关于浙江五芳斋实业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：浙江五芳斋实业股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0571-88216888
附表2
关于浙江五芳斋实业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 五芳斋集团股份有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 130.52 | 130.52 | 销售货物及房屋出租 | 经营性往来 | |||
| 嘉兴市远虹房地产有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 37,652.12 | 37,652.12 | 采购固定资产 | 经营性往来 | ||||
| 浙江禾天下种业股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 15.58 | 15.58 | 销售货物 | 经营性往来 | ||||
| 嘉兴市远虹房地产有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5.65 | 5.65 | 销售货物 | 经营性往来 | ||||
| 浙江远中融资租赁有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3.70 | 3.70 | 销售货物 | 经营性往来 | ||||
| 嘉兴未来食品研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.05 | 1.05 | 销售货物 | 经营性往来 | ||||
| 嘉兴市远中商贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.39 | 2.39 | 销售货物 | 经营性往来 | ||||
| 嘉兴市远方典当有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.94 | 1.94 | 销售货物 | 经营性往来 | ||||
| 浙江远洋建筑装饰有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.59 | 0.59 | 销售货物 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海家馨高速公路经营管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,519.93 | 1,674.00 | 1,530.15 | 1,663.78 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 上海家馨高速公路经营管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 49.24 | 49.24 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||
| 宝清县五芳斋 | 子公司及其控 | 其他应收 | 9,226.66 | 8,380.00 | 846.66 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 米业有限责任公司 | 制的法人 | 款 | ||||||||
| 江西五芳斋农业发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 11.66 | 11.66 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||
| 深圳市五芳斋食品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5.27 | 5.27 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||
| 五芳斋餐饮有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4.32 | 4.32 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||
| 五芳斋餐饮有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15,428.54 | 16,714.59 | 692.17 | 18,595.23 | 14,240.07 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 五芳斋食品销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 17.02 | 17.02 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海优米一家餐饮有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,587.07 | 1,889.86 | 1,428.01 | 4,048.92 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 杭州五芳斋食品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 510.85 | 5,748.45 | 6,259.30 | 代垫款 | 非经营性往来 | |||
| 嘉兴五芳电子商务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.88 | 0.88 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||
| 嘉兴嘉湖电子商务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.04 | 0.04 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||
| 成都五芳斋食品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 27.11 | 27.11 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 21,046.39 | 73,182.64 | 692.17 | 74,120.85 | 20,800.35 | / | / |