83.01

其他说明□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	3,838,028.01	100.00	340,271.58	8.87	3,497,756.43	4,992,566.06	100.00	399,549.63	8.00	4,593,016.43
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	3,838,028.01	/	340,271.58	/	3,497,756.43	4,992,566.06	/	399,549.63	/	4,593,016.43

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	3,308,792.55	165,439.63	5
1年以内小计	3,308,792.55	165,439.63	5
1至2年	347,037.16	34,703.72	10
2至3年	60,100.10	18,030.03	30
3年以上	122,098.20	122,098.20	100
合计	3,838,028.01	340,271.58	8.87

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额139,770.46元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	197,270.00

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	1,919,381.66	1,798,593.43
应收出口退税款		1,422,022.31
暂借款	1,030,513.10	1,362,958.33
押金保证金	254,700.00	14,700.00
其他	633,433.25	358,721.81
合计	3,838,028.01	4,956,995.88

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
陈新伟	暂借款、备用金	138,600.00	一年以内	3.61	6,930.00
赖树明	暂借款、备用金	134,035.00	一年以内	3.49	6,701.75
衡东县建筑管理站	押金保证金	120,000.00	一年以内	3.13	6,000.00
上海思普信息技术有限公司	其他	112,500.00	一年以内	2.93	5,625.00
衡东县劳动保障监察大队	押金保证金	100,000.00	一年以内	2.61	5,000.00
合计		605,135.00		15.77	30,256.75

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	37,516,338.38	794,821.20	36,721,517.18	33,028,372.83	842,961.15	32,185,411.68
在产品	18,346,127.31		18,346,127.31	19,540,161.24		19,540,161.24
库存商品	119,826,362.39	4,150,571.04	115,675,791.35	114,397,439.08	3,421,340.63	110,976,098.45
周转材料	4,815,547.70		4,815,547.70	5,047,437.38		5,047,437.38
合计	180,504,375.78	4,945,392.24	175,558,983.54	172,013,410.53	4,264,301.78	167,749,108.75

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	842,961.15	135,238.41		183,378.36		794,821.20
库存商品	3,421,340.63	1,071,336.81		342,106.40		4,150,571.04
合计	4,264,301.78	1,206,575.22		525,484.76		4,945,392.24

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。库存商品，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；原材料和在产品，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

11、 持有待售资产□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用

13、 其他流动资产√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预缴企业所得税	6,198,960.14	4,138,765.76
待抵扣进项税或预缴增值税	5,388,188.43	4,360,123.08
预缴其他税金	1,236,168.53	685,350.34
合计	12,823,317.10	9,184,239.18

其他说明无

14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况□适用 √不适用(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：

□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况：

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

17、 长期股权投资□适用 √不适用

18、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	3,571,161.89			3,571,161.89
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	3,571,161.89			3,571,161.89
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	635,667.31			635,667.31
2.本期增加金额	35,711.64			35,711.64
（1）计提或摊销	35,711.64			35,711.64
3.本期减少金额
4.期末余额	671,378.95			671,378.95
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值	2,899,782.94			2,899,782.94
2.期初账面价值	2,935,494.58			2,935,494.58

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	120,483,885.75	505,990,242.57	4,228,315.93	12,177,920.73	642,880,364.98
2.本期增加金额	9,125,276.74	14,164,809.23	889,399.13	197,607.45	24,377,092.55
（1）购置		10,661,036.16	889,399.13	197,607.45	11,748,042.74
（2）在建	9,125,276.74	3,503,773.07			12,629,049.81

工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	2,513,685.53	8,576,290.20	1,195,000.00		12,284,975.73
（1）处置或报废	2,513,685.53	8,576,290.20	1,195,000.00		12,284,975.73
4.期末余额	127,095,476.96	511,578,761.60	3,922,715.06	12,375,528.18	654,972,481.80
二、累计折旧
1.期初余额	27,748,364.77	206,676,616.57	2,277,334.28	8,578,632.60	245,280,948.22
2.本期增加金额	2,650,077.55	20,156,810.10	264,644.53	571,761.19	23,643,293.37
（1）计提	2,650,077.55	20,156,810.10	264,644.53	571,761.19	23,643,293.37
3.本期减少金额	2,021,579.00	5,055,905.14	1,105,649.50		8,183,133.64
（1）处置或报废	2,021,579.00	5,055,905.14	1,105,649.50		8,183,133.64
4.期末余额	28,376,863.32	221,777,521.53	1,436,329.31	9,150,393.79	260,741,107.95
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值	98,718,613.64	289,801,240.07	2,486,385.75	3,225,134.39	394,231,373.85
2.期初账面价值	92,735,520.98	299,313,626.00	1,950,981.65	3,599,288.13	397,599,416.76

(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面价值
房屋及建筑物	336,417.56

说明：

因该经营租出的固定资产仅为公司房屋及建筑物的一部分，且为临时性租赁，故未作为投资性房地产项目核算。

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
衡山齿轮公租房	9,189,439.82	正在办理相关手续

其他说明：

□适用 √不适用

20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
260万台发动机泵类产品建设项目	421,195.84		421,195.84	2,823,928.54		2,823,928.54
技术中心建设项目	10,812,002.05		10,812,002.05	8,369,227.78		8,369,227.78
节能汽车零部件（油泵）智能/数字化制造项目	40,048,722.32		40,048,722.32	12,115,095.21		12,115,095.21
嘉力机械重力铸造车间及铝泵加工车间建设项目	477,345.00		477,345.00	4,046,591.75		4,046,591.75
零星工程	38,247,610.11		38,247,610.11	22,106,398.19		22,789,548.19
合计	90,006,875.32	-	90,006,875.32	49,461,241.47		50,144,391.47

(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
260万台发动机泵类产品建设项目	196,185,000.00	2,823,928.54		2,402,732.70		421,195.84	100.03	99%	4,368,436.31			募集资金及其他
技术中心建设项目	27,080,000.00	8,369,227.78	2,623,669.88	180,895.61		10,812,002.05	109.83	99%				募集资金及其他
节能汽车零部件（油泵）智能/数字化制造项目	330,460,000.00	12,115,095.21	28,515,972.37	582,345.26		40,048,722.32	15.78	15%	1,655,202.00	1,655,202.00		金融机构贷款及其他
嘉力机械重力铸造车间及铝泵加工车间建设项目	10,000,000.00	4,046,591.75	5,072,718.69	8,641,965.44		477,345.00	91.20	91%				其他来源
零星工程		22,789,548.19	16,279,172.72	821,110.80		38,247,610.11						其他来源
合计	563,725,000.00	50,144,391.47	52,491,533.66	12,629,049.81		90,006,875.32	/	/	6,023,638.31	1,655,202.00	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

21、 工程物资□适用 √不适用

22、 固定资产清理□适用 √不适用

23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

24、 油气资产□适用 √不适用

25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	合计
一、账面原值
1.期初余额	72,695,319.58	3,848,009.09	76,543,328.67
2.本期增加金额	27,616,803.20	882,051.28	28,498,854.48
(1)购置	27,616,803.20	882,051.28	28,498,854.48
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	100,312,122.78	4,730,060.37	105,042,183.15
二、累计摊销
1.期初余额	8,051,614.46	322,869.32	8,374,483.78
2.本期增加金额	868,986.26	213,967.41	1,082,953.67
（1）计提	868,986.26	213,967.41	1,082,953.67
3.本期减少金额
4.期末余额	8,920,600.72	536,836.73	9,457,437.45
三、减值准备

1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	91,391,522.06	4,193,223.64	95,584,745.70
2.期初账面价值	64,643,705.12	3,525,139.77	68,168,844.89

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

28、 长期待摊费用□适用 √不适用

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	23,756,724.80	3,563,508.72	20,925,246.70	3,138,787.01
内部交易未实现利润	8,172,484.27	1,225,872.64	4,065,499.17	609,824.88
可抵扣亏损	16,337,994.05	2,450,699.11	18,568,715.64	2,785,307.35
合计	48,267,203.12	7,240,080.47	43,559,461.51	6,533,919.24

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
资产减值准备	340,271.58	397,771.12
合计	340,271.58	397,771.12

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用30、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付土地出让金	2,400,000.00	15,320,000.00
棚户区改造支出	3,554,234.34	1,237,678.34
合计	5,954,234.34	16,557,678.34

其他说明：

无

31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
抵押兼保证借款	44,000,000.00	20,000,000.00
保证借款	141,000,000.00	156,000,000.00
合计	185,000,000.00	176,000,000.00

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用

33、 衍生金融负债□适用 √不适用

34、 应付票据√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	11,468,600.00
合计	11,468,600.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	142,204,583.25	162,502,173.87
工程设备款	12,827,496.28	27,359,481.23
其他	4,280,755.06	321,668.71
合计	159,312,834.59	190,183,323.81

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	2,465,790.72	1,884,387.22
合计	2,465,790.72	1,884,387.22

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	12,025,983.06	56,553,649.48	59,718,489.33	8,861,143.21
二、离职后福利-设定提存计划	-389,607.41	4,629,790.74	3,255,140.71	985,042.62
合计	11,636,375.65	61,183,440.22	62,973,630.04	9,846,185.83

(2). 短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	11,140,016.99	52,071,992.75	55,953,687.07	7,258,322.67
二、职工福利费		1,635,759.46	1,635,759.46
三、社会保险费	-398,089.00	1,664,955.37	301,501.40	965,364.97
其中：医疗保险费	-365,304.00	1,159,090.20	70,956.70	722,829.50
工伤保险费	-10,000.00	433,480.64	228,149.44	195,331.20
生育保险费	-22,785.00	72,384.53	2,395.26	47,204.27
四、住房公积金	722,880.00	797,980.50	1,392,150.00	128,710.50
五、工会经费和职工教育经费	561,175.07	382,961.40	435,391.40	508,745.07
合计	12,025,983.06	56,553,649.48	59,718,489.33	8,861,143.21

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	-448,407.41	4,585,400.49	3,205,140.71	931,852.37
2、失业保险费	58,800.00	44,390.25	50,000.00	53,190.25
合计	-389,607.41	4,629,790.74	3,255,140.71	985,042.62

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税		7,402.01
企业所得税		2,710,577.55
个人所得税	108,797.63	209,603.14
印花税	2,534.56	254,631.70
地方水利建设基金	305.00	305.00
房产税	18,254.94	16,074.18
合计	129,892.13	3,198,593.58

其他说明：

无

39、 应付利息√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	426,913.21	245,387.08
合计	426,913.21	245,387.08

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

40、 应付股利□适用 √不适用

41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	1,545,543.00	1,077,733.00
其他	1,677,188.59	1,864,383.35
合计	3,222,731.59	2,942,116.35

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

42、 持有待售负债□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	16,750,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款	160,000.00	160,000.00
合计	16,910,000.00	160,000.00

其他说明：

无44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	144,550,000.00
合计	144,550,000.00

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用

49、 专项应付款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
上市引导资金	1,000,000.00			1,000,000.00	《湖南省扶持企业上市专项引导资金管理办法》
合计	1,000,000.00			1,000,000.00	/

其他说明：

无

50、 预计负债√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
产品质量保证	18,568,715.64	16,337,994.05
合计	18,568,715.64	16,337,994.05	/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

预计负债（产品质量保证费）的形成原因及计提说明详见本财务报表附注三预计负债之说明。

51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	12,058,065.16	1,200,000.00	593,253.65	12,664,811.51	政府给予的无偿补助
合计	12,058,065.16	1,200,000.00	593,253.65	12,664,811.51	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
出口6BT、4BT电动机用增流机油泵研制开发项	181,034.45		50,000.00		131,034.45	与资产相关

目
汽车及发动机配套水泵、燃油泵、输油泵和高品质铸件自动化生产线环保节能建设项目	480,631.61		100,000.00		380,631.61	与资产相关
CYRSOR9发动机配套机油泵研发平台项目	224,108.93		25,000.00		199,108.93	与资产相关
油泵智能制造技术改造项目	2,500,000.00		125,000.00		2,375,000.00	与资产相关
技术中心信息系统项目	676,666.66		35,000.00		641,666.66	与资产相关
公租房补助资金	7,898,956.84		223,253.68		7,675,703.16	与资产相关
车用泵工程技术研究中心研究与开发项目	96,666.67		5,000.00		91,666.67	与资产相关
精密铸造项目	-	1,000,000.00	24,999.99		975,000.01	与资产相关
信息系统管理提升项目	-	200,000.00	4,999.98		195,000.02	与资产相关
合计	12,058,065.16	1,200,000.00	593,253.65		12,664,811.51	/

其他说明：

√适用 □不适用

政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

52、 其他非流动负债□适用 √不适用

53、 股本√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	80,920,000.00						80,920,000.00

其他说明：

无

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	183,482,015.15		16,870,000.00	166,612,015.15
其他资本公积	265,082.00			265,082.00
国家拨入的专门用途拨款	35,500,000.00			35,500,000.00
合计	219,247,097.15		16,870,000.00	202,377,097.15

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股□适用 √不适用

57、 其他综合收益□适用 √不适用

58、 专项储备□适用 √不适用

59、 盈余公积√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	51,625,495.42			51,625,495.42
合计	51,625,495.42			51,625,495.42

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、 未分配利润√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	360,602,399.88	272,720,485.29
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	360,602,399.88	272,720,485.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润	55,903,233.99	41,532,406.40
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	36,414,000.00	12,138,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	380,091,633.87	302,114,891.69

根据本公司2017年度股东大会审议通过的利润分配方案，按2017年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积9,649,222.61元后，每10股派发现金股利4.50元（含税），共计派发现金股利36,414,000.00元。

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-852,824.27元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	454,141,983.36	307,602,830.45	376,130,114.36	256,538,617.96
其他业务	1,948,838.51	1,822,080.53	2,632,942.55	2,340,026.15
合计	456,090,821.87	309,424,910.98	378,763,056.91	258,878,644.11

62、 税金及附加√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,109,274.66	1,062,966.62
教育费附加	651,790.47	637,779.96
地方教育附加	457,484.16	425,186.65
其他税金及附加	2,789,867.52	3,178,110.80
合计	5,008,416.81	5,304,044.03

其他说明：

无

63、 销售费用√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
物流费用	13,317,962.29	12,712,818.92
产品质量保证费	4,188,209.70	6,838,191.85
职工薪酬	2,570,262.04	1,951,400.37
差旅费	1,001,727.38	1,108,896.51
业务招待费	662,965.78	440,751.28
办公费	114,674.66	111,453.63
其他	2,021,746.54	386,237.86

合计

23,877,548.39

23,549,750.42

其他说明：

无

64、 管理费用√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
技术开发费	27,771,944.02	18,507,442.94
职工薪酬	6,185,993.41	5,017,976.06
咨询服务费	2,352,885.09	1,285,113.05
办公费	2,821,880.98	1,737,610.42
业务招待费	1,256,601.51	693,555.27
折旧及摊销	2,764,378.13	2,096,721.08
费用性税金
汽车费用	829,661.10	772,106.18
财产保险费	1,795,489.17	751,102.62
差旅费	711,667.30	490,334.33
其他	2,308,420.29	1,577,378.11
合计	48,798,921.00	32,929,340.06

其他说明：

无

65、 财务费用√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	7,957,650.34	5,451,284.94
利息收入	-431,684.56	-409,412.71
汇兑损益	295,527.59	491,760.26
其他	525,223.61	208,284.19
合计	8,346,716.98	5,741,916.68

其他说明：

无

66、 资产减值损失√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	1,949,886.51	3,587,469.84
二、存货跌价损失	1,206,575.22	1,914,807.01
合计	3,156,461.73	5,502,276.85

其他说明：

无

67、 公允价值变动收益□适用 √不适用

68、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
短期理财产品取得的投资收益	2,771.10	136,273.96
合计	2,771.10	136,273.96

其他说明：

无

69、 资产处置收益√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置收益	30,352.98
合计	30,352.98

其他说明：

□适用 √不适用

70、 其他收益√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	6,432,253.65
合计	6,432,253.65

其他说明：

√适用 □不适用

本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助		1,329,199.64
其他	12,725.04	15,032.04	12,725.04
合计	12,725.04	1,344,231.68	12,725.04

计入当期损益的政府补助□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

72、 营业外支出√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	94,548.73	797,770.69	94,548.73
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	141,500.00	130,000.00	141,500.00
其他	2,170.77	15.01	2,170.77
合计	238,219.50	927,785.70	238,219.50

其他说明：

无

73、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	8,543,741.93	7,031,858.70
递延所得税费用	-706,161.23	-1,154,460.40
合计	7,837,580.70	5,877,398.30

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	63,717,729.25
按法定/适用税率计算的所得税费用	9,557,659.39
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响	-489,825.43
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	238,563.07
研发费加计扣除的影响	-1,383,460.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-76,464.38
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差	-8,891.71

异或可抵扣亏损的影响
所得税费用	7,837,580.70

其他说明：

□适用 √不适用

74、 其他综合收益□适用 √不适用

75、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收回不符合现金及现金等价物定义的货币资金		6,172,800.00
收到的政府补助	5,839,000.00	854,400.00
利息收入	431,684.56	397,816.12
出租收入	335,669.26	337,600.00
其他	114,454.43	592,418.16
合计	6,720,808.25	8,355,034.28

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付不符合现金及现金等价物定义的货币资金	4,767,440.00	3,828,000.00
物流费用	13,317,962.29	12,712,818.92
技术开发费	9,812,301.50	9,111,197.04
差旅费	1,713,394.68	1,599,230.84
办公费	2,936,555.64	1,849,064.05
业务招待费	1,919,567.29	1,134,306.55
汽车费用	829,661.10	772,106.18
咨询服务费	2,352,885.09	1,285,113.05
财产保险费	1,795,489.17	751,102.62
其他	2,833,643.90	2,714,011.73
合计	42,278,900.66	35,756,950.98

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到的与投资活动有关的政府补助	1,200,000.00	1,014,480.00
合计	1,200,000.00	1,014,480.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
贴现的筹资性银行承兑汇票	6,773,600.00	19,000,000.00
贴现的承兑汇票到期收回对应的保证金	7,600,000.00	15,500,000.00
收到国家拨入的专门用途拨款
合计	14,373,600.00	34,500,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

子公司衡山齿轮及嘉力机械将本公司因采购付款而开具的银行承兑汇票向银行申请贴现。考虑该等经济业务的性质，结合财政部关于应收票据贴现会计处理的相关规定的精神，将该等票据贴现取得的现金在合并现金流量表中计列“收到的其他与筹资活动有关的现金”，将到期承付的该等票据计列“支付的其他与筹资活动有关的现金”；相应，为开具该等承兑汇票而支付的不符合现金及现金等价物定义的保证金和该等贴现的承兑汇票对应的贴现利息计列“支付的其他与筹资活动有关的现金”，收回该等保证金计列“收到的其他与筹资活动有关的现金”。

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
到期承付的已贴现的承兑汇票	19,000,000.00	38,750,000.00
支付贴现的承兑汇票对应的保证金	2,709,440.00	7,600,000.00
支付首次公开发行股票的发行费用		1,180,000.00
贴现的承兑汇票对应的贴现利息	484,159.93	522,500.00
合计	22,193,599.93	48,052,500.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

76、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	55,880,148.55	41,532,406.40
加：资产减值准备	3,156,461.73	5,502,276.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	15,495,871.37	18,320,906.58
无形资产摊销	1,082,953.67	558,312.90
长期待摊费用摊销	111,142.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-30,352.98	797,770.69
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	94,548.73
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	8,346,716.98	4,820,980.02
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,771.10	-136,273.96
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-706,161.23	-1,154,460.40
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-7,809,874.79	-11,516,744.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-54,280,414.07	-58,890,140.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-11,587,696.91	15,753,408.49
其他
经营活动产生的现金流量净额	9,750,572.21	15,588,442.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	90,348,274.28	62,491,274.86
减：现金的期初余额	55,265,804.23	163,722,759.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	35,082,470.05	-101,231,484.91

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	90,348,274.28	55,265,804.23
其中：库存现金	78,934.67	55,735.99
可随时用于支付的银行存款	85,501,899.61	50,414,268.41
可随时用于支付的其他货币资金		28,359.83
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	85,580,834.28	50,498,364.23
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

√适用 □不适用

不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项 目	本期数	上期数
背书转让的商业汇票金额	205,162,028.38	69,916,562.96
其中：支付货款	194,310,372.32	67,916,562.96
支付固定资产等长期资产购置款	10,851,656.06	2,000,000.00

本期合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为85,580,834.28元，合并资产负债表“货币资金”期末余额为90,348,274.28元，两者差异4,767,440元， 系合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金4,767,440元。

77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	4,767,440.00	银行承兑票据保证金
固定资产	41,001,221.19	为银行融资提供抵押式担保

无形资产	11,569,002.28	为银行融资提供抵押式担保
投资性房地产	2,899,782.94	为银行融资提供抵押式担保
合计	60,237,446.41	/

其他说明：

无

79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	161,769.22	6.6166	1,070,362.22
欧元	100,432.27	7.6515	768,457.51
应收账款
其中：美元	2,337,906.15	6.6166	15,468,989.83
欧元	249,934.68	7.6515	1,912,375.20
应付账款
美元	4,864.19	6.6166	32,184.40

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用

80、 套期□适用 √不适用

81、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
出口6BT、4BT电动机用增流机油泵研制开发项目	50,000.00	其他收益	50,000.00
汽车及发动机配套水泵、燃油泵、输油泵和高品质铸件自动化生产线环保节能建设项目	100,000.00	其他收益	100,000.00
CYRSOR9发动机配套机油泵研发平台项目	25,000.00	其他收益	25,000.00
油泵智能制造技术改造项目	125,000.00	其他收益	125,000.00
技术中心信息系统项目	35,000.00	其他收益	35,000.00

公租房补助资金	223,253.68	其他收益	223,253.68
车用泵工程技术研究中心研究与开发项目	5,000.00	其他收益	5,000.00
精密铸造项目	24,999.99	其他收益	24,999.99
信息系统管理提升项目	4,999.98	其他收益	4,999.98
小 计	593,253.65		593,253.65

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用其他说明无82、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被合并方名称	企业合并中取得的权益比例	构成同一控制下企业合并的依据	合并日	合并日的确定依据	合并当期期初至合并日被合并方的收入	合并当期期初至合并日被合并方的净利润	比较期间被合并方的收入	比较期间被合并方的净利润
湖南腾智机电有限责任公司	100%	合并前后均同受实际控制人控制	2018年3月28日	该日实现了控制权的转移	0	-671,190.16	0	0

其他说明：

无

(2). 合并成本√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合并成本	湖南腾智机电有限责任公司
--现金	30,000,000.00

或有对价及其变动的说明：

无其他说明：

无

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值√适用 □不适用

单位: 元币种:人民币

	湖南腾智机电有限责任公司
	合并日	上期期末
资产:	30,083,307.93	16,024,577.74
货币资金	47,412.41	573,994.08
应收款项	406,802.27	188,557.66
存货
其他流动资产	219,174.57	205,733.27
固定资产	873,320.44	897,431.51
无形资产	27,135,904.00	0
在建工程	900,267.00	683,150.00
长期待摊费用	500,140.09	555,711.22
其他非流动资产	287.15	12,920,000.00
负债:	1,607,381.03	7,402.01
借款
应付款项	1,607,381.03	7,402.01
净资产	28,475,926.90	16,017,175.73
减：少数股东权益
取得的净资产	28,475,926.90	16,017,175.73

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

无

其他说明：

□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

根据本公司2018年4月18日召开的九届五次董事会决议,本公司拟与北京大足科技发展有限公司合资成立湖南东创智能装备有限公司(以下简称东创智能), 本公司拟出资3500万元，占其注册资本的70%。东创智能已于2018年5月15日取得工商登记核准。公司于2018年7月6日缴足第一期出资700万元。详情参照2018年4月21日于上海证券交易所网站披露的《关于对外投资设立子公司的公告》（公告编号：2018-018）和2018年5月18日于上海证券交易所网站披露的《关于对外投资进展的公告》（公告编号：2018-026）

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
衡山齿轮	湖南省衡阳市	湖南省衡阳市	制造业	100.00		同一控制下企业合并
嘉力机械	湖南省衡阳市	湖南省衡阳市	制造业	100.00		设立
腾智机电	湖南省长沙市	湖南省长沙市	制造业	100.00		同一控制下企业合并
东创智能	湖南省长沙市	湖南省长沙市	制造业	70.00		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
东创智能	30.00	-23,085.44	0	-23,085.44

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负

负债合计

流动

非流动资

资产

流动

非流动负

负债

					债		资产	产	合计	负债	债	合计
东创智能	1,149,988.87	80,579.50	1,230,568.37	1,307,519.84	0	1,307,519.84	0	0	0	0	0	0

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
东创智能	0	-76,951.47	-76,951.47	1,021,551.98	0	0	0	0

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。2. 应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的42.34% 源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目	期末数
	未逾期未减值	已逾期未减值			合 计
		1年以内	1-2年	2年以上
应收票据	61,144,177.36				61,144,177.36
小 计	61,144,177.36				61,144,177.36

(续上表)

项 目	期初数
	未逾期未减值	已逾期未减值			合 计
		1年以内	1-2年	2年以上
应收票据	47,363,861.76				47,363,861.76
小 计	47,363,861.76				47,363,861.76

(二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	329,550,000.00	373,174,315.68	188,540,114.04	86,390,162.59	80,635,929.30
应付票据	11,468,600.00	11,468,600.00	11,468,600.00
应付账款	176,235,469.33	176,235,469.33	176,235,469.33
应付利息	426,913.21	426,913.21	426,913.21
其他应付款	3,222,731.59	3,222,731.59	3,222,731.59
一年内到期的非流动负债	16,910,000.00	17,572,130.96	17,572,130.96
小 计	537,813,714.13	582,100,160.77	397,465,959.13	86,390,162.59	80,635,929.30

(续上表)

项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	176,000,000.00	181,487,584.49	181,487,584.49
应付票据
应付账款	190,183,323.81	190,183,323.81	190,183,323.81
应付利息	245,387.08	245,387.08	245,387.08
其他应付款	2,942,116.35	2,942,116.35	2,942,116.35
长期应付款	160,000.00	163,488.00	163,488.00
小 计	369,530,827.24	375,021,899.73	375,021,899.73

(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2018年6月30日，本公司不存在以浮动利率计息的银行借款，因此，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生影响。

2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币

性项目说明。

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
许仲秋				20.73	20.73

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是许仲秋其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
周勇、秦秒生、刘亚云、李坚、钟美珍	其他

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表□适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用本公司作为承租方：

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
许仲秋和刘亚云夫妇、周勇和李坚夫妇、秦秒生和钟美珍夫妇	16,000,000.00	2017/11/8	2018/11/8	否
许仲秋和刘亚云夫妇	10,000,000.00	2017/8/16	2018/8/13	是
许仲秋和刘亚云夫妇	10,000,000.00	2017/5/9	2018/5/8	是
许仲秋和刘亚云夫妇	10,000,000.00	2017/12/19	2018/12/17	否
许仲秋和刘亚云夫妇	30,000,000.00	2017/12/25	2018/12/25	否
许仲秋和刘亚云夫妇	30,000,000.00	2017/10/26	2018/10/26	否
许仲秋	30,000,000.00	2017/9/15	2018/9/14	否
许仲秋和刘亚云夫妇	26,000,000.00	2018/1/4	2019/1/2	否
许仲秋和刘亚云夫妇	25,000,000.00	2018/2/7	2019/2/23	否
许仲秋和刘亚云夫妇	8,000,000.00	2018/5/22	2019/5/22	否
许仲秋和刘亚云夫妇	70,000,000.00	2018/6/21	2024/5/14	否

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	124.70	100.01

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用

十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用

3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用

十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	柴油机机油泵	汽油机机油泵	输油泵	水泵	减速机	其他	合计
主营业务收入	254,392,881.39	114,430,547.32	8,505,500.86	13,901,674.05	10,849,071.67	52,062,308.07	454,141,983.36
主营业务成本	164,494,831.42	78,027,483.78	5,916,719.53	11,176,224.74	8,560,614.05	39,426,956.93	307,602,830.45

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明：

√适用 □不适用

公司产品分部和地区分部系按照主要产品和产品最终实现销售地分别进行划分的，因公司原材料、固定资产等存在共同使用的情况，公司尚不能够准确划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	287,236,362.63	100.00	15,464,586.18	5.38	271,771,776.45	276,490,718.15	100.00	14,665,146.01	5.30	261,825,572.14
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	287,236,362.63	/	15,464,586.18	/	271,771,776.45	276,490,718.15	/	14,665,146.01	/	261,825,572.14

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内
其中：1年以内分项	284,667,634.97	14,233,381.75	5.00
1年以内小计	284,667,634.97	14,233,381.75	5.00
1至2年	650,426.45	65,042.65	10.00
2至3年	1,074,484.90	322,345.47	30.00
3年以上	843,816.31	843,816.31	100.00
合计	287,236,362.63	15,464,586.18	5.38

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额799,440.17元；本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

√适用 □不适用

期末余额前5名的应收账款合计数为129,182,051.61元，占应收账款期末余额合计数的比例为44.97%，相应计提的坏账准备合计数为6,459,102.58元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	3,113,160.68	100.00	249,841.52	8.03	2,863,319.16	4,146,737.99	100.00	308,463.61	7.44	3,838,274.38
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计	3,113,160.68	/	249,841.52	/	2,863,319.16	4,146,737.99	/	308,463.61	/	3,838,274.38

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内
其中：1年以内分项	2,700,752.69	135,037.63	5.00
1年以内小计	2,700,752.69	135,037.63	5.00
1至2年	311,237.16	31,123.72	10.00
2至3年	24,986.66	7,496.00	30.00
3年以上	76,184.17	76,184.17	100.00
合计	3,113,160.68	249,841.52	8.04

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额139,770.46元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	197,270

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收出口退税款		1,422,022.31

备用金	1,696,354.11	1,265,159.57
暂借款	611,631.00	1,205,153.90
押金保证金	254,700.00	14,700.00
其他	550,475.57	239,702.21
合计	3,113,160.68	4,146,737.99

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
陈新伟	暂借款、备用金	138,600.00	一年以内	4.45	6,930.00
赖树明	暂借款、备用金	134,035.00	一年以内	4.31	6,701.75
衡东县建筑管理站	押金保证金	120,000.00	一年以内	3.85	6,000.00
上海思普信息技术有限公司	其他	112,500.00	一年以内	3.61	5,625.00
衡东县劳动保障监察大队	押金保证金	100,000.00	一年以内	3.21	5,000.00
合计		605,135.00			30,256.75

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	146,816,796.98		146,816,796.98	105,316,796.98		105,316,796.98
对联营、合营企业投资
合计	146,816,796.98		146,816,796.98	105,316,796.98		105,316,796.98

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
衡山齿轮	51,316,796.98			51,316,796.98
嘉力机械	54,000,000.00	6,000,000		60,000,000
腾智机电		30,000,000		30,000,000
湖南衡东新阳村镇银行股份有限公司		5,500,000		5,500,000
合计	105,316,796.98	41,500,000		146,816,796.98

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	438,742,189.29	313,885,008.42	367,794,004.12	260,435,077.70
其他业务	6,174,082.38	4,206,018.53	6,746,783.83	4,866,385.06
合计	444,916,271.67	318,091,026.95	374,540,787.95	265,301,462.76

其他说明：

无

5、 投资收益√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
短期理财产品取得的投资收益	2,771.10	136,273.96
合计	2,771.10	136,273.96

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-64,195.75
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	6,432,253.65
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	555,800.34
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	2,771.10
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-130,945.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-1,019,352.54
少数股东权益影响额	23,085.44
合计	5,799,416.51

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润	7.61	0.69	0.69
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.82	0.62	0.62

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
	载有法定代表人签名、公司盖章的半年度报告文本。载有全体董事、高级管理人员签名的对公司半年度报告的书面确认意见。

董事长：许仲秋董事会批准报送日期：2018年8月18日

修订信息

□适用 √不适用