公司代码:603301 公司简称:振德医疗
振德医疗用品股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人鲁建国、主管会计工作负责人金海萍及会计机构负责人(会计主管人员)马淑燕
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2020年度利润分配预案:公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数(不包括公司回购专户的股份数量),向全体股东每10股派发现金红利23.00元(含税)。截至本报告披露日,公司总股本227,204,736股,扣除回购专户中的2,100,000股,以225,104,736股为基数计算合计拟派发现金红利517,740,892.80元(含税)。本次利润分配不送红股,不以资本公积金转增股本。
实施权益分派股权登记日,公司通过回购专用账户所持有本公司股份,不参与本次利润分配。如在利润分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的,公司拟维持每股分配2.30元(含税)不变,相应调整分配总额。
上述利润分配方案尚须公司2020年年度股东大会审议通过后实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本公司已在本报告中详细描述了可能存在的相关风险,具体内容详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中可能面对的风险的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17
第五节 重要事项 ...... 38
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 59
第七节 优先股相关情况 ...... 65
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 66
第九节 公司治理 ...... 72
第十节 公司债券相关情况 ...... 75
第十一节 财务报告 ...... 76
第十二节 备查文件目录 ...... 212
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、振德医疗、发行人 | 指 | 振德医疗用品股份有限公司 |
报告期 | 指 | 2020年1月1日至12月31日 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
河南振德 | 指 | 河南振德医疗用品有限公司 |
许昌振德 | 指 | 许昌振德医用敷料有限公司 |
许昌正德 | 指 | 许昌正德医疗用品有限公司 |
新疆振德 | 指 | 新疆振德医疗用品有限公司 |
阿拉山口振德 | 指 | 阿拉山口振德医用纺织有限公司 |
嘉德贸易 | 指 | 阿拉山口嘉德贸易有限公司 |
上海联德 | 指 | 上海联德医用生物材料有限公司 |
绍兴振德 | 指 | 绍兴振德医疗用品有限公司 |
绍兴托美 | 指 | 绍兴托美医疗用品有限公司 |
香港振德 | 指 | 振德医疗用品(香港)有限公司(ZHENDE MEDICAL(HK) CO., LIMITED) |
杭州浦健 | 指 | 杭州浦健医疗器械有限公司 |
杭州羚途 | 指 | 杭州羚途科技有限公司 |
杭州馨动 | 指 | 杭州馨动网络科技有限公司 |
苏州美迪斯 | 指 | 苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 |
浙江振德 | 指 | 浙江振德控股有限公司 |
柯桥巨英 | 指 | 绍兴柯桥巨英股权投资合伙企业(有限合伙) |
香港新起点 | 指 | 香港新起点投资有限公司 |
Multigate Medical | 指 | Multigate Medical Products Pty Ltd |
Rocialle Healthcare Limited | 指 | Rocialle Healthcare |
指 |
公司的中文名称 | 振德医疗用品股份有限公司 |
公司的中文简称 | 振德医疗 |
公司的外文名称 | ZHENDE MEDICAL CO.,LTD |
公司的外文名称缩写 | ZHENDE MEDICAL |
公司的法定代表人 | 鲁建国 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 季宝海 | 俞萍 |
联系地址 | 浙江省绍兴市越城区皋埠街道皋北工业区 | 浙江省绍兴市越城区皋埠街道皋北工业区 |
电话 | 0575-88751963 | 0575-88751963 |
传真 | 0575-88751963 | 0575-88751963 |
电子信箱 | dsh@zhende.com | dsh@zhende.com |
公司注册地址 | 浙江省绍兴市越城区皋埠街道皋北工业区 |
公司注册地址的邮政编码 | 312035 |
公司办公地址 | 浙江省绍兴市越城区皋埠街道皋北工业区 |
公司办公地址的邮政编码 | 312035 |
公司网址 | www.zhende.com |
电子信箱 | dsh@zhende.com |
公司选定的信息披露媒体名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 本公司董事会办公室 |
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 振德医疗 | 603301 | - |
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号9楼 | |
签字会计师姓名 | 俞佳南、潘世玉 | |
公司聘请的会计师事务所(境外) | 名称 | 不适用 |
办公地址 | 不适用 | |
签字会计师姓名 | 不适用 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信证券股份有限公司 |
办公地址 | 广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)二座 | |
签字的保荐代表人姓名 | 褚晓佳、徐峰 | |
持续督导的期间 | 2018年4月12日—2021年12月31日 | |
报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 不适用 |
办公地址 | 不适用 | |
签字的财务顾问主办人姓名 | 不适用 | |
持续督导的期间 | 不适用 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
营业收入 | 10,398,545,638.73 | 1,867,727,915.16 | 456.75 | 1,428,856,684.96 |
归属于上市公司股东的净利润 | 2,549,453,200.21 | 156,890,061.60 | 1,524.99 | 130,203,577.12 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 2,518,100,241.15 | 105,998,983.03 | 2,275.59 | 96,230,055.19 |
经营活动产生的现金流量净额 | 3,120,839,894.43 | 197,762,736.75 | 1,478.07 | 20,245,774.71 |
2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2018年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 4,182,785,620.66 | 1,358,786,069.59 | 207.83 | 1,123,721,302.68 |
总资产 | 6,400,086,700.05 | 2,669,238,311.75 | 139.77 | 1,849,948,385.48 |
主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
基本每股收益(元/股) | 12.50 | 0.80 | 1,462.50 | 0.72 |
稀释每股收益(元/股) | 12.50 | 0.80 | 1,462.50 | 0.72 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 12.35 | 0.54 | 2,187.04 | 0.54 |
加权平均净资产收益率(%) | 94.88 | 13.28 | 增加81.6个百分点 | 14.25 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 93.71 | 8.97 | 增加84.74个百分点 | 10.53 |
5、本报告期末总资产较上年同期增加,主要原因系本报告期公司经营产生的利润和应付账款等经营性应付项目增加共同影响所致。
6、本报告期基本每股收益、稀释每股收益和扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期增加,主要原因系本报告期公司经营产生利润较上年同期大幅度增长所致。
7、本报告期加权平均净资产收益率和扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率较上年同期增加,主要原因系本报告期公司经营产生利润较上年同期大幅度增长和公司净资产增加综合影响所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2020年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 709,139,585.11 | 3,110,701,325.46 | 4,296,819,577.54 | 2,281,885,150.62 |
归属于上市公司股东的净利润 | 85,912,862.61 | 902,655,787.36 | 1,109,184,670.72 | 451,699,879.52 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 87,300,052.13 | 896,901,193.63 | 1,093,201,453.10 | 440,697,542.29 |
经营活动产生的现金流量净额 | 197,190,457.14 | 2,079,179,538.39 | 397,361,918.72 | 447,107,980.18 |
非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注(如适用) | 2019年金额 | 2018年金额 |
非流动资产处置损益 | -518,406.99 | -1,275,011.82 | 14,995,000.02 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 35,917,561.78 | 57,947,419.23 | 34,861,876.47 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | 10,426,260.65 | 1,365,518.10 | 5,541,806.84 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,408,784.24 | 1,412,556.34 | -12,898,030.00 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,308,027.96 | -250,435.30 | -769,492.91 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
少数股东权益影响额 | -1,148,728.79 | 158,209.01 | -7,705.46 | |
所得税影响额 | -11,424,483.87 | -8,467,176.99 | -7,749,933.03 | |
合计 | 31,352,959.06 | 50,891,078.57 | 33,973,521.93 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 40,426,872.00 | 203,919,971.58 | 163,493,099.58 | -3,506,900.42 |
应收款项融资 | 1,264,255.16 | 6,499,970.29 | 5,235,715.13 | - |
交易性金融负债 | 671,764.66 | - | -671,764.66 | 671,764.66 |
合计 | - | - | - | -2,835,135.76 |
医疗领域产品类别 | 产品品类 | 主要用途 | 具体产品 | 主要产品图片 |
造口与现代伤口护理产品 | 造口袋 | 用于搜集造口患者的排泄物 | 一件式造口袋,二件式造口袋 | |
造口附件产品 | 用于造口周围皮肤的护理,或辅助造口袋/造口底盘的使用,以提高造口患者生活质量 | 防漏膏,造口护肤粉,皮肤保护膜,造口腰带,防漏贴环等 | ||
敷贴 | 手术室术后伤口处理;各外科病房换药(妇产科,骨科,儿外等);固定引流管、留置针静脉穿刺针等 | 自粘敷贴、透明敷料等 | ||
凡士林油纱 | 创口引流、伤口覆盖保护、促进伤口愈合 | 凡士林纱布,醋酸纤维凡士林油纱等 | ||
水胶体敷料 | 用于渗液较少的伤口,保护伤口、提供促进伤口愈合的适宜环境 | 水胶体敷料 | ||
泡沫敷料 | 吸收伤口组织渗出液,保持温润环境,促进伤口愈合 | 泡沫敷料 | ||
表皮细胞分离器 | 用于医疗机构进行表皮细胞分离 | 表皮细胞分离器 |
手术感控产品 | 手术单及配件 | 在手术时,为患者及医护人员提供感染隔离保护 |
手术衣
手术衣 | 医疗防护、隔离 | 一次性无菌手术衣 |
手术包 | 隔离手术部位,构筑无菌屏障,降低感染风险,更有效的保护医患双方安全,提升手术间接台效率 | 一次性使用无菌手术包 |
感控防护产品 | 个人感控防护产品 | 用于保护医务人员或易感人群,形成屏障隔离,避免接触感染性因子 | 医用外科口罩,医用防护口罩,一次性使用医用口罩、儿童口罩、帽、鞋套,医用防护服,隔离衣、擦手纸等 |
2、健康领域产品
健康领域产品类别 | 产品品类 | 主要用途 | 具体产品 | 主要产品图片 |
健康防护 | 口罩 | 用于普通医疗环境下和公共场所中的卫生防护。 | 一次性医用口罩、外科口罩、KN95口罩、抗菌口罩等。 | |
手套 | 防止接触性的交叉感染。 | 检查手套PE | ||
伤口护理 | 急性伤口护理 | 用于急性伤口进行外科消毒、包扎、固定,吸附伤口组织渗出液。 | 纱布、棉签、棉球、绷带、胶带、碘伏消毒液、消毒棉签、创口贴、自粘敷贴、透明敷料、伤口缝合器、换药包 | |
慢性伤口护理 | 用于慢性伤口的日常护理,保护伤口、提供促进伤口愈合的适宜环境,促进伤口愈合。 | 泡沫敷料、水胶体敷料、凡士林纱布、醋酸纤维油纱布、诱导凝胶 | ||
造口护理 | 日常造口护理相关配件产品,提高造口患者生活质量。 | 造口袋、造口护肤粉、造口防漏膏、皮肤保护剂。 |
基础伤口护理产品 | 纱布类 | 外科包扎、吸附伤口组织渗出液 | 纱布片、腹部垫、纱布卷、纱布球等 | |
无纺布类 | 外科包扎、吸附伤口组织渗出液 | 无纺布片、医用护理垫(看护垫)、尿片等 | ||
棉类 | 外部伤口清洗、止血等 | 棉片、棉球、棉垫、棉签等 | ||
医用护理包类 | 用于临床换药;急救 | 换药包、急救包等 |
压力治疗与固定产品 | 绷带 | 为伤口护理提供固定支持 | 弹性绷带(含T型)自粘弹性绷带、纱布绷带、医用弹性绷带、急救绷带、石膏绷带、粘胶弹性绷带等 | |
治疗型静脉曲张袜 | 用于下肢静脉曲张的辅助治疗 | 治疗型静脉曲张袜 | ||
抗血栓梯度压力带 | 通过向病人下肢提供循序递减的压力,促进下肢静脉血液回流,从而预防深静脉血栓的形成 | 抗血栓梯度压力带 |
清洁消毒 | 消毒杀菌 | 用于日常生活环境、物表、皮肤的杀菌消毒产品。 | 酒精消毒片、洗手液、免洗洗手液、湿巾、酒精消毒液、碘伏消毒液。 | |
老年护理 | 失禁护理 | 用于卧床老人的失禁护理产品,吸附排泄物,防止渗漏。 | 护理垫、护理裤。 | |
保健理疗 | 护具辅具 | 用于日常保护与缓解改善(颈部、腰部、腿部)不适症状。 | 护颈、护腰、矫正带、静脉曲张袜。 | |
理疗贴剂 | 用于缓解局部不适症状的冷热敷贴。 | 暖宫带、艾灸、艾柱、暖颈贴、热敷眼罩、热敷口罩、医用退热贴。 | ||
医疗个护 | 鼻腔护理 | 用于缓解鼻炎过敏症状、通鼻润鼻的鼻腔护理产品。 | 洗鼻器、吸鼻喷雾、抗过敏凝胶、通气鼻贴、清洗液、雾化器、吸鼻器。 | |
口腔护理 | 用于口腔、牙齿清洁和日常护理。 | 漱口水、牙线棒、口腔黏膜修复液、牙科洁治器。 | ||
私处护理 | 用于妇科私处日常清洁、炎症护理。 | 妇科凝胶、妇科抗菌液。 | ||
医学美护 | 面部或皮肤疤痕、痘痘的修复护理。 | 面膜、疤痕膏、疤痕贴、痘痘贴等。 | ||
孕婴护理 | 母婴清洁 | 母婴日常环境的物表、皮肤护理清洁的一次性卫生用品。 | 湿巾、棉签、棉柔巾、一次性毛巾、护脐贴等。 | |
孕期护理 | 为孕产、哺乳、产后修复期的妇女提供的产品。 | 氧气瓶、胎心仪、束腹带。 |
2、生产模式
公司生产工厂分布于浙江绍兴、河南许昌及英国等地。公司生产管理体系由制造部、计划物控部、工程部、品管部和设备科共同组成,制造部主要负责生产过程的实施和控制并记录;计划物控部负责生产计划安排、物料采购、仓储管理与产品交付;工程部负责生产指导相关文档的制作与批准;设备科负责设备的开发、维护管理;品管部主要负责生产过程中品质的改善处理及纠正,负责产品的放行和售后服务。
公司生产过程遵循ISO13485质量管理体系以及中国医疗器械质量管理规范的要求,严格执行产品工艺规程、岗位标准操作规程、设备标准操作规程和卫生清洁操作规程,导入精益生产和信息化项目,稳定质量、提高效率,并制定了相关制度规范,加强对生产与质量管理的内部控制。
对于海外市场,公司采用按订单生产的模式,销售业务员接到订单后交由计划物控部完成订单评审,并根据订单需求配备物料并结合目前生产安排确定生产计划,最终通过销售业务员与客户确认交期。
对于国内市场,公司采取备货式生产的模式,公司根据年度销售预算,结合历史生产情况制定年度生产计划,每月结合当月库存和实际订单制定月度生产计划并分解为每周生产计划。此外,公司根据往年销售情况,设置一定比例的安全库存,在安全库存低于要求时进行补货生产。
3、销售模式
公司在境内和境外采用不同的销售模式。
(1)境外销售
公司境外销售主要采取OEM/ODM模式(英国子公司Rocialle Healthcare Limited主要为其自有品牌销售)与境外医疗器械品牌商合作,即公司根据境外品牌商提供的技术规范和质量标准,进行设计转换和生产制造,境外品牌商以其品牌在国际市场上进行销售,市场覆盖全球六大洲(欧洲、北美洲、南美洲、亚洲、非洲和大洋洲)70多个国家和地区。公司外销业务由公司国际营销部门开展。
(2)境内销售
公司境内销售通过经销与直销、线上和线下结合的模式销售公司自主品牌产品,产品销售终端主要为医院、药店和线上消费者。公司的产品覆盖全国各省(市、自治区),与众多医疗机构和连锁药店建立了良好稳定的供求关系,并通过线上渠道销售公司产品。直销模式下,公司利用自建的线上线下营销网络直接销售至终端;经销模式下,公司通过经销商销售产品。公司医院线内销业务由公司的国内营销部门开展。公司药店、线上销售业务由公司大零售部门负责。
在国内市场,公司专注医疗和健康领域,打造了一支专业的市场营销推广团队,通过学术推广和交流、产品知识培训、品牌营销推广等活动,及时了解和掌握客户、市场需求,加强与客户间合作和粘性,持续围绕核心业务构建和扩充产品线,巩固和提升在医院和消费者中的品牌形象。
(三)行业情况说明
根据《医疗器械分类规则》及《医疗器械分类目录》,公司生产销售的医用敷料属于医疗器械中的医用卫生材料及敷料。根据《上市公司行业分类指引》,公司属于专用设备制造业(分类代码为C35)。
人们健康需求日益增加和人口老龄化程度提高,医疗卫生产业不断发展,推动了全球医疗器械行业的持续发展。我国医疗器械行业虽然起步晚、起点低,但增长强劲。2020年,受疫情影响,加之人口结构性变化及人们健康防护意识不断提高,我国医疗器械行业整体保持高速增长。根据《中国医疗器械蓝皮书》并经中商产业研究院整理,预计2020年中国医疗器械市场规模达7,765亿元,近5年平均增速维持在20%左右,远高于全球增速,预计到2021年中国医疗器械市场规模将达8,336亿元;其中预计2020年医用卫生材料及敷料所属的低值耗材市场规模达831亿元,预计到2021年医用卫生材料及敷料所属的低值耗材市场规模达927亿元。
数据来源:《中国医疗器械蓝皮书》、中商产业研究院整理
数据来源:医疗器械研究院、中商产业研究院整理
国产医用敷料行业整体以基础伤口护理产品为主,产品同质化严重,国内企业主要在低端市场进行价格竞争,品牌识别度和影响力相对较低。近年来,随着经济发展和国家医改、分级诊疗、鼓励创新、进口替代等政策不断推陈出新,行业迎来巨大的变革,同时行业竞争也日趋激烈,集中度在快速提升,行业面临更多的整合机会。
由于外科手术数量的增长及对感染控制措施的加强,手术室感染控制产品市场呈持续增长态势。根据CMI机构的统计,手术室感染控制产品市场规模预计将于2026年达到36.88亿美元,年均复合增长率4.9%。手术室感染控制产品可分为重复使用型和一次性使用型,鉴于一次性使用型产品能更好的降低手术中的交叉感染风险以及在效率提升、成本等方面的优势,从重复使用型产品向一次性使用型产品转变为行业的发展趋势。此外,相比于单个产品,定制化手术组合包产品的市场规模将呈快速增长趋势。根据CMI机构的统计,全球定制化手术组合包市场规模预计将于2026年增长至213.47亿美元,年均复合增长率为10.2%,其中,我国定制化手术组合包规模预计将上升至15.04亿美元,年均复合增长率12.2%,市场前景十分广阔。
在人口老龄化加速、居民消费能力提升和健康意识加强、行业政策大力支持以及自主研发技术水平提高等多因素的驱动下,我国家用医疗器械市场规模持续高速增长。根据中商产业研究院整理数据显示,预计2020年我国家用医疗器械市场规模达1,363亿元,预计到2021年我国家用医疗器械市场规模将达1,560亿元,市场前景广阔。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
1、报告期内,货币资金期末数较期初数增加179.92%,主要原因系本报告期销售业务增长致销售商品回款增加以及投资支出增加综合影响所致。
2、报告期内,交易性金融资产较期初数增加404.42%,主要原因系本报告期公司利用闲置资金进行现金管理余额增加所致。
3、报告期内,应收账款较期初数增加77.94%,主要原因系本报告期销售收入大幅增加相应增加应收款项。
4、报告期内,预付款项较期初数增加190.97%,主要原因系本报告期销售及订单大幅增加相应原料采购大幅增加致期末预付款余额增加。
5、报告期内,其他应收款较期初数增加284.22%,主要原因系本报告期末应收出口退税、保证金、暂付款等金额增加所致。
6、报告期内,存货较期初数增加150.58%,主要原因系本报告期销售及订单大幅增加相应期末原料及库存商品增加所致。
7、报告期内,其他流动资产较期初数增加915.85%,主要原因系本报告期公司利用闲置资金进行现金管理增加以及报告期末待抵扣增值税金额增加共同影响所致。
8、报告期内,固定资产较期初数增加84.11%,主要原因系本报告期募集资金投资项目完工结转以及购买机器设备等增加共同影响所致。
9、报告期内,在建工程较期初数增加144.78%,主要原因系本报告期募集资金投资项目及自筹资金投资项目投入增加所致。10、报告期内,商誉较期初数增加45.54%,主要原因系本报告期收购浙江斯坦格运动护具科技有限公司产生商誉增加所致。
11、报告期内,递延所得税资产较期初数增加173.12%,主要原因系本报告期资产减值准备金额增加、内部交易未实现毛利金额增加和与资产相关的政府补助增加所致。
12、报告期内,其他非流动资产较期初数增加318.15%,主要原因系本报告期末预付的土地款增加所致。
其中:境外资产150,577.37(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为23.53%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)研发优势
公司一直以来坚持“源于市场,终于市场”的研发理念,实行“自主深入研发、广泛深入合作、拥有核心技术”的研发策略,拥有省级企业研究院和自主研究团队,并与浙江大学、湖北大学等国内知名高校开展研发合作,为公司的研发和创新提供了强大的技术支持。同时,在长期与国外知名品牌商深入合作的过程中,公司逐渐培养起国际化视野,能够更加准确地把握行业和技术发展的前沿信息。公司曾先后获得包括省级企业研究院、省级工程技术研究中心、省级高新技术企业研究中心、省级企业技术中心、省创新型试点企业、省级专利示范企业在内的多项技术奖项,并通过国家高新技术企业评审。
报告期内,公司取得“医用排湿透气敷料及其加工工艺”、“一种治疗烧伤的防粘连医用抗菌纱布的制备方法” 和“一种抗静电混纺纱线及其制备方法”3项发明专利和135项实用新型专利,取得“湿膜敷料”和“一次性使用表皮细胞分离器”2项二类医疗器械注册证。截至本报告期末,公司拥有37项发明专利和288项实用新型专利,拥有58项国家三类医疗器械注册证和5项二类医疗器械注册证。此外,公司于2021年2月取得 “细菌纤维素敷料”国家三类医疗器械注册证。新产品的研发拓展了企业的产品线,构建产品产异化,更好地满足患者需求,同时也为公司在功能性敷料和创面修复领域增加了新的解决方案和技术储备,形成技术壁垒。
(二)质量优势
公司一直以来都十分重视产品质量管理,不断加强员工职业道德教育和质量意识的培养,按照国际标准的要求,形成了覆盖采购、生产、销售各环节的严格的质量管理体系。公司在行业内较早建立起质量管理体系并通过ISO13485 医疗器械质量管理体系认证,通过美国FDA现场检查,
多次通过国家以及地方药监部门组织实施的质量体系检查。公司完善的质量管理体系保障了产品质量,增强了公司的市场竞争力,为公司开拓海内外市场奠定了坚实的基础。
(三)产品种类优势
公司多年来深耕医疗+健康领域产品,目前公司医疗领域已涵盖了造口及现代伤口护理、手术感控产品、感控防护产品、基础伤口护理产品和压力治疗与固定产品等多个领域的产品,健康领域已覆盖健康防护、伤口护理、清洁消毒、老年护理、保健理疗、医疗个护和孕婴护理等产品,是细分行业中产品线布局较为完善的供应商之一。对于公司而言,齐全的品类可以发挥规模效应,降低单品销售成本,而且公司可以凭借着齐全的产品种类,满足客户和消费者一站式采购的需求,提高采购和购买效率,提升公司在客户和消费者的满意度,形成更好的竞争优势。
(四)客户资源和品牌优势
经过多年的经营发展,公司已在国内外积累了丰富的客户和消费者资源。在国际市场,公司与包括Lohmann&Rauscher、Cardinal Healthcare、Medline、Hartmann、Mckesson、Molnlyche、Onemed在内的众多国外知名医疗器械品牌商建立了良好的长期战略合作关系,公司的产品覆盖欧洲、北美、南美、亚洲、非洲、大洋洲等各大洲。在国内医院线市场,公司产品已覆盖全国各省市自治区5,300家医院,其中三甲医院800余家,形成了稳定的市场体系;在国内药店零售线,公司产品全国百强连锁药店覆盖率已达95%,共计覆盖全国7万余家药店门店;在电商零售线,公司在天猫、京东、拼多多等电商平台共计开设 10 余家店铺,合计粉丝量超500万人。同时,通过线上线下互动,不断提高客户和消费者的用户体验和购买可及性。
公司凭借优异的产品品质、设计和服务,已获得客户和消费者的广泛认可,形成了良好的品牌影响力和知名度。疫情期间,公司在原材料涨价与供应不足的情况下,始终将有效维护市场质量和价格的稳定放在第一位,进一步赢得了广大医疗机构、客户和消费者的认可。公司也因在疫情期间社会责任、担当敢为的突出表现,在2020年9月被中共中央、国务院、中央军委授予“全国抗击新冠肺炎疫情先进集体”荣誉。
公司目前拥有的客户资源、渠道优势和品牌影响力有利于公司进一步形成竞争壁垒、开拓新客户。
(五)供应链优势
经过20多年的专注经营和持续创新,公司已形成了覆盖原材料端、生产制造端、产品交付端的全产业链优势。报告期内,公司持续深化精益制造、推进智能工厂建设、推动业务流程数字化转型、优化业务战略结构,进一步优化产供销全流程,提高公司对客户需求的快速响应能力。同时,随着公司业务规模的快速增长,公司的生产规模处于行业领先水平,领先的生产规模给公司带来了显著规模化优势,进一步提高了公司降低成本和提高品质的能力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020年,一定是不平凡的一年。
新冠疫情作为百年一遇的公共卫生危机,其冲击已经并将继续产生重大影响,引发了社会各界对卫生健康领域前所未有的关注,也对医疗产品行业,特别是个人防护和院内感控管理行业有了积极、深远的影响。
2020年,是全体员工众志成城、上下一心,全力保障防疫物资生产供应,支持疫情防控和复工复产,体现了振德人团队凝聚力、勇担责任的一年;在保障疫情物资供应下,公司抢机遇,着力核心业务的发展,公司保持了良好的发展态势,经营业绩再创新纪录,品牌影响力大幅提升,核心产品市场占有率持续增强,电商和零售终端业务实现突破性增长,通过并购业务促进公司经营规模的不断扩大;同时公司深化内部管理,实施流程与数字化运营变革,加大人力资源投入,经历了2020年公司有结构性的变化情况下,不断提升企业核心竞争优势,进一步夯实了公司持续、快速、高质量发展的基础,重新梳理明确了公司战略发展规划和方向。
报告期内,公司实现主营业务收入103.11亿元,较上年同期增长455.61%,其中防疫类防护用品(口罩、防护服、隔离衣,以下简称“防疫类防护用品”)实现销售75.64亿元,剔除防疫类防护用品后公司报告期内实现主营业务收入27.47亿元,同口径较上年同期增长54.64%;实现归属于母公司所有者净利润25.49亿元,较上年同期增长1,524.99%;实现归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润25.18亿元,较上年同期增长2,275.59%。
报告期内,公司重点开展工作如下:
(一)发挥供应链快速反应能力,众志成城、抗击疫情
2020年初,新冠肺炎疫情的爆发,使口罩、防护服、隔离衣等防疫物资在全国各地都存在着大量的缺口,公司启动快速供应管理机制,积极响应国家号召,进行增员扩产。在防疫物资供应最为紧张期间,振德人不负重任,为浙江省提供了超过60%以上的医用口罩供应量,口罩产能迅速提升,超过3亿只以上的口罩、400万件防护服火速发往全国各地医疗机构、连锁药店。通过公司电商平台,公司保障口罩等物资的线上供应,覆盖全国360多个城市,完成超过300万份人次的供应量,充分体现了公司健全而强大的供应链能力。
公司坚持践行“以客户为中心”,在原材料涨价与供应不足的情况下,始终将有效维护市场质量和价格的稳定放在第一位,赢得了广大医疗机构、客户和消费者的认可与赞许。公司在疫情期间社会责任、担当敢为的突出表现,在2020年9月被中共中央、国务院、中央军委授予“全国抗击新冠肺炎疫情先进集体”荣誉。
(二)实现国际国内业务跨越式发展
报告期内,公司在多年来建立的国内市场医院线、药店零售线、电商零售线全渠道优势和国际客户良好的业务合作体系基础上,持续加强营销团队建设、市场开发、品牌推广,结合在疫情期间公司良好的供应能力、健康有序的价格管理体系和稳定可靠的产品质量获得的良好口碑,公司销售渠道、品牌影响力和市场覆盖率均得到了大幅提升,也为公司后续业务持续拓展创造了更多的商机。
(1)以客户为中心,进行产品创新,进一步提高了国内市场领先地位
在国内市场,围绕客户和消费者不断变化的需求进行产品创新,持续发展手术感控类产品、造口伤口护理产品,加快个人防护类新产品的开发和推广,提高市场占有率,不断优化产品组合,提高解决方案的能力,继续在医院线和药店零售线持续实施大客户策略,提高百强医院、百强连锁的覆盖率和单店产出,并拓展商超、便利店等销售渠道,进一步巩固和提升国内市场领先地位;在电商零售线,以医疗特性消费品为主打产品,建立产品开发与迭代机制,积极拓展天猫、京东、拼多多等多平台发展,提高运营能力、线上线下互动以及用户体验,取得了良好口碑,在主流电商平台快速成长为TOP级商家;大力实施品牌策略,以产品品质为基础,结合多渠道品牌推广,促进振德品牌知名度、美誉度和客户忠诚度提升,实现全渠道营销。
截至本报告披露日,在医院线公司产品已覆盖全国各省市自治区5,300家医院,较报告期初增加约1300家,其中三甲医院800余家,较报告期初增加约300家;在药店零售线,公司产品全国百强连锁药店覆盖率已达95%,共计覆盖全国7万余家药店门店,较报告期初增加约2万家门店,报告期内公司被授予家用医疗器械西普金奖;在电商零售线,公司在天猫、京东、拼多多等电商平台共计开设 10 余家店铺,合计粉丝量超500万人。
报告期内,公司实现境内销售26.61亿元,较上年同期增长344.68%,其中防疫类防护用品实现境内销售18.67亿元,剔除防疫类防护用品后公司报告期内实现境内销售7.94亿元,同口径较上年同期增长52.14%。其中,剔除防疫类防护用品后公司实现国内市场医院线销售5.63亿元,同口径较上年同期增长37.44%。
(2)加深国际大客户合作,开拓新兴市场,国际市场增长迅速
在国际市场,公司通过自动化、精益制造等供应链能力的持续打造,持续提升品质、成本、交期等综合竞争力;通过对CRM和产品管理系统的实施运行和优化,实现客户开发和产品管理系统化,大大提高公司对市场和客户需求的快速反应和准确性;在疫情期间公司产品线的稳定供应,赢得了公司客户的认同和肯定,进一步夯实了公司与国际客户特别是大客户之间的全面战略合作关系。
在感控和防护类产品方面,公司抓住机遇,充分利用全球感控和防护类产品需求的快速增长,取得了国际大客户更多稳定的订单;在现代伤口护理产品方面,公司实现了与国际大客户合作的里程碑进展,进入国际大客户供应商名单,为后续业务的发展和销售增长奠定了良好的基础。 同时,通过有效整合,充分发挥了英国子公司 Rocialle Healthcare在渠道、生产、技术等方面的优势,实现了英国市场的快速拓展,英国子公司也收到了英国卫生部的感谢信。
报告期内,公司实现境外销售76.50亿元,较上年同期增长508.41%,其中防疫类防护用品实现境外销售56.97亿元, 剔除防疫类防护用品后公司报告期内实现境外销售19.53亿元,同口径较上年同期增长55.68%。
(三)聚焦运营效率提升,加速战略转型
2020年,公司与国际头部咨询公司合作,重新修订明确了公司战略发展规划和方向。
(1)深化精益制造、推进智能工厂建设,打造快速反应供应链
2020年,公司重点打造快速反应的供应链体系,完成对产供销全流程优化,提高对客户需求快速响应的交付能力。
报告期内,公司持续推进精益生产并进行智能工厂建设。完成许昌基地扩产并导入智能精益物流,绍兴基地智能立体库的筹建及应用实现原材料及成品的自动配送及储存,大幅提高生产效率;推行公司成本优化项目和实施精益制造改善,对产品设计、生产工艺及设备进行研究改进,并对生产标准进行重新制定完善,进一步提升公司流程优化和生产标准化。
(2)推动业务流程数字化转型
2020年,公司全面展开了业务流程数字化转型工作,与众多国际咨询公司展开深度合作,着力打造集团数字化运营能力。
升级SAP系统,持续优化国际业务与国内业务CRM系统,与公司SAP系统实现多端连接,增强从销售端到供应端的全业务场景实现能力;采购供应SRM项目导入,加快与上游供应商的协同,以实现供应商全生命周期管理的可视化;开展财务共享中心建设,加快财务流程的标准化、集约化、信息化,为财务数字化转型打下良好基础;在绍兴新基地导入MES系统,为实现全公司制造全面导入MES系统奠定基础,实现智能制造。
(3)调整和搭建业务战略结构,建立面向未来的业务单元
2020年,公司完成了大零售营销中心、国际营销中心、国内营销中心的战略架构的调整和筹建,整合线下零售和线上电商的渠道,筹建大零售部,推动公司更快发展B2C业务。
报告期内,公司筹建战略市场部,负责行业研究和市场洞察,拓展新赛道,提高产品组合能力;筹建业务发展部,切入高附加值医疗器械领域;成立集团战略转型办公室,确保战略转型项目有效执行和关键举措的实施。
(四)推行可持续增长人力资源策略
报告期内,公司制定和执行了可持续增长人力资源策略,为公司持续快速发展提供人力资源保障。
一是人才获取策略,通过战略性人才迭代,快速引进公司高速发展时期的关键岗位核心人才,并加大校园招聘投入,优化公司人员学历、年龄结构,保持人才活性。二是优化人才使用策略,通过领导力发展项目,定义人才标准,进行人才盘点及人才多层次评估;通过培训体系的优化,进行员工核心能力的建设与提升,通过E-LEARNING线上学习平台和学习路径图推进,形成标准化知识体系和培训体系。三是优化人才保留策略,优化职级管理体系和全面薪酬体系,从单一的为岗位价值付薪转变为多元价值结构付薪,筹划股权激励计划,并在薪酬、绩效、职业发展等各个领域体现价值导向和文化要求,全面推动组织人才迭代。
(五)持续进行自主研发,突破关键技术
报告期内,公司通过人才引进、优化研发流程和硬件设施配套,加大和科院院校的项目合作,不断提升研发平台能力;通过洞察临床需求,以为临床应用场景提供解决方案为目标,重点聚焦创面修复生物材料、现代创面敷料、造口护理用品、个人防护用品及手术感控产品等战略核心技术领域,突破关键技术,并应用关键技术不断迭代产品,提升产品性能和产品组合能力,不断满足临床应用需求。
2020年,公司取得“医用排湿透气敷料及其加工工艺”、“一种治疗烧伤的防粘连医用抗菌纱布的制备方法” 和“一种抗静电混纺纱线及其制备方法”三项发明专利和135项实用新型专利;取得了用于浅Ⅱ度烧伤创面治疗的“湿膜敷料”二类医疗器械注册证,取得了浙江省二类创新医疗器械注册证“一次性使用表皮细胞分离器”。2021年2月,公司还成功取得用于深Ⅱ度烧伤创面的覆盖和渗液吸收的“细菌纤维素敷料”国家三类医疗器械注册证。
“湿膜敷料”技术和“细菌纤维素敷料”技术研发在功能性敷料领域增加了新的解决方案;“一次性使用表皮细胞分离器”技术的研发,最大程度上保证表皮细胞的存活率,在整形美容治疗手术中降低患者的二次创伤。
在造口护理用品方面,迭代产品护肤粉、防漏膏、可塑性贴环和皮肤保护喷剂均已上市,市场临床应用反馈良好。
2020年,公司参与了三项“浙江制造”标准的立项、起草与发布工作。
上述专利、注册证的取得以及相关产品的上市,有利于公司丰富产品结构,进一步建立产品技术和竞争壁垒,提升企业竞争力。随着创面修复材料的技术深入,将为公司更好发展专业医疗级的医美产品业务发展奠定基础。
(六)完善振德品牌金字塔,提升品牌影响力
2020年,公司与奥美广告合作,VI升级,启动振德品牌升级。
公司确立“让健康生活触手可及”为品牌主张,履盖B2B与B2C业务;全面打造振德医疗“匠心、温暖、担当”的品牌个性,2020年6月,公司启用“专入业、爱入微”全新品牌口号;2020年10月,为更加细分和聚焦于服务群体,推出振德医疗和振德健康品牌。
(七)通过投资并购实现外延式增长
报告期内公司通过增资和收购的方式,取得了浙江斯坦格运动护具科技股份有限公司60%股权,并纳入公司合并报表范围,本次收购将为公司打造更为完整的高端护具类产品体系,强化公司现有运动康复领域产品研发和生产能力。同时,公司按计划对以前年度收购的苏州美迪斯和英国Rocialle Healthcare公司进行有效整合和资源共享,实现在技术、渠道、市场等方面协同。2020年度,苏州美迪斯实现营业收入12,990.67万元,实现净利润2,797.13万元,归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润2,624.67万元,完成了2020年度的业绩承诺;RocialleHealthcare实现营业收入330,031.70万元,实现净利润91,418.11万元;浙江斯坦格10-12月实现营业收入2,362.52万元,实现净利润346.84万元。
(八)有序推进项目投资建设
截止本报告期末,公司首次公开发行股票募集资金已累计投入募投项目40,052.70万元,公司公开发行可转换公司债券募集资金已累计投入募投项目27,866.66万元。此外,报告期内公司有序推进自筹资金投资建设项目河南生产基地生产线搬迁扩产升级项目,争取尽快全面建成投产,为公司基础伤口护理和手术感控产品业务快速发展提供了生产和产能保障。
二、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入103.99亿元,与去年同期相比增长456.75%;实现归属于母公司股东的净利润25.49亿元,与去年同期相比增长1,524.99%;归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润25.18亿元,与去年同期相比增长2275.59%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 10,398,545,638.73 | 1,867,727,915.16 | 456.75 |
营业成本 | 5,514,700,610.83 | 1,268,821,323.38 | 334.63 |
销售费用 | 492,473,598.11 | 187,910,040.59 | 162.08 |
管理费用 | 386,004,901.29 | 169,166,880.17 | 128.18 |
研发费用 | 259,712,735.22 | 50,953,817.91 | 409.70 |
财务费用 | 105,027,795.16 | 25,089,307.24 | 318.62 |
经营活动产生的现金流量净额 | 3,120,839,894.43 | 197,762,736.75 | 1,478.07 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,790,176,055.59 | -319,084,273.46 | - |
筹资活动产生的现金流量净额 | -277,658,759.06 | 428,150,378.91 | -164.85 |
税金及附加 | 28,167,893.81 | 12,621,738.79 | 123.17 |
其他收益 | 32,159,670.25 | 57,947,419.23 | -44.50 |
投资收益 | 14,398,909.71 | -4,040,030.67 | - |
信用减值损失 | -17,761,446.84 | -5,701,360.83 | - |
资产减值损失 | -101,451,853.12 | -7,329,111.02 | - |
所得税费用 | 561,187,349.53 | 22,652,092.69 | 2,377.42 |
少数股东损益 | 422,446,655.39 | 19,694,677.53 | 2,044.98 |
上年收购英国Rocialle Healthcare Limited公司55%股权纳入公司合并报表范围及公司剔除防疫类防护用品外的业务收入增长共同影响所致。
2、营业成本变动原因说明:主要原因系本报告期因销售增长致成本相应增加所致。
3、销售费用变动原因说明:主要原因系本报告期销售收入增长致销售相关佣金和服务费用增加、公司业务发展需要增加销售人员及薪资水平上涨和上年收购英国Rocialle Healthcare Limited公司55%股权纳入公司合并报表范围增加销售费用等共同影响所致。
4、管理费用变动原因说明:主要原因系本报告期公司业务发展需要增加管理人员及薪资水平上升、上年收购英国Rocialle Healthcare Limited公司55%股权纳入公司合并报表范围增加管理费用和公司经营管理项目涉及的外部机构费用增加等共同影响所致。
5、研发费用变动原因说明:主要原因系本报告期研发投入增加所致。
6、财务费用变动原因说明:主要原因系本报告期受汇率变动致汇兑损失较上年增加所致。
7、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系本期销售业务增长致销售商品回款增加所致。
8、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系本期利用募集资金和自有资金构建资产增加以及利用闲置资金进行现金管理支出增加所致。
9、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因系本期分配股利金额增加及上年借款较多共同影响所致。10、税金及附加变动原因说明:主要原因系本报告期销售收入增长致相关营业税金增加所致。
11、其他收益变动原因说明:主要原因系本报告期收到的与收益相关的政府补助金额减少所致。
12、投资收益变动原因说明:主要原因系本报告期利用闲置募集资金以及自有资金进行现金管理的投资收益增加以及远期结售汇交割产生的投资收益增加所致。
13、信用减值损失变动原因说明:主要原因系本报告期末应收账款余额增加致相应确认的坏账准备金额增加所致。
14、资产减值损失变动原因说明:主要原因系本报告期末存货增加相应计提的存货跌价金额增加以及固定资产减值损失较上年增加共同影响所致。
15、所得税费用变动原因说明:主要原因系本报告期净利润增长致所得税金额增加所致。
16、少数股东损益变动原因说明:主要原因系上年收购英国子公司Rocialle Healthcare Limited公司55%股权纳入公司合并报表范围,报告期内受疫情影响Rocialle Healthcare Limited公司销售及利润大幅增加,致公司少数股东损益增加。
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司实现主营业务收入103.11亿元,与去年同期相比增长455.61%;主营业务成本54.33亿元,与去年同期相比增长332.07 %;实现毛利率47.30%,与去年同期相比增长15.07%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
医疗用品 | 1,025,065.09 | 538,069.70 | 47.51 | 461.48 | 336.97 | 增加14.96个百分点 |
其他 | 6,011.33 | 5,262.39 | 12.46 | 99.63 | 101.27 | 减少0.71个百分点 |
合计 | 1,031,076.42 | 543,332.09 | 47.30 | 455.61 | 332.07 | 增加15.07个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率比 |
比上年增减(%) | 比上年增减(%) | 上年增减(%) | ||||
基础伤口护理 | 83,520.37 | 64,302.21 | 23.01 | 14.92 | 17.06 | 减少1.41个百分点 |
手术感控 | 137,874.63 | 86,401.17 | 37.33 | 116.72 | 110.58 | 增加1.83个百分点 |
压力治疗与固定 | 31,519.36 | 18,675.33 | 40.75 | 11.52 | 7.33 | 增加2.31个百分点 |
造口及现代伤口护理 | 8,386.90 | 3,616.11 | 56.88 | 15.36 | 9.84 | 增加2.17个百分点 |
感控防护 | 763,763.83 | 365,074.88 | 52.20 | 7,016.45 | 5,529.15 | 增加12.63个百分点 |
其他 | 6,011.33 | 5,262.39 | 12.46 | 99.63 | 101.27 | 减少0.71个百分点 |
合计 | 1,031,076.42 | 543,332.09 | 47.30 | 455.61 | 332.07 | 增加15.07个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
境内 | 266,117.75 | 129,407.97 | 51.37 | 344.68 | 310.94 | 增加3.99个百分点 |
境外 | 764,958.68 | 413,924.12 | 45.89 | 508.41 | 339.13 | 增加20.86个百分点 |
合计 | 1,031,076.42 | 543,332.09 | 47.30 | 455.61 | 332.07 | 增加15.07个百分点 |
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
基础伤口护理 | 吨 | 23,526.67 | 23,115.42 | 3,442.16 | 40.63 | 17.04 | 158.40 |
手术感控 | 万件 | 20,242.00 | 21,086.34 | 4,888.34 | 69.98 | 48.29 | 294.00 |
压力治疗与 | 万件 | 19,977.04 | 19,266.59 | 3,066.79 | 4.49 | 0.87 | 184.08 |
固定 | |||||||
造口及现代伤口护理 | 万件 | 16,287.99 | 15,166.22 | 2,878.18 | 20.31 | 11.29 | 66.38 |
感控防护 | 万件 | 196,462.41 | 208,818.38 | 31,492.29 | 625.25 | 612.97 | 1,115.67 |
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
医疗用品 | 直接材料 | 267,281.74 | 49.19 | 80,734.04 | 64.20 | 231.06 | |
直接人工 | 36,186.82 | 6.66 | 17,321.40 | 13.77 | 108.91 | ||
制造费用 | 43,513.70 | 8.01 | 20,582.59 | 16.37 | 111.41 | ||
外购成品 | 191,087.45 | 35.17 | 4,498.31 | 3.58 | 4,147.98 | ||
小计 | 538,069.70 | 99.03 | 123,136.35 | 97.92 | 336.97 | ||
其他 | 直接材料 | 4,667.25 | 0.86 | 2,123.49 | 1.69 | 119.79 | |
直接人工 | 163.77 | 0.03 | 106.81 | 0.08 | 53.33 | ||
制造费用 | 431.37 | 0.08 | 384.23 | 0.31 | 12.27 | ||
小计 | 5,262.39 | 0.97 | 2,614.53 | 2.08 | 101.27 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
基础伤口护理 | 直接材料 | 39,159.36 | 7.21 | 34,816.18 | 27.69 | 12.47 | |
直接人工 | 7,884.72 | 1.45 | 6,824.25 | 5.43 | 15.54 | ||
制造费用 | 10,160.52 | 1.87 | 9,854.53 | 7.84 | 3.11 | ||
外购成品 | 7,097.62 | 1.31 | 3,434.59 | 2.73 | 106.65 | ||
小计 | 64,302.21 | 11.83 | 54,929.55 | 43.68 | 17.06 | ||
手术感控 | 直接材料 | 60,765.57 | 11.18 | 28,142.08 | 22.38 | 115.92 | |
直接人工 | 12,915.11 | 2.38 | 6,216.35 | 4.94 | 107.76 | ||
制造费用 | 12,009.41 | 2.21 | 6,437.18 | 5.12 | 86.56 | ||
外购成品 | 711.07 | 0.13 | 234.26 | 0.19 | 203.54 | ||
小计 | 86,401.17 | 15.90 | 41,029.87 | 32.63 | 110.58 | ||
压力治疗与固定 | 直接材料 | 11,273.87 | 2.07 | 10,435.29 | 8.30 | 8.04 | |
直接人工 | 3,185.49 | 0.59 | 2,917.73 | 2.32 | 9.18 | ||
制造费用 | 3,682.66 | 0.68 | 3,484.45 | 2.77 | 5.69 | ||
外购成品 | 533.32 | 0.10 | 561.77 | 0.45 | -5.06 | ||
小计 | 18,675.33 | 3.44 | 17,399.24 | 13.84 | 7.33 |
造口及现代伤口护理 | 直接材料 | 2,436.02 | 0.45 | 2,381.20 | 1.89 | 2.30 | |
直接人工 | 680.87 | 0.13 | 675.08 | 0.54 | 0.86 | ||
制造费用 | 356.13 | 0.07 | 231.61 | 0.18 | 53.76 | ||
外购成品 | 143.09 | 0.03 | 4.37 | 0.00 | 3,177.72 | ||
小计 | 3,616.11 | 0.67 | 3,292.25 | 2.62 | 9.84 | ||
感控防护 | 直接材料 | 153,646.92 | 28.28 | 4,959.30 | 3.94 | 2,998.16 | |
直接人工 | 11,520.63 | 2.12 | 687.99 | 0.55 | 1,574.54 | ||
制造费用 | 17,304.98 | 3.18 | 574.82 | 0.46 | 2,910.50 | ||
外购成品 | 182,602.35 | 33.61 | 263.33 | 0.21 | 69,242.48 | ||
小计 | 365,074.88 | 67.19 | 6,485.44 | 5.16 | 5,529.15 | ||
其他 | 直接材料 | 4,667.25 | 0.86 | 2,123.49 | 1.69 | 119.79 | |
直接人工 | 163.77 | 0.03 | 106.81 | 0.08 | 53.33 | ||
制造费用 | 431.37 | 0.08 | 384.23 | 0.31 | 12.27 | ||
小计 | 5,262.39 | 0.97 | 2,614.53 | 2.08 | 101.27 |
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 259,712,735.22 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 259,712,735.22 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 2.50 |
公司研发人员的数量 | 663 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 9.10 |
研发投入资本化的比重(%) | 0.00 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 1,808,969,916.68 | 28.26 | 646,247,604.80 | 24.21 | 179.92 | |
交易性金融资产 | 203,919,971.58 | 3.19 | 40,426,872.00 | 1.51 | 404.42 | |
应收账款 | 663,663,920.27 | 10.37 | 372,973,358.96 | 13.97 | 77.94 | |
预付款项 | 140,822,929.78 | 2.20 | 48,397,110.00 | 1.81 | 190.97 | |
其他应收款 | 55,900,842.08 | 0.87 | 14,549,123.66 | 0.55 | 284.22 | |
存货 | 1,079,839,423.23 | 16.87 | 430,941,109.85 | 16.14 | 150.58 | |
其他流动资产 | 393,698,423.29 | 6.15 | 38,754,426.06 | 1.45 | 915.88 |
固定资产 | 958,650,219.69 | 14.98 | 520,686,348.80 | 19.51 | 84.11 | |
在建工程 | 577,935,743.51 | 9.03 | 236,101,794.64 | 8.85 | 144.78 | |
商誉 | 130,422,562.55 | 2.04 | 89,615,706.36 | 3.36 | 45.54 | |
递延所得税资产 | 39,534,289.36 | 0.62 | 14,475,098.28 | 0.54 | 173.12 | |
其他非流动资产 | 112,828,741.59 | 1.76 | 26,982,966.72 | 1.01 | 318.15 | |
应付票据 | 59,800,000.00 | 0.93 | 111,282,750.00 | 4.17 | -46.26 | |
应付账款 | 615,079,605.16 | 9.61 | 187,065,372.52 | 7.01 | 228.80 | |
预收款项 | 0.00 | 18,347,315.09 | 0.69 | -100.00 | ||
合同负债 | 88,187,712.84 | 1.38 | 0.00 | |||
应付职工薪酬 | 154,863,173.55 | 2.42 | 61,493,304.20 | 2.30 | 151.84 | |
应交税费 | 300,088,636.70 | 4.69 | 13,654,236.38 | 0.51 | 2,097.77 | |
其他应付款 | 154,824,021.95 | 2.42 | 113,309,029.65 | 4.24 | 36.64 | |
应付债券 | 0.00 | 321,937,822.81 | 12.06 | -100.00 | ||
递延收益 | 91,024,490.87 | 1.42 | 45,209,678.75 | 1.69 | 101.34 | |
实收资本(或股本) | 227,204,736.00 | 3.55 | 140,000,000.00 | 5.24 | 62.29 | |
其他权益工具 | 0.00 | 108,516,723.86 | 4.07 | -100.00 | ||
资本公积 | 1,020,804,586.37 | 15.95 | 659,313,359.79 | 24.70 | 54.83 | |
盈余公积 | 113,602,368.00 | 1.78 | 26,382,105.27 | 0.99 | 330.60 | |
未分配利润 | 2,821,948,834.92 | 44.09 | 419,915,897.44 | 15.73 | 572.03 | |
少数股东权益 | 284,107,196.22 | 4.44 | 40,885,856.23 | 1.53 | 594.88 |
15、预收款项变动原因说明:主要原因系公司执行新收入准则后将预收客户款项调整至合同负债科目。
16、合同负债变动原因说明:主要原因系本报告期产品订单增加相应预收款余额增加所致。
17、应付职工薪酬变动原因说明:主要原因系本报告期员工人数及薪酬水平增加所致。
18、应交税费变动原因说明:主要原因系本报告期销售收入以及利润的增长致期末应交增值税及所得税增加所致。
19、其他应付款变动原因说明:主要系本报告期末公司尚未支付的经营费用增加以及上年收购的英国Rocialle Healthcare Limited 控股子公司本期增加其他应付款所致。20、应付债券变动原因说明:主要原因系本报告期部分可转债转股及赎回公司发行在外未转股的可转换公司债券所致。
21、递延收益变动原因说明:主要原因系本报告期收到的与资产相关的政府补助增加所致。
22、实收资本(或股本)变动原因说明:主要原因系本报告期公司实施资本公积转增股本以及公司可转换公司债券部分转换成股票致公司股本增加。
23、其他权益工具变动原因说明:主要原因系本报告期部分可转债转股及赎回公司发行在外未转股的可转换公司债券所致。
24、资本公积变动原因说明:主要原因系本报告期公司可转换公司债券部分转换成股票致公司股本及资本公司增加所致。
25、盈余公积变动原因说明:主要原因系本报告期公司按母公司2020年度实现净利润提取法定盈余公积所致。
26、未分配利润变动原因说明:主要原因系本报告期公司经营产生利润增加以及分配股利综合影响所致。
27、少数股东权益变动原因说明:主要原因系公司上年收购英国子公司Rocialle HealthcareLimited公司55%股权,且本报告期内受疫情影响,Rocialle Healthcare Limited公司销售及利润大幅增加,相应增加公司所有者权益及少数股东权益。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 | 期末账面价值(元) | 受限原因 |
货币资金 | 66,786,344.72 | 承兑汇票保证金、保函保证金、存出投资款、远期结售汇产品展期保证金、第三方支付平台保证金 |
固定资产 | 84,456,404.48 | 为银行借款提供抵押担保 |
无形资产 | 19,962,879.38 | 为银行借款提供抵押担保 |
合计 | 171,205,628.58 |
国内市场行业起步晚,但容量大、增速快,增速高于国际水平。随着国内医疗资源逐渐丰富和居民生活水平稳步提高,医疗保障体系持续完善,整体将有利于提升包括医用敷料产品在内的医疗用品在居民中的认知度和渗透率,未来行业将持续提升。而随着分级诊疗体系建设不断推进,基层公共卫生体系不断强化,基层市场对各类型手术需求逐渐得到释放,将对医疗器械产生更大的需求。我国医用敷料产品以传统伤口护理类产品为主,产品同质化严重,行业进入门槛较低,行业内生产企业众多,且大部分为规模很小的地区性小企业,造成行业集中度较低,品牌识别度和影响力也相对较低。随着国家对医疗行业愈发重视,医改不断推进,行业标准不断完善以及行业监管体系的健全,对产品质量、安全、成本和创新提出了更高的要求,医用敷料行业也将发生重大变革,行业集中度正在逐步提升,拥有规模化生产优势的头部企业能更好控制成本和品质,从而占领市场高地,进一步扩大市场份额。同时,随着国家对鼓励创新和加速审批等利好政策不断出台,叠加居民医疗消费升级需求,医用卫生材料及医用敷料的升级也势在必行,产业预计将逐渐向价值链的高端环节转移,在高端产品市场实现进口替代。而高端医用敷料的研发和生产需要投入大量的人力、物力和财力,这将提高行业技术和资金门槛。
行业政策情况
报告期内,医疗改革继续稳步推进,国家及地方持续出台了相关行业政策,具体情况如下:
一、2020年1月,国家药监局发布《关于发布医疗器械注册评审补正资料要求管理规范的通告》,进一步规范医疗器械注册技术审评过程中涉及的补正通知和补充资料过程,提高医疗器械技术审评工作的质量和效率。
二、2020年2月,中共中央、国务院发布《关于深化医疗保障制度改革的意见》,改革发展目标为到2025年,医疗保障制度更加成熟定型,基本完成待遇保障、筹资运行、医保支付、基金监管等重要机制和医药服务供给、医保管理服务等关键领域的改革任务。到2030年,全面建成以基本医疗保险为主体,医疗救助为托底,补充医疗保险、商业健康保险、慈善捐赠、医疗互助共同发展的医疗保障制度体系,待遇保障公平适度,基金运行稳健持续,管理服务优化便捷,医保治理现代化水平显著提升,实现更好保障病有所医的目标。
三、2020年3月,国家药监局发布《关于印发医疗器械质量抽查检验管理办法的通知》,并于2020年5月,国家药监局发布了《2020年国家医疗器械抽检产品检验方案的通知》等文件,进一步加强了医疗器械监督管理,规范医疗器械质量抽查检验工作。
四、2020年3月,国家药监局发布《关于医疗器械主文档登记事项的公告》,进一步提高医疗器械审评审批质量,建立更加科学高效的审评审批体系,鼓励创新,方便医疗器械生产企业选择原材料和关键元器件,简化注册申报。
五、2020年5月,国家发展改革委、国家卫生健康委、国家中医药局发布了《关于印发公共卫生防控救治能力建设方案的通知》,通知要求聚焦新冠肺炎疫情暴露的公共卫生特别是重大疫情防控救治能力短板,调整优化医疗资源布局,全面提升县级医院救治能力,健全完善城市传染病救治网络,改造升级重大疫情救治基地。
六、2020年7月,国家卫生健康委、国家中医药管理局联合印发了《医疗联合体管理办法》,进一步加强了医联体内药品、耗材供应保障,在医联体内推行长期处方、延伸处方,逐步统一药品耗材管理平台,通过远程医疗、远程会诊、远程查房、远程教学、远程心电检查、远程监护等形式,逐步推进互联网诊疗,利用信息化手段,下沉优质医疗资源,提升基层医疗服务能力。
七、2020年7月,国家卫生健康委发布《关于全面推进社区医院建设工作的通知》,通过社区医院建设进一步优化医疗卫生资源配置,完善基层医疗卫生服务功能,不断提升基层医疗卫生服务能力,进一步推动分级诊疗制度建设。
同时,自2014年发布《创新医疗器械特别审批程序》以来,国家多个部门释放了加快医疗器械国产化进程的信号,鼓励创新性强、技术含量高、临床需求迫切的医疗器械产品上市,不断加快高端医疗器械国产化替代步伐,国产医疗器械将占据更大市场份额。
随着医改不断推进,行业集中度不断提高,国内医疗器械行业技术持续推陈出新,总体将有利于行业中经营规模较大、管理体系完善、研发创新能力突出、制造能力领先的企业。公司将通过持续加大市场和研发投入、信息化数字化转型、快速反应柔性供应链打造、人才和品牌建设,提高公司整体运营效率和核心竞争力,促进公司持续健康发展。
医疗器械行业经营性分析:
1、报告期内新增注册证或备案凭证整体情况
注册分类 | 期初数 | 新增数 | 失效数 | 期末数 |
一类 | 51 | 10 | 0 | 61 |
二类 | 56 | 2 | 0 | 58 |
三类 | 5 | 0 | 0 | 5 |
序号 | 产品名称 | 注册分类 | 应用领域 | 取得时间 | 备注 |
1 | 一次性使用隔离衣 | Ⅰ类 | 普通隔离 | 2020.02.03 | 振德医疗 |
2 | 医用隔离鞋套 | Ⅰ类 | 隔离 | 2020.02.17 | 振德医疗 |
3 | 引流袋 | Ⅰ类 | 排泄物收集 | 2020.03.05 | 振德医疗 |
4 | 医用冷敷贴 | Ⅰ类 | 物理退热 | 2020.03.05 | 振德医疗 |
5 | 造口护理用品 | Ⅰ类 | 排泄物收集、皮肤护理 | 2020.03.05 | 振德医疗 |
6 | 一次性使用隔离衣 | Ⅰ类 | 普通隔离 | 2020.04.14 | 许昌正德 |
7 | 医用压敏胶带 | Ⅰ类 | 固定 | 2020.04.15 | 振德医疗 |
8 | 湿膜敷料 | Ⅱ类 | 烧伤创面治疗 | 2020.06.17 | 振德医疗 |
9 | 一次性使用表皮细胞分离器 | Ⅱ类 | 恒温 | 2020.07.08 | 振德医疗 |
10 | 固定带 | Ⅰ类 | 固定 | 2020.07.10 | 振德医疗 |
11 | 伤口护理软膏 | Ⅰ类 | 皮肤护理 | 2020.10.16 | 振德医疗 |
12 | 腰部固定器 | Ⅰ类 | 运动防护 | 2020.11.16 | 斯坦格 |
研发项目 | 产品基本信息 | 报告期末研发(注册所处阶段) | 报告期末进展情况 |
表皮细胞富集器 | 通过震动电机使消化容器产生振动,采用动态消化方式,提高了表皮细胞的制得效率和成活率 | 注册审评 | 已取得产品注册证,产品上市销售 |
具有原位组织诱导及修复再生功能 的真皮替代物(人工真皮)的研发 | 国家重点研发计划课题任务,课题编号:2016YFC1100804。所属项目:具有原位组织诱导及修复再生功能的聚乙交酯及其共聚物纤维网复合真皮替代物的研发。研发任务旨在建立真皮替代物的无菌生产环境和生产示范线,实现产品报批,取得医疗器械注册证。 | 临床试验 | 临床试验中 |
水胶体敷料 | 水胶体敷料是一类科技含量高、先进的湿性敷料,可加速创面愈合,降低医护成本,减轻患者疼痛。以国际先进水平产品为标杆,达到国内领先水平 | 完成临床试验 | 已取得产品注册证,产品上市销售 |
硅凝胶泡沫敷料 | 硅凝胶泡沫敷料主要由防水透气薄膜,含超吸收层的泡沫硅凝胶伤口接触层和离型护页组成。产品具有保持创面的湿润愈合环境,抵御细菌的侵入,大量吸收伤口组织渗出液,减少创面浸渍风险,硅凝胶伤口接触层的加 | 临床试验 | 临床试验数据回收、统计分析 |
入,换药时不二次损伤伤口,有助于伤口愈合,并减少患者换药过程中的疼痛感等优点。 | |||
造口附件产品优化升级 | 造口附件产品包括护肤粉、防漏膏、可塑性贴环、皮肤保护膜、胶粘剂去除剂等保护造口周围皮肤的产品,预防排泄物泄漏对造口周围皮肤产生的浸渍性炎症、溃烂。 | 产品已上市 | 产品已上市 |
湿膜敷料处理生物膜技术开发项目 | 通过筛选不同破坏生物膜的组份,对各种细菌及混合菌群产生的生物膜进行破坏试验,优选性能最适宜的配方,应用于湿膜敷料的开发。 | 中试阶段 | 完成有效成份含量稳定性的验证 |
细菌粘附性纤维材料研究 | 开发一种对细菌具有强粘附作用的纤维材料及织物,满足清除感染创面致病菌的需要 | 小试阶段 | 已完成材料筛选,小试结果符合预期 |
新型仿生干湿粘附力自调控医用敷料 | 以自然界中在干、湿界面上表现出优异攀爬黏附能力的壁虎、树蛙的研究,仿生提出具有自适应调整干、湿界面粘附力的新型敷料的微纳聚集态结构模型。通过设计制备微米柱状结构的新型吸水组份,并将此新型吸水组份分散到橡胶基质中,获得新型仿生干湿粘附力自调控智能皮肤敷料 | 小试阶段 | 完成了仿生结构模型建立和配方研究 |
一种水胶体胶盘背衬无纺布胶粘材料的研究 | 根据欧洲客户要求,开发一款水胶体胶盘背衬无纺布胶粘材料,改善造口袋体膜材料与水胶体胶盘背衬摩擦产生的噪间问题; | 已量产 | 已量产,用于国际客户造口袋的生产 |
一种高透湿阻隔性防护材料的开发 | 研究膜材料的透湿性能和阻隔性能,通过多种膜材料和无纺布复合工艺研究,制备具有高透湿性能,且能满足防护服要求的防护材料。 | 已量产 | 已量产,用于防护服、隔离衣的生产 |
一种高滤效低气阻的口罩过滤材料的研究 | 通过熔喷材料的改性研究,熔喷模头流道结构设计,熔喷工艺的研究,开发一种高颗粒过滤效率、高细菌过滤效率、滤效持久、低通气阻力的口罩过滤材料 | 已量产 | 已量产,用于防疫口罩生产 |
低通气阻力医用口罩开发 | 通过低通气阻力过滤材料的开发,口罩结构设计,生产工艺控制研究、降低生产过程对通气阻力的影响,开发一款低通气阻力医用口罩; | 已量产 | 已量产,用于防疫口罩生产 |
抗菌抗病毒口罩材料及成品的开发 | 筛选各种抗菌/抗病毒材料,通过对抗菌/抗病毒材料与口罩材料的相容性研究,即能保证抗菌/抗病毒有效性,又能保障口罩使用的安全性。 | 已量产 | 已量产,用于防疫口罩生产 |
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司股权投资增加9,878.20万元,上年同期股权投资金额为11,112.58万元,同比减少11.11%。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
1、经公司第一届董事会第二十三次会议审议通过,公司以现金方式收购钟明南、徐天骥、苏州工业园区辉凯咨询管理合伙企业(有限合伙)、盛梅珍、卞培培、王松樵、孙刚、何文钊合计持有的苏州美迪斯70%股权,本次交易金额合计为10,416万元。并于2018年12月29日与苏州美迪斯、苏州美迪斯全体股东(钟明南、徐天骥、辉凯咨询、盛梅珍、卞培培、王松樵、孙刚、何文钊)以及业绩补偿方(钟明南、徐天骥、钟明芸)签署了《关于苏州美迪斯医疗运动用品有限公司之股权转让协议》。2019年,公司已向交易对方分别于2019年1月和2月支付了首期及第二期股权转让款合计6,249.60万元,苏州美迪斯医疗运动用品有限公司于2019年1月28日完成了上述股权收购工商变更登记手续。根据《股权转让协议》,报告期内公司已向交易对方支付了第三期股权转让款2,083.20万元。
2、经公司董事长批准,公司于 2018年8月29日独资设立了振德医疗用品(香港)有限公司(ZHENDE MEDICAL (HK) CO., LIMITED),注册资本为人民币100万元,本报告期内实缴人民币100万元。
3、经公司董事长批准,公司以现金3,000万元认购了斯坦格(斯坦格主要从事运动护具、保健护具等护具类产品的研发、生产和销售,已建立了较为成熟的销售网路体系,主要客户涉及体育领域众多知名品牌商)新增的315万元注册资本,并在增资完成后以现金合计4,500万元收购了金志坚持有的斯坦格100万元注册资本和洪庄明持有的斯坦格374万元注册资本,合计持有60%的股权。公司于2020年7月28日与斯坦格、洪庄明、金志坚、金萍萍签署了《关于浙江斯坦格运动护具科技股份有限公司之增资及股权转让协议》。报告期内,公司已完成上述增资和股权转让工商变更登记手续,并分别于2020年8月和9月支付了增资款3000万元及股权转让款4500万元。 4、经公司董事长批准,公司以现金195万元收购了杭州馨动65%股权,并于2020年10月16日与杭州君馨网络科技有限公司、上海云眼企业管理咨询有限公司签署了《杭州馨动网络科技有限公司股权转让协议》。报告期内,公司已完成了上述股权收购工商变更登记手续,并于2020年12月支付了股权转让款195万元。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
?2020年4月28日召开了公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于对外投资暨全资子公司生产线搬迁扩产升级项目的议案》,董事会同意公司全资子公司许昌振德医用敷料有限公司及全资子公司许昌正德医疗用品有限公司投资建设生产线搬迁扩产升级项目,对许昌振德医用纱布片、腹部垫等伤口护理产品和全资子公司许昌正德手术包、手术主单和手术衣等手术感控产品现有生产线进行搬迁及扩产升级,项目总投资约36,000万元。截至本报告期末,该项目已部分建成投产。具体内容详见公司于2020年4月30日披露的《关于对外投资暨全资子公司生产线搬迁扩产升级项目的公告》(公告编号: 2020-037)。
?报告期内,公司下属全资子公司许昌振德于2020年10月以自有资金2,398万元竞得位于许昌市鄢陵县百花路以东、二级河南(规划道路)的地块国有建设用地使用权(61,488.61m
),并与鄢陵县自然资源局签订了《成交确认书》和《国有建设用地使用权出让合同》。报告期内许昌振德支付了土地出让价款,并已完成上述地块不动产权证书的办理。
报告期内,公司下属全资子公司许昌正德于2020年11月以自有资金7,239万元竞得位于许昌市鄢陵县百花路以东、二级河以南的地块国有建设用地使用权(185,185.73m
),并与鄢陵县自然资源局签订了《成交确认书》和《国有建设用地使用权出让合同》,该用地主要用于下述手术感控生产线扩产建设项目建设。报告期内许昌正德支付了土地出让价款。截至本报告披露日,公司已完成上述地块不动产权证书的办理。
报告期内,公司下属全资子公司安徽振德于2020年10月以自有资金3,299万元竞得位于淮南市经开区洛九路西侧、长宁路南侧地块(土地面积:114,548平方米)的国有建设用地使用权,并与淮南市自然资源和规划局签订了《成交确认书》和《国有建设用地使用权出让合同》,该用地主要用于下述医用绷带生产线搬迁扩产升级项目建设。报告期内安徽振德支付了土地出让价款,并已完成上述地块不动产权证书的办理。?2020年12月31日召开了公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于对外投资暨全资子公司医用绷带生产线搬迁扩产升级项目的议案》和《关于对外投资暨全资子公司手术感控生产线扩产建设项目的议案》:
董事会同意公司全资子公司安徽振德医疗用品有限公司投资医用绷带生产线搬迁扩产升级项目,对除全资子公司河南振德医疗用品有限公司外的公司旗下医用绷带相关生产线进行搬迁及扩产升级,项目总投资合计33,400万元。截至本报告期末,项目尚在筹备阶段,尚未开工建设。具体内容详见公司于2021年1月4日披露的《关于对外投资暨全资子公司医用绷带生产线搬迁扩产升级项目的公告》(公告编号: 2021-003)。
董事会同意公司全资子公司许昌正德医疗用品有限公司拟投资手术感控生产线扩产建设项目,项目总投资合计84,500万元。截至本报告期末,项目尚在投资建设中。具体容详见公司于2021年1月4日披露的《关于对外投资暨全资子公司手术感控生产线扩产建设项目的公告》(公告编号: 2021-004)。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
截至报告期末,公司公允价值计量的金融资产合计为210,419,941.87元,报告期初,公司公允价值计量的金融资产合计为41,691,127.16元,对当期利润的影响金额为-3,506,900.42元。
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(一)主要控股、全资子公司
1、绍兴振德医疗用品有限公司,注册资本 1,000 万元人民币,公司持有其 100%股权,该公司经营范围:销售:第一类医疗器械、第二类医疗器械;销售:第三类医疗器械(凭有效许可证经营)、一次性使用卫生用品、日常防护用品、劳动保护用品、特殊劳动保护用品、消毒产品、化妆品、运动防护用品;货物进出口。
截至本报告期末,绍兴振德总资产55,645.17万元、净资产5,075.13万元,本报告期实现营业收入163,949.57万元、净利润2,604.41万元。
2、河南振德医疗用品有限公司,注册资本 3,000 万元人民币,公司持有其 100%股权,该公司经营范围:I 类、第 II 类医用卫生材料及敷料生产、销售;从事货物和技术进出口业务。
截至本报告期末,河南振德总资产12,778.69万元、净资产4,660.05万元,本报告期实现营业收入16,050.24万元、净利润516.35万元。
3、许昌振德医用敷料有限公司,注册资本 13,000 万元人民币,公司持有其 100%股权,该公司经营范围:生产、销售第一类医疗器械、第二类医疗器械、卫生用品、纱布漂白(国家规定经批准或许可后经营的,凭许可证或批准文件经营);从事货物和技术进出口业务。
截至本报告期末,许昌振德总资产88,986.13万元、净资产18,594.53万元,本报告期实现营业收入88,436.01万元、净利润1,183.33万元。
4、许昌正德医疗用品有限公司,注册资本 16,000 万元人民币,公司持有其 100%股权,该公司经营范围:生产第 II 类医用卫生材料及辅料,销售自产产品(在《医疗器械生产企业许可证》规定的有效期限内生产);从事货物和技术进出口业务;房屋租赁。
截至本报告期末,许昌正德总资产105,530.59万元、净资产51,311.29万元,本报告期实现营业收入194,900.88万元、净利润31,280.31万元。
5、新疆振德医疗用品有限公司,注册资本 5,000 万元人民币,公司持有其 100%股权,该公司经营范围:医用纺织品织造、脱漂及销售;棉纱的生产及销售;货物与技术的进出口业务。
截至本报告期末,新疆振德总资产21,412.51万元、净资产10,555.44万元,本报告期实现营业收入17,951.07万元、净利润1,210.09万元。
6、振德医疗用品(香港)有限公司(ZHENDE MEDICAL (HK) CO., LIMITED),注册资本 100万元人民币,公司持有其 100%股权,该公司业务性质:医疗器械,卫生及防护用品,化妆品及消毒用品,货物及设备进出口。
截至本报告期末,香港振德总资产43,533.49万元、净资产9,111.15万元,本报告期实现营业收入172,615.18万元、净利润7,000.62万元。
7、苏州美迪斯医疗运动用品有限公司,注册资本 4,000 万元人民币,公司持有其 70%股权,该公司经营范围:研发、生产医用及运动类各式绷带、退热贴、医疗器械;生产纱布、棉布、无纺布纱布复合布、无纺复合布、无纺弹力布,销售本公司生产的产品并提供相关服务;经营本公司自产产品及技术的进出口业务;从事与本公司生产相关的橡胶、乳胶、敷料、纺织品以及运动器材的批发业务,并提供相关技术咨询服务,本公司产品在生产中所需的机械设备、原辅材料的进口。
截至本报告期末,苏州美迪斯(合并下属全资子公司)总资产9,967.03万元、净资产8,342.69万元,本报告期实现营业收入12,990.67万元、净利润2,797.13万元。
8、Rocialle Healthcare Limited,注册资本100英镑,公司持有其55%股权,该公司主营业务:手术感控产品生产、销售。
截至本报告期末,Rocialle Healthcare Limited总资产76,217.55万元、净资产51,615.70万元,本报告期实现营业收入330,031.70万元、净利润91,418.11万元。
9、阿拉山口振德医用纺织有限公司,注册资本2,000万元人民币,公司全资子公司新疆振德持有其100%股权,该公司经营范围:医用纺织品的织造、脱漂及销售;棉纱的生产及销售;货物与技术的进出口业务。
截至本报告期末,阿拉山口振德总资产15,820.15万元、净资产1,906.58万元,本报告期实现营业收入13,072.89万元、净利润897.00万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
近年来,随着全球人口老龄化提高,全社会对医疗需求持续增长,推动了全球医疗耗材需求增长,医疗行业整体保持着快速稳定的增长趋势,并高于同期经济增长。而中国凭借人力成本、完整的产业链优势和创新能力,已经在全球市场占据了很大的市场份额,行业出口增速明显。同时随着国内企业创新力度不断加大,行业创新体系不断完善,已经初步呈现出了“高质量发展”的态势。就国内市场而言,虽然我国医疗器械行业发展起步较晚,但近年来发展速度远高于全球平均水平,市场前景十分广阔。医疗器械行业作为国家重点支持的战略新兴产业,随着国民经济快速发展、人口老龄化进程的加快、居民健康意识的提高以及国家医改推进、分级诊疗建设、鼓励创新、对医保的持续加大投入,总体来讲将对行业未来发展带来利好,行业发展正进入黄金历史机遇期。主要会表现在以下几方面:一是经济发展、基层医疗建设的加强、健康需求的增加、医保力度加大和人口老龄化加快,将整体助推需求增加,而疫情带来的政府层面、医疗机构和全体民众防护意识的加强,将对消毒感控类、应急防护类以及家用健康护理类产品市场带来更大的需求。二是政策鼓励研发创新和国产替代,特别是高端医疗器械方面,目前我国中高端产品主要依赖进口,这对于国内企业通过新材料应用、多学科研发协同提出更高的要求,也提供了更多的机会。三是随着医改和集采控费不断推进,对于像公司这样的行业领先企业,在产品创新迭代、质量管理体系、成本控制能力方面相对会更有优势,在行业集中度快速提升大趋势下,将拥有更多快速整合市场、实现超市场增长的机遇。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司坚定实施国内、国际、大零售全渠道营销策略,深耕“医疗+健康”领域,通过精益制造、数字化运营、持续研发创新、品牌建设、BD能力建设,将振德医疗建设成为国内领先、具备国际影响力的百亿级领先医疗健康企业。在医疗领域,以造口伤口护理和手术感控产品为核心,为专业医疗机构打造一站式临床解决方案;在健康领域,聚焦医疗级个人护理和家庭健康护理产品,依托振德医疗专业的临床学术背景,不断为用户健康创造价值。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2021年作为公司新发展规划的开局之年,是深化布局,变革创新的关键一年。
全球经济形势依然复杂严峻,新冠肺炎疫情还没有得到有效控制,而国内医疗健康行业正处于重要的改革和发展阶段。公司将继续坚持以客户需求为导向,围绕公司战略规划目标,推动关键任务和举措实施,通过开拓新赛道,继续提高国内市场领先优势,建立更加具有开拓、创新、高效的组织架构与运营体系,提高核心竞争优势。
(一)积极加快医疗与健康业务发展,提升市场份额
(1)在国内院线市场方面:公司将在2020年良好市场开发的基础上,继续扩大营销团队,增加渠道优势与产品组合优势,提高数字化营销水平,聚焦医疗健康领域,不断提高产品渗透率
与市场占有率。一是提高营销团队专业能力和更好为客户提供解决方案的能力。二是优化渠道布局,通过区域优化与渠道下沉,拓宽覆盖广度和深度,抓住分级诊疗带来的结构性机遇,快速提升区域市场渗透率。三是提升精细化运营能力,利用数字化营销工具,更好的满足客户需求,实现端到端的产品开发与服务。四是坚持专业与创新,开拓具有竞争力的产品组合,在手术感控防护领域不断扩大竞争优势,在造口伤口护理领域打造专业品牌,扩大市场份额。
(2)在国内大零售市场方面:捕捉全民健康防护意识增强带来的家庭健康防护市场增长,加快线上线下融合,聚焦医疗级个人护理用品和家庭健康护理产品品类,利用公司在创面修复材料沉淀技术,发展医美产品。在药店零售线,进一步巩固和提高百强连锁覆盖率,开发商超及连锁便利店渠道,利用产品组合推进市场开发,通过精细化运营提高终端门店的单店产出,在电商零售线,借助已建立的良好基础,进一步提高运营能力以及用户体验,抓住个人防护意识提高的机会,实现强劲增长。
(3)在国际市场方面:公司将继续通过供应链垂直整合,自动化和精益生产能力的提升,提高公司成本控制、质量保证和产品交付能力,为客户持续提供高品质、低成本产品,加强与国际和区域性大客户的全面战略性合作,进一步开发现代创面敷料等新产品线、提升市场占有率。
(二)提升运营效率,持续构建公司核心竞争优势
2021年公司将围绕战略目标和规划实施运营管理,持续构建公司核心竞争优势。
(1)精益制造、提升盈利能力,建设打造快速反应的柔性供应链
2021年,公司精益制造工作继续深入。公司将发挥许昌生产基地制造优势,加快许昌生产基地产能扩充、新产品落地及生产智能化升级。同时绍兴数字工厂、义乌斯坦格新厂区建设、安徽基地建设、河南手术感控扩产建设的建设工作将加速推进。加快对精益人才及非标设备开发的引进,实现精益生产模式及工艺革新,提升产品品质、交期和生产效率。
(2)加大信息化投入,加快数字化转型
数字化营销:公司将重点聚焦营销全渠道的数字化改造,通过CRM、产品管理系统、用户管理系统等信息化工具的深入布局全渠道(国际、国内、大零售)的业务信息化,赋能商业伙伴(供应商、经销商、分销商、终端)的信息化能力。
工厂数字化:2021年,公司将完成供应、制造、销售、物流等管理端的信息化流程建设,产供销流程全面重组,将咨询成果全面转化为实际产出;产品制造过程实现信息化实时管理,提升质量管理工作数字化;推广绍兴工厂MES试点经验,通过数字化推动智能工厂升级。
管理数字化:2021年将全面上线财务共享服务、预算管理、成本分析管理等系统,提高公司财务管理能力;建立管理驾驶舱,加强对业务数据的信息化存储、数字化分析;在各子公司上线ERP、SAP、OA办公协作平台等系统,进一步实现集团和各子公司之间信息一体化。
(三)研发技术投入
研发技术的投入,是公司持续发展的核心举措。2021年,公司将持之以恒的加大研发投入,充分发挥省级研究院的作用,建立行业核心技术基础研究的技术平台,进一步树立研发技术优势。
2021年,研发组织和流程优化将继续深化,加快研发效率,优化现有产品管线的技术进步;引进高层次技术领军人才,升级核心技术规划, 提升研发团队的组织力。
聚焦创面护理和手术感控产品的核心技术研究,加强医用粘胶类产品、创面和造口护理、医美产品的迭代创新,并启动呼吸麻醉类耗材和微创手术通路类器械(穿刺器等)新产品研发,以临床场景应用的解决方案刷新产品组合,为医院和消费者提供更好的临床和健康护理解决方案。
(四)BD团队建设、并购与整合计划
公司自2018年上市以来,不断通过并购整合构建、拓展公司业务组合,实现外延式发展,并在并购质量、效率、数量及整合的协同效应、财务指标上均在行业内处于领先地位。
2021年,公司将组建完善BD团队,建立商业并购与业务整合发展两大职能模块,引进BD专业人才,积极寻求具备技术、市场、渠道等方面有竞争优势的标的企业的并购和整合机会,提升
现有业务的市场覆盖度;在新赛道、新产品领域进行不断探索,通过战略市场部与BD团队有效协同,寻求全球范围内细分行业产品领域领先企业及关键技术的战略并购机会。2021年,公司将继续加快已并购公司的深入整合计划,在战略规划、产品组合、市场、客户等方面有效整合,支撑公司未来医疗+健康战略目标的实现。
(五)健全人才培养体系,构建长效激励机制
2021年,以战略发展规划为指引,创新人才培养体系,在组织发展方面,重点是推进关键人才迭代、领导力发展和核心能力建设三个关键任务;在人才保留策略方面,以总额控制下的双高为原则的薪酬体系优化,聚焦人效与人均收入,实现以股权激励、经营激励奖等为核心的长效激励机制,在未来核心人才争夺中保持竞争优势;同时以员工敬业度测量为抓手,经过调研分析,制定内部优先改进计划,持续提升员工的敬业度和雇主品牌。
(六)品牌发展计划
2021年,公司将持续加强品牌建设,公司VI全面升级。利用数字化升级传播精准触达消费者,利用场景数字化升级健康生活体验,提升品牌形象;利用大数据人工智能技术手段、人性化的服务精准植入生活场景,重塑健康管理与场景体验,以移动互联打造智能服务,以智能管控搭建智慧服务平台,升级居民健康生活场景,提升品牌满意度。
(七)项目建设方面
2021年,公司将继续加快可转债募投项目以及自筹资金投资项目的实施进度,尽快投产释放上述项目产能,为公司业务快速发展和市场开发提供新的产品和产能保障。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、体制改革和行业政策变动风险
公司属于医疗器械行业,产品与人体健康密切相关,因而受到我国相关部门的严格监管。近年来,随着国家深化医药卫生体制改革不断深化,分级诊疗、鼓励创新、进口替代等政策不断推陈出新,行业将迎来重大变革。公司如果不能及时适应行业政策的深刻变化,则可能导致生产经营受到一定的不利影响。
公司将密切关注和分析国家和行业政策情况,把握行业发展态势,通过不断提升经营管理水平、研发创新能力,持续加大市场投入力度,不断提升市场覆盖率和占有率。
2、产品质量风险
公司的产品属于直接接触伤口或者用于感染防护的医疗用品,其质量的安全性和稳定性对患者和医护人员的生命健康至关重要。公司已建立并将不断完善质量管理体系,制定并执行了严格的质量控制措施。但依然面临不可预见等因素带来的风险(如产品质量纠纷、诉讼、行政处罚等),会对本公司的经营能力及声誉造成不利影响。
公司将持续通过精益管理、自动化、信息化、数字化推进供应链体系和质量管理体系优化,提高公司质量控制能力,持续提供高品质产品。
3、市场风险
从国际市场来看,近年来受全球政治经济环境不确定、汇率波动以及国内人力成本上升等因素的影响,我国医用敷料行业整体出口增速放缓,出口企业之间的竞争加剧。长期来看,我国医用敷料出口企业还面临来自东南亚等地区劳动力成本较低国家的竞争。
在国内市场,我国医疗器械行业生产尚缺乏规模化、集约化,市场集中度较低,同一品种产品质量参差不齐,低水平重复生产现象严重,市场竞争激烈。同时,随着国家对医疗行业的愈发重视,鼓励创新和加速审批等利好政策不断出台,叠加居民消费升级需求,医疗产品行业的升级也势在必行,产业预计将逐渐向价值链的高端环节转移,在高端产品市场实现进口替代。
此外,受疫情影响,2020年全球防疫类防护产品市场需求大幅度增加,但随着全球疫情防控形势、疫苗接种和防疫类防护产品市场产能情况的变化,后续防疫类防护产品市场供需情况存在不确定性,公司防疫类防护用品订单和销售能否继续保持大幅度增长也存在不确定性。疫情期间,公司凭借出色的供应链能力、健康有序的价格管理体系和稳定可靠的产品质量获得了客户和消费者的进一步认可,公司销售渠道、品牌影响力和市场覆盖率均得到了大幅提升。同时,公司持续提升的供应链能力和研发创新能力,将不断为公司输出有竞争力的产品组合,为公司后续业务增长提供保障。同时,随着政府层面、医疗机构和全体民众防护意识和基层医疗建设的加强,也将对医疗器械市场带来更大的需求。
4、汇率波动风险:随着公司国际业务规模快速增长,公司以美元等外币结算的销售规模不断上升。近年来,国际政治经济形式不确定因素增多,国家汇率市场化改革深入,人民币汇率波动较大,公司面临在外汇结算过程中的汇率波动风险。
公司已与长期稳定的合作客户制定了合理的调价机制,当汇率、原材料等影响价格的关键因素发生大幅度波动时,各方将按照约定机制进行价格调整。同时,公司以实际业务为基础,开展远期结售汇业务,规避和防范汇率波动对公司经营的风险。
5、募投项目实施风险
由于募投项目建成投产需要一定的周期,虽然公司前期对募集资金投资项目进行了专业审慎的可行性论证,但在项目实施过程中,仍存在因工程进度、工程质量、设备采购、投资成本发生变化而引发的风险;同时,国内外宏观经济形势的变化、医疗器械行业的发展趋势、市场竞争环境的变化、新的替代产品的出现以及公司相应的营销能力等因素也会对项目的投资回报和预期收益产生影响。
(五) 其他
√适用 □不适用
1、经公司董事长批准,公司以现金1,950万元认购宝玛医疗科技(无锡)有限公司(以下简称:宝玛医疗,是一家专注于微创外科手术耗材研发创新和生产销售的高新技术企业,目前主要产品为用于人体组织的闭合、切除或器官功能重建等手术中使用的全系列自动吻合器产品,以及电刀冲洗器、超声刀等相关零部件的自主研发、生产与销售)新增的19.89万元注册资本,并在本次增资完成后以现金合计3,000万元收购浦晓东持有的宝玛医疗1.5%股权(对应注册资本15.3万元)和邹红持有的宝玛医疗1.5%股权(对应注册资本15.3万元)。上述增资和股权转让完成后,公司将持有宝玛医疗4.95%股权。就上述交易,公司已于2021年3月29日与宝玛医疗原各股东签署了《关于宝玛医疗科技(无锡)有限公司之股权转让及增资协议》。截至本报告披露日,公司已就上述交易完成1,950万元增资款、第一笔1,500万元股权转让款的支付,相关工商登记变更手续尚在办理中。
2、2021年2月9日召开了公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于投资新型防护用品、手术通路类医疗器械生产基地及医用生物新材料研究院建设项目的议案》,董事会同意公司在浙江省绍兴滨海新区以公开竞买方式取得国有建设用地使用权(土地面积预计约100亩),投资建设新型防护用品、手术通路类医疗器械生产基地及医用生物新材料研究院建设项目,项目总投资合计约65,000万元。截至本报告披露日,该项目建设用地尚未取得。具体内容详见公司于2021年2月10日披露的《关于投资建设生产基地及医用生物新材料研究院项目的公告》(公告编号: 2021-017)。
3、公司于2020年12月31日召开第二届董事会第十三次会议审议通过《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》,同意公司使用自有资金以集中竞价方式回购公司股份用于实施股权激励,公司拟回购股份的价格不超过人民币90元/股(含),拟回购股份的资金总额为不低于
人民币12,000万元(含)且不超过人民币16,000万元(含)。回购期限自公司董事会审议通过回购方案之日起不超过12 个月,即2020年12月31日至2021年12月30日。
截至本报告披露日,公司回购专用证券账户累计回购股份数量为2,100,000股,占公司总股本的0.92%,成交最低价格为59.56元/股,成交的最高价格为72.00元/股,交易总金额为人民币133,344,319.82元(不含交易费用)。公司于2021年4月26日召开第二届董事会第十六次会议审议通过《关于公司回购股份实施完成的议案》,鉴于公司已按回购方案实施并完成股份回购,本次回购符合相关法律法规的要求,符合既定的回购方案,考虑到公司实际业务需求及经营情况,经慎重研究后决定提前终止实施本次股份回购事项。
4、2021年4月19日,控股子公司浙江斯坦格运动护具科技有限公司以自有资金547万元竞得位于义乌市后宅街道义东高速以北、商城大道以东地块国有建设用地使用权(13,333.4平方米)。经公司董事长批准,浙江斯坦格运动护具科技有限公司拟在上述地块投资建设医疗护具研发和产业化项目,项目总投资合计约12,000万元。截至本报告披露日,该项目尚未开工建设。
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、现金分红政策制定情况
公司于 2019年4月 30 日召开的 2018年年度股东大会审议通过了《振德医疗用品股份有限公司关于公司<未来三年股东回报规划(2019-2021)>的提案》,该三年股东分红回报规划充分考虑了股东特别是中小投资者的诉求与利益,在保证公司正常经营的前提下,坚持为投资者提供连续、稳定现金分红;同时,结合公司经营状况和业务发展目标,充分考虑到公司利用现金分红后留存的未分配利润和募集资金等自有资金,保证未来经营的进一步增长,给股东带来长期的投资回报,符合相关法律法规和《公司章程》的规定。
2、现金分红政策执行情况
2020年度利润分配预案:公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数(不包括公司回购专户的股份数量),向全体股东每10股派发现金红利23.00元(含税)。截至本报告披露日,公司总股本227,204,736股,扣除回购专户中的2,100,000股,以225,104,736股为基数计算合计拟派发现金红利517,740,892.80元(含税)。本次利润分配不送红股,不以公积金转增股本。
实施权益分派股权登记日,公司通过回购专用账户所持有本公司股份,不参与本次利润分配。如在利润分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的,公司拟维持每股分配2.30元(含税)不变,相应调整分配总额。
该利润分配方案尚须公司 2020年年度股东大会审议通过后实施。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2020年 | 0 | 23.00 | 0 | 517,740,892.80 | 2,549,453,200.21 | 20.31 |
2019年 | 0 | 4.30 | 4 | 60,200,000 | 156,890,061.60 | 38.37 |
2018年 | 0 | 3.50 | 4 | 35,000,000 | 130,203,577.12 | 26.88 |
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
体原因 | ||||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 实际控制人鲁建国、沈振芳;控股股东浙江振德;董事、 副总经理沈振东、徐大生 | 自振德医疗股票在上海证券交易所上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人/本公司截至振德医疗股票上市之日已直接或间接持有的振德医疗股份,也不由振德医疗回购该部分股份。 | 自公司股票上市之日起 36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 公司董事、监事、高级管理人员 | 限售期满后,在任职期间每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有的振德医疗股份总数的百分之二十五,离职后六个月内,不转让本人直接或间接持有的振德医疗股份。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 实际控制人鲁建国、沈振芳;控股股东浙江振德;公司董事、监事、高级管理人员 | 在锁定期届满后2年内,本人/本公司直接或间接减持振德医疗股票的,减持价格不低于发行价。若振德医疗在本次发行并上市后有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,应对发行价进行相应除权除息的处理。 | 锁定期满2年内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 发行上市前全体股东 | 本人/本公司/本企业违反上述承诺直接或间接减持发行人股份的,违反上述承诺部分的减持所得归发行人所有,并在获得收入的五个工作日内将前述收入支付给发行人指定账户。本人/本公司/本企业将在发行人的股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因,并向发行人其他股东和社会公众投资者道歉。同时本人/本公司/本企业持有的发行人股票的锁定期限自动延长六个月。如果因未履行上述承诺事项给发行人或者其投资者造成损失的,本人/本公司/本企业将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
责任。同时本人/本公司/本企业自愿接受中国证监会和上海证券交易所届时有效的规范性文件对本公司予以处罚。 | |||||||
其他 | 公司董事、监事、高级管理人员 | 本人不得因在发行人的职务变更、离职等原因,而放弃履行相关承诺。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 浙江振德、沈振芳 | 在锁定期满后,本公司/本人将审慎制定发行人股票的减持计划,按照相关计划逐步进行减持,每年减持数量不超过上年末发行人总股本的5%。在锁定期满后两年内,若本公司/本人所持发行人股票进行减持,减持行为将通过竞价交易、大宗交易、协议转让等合法方式进行,本公司/本人将至少提前三个交易日通知发行人公告本次减持的数量、减持价格区间、减持时间区间等。若本公司/本人违反上述声明,本公司/本人将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下10个交易日内购回违规卖出的股票,且自购回完成之日起自动延长持有股份的锁定期3个月;如果因未履行上述公开声明事项而获得收益的,所得的收益归发行人所有。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司、控股股东浙江振德、公司董事(不含独立董事)、高级管理人员 | 本公司上市后三年内,若公司股票连续20个交易日每日收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整,下同;以下称“启动条件”),则公司应启动以下一项或多项股价稳定措施:(1)公司回购股票;(2)公司控股股东增持公司股票;(3)公司董事(不含独立董事,下同)、高级管理人员增持公司股票等方式。 | 自公司股票上市之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 公司董事、高级管理人员 | 1、本人承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不得采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不得动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺全力支持董事会或薪酬与考核委员会制订薪酬制度时,应与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并在审议相关议案时投赞成票(若有投票权)。5、本人承诺全力支持拟公布的公司股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的董事会和股东大会会议议案,并愿意投票赞成(若有投票权)该等议案。6、本人承诺切实履行公司制定 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则,对本人作出处罚或采取相关管理措施。 | |||||||
其他 | 公司 | 上市后,本公司将严格履行上市前所作出的各项承诺,若本公司所作承诺未能履行或确已无法履行或无法按期履行的,本公司将采取以下措施:1、在股东大会及中国证监会指定的信息披露媒体上及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉;2、向投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益;3、如果因未履行承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法向投资者赔偿相关损失。在中国证监会认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后5个交易日内,公司将启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失根据与投资者协商确定的金额,或者依据中国证监会认定的方式或金额确定。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 实际控制人鲁建国、沈振芳;控股股东浙江振德 | 公司上市后,本人/本公司将严格履行公司上市前所做出的各项承诺,并自愿接受如下约束措施:1、如果未履行承诺事项,本人/本公司将在股东大会及中国证监会指定的信息披露媒体上及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉;2、如因未履行承诺事项而获得收益的,本人/本公司所获收益归振德医疗所有,并在获得收益的5个工作日内将所获收益支付给振德医疗指定账户;3、如因未履行承诺事项给振德医疗或者其他投资者造成损失的,本人/本公司将向受损失者依法承担赔偿责任;4、如果未履行承诺事项,在履行完毕前述赔偿责任之前,本人/本公司不得转让振德医疗股份(因继承、被强制执行、公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外);未履行承诺事项的期间内,归属于本人/本公司的当年振德医疗现金分红收益归振德医疗所有,且本人/本公司不得否决该期间内有关振德医疗分红的议案;5、在本人/本公司作为实际控制人/控股股东期间,振德医疗若未履行承诺事项给投资者造成损失的,以及振德医疗董事、高级管理人员未履行承诺事项给投资者造成损失的,本人/本公司承诺依法承担连带赔偿责任。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其 | 公司董 | 本人承诺,将严格履行公司上市前所做的承诺事项, | 长期 | 否 | 是 | 不 | 不 |
他 | 事、监事、高级管理人员 | 同时承诺接受未能履行承诺时的约束措施,承诺如下:1、如果未履行承诺事项,本人将在股东大会及中国证监会指定的信息披露媒体上及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉;2、如果未履行承诺事项,本人将在前述事项发生之日起10个交易日内,停止领取薪酬,同时本人持有的公司股份(若有)不得转让(因继承、被强制执行、公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外),该期间内归属于本人的当年公司现金分红收益(若有)归公司所有,直至本人履行完成相关承诺事项;3、本人因未履行承诺事项所获收益归公司所有,并在获得收益的5个工作日内将所获收益支付给公司指定账户;4、如果因本人未履行承诺事项给公司或者投资者造成损失的,本人将向公司或者投资者依法承担赔偿责任;5、上述承诺不因本人在振德医疗的职务调整或离职而发生变化。 | 适用 | 适用 | |||
其他 | 实际控制人鲁建国、沈振芳;控股股东浙江振德; | 若公司(包括其前身)及其控股子公司、分公司因其自设立之日起的存续期间存在任何漏缴、未缴或迟缴社会保险费和住房公积金等瑕疵缴纳行为而导致任何费用支出、经济赔偿或其他经济损失,则由本公司/本人无条件全额承担赔偿责任,或在公司及其控股子公司、分公司必须先行支付该等费用的情况下,及时向公司及其控股子公司、分公司给予全额补偿,以保证不因上述社保费用和住房公积金的瑕疵缴纳行为致使公司及其控股子公司、分公司和公司上市后的公众股东遭受任何损失。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
解决同业竞争 | 实际控制人鲁建国、沈振芳;控股股东浙江振德; | 1、本公司/本人控制的公司或其他组织中,目前不存在从事与发行人和控股子公司相同或相似的业务,不存在同业竞争。2、本公司/本人控制的公司或其他组织将不在中国境内外以任何形式从事与发行人和控股子公司现有相同或相似业务,包括不在中国境内外投资、收购、兼并与发行人和控股子公司现有主要业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。3、若发行人和控股子公司今后从事新的业务领域,则本公司/本人控制的公司或其他组织将不在中国境内外以任何形式从事与发行人和控股子公司新的业务领域有直接竞争的业务活动,包括在中国境内外投资、收购、兼并与发行人和控股子公司今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。4、如若本公司/本人控制的法人出现与发行人和控股子公司有直接竞争的经营业务情况时,发行人和控股子公司有权以优先收购或委托经营的方式将相竞争的业务集中到发行人和控股子公司经营。5、本公司/本人承诺不以发行人控股股东/实 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
际控制人的地位谋求不正当利益,进而损害发行人和控股子公司其他股东的权益。如本公司/本人及控制的公司或其他组织违反上述承诺而导致发行人及其控股子公司的权益受到损害的,本公司/本人同意向发行人及其控股子公司承担相应的损害赔偿责任。 | ||||||||
解决关联交易 | 实际控制人鲁建国、沈振芳;控股股东浙江振德;公司董事、监事、高级管理人员 | (1)本企业/本人将尽可能的避免和减少本企业/本人或控制的其他企业与股份公司之间的关联交易。(2)对于无法避免或者因合理原因而发生的关联交易,本企业/本人及控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及股份公司章程的规定,遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则,履行法定程序与股份公司签订关联交易协议,并确保关联交易的价格公允,以维护股份公司及其股东(特别是中小股东)的利益。(3)本企业/本人保证不利用在股份公司中的地位和影响,通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。本企业/本人或控制的其他企业保证不利用本企业/本人在股份公司中的地位和影响,违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源,或要求股份公司违规提供担保。(4)如本企业/本人违反承诺与股份公司进行关联交易,则交易所得归股份公司所有;给股份公司造成损失的,本企业/本人或控制的其他企业予以赔偿。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
与再融资相关的承诺 | 其他 | 控股股东浙江振德及实际控制人鲁建国和沈振芳夫妇 | (1)不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益,切实履行对公司填补回报的相关措施。(2)作为填补回报措施相关责任主体之一,本公司/本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本公司/本人同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按其制定或发布的有关规定、规则,对本公司/本人作出处罚或采取相关监管措施。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他承诺 | 盈利预测及补偿 | 钟明南、徐天骥、钟明芸 | 经公司第一届董事会第二十三次会议审议通过,2018年12月29日公司与苏州美迪斯原股东签署了《关于苏州美迪斯医疗运动用品有限公司之股权转让协议》,公司以现金方式收购苏州美迪斯70%股权,本次交易金额合计为10,416万元。同时,钟明南、徐天骥、钟明芸对苏州美迪斯2019年、2020年度实现的归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润(以下简称净利润)进行了业绩承诺,具体如下:(1)苏州美迪斯2019年度的净利润不低于1,970万元;(2)苏州美迪斯2020年度的净利润不低于2,070万元。经公司确认的具有证券业务资格的会计师事务所对苏州美迪斯进行审计,如苏州美迪斯承诺期内实现净利润数未达到承诺净利润数,则钟明南、徐天骥、钟明芸按照以下约定(补偿比例为72%:20%:8%)向公司进行补偿:(1) | 2019、2020年度 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
补偿金额的计算方式 业绩承诺期内,支付补偿的具体计算公式如下:当期应补偿额度=(苏州美迪斯当期承诺净利润数-苏州美迪斯当期实现净利润数)÷苏州美迪斯业绩承诺期内各年度的承诺净利润总和×本次标的股权交易价格。若上述方式计算出的当期应补偿额度小于等于零,则钟明南、徐天骥、钟明芸无需履行补偿义务,且前期已经补偿的金额不予冲回。(2)业绩补偿的方式 钟明南、徐天骥、钟明芸以现金方式补偿,少数股东以持有的标的公司30%的股权对钟明南、徐天骥、钟明芸的补偿责任提供担保。(3)业绩补偿的支付时间 根据苏州美迪斯《审计报告》,如果苏州美迪斯在业绩承诺期间内实现净利润未达到承诺净利润,则振德医疗应在苏州美迪斯该年度的《审计报告》出具之日起十(10)个工作日内,以书面方式通知钟明南、徐天骥、钟明芸上述事实。钟明南、徐天骥、钟明芸应在收到通知之日起十(10)个工作日内向振德医疗全额支付补偿款。 | |||||||
盈利预测及补偿 | 洪庄明、金萍萍 | 经公司董事长批准,公司于2020年7月28日与斯坦格、洪庄明、金志坚、金萍萍签署了《关于浙江斯坦格运动护具科技股份有限公司之增资及股权转让协议》,公司以现金3,000万元认购了斯坦格新增的315万元注册资本,并在增资完成后以现金合计4,500万元收购了金志坚持有的斯坦格100万元注册资本和洪庄明持有的斯坦格374万元注册资本,合计持有60%的股权。同时,洪庄明、金萍萍对斯坦格2020年、2021、2022年度合计实现的归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润(以下简称净利润)进行了业绩承诺,具体如下: 斯坦格2020年度至2022年度三年合计净利润不低于4800万元。 经公司确认的具有证券业务资格的会计师事务所对斯坦格进行审计,如斯坦格2020年度至2022年度三年合计净利润未到达承诺净利润数,则洪庄明、金萍萍按照以下约定向公司进行补偿: 补偿金额的计算方式: 业绩承诺期内,业绩补偿方应补偿金额的具体计算公式如下:应补偿额度=(标的公司累计承诺净利润数-标的公司累计实现净利润数)÷标的公司业绩承诺期内累计承诺净利润总和×7500万元。 业绩补偿的方式:业绩补偿方以现金方式补偿,且洪庄明以其持有的斯坦格40%的股权及洪庄明、金萍萍拥有的所有资产(包括但不限于公司股权、房产、存款、投资等)对业绩补偿方的补偿责任提供担保。 业绩补偿的支付时间:根据斯坦格审计报告/鉴证报告, | 2020、2021、2022年度 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
如果斯坦格在业绩承诺期间内累计实现净利润未达到累计承诺净利润,则振德医疗应在斯坦格2022年度的审计报告/鉴证报告出具之日起十(10)个工作日内,以书面方式通知业绩补偿方上述事实。业绩补偿方应在收到通知之日起十(10)个工作日内向振德医疗全额支付补偿款。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
经公司第一届董事会第二十三次会议审议通过,公司以现金方式收购钟明南、徐天骥、苏州工业园区辉凯咨询管理合伙企业(有限合伙)、盛梅珍、卞培培、王松樵、孙刚、何文钊合计持有的苏州美迪斯医疗运动用品有限公司70%股权,本次交易金额合计为10,416万元。并于2018年12月29日与苏州美迪斯、苏州美迪斯全体股东(钟明南、徐天骥、辉凯咨询、盛梅珍、卞培培、王松樵、孙刚、何文钊)以及业绩补偿方(钟明南、徐天骥、钟明芸)签署了《关于苏州美迪斯医疗运动用品有限公司之股权转让协议》。苏州美迪斯医疗运动用品有限公司于2019年1月28日完成了上述股权收购工商变更登记手续。公司收购苏州美迪斯70%股权,合并成本为104,160,000.00元。购买日,公司取得苏州美迪斯医疗运动用品有限公司可辨认净资产公允价值为46,503,884.57元,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额57,656,115.43元确认为商誉。
根据交易各方签署的《股权转让协议》,钟明南、徐天骥、钟明芸承诺:(1)苏州美迪斯2019年度的归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润不低于1,970万元;(2)苏州美迪斯2020年度的归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润不低于2,070万元。经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,苏州美迪斯2019年度实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润2,090.83万元,2020年度实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润2,624.67万元,完成了2019年度和2020年度的业绩承诺。经测试,截至2020年12月31日,公司因收购苏州美迪斯形成的商誉未发生减值。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见本报告“第十一节 财务报告之五、重要会计政策及会计估计之44、重要会计政策和会计估计的变更”。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 220 |
境内会计师事务所审计年限 | 7 |
境外会计师事务所名称 | 不适用 |
境外会计师事务所报酬 | 不适用 |
境外会计师事务所审计年限 | 不适用 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 40 |
财务顾问 | 不适用 | 不适用 |
保荐人 | 中信证券股份有限公司 | 不适用 |
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2020 年 4 月 28 日,公司召开第二届董事会第七次会议审议通过《关于2019年度日常关联交易确认及2020年度日常关联交易预计的议案》,并经公司 2019 年年度股东大会审议通过(详见公司 2020 年 4 月 30 日和 5 月 23 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告)。报告期内,公司严格按照股东大会授权和审批流程执行,详见下表:
关联交易方 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 2020年预计金额(万元) | 2020年实际发生额(万元) |
鄢陵振德生物质能源热电有限公司 | 向关联方采购商品 | 蒸汽、电力 | 市场价格 | 2,500 | 2,523.02 |
鄢陵祥发包装印刷有限公司 | 向关联方采购商品 | 购买商品 | 市场价格 | 3,000 | 2,947.21 |
鄢陵祥发包装印刷有限公司 | 向关联方提供劳务 | 提供劳务 | 市场价格 | 10 | 21.01 |
许昌蓝图医疗器械有限公司 | 向关联方销售产品 | 销售商品 | 市场价格 | 30 | 8.47 |
苏州方洲纺织有限公司 | 关联方代收代缴水电费 | 代收代缴水电费 | 市场价格 | 400 | 267.73 |
苏州方洲纺织有限公司 | 向关联方租赁房产 | 租赁房产 | 市场价格 | 80 | 70.71 |
Multigate Medical | 向关联方销售产品 | 销售商品 | 市场价格 | 17,000 | 14,427.53 |
合计 | 23,020 | 20,265.68 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
埃塞俄比亚工业园区开发公司 | 振德埃塞俄比亚医疗用品有限公司 | 注1 | 注2 | 2020.11.18 | 2060.11.17 | - | - | - | 否 |
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对 |
子公司的担保) | |
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |
报告期内对子公司担保发生额合计 | 10,000 |
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 10,000 |
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |
担保总额(A+B) | 10,000 |
担保总额占公司净资产的比例(%) | 2.24 |
其中: | |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 详见担保情况说明 |
担保情况说明 | 经公司2019年度股东大会批准,公司全资子公司新疆振 德因经营发展需要,于2020年6月向中国进出口银行新 疆维吾尔自治区分行申请贷款10,000万元(期限12个 月),公司于2020年6月与中国进出口银行新疆维吾尔 自治区分行签署《保证合同》,为新疆振德上述贷款提 供连带责任保证,保证期间为上述借款期限届满之日起 两年,担保范围为上述贷款本金、利息、违约金、损害 赔偿金、债权人实现债权的费用以及新疆振德应支付的 其他款项。截至本报告期末,上述贷款本金余额为 10,000万元。 |
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行结构性存款 | 募集资金 | 75,400 | 13,000 | 0 |
信托理财产品 | 自有资金 | 20,000 | 20,000 | 0 |
银行理财产品 | 自有资金 | 19,000 | 19,000 | 0 |
结构性存款 | 自有资金 | 40,000 | 20,000 | 0 |
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
交通银行 | 银行结构性存款 | 23,000 | 2020.1.16 | 2020.3.30 | 募集资金 | 结构性存款 | 协议约定 | 1.35%-3.72% | 173.46 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
交通银行 | 银行结构性存款 | 1,400 | 2020.1.13 | 2020.3.16 | 募集资金 | 结构性存款 | 协议约定 | 1.35%-3.70% | 8.94 | 已赎回 | 是 | 否 | ||
广发银行 | 银行结构性存款 | 1,000 | 2020.1.13 | 2020.3.31 | 募集资金 | 结构性存款 | 协议约定 | 1.50%-3.85% | 6.22 | 已赎回 | 是 | 否 | ||
交通银行 | 银行结构性存款 | 18,000 | 2020.3.31 | 2020.6.29 | 募集资金 | 结构性存款 | 协议约定 | 1.35%-3.60% | 159.78 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
交通银行 | 银行结构性存款 | 19,000 | 2020.7.6 | 2020.9.29 | 募集资金 | 结构性存款 | 协议预定 | 1.35%-3.02% | 133.62 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
交通银行 | 银行结构性存款 | 13,000 | 2020.10.12 | 2021.1.5 | 募集资金 | 结构性存款 | 协议约定 | 1.35%-2.82% | 85.37 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
中融信托 | 信托理财产品 | 8,000 | 2020.7.20 | 6个月 | 自有资金 | 货币市场基金等 | 协议约定 | 6.70% | 270.20 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
中融信托 | 信托理财产品 | 12,000 | 2020.7.20 | 12个月 | 自有资金 | 货币市场基金等 | 协议约定 | 8.00% | 未到期 | 是 | 是 | |||
浙商 | 银行理财 | 10,000 | 2020.7.22 | 182天 | 自有 | 债券等 | 协议 | 3.75% | 186.99 | 已赎回 | 是 | 是 |
银行 | 产品 | 资金 | 约定 | |||||||||||
广发银行 | 银行结构性存款 | 20,000 | 2020.7.22 | 91天 | 自有资金 | 结构性存款 | 协议约定 | 1.5%或3.55% | 177.01 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
交银理财 | 银行理财产品 | 9,000 | 2020.8.5 | 6个月 | 自有资金 | 债券类资产等 | 协议约定 | 3.70% | 170.10 | 已赎回 | 是 | 是 | ||
广发银行 | 银行结构性存款 | 20,000 | 2020.10.22 | 181天 | 自有资金 | 结构性存款 | 协议约定 | 0.5%-3.5% | 347.12 | 已赎回 | 是 | 是 |
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
√适用 □不适用
经公司董事长批准,公司以现金1,950万元认购宝玛医疗科技(无锡)有限公司(以下简称:
宝玛医疗)新增的19.89万元注册资本,并在本次增资完成后以现金合计3,000万元收购浦晓东持有的宝玛医疗1.5%股权(对应注册资本15.3万元)和邹红持有的宝玛医疗1.5%股权(对应注册资本15.3万元)。上述增资和股权转让完成后,公司将持有宝玛医疗4.95%股权。就上述交易,公司已于2021年3月29日与宝玛医疗原有各股东签署了《关于宝玛医疗科技(无锡)有限公司之股权转让及增资协议》。详见本报告第四节、三、(五)其他之内容。
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内公司以“保障医疗安全,降低医护成本”为使命,在业务快速发展的同时,积极倡导与股东、客户、消费者、员工、供应商等利益相关方共同成长发展的理念,努力为社会公益事业做出力所能及的贡献。
1、2020年初,新冠肺炎疫情的爆发,使口罩、防护服、隔离衣等防疫物资在全国各地都存在着大量的缺口,公司启动快速供应管理机制,积极响应国家号召,进行增员扩产,在原材料涨价与供应不足的情况下,始终将有效维护市场质量和价格的稳定放在第一位。在防疫物资供应最为紧张期间,公司为浙江省提供了超过60%以上的医用口罩供应量,超过3亿只以上的口罩、400万件防护服火速发往全国各地医疗机构、连锁药店,并通过公司电商平台,保障口罩等物资的线上供应。公司在疫情期间社会责任、担当敢为的突出表现,在2020年9月被中共中央、国务院、中央军委授予“全国抗击新冠肺炎疫情先进集体”荣誉。
2、公司始终坚持以人为本的理念,重视职工权益和沟通渠道畅通,严格执行劳动安全、环境卫生等法律法规和要求,积极采取各种措施,改进和完善员工工作条件。同时,公司也十分重视建立完善员工成长和晋升机制,通过振德医疗互助帮困基金、五必访等员工关爱措施,帮助有困难员工。报告期内,公司荣获中华全国总工会颁发的“全国模范职工之家称号”。
3、公司一直秉承诚信务实的经营理念,合法合规,依法纳税,稳健发展,建立与供应商、客户等合作伙伴诚信合作关系,共同成长。
4、公司在发展的过程中,高度重视生产安全和环境保护,把节约能源、提高能效、减少环境污染作为企业持续、健康发展的内在动力,坚持走可持续发展之路。
5、公司建立了完善的法人治理结构,形成了以股东大会、董事会、监事会和管理层为核心的决策层和经营层。公司重视投资者关系管理,努力构建和谐投资者关系,保障投资者特别是中小投资者的知情权和决策权,维护中小股东利益。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
在报告期内,公司及其他子公司在生产经营过程中高度重视环境保护工作,严格遵守国家相关法律法规,倡导和推进绿色发展、循环发展、低碳发展的理念,推动形成绿色生产和生活方式。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准振德医疗用品股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可 [2019]2008号)核准,公司于2019年12月公开发行可转换公司债券440万张,每张面值100元,募集资金总额为人民币44,000万元,扣除各项发行费用后实际募集资金净额为人民币42,969.06万元。上述募集资金已于2019年12月25日划入公司募集资金专项账户,由天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了天健验[2019]488号《验资报告》。经上海证券交易所自律监管决定书〔2020〕13 号文同意,公司发行的4.4亿元可转换公司债券于2020年01月14日起在上海证券交易所上市交易,债券代码为“113555”,债券简称为“振德转债”。本次发行的可转换公司债券票面利率设定为:第一年0.50%、第二年0.80%、第三年1.20%、第四年1.80%、第五年2.50%、第六年3.00%,到期赎回价为118元(含最后一期利息)。本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起6年,即自2019年12月19日至2025年12月18日;转股期自可转债发行结束之日满 6 个月后的第一个交易日起至可转债到期日止,即自2020年6月29日至2025年12月18日。公司可转换公司债券的初始转股价格为人民币20.04元/股。
详情请见 2019 年 12 月 17 日披露的《振德医疗用品股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》、《振德医疗用品股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书摘要》、 2019年 12 月 25 日披露的《振德医疗用品股份有限公司公开发行可转换债券发行结果公告》、2020年1月10日披露的《振德医疗用品股份有限公司公开发行可转换公司债券上市公告书》。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用 □不适用
可转换公司债券名称 | 振德转债 | |
期末转债持有人数 | 0 | |
本公司转债的担保人 | 浙江振德控股有限公司 | |
前十名转债持有人情况如下: | ||
可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量(元) | 持有比例(%) |
可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
转股 | 赎回 | 回售 | |||
振德转债 | 440,000,000 | 437,236,000 | 2,764,000 | 0 | 0 |
可转换公司债券名称 | 振德转债 |
报告期转股额(元) | 437,236,000 |
报告期转股数(股) | 31,204,736 |
累计转股数(股) | 31,204,736 |
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) | 15.92 |
尚未转股额(元) | 2,764,000 |
未转股转债占转债发行总量比例(%) | 0.63 |
可转换公司债券名称 | 振德转债 | |||
转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整 说明 |
2020年6月8日 | 14.01 | 2020年6月2日 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 | 因实施2019年年度权益分派方案 |
截止本报告期末最新转股价格 |
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 85,494,500 | 61.07 | 34,197,800 | 34,197,800 | 119,692,300 | 52.68% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 85,494,500 | 61.07 | 34,197,800 | 34,197,800 | 119,692,300 | 52.68% | |||
其中:境内非国有法人持股 | 77,994,000 | 55.71 | 31,197,600 | 31,197,600 | 109,191,600 | 48.06% | |||
境内自然人持股 | 7,500,500 | 5.36 | 3,000,200 | 3,000,200 | 10,500,700 | 4.62% | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 54,505,500 | 38.93 | 21,802,200 | 31,204,736 | 53,006,936 | 107,512,436 | 47.32% | ||
1、人民币普通股 | 54,505,500 | 38.93 | 21,802,200 | 31,204,736 | 53,006,936 | 107,512,436 | 47.32% | ||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、普通股股份总数 | 140,000,000 | 100 | 56,000,000 | 31,204,736 | 87,204,736 | 227,204,736 | 100.00% |
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司报告期初总股本140,000,000股,其中无限售条件流通股为54,505,500股,有限售条件流通股为85,494,500股。经公司2019年年股股东大会审议通过,公司以2019年度权益分派股权登记日的公司总股本140,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利4.30元(含税),共计派发现金红利60,200,000元(含税),剩余未分配利润结转至下年度;同时以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增4股,共计转增56,000,000股,股权登记日为2020年6月5日。本次资本公积转增股本后,公司总股本由140,000,000股变更为196,000,000股,其中无限售条件流通股为76,307,700股,有限售条件流通股为119,692,300股。
经中国证券监督管理委员会《关于核准振德医疗用品股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可 [2019]2008号)核准,公司于2019年12月19日公开发行了440万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额44,000万元,期限6年,于2020年1月14日起在上海证券交易所上市交易,并自2020年6月29日起可转换为公司股份。因在转股期内触发了可转换公司债券赎回条款。2020年11月9日,公司第二届董事会第十二会议审议通过了《关于提前赎回“振德转债”的议案》,决定行使 “振德转债”的提前赎回权,对“赎回登记日”登记在册的“振德转债”全部赎回(具体内容详见披露在上海证券交易所的公告2020-084)。截至赎回登记日(2020年12月3日)收市后,累计共有人民币437,236,000元“振德转债”已转换成公司股票,累计转股数量为31,204,736股,公司总股本由196,000,000股增加至227,204,736股。
截至2020年12月31日,公司总股本为227,204,736股,其中无限售条件流通股为107,512,436股,有限售条件流通股为119,692,300股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
报告期内,公司实施了资本公积转增股本及可转换公司债券转股,公司股本由 140,000,000股调整为 227,204,736股,公司 2020年度每股收益摊薄,每股净资产减少。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
浙江振德 | 77,994,000 | 0 | 31,197,600 | 109,191,600 | 首发承诺 | 2021.4.12 |
沈振芳 | 6,650,000 | 0 | 2,660,000 | 9,310,000 | 首发承诺 | 2021.4.12 |
沈振东 | 567,000 | 0 | 226,800 | 793,800 | 首发承诺 | 2021.4.12 |
徐大生 | 283,500 | 0 | 113,400 | 396,900 | 首发承诺 | 2021.4.12 |
合计 | 85,494,500 | 0 | 34,197,800 | 119,692,300 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 | ||||||
可转换公司债券 | 2019年12月19日 | 100元 | 4,400,000 | 2020年1月14日 | 4,400,000 | 2021年12月4日 |
截止报告期末普通股股东总数(户) | 48,856 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 48,091 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | ||||||
股东名称 | 报告期内增 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条 | 质押或冻结情况 | 股东 |
(全称) | 减 | 件股份数量 | 股份 状态 | 数量 | 性质 | |||||
浙江振德 | 31,197,600 | 109,191,600 | 48.06 | 109,191,600 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
沈振芳 | 2,660,000 | 9,310,000 | 4.10 | 9,310,000 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
娄张钿 | 949,600 | 3,049,600 | 1.34 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
鲁志英 | 551,500 | 1,897,000 | 0.83 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
黄佳莹 | 1,599,179 | 1,599,179 | 0.70 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
冯春 | 1,262,991 | 1,262,991 | 0.56 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
董晓骏 | 959,962 | 959,962 | 0.42 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
董文斌 | 929,100 | 929,100 | 0.41 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
沈振东 | 226,800 | 793,800 | 0.35 | 793,800 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
过鑫富 | 648,600 | 648,600 | 0.29 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
娄张钿 | 3,049,600 | 人民币普通股 | 3,049,600 | |||||||
鲁志英 | 1,897,000 | 人民币普通股 | 1,897,000 | |||||||
黄佳莹 | 1,599,179 | 人民币普通股 | 1,599,179 | |||||||
冯春 | 1,262,991 | 人民币普通股 | 1,262,991 | |||||||
董晓骏 | 959,962 | 人民币普通股 | 959,962 | |||||||
董文斌 | 929,100 | 人民币普通股 | 929,100 | |||||||
过鑫富 | 648,600 | 人民币普通股 | 648,600 | |||||||
肖行昌 | 580,000 | 人民币普通股 | 580,000 | |||||||
杨莘 | 525,000 | 人民币普通股 | 525,000 | |||||||
阮秀良 | 520,028 | 人民币普通股 | 520,028 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,1、浙江振德为公司控股股东,鲁建国持有浙江振德 83.50%的股权,与沈振芳系夫妻关系,两人为公司实际控制人;2、浙江振德股东沈振东(持有浙江振德 6%股权),系沈振芳之弟弟;除上述关系外,上述股东之间不存在其他关联关系。 | |||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 浙江振德 | 109,191,600 | 2021.4.12 | 0 | 上市之日起36个月 |
2 | 沈振芳 | 9,310,000 | 2021.4.12 | 0 | 上市之日起36个月 |
3 | 沈振东 | 793,800 | 2021.4.12 | 0 | 上市之日起36个月 |
4 | 徐大生 | 396,900 | 2021.4.12 | 0 | 上市之日起36个月 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,1、浙江振德为公司控股股东,鲁建国持有浙江振德83.50%的股权,与沈振芳系夫妻关系,两人为公司实际控制人;2、浙江振德股东沈振东(持有浙江振德6%股权),系沈振芳之弟弟;3、浙江振德股东徐大生(持有浙江振德3%股权),系鲁建国之表弟。除上述关系外,上述股东之间不存在其他关联关系。 |
名称 | 浙江振德控股有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 鲁建国 |
成立日期 | 2003年10月23日 |
主要经营业务 | 实业投资;股权投资及相关咨询服务;资产管理;投资管理;批发、零售:工艺品、纸制品、床上用品、文化办公用品、塑料制品、化工原料及产品(除危险化学品及易制毒化学品)、煤炭、钢铁;货物进出口。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
注:报告期内,公司以资本公积转增股本5,600万股,公司总股本增加至19,600万股,浙江振德持股增加至10,919.16万股,持股比例保持不变。报告期内,公司可转换公司债券转股31,204,736股,公司总股本增至 227,204,736股,浙江振德持股数量不变,持股比例下降至48.06%。
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 鲁建国 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事长兼总经理,控股股东浙江振德董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 否 |
姓名 | 沈振芳 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司副董事长 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
注:报告期内,公司实际控制人鲁建国受让了胡修元持有的0.2%、金海萍持有的0.25%、沈博强持有的0.3%、陆形平持有的1.00%的浙江振德的股份,持有浙江振德的股份比例增加至83.5%。
报告期内,公司以资本公积转增股本5,600万股,公司总股本增加至19,600万股,沈振芳持股增加至931万股,持股比例保持不变。报告期内,公司可转换公司债券转股31,204,736股,公司总股本增至 227,204,736股,沈振芳持股数量不变,持股比例下降至4.10%。
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
鲁建国 | 董事长兼总经理 | 男 | 51 | 2019年7月16日 | 2022年7月15日 | 0 | 0 | 0 | - | 129.60 | 否 |
沈振芳 | 副董事长 | 女 | 49 | 2019年7月16日 | 2022年7月15日 | 6,650,000 | 9,310,000 | 2,660,000 | 公积金转增股本 | 87.60 | 否 |
沈振东 | 董事兼副总经理 | 男 | 47 | 2019年7月16日 | 2022年7月15日 | 567,000 | 793,800 | 226,800 | 公积金转增股本 | 78.20 | 否 |
徐大生 | 董事兼副总经理 | 男 | 47 | 2019年7月16日 | 2022年7月15日 | 283,500 | 396,900 | 113,400 | 公积金转增股本 | 109.03 | 否 |
张显涛 | 董事 | 男 | 44 | 2019年7月16日 | 2022年7月15日 | 70,875 | 99,225 | 28,350 | 公积金转增股本 | 94.47 | 否 |
金海萍 | 董事兼财务负责人 | 女 | 45 | 2019年7月16日 | 2022年7月15日 | 94,500 | 132,300 | 37,800 | 公积金转增股本 | 70.00 | 否 |
王佳芬 | 独立董事 | 女 | 70 | 2019年7月16日 | 2022年7月15日 | 0 | 0 | 0 | - | 10.00 | 否 |
董勍 | 独立董事 | 男 | 52 | 2019年7月16日 | 2022年7月15日 | 0 | 0 | 0 | - | 10.00 | 否 |
董望 | 独立董事 | 男 | 37 | 2019年7月16日 | 2022年7月15日 | 0 | 0 | 0 | - | 10.00 | 否 |
胡修元 | 监事会主席 | 男 | 44 | 2019年7月16日 | 2022年7月15日 | 94,500 | 132,300 | 37,800 | 公积金转增股本 | 41.78 | 否 |
顾奕萍 | 监事 | 女 | 34 | 2019年7月16日 | 2022年7月15日 | 0 | 0 | 0 | - | 15.66 | 否 |
车浩召 | 监事 | 男 | 33 | 2019年7月16日 | 2022年7月15日 | 0 | 0 | 0 | - | 16.69 | 否 |
胡俊武 | 副总经理 | 男 | 44 | 2019年7月16日 | 2022年7月15日 | 0 | 0 | 0 | 74.00 | 否 | |
季宝海 | 董事会秘书 | 男 | 41 | 2019年7月16日 | 2022年7月15日 | 0 | 0 | 0 | - | 64.27 | 否 |
韩承斌 | 副总经理 | 男 | 49 | 2020年8月17日 | 2022年7月15日 | 0 | 0 | 0 | - | 127.40 | 否 |
龙江涛 | 副总经理 | 男 | 45 | 2020年8月17日 | 2022年7月15日 | 0 | 0 | 0 | - | 78.43 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 7,760,375 | 10,864,525 | 3,104,150 | / | 1,017.13 | / |
注:1、公司于 2020 年 8 月 17 日召开第二届董事会第十次会议,审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》,同意聘任韩承斌、龙江涛为副总经理,任期自董事会审议通过之日起至第二届董事会届满之日止。
2、除上表所述直接持股情况外,鲁建国、沈振东、徐大生、张显涛、金海萍、胡修元、胡俊武还通过控股股东浙江振德间接持有本公司股份;季宝海通过柯桥巨英间接持有本公司股份。
姓名 | 主要工作经历 |
鲁建国 | 历任绍兴市越厦医用保健品厂供销员、供销科长、副厂长、厂长,绍兴振德医用敷料有限公司董事长、总经理,浙江振德控股有限公司总经理。鲁建国先生系公司第一届董事会董事长、总经理,现任公司董事长、总经理,浙江振德控股有限公司董事长,安徽振德医疗用品有限公司执行董事,许昌振德医用敷料有限公司董事长,许昌正德医疗用品有限公司执行董事,河南振德医疗用品有限公司执行董事、总经理,绍兴托美医疗用品有限公司执行董事、总经理,绍兴好士德医用品有限公司执行董事、总经理,鄢陵振德生物质能源热电有限公司董事长,绍兴联德机械设备有限公司执行董事,上海联德医用生物材料有限公司执行董事,杭州羚途科技有限公司执行董事兼总经理,绍兴振德医疗用品有限公司执行董事兼总经理,苏州美迪斯医疗运动用品有限公司董事,Rocialle Healthcare Limited董事,浙江斯坦格运动护具科技有限公司董事长,杭州馨动网络科技有限公司执行董事兼总经理。 |
沈振芳 | 历任绍兴振德医用敷料有限公司总经理办公室主任、副总经理、董事。沈振芳女士系公司一届董事会副董事长,现任公司副董事长,许昌振德医用敷料有限公司董事,振德医疗用品(香港)有限公司执行董事,香港新起点投资有限公司董事。 |
沈振东 | 历任绍兴振德医用敷料有限公司采购员、销售代表、国际销售部经理、伤口护理国际事业部总经理、副总经理、董事。沈振东先生系公司第一届董事会董事、副总经理。现任公司董事、副总经理,许昌振德医用敷料有限公司董事,浙江振德控股有限公司董事,苏州美迪斯医疗运动用品有限公司董事长,Rocialle Healthcare Limited董事,振德埃塞俄比亚医疗用品有限公司总经理。 |
徐大生 | 历任绍兴振德医用敷料有限公司销售代表、国际销售部经理、手术感控国际事业部总经理、董事,许昌正德医疗用品有限公司董事。徐大生先生系公司第一届董事会董事、副总经理。现任公司董事、副总经理,许昌振德医用敷料有限公司董事,许昌正德医疗用品有限公司总经理,浙江振德控股有限公司董事,上海联德医用生物材料有限公司总经理,杭州浦健医疗器械有限公司执行董事兼总经理,Rocialle Healthcare Limited董事。 |
张显涛 | 历任绍兴振德医用敷料有限公司技术部经理,许昌振德医用敷料有限公司副总经理。张显涛先生系公司第一届董事会董事,现任公司董事,总裁助理。 |
金海萍 | 历任绍兴振德医用敷料有限公司会计、财务经理、财务总监、董事。金海萍女士系公司第一届董事会董事、财务总监,现任公司董事、财务总监,许昌振德医用敷料有限公司董事,苏州美迪斯医疗运动用品有限公司董事,浙江斯坦格运动护具科技有限公司董事。 |
王佳芬 | 历任上海市星火农场、芦潮港农场党委副书记、场长,上海农场管理局工业外经处处长,上海牛奶(集团)有限公司和光明乳业股份有限公司董事长、总经理,纪源投资咨询(上海)有限公司合伙人和平安信托有限公司副董事长,美年大健康产业(集团)有限公司董事,上海悉地工程设计顾问股份有限公司独立董事,美年大健康产业控股股份有限公司董事。王佳芬女士系公司第一届董事会独立董事,现任公司独立董事,上海新通联包装股份有限公司董事,上海观诘企业管理咨询有限公司监事,上海东方女性领导力发展中心理事长, 永艺家具股份有限公司独立董事,上海领教企业管理咨询有限公司企业家领教,良品铺子股份有限公司独立董事,海程邦达供应链管理股份有限公司董事,南京金斯瑞生物科技有限公司非执行董事,上海荣泰健康科技股份有限公司董事。 |
董勍 | 历任杭州第五律师事务所律师,浙江天都律师事务所律师和合伙人,杭州德联科技股份有限公司监事会主席,杭州德联净能环保技术有限公司监事,杭州德联自动化设备有限公司监事,杭州德联物联网科技有限公司监事,山西德联自动化工程有限公司监事,北京智慧德联供热服务有限公司监事,贵州联富能源科技有限公司监事,杭州力群企业管理有限公司监事。董勍先生系公司第一届董事会独立董事,现任公司独立董事,浙江五联律师事务所律师和合伙人,中国证券业协会证券纠纷调解员,中国民主党派智库专家,浙江齐治科技股份有限公司董事。 |
董望 | 历任方正电机股份有限公司独立董事、上海海典软件股份有限公司独立董事。董望先生系公司第一届董事会独立董事,现任公司独立董事,浙江大学管理学院财务与会计学系副教授,中国政府审计研究中心研究员,迈创智慧供应链股份有限公司独立董事,三江购物俱乐部股份有限公司独立董事,杭州市园林绿化股份有限公司独立董事。 |
胡修元 | 历任绍兴振德医用敷料有限公司技术员、研发经理、研究院院长。胡修元先生系公司第一届监事会监事,现任公司监事会主席、研究院院长。 |
顾奕萍 | 历任绍兴好士德医用品有限公司销售助理,绍兴托美医疗用品有限公司销售助理,招投标部主管、经理。现任公司监事,总裁办管理秘书。 |
车浩召 | 历任中国电子科技集团公司第二十三研究所研发工程师,振德医疗用品股份有限公司研究院研发工程师、技术部产品开发工程师、国际营销中心销售代表、工程部副经理。现任公司监事,国际营销中心产品主管。 |
胡俊武 | 历任绍兴振德医用敷料有限公司人力资源部经理、人事行政总监,人力资源总监,现任公司副总经理、工会主席、总经办主任,浙江斯坦格运动护具科技有限公司董事。 |
季宝海 | 历任中国银河证券股份有限公司职员,浙江中国轻纺城集团股份有限公司董事会办公室助理、董事会办公室副主任、投资证券部副主任、证券事务代表,绍兴振德医用敷料有限公司董事会秘书。季宝海先生系公司第一届董事会秘书,现任公司董事会秘书。 |
韩承斌 | 历任国际商业机器(中国)有限公司副合伙人,苏州金螳螂企业(集团)有限公司副总裁,公司信息运营总监,现任公司副总经理。 |
龙江涛 | 历任郑州宇通集团有限公司人力资源部部长,安徽巨一自动化装备有限公司人力资源总监,金源百荣投资有限公司人力资源总监,河南大用实业有限公司副总裁,郑州南嘉北林企业管理咨询有限公司创始合伙人,北京车联天下信息技术有限公司副总裁,公司人力资源总监,现任公司副总经理。 |
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
鲁建国 | 浙江振德控股有限公司 | 董事长 | 2003年10月 | - |
鲁建国 | 鄢陵振德生物质能源热电有限公司 | 董事长 | 2016年7月 | - |
沈振东 | 浙江振德控股有限公司 | 董事 | 2003年10月 | - |
徐大生 | 浙江振德控股有限公司 | 董事 | 2003年10月 | - |
在股东单位任职情况的说明 | 鄢陵热电系公司控股股东浙江振德控股子公司 |
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
王佳芬 | 上海新通联包装股份有限公司 | 董事 | 2011年8月 | - |
王佳芬 | 上海东方女性领导力发展中心 | 理事长 | 2013年3月 | - |
王佳芬 | 上海领教企业管理咨询有限公司 | 企业家领教 | 2015年7月 | - |
王佳芬 | 上海观诘企业管理咨询有限公司 | 监事 | 2016年5月 | - |
王佳芬 | 永艺家具股份有限公司 | 独立董事 | 2017年10月 | 2021年2月 |
王佳芬 | 永艺家具股份有限公司 | 董事 | 2021年2月 | - |
王佳芬 | 良品铺子股份有限公司 | 独立董事 | 2017年11月 | - |
王佳芬 | 海程邦达供应链管理股份有限公司 | 董事 | 2018年10月 | - |
王佳芬 | 南京金斯瑞生物科技有限公司 | 非执行董事 | 2018年11月 | - |
王佳芬 | 上海荣泰健康科技股份有限公司 | 董事 | 2019年10月 | |
董勍 | 浙江五联律师事务所 | 律师、合伙人 | 1999年12月 | - |
董勍 | 中国证券业协会 | 证券纠纷调解员、中国民主党派智库专家 | 2015年2月 | - |
董勍 | 杭州力群企业管理有限公司 | 监事 | 2016年4月 | - |
董勍 | 浙江齐治科技股份有限公司 | 董事 | 2020年7月 | - |
董望 | 浙江大学管理学院财务与会计学系 | 副教授 | 2013年3月 | - |
董望 | 迈创智慧供应链股份有限公司 | 独立董事 | 2016年8月 | - |
董望 | 中国政府审计研究中心 | 特约研究员 | 2016年11月 | - |
董望 | 三江购物俱乐部股份有限公司 | 独立董事 | 2017年11月 | - |
董望 | 杭州市园林绿化股份有限公司 | 独立董事 | 2019年3月 | |
在其他单位任职情况的说明 | - |
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据《公司章程》的有关规定,公司董事、监事的报酬由董事会、股东大会审议通过后实施。高级管理人员的报酬由公司董事会决定。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据其在公司担任的具体职务,并按公司相关薪酬制度及规定考核后确定。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事、监事、高级管理人员在公司领取薪酬严格按照公司责任考核制度兑现,公司所披露的报酬与实际发放情况相符。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期内全体董事、监事、高级管理人员实际获得的报酬合计1017.13万元。 |
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
韩承斌 | 副总经理 | 聘任 | 公司发展需要 |
龙江涛 | 副总经理 | 聘任 | 公司发展需要 |
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 1,362 |
主要子公司在职员工的数量 | 5,920 |
在职员工的数量合计 | 7,282 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 4,725 |
销售人员 | 353 |
技术人员 | 663 |
财务人员 | 74 |
行政人员 | 1,467 |
合计 | 7,282 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
研究生及以上 | 31 |
本科 | 709 |
大专 | 890 |
中专及其他 | 5,652 |
合计 | 7,282 |
点和人才多层次评估工作,搭建完善任职体系及干部标准,为打通员工职业发展路径打下基础,以支撑公司的长远发展。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 2,372,045 |
劳务外包支付的报酬总额 | 39,824,183 |
地考察,积极开展投资者调研会等保持与投资者的良性互动,切实提高了公司的透明度,让投资者更加全面的了解公司。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2019年年度股东大会 | 2020年5月22日 | www.sse.com.cn | 2020年5月23日 |
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
鲁建国 | 否 | 8 | 8 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
沈振芳 | 否 | 8 | 8 | 3 | 1 | 0 | 否 | 1 |
沈振东 | 否 | 8 | 8 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
徐大生 | 否 | 8 | 8 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
张显涛 | 否 | 8 | 8 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
金海萍 | 否 | 8 | 8 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
王佳芬 | 是 | 8 | 8 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
董勍 | 是 | 8 | 8 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
董望 | 是 | 8 | 8 | 5 | 1 | 0 | 否 | 0 |
年内召开董事会会议次数 | 8 |
其中:现场会议次数 | 1 |
通讯方式召开会议次数 | 3 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 4 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会下设的薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》,负责公司高级管理人员薪酬政策制定、薪酬方案制定和考核结果审定。公司依照年度经营情况结合高级管理人员职责情况,对公司高级管理人员进行考核。报告期内,公司高级管理人员能够做到勤勉尽职,公司严格按照考评机制和薪酬管理制度进行了高级管理人员的考评和激励兑现。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司内部控制自我评价报告于2021年4月28日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
本公司聘请的天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2020年度的内部控制进行了审计,并出具了标准无保留的《内部控制审计报告》,认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。《内部控制审计报告》于2021年4月28日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2021〕4428号
振德医疗用品股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了振德医疗用品股份有限公司(以下简称振德医疗公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了振德医疗公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于振德医疗公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十六)、五(二)1及十三。
振德医疗公司的营业收入主要来自于基础伤口护理、手术感控、压力治疗与固定、造口及现代伤口护理、感控防护等产品销售。2020年度,振德医疗公司营业收入金额为人民币10,398,545,638.73元,其中基础伤口护理、手术感控、压力治疗与固定、造口及现代伤口护理、感控防护业务的营业收入为人民币10,250,650,900.10元,占营业收入的98.58%。
由于营业收入是振德医疗公司关键业绩指标之一,可能存在振德医疗公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户签收记录等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;
(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
(6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;
(7) 获取资产负债表日后的销售退回记录,检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况;
(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)4。
截至2020年12月31日,振德医疗公司应收账款账面余额为人民币699,744,806.95元,坏账准备为人民币36,080,886.68元,账面价值为人民币663,663,920.27元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;
(4) 对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对;
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据(包括应收账款账龄、历史损失率等)的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;
(6) 检查应收账款的期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;
(7) 对重要应收账款与管理层讨论其可收回性,并实施独立函证程序以及检查重要应收账款期后回款情况,评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性;
(8) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(三) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十一)及五(一)8。
截至2020年12月31日,振德医疗公司存货账面余额为人民币1,137,127,037.14元,跌价准备为人民币57,287,613.91元,账面价值为人民币1,079,839,423.23元。
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 获取并评价了管理层对于存货跌价准备的计提方法和相关假设,并考虑了振德医疗公司的预期销售计划等因素对存货跌价准备的可能影响;
(4) 对存货周转天数以及存货库龄进行了审核并实施了分析性程序,判断是否存在较长库龄的存货导致存货减值的风险,对库龄较长的存货进行分析性复核,分析存货跌价准备是否合理;
(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;
(6) 结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;
(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估振德医疗公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
振德医疗公司治理层(以下简称治理层)负责监督振德医疗公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对振德医疗公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致振德医疗公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就振德医疗公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:俞佳南(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师:潘世玉
二〇二一年四月二十六日
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 振德医疗用品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 1,808,969,916.68 | 646,247,604.80 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 203,919,971.58 | 40,426,872.00 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 985,146.40 | 950,643.02 |
应收账款 | 七、5 | 663,663,920.27 | 372,973,358.96 |
应收款项融资 | 七、6 | 6,499,970.29 | 1,264,255.16 |
预付款项 | 七、7 | 140,822,929.78 | 48,397,110.00 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 55,900,842.08 | 14,549,123.66 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 1,079,839,423.23 | 430,941,109.85 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 393,698,423.29 | 38,754,426.06 |
流动资产合计 | 4,354,300,543.60 | 1,594,504,503.51 | |
非流动资产: |
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、17 | 573,816.84 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、21 | 958,650,219.69 | 520,686,348.80 |
在建工程 | 七、22 | 577,935,743.51 | 236,101,794.64 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 七、26 | 225,622,351.56 | 185,131,104.69 |
开发支出 | |||
商誉 | 七、28 | 130,422,562.55 | 89,615,706.36 |
长期待摊费用 | 七、29 | 792,248.19 | 1,166,971.91 |
递延所得税资产 | 七、30 | 39,534,289.36 | 14,475,098.28 |
其他非流动资产 | 七、31 | 112,828,741.59 | 26,982,966.72 |
非流动资产合计 | 2,045,786,156.45 | 1,074,733,808.24 | |
资产总计 | 6,400,086,700.05 | 2,669,238,311.75 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 358,365,826.11 | 292,487,185.54 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 七、33 | 671,764.66 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 59,800,000.00 | 111,282,750.00 |
应付账款 | 七、36 | 615,079,605.16 | 187,065,372.52 |
预收款项 | 七、37 | 18,347,315.09 | |
合同负债 | 七、38 | 88,187,712.84 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 154,863,173.55 | 61,493,304.20 |
应交税费 | 七、40 | 300,088,636.70 | 13,654,236.38 |
其他应付款 | 七、41 | 154,824,021.95 | 113,309,029.65 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 七、44 | 7,987,355.51 | |
流动负债合计 | 1,739,196,331.82 | 798,310,958.04 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 |
长期借款 | 七、45 | 95,117,562.50 | 100,146,208.33 |
应付债券 | 七、46 | 321,937,822.81 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 七、48 | 2,105,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、51 | 91,024,490.87 | 45,209,678.75 |
递延所得税负债 | 七、30 | 7,855,497.98 | 1,856,718.00 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 193,997,551.35 | 471,255,427.89 | |
负债合计 | 1,933,193,883.17 | 1,269,566,385.93 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 227,204,736.00 | 140,000,000.00 |
其他权益工具 | 七、54 | 108,516,723.86 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 1,020,804,586.37 | 659,313,359.79 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七、57 | -774,904.63 | 4,657,983.23 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 113,602,368.00 | 26,382,105.27 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 2,821,948,834.92 | 419,915,897.44 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 4,182,785,620.66 | 1,358,786,069.59 | |
少数股东权益 | 284,107,196.22 | 40,885,856.23 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 4,466,892,816.88 | 1,399,671,925.82 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,400,086,700.05 | 2,669,238,311.75 |
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 610,181,946.93 | 499,568,663.72 | |
交易性金融资产 | 201,143,960.29 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 985,146.40 | 950,643.02 | |
应收账款 | 十七、1 | 426,128,211.28 | 189,279,197.10 |
应收款项融资 | 6,499,970.29 | 1,264,255.16 |
预付款项 | 881,464,927.31 | 205,029,769.38 | |
其他应收款 | 十七、2 | 76,100,430.32 | 62,715,884.87 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 317,545,420.21 | 67,885,547.26 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 299,389,265.89 | 1,055,130.99 | |
流动资产合计 | 2,819,439,278.92 | 1,027,749,091.50 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 100,000,000.00 | ||
长期股权投资 | 十七、3 | 679,321,349.33 | 601,642,620.27 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 204,423,956.81 | 94,144,232.61 | |
在建工程 | 286,733,665.96 | 169,893,626.26 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 88,183,874.12 | 76,090,215.00 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 22,000.00 | ||
递延所得税资产 | 8,556,476.40 | 4,687,652.05 | |
其他非流动资产 | 4,510,000.21 | 14,833,604.92 | |
非流动资产合计 | 1,271,729,322.83 | 1,061,313,951.11 | |
资产总计 | 4,091,168,601.75 | 2,089,063,042.61 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 250,255,902.78 | 292,487,185.54 | |
交易性金融负债 | 578,000.00 | ||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 61,550,000.00 | 61,282,750.00 | |
应付账款 | 119,979,893.96 | 39,199,458.99 | |
预收款项 | 7,415,308.51 | ||
合同负债 | 121,728,231.88 | ||
应付职工薪酬 | 58,573,981.91 | 19,722,638.23 | |
应交税费 | 169,970,541.99 | 6,711,536.67 | |
其他应付款 | 157,197,711.97 | 97,802,720.98 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 6,007,052.70 | ||
流动负债合计 | 945,263,317.19 | 525,199,598.92 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 95,117,562.50 | 100,146,208.33 | |
应付债券 | 321,937,822.81 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 15,912,355.39 | 9,242,205.47 | |
递延所得税负债 | 7,291,625.40 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 118,321,543.29 | 431,326,236.61 | |
负债合计 | 1,063,584,860.48 | 956,525,835.53 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 227,204,736.00 | 140,000,000.00 | |
其他权益工具 | 108,516,723.86 | ||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,015,924,375.47 | 655,199,430.56 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 113,602,368.00 | 26,382,105.27 | |
未分配利润 | 1,670,852,261.80 | 202,438,947.39 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,027,583,741.27 | 1,132,537,207.08 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,091,168,601.75 | 2,089,063,042.61 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 10,398,545,638.73 | 1,867,727,915.16 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 10,398,545,638.73 | 1,867,727,915.16 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 6,786,087,534.42 | 1,714,563,108.08 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 5,514,700,610.83 | 1,268,821,323.38 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 |
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 28,167,893.81 | 12,621,738.79 |
销售费用 | 七、63 | 492,473,598.11 | 187,910,040.59 |
管理费用 | 七、64 | 386,004,901.29 | 169,166,880.17 |
研发费用 | 七、65 | 259,712,735.22 | 50,953,817.91 |
财务费用 | 七、66 | 105,027,795.16 | 25,089,307.24 |
其中:利息费用 | 18,320,728.23 | 24,877,560.73 | |
利息收入 | 12,235,305.00 | 1,373,678.68 | |
加:其他收益 | 七、67 | 32,159,670.25 | 57,947,419.23 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 14,398,909.71 | -4,040,030.67 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -271,270.94 | -63,507.97 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | -2,835,135.76 | 6,755,107.34 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -17,761,446.84 | -5,701,360.83 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -101,451,853.12 | -7,329,111.02 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | 42,743.67 | -463,647.64 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 3,537,010,992.22 | 200,333,183.49 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 1,196,558.97 | 94,600.67 |
减:营业外支出 | 七、75 | 5,120,346.06 | 1,190,952.34 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 3,533,087,205.13 | 199,236,831.82 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 561,187,349.53 | 22,652,092.69 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,971,899,855.60 | 176,584,739.13 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,971,899,855.60 | 176,584,739.13 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,549,453,200.21 | 156,890,061.60 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 422,446,655.39 | 19,694,677.53 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -2,233,301.84 | 4,982,731.80 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -5,432,887.86 | 4,657,981.45 |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -5,432,887.86 | 4,657,981.45 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -5,432,887.86 | 4,657,981.45 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 3,199,586.02 | 324,750.35 | |
七、综合收益总额 | 2,969,666,553.76 | 181,567,470.93 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 2,544,020,312.35 | 161,548,043.05 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 425,646,241.41 | 20,019,427.88 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 12.50 | 0.80 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 12.50 | 0.80 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 5,951,247,205.75 | 968,067,950.25 |
减:营业成本 | 十七、4 | 3,281,234,737.45 | 677,670,570.70 |
税金及附加 | 14,940,389.13 | 4,468,014.78 | |
销售费用 | 401,055,929.82 | 106,792,080.99 | |
管理费用 | 141,928,139.42 | 61,551,512.96 | |
研发费用 | 187,392,523.61 | 31,362,834.23 | |
财务费用 | 801,082.93 | 16,229,133.01 | |
其中:利息费用 | 16,268,563.26 | 23,891,283.72 | |
利息收入 | 35,521,718.43 | 11,760,881.19 |
加:其他收益 | 5,847,279.23 | 28,865,390.99 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 25,760,048.77 | -3,511,212.63 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -271,270.94 | -63,507.97 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,721,960.29 | -578,000.00 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -7,787,747.92 | -2,035,490.96 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -63,820,359.76 | -2,751,929.87 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 122,288.23 | -25,112.83 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,885,737,872.23 | 89,957,448.28 | |
加:营业外收入 | 115,802.24 | 27,913.89 | |
减:营业外支出 | 3,842,859.42 | 243,099.54 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,882,010,815.05 | 89,742,262.63 | |
减:所得税费用 | 266,177,237.91 | 10,788,831.05 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,615,833,577.14 | 78,953,431.58 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,615,833,577.14 | 78,953,431.58 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 |
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 1,615,833,577.14 | 78,953,431.58 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,724,228,880.05 | 1,840,553,635.65 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 189,988,753.11 | 114,733,492.28 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 189,703,326.77 | 141,849,557.29 |
经营活动现金流入小计 | 11,103,920,959.93 | 2,097,136,685.22 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,245,307,851.93 | 1,156,596,364.61 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 599,535,842.59 | 378,636,501.43 | |
支付的各项税费 | 541,572,487.44 | 68,401,314.84 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 596,664,883.54 | 295,739,767.59 |
经营活动现金流出小计 | 7,983,081,065.50 | 1,899,373,948.47 | |
经营活动产生的现金流量 | 3,120,839,894.43 | 197,762,736.75 |
净额 | |||
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 857,000,000.00 | 216,200,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 15,076,853.13 | 1,365,518.10 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 67,720,029.85 | 3,340,113.10 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 1,000,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 939,796,882.98 | 221,905,631.20 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,092,787,576.61 | 273,788,046.92 | |
投资支付的现金 | 1,314,000,000.00 | 233,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 92,330,079.58 | 33,201,857.74 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 230,855,282.38 | 1,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 2,729,972,938.57 | 540,989,904.66 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,790,176,055.59 | -319,084,273.46 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 945,000,000.00 | 1,314,585,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 41,175,450.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 945,000,000.00 | 1,355,760,450.00 | |
偿还债务支付的现金 | 892,100,000.00 | 865,700,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 284,453,986.90 | 58,344,571.09 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 206,145,750.00 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 46,104,772.16 | 3,565,500.00 |
筹资活动现金流出小计 | 1,222,658,759.06 | 927,610,071.09 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -277,658,759.06 | 428,150,378.91 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -96,657,707.01 | 4,360,321.70 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 956,347,372.77 | 311,189,163.90 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 553,368,308.78 | 242,179,144.88 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,509,715,681.55 | 553,368,308.78 |
母公司现金流量表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,323,040,563.25 | 995,084,067.92 | |
收到的税费返还 | 34,606,976.73 | 72,738,235.28 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 152,260,347.72 | 196,346,403.53 | |
经营活动现金流入小计 | 6,509,907,887.70 | 1,264,168,706.73 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,681,199,822.21 | 909,125,603.43 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 164,030,547.30 | 86,279,159.65 | |
支付的各项税费 | 170,364,356.89 | 13,081,600.04 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 512,783,111.57 | 187,074,022.32 | |
经营活动现金流出小计 | 5,528,377,837.97 | 1,195,560,385.44 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 981,530,049.73 | 68,608,321.29 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 814,000,000.00 | 85,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 26,437,992.19 | 431,075.34 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 29,833,298.70 | 1,121,361.06 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 124,477,195.94 | 10,807,259.82 | |
投资活动现金流入小计 | 994,748,486.83 | 97,359,696.22 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 316,844,294.37 | 93,098,401.44 | |
投资支付的现金 | 1,402,782,000.00 | 190,055,345.40 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 2,170,000.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 230,000,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 1,949,626,294.37 | 285,323,746.84 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -954,877,807.54 | -187,964,050.62 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 845,000,000.00 | 1,314,585,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 845,000,000.00 | 1,314,585,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 892,100,000.00 | 850,700,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 76,351,571.93 | 58,096,562.06 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,929,322.16 | 465,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 973,380,894.09 | 909,261,562.06 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -128,380,894.09 | 405,323,437.94 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -17,989,221.62 | -1,555,458.27 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -119,717,873.52 | 284,412,250.34 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 433,083,067.70 | 148,670,817.36 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 313,365,194.18 | 433,083,067.70 |
合并所有者权益变动表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 140,000,000.00 | 108,516,723.86 | 659,313,359.79 | 4,657,983.23 | 26,382,105.27 | 419,915,897.44 | 1,358,786,069.59 | 40,885,856.23 | 1,399,671,925.82 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 140,000,000.00 | 108,516,723.86 | 659,313,359.79 | 4,657,983.23 | 26,382,105.27 | 419,915,897.44 | 1,358,786,069.59 | 40,885,856.23 | 1,399,671,925.82 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 87,204,736.00 | -108,516,723.86 | 361,491,226.58 | -5,432,887.86 | 87,220,262.73 | 2,402,032,937.48 | 2,823,999,551.07 | 243,221,339.99 | 3,067,220,891.06 | ||||||
(一)综合收益总额 | -5,432,887.86 | 2,549,453,200.21 | 2,544,020,312.35 | 425,646,241.41 | 2,969,666,553.76 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 31,204,736.00 | -108,516,723.86 | 417,491,226.58 | 340,179,238.72 | 23,720,848.58 | 363,900,087.30 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 31,204,736.00 | -108,516,723.86 | 414,911,608.35 | 337,599,620.49 | 337,599,620.49 | ||||||||||
3.股份支付计 | 2,579,618.23 | 2,579,618.23 | 2,579,618.23 |
入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 23,720,848.58 | 23,720,848.58 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 87,220,262.73 | -147,420,262.73 | -60,200,000.00 | -206,145,750.00 | -266,345,750.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 87,220,262.73 | -87,220,262.73 | 0 | 0 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | 0 | 0 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -60,200,000.00 | -60,200,000.00 | -206,145,750.00 | -266,345,750.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 56,000,000.00 | -56,000,000.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 56,000,000.00 | -56,000,000.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 227,204,736.00 | 1,020,804,586.37 | -774,904.63 | 113,602,368.00 | 2,821,948,834.92 | 4,182,785,620.66 | 284,107,196.22 | 4,466,892,816.88 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 100,000,000.00 | 699,313,359.79 | 1.78 | 18,486,762.11 | 305,921,179.00 | 1,123,721,302.68 | 935,815.43 | 1,124,657,118.11 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 699,313,359.79 | 1.78 | 18,486,762.11 | 305,921,179.00 | 1,123,721,302.68 | 935,815.43 | 1,124,657,118.11 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 40,000,000.00 | 108,516,723.86 | -40,000,000.00 | 4,657,981.45 | 7,895,343.16 | 113,994,718.44 | 235,064,766.91 | 39,950,040.80 | 275,014,807.71 | ||||||
(一)综合收益总额 | 4,657,981.45 | 156,890,061.60 | 161,548,043.05 | 20,019,427.88 | 181,567,470.93 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 108,516,723.86 | 108,516,723.86 | 19,930,612.92 | 128,447,336.78 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益 |
的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 108,516,723.86 | 108,516,723.86 | 19,930,612.92 | 128,447,336.78 | |||||||||||
(三)利润分配 | 7,895,343.16 | -42,895,343.16 | -35,000,000.00 | -35,000,000.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 7,895,343.16 | -7,895,343.16 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -35,000,000.00 | -35,000,000.00 | -35,000,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 40,000,000.00 | -40,000,000.00 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 40,000,000.00 | -40,000,000.00 | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 140,000,000.00 | 108,516,723.86 | 659,313,359.79 | 4,657,983.23 | 26,382,105.27 | 419,915,897.44 | 1,358,786,069.59 | 40,885,856.23 | 1,399,671,925.82 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 140,000,000.00 | 108,516,723.86 | 655,199,430.56 | 26,382,105.27 | 202,438,947.39 | 1,132,537,207.08 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 140,000,000.00 | 108,516,723.86 | 655,199,430.56 | 26,382,105.27 | 202,438,947.39 | 1,132,537,207.08 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 87,204,736.00 | -108,516,723.86 | 360,724,944.91 | 87,220,262.73 | 1,468,413,314.41 | 1,895,046,534.19 | |||||
(一)综合收益总额 | 1,615,833,577.14 | 1,615,833,577.14 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 31,204,736.00 | -108,516,723.86 | 416,724,944.91 | 339,412,957.05 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 31,204,736.00 | -108,516,723.86 | 414,911,608.35 | 337,599,620.49 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,813,336.56 | 1,813,336.56 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 87,220,262.73 | -147,420,262.73 | -60,200,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 87,220,262.73 | -87,220,262.73 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -60,200,000.00 | -60,200,000.00 |
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 56,000,000.00 | -56,000,000.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 56,000,000.00 | -56,000,000.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 227,204,736.00 | 1,015,924,375.47 | 113,602,368.00 | 1,670,852,261.80 | 3,027,583,741.27 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 100,000,000.00 | 695,199,430.56 | 18,486,762.11 | 166,380,858.97 | 980,067,051.64 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 695,199,430.56 | 18,486,762.11 | 166,380,858.97 | 980,067,051.64 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 40,000,000.00 | 108,516,723.86 | -40,000,000.00 | 7,895,343.16 | 36,058,088.42 | 152,470,155.44 | |||||
(一)综合收益总额 | 78,953,431.58 | 78,953,431.58 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 108,516,723.86 | 108,516,723.86 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 108,516,723.86 | 108,516,723.86 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 7,895,343.16 | -42,895,343.16 | -35,000,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 7,895,343.16 | -7,895,343.16 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -35,000,000.00 | -35,000,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 40,000,000.00 | -40,000,000.00 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 40,000,000.00 | -40,000,000.00 | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额 |
结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 140,000,000.00 | 108,516,723.86 | 655,199,430.56 | 26,382,105.27 | 202,438,947.39 | 1,132,537,207.08 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
振德医疗用品股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原绍兴振德医用敷料有限公司(以下简称绍兴振德公司),绍兴振德公司系由绍兴县越夏联营医用保健品厂和金孝德共同出资组建,于1994年8月18日在绍兴市工商行政管理局登记注册,取得注册号为企合浙绍总字第000920号的企业法人营业执照。绍兴振德公司成立时注册资本为20万美元。绍兴振德公司以2016年3月31日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2016年7月15日在绍兴市市场监督管理局登记注册,总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330600609661634M的营业执照,注册资本227,204,736.00元,股份总数227,204,736股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股119,692,300股;无限售条件的流通股份A股107,512,436股。公司股票已于2018年4月12日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属医疗器械行业。主要经营活动为医用敷料的研发、生产和销售。经营范围:生产、销售:第一类医疗器械、第二类医疗器械、第三类医疗器械、一次性使用卫生用品、日常防护用品、劳动保护用品、特殊劳动防护用品、消毒产品、化妆品、运动防护用品、体育用品;货物进出口。产品主要有:基础伤口护理产品、手术感控产品、感控防护产品、造口与现代伤口护理产品及压力治疗与固定产品。
本财务报表业经公司2021年4月26日第二届董事会第十六次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将许昌振德医用敷料有限公司、许昌正德医疗用品有限公司、河南振德医疗用品有限公司、安徽振德医疗用品有限公司、绍兴好士德医用品有限公司、绍兴托美医疗用品有限公司、绍兴联德机械设备有限公司、新疆振德医疗用品有限公司、阿拉山口振德医用纺织有限公司、阿拉山口嘉德贸易有限公司、上海联德医用生物材料有限公司、杭州羚途科技有限公司、杭州浦健医疗器械有限公司、绍兴振德医疗用品有限公司、苏州美迪斯医疗运动用品有限公司、上海嘉迪安实业有限公司、振德医疗用品(香港)有限公司、NEW BEGINNINGS INVESTMENT(香港新起点投资有限公司)、ROCIALLE HEALTHCARE LIMITED、振德埃塞俄比亚医疗用品有限公司、浙江斯坦格运动护具科技有限公司和杭州馨动网络科技有限公司等22家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本报告第十一节 八、合并范围的变更和九、在其他主体中的权益之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——增值税退税组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
其他应收款——账龄组合 | 账龄 | |
其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方[注] | 经测试未发生减值的,不计提坏账准备 |
项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方[注] | 经测试未发生减值的,不计提坏账准备 |
账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5.00 |
1-2年 | 10.00 |
2-3年 | 30.00 |
3年以上 | 100.00 |
3) 对于单项风险特征明显的应收款项,根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十一节五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十一节五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本报告第十一节五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十一节五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具。
15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告第十一节五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
机器设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5% | 31.67-9.50% |
机器设备 | 双倍余额递减法 | 10 | 5% | 9.5% |
运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 19.00-9.50% |
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
信息化系统 | 10 |
管理软件 | 5-10 |
专营权 | 3 |
商标及专有技术 | 10 |
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(财会〔2014〕13 号),对发行的可转换公司债券等金融工具,公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该
等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。 本公司发行的同时含负债和转换选择权的可转换公司债券,初始确认时进行分拆,分别予以确认。其中,不通过以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量本身权益工具的方式结算的转换选择权确认为一项转换选择权衍生工具。于可转换公司债券发行时,负债和转换选择权衍生工具均按公允价值进行初始确认。 初始确认后,可转换公司债券的负债部分采用实际利率法按摊余成本计量。转换选择权衍生工具按其他权益工具计量。 发行可转换公司债券发生的交易费用,在负债和转换选择权衍生工具成分之间按照发行收入的分配比例进行分摊。与权益部分相关的交易费用直接计入权益。与负债部分相关的交易费用计入负债部分的账面价值,并按实际利率法于可转换公司债券的期间内进行摊销。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
公司基础伤口护理、手术感控、压力治疗与固定、造口及现代伤口护理、感控防护等产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务,内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。 | 董事会批准 | 详见其他说明 |
项 目 | 资产负债表 | ||
2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
预收款项 | 18,347,315.09 | -18,347,315.09 | |
合同负债 | 17,758,204.68 | 17,758,204.68 | |
其他流动负债 | 589,110.41 | 589,110.41 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 646,247,604.80 | 646,247,604.80 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 |
交易性金融资产 | 40,426,872.00 | 40,426,872.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 950,643.02 | 950,643.02 | |
应收账款 | 372,973,358.96 | 372,973,358.96 | |
应收款项融资 | 1,264,255.16 | 1,264,255.16 | |
预付款项 | 48,397,110.00 | 48,397,110.00 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 14,549,123.66 | 14,549,123.66 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 430,941,109.85 | 430,941,109.85 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 38,754,426.06 | 38,754,426.06 | |
流动资产合计 | 1,594,504,503.51 | 1,594,504,503.51 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 573,816.84 | 573,816.84 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 520,686,348.80 | 520,686,348.80 | |
在建工程 | 236,101,794.64 | 236,101,794.64 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 185,131,104.69 | 185,131,104.69 | |
开发支出 | |||
商誉 | 89,615,706.36 | 89,615,706.36 | |
长期待摊费用 | 1,166,971.91 | 1,166,971.91 | |
递延所得税资产 | 14,475,098.28 | 14,475,098.28 | |
其他非流动资产 | 26,982,966.72 | 26,982,966.72 | |
非流动资产合计 | 1,074,733,808.24 | 1,074,733,808.24 | |
资产总计 | 2,669,238,311.75 | 2,669,238,311.75 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 292,487,185.54 | 292,487,185.54 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | 671,764.66 | 671,764.66 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 111,282,750.00 | 111,282,750.00 | |
应付账款 | 187,065,372.52 | 187,065,372.52 | |
预收款项 | 18,347,315.09 | -18,347,315.09 | |
合同负债 | 17,758,204.68 | 17,758,204.68 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 61,493,304.20 | 61,493,304.20 | |
应交税费 | 13,654,236.38 | 13,654,236.38 | |
其他应付款 | 113,309,029.65 | 113,309,029.65 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 589,110.41 | 589,110.41 | |
流动负债合计 | 798,310,958.04 | 798,310,958.04 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 100,146,208.33 | 100,146,208.33 | |
应付债券 | 321,937,822.81 | 321,937,822.81 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 2,105,000.00 | 2,105,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 45,209,678.75 | 45,209,678.75 | |
递延所得税负债 | 1,856,718.00 | 1,856,718.00 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 471,255,427.89 | 471,255,427.89 | |
负债合计 | 1,269,566,385.93 | 1,269,566,385.93 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
其他权益工具 | 108,516,723.86 | 108,516,723.86 | |
其中:优先股 | |||
永续债 |
资本公积 | 659,313,359.79 | 659,313,359.79 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 4,657,983.23 | 4,657,983.23 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 26,382,105.27 | 26,382,105.27 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 419,915,897.44 | 419,915,897.44 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,358,786,069.59 | 1,358,786,069.59 | |
少数股东权益 | 40,885,856.23 | 40,885,856.23 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,399,671,925.82 | 1,399,671,925.82 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,669,238,311.75 | 2,669,238,311.75 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 499,568,663.72 | 499,568,663.72 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 950,643.02 | 950,643.02 | |
应收账款 | 189,279,197.10 | 189,279,197.10 | |
应收款项融资 | 1,264,255.16 | 1,264,255.16 | |
预付款项 | 205,029,769.38 | 205,029,769.38 | |
其他应收款 | 62,715,884.87 | 62,715,884.87 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 67,885,547.26 | 67,885,547.26 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,055,130.99 | 1,055,130.99 | |
流动资产合计 | 1,027,749,091.50 | 1,027,749,091.50 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
长期股权投资 | 601,642,620.27 | 601,642,620.27 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 94,144,232.61 | 94,144,232.61 | |
在建工程 | 169,893,626.26 | 169,893,626.26 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 76,090,215.00 | 76,090,215.00 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 22,000.00 | 22,000.00 | |
递延所得税资产 | 4,687,652.05 | 4,687,652.05 | |
其他非流动资产 | 14,833,604.92 | 14,833,604.92 | |
非流动资产合计 | 1,061,313,951.11 | 1,061,313,951.11 | |
资产总计 | 2,089,063,042.61 | 2,089,063,042.61 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 292,487,185.54 | 292,487,185.54 | |
交易性金融负债 | 578,000.00 | 578,000.00 | |
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 61,282,750.00 | 61,282,750.00 | |
应付账款 | 39,199,458.99 | 39,199,458.99 | |
预收款项 | 7,415,308.51 | -7,415,308.51 | |
合同负债 | 6,912,548.67 | 6,912,548.67 | |
应付职工薪酬 | 19,722,638.23 | 19,722,638.23 | |
应交税费 | 6,711,536.67 | 6,711,536.67 | |
其他应付款 | 97,802,720.98 | 97,802,720.98 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 502,759.84 | 502,759.84 | |
流动负债合计 | 525,199,598.92 | 525,199,598.92 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 100,146,208.33 | 100,146,208.33 | |
应付债券 | 321,937,822.81 | 321,937,822.81 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 |
递延收益 | 9,242,205.47 | 9,242,205.47 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 431,326,236.61 | 431,326,236.61 | |
负债合计 | 956,525,835.53 | 956,525,835.53 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
其他权益工具 | 108,516,723.86 | 108,516,723.86 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 655,199,430.56 | 655,199,430.56 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 26,382,105.27 | 26,382,105.27 | |
未分配利润 | 202,438,947.39 | 202,438,947.39 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,132,537,207.08 | 1,132,537,207.08 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,089,063,042.61 | 2,089,063,042.61 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | [注1] |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | [注2] |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%或12% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司、许昌正德医疗用品有限公司、苏州美迪斯医疗运动用品有限公司、绍兴联德机械设备有限公司、浙江斯坦格运动护具科技有限公司 | 15% |
杭州浦健医疗器械有限公司、阿拉山口嘉德贸易有限公司、绍兴好士德医用品有限公司、绍兴托美医疗用品有限公司、上海嘉迪安实业有限公司 | 20% |
振德医疗用品(香港)有限公司、NEW BEGINNINGS INVESTMENT、ROCIALLE HEALTHCARE LIMITED、振德埃塞俄比亚医疗用品有限公司 | [注3] |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
子公司新疆振德医疗用品有限公司属于满足其第十五项第九条采用无梭织机、大圆机等先进织造设备生产高档机织、针织纺织品的企业,享受两免三减半的所得税优惠政策。经向阿拉山口市国家税务局备案,子公司新疆振德医疗用品有限公司自2018年1月1日起享受两免三减半的所得税优惠政策,2020年度减半征收企业所得税。
6.根据财政部、国家税务总局《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2011〕53号文)和财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信息化部《关于完善新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录的通知》(财税〔2016〕85号文)的有关规定,子公司阿拉山口振德医用纺织有限公司属于新疆困难地区新办采用新型纺纱技术等自动化设备生产高品质纱线的5万锭以上棉纺织生产企业,享受两免三减半的所得税优惠政策。经向阿拉山口市国家税务局备案,子公司阿拉山口振德医用纺织有限公司自2017年1月1日起享受两免三减半的所得税优惠政策。2020年度减半征收企业所得税。
7.根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税〔2019〕13号)规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,对符合条件的小微企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。子公司绍兴托美医疗用品有限公司、阿拉山口嘉德贸易有限公司和上海嘉迪安实业有限公司本期应纳税所得额低于100万元,其所得减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。子公司杭州浦健医疗器械有限公司和绍兴好士德医用品有限公司本期应纳税所得额低于300万元,其中100万减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,高于100万的部分减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
8. 根据《国家税务总局关于出口加工区耗用水、电、气准予退税的通知》(国税发〔2002〕116号)规定,子公司阿拉山口振德医用纺织有限公司生产出口货物耗用的电准予退还所含的增值税。
9. 根据绍兴市人民政府《绍兴市人民政府办公室关于深化“亩产论英雄”改革差别化配置要素资源的指导意见》(绍政办发〔2019〕27号),公司享受分类分档的差别化城镇土地使用税减免制度,本期免征土地使用税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
说明:本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新收入准则调整后的2020年1月1日的数据。
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 136,533.89 | 237,884.55 |
银行存款 | 1,731,788,501.63 | 552,458,655.18 |
其他货币资金 | 77,044,881.16 | 93,551,065.07 |
合计 | 1,808,969,916.68 | 646,247,604.80 |
其中:存放在境外的款项总额 | 791,043,762.10 | 22,055,925.15 |
其他说明期末其他货币资金系为开立银行承兑汇票存入保证金61,550,000.00元、为开立保函存入保证金3,742,653.12元、尚未到期的远期结售汇合约存入保证金855,282.38元及存放在第三方支付平台的款项10,896,945.66元(其中保证金638,409.22元)。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 203,919,971.58 | 7,426,872.00 |
其中: | ||
衍生金融资产 | 3,725,451.03 | 7,426,872.00 |
其他 | 200,194,520.55 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 33,000,000.00 | |
其中: | ||
债务工具投资 | ||
其他 | 33,000,000.00 | |
合计 | 203,919,971.58 | 40,426,872.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 985,146.40 | 950,643.02 |
合计 | 985,146.40 | 950,643.02 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 14,688,599.41 | |
合计 | 14,688,599.41 |
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 985,146.40 | 100.00 | 985,146.40 | 950,643.02 | 100.00 | 950,643.02 | ||||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 985,146.40 | 100.00 | 985,146.40 | 950,643.02 | 100.00 | 950,643.02 | ||||
合计 | 985,146.40 | 100.00 | 985,146.40 | 950,643.02 | 100.00 | 950,643.02 |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:银行承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票组合 | 985,146.40 | ||
合计 | 985,146.40 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 694,326,586.84 |
1年以内小计 | 694,326,586.84 |
1至2年 | 4,096,048.08 |
2至3年 | 524,599.32 |
3年以上 | 797,572.71 |
合计 | 699,744,806.95 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 703,968.96 | 0.10 | 703,968.96 | 100.00 | 769,830.04 | 0.20 | 769,830.04 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
单项计提坏账准备 | 703,968.96 | 0.10 | 703,968.96 | 100.00 | 769,830.04 | 0.20 | 769,830.04 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 699,040,837.99 | 99.90 | 35,376,917.72 | 5.06 | 663,663,920.27 | 393,108,558.55 | 99.80 | 20,135,199.59 | 5.12 | 372,973,358.96 |
其中: | ||||||||||
信用风险特征组合 | 699,040,837.99 | 99.90 | 35,376,917.72 | 5.06 | 663,663,920.27 | 393,108,558.55 | 99.80 | 20,135,199.59 | 5.12 | 372,973,358.96 |
合计 | 699,744,806.95 | 100.00 | 36,080,886.68 | 5.16 | 663,663,920.27 | 393,878,388.59 | 100.00 | 20,905,029.63 | 5.31 | 372,973,358.96 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
苏州苏勋医疗用品有限公司 | 360,596.10 | 360,596.10 | 100.00 | 预计无法收回 |
武汉市吉德康防护用品有限公司 | 145,903.61 | 145,903.61 | 100.00 | 预计无法收回 |
兴化市众心棉业有限公司 | 197,469.25 | 197,469.25 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 703,968.96 | 703,968.96 | 100.00 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 699,040,837.99 | 35,376,917.72 | 5.06 |
合计 | 699,040,837.99 | 35,376,917.72 | 5.06 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 |
单项计提坏账准备 | 769,830.04 | 65,861.08 | 703,968.96 | |||
按组合计提坏账准备 | 20,135,199.59 | 16,035,785.09 | 1,493,563.97 | 699,497.01 | 35,376,917.72 | |
合计 | 20,905,029.63 | 16,035,785.09 | 1,559,425.05 | 699,497.01 | 36,080,886.68 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 1,559,425.05 |
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
客户一 | 116,960,609.08 | 16.71 | 5,848,030.45 |
客户二 | 39,788,726.64 | 5.69 | 1,989,436.33 |
客户三 | 27,285,063.05 | 3.90 | 1,364,253.15 |
客户四 | 25,379,850.81 | 3.63 | 1,268,992.54 |
客户五 | 23,534,166.74 | 3.36 | 1,176,708.34 |
小 计 | 232,948,416.32 | 33.29 | 11,647,420.81 |
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 6,499,970.29 | 1,264,255.16 |
合计 | 6,499,970.29 | 1,264,255.16 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 140,822,929.78 | 100.00 | 48,397,110.00 | 100.00 |
合计 | 140,822,929.78 | 100.00 | 48,397,110.00 | 100.00 |
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
供应商一 | 21,578,503.97 | 15.32 |
供应商二 | 15,161,641.87 | 10.77 |
供应商三 | 14,357,687.08 | 10.20 |
供应商四 | 9,000,000.00 | 6.39 |
供应商五 | 5,166,432.48 | 3.67 |
小 计 | 65,264,265.40 | 46.35 |
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 55,900,842.08 | 14,549,123.66 |
合计 | 55,900,842.08 | 14,549,123.66 |
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 50,409,689.53 |
1年以内小计 | 50,409,689.53 |
1至2年 | 7,695,661.00 |
2至3年 | 215,178.85 |
3年以上 | 649,727.39 |
合计 | 58,970,256.77 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金、保证金 | 19,916,120.57 | 9,795,974.01 |
应收退货款 | 18,000,000.00 | |
应收长期资产处置款 | 3,000,000.00 | |
应收增值税退税 | 18,698,338.75 | 2,431,447.80 |
应收备用金 | 1,197,944.08 | 847,788.14 |
应收暂付款 | 1,157,853.37 | |
合计 | 58,970,256.77 | 16,075,209.95 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 447,018.79 | 376,491.31 | 702,576.19 | 1,526,086.29 |
2020年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -384,783.05 | 384,783.05 | ||
--转入第三阶段 | -21,517.89 | 21,517.89 | ||
--转回第二阶段 |
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,522,711.55 | -3,830.37 | 206,780.57 | 1,725,661.75 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 230,000.00 | 230,000.00 | ||
其他变动 | 620.25 | 33,640.00 | 13,406.40 | 47,666.65 |
2020年12月31日余额 | 1,585,567.54 | 769,566.10 | 714,281.05 | 3,069,414.69 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 1,526,086.29 | 1,725,661.75 | 230,000.00 | 47,666.65 | 3,069,414.69 | |
合计 | 1,526,086.29 | 1,725,661.75 | 230,000.00 | 47,666.65 | 3,069,414.69 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 230,000.00 |
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
单位一 | 应退增值税退税 | 18,698,338.75 | 1年以内 | 31.71 | |
单位二 | 应收退货款 | 18,000,000.00 | 1年以内 | 30.52 | 900,000.00 |
单位三 | 押金及保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 16.96 | 500,000.00 |
单位四 | 押金及保证金 | 7,150,000.00 | 1-2年 | 12.12 | 715,000.00 |
单位五 | 押金及保证金 | 411,605.50 | 1年以内 | 0.70 | 20,580.28 |
合计 | / | 54,259,944.25 | / | 92.01 | 2,135,580.28 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 460,645,291.69 | 18,648,068.31 | 441,997,223.38 | 235,167,442.75 | 5,045,269.64 | 230,122,173.11 |
在产品 | 26,095,953.09 | 26,095,953.09 | 35,337,837.03 | 35,337,837.03 | ||
库存商品 | 579,182,957.49 | 34,985,607.02 | 544,197,350.47 | 163,702,186.05 | 6,061,488.64 | 157,640,697.41 |
发出商品 | 71,202,834.87 | 3,653,938.58 | 67,548,896.29 | 7,840,402.30 | 7,840,402.30 | |
合计 | 1,137,127,037.14 | 57,287,613.91 | 1,079,839,423.23 | 442,047,868.13 | 11,106,758.28 | 430,941,109.85 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 5,045,269.64 | 16,278,782.21 | 2,675,983.54 | 18,648,068.31 | ||
库存商品 | 6,061,488.64 | 33,681,654.38 | 4,757,536.00 | 34,985,607.02 | ||
发出商品 | 3,653,938.58 | 3,653,938.58 | ||||
合计 | 11,106,758.28 | 53,614,375.17 | 7,433,519.54 | 57,287,613.91 |
无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税 | 91,380,485.56 | 8,572,945.00 |
待审核出口退税 | 25,394,336.03 | |
预缴的企业所得税 | 4,003,184.31 | 4,787,145.03 |
现金管理产品 | 298,314,753.42 | |
合计 | 393,698,423.29 | 38,754,426.06 |
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
二、联营企业 | |||||||||||
杭州馨动网络科技有限公司 | 573,816.84 | -271,270.94 | -302,545.90 | ||||||||
小计 | 573,816.84 | -271,270.94 | -302,545.90 | ||||||||
合计 | 573,816.84 | -271,270.94 | -302,545.90 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 958,650,219.69 | 520,686,348.80 |
固定资产清理 | ||
合计 | 958,650,219.69 | 520,686,348.80 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 298,145,538.64 | 470,358,847.06 | 10,141,668.96 | 41,100,890.25 | 819,746,944.91 |
2.本期增加金额 | 292,185,571.22 | 284,942,709.24 | 6,579,727.39 | 35,832,132.08 | 619,540,139.93 |
(1)购置 | 3,993,759.78 | 94,323,616.96 | 4,969,248.35 | 32,057,289.36 | 135,343,914.45 |
(2)在建工程转入 | 288,191,811.44 | 162,950,695.05 | 3,159,521.88 | 454,302,028.37 | |
(3)企业合并增加 | 27,668,397.23 | 1,610,479.04 | 615,320.84 | 29,894,197.11 | |
3.本期减少金额 | 19,710,897.33 | 65,512,732.38 | 2,204,362.14 | 2,584,419.23 | 90,012,411.08 |
(1)处置或报废 | 65,432,752.78 | 2,204,362.14 | 2,584,419.23 | 70,221,534.15 |
(2) 转入在建工程 | 19,710,897.33 | 19,710,897.33 | |||
(3)汇率变动 | 79,979.60 | 79,979.60 | |||
4.期末余额 | 570,620,212.53 | 689,788,823.92 | 14,517,034.21 | 74,348,603.10 | 1,349,274,673.76 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 89,969,287.15 | 175,913,835.97 | 7,789,610.63 | 22,781,932.21 | 296,454,665.96 |
2.本期增加金额 | 16,009,802.39 | 54,367,225.26 | 1,360,731.95 | 5,615,104.33 | 77,352,863.93 |
(1)计提 | 16,009,802.39 | 49,405,715.15 | 1,111,562.95 | 5,410,447.63 | 71,937,528.12 |
(2) 合并转入 | 4,961,510.11 | 249,169.00 | 204,656.70 | 5,415,335.81 | |
3.本期减少金额 | 7,004,757.27 | 9,093,886.69 | 2,094,144.05 | 1,210,118.11 | 19,402,906.12 |
(1)处置或报废 | 9,091,560.71 | 2,094,144.05 | 1,210,118.11 | 12,395,822.87 | |
(2)转入在建工程 | 7,004,757.27 | 7,004,757.27 | |||
(3)汇率变动 | 2,325.98 | 2,325.98 | |||
4.期末余额 | 98,974,332.27 | 221,187,174.54 | 7,056,198.53 | 27,186,918.43 | 354,404,623.77 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 2,605,930.15 | 2,605,930.15 | |||
2.本期增加金额 | 32,834,831.22 | 779,068.93 | 33,613,900.15 | ||
(1)计提 | 32,108,923.23 | 779,068.93 | 32,887,992.16 | ||
(2)合并转入 | 725,907.99 | 725,907.99 | |||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 35,440,761.37 | 779,068.93 | 36,219,830.30 | ||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 471,645,880.26 | 433,160,888.01 | 7,460,835.68 | 46,382,615.74 | 958,650,219.69 |
2.期初账面价值 | 208,176,251.49 | 291,839,080.94 | 2,352,058.33 | 18,318,958.04 | 520,686,348.80 |
其他说明:
√适用 □不适用
期末已有账面价值8,445.64万元的房屋及建筑物用于抵押担保。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 577,935,743.51 | 236,101,794.64 |
合计 | 577,935,743.51 | 236,101,794.64 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
现代创面敷料及压力康复类产品生产线建设项目 | 162,864,869.26 | 14,949,485.79 | 147,915,383.47 | 101,578,983.77 | 101,578,983.77 | |
生产线搬迁扩产升级项目 | 138,537,376.55 | 138,537,376.55 | 33,782,434.69 | 33,782,434.69 | ||
功能性辅料及智能物流中心建设项目 | 134,318,790.13 | 134,318,790.13 | 59,426,968.85 | 59,426,968.85 | ||
手术感控生产线扩产建设项目 | 74,922,540.00 | 74,922,540.00 | ||||
纺粘无纺布及其制品生产线建设项目 | 36,484,134.95 | 36,484,134.95 | 17,311,119.26 | 17,311,119.26 | ||
公寓楼 | 16,350,518.40 | 16,350,518.40 | ||||
老厂房更新改造项目 | 15,602,941.27 | 15,602,941.27 |
织布生产线项目 | 4,963,989.07 | 4,963,989.07 | 2,580,505.41 | 2,580,505.41 | ||
研发中心改建升级项目 | 5,510,625.22 | 5,510,625.22 | ||||
信息化系统升级改造建设项目 | 1,740,384.75 | 1,740,384.75 | ||||
腹部垫自动缝纫机生产线 | 5,376,991.15 | 5,376,991.15 | ||||
零星工程 | 8,840,069.67 | 8,840,069.67 | 8,793,781.54 | 8,793,781.54 | ||
合计 | 592,885,229.30 | 14,949,485.79 | 577,935,743.51 | 236,101,794.64 | 236,101,794.64 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
现代创面敷料及压力康复类产品生产线建设项目 | 370,717,000.00 | 101,578,983.77 | 103,733,203.25 | 42,447,317.76 | 162,864,869.26 | 57.99 | 95.00 | 募集资金、自筹资金 | ||||
生产线搬迁扩产升级项目 | 325,000,000.00 | 33,782,434.69 | 325,376,684.19 | 220,621,742.33 | 138,537,376.55 | 110.51 | 80.00 | 自有资金 | ||||
功能性辅料及智能物流中心建设项目 | 400,000,000.00 | 59,426,968.85 | 135,332,836.26 | 60,441,014.98 | 134,318,790.13 | 48.69 | 75.00 | 募集资金 | ||||
手术感控生产线扩产建设项目 | 83,000,000.00 | 74,922,540.00 | 74,922,540.00 | 9.03 | 10.00 | 自有资金 | ||||||
纺粘无纺布及其制品生产线建设项目 | 109,693,300.00 | 17,311,119.26 | 69,954,994.33 | 50,781,978.64 | 36,484,134.95 | 96.38 | 97.00 | 募集资金、自筹资金 | ||||
公寓楼 | 51,283,800.00 | 16,350,518.40 | 16,350,518.40 | 31.88 | 50.00 | 自有资金 | ||||||
老厂房更新改造项目 | 19,706,100.00 | 15,602,941.27 | 15,602,941.27 | 79.18 | 50.00 | 自有资金 |
织布生产线项目 | 2,580,505.41 | 2,383,483.66 | 4,963,989.07 | 自有资金 | ||||||||
研发中心改建升级项目 | 48,262,100.00 | 5,510,625.22 | 2,052,540.31 | 7,563,165.53 | 15.67 | 100.00 | 募集资金、自筹资金 | |||||
信息化系统升级改造建设项目 | 12,591,000.00 | 1,740,384.75 | -795,323.52 | 945,061.23 | 7.51 | 100.00 [注2] | 募集资金、自筹资金 | |||||
腹部垫自动缝纫机生产线 | 5,376,991.15 | 1,392,920.45 | 6,769,911.60 | 自有资金 | ||||||||
熔喷布生产线项目 | 29,740,380.38 | 29,740,380.38 | 自有资金 | |||||||||
新办公楼 | 17,455,935.23 | 17,455,935.23 | 自有资金 | |||||||||
零星工程 | 8,793,781.54 | 17,581,808.82 | 17,535,520.69 | 8,840,069.67 | 自有资金 | |||||||
合计 | 1,420,253,300.00 | 236,101,794.64 | 811,085,463.03 | 454,302,028.37 | 592,885,229.30 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 信息化系统 | 管理软件 | 专营权 | 商标及专有技术 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 193,597,414.23 | 2,586,159.95 | 383,364.33 | 7,635,800.00 | 204,202,738.51 | |
2.本期增加金额 | 27,176,631.43 | 14,642,063.65 | 1,759,615.94 | 4,136,800.00 | 47,715,111.02 | |
(1)购置 | 27,176,631.43 | 14,642,063.65 | 1,419,752.44 | 43,238,447.52 | ||
(2)企业合并增加 | 339,863.50 | 4,136,800.00 | 4,476,663.50 | |||
3.本期减少金额 | 131,351.24 | 36,083.64 | 167,434.88 | |||
(1)汇率变动 | 131,351.24 | 36,083.64 | 167,434.88 | |||
4.期末余额 | 220,642,694.42 | 14,642,063.65 | 4,309,692.25 | 383,364.33 | 11,772,600.00 | 251,750,414.65 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 16,726,566.01 | 769,328.13 | 383,364.33 | 1,192,375.35 | 19,071,633.82 | |
2.本期增加金额 | 4,022,737.52 | 1,098,154.77 | 761,372.80 | 1,177,260.00 | 7,059,525.09 | |
(1)计提 | 4,022,737.52 | 1,098,154.77 | 642,420.60 | 867,000.00 | 6,630,312.89 | |
(2)企业合并增加 | 118,952.20 | 310,260.00 | 429,212.20 | |||
3.本期减少金额 | 2,060.28 | 1,035.54 | 3,095.82 | |||
(1)汇率变动 | 2,060.28 | 1,035.54 | 3,095.82 | |||
4.期末余额 | 20,747,243.25 | 1,098,154.77 | 1,529,665.39 | 383,364.33 | 2,369,635.35 | 26,128,063.09 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 |
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 199,895,451.17 | 13,543,908.88 | 2,780,026.86 | 9,402,964.65 | 225,622,351.56 | |
2.期初账面价值 | 176,870,848.22 | 1,816,831.82 | 6,443,424.65 | 185,131,104.69 |
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 | 57,656,115.43 | 57,656,115.43 | ||||
杭州浦健医疗器械有限公司 | 17,008,378.22 | 17,008,378.22 | ||||
绍兴托美医疗用品有限公司 | 11,594,396.30 | 11,594,396.30 | ||||
绍兴好士德医用品有限公司 | 3,356,816.41 | 3,356,816.41 | ||||
浙江斯坦格运动护具科技有限公司 | 39,418,727.14 | 39,418,727.14 | ||||
杭州馨动网络科技有限公司 | 1,388,129.05 | 1,388,129.05 | ||||
合计 | 89,615,706.36 | 40,806,856.19 | 130,422,562.55 |
项 目 | 苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 | 杭州浦健医疗器械有限公司 | 绍兴托美医疗用品有限公司 | 绍兴好士德医用品有限公司 | 浙江斯坦格运动护具科技有限公司 | 杭州馨动网络科技有限公司 |
商誉账面余额① | 5,765.61 | 1,700.84 | 1,159.44 | 335.68 | 3,941.87 | 138.81 |
商誉减值准备余额② | ||||||
商誉账面价值③=①-② | 5,765.61 | 1,700.84 | 1,159.44 | 335.68 | 3,941.87 | 138.81 |
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 2,470.98 | 2,627.92 | ||||
调整后的商誉账面价值⑤=③+④ | 8,236.59 | 1,700.84 | 1,159.44 | 335.68 | 6,569.79 | 138.81 |
资产组的账面价值⑥ | 3,893.55 | 841.41 | 4,505.87 | 1,157.08 | 6,421.58 | 176.01 |
包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 12,130.14 | 2,542.25 | 5,665.31 | 1,492.76 | 12,991.37 | 314.82 |
包含商誉的资产组的可收回金 | 20,022.11 | 2,593.38 | 144,676.25 | 1,699.17 | 16,398.46 | 333.27 |
额⑧[注] | ||||||
减值损失⑨=if(⑧>⑦,0,⑦-⑧) | ||||||
其中:应确认的商誉减值损失⑩=if(⑨>⑤,⑤,⑨) | ||||||
公司享有的股权份额⑾ | 70.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 60.00% | 100.00% |
公司应确认的商誉减值损失⑿=⑾*⑩ |
项 目 | 关键参数 | ||||
预测期 | 预测期增长率 | 稳定期增长率 | 利润率 | 折现率[注1] | |
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 | 2021年-2025年(后续为稳定期) | [注2] | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 12.70% |
杭州浦健医疗器械有限公司 | 2021年-2025年(后续为稳定期) | [注3] | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 15.14% |
绍兴托美医疗用品有限公司 | 2021年-2025年(后续为稳定期) | [注4] | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 14.84% |
绍兴好士德医用品有限公司 | 2021年-2025年(后续为稳定期) | [注5] | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 11.50% |
浙江斯坦格运动护具科技有限公司 | 2021年-2025年(后续为稳定期) | [注6] | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 13.20% |
杭州馨动网络科技有限公司 | 2021年-2025年(后续为稳定期) | [注7] | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 17.57% |
类别预测2021年至2025年收入增长率分别为10%、10%、10%、10%和10%,稳定期的收入和2025年预测的收入金额一致
[注4]绍兴托美医疗用品有限公司主要在境内销售医用卫生材料及敷料行业产品,公司自2019年度承接其境内医用卫生材料及敷料行业产品销售业务,由公司承接并转签该业务相关业务合同和人员,结合公司与其转入客户已签订合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析,根据具体的产品类别预测2021年至2025年收入增长率分别为-50.00%、15%、15%、15%和15%,稳定期的收入和2025年预测的收入金额一致[注5] 绍兴好士德医用品有限公司主要生产及销售医用卫生材料及敷料行业产品,结合其已签订合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析,根据具体的产品类别预测2021年至2025年收入增长率分别为-38.43%、10%、10%、10%和10%,稳定期的收入和2025年预测的收入金额一致
[注6] 浙江斯坦格运动护具科技有限公司主要生产及销售医用卫生材料及敷料行业产品,结合其已签订合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析,根据具体的产品类别预测2021年至2025年收入增长率分别为10.89%、10%、10%、10%和10%,稳定期的收入和2025年预测的收入金额一致
[注7]杭州馨动网络科技有限公司主要销售医用卫生材料及敷料行业产品,结合其已签订合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析,根据具体的产品类别预测2021年至2025年收入增长率分别为90%、15%、15%、15%和15%,稳定期的收入和2025年预测的收入金额一致
经测试,公司因收购苏州美迪斯医疗运动用品有限公司、杭州浦健医疗器械有限公司、绍兴托美医疗用品有限公司、绍兴好士德医用品有限公司、浙江斯坦格运动护具科技有限公司和杭州馨动网络科技有限公司形成的商誉不存在减值。
3) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司2020年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润2,624.67万元,超过承诺数554.67万元,完成本年预测盈利的2,070.00万元业绩承诺。
浙江斯坦格运动护具科技有限公司2020年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润1,137.75万元,浙江斯坦格运动护具科技有限公司业绩承诺为2020年-2022年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润数为4,800.00万元。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
排污权有偿使用费 | 22,000.00 | 22,000.00 | |||
经营租入固定资产改良支出 | 1,144,971.91 | 352,723.72 | 792,248.19 |
合计 | 1,166,971.91 | 374,723.72 | 792,248.19 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 75,916,695.28 | 12,783,137.18 | 23,480,671.41 | 4,198,379.89 |
内部交易未实现利润 | 54,457,541.85 | 10,129,000.49 | 12,333,736.68 | 2,467,208.37 |
股份支付 | 8,189,110.54 | 1,358,604.02 | ||
递延收益 | 73,656,348.91 | 16,622,151.69 | 29,097,447.39 | 6,350,141.30 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 671,764.66 | 100,764.70 | ||
合计 | 204,030,586.04 | 39,534,289.36 | 73,772,730.68 | 14,475,098.28 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,919,971.58 | 735,466.62 | 7,426,872.00 | 1,856,718.00 |
固定资产允许一次性计入当期成本费用 | 47,466,875.72 | 7,120,031.36 | ||
合计 | 51,386,847.30 | 7,855,497.98 | 7,426,872.00 | 1,856,718.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
资产减值准备 | 71,690,536.09 | 8,531,116.50 |
股份支付 | 1,514,985.61 | |
递延收益 | 17,368,141.96 | 16,112,231.36 |
可抵扣亏损 | 10,892,088.47 | 32,281,088.51 |
合计 | 99,950,766.52 | 58,439,421.98 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2020年 | 376,170.89 | ||
2021年 | 4,639,005.28 | ||
2022年 | 1,148,184.00 | ||
2023年 | 1,033,001.01 | 5,224,634.11 | |
2024年 | 5,185,587.21 | 20,893,094.23 | |
2025年 | 4,673,500.24 | ||
合计 | 10,892,088.46 | 32,281,088.51 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
信息化系统升级改造建设项目 | 14,833,604.92 | 14,833,604.92 | ||||
预付软件款 | 6,459,262.01 | 6,459,262.01 | 1,649,361.80 | 1,649,361.80 | ||
预付土地款 | 106,369,479.58 | 106,369,479.58 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 | ||
合计 | 112,828,741.59 | 112,828,741.59 | 26,982,966.72 | 26,982,966.72 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押及保证借款 | 70,078,069.44 | 102,246,790.93 |
保证借款 | 188,194,562.22 | 190,240,394.61 |
信用借款 | 100,093,194.45 | |
合计 | 358,365,826.11 | 292,487,185.54 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
交易性金融负债 | 671,764.66 | 671,764.66 | ||
其中: | ||||
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 671,764.66 | 671,764.66 | ||
合计 | 671,764.66 | 671,764.66 |
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 59,800,000.00 | 111,282,750.00 |
合计 | 59,800,000.00 | 111,282,750.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料、商品采购款 | 576,474,298.29 | 178,450,807.98 |
应付长期资产购置款 | 38,605,306.87 | 8,614,564.54 |
合计 | 615,079,605.16 | 187,065,372.52 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | - | |
合计 | - |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货 款 | 88,187,712.84 | 17,758,204.68 |
合计 | 88,187,712.84 | 17,758,204.68 |
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 60,734,018.79 | 685,116,103.67 | 591,434,425.43 | 154,415,697.03 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 759,285.41 | 9,270,088.40 | 9,581,897.29 | 447,476.52 |
合计 | 61,493,304.20 | 694,386,192.07 | 601,016,322.72 | 154,863,173.55 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 60,303,890.31 | 624,776,531.28 | 535,385,475.20 | 149,694,946.39 |
二、职工福利费 | 33,439,041.68 | 33,439,041.68 | ||
三、社会保险费 | 393,938.26 | 14,150,279.52 | 9,984,000.16 | 4,560,217.62 |
其中:医疗保险费 | 334,949.56 | 13,843,875.84 | 9,630,065.82 | 4,548,759.58 |
工伤保险费 | 10,688.20 | 255,825.38 | 266,513.58 | |
生育保险费 | 48,300.50 | 50,578.30 | 87,420.76 | 11,458.04 |
四、住房公积金 | 36,190.22 | 8,034,632.53 | 8,065,053.00 | 5,769.75 |
五、工会经费和职工教育经费 | 4,715,618.66 | 4,560,855.39 | 154,763.27 | |
合计 | 60,734,018.79 | 685,116,103.67 | 591,434,425.43 | 154,415,697.03 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 750,234.42 | 8,981,719.27 | 9,395,410.77 | 336,542.92 |
2、失业保险费 | 9,050.99 | 288,369.13 | 186,486.52 | 110,933.60 |
合计 | 759,285.41 | 9,270,088.40 | 9,581,897.29 | 447,476.52 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 102,549,707.57 | 1,239,564.08 |
企业所得税 | 189,832,389.86 | 9,400,993.43 |
个人所得税 | 2,806,626.86 | 1,326,146.73 |
城市维护建设税 | 1,599,849.13 | 369,377.47 |
房产税 | 1,254,232.85 | 388,570.18 |
土地使用税 | 365,989.40 | 355,183.84 |
印花税 | 286,504.60 | 125,384.70 |
教育费附加 | 771,654.28 | 176,774.93 |
地方教育附加 | 514,436.20 | 117,849.96 |
地方水利建设基金 | 14,562.92 | 10,287.29 |
水资源税 | 74,404.80 | 122,467.50 |
残疾人保障金 | 18,278.23 | 21,636.27 |
合计 | 300,088,636.70 | 13,654,236.38 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 154,824,021.95 | 113,309,029.65 |
合计 | 154,824,021.95 | 113,309,029.65 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 7,106,673.62 | 7,451,501.68 |
应付子公司少数股东借款 | 41,175,450.00 | |
尚未支付的经营费用 | 125,459,646.75 | 19,000,913.38 |
股权转让款 | 20,832,000.00 | 41,664,000.00 |
尚未支付的可转换公司债券发行费 | 2,094,433.96 | |
其 他 | 1,425,701.58 | 1,922,730.63 |
合计 | 154,824,021.95 | 113,309,029.65 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 7,987,355.51 | 589,110.41 |
合计 | 7,987,355.51 | 589,110.41 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押及保证借款 | 95,117,562.50 | 100,146,208.33 |
合计 | 95,117,562.50 | 100,146,208.33 |
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券-面值 | 440,000,000.00 | |
可转换公司债券-利息调整 | -118,134,505.96 | |
可转换公司债券-应计利息 | 72,328.77 | |
合计 | 321,937,822.81 |
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
可转换公司债券 | 100.00 | 2019.12.19 | 6年 | 321,173,842.18 | 321,937,822.81 | 18,496,685.88 | 118,134,505.96 | 440,000,000.00 | ||
合计 | 321,173,842.18 | 321,937,822.81 | 18,496,685.88 | 118,134,505.96 | 440,000,000.00 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
可转换公司债券的期限为自发行之日起6年,自2019年12月19日至2025年12月18日止;转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止,即自2020年6月29日至2025年12月18日止。可转换公司债券的初始转股价格为人民币20.04元/股,因公司历次利润分配及资本公积转增,转股价格由20.04元/股调整为14.01元/股。本期共有437,236,000.00元可转换债券转换为公司A股股票,剩余2,764,000.00元可转换债券已全部赎回,公司相应增加股本31,204,736.00元,同时增加资本公积(资本溢价) 414,911,608.35元,减少其他权益工具108,516,723.86元(包含可转换公司债券转股对应的107,835,041.53元和赎回可转换债券对应的681,682.33元)。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 2,105,000.00 | |
合计 | 2,105,000.00 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 |
租 金 | 2,105,000.00 | |
合 计 | 2,105,000.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 45,209,678.75 | 52,238,700.00 | 6,423,887.88 | 91,024,490.87 | 与资产相关的政府补助 |
合计 | 45,209,678.75 | 52,238,700.00 | 6,423,887.88 | 91,024,490.87 |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
年产1200万套医用三抗SMXS防护服技术改造项目及战略性新型产业公共研发平台补助 | 681,880.04 | 170,469.96 | 511,410.08 | 与资产相关 | ||
医卫防护材料关键加工技术及产业化项目补助 | 160,085.43 | 80,000.04 | 80,085.39 | 与资产相关 | ||
新兴产业性技术攻关项目补助 | 149,999.96 | 50,000.04 | 99,999.92 | 与资产相关 | ||
越城区人才市场外国专家工作站建站经费 | 48,000.00 | 12,000.00 | 36,000.00 | 与资产相关 | ||
基础建设发展基金 | 12,397,290.63 | 275,495.40 | 12,121,795.23 | 与资产相关 | ||
园区基础设施建设资金 | 9,762,711.81 | 1,464,406.80 | 8,298,305.01 | 与资产相关 | ||
园区基础设施建设资金 | 5,097,345.51 | 764,601.60 | 4,332,743.91 | 与资产相关 | ||
省会企业发展专项资金 | 1,252,174.04 | 208,695.60 | 1,043,478.44 | 与资产相关 | ||
皋埠镇生态园经济奖励 | 174,840.04 | 29,139.96 | 145,700.08 | 与资产相关 | ||
具有原位组织诱导及修复再生功能的聚乙交酯及其共聚物纤维网复合真皮替代物的研发补助 | 1,410,500.00 | 541,000.00 | 200,000.08 | 1,751,499.92 | 与资产相关 | |
胶原基真皮再生材料项目补助 | 780,000.00 | 780,000.00 | 与收益相关 |
信息化项目补助 | 1,000,000.00 | 75,000.00 | 925,000.00 | 与资产相关 | ||
现代敷料项目补助 | 4,452,800.00 | 4,452,800.00 | 与资产相关 | |||
造口袋设备机器手臂项目补助 | 180,000.00 | 16,500.00 | 163,500.00 | 与资产相关 | ||
随身连续运动安全监测关键技术及织造型精准传感产品开发补助 | 204,100.00 | 46,000.00 | 250,100.00 | 与资产相关 | ||
2019年省先进制造业发展专项资金 | 1,917,525.76 | 247,422.68 | 1,670,103.08 | 与资产相关 | ||
制造业发展专项资金 | 5,540,425.53 | 714,893.68 | 4,825,531.85 | 与资产相关 | ||
口罩机专项补助 | 7,890,800.00 | 394,540.00 | 7,496,260.00 | 与资产相关 | ||
新基地生产项目补助 | 19,301,000.00 | 386,019.98 | 18,914,980.02 | 与资产相关 | ||
应急物资保障体系建设补助资金 | 7,450,000.00 | 62,083.33 | 7,387,916.67 | 与资产相关 | ||
2020年省先进制造业发展专项资金 | 2,230,000.00 | 223,000.00 | 2,007,000.00 | 与资产相关 | ||
政府设备补助 | 1,279,900.00 | 86,285.40 | 1,193,614.60 | 与资产相关 | ||
高端医疗用品生产建筑项目补助 | 11,000,000.00 | 183,333.33 | 10,816,666.67 | 与资产相关 | ||
净化车间专项补助 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 与资产相关 | |||
小 计 | 45,209,678.75 | 52,238,700.00 | 6,423,887.88 | 91,024,490.87 |
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 140,000,000.00 | 56,000,000.00 | 31,204,736.00 | 87,204,736.00 | 227,204,736.00 |
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券 | 4,400,000 | 108,516,723.86 | 4,400,000 | 108,516,723.86 | ||||
合计 | 4,400,000 | 108,516,723.86 | 4,400,000 | 108,516,723.86 |
详见本报告第十一节 七、合并财务报表项目注释之应付债券关于可转换公司债券的情况说明。
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 649,063,535.80 | 414,911,608.35 | 56,000,000.00 | 1,007,975,144.15 |
其他资本公积 | 10,249,823.99 | 2,579,618.23 | 12,829,442.22 | |
合计 | 659,313,359.79 | 417,491,226.58 | 56,000,000.00 | 1,020,804,586.37 |
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 4,657,983.23 | -2,233,301.84 | -5,432,887.86 | 3,199,586.02 | -774,904.63 | |||
外币财务报表折算差额 | 4,657,983.23 | -2,233,301.84 | -5,432,887.86 | 3,199,586.02 | -774,904.63 | |||
其他综合收益合计 | 4,657,983.23 | -2,233,301.84 | -5,432,887.86 | 3,199,586.02 | -774,904.63 |
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 26,382,105.27 | 87,220,262.73 | 113,602,368.00 | |
合计 | 26,382,105.27 | 87,220,262.73 | 113,602,368.00 |
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 419,915,897.44 | 305,921,179.00 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 419,915,897.44 | 305,921,179.00 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 2,549,453,200.21 | 156,890,061.60 |
减:提取法定盈余公积 | 87,220,262.73 | 7,895,343.16 |
应付普通股股利 | 60,200,000.00 | 35,000,000.00 |
期末未分配利润 | 2,821,948,834.92 | 419,915,897.44 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 10,310,764,232.32 | 5,433,320,910.49 | 1,855,751,109.32 | 1,257,508,766.26 |
其他业务 | 87,781,406.41 | 81,379,700.34 | 11,976,805.84 | 11,312,557.12 |
合计 | 10,398,545,638.73 | 5,514,700,610.83 | 1,867,727,915.16 | 1,268,821,323.38 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 医疗用品 | 合计 |
商品类型 | ||
基础伤口护理 | 835,203,706.64 | 835,203,706.64 |
手术感控 | 1,378,746,287.00 | 1,378,746,287.00 |
压力治疗与固定 | 315,193,645.75 | 315,193,645.75 |
造口及现代伤口护理 | 83,868,982.39 | 83,868,982.39 |
感控防护 | 7,637,638,278.32 | 7,637,638,278.32 |
其 他 | 147,894,738.63 | 147,894,738.63 |
按经营地区分类 | ||
境内 | 2,748,958,878.06 | 2,748,958,878.06 |
境外 | 7,649,586,760.67 | 7,649,586,760.67 |
合计 | 10,398,545,638.73 | 10,398,545,638.73 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 11,160,076.68 | 4,112,952.62 |
教育费附加 | 5,176,000.09 | 1,957,629.52 |
地方教育附加 | 3,450,491.12 | 1,291,590.12 |
印花税 | 3,816,810.59 | 1,205,766.06 |
房产税 | 2,951,706.68 | 2,749,663.90 |
土地使用税 | 1,230,224.71 | 986,830.51 |
车船使用税 | 10,436.64 | 10,623.16 |
资源税 | 372,147.30 | 257,779.80 |
土地增值税 | 48,903.10 | |
合计 | 28,167,893.81 | 12,621,738.79 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售佣金 | 200,614,661.72 | 3,911,109.42 |
运 费 | 66,118,901.19 | |
职工薪酬 | 110,212,944.87 | 66,706,361.99 |
宣传推广费 | 49,071,669.60 | 13,490,869.53 |
办公差旅费 | 27,575,380.14 | 17,507,452.94 |
业务招待费 | 5,782,520.40 | 5,265,821.22 |
服务费 | 93,035,889.63 | 10,616,954.41 |
其 他 | 6,180,531.75 | 4,292,569.89 |
合计 | 492,473,598.11 | 187,910,040.59 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 217,743,407.22 | 103,493,000.39 |
折旧摊销费 | 19,728,573.98 | 14,186,356.61 |
办公、差旅经费 | 49,185,716.09 | 28,661,414.83 |
业务招待费 | 10,844,206.12 | 4,415,049.52 |
中介服务费用 | 57,147,527.54 | 9,136,139.65 |
租赁费 | 13,043,987.26 | 830,756.08 |
其 他 | 18,311,483.08 | 8,444,163.09 |
合计 | 386,004,901.29 | 169,166,880.17 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
研发人员薪酬 | 51,922,102.83 | 20,260,431.61 |
研发领用存货 | 187,176,854.29 | 18,802,053.77 |
燃料动力费 | 895,092.09 | 890,287.68 |
折旧及摊销费用 | 4,845,470.40 | 2,354,677.77 |
设计、测试及装备调试费 | 11,933,750.77 | 3,674,081.51 |
其 他 | 2,939,464.84 | 4,972,285.57 |
合计 | 259,712,735.22 | 50,953,817.91 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 18,320,728.23 | 24,229,125.14 |
减:利息收入 | -12,235,305.00 | -1,373,678.68 |
汇兑损益 | 94,424,405.17 | -3,762,242.57 |
银行手续费和其他 | 4,517,966.76 | 5,996,103.35 |
合计 | 105,027,795.16 | 25,089,307.24 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 6,423,887.88 | 3,275,358.11 |
与收益相关的政府补助 | 25,681,173.90 | 54,643,460.86 |
代扣个人所得税手续费返还 | 54,608.47 | 28,600.26 |
合计 | 32,159,670.25 | 57,947,419.23 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -271,270.94 | -63,507.97 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 510.20 | |
处置金融工具取得的投资收益 | ||
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,243,920.00 | -5,342,551.00 |
现金管理产品投资收益 | 10,426,260.65 | 1,365,518.10 |
合计 | 14,398,909.71 | -4,040,030.67 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -3,029,656.31 | 6,755,107.34 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -3,029,656.31 | 6,755,107.34 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益 | 194,520.55 | |
合计 | -2,835,135.76 | 6,755,107.34 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | -17,761,446.84 | -5,701,360.83 |
合计 | -17,761,446.84 | -5,701,360.83 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -53,614,375.17 | -7,329,111.02 |
二、固定资产减值损失 | -32,887,992.16 | |
三、在建工程减值损失 | -14,949,485.79 | |
合计 | -101,451,853.12 | -7,329,111.02 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 42,743.67 | -463,647.64 |
合计 | 42,743.67 | -463,647.64 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
接受捐赠 | 42,088.53 | 42,088.53 | |
无法支付款项 | 890,797.52 | 890,797.52 | |
罚款利得 | 88,989.00 | 34,430.28 | 88,989.00 |
其 他 | 174,683.92 | 60,170.39 | 174,683.92 |
合计 | 1,196,558.97 | 94,600.67 | 1,196,558.97 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经 |
常性损益的金额 | |||
固定资产报废损失 | 561,150.66 | 811,874.38 | 561,150.66 |
对外捐赠 | 3,495,332.27 | 202,105.44 | 3,495,332.27 |
罚款、滞纳金 | 51,204.68 | 108,445.34 | 51,204.68 |
地方水利建设基金 | 34,041.99 | ||
其 他 | 1,012,658.45 | 34,485.19 | 1,012,658.45 |
合计 | 5,120,346.06 | 1,190,952.34 | 5,120,346.06 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 580,144,920.44 | 22,717,420.10 |
递延所得税费用 | -18,957,570.91 | -65,327.41 |
合计 | 561,187,349.53 | 22,652,092.69 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 3,533,087,205.13 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 529,963,080.77 |
子公司适用不同税率的影响 | 54,986,576.87 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | -2,940,000.00 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,387,035.59 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,524,610.42 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 8,335,823.17 |
研究开发费用加计扣除的影响 | -28,947,446.00 |
残疾人工资加计扣除的影响 | -73,110.45 |
所得税费用 | 561,187,349.53 |
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回与经营活动有关的票据、信用及保函等保证金 | 68,307,996.02 | 60,388,115.68 |
收到政府补助、个税手续费返还 | 81,786,982.37 | 68,888,961.12 |
收到(收回)押金及保证金 | 25,645,197.74 | 9,407,008.31 |
利息收入 | 12,235,305.00 | 1,373,678.68 |
其 他 | 1,727,845.64 | 1,791,793.50 |
合计 | 189,703,326.77 | 141,849,557.29 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付押金及保证金 | 35,761,979.51 | 10,094,694.15 |
支付与经营活动有关的票据及保函等保证金 | 66,091,762.34 | 93,053,869.68 |
付现的销售费用 | 296,675,064.79 | 121,169,619.65 |
付现的管理费用及研发费用 | 164,301,227.79 | 64,727,909.16 |
其 他 | 33,834,849.11 | 6,693,674.95 |
合计 | 596,664,883.54 | 295,739,767.59 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回远期结售汇合约保证金 | 1,000,000.00 | |
合计 | 1,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付远期结售汇合约保证金 | 855,282.38 | 1,000,000.00 |
支付不能随时支取且初存目的为投资的定期存款 | 230,000,000.00 | |
合计 | 230,855,282.38 | 1,000,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到子公司少数股东借款 | 41,175,450.00 | |
合计 | 41,175,450.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
归还子公司少数股东借款 | 41,175,450.00 | |
支付融资租赁租入设备租金 | 3,100,500.00 | |
支付可转换公司债券发行费用 | 2,094,433.96 | 465,000.00 |
支付可转换公司债券赎回费用 | 2,834,888.20 | |
合计 | 46,104,772.16 | 3,565,500.00 |
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 2,971,899,855.60 | 176,584,739.13 |
加:资产减值准备 | 119,213,299.96 | 13,030,471.85 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 71,937,528.12 | 61,397,494.63 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 6,630,312.89 | 3,897,431.05 |
长期待摊费用摊销 | 374,723.72 | 376,393.04 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -42,743.67 | 463,647.64 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 561,150.66 | 811,874.38 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 2,835,135.76 | -6,755,107.34 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 112,745,133.40 | 21,115,318.16 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -14,398,909.71 | 4,040,030.67 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -24,956,350.89 | -1,922,045.41 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 5,998,779.98 | 1,856,718.00 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -659,323,688.77 | -47,357,258.71 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -468,071,623.52 | -150,940,608.14 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 995,437,290.90 | 121,163,637.80 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 3,120,839,894.43 | 197,762,736.75 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,509,715,681.55 | 553,368,308.78 |
减:现金的期初余额 | 553,368,308.78 | 242,179,144.88 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 956,347,372.77 | 311,189,163.90 |
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 76,950,000.00 |
其中:浙江斯坦格运动护具科技有限公司 | 75,000,000.00 |
杭州馨动网络科技有限公司 | 1,950,000.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 5,451,920.42 |
其中:浙江斯坦格运动护具科技有限公司 | 5,262,260.09 |
杭州馨动网络科技有限公司 | 189,660.33 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 20,832,000.00 |
取得子公司支付的现金净额 | 92,330,079.58 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,509,715,681.55 | 553,368,308.78 |
其中:库存现金 | 136,533.89 | 237,884.55 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,499,320,611.22 | 552,458,655.18 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 10,258,536.44 | 671,769.05 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,509,715,681.55 | 553,368,308.78 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 66,786,344.72 | 承兑汇票保证金、保函保证金、存出投资款、远期结售汇产品展期保证金、第三方支付平台保证金 |
固定资产 | 84,456,404.48 | 为银行借款提供抵押担保 |
无形资产 | 19,962,879.38 | 为银行借款提供抵押担保 |
合计 | 171,205,628.58 |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | 1,098,590,398.57 | ||
其中:美元 | 47,886,626.44 | 6.5249 | 312,455,448.86 |
欧元 | 922,053.21 | 8.0250 | 7,399,477.01 |
英镑 | 87,589,221.86 | 8.8903 | 778,694,459.10 |
港币 | 6,853.08 | 0.8416 | 5,767.55 |
埃塞俄比亚比尔 | 211,434.00 | 0.1667 | 35,246.05 |
应收账款 | 324,043,199.97 | ||
其中:欧元 | 4,372,018.01 | 8.0250 | 35,085,444.53 |
美元 | 44,285,392.18 | 6.5249 | 288,957,755.44 |
其他应收款 | 3,379,093.94 | ||
其中:美元 | 517,876.74 | 6.5249 | 3,379,093.94 |
其他应付款 | 19,380,662.52 | ||
其中:美元 | 2,970,262.00 | 6.5249 | 19,380,662.52 |
应付账款 | 2,776,898.05 | ||
其中:英镑 | 22,480.44 | 8.8903 | 199,857.86 |
欧元 | 253,093.53 | 8.0250 | 2,031,075.58 |
美元 | 83,674.02 | 6.5249 | 545,964.61 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司名称 | 注册地 | 记账本位币 | 选择依据 |
振德医疗用品(香港)有限公司 | 香港 | 美元 | 公司经营通用结算货币 |
NEW BEGINNINGS INVESTMENT | 香港 | 美元 | 公司经营通用结算货币 |
ROCIALLE HEALTHCARE LIMITED | 英国 | 英镑 | 公司经营通用结算货币 |
振德埃塞俄比亚医疗用品有限公司 | 亚的斯亚贝巴 | 埃塞俄比亚比尔 | 公司经营通用结算货币 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
纺织专项补贴、运费及电费补贴 | 6,590,368.65 | 其他收益 | 6,590,368.65 |
防疫物资专项补助 | 4,888,609.61 | 其他收益 | 4,888,609.61 |
优惠贷款贴息资金 | 3,812,500.00 | 财务费用 | 3,812,500.00 |
2018年度经济奖励政策资金 | 2,319,300.00 | 其他收益 | 2,319,300.00 |
2019年政策扶持企业资金 | 1,550,000.00 | 其他收益 | 1,550,000.00 |
中小企业发展资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
贷款贴息补贴 | 852,499.00 | 其他收益 | 852,499.00 |
2019年市级科技计划项目补助 | 850,000.00 | 其他收益 | 850,000.00 |
稳岗补贴 | 618,798.86 | 其他收益 | 618,798.86 |
税费返还发展基金 | 487,000.00 | 其他收益 | 487,000.00 |
2019年财政扶持企业资金 | 417,000.00 | 其他收益 | 417,000.00 |
重点科技创新项目资金 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
2020年应急物资补助 | 430,000.00 | 其他收益 | 430,000.00 |
2019年度信用保险奖励 | 395,200.00 | 其他收益 | 395,200.00 |
RD009项目奖励 | 350,000.00 | 其他收益 | 350,000.00 |
应急物资保障体系资金补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
2019年度专利补助 | 297,000.00 | 其他收益 | 297,000.00 |
突发公共卫生事件应急款 | 237,070.29 | 其他收益 | 237,070.29 |
职业技能提升行动资金(稳岗补贴) | 232,800.00 | 其他收益 | 232,800.00 |
失业保险返还 | 165,200.00 | 其他收益 | 165,200.00 |
以工代训补贴资金 | 205,200.00 | 其他收益 | 205,200.00 |
先进制造业奖励 | 206,000.00 | 其他收益 | 206,000.00 |
研发奖励 | 256,660.00 | 其他收益 | 256,660.00 |
2019年度商贸服务业龙头企业培育奖 | 233,900.00 | 其他收益 | 233,900.00 |
2019年度高新认定奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
2019年省重大产业项目奖 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
2019年度属地报关奖励 | 193,800.00 | 其他收益 | 193,800.00 |
2019年度信用保险奖励 | 174,320.00 | 其他收益 | 174,320.00 |
全创改革新型产学研合作项目资金补助 | 138,000.00 | 其他收益 | 138,000.00 |
2019年度外国专家工作站绩效资助 | 35,000.00 | 其他收益 | 35,000.00 |
小微企业创新创业财政扶持资金放 | 146,000.00 | 其他收益 | 146,000.00 |
稳岗补贴 | 118,175.22 | 其他收益 | 118,175.22 |
上海市嘉定区财政扶持 | 117,000.00 | 其他收益 | 117,000.00 |
国际干线运费补贴 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
失业金返还 | 103,382.52 | 其他收益 | 103,382.52 |
双重预防体系标杆企业奖 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
2019年度高新技术企业奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
知识产权专项资金 | 61,200.00 | 其他收益 | 61,200.00 |
包车补助、企业招工奖励 | 55,340.00 | 其他收益 | 55,340.00 |
医药生产能力储备计划补贴 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
稳岗补贴 | 94,400.00 | 其他收益 | 94,400.00 |
稳岗补贴 | 91,595.48 | 其他收益 | 91,595.48 |
稳岗返还补贴 | 75,220.83 | 其他收益 | 75,220.83 |
以工代训补贴资金 | 69,800.00 | 其他收益 | 69,800.00 |
2019年度科技创新奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
2018年政策扶持企业资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
苏州工业园研发补助 | 45,800.00 | 其他收益 | 45,800.00 |
苏州工业园区国库支付中心展会补贴 | 35,000.00 | 其他收益 | 35,000.00 |
省级外经贸发展专项资金 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
2019年经济高质量发展奖励 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
稳定就业补贴 | 14,544.00 | 其他收益 | 14,544.00 |
苏州工业园区征地补贴 | 4,207.44 | 其他收益 | 4,207.44 |
上海市嘉定区稳岗补贴 | 4,462.00 | 其他收益 | 4,462.00 |
促进复工复产补贴 | 2,500.00 | 其他收益 | 2,500.00 |
发明专利补助 | 3,720.00 | 其他收益 | 3,720.00 |
疫情期间用工补贴 | 1,800.00 | 其他收益 | 1,800.00 |
稳岗扩岗专项支持 | 1,800.00 | 其他收益 | 1,800.00 |
苏州工业园区专利补助 | 1,500.00 | 其他收益 | 1,500.00 |
代扣个人所得税手续费返还 | 54,608.47 | 其他收益 | 54,608.47 |
递延收益摊销 | 6,423,887.88 | 其他收益 | 6,423,887.88 |
合计 | 35,972,170.25 | 35,972,170.25 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
浙江斯坦格运动护具科技有限公司 | 2020.9.24 | 75,000,000.00 | 60.00 | 非同一控制下合并 | 2020.9.24 | 工商变更登记 | 23,625,236.52 | 3,468,360.00 |
杭州馨动网络科技有限公司 | 2020.11.23 | 2,252,545.90 | 100.00 | 非同一控制下合并 | 2020.11.23 | 工商变更登记 | 504,889.90 | -147,767.26 |
合并成本 | 浙江斯坦格运动护具科技有限公司 | 杭州馨动网络科技有限公司 |
--现金 | 75,000,000.00 | 1,950,000.00 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 302,545.90 | |
合并成本合计 | 75,000,000.00 | 2,252,545.90 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 35,581,272.86 | 864,416.85 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 39,418,727.14 | 1,388,129.05 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
公司取得浙江斯坦格运动护具科技有限公司60.00%股权合并成本公允价值系公司以浙江斯坦格运动护具科技有限公司截至2020年6月30日经坤元资产评估有限公司出具的《振德医疗用品股份有限公司拟收购股权涉及的浙江斯坦格运动护具科技有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》(坤元评报〔2020〕705号)评估的全部股东权益价值为基础,与交易各方协商确定。公司原持有杭州馨动网络科技有限公司35.00%股权,本期受让杭州馨动网络科技有限公司原持有的65.00%股权合并成本系公司与杭州馨动网络科技有限公司原股东协商确定的股权转让价。
大额商誉形成的主要原因:
公司收购浙江斯坦格运动护具科技有限公司60.00%股权,合并成本为75,000,000.00元。购买日,公司取得浙江斯坦格运动护具科技有限公司可辨认净资产公允价值为35,581,272.86元,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额39,418,727.14元确认为商誉。
公司收购杭州馨动网络科技有限公司100.00%股权,合并成本为2,252,545.90元。购买日,公司取得杭州馨动网络科技有限公司可辨认净资产公允价值为864,416.85元,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额1,388,129.05元确认为商誉。
其他说明:
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
浙江斯坦格运动护具科技有限公司 | 杭州馨动网络科技有限公司 | |||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 95,884,706.83 | 92,058,166.83 | 2,249,059.50 | 2,249,059.50 |
货币资金 | 5,262,260.09 | 5,262,260.09 | 323,660.33 | 323,660.33 |
应收款项 | 12,557,800.10 | 12,557,800.10 | 264,019.01 | 264,019.01 |
预付款项 | 8,087,357.60 | 8,087,357.60 | 163,982.18 | 163,982.18 |
其他应收款 | 339,076.32 | 339,076.32 | 6,750.00 | 6,750.00 |
存货 | 41,958,341.06 | 41,958,341.06 | 1,230,658.72 | 1,230,658.72 |
其他流动资产 | 36,616.12 | 36,616.12 | ||
固定资产 | 23,750,491.47 | 23,750,491.47 | 2,461.84 | 2,461.84 |
无形资产 | 3,826,540.00 | 220,911.30 | 220,911.30 | |
递延所得税资产 | 102,840.19 | 102,840.19 | ||
负债: | 36,582,585.39 | 36,582,585.39 | 1,384,642.65 | 1,384,642.65 |
短期借款 | 8,014,423.33 | 8,014,423.33 | ||
应付款项 | 16,617,047.06 | 16,617,047.06 | 780,702.51 | 780,702.51 |
合同负债 | 5,146,127.83 | 5,146,127.83 | ||
应付职工薪酬 | 1,713,198.84 | 1,713,198.84 | 61,105.83 | 61,105.83 |
应交税费 | 1,556,403.00 | 1,556,403.00 |
其他应付款 | 3,015,025.45 | 3,015,025.45 | 542,834.31 | 542,834.31 |
其他流动负债 | 520,359.88 | 520,359.88 | ||
净资产 | 59,302,121.44 | 55,475,581.44 | 864,416.85 | 864,416.85 |
减:少数股东权益 | 23,720,848.58 | 22,190,232.58 | ||
取得的净资产 | 35,581,272.86 | 33,285,348.86 | 864,416.85 | 864,416.85 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额(埃塞俄比亚比尔) | 出资比例 |
振德埃塞俄比亚医疗用品有限公司 | 投资设立 | 2020年1月10日 | 6,400,000.00 | 100.00% |
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
新疆振德医疗用品有限公司 | 新疆阿拉山口 | 新疆阿拉山口 | 制造业 | 100.00 | 设 立 | |
阿拉山口振德医用纺织有限公司 | 新疆阿拉山口 | 新疆阿拉山口 | 制造业 | 100.00 | 设 立 | |
阿拉山口嘉德贸易有限公司 | 新疆阿拉山口 | 新疆阿拉山口 | 商 业 | 100.00 | 设 立 | |
河南振德医疗用品有限公司 | 河南许昌 | 河南许昌 | 制造业 | 100.00 | 设 立 | |
上海联德医用生物材料有限公司 | 上 海 | 上 海 | 商 业 | 100.00 | 设 立 | |
杭州羚途科技有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 商 业 | 90.00 | 设 立 | |
绍兴振德医疗用品有限公司 | 浙江绍兴 | 浙江绍兴 | 商 业 | 100.00 | 设 立 | |
振德医疗用品(香港)有限公司 | 香 港 | 香 港 | 商 业 | 100.00 | 设 立 | |
许昌正德医疗用品有限公司 | 河南许昌 | 河南许昌 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
许昌振德医用敷料有限公司 | 河南许昌 | 河南许昌 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
安徽振德医疗用品有限公司 | 安徽淮南 | 安徽淮南 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
绍兴联德机械设备有限公司 | 浙江绍兴 | 浙江绍兴 | 制造业 | 80.00 | 同一控制下企业合并 | |
绍兴好士德医用品有限公司 | 浙江绍兴 | 浙江绍兴 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
绍兴托美医疗用品有限公司 | 浙江绍兴 | 浙江绍兴 | 商 业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
杭州浦健医疗器械有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
香港新起点投资有限公司 | 香 港 | 香 港 | 商 业 | 100.00 | 设 立 | |
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 制造业 | 70.00 | 非同一控制下企业合并 | |
上海嘉迪安实业有限公司 | 上 海 | 上 海 | 商 | 100.00 | 非同一控 |
业 | 制下企业合并 | |||||
ROCIALLE HEALTHCARE LIMITED | 英 国 | 英 国 | 制造业 | 55.00 | 非同一控制下企业合并 | |
振德埃塞俄比亚医疗用品有限公司 | 埃塞俄比亚 | 埃塞俄比亚 | 制造业 | 100.00 | 设 立 | |
浙江斯坦格运动护具科技有限公司 | 浙江义乌 | 浙江义乌 | 制造业 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
杭州馨动网络科技有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 商 业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 |
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
ROCIALLE HEALTHCARE LIMITED | 45.00 | 411,381,491.29 | 197,745,750.00 | 232,270,653.97 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
ROCIALLE HEALTHCARE LIMITED | 747,645,657.51 | 14,529,804.55 | 762,175,462.06 | 246,018,453.23 | 246,018,453.23 | 156,736,485.18 | 8,522,929.75 | 165,259,414.93 | 130,958,689.01 | 130,958,689.01 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
ROCIALLE HEALTHCARE LIMITED | 3,300,317,044.53 | 914,181,091.75 | 914,181,091.75 | 1,019,205,976.37 | 136,249,427.25 | 33,578,221.42 | 33,578,221.42 | -13,395,200.77 |
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 573,816.84 | |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -63,507.97 | |
--综合收益总额 | -63,507.97 |
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下:
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本报告第十一节 五、合并财务报表项
目注释(一)3、4、5、7之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的
33.29%(2019年12月31日:14.59%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(二) 流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
短期借款 | 358,365,826.11 | 360,809,404.60 | 360,809,404.60 | ||
应付票据 | 59,800,000.00 | 59,800,000.00 | 59,800,000.00 | ||
应付账款 | 615,079,605.16 | 615,079,605.16 | 615,079,605.16 | ||
其他应付款 | 154,824,021.95 | 154,824,021.95 | 154,824,021.95 | ||
长期借款 | 95,117,562.50 | 100,451,357.02 | 100,451,357.02 | ||
小 计 | 1,283,187,015.72 | 1,290,964,388.73 | 1,190,513,031.71 | 100,451,357.02 |
项 目 | 上年年末数 |
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
短期借款 | 292,487,185.54 | 300,870,166.48 | 300,870,166.48 | ||
交易性金融负债 | 671,764.66 | 671,764.66 | 671,764.66 | ||
应付票据 | 111,282,750.00 | 111,282,750.00 | 111,282,750.00 | ||
应付账款 | 187,065,372.52 | 187,065,372.52 | 187,065,372.52 | ||
其他应付款 | 113,309,029.65 | 113,309,029.65 | 113,309,029.65 | ||
长期借款 | 100,146,208.33 | 109,086,948.06 | 109,086,948.06 | ||
应付债券 | 321,937,822.81 | 440,000,000.00 | 440,000,000.00 | ||
长期应付款 | 2,105,000.00 | 2,105,000.00 | 1,894,500.00 | 210,500.00 | |
小 计 | 1,129,005,133.51 | 1,264,391,031.37 | 713,199,083.31 | 110,981,448.06 | 440,210,500.00 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 203,919,971.58 | 203,919,971.58 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 203,919,971.58 | 203,919,971.58 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | 3,725,451.03 | 3,725,451.03 | ||
(4)其他 | 200,194,520.55 | 200,194,520.55 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | ||||
(四)投资性房地产 | ||||
(五)应收款项融资 | 6,499,970.29 | 6,499,970.29 | ||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 203,919,971.58 | 6,499,970.29 | 210,419,941.87 |
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司持有的应收款项融资6,499,970.29元,系公司预计用于背书或贴现的应收票据。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
浙江振德控股有限公司 | 浙江绍兴 | 有限公司 | 5,000 万元 | 48.06 | 48.06 |
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
鄢陵振德生物质能源热电有限公司 | 同一控股股东 |
绍兴港峰医用品有限公司 | 受本公司实际控制人关系密切的家庭成员控制 |
鄢陵祥发包装印刷有限公司 | 受本公司实际控制人关系密切的家庭成员控制 |
苏州方洲纺织有限公司 | [注1] |
王丙新 | [注2] |
许昌蓝图医疗器械有限公司[注2] | 受王丙新关系密切的家庭成员控制 |
MULTIGATE MEDICAL PRODUCTS UK LIMITED | [注3] |
MULTIGATE MEDICAL PRODUCTS PTY LTD | [注4] |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
鄢陵祥发包装印刷有限公司 | 购买商品 | 29,472,073.36 | 21,272,443.15 |
鄢陵振德生物质能源热电有限公司 | 蒸汽、电力 | 25,230,233.49 | 15,463,220.75 |
苏州方洲纺织有限公司 | 燃料动力 | 2,677,316.98 | 2,320,642.84 |
绍兴港峰医用品有限公司 | 购买商品 | 38,885.84 | |
小 计 | 57,418,509.67 | 39,056,306.74 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
MULTIGATE MEDICAL PRODUCTS PTY LTD. | 销售商品 | 144,275,266.33 | 39,187,101.27 |
鄢陵祥发包装印刷有限公司 | 销售商品 | 210,101.47 | 411.32 |
许昌蓝图医疗器械有限公司 | 销售商品 | 84,656.81 | 130,441.08 |
小 计 | 144,570,024.61 | 39,317,953.67 |
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
苏州方洲纺织有限公司 | 房屋承租 | 707,142.86 | 707,142.86 |
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
鲁建国、沈振芳、浙江振德控股有限公司 | 70,000,000.00 | 2020.2.12 | 2021.2.11 | 否 |
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
MULTIGATE MEDICAL PRODUCTS UK LIMITED | 41,175,450.00 | 2019年8月22日 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 1,017.13 | 557.36 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | |||||
许昌蓝图医疗器械有限公司 | 78,118.40 | 3,905.92 | |||
MULTIGATE MEDICAL PRODUCTS PTY LTD. | 9,659,491.60 | 482,974.58 | |||
小 计 | 9,659,491.60 | 482,974.58 | 78,118.40 | 3,905.92 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | |||
鄢陵祥发包装印刷有限公司 | 5,813,301.32 | 3,146,009.29 | |
鄢陵振德生物质能源热电有限公司 | 494,120.85 | 9,842.40 | |
小 计 | 6,307,422.17 | 3,155,851.69 | |
其他应付款 | |||
MULTIGATE MEDICAL PRODUCTS UK LIMITED | 41,175,450.00 | ||
小 计 | 41,175,450.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1. 公司在广发银行股份有限公司绍兴分行开立银行保函,截至2020年12月31日共有19项未到期,合计192.66万元,担保到期日为2021年1月8日至2021年12月6日;公司在中国银行股份有限公司绍兴分行开立银行保函,截至2020年12月31日共有6项未到期,合计181.61万元,担保到期日为2021年1月23日至2022年12月25日。
2. 根据公司与交通银行股份有限公司绍兴分行签订的《金融衍生产品交易主协议》,截至2020年12月31日,公司尚有10笔共计1,500.00万美元的远期外汇结售汇合约交易未交割,可在2021年1月28日至2021年11月29日择期交易,期末已按远期结售汇锁定汇率和资产负债表日的剩余交割期限对应的远期汇率之间的差额相应确认交易性金融资产1,143,960.29元;根据子公司苏州美迪斯医疗运动用品有限公司与宁波银行股份有限公司苏州分行签订的《金融市场业务主协议》,截至2020年12月31日,苏州美迪斯医疗运动用品有限公司尚有4笔共计399.99万美元的远期外汇结售汇合约交易未交割,可在2021年4月23日至2021年10月28日择期交易,期末已按远期结售汇锁定汇率和资产负债表日的剩余交割期限对应的远期汇率之间的差额相应确认交易性金融资产1,301,302.51元;根据公司子公司绍兴振德医疗用品有限公司分别与广发银行股份有限公司绍兴分行、交通银行股份有限公司绍兴分行、浙商银行绍兴越城支行签订的《资金交易和相关附注主协议》《金融衍生产品交易主协议》《浙商银行对客外汇交易业务总协议》,截至2020年12月31日,绍兴振德医疗用品有限公司尚有7笔共计7,000.00万美元的远期外汇结售汇合约交易未交割,可在2021年1月4日至2021年12月21日择期交易,期末已按远期结
售汇锁定汇率和资产负债表日的剩余交割期限对应的远期汇率之间的差额相应确认交易性金融资产1,474,708.78元。
3. 根据公司与浙江斯坦格运动护具科技有限公司股东签订的《关于浙江斯坦格运动护具科技有限公司之增资及股权转让协议》,公司以30,000,000.00元对浙江斯坦格运动护具科技有限公司进行增资,对应注册资本3,150,000.00元;公司以45,000,000.00元受让原股东合计持有的浙江斯坦格运动护具科技有限公司36.05%股权。根据《关于浙江斯坦格运动护具科技有限公司之增资及股权转让协议》约定:如果浙江斯坦格运动护具科技有限公司未达到2020年-2022年扣除非经常性损益后归属于母公司净利润合计不低于4,800万元的承诺利润,将由业绩补偿方洪庄明及其配偶金萍萍以现金方式补偿,且洪庄明以其持有的浙江斯坦格运动护具科技有限公司40%的股权、洪庄明及其配偶金萍萍拥有的所有资产(包括但不限于公司股权、房产、存款、投资等)对其补偿责任提供担保。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
√适用 □不适用
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
使用闲置募集资金进行现金管理 | 公司于2021年1月11日使用闲置募集资金10,000万元向交通银行股份有限公司绍兴文锦支行购买现金管理产品,于2021年3月30日到期赎回, 产生投资收益60.26万元。 | ||
使用闲置募集资金进行现金管理 | 公司于2021年4月7日使用闲置募集资金5,000万元向交通银行股份有限公司绍兴文锦支行购买现金管理产品,于2021年6月29日到期赎回, 预计产生投资收益17.09-34.40万元。 | ||
部分子公司医用绷带相关生产线进行搬迁及扩产升级 | 子公司安徽振德医疗用品有限公司投资医用绷带生产线搬迁扩产升级项目,对除公司子公司河南振德医疗用品有限公司外的公司旗下医用绷带相关生产线进行搬迁及扩产升级, 增加固定资产投资30,400万元,流动资金支出3,000万元,将形成26,000万卷医用绷带产品的生产能力。 | ||
子公司拟投资手术感控生产线扩产建设项 | 子公司许昌正德医疗用品有限公司拟新建生产车间、物流仓库等建构筑物20万平方米,购置行业内先进的手术感控产品生产线,并配套仓库系统、压缩空气系统及供配电 |
目 | 系统等辅助生产系统,增加固定资产投资79,500万元(含土地),流动资金支出5,000 万元,达到年产14200 万件(个)(手术包、手术主单、手术衣等)手术感控产品的生产能力。 | ||
子公司拟投资建设医疗护具研发和产业化项目 | 2021年4月19日,子公司浙江斯坦格运动护具科技有限公司以自有资金547万元竞得位于义乌市后宅街道义东高速以北、商城大道以东地块国有建设用地使用权(13,333.4平方米)。经公司董事长批准,浙江斯坦格运动护具科技有限公司拟在上述地块投资建设医疗护具研发和产业化项目,项目总投资合计约12,000万元。截至本报告披露日,该项目尚未开工建设。增加固定资产投资12,000万元(含土地). | ||
回购社会公众股,用于实施股权激励 | 截至本财务报表报出日,公司回购专用证券账户累计回购股份数量为2,100,000股,占公司总股本的0.92%,成交最低价格为59.56元/股,成交的最高价格为72.00元/股,交易总金额为人民币133,344,319.82元(不含交易费用),库存股增加133,344,319.82元,货币资金减少133,344,319.82元;经公司第二届董事会第十六次会议审议通过决定提前终止实施本次股份回购事项。 |
拟分配的利润或股利 | 517,740,892.80 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | - |
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 基础伤口护理 | 手术感控 | 压力治疗与固定 | 造口及现代伤口护理 | 感控防护 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 83,520.37 | 137,874.63 | 31,519.36 | 8,386.90 | 763,763.83 | 6,011.33 | 1,031,076.42 | |
主营业务成本 | 64,302.21 | 86,401.17 | 18,675.33 | 3,616.11 | 365,074.88 | 5,262.39 | 543,332.09 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 437,721,087.70 |
1年以内小计 | 437,721,087.70 |
1至2年 | 3,103,736.68 |
2至3年 | 433,637.33 |
3年以上 | 523,278.50 |
合计 | 441,781,740.21 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 506,499.71 | 1.11 | 506,499.71 | 100.00 | 572,360.79 | 0.29 | 572,360.79 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
单项计提坏账准备 | 506,499.71 | 1.11 | 506,499.71 | 100.00 | 572,360.79 | 0.29 | 572,360.79 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 441,275,240.50 | 98.89 | 15,147,029.22 | 3.43 | 426,128,211.28 | 198,899,259.96 | 99.71 | 9,620,062.86 | 4.84 | 189,279,197.10 |
其中: | ||||||||||
信用风险特征组合 | 441,275,240.50 | 98.89 | 15,147,029.22 | 3.43 | 426,128,211.28 | 198,899,259.96 | 99.71 | 9,620,062.86 | 4.84 | 189,279,197.10 |
合计 | 441,781,740.21 | 100.00 | 15,653,528.93 | 3.54 | 426,128,211.28 | 199,471,620.75 | 100.00 | 10,192,423.65 | 5.11 | 189,279,197.10 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
苏州苏勋医疗用品有限公司 | 360,596.10 | 360,596.10 | 100.00 | 经单独测试预计无法收回 |
武汉市吉德康防护用品有限公司 | 145,903.61 | 145,903.61 | 100.00 | 经单独测试预计无法收回 |
合计 | 506,499.71 | 506,499.71 | 100.00 | / |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:信用风险特征组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
信用风险特征组合 | 297,571,004.34 | 15,147,029.22 | 5.09 |
合并财务报表范围内应收款项组合 | 143,704,236.16 | ||
合计 | 441,275,240.50 | 15,147,029.22 | 3.43 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | 572,360.79 | 65,861.08 | 506,499.71 | |||
按组合计提坏账准备 | 9,620,062.86 | 6,167,984.39 | 641,018.03 | 15,147,029.22 | ||
合计 | 10,192,423.65 | 6,167,984.39 | 706,879.11 | 15,653,528.93 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 706,879.11 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
客户一 | 143,412,249.48 | 32.46 | |
客户二 | 18,401,617.44 | 4.17 | 920,080.87 |
客户三 | 12,623,878.40 | 2.86 | 631,193.92 |
客户四 | 11,053,467.31 | 2.50 | 552,673.37 |
客户五 | 7,199,016.31 | 1.63 | 359,950.82 |
小 计 | 192,690,228.94 | 43.62 | 2,463,898.98 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 76,100,430.32 | 62,715,884.87 |
合计 | 76,100,430.32 | 62,715,884.87 |
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 70,353,383.25 |
1年以内小计 | 70,353,383.25 |
1至2年 | 7,305,882.33 |
2至3年 | 183,840.00 |
3年以上 | 291,400.00 |
合计 | 78,134,505.58 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
合并财务报表范围内往来款 | 51,214,682.61 | 54,667,662.53 |
押金、保证金 | 8,146,154.00 | 8,577,573.69 |
应收退货款 | 18,000,000.00 | |
其 他 | 773,668.97 | 114,960.38 |
合计 | 78,134,505.58 | 63,360,196.60 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余 | 402,691.68 | 20,530.05 | 221,090.00 | 644,311.73 |
额 | ||||
2020年1月1日余额在本期 | 402,691.68 | 20,530.05 | 221,090.00 | 644,311.73 |
--转入第二阶段 | -365,294.12 | 365,294.12 | ||
--转入第三阶段 | -18,384.00 | 18,384.00 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 919,537.47 | 363,148.06 | 337,078.00 | 1,619,763.53 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 230,000.00 | 230,000.00 | ||
其他变动 | ||||
2020年12月31日余额 | 956,935.03 | 730,588.23 | 346,552.00 | 2,034,075.26 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提坏账准备 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 644,311.73 | 1,619,763.53 | 230,000.00 | 2,034,075.26 | ||
合计 | 644,311.73 | 1,619,763.53 | 230,000.00 | 2,034,075.26 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 230,000.00 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
单位一 | 往来款 | 41,201,403.00 | 1年以内 | 52.73 | |
单位二 | 应收退货款 | 18,000,000.00 | 1年以内 | 23.04 | 900,000.00 |
单位三 | 往来款 | 7,477,056.95 | 1年以内 | 9.57 | |
单位四 | 押金及保证金 | 7,150,000.00 | 1-2年 | 9.15 | 715,000.00 |
单位五 | 往来款 | 1,536,222.66 | 1年以内 | 1.97 | |
合计 | 75,364,682.61 | 96.46 | 1,615,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 679,321,349.33 | 679,321,349.33 | 601,068,803.43 | 601,068,803.43 | ||
对联营、合营企业投资 | 573,816.84 | 573,816.84 | ||||
合计 | 679,321,349.33 | 679,321,349.33 | 601,642,620.27 | 601,642,620.27 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
绍兴托美医疗用品有限公司 | 20,592,303.68 | 20,592,303.68 | ||||
许昌正德医疗用品有限公司 | 177,799,564.28 | 177,799,564.28 | ||||
许昌振德医用敷料有限公司 | 127,928,792.43 | 127,928,792.43 | ||||
安徽振德医疗用品有限公司 | 3,518,731.52 | 3,518,731.52 | ||||
绍兴联德机械设备 | 3,202,732.79 | 3,202,732.79 |
有限公司 | ||||||
新疆振德医疗用品有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
河南振德医疗用品有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
绍兴好士德医用品有限公司 | 107,333.33 | 107,333.33 | ||||
上海联德医用生物材料有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
杭州浦健医疗器械有限公司 | 21,700,000.00 | 21,700,000.00 | ||||
杭州羚途科技有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | ||||
绍兴振德医疗用品有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
苏州美迪斯医疗运动用品有限公司 | 104,160,000.00 | 104,160,000.00 | ||||
香港新起点投资有限公司 | 42,559,345.40 | 42,559,345.40 | ||||
振德医疗用品(香港)有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
浙江斯坦格运动护具科技有限公司 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | ||||
杭州馨动网络科技有限公司 | 2,252,545.90 | 2,252,545.90 | ||||
合计 | 601,068,803.43 | 78,252,545.90 | 679,321,349.33 |
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
二、联营企业 | |||||||||||
杭州馨动网络科技有限公司 | 573,816.84 | -271,270.94 | -302,545.90 | ||||||||
小计 | 573,816.84 | -271,270.94 | -302,545.90 | ||||||||
合计 | 573,816.84 | -271,270.94 | -302,545.90 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 |
主营业务 | 5,916,194,489.89 | 3,250,257,411.33 | 959,346,446.67 | 671,336,410.04 |
其他业务 | 35,052,715.86 | 30,977,326.12 | 8,721,503.58 | 6,334,160.66 |
合计 | 5,951,247,205.75 | 3,281,234,737.45 | 968,067,950.25 | 677,670,570.70 |
合同分类 | 医疗用品 | 合计 |
商品类型 | ||
基础伤口护理 | 456,573,613.42 | 456,573,613.42 |
手术感控 | 669,217,123.11 | 669,217,123.11 |
压力治疗与固定 | 69,316,088.37 | 69,316,088.37 |
造口及现代伤口护理 | 77,724,177.21 | 77,724,177.21 |
感控防护 | 4,643,363,487.78 | 4,643,363,487.78 |
其 他 | 35,052,715.86 | 35,052,715.86 |
按经营地区分类 | ||
境 内 | 3,278,112,468.29 | 3,278,112,468.29 |
境 外 | 2,673,134,737.46 | 2,673,134,737.46 |
合计 | 5,951,247,205.75 | 5,951,247,205.75 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 19,600,000.00 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | -271,270.94 | -63,507.97 |
处置金融工具取得的投资收益 | -3,742,978.92 | -3,878,780.00 |
现金管理产品投资收益 | 10,174,298.63 | 431,075.34 |
合计 | 25,760,048.77 | -3,511,212.63 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -518,406.99 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 35,972,170.25 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 10,426,260.65 | |
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,408,784.24 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,308,027.96 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
小计 | 43,926,171.72 | |
所得税影响额 | -11,424,483.87 | |
少数股东权益影响额 | -1,148,728.79 | |
合计 | 31,352,959.06 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 |
归属于公司普通股股东的净利润 | 94.88 | 12.50 | 12.50 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 93.71 | 12.35 | 12.35 |
备查文件目录 | 载有董事长签名并盖章的2020年年度报告正本。 |
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 |
备查文件目录 | 报告期内在中国证监会制定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |