中信证券股份有限公司
关于振德医疗用品股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为振德医疗用品股份有
限公司（以下简称“振德医疗”、“公司”）首次公开发行股票的保荐人，根据《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易
所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关规定，对公司 2018 年度
募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2018〕432 号文核准，公司向社会公
众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,500 万股，发行价为每股人民币 19.82
元，共计募集资金 49,550 万元，坐扣承销和保荐费用（含增值税）4,240 万元后
的募集资金为 45,310 万元，已于 2018 年 4 月 4 日汇入公司募集资金监管账户。
另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发
行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,121.66 万元(考虑坐扣承销和保荐费用
的可抵扣增值税进项税额 240 万元后公司实际使用募集资金支付 1,881.66 万元)，
本次募集资金净额为 43,428.34 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事
务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2018〕89 号）。公
司已对上述募集资金进行专户存储管理。
（二）募集资金使用和结余情况
公司 2018 年度实际使用募集资金 18,322.58 万元，2018 年度收到的银行存
款利息扣除银行手续费等的净额为 20.61 万元，2018 年度使用闲置募集资金购买
现金管理产品取得投资收益 554.18 万元，2018 年度使用闲置募集资金 15,000 万
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元用于暂时补充流动资金；累计已使用募集资金 18,322.58 万元，累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费和使用闲置募集资金购买现金管理产品取得投资收
益的净额为 574.79 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为 10,680.55 万元（包括累计收到的
银行存款利息扣除银行手续费和使用闲置募集资金购买现金管理产品取得投资
收益的净额 574.79 万元, 不包括用于暂时补充流动资金的募集资金 15,000.00 万
元）。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交
易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修
订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《振
德医疗用品股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管
理办法》，公司及全资子公司许昌振德医用敷料有限公司和许昌正德医疗用品有
限公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，公司连同保荐机构
中信证券股份有限公司于 2018 年 4 月 19 日与交通银行股份有限公司绍兴分行文
锦支行，公司连同保荐机构中信证券股份有限公司于 2018 年 4 月 20 日分别与绍
兴银行股份有限公司、浙江绍兴恒信农村合作银行皋埠支行签订了《募集资金三
方监管协议》，公司及全资子公司许昌振德医用敷料有限公司连同保荐机构中信
证券股份有限公司于 2018 年 4 月 20 日与中国银行股份有限公司绍兴市越城支行
签订了《募集资金四方监管协议》，公司及全资子公司许昌正德医疗用品有限公
司连同保荐机构中信证券股份有限公司于 2018 年 4 月 20 日与广发银行股份有限
公司绍兴分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三
方监管协议和四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差
异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
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截至 2018 年 12 月 31 日，公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
交通银行文锦支行 336006150018800006309 47,260,893.93 公司开户，募集资金专户
绍兴银行股份有限
2000977202000046 4,245,991.40 公司开户，募集资金专户
公司
绍兴恒信农村合作
201000194531924 508.67 公司开户，募集资金专户
银行皋埠支行
中国银行股份有限
子公司许昌振德医用敷料有限
公司绍兴市越城支 380574383451 9,828,569.41
公司开户，募集资金专户
行
广发银行股份有限 子公司许昌正德医疗用品有限
9550880210109300162 45,469,522.95
公司绍兴分行 公司开户，募集资金专户
合 计 106,805,486.36
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三、本年度募集资金的实际使用情况
本年内，公司募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目资金使用情况
本年内，公司实际使用募集资金人民币 18,322.58 万元，具体情况如下：
2018 年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 43,428.34 本年度投入募集资金总额 18,322.58
变更用途的募集资金总额 无
已累计投入募集资金总额 18,322.58
变更用途的募集资金总额比例 无
截至期末累计
截至期末投入
是否已变更 募集资金 截至期末 截至期末 投入金额与承诺 项目达到 项目可行性
承诺投资 调整后 本年度 进度(%) 本年度实 是否达到预
项目（含部 承诺投资 承诺投入金额 累计投入金额 投入金额的差额 预定可使用 是否发生重
项目 投资总额 投入金额 (4)＝(2)/(1) 现的效益 计效益
分变更） 总额 (1) (2) (3)＝(2)-(1) 状态日期 大变化
[注 1]
[注 1]
纺粘无纺布及其制品生 未做分期
否 10,000.00 10,000.00 1,647.37 1,647.37 － － 2019 年 [注 2] [注 2] 否
产线建设项目 承诺
水刺无纺布及其制品生 未做分期
否 10,000.00 10,000.00 7,050.52 7,050.52 － － 2019 年 [注 2] [注 2] 否
产线建设项目 承诺
现代创面敷料及压力康
未做分期
复类产品生产线建设项 否 21,928.34 21,928.34 8,547.33 8,547.33 － － 2019 年 [注 2] [注 2] 否
承诺
目
未做分期
研发中心改建升级项目 否 1,000.00 1,000.00 576.75 576.75 － － 2019 年 [注 2] [注 2] 否
承诺
4
信息化系统升级改造建 未做分期
否 500.00 500.00 500.62 500.62 － － 2019 年 [注 2] [注 2] 否
设项目 承诺
合 计 43,428.34 43,428.34 18,322.58 18,322.58 － － － － － －
未达到计划进度原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
经公司 2018 年 4 月 27 日第一届董事会第十五次会议审议通过，截至 2018 年 12 月 31 日，公司实际以募集资金中的 10,198.04
募集资金投资项目先期投入及置换情况
万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计 10,198.04 万元。
经公司 2018 年 10 月 8 日第一届董事会第二十次会议审议通过，同意公司运用部分闲置募资金暂时补充流动资金，总额不超过
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 人民币 15,000 万元，使用期限不超过 12 个月，到期归还到募集资金专用账户，本期公司实际运用闲置募集资金 15,000.00 万元
暂时补充流动资金。
根据公司于 2018 年 4 月 27 日召开的第一届董事会第十五次会议及 2018 年 5 月 15 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议通
过的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过 3 亿元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理（投
资期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品、结构性存款等投资产品），在上述额度内，资金可以
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况
循环滚动使用，使用期限自股东大会审议通过之日起至 2018 年年度股东大会召开之日止。2018 年度，公司在额度范围内滚动
购买保本型现金管理产品 71,400.00 万元，取得现金管理产品投资收益 554.18 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，使用暂时闲置募
集资金购买的现金管理产品均已到期赎回。
经第一届董事会第十六次会议审议通过，公司将“研发中心改建升级项目”实施地点调整为绍兴市越城区皋北工业区的总部基
募集资金其他使用情况
地内不动产权证为浙〔2016〕绍兴市不动产权第 0011051 号的房产。
[注 1]：此处指标计算涉及到（1），（1）为截至期末承诺投入金额，鉴于公司无期末承诺投入金额，因此此处指标无法计算。
[注 2]：截至 2018 年 12 月 31 日，上述承诺投资项目均尚未全部竣工，暂时难以测算效益。
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（二）使用募集资金置换预先投入的自筹资金
根据公司 2018 年 4 月 27 日第一届董事会第十五次会议审议通过的《关于使
用 募 集资金置换预先投入募投 项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金
10,198.04 万元置换前期已投入募投项目的自筹资金，其中置换前期以自筹资金
预先投入纺粘无纺布及其制品生产线建设项目的投资金额为 599.57 万元，置换
前期以自筹资金预先投入水刺无纺布及其制品生产线建设项目的投资金额为
6,234.57 万元，置换前期以自筹资金预先投入现代创面敷料及压力康复类产品生
产线建设项目的投资金额为 2,865.33 万元，置换前期以自筹资金预先投入研发中
心改建升级项目的投资金额为 390.07 万元，置换前期以自筹资金预先投入信息
化系统升级改造建设项目的投资金额为 108.50 万元。上述置换金额业经天健会
计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《关于振德医疗用品股份有限公
司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2018〕4346 号)。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金
根据公司第一届董事会第二十次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》，同意公司运用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金，总额不超过人民币 15,000 万元，使用期限不超过 12 个月，到期归还到募集
资金专用账户，本期公司实际运用闲置募集资金 15,000.00 万元暂时补充流动资
金。
（四）使用部分闲置募集资金购买现金管理产品
根据公司于 2018 年 4 月 27 日召开的第一届董事会第十五次会议及 2018 年
5 月 15 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议通过的《关于使用部分闲置募
集资金进行现金管理的提案》，同意使用不超过 3 亿元人民币的暂时闲置募集资
金进行现金管理（投资期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好、有保本约定
的理财产品、结构性存款等投资产品），在上述额度内，资金可以循环滚动使用，
使用期限自股东大会审议通过之日起至 2018 年年度股东大会召开之日止。2018
年度，公司在额度范围内滚动购买保本型现金管理产品 71,400.00 万元，取得现
金管理产品投资收益 554.18 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，使用暂时闲置募集
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资金购买的现金管理产品均已到期赎回。
（五）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（六）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（七）募集资金投资项目更变实施地点的情况说明
根据公司于 2018 年 6 月 12 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过的
《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，由于绍兴高新技术产业开发区管理
委员会拟有偿收回公司募投项目“研发中心改建升级项目”原用地及地上建筑物，
公司将“研发中心改建升级项目”实施地点调整为绍兴市越城区皋北工业区的总
部基地内不动产权证为浙〔2016〕绍兴市不动产权第 0011051 号的房产。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在实质变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的
结论性意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了《振德医疗用品股份有限
公司 2018 年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为：“振德医疗公司
董事会编制的 2018 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》及相关格式指引的
规定，如实反映了振德医疗公司募集资金 2018 年度实际存放与使用情况。”
七、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对振德医疗募
集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅
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公司募集资金存放银行对账单、募集资金支付凭证、中介机构相关报告、募集资
金使用情况的相关公告、项目可行性分析报告等资料，在振德医疗办公地现场核
查了解其募集资金项目实施情况，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通
交流等。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：振德医疗严格执行募集资金专户存储制度，有效执
行募集资金监管协议。截至 2018 年 12 月 31 日，振德医疗募集资金具体使用情
况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违法相关法律法规的情形。
（以下无正文）
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