国金证券股份有限公司关于湖南机油泵股份有限公司2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预计情况的核查意见
国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为湖南机油泵股份有限公司（以下简称“湘油泵”、“公司”）非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定的要求，对湘油泵2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预计情况进行了核查，核查的具体情况如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
1、董事会表决情况
2024年4月26日，公司召开第十一届董事会第五次会议审议通过了《关于2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预计的议案》，关联董事许仲秋、许文慧回避表决，其余非关联董事一致同意该项关联交易议案，并决定提交2023年年度股东大会审议。
2、监事会表决情况
2024年4月26日，公司第十一届监事会第五次会议审议通过了《关于2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预计的议案》。
3、独立董事发表的审核意见
独立董事对上述议案进行了事前审核，同意将该议案提交公司董事会审议，并发表了审核意见。
独立董事认为：“公司与关联方之间2023年度已发生的及2024年度预计发生的日
常关联交易，主要是为满足公司正常经营所发生的采购商品和接受劳务、出售商品和提供劳务、厂房租赁等关联交易。公司与各关联方之间发生的各项关联交易，均在平等自愿、公平公允的原则下进行，关联交易的定价遵循公平、公正、等价、有偿等市场原则，交易价格公允，不损害公司及股东的利益。我们同意上述关联交易事项并同意提交公司股东大会审议。”
（二）公司2023年日常关联交易执行情况
公司第十届董事会第二十一次会议、第十届监事会第十七次会议和2022年年度股东大会审议通过了《关于2022年度日常关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预计的议案》，2023年预计公司及下属子公司仍需与关联方发生原材料采购等日常关联交易，预计累计交易金额不超过11,934.00万元人民币（不含税），实际发生金额为6,540.10万元（不含税金额），具体如下表：
单位：万元
| 关联交易类别 | 关联交易内容 | 关联方 | 2023年预计发生金额 | 2023年实际发生金额 | 占同类业务比例（％） | 差异原因 |
| 采购商品和接受劳务 | 控制器、智能控制系统等及相关开发服务 | 株洲易力达机电有限公司、湖南东嘉智能科技有限公司 | 1,800.00 | 113.54 | 0.09 | 由于部分产品在样件开发阶段，未量产，供货量不大 |
| 采购商品和接受劳务 | 机械零部件及加工服务 | 衡东辉宏机械制造有限公司 | 4,000.00 | 3,020.81 | 2.38 | |
| 采购商品和接受劳务 | 热处理加工费 | 特科能(衡山)科技有限公司 | 1,000.00 | 845.06 | 0.67 | |
| 采购商品和接受劳务 | 智能车间改造服务 | 深圳朗道智通科技有限公司、湖南东嘉智能科技有限公司 | 500.00 | 70.80 | 0.06 | |
| 出售商品和提供劳务 | 压铸件、齿轮、齿条、模具、工装夹具、自制设备 | 株洲易力达机电有限公司、湖南东嘉智能科技有限公司 | 4,500.00 | 2,451.52 | 1.29 | 由于部分产品处于开发阶段，未量产，供货量不大 |
| 出售商品 | 原材料 | 衡东辉宏机械制 | 100.00 | 4.85 | 0.00 |
| 和提供劳务 | 造有限公司 | |||||
| 关联租赁（租出） | 厂房 | 特科能(衡山)科技有限公司 | 34.00 | 33.52 | 8.96 | |
| 合计 | 11,934.00 | 6,540.10 | -- |
（三）公司2024年日常关联交易预计情况
2024年预计公司及下属子公司仍需与关联方发生原材料采购等日常关联交易，预计累计交易金额不超过10,334.00万元人民币（不含税），具体情况如下表：
单位：万元
| 关联交易类别 | 关联方 | 2024年预计发生金额 | 占同类业务比例（％） | 本年年初至披露日与关联人累计已发生的交易金额 | 2023年实际发生金额 | 占同类业务比例（％） | 本次预计金额与上年实际发生金额差异较大的原因 |
| 采购原材料和接受劳务 | 株洲易力达机电有限公司、湖南东嘉智能科技有限公司 | 500.00 | 0.39 | 13.74 | 113.54 | 0.09 | 本年已有样件在开发，拟量产 |
| 采购原材料和接受劳务 | 衡东辉宏机械制造有限公司 | 4,000.00 | 3.15 | 1,136.13 | 3,020.81 | 2.38 | |
| 采购原材料和接受劳务 | 特科能(衡山)科技有限公司 | 1,000.00 | 0.79 | 154.52 | 845.06 | 0.67 | |
| 采购原材料和接受劳务 | 深圳朗道智通科技有限公司 | 1,000.00 | 0.79 | 159.29 | 70.8 | 0.06 | 公司拟在车间大量应用智能AGV工具 |
| 采购原材料和接受劳务 | 长沙牛米驱动科技有限公司 | 200.00 | 0.16 | - | - | - | |
| 出售原材料和提供劳务 | 株洲易力达机电有限公司、湖南东嘉智能科技有限公司 | 3,500.00 | 1.83 | 917.01 | 2,451.52 | 1.29 | |
| 出售原材料和提供劳务 | 衡东辉宏机械制造有限公司 | 100.00 | 0.05 | 13.51 | 4.85 | 0.003 | |
| 关联租赁（租出） | 特科能(衡山)科技有限公司 | 34.00 | 9.08 | 11.19 | 33.52 | 8.96 |
| 合计 | 10,334.00 | -- | 2,405.39 | 6,540.10 | -- |
二、关联方介绍和关联关系
| 关联方名称 | 法定代表人 | 注册资金（万元） | 主营业务或主要产品 | 主要股东 | 与公司关系 |
株洲易力达机电有限公司
| 株洲易力达机电有限公司 | 许仲秋 | 7,375.8127 | 汽车转向器、方向器及相关零部件 | 衡东领中机电有限公司（控股股东独资）出资4,044.71万元，持有54.84%股权 | 同受实际控制人控制的企业 |
湖南东嘉智能科技有限
公司
| 湖南东嘉智能科技有限公司 | 许仲秋 | 8,000.00 | 控制器、智能控制系统等 | 湘油泵出资40%、株洲易力达机电有限公司出资60% | 同受实际控制人控制的企业 |
深圳朗道智通科技有限
公司
| 深圳朗道智通科技有限公司 | 罗大志 | 210.53 | 计算机软硬件设计、网络技术开发、智能驾驶技术解决方案、智能AGV工具 | 许仲秋出资占比66.4988%，许文慧出资占比28.4995%，徐静娴出资占比5.0017% | 同受实际控制人控制的企业 |
衡东辉宏机械制造有限
公司
| 衡东辉宏机械制造有限公司 | 许春辉 | 1,000.00 | 机械零部件及加工服务 | 许春辉持股100% | 控股股东关系密切的家庭成员控制的企业 |
特科能(衡山)科技有
限公司
| 特科能(衡山)科技有限公司 | 杉山辉阳 | 1,100.00 | 热处理工艺设计、热处理加工；热处理技术服务 | 湖南特科能热处理有限公司出资占比60%，公司出资占比40% | 联营企业 |
长沙牛米驱动科技有限
公司
| 长沙牛米驱动科技有限公司 | 成双银 | 113.85 | 电动汽车驱动电机控制系统研发、新能源汽车零配件、电机研发 | 成双银出资占比57.09%，长沙众驱企业管理合伙企业（有限合伙）出资占比17.57%，长沙从驱企业管理合伙企业（有限合伙）出资占比13.18%，公司出资占比9.66% | 联营企业 |
上述关联方均依法存续经营，资产状况、财务状况和信用状况良好，不存在其他潜在影响其履约能力的重大情形。
三、关联交易主要内容和定价政策
本公司与上述关联方发生采购商品和接受劳务、出售商品和提供劳务、厂房租赁等关联交易，交易事项的定价原则为市场化定价，在此基础上根据比质比价的原则，在同类供应商中确定采购份额，保证公司的利益。
四、关联交易目的和对公司的影响
公司及子公司向关联方出售商品和提供劳务，有利于扩大销售收入，增加利润空间。公司及子公司因业务需要，向关联方采购商品和接受劳务等，有利于扩大采购渠道，降低营业成本并同步加快生产制造的智能化提升以及产品的迭代升级。
为了维护公司及非关联方股东利益，针对上述各项关联交易，在业务发生时，公司与关联方均需签订合同或协议。关联交易的价格公允、合理，公司与各关联方的关联交易严格按照关联交易定价原则执行，不会影响公司业务和经营的独立性，不会对公司财务状况和经营成果产生不利影响。
五、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为上述关联交易相关事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，尚需经过股东大会审议后通过，履行了必要的审批程序，符合《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求；公司上述关联交易事项具有合理性、必要性，符合公司日常经营所需，关联交易定价原则公允，不存在损害公司及股东、特别是中小股东的利益。
综上所述，保荐机构对公司上述关联交易事项无异议。
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于湖南机油泵股份有限公司2023年度日常关联交易执行情况及2024年度日常关联交易预计情况的核查意见》之签章页）
| 保荐代表人： | ||||||
| 崔敏捷 | 黄世瑾 |
国金证券股份有限公司
年 月 日